Bijlage 2 F 787 - Programmabegroting ODMH 2026-2029 E25.001626
Tekst van het document
,
,
,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
19 van 49
3. 7. 5 Jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen Op grond van artikel 20 lid 2 moet de programmabegroting de jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van gelijke volume weergeven. Als gevolg van de invoering van het individueel keuzebudget (IKB) in 2017 heeft de ODMH dergelijke verplichtingen niet meer.
3. 7. 6 Financiering De ODMH heeft een langlopende lening voor het Midden-Hollandhuis. Deze is in 2015 tezamen met 2015 IS ’ kwartaal vooruit in rekening brengt is verdere financiering van de exploitatielasten niet noodzakelijk. ,
3. 7. 7 Begrotingsgrondslagen In hoofdstuk 2. 1 zijn de uitgangspunten weergegeven
die gehanteerd zijn bij het opstellen van deze begroting. Vaste grondslag voor de begroting is de Nota Planning & Control. In die nota zijn de afspraken benoemd die de ODMH en haar deelnemers overeengekomen zijn. Voorbeelden daarvan zijn afspraken omtrent indexering bezuinigingen en de wijze van afrekening. De Nota Planning & Control is in 2024 geactualiseerd. ,
,
,
3. 7. 8
Reserves en voorzieningen
Het verloop van de reserves en voorzieningen van de ODMH in de periode 2024 tot en met 2029 ziet er als volgt uit: Omschrijving Algemene reserve Algemene Reserve Totaal Algemene Reserves
Rekening 2024 Saldo begin dienstjaar
Toevoegingen
1. 400. 653 1. 400. 653
Bestemmingsreserves BR Informatisering/Automatisering BR Bodemkwaliteitskaarten BR Verbouwing BR Digitalisering BR Externe Veiligheid BR Ontwikkelingen Totaal Bestemmingsreserves
66. 821 44. 839 362. 656 82. 500 87. 307
Voorzieningen VZ Verlofsparen VZ Onderhoud Midden-Hollandhuis Totaal Voorzieningen Totaal Reserves en Voorzieningen
Onttrekkingen
-
Saldo ultimo dienstjaar
-
879. 713 890. 743
65. 708
73. 121 896. 801 969. 921
54. 184 41. 722 95. 906
125. 273 125. 273
3. 014. 698
986. 649
190. 981
644. 124
-
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
6. 075 19. 165 32. 968 7. 500
Begroting 2025 *
1. 400. 653 1. 400. 653 60. 746 36. 704 329. 688 75. 000 87. 307 879. 713 1. 469. 159
11. 030
Toevoegingen
Onttrekkingen
-
Saldo ultimo dienstjaar
-
11. 573
53. 309
54. 671 41. 512 296. 720 67. 500 87. 307 879. 713 1. 427. 423
127. 305 813. 250 940. 555
44. 851 44. 851
167. 759 167. 759
127. 305 690. 342 817. 647
3. 810. 367
56. 424
221. 068
3. 645. 723
11. 573
6. 075 6. 766 32. 968 7. 500
1. 400. 653 1. 400. 653
20 van 49
Omschrijving
Begroting 2026 Toevoegingen
Algemene reserve Algemene Reserve Totaal Algemene Reserves
Onttrekkingen
-
Bestemmingsreserves BR Informatisering/Automatisering BR Bodemkwaliteitskaarten BR Verbouwing BR Digitalisering BR Externe Veiligheid BR Ontwikkelingen Totaal Bestemmingsreserves
Begroting 2027 Saldo ultimo dienstjaar
-
1. 400. 653 1. 400. 653
11. 534
6. 075 6. 766 32. 968 7. 500 21. 827 379. 327 454. 462
48. 596 46. 280 263. 752 60. 000 65. 480 500. 386 984. 495
Voorzieningen VZ Verlofsparen VZ Onderhoud Midden-Hollandhuis Totaal Voorzieningen
48. 215 48. 215
95. 320 95. 320
Totaal Reserves en Voorzieningen
59. 749
549. 782
11. 534
Omschrijving
Toevoegingen
Onttrekkingen
-
Algemene reserve Algemene Reserve Totaal Algemene Reserves
Onttrekkingen
-
11. 790
6. 075 6. 766 32. 968 7. 500 21. 827 387. 748 462. 883
42. 521 51. 305 230. 784 52. 500 43. 654 112. 638 533. 402
127. 305 643. 237 770. 542
51. 831 51. 831
114. 898 114. 898
127. 305 580. 170 707. 475
3. 155. 690
63. 621
577. 781
2. 641. 530
Bestemmingsreserves BR Informatisering/Automatisering BR Bodemkwaliteitskaarten BR Verbouwing BR Digitalisering BR Externe Veiligheid BR Ontwikkelingen Totaal Bestemmingsreserves
Begroting 2029 Saldo ultimo dienstjaar
-
6. 075 6. 766 32. 968 7. 500 21. 827
Toevoegingen
1. 400. 653 1. 400. 653
12. 052
75. 135
36. 446 56. 591 197. 816 45. 000 21. 827 112. 638 470. 318
Voorzieningen VZ Verlofsparen VZ Onderhoud Midden-Hollandhuis Totaal Voorzieningen
55. 718 55. 718
184. 103 184. 103
Totaal Reserves en Voorzieningen
67. 770
259. 238
12. 052
1. 400. 653 1. 400. 653
-
11. 790
Begroting 2028 Toevoegingen
Saldo ultimo dienstjaar
Onttrekkingen
-
12. 319
Saldo ultimo dienstjaar
1. 400. 653 1. 400. 653
-
6. 075 6. 766 32. 968 7. 500 21. 827
30. 371 62. 145 164. 848 37. 500 -
12. 319
75. 135
112. 638 407. 502
127. 305 451. 785 579. 091
59. 897 59. 897
8. 255 8. 255
127. 305 503. 428 630. 733
2. 450. 062
72. 217
83. 390
2. 438. 888
* De mutaties van het jaar 2025 zijn aangepast aan de huidige inzichten.
3. 7. 9
Investeringen 2026 – 2029
Voor de jaren 2026 tot en met 2029 zijn investeringen geraamd op het gebied van automatisering apparatuur en meubilair. Deze betreffen vervangingsinvesteringen. Investeringen
2026
2027
2028
,
2029
Automatisering Apparatuur milieu Huisvesting / meubilair
2 50. 000 5 0. 000 7 5. 000
2 50. 000 5 0. 000 7 5. 000
2 50. 000 5 0. 000 7 5. 000
2 50. 000 5 0. 000 7 5. 000
Totaal
3 75. 000
3 75. 000
3 75. 000
3 75. 000
In de investeringstabel is nog geen rekening gehouden met de verduurzaming van het MiddenHollandhuis en de financiële consequenties daarvan. Ook de herinrichting van de werkplekken
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
21 van 49
ontbreekt hier nog in. Voorstellen rondom deze onderwerpen zullen naar verwachting medio 2025 aangeboden worden aan het bestuur.
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
22 van 49
4
Programma milieu
4. 1
Wat willen we bereiken?
De ODMH draagt bij aan een veilige duurzame en gezonde leefomgeving. Dit doen we door milieutaken in de hele regio en bouw- en woningtoezichttaken in een deel ervan uit te voeren in opdracht van de aangesloten gemeenten en de provincie Zuid-Holland. De ODMH houdt ook toezicht op de kwaliteit en veiligheid van officiële zwemwaterlocaties en badinrichtingen in de gehele provincie Zuid-Holland. ,
De taken van de ODMH omvatten vergunningverlening toezicht en handhaving van milieu- en bouwregels. Een goed functionerend VTH-stelsel is belangrijk om milieuschade te voorkomen en voor een goede fysieke leefomgeving. De ruimtelijke schaarste neemt toe in Nederland dit vraagt om integraliteit van beleidskeuzes. De ODMH is hierbij een belangrijke kennispartner voor zijn deelnemers. We voeren (advies)taken uit ten aanzien van bodem en ondergrond archeologie externe veiligheid geluid- en luchtkwaliteit ecologie en natuur- en duurzaamheidseducatie. We adviseren onze deelnemers bij de ontwikkeling en uitvoering van duurzaamheidsbeleid. De ODMH adviseert ook over milieuaspecten bij ruimtelijke plannen. ,
,
,
,
,
,
Bij de uitvoering van deze taken streven wij ernaar een professionele betrouwbare en vertrouwde organisatie te zijn. ,
4. 2
Wat gaan we daar voor doen?
De programmabegroting van de ODMH is gebaseerd op een inschatting van het aantal uur dat wij zullen leveren aan de opdrachtgevers. Deze inschatting maken we door het te verwachten aantal producten per opdrachtgever (gemeente/provincie) te vermenigvuldigen met het kental. Daar waar we geen kental hanteren maken we een inschatting op urenbasis (maatwerk). De realisatie rapporteren we tweemaandelijks aan onze opdrachtgevers. De algemene taken van de ODMH bundelen we in een regionaal budget en verdelen we op basis van een passende verdeelsleutel (meestal inwonertal). De algemene taken zijn juridische en beleidsondersteuning klachtenbehandeling dronevluchten onderhoud en beheer van het MBA-registratiebestand energiebesparing gebouwde omgeving gebiedsgerichte controles (geografisch) databeheer en de helpdesk. ,
,
,
,
,
,
,
Omgevingsvergunningen Het team vergunningverlening milieu van de ODMH behandelt aanvragen en neemt zelf initiatief tot ambtshalve actualisering of intrekking van vergunningen als dat nodig is. Een omgevingsvergunning milieu heeft als doel om (economische) activiteiten te laten uitvoeren op een manier die milieuhygiënisch verantwoord is die overlast voor omwonenden beperkt. Vergunningen voor vergelijkbare activiteiten worden op vergelijkbare wijze verleend zodat sprake is van rechtszekerheid en rechtsgelijkheid voor de ondernemers. Hierbij werken wij met een standaard voorschriftenpakket waarbij maatwerk tot de mogelijkheden behoort. De wettelijke procedure die wordt doorlopen geeft omwonenden de gelegenheid inspraak uit te oefenen en tijdig kennis te nemen van de inhoud van de vergunning. ,
,
,
Met de start van de Omgevingswet kan een bevoegd gezag leges heffen over milieubelastende activiteiten. De inning van de leges is een verantwoordelijkheid van de betreffende gemeente. Wel levert de ODMH de benodigde informatie voor de legesinning.
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
23 van 49
Toezicht en handhaving De ODMH controleert namens de aangesloten gemeenten en de provincie Zuid-Holland of bedrijven en andere partijen binnen de regio zich houden aan de (milieu-)wet- en regelgeving. We doen dat aan de hand van de geldende regelgeving en op basis van de gestelde doelen en prioriteiten in de N T ’ Fysieke controles en administratief toezicht Tijdens de fysieke controles houden we toezicht op de impact van milieubelastende activiteiten. Zo letten we op de aanwezigheid het gebruik en de emissie van gevaarlijke stoffen en kunnen gevaarlijke en of hinderlijke situaties worden onderkend en zo nodig verkleind. Ook zien we toe op de vereiste voorzieningen waarmee overlast van geur stof en geluid voor omwonenden wordt voorkomen of beperkt. De ODMH maakt bij fysieke controles onderscheid tussen preventieve controles aspectcontroles en controles naar aanleiding van klachten en meldingen. Hierbij passen wij de risicomethodiek toe zoals omschreven in onze nota VTH. ,
,
,
Naast de fysieke controles houdt de ODMH ook administratief toezicht. Dan onderzoeken we de juistheid en betrouwbaarheid van de door bedrijven beschikbaar gestelde informatie. Hierbij werken we samen met andere handhavingspartners aan de optimalisering van het toezicht. Samen met de andere Zuid-Hollandse omgevingsdiensten werken we in een pool voor administratief en ketentoezicht. Bestuursrechtelijke en strafrechtelijke handhaving Wanneer er sprake is van een overtreding zetten we een optimale mix van bestuursrechtelijke en strafrechtelijke instrumenten in om de overtreding ongedaan te maken. De basis hiervoor is de landelijke handhavingsstrategie. De ernst van de overtreding (milieu veiligheid gezondheid) en het gedrag van de overtreder (proactief onverschillig calculerend bewust structureel negatief) zijn bepalend voor de te kiezen instrumentaria. ,
,
f
,
,
,
’
Ook hebben de vijf Zuidin op diepgaande ’ ’
Hollandse omgevingsdiensten een gezamenlijke boa-pool gevormd. B
f ‘
f
’
Badinrichtingen en zwemwater Namens Gedeputeerde Staten is de ODMH gemandateerd voor het toezicht en de handhaving op het bieden van gelegenheid tot zwemmen en baden (Besluit activiteiten leefomgeving hoofdstuk 15). De ODMH voert deze taak op het grondgebied van de hele provincie Zuid-Holland uit. Dit betekent dat wij jaarlijks de bad- en zweminrichtingen in Zuid-Holland controleren op hygiëne en veiligheid. We houden toezicht op de zwembaden en de oppervlaktewaterlocaties. De Omgevingswet biedt voor zwembaden meer ruimte voor innovaties maar brengt ook uitdagingen en verantwoordelijkheden met zich mee. Ook gelden er vanaf 2024 strengere normen voor de kwaliteit van het zwemwater. Ook is in de Omgevingswet het (buiten)zwemseizoen niet langer vastgelegd maar ter bepaling van GS. In deze periode (voorjaar – zomer) controleren wij met name de buitenlocaties. ,
,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
24 van 49
De waterkwaliteit bewaken we aan de hand van monsters die de waterkwaliteitsbeheerders nemen en laten analyseren. De ODMH ontvangt de analyseresultaten en maakt de kwaliteit bekend via www. zwemwater. nl en de zwemwatertelefoon. Als de kwaliteit niet in orde is volgt een waarschuwing een negatief zwemadvies of in ernstige gevallen een zwemverbod. ,
,
,
,
Duurzaamheid
’
zijn opdrachtgevers. Dit gebeurt bijvoorbeeld door het begeleiden van de energie- en de warmtetransitie. Ook stimuleert en controleert de ODMH bedrijven om bedrijfsgebouwen en –processen te verduurzamen. Nederland wil in 2030 50% minder primaire grondstoffen gebruiken en in 2050 volledig circulair zijn. De ZuidHollandse omgevingsdiensten werken samen om Circulaire Economie een goede plek in de uitvoering te geven en samen kennis op te bouwen en werkwijzen te ontwikkelen. Gemeenten en de regio bereiden zich voor op klimaatveranderingen: klimaatadaptatie. De ODMH heeft kennis en expertise in huis om hierbij te ondersteunen. In het verlengde van duurzaamheid werkt de ODMH ook aan natuur- en duurzaamheidseducatie. Hiervoor zetten wij het regionale Centrum voor Natuur- en Duurzaamheidseducatie De Zwanebloem in.
Specialistische taken De ODMH voert alle milieutaken uit inclusief in- en externe advisering op het gebied van bodem en ondergrond geluid lucht ecologie externe veiligheid en andere aspecten uit de fysieke leefomgeving. ,
,
,
,
Bodem en Archeologie De ODMH ondersteunt en adviseert bij besluitvorming van wettelijke taken en bij de inrichting en het beheer van de openbare ruimte. Zo zorgen we dat er niet gebouwd wordt op ernstig verontreinigde grond houden toezicht op het verantwoord toepassen van grond stimuleren we hergebruik van grond en beschermen we archeologische waarden. Ook kan bodemonderzoek via de ODMH worden uitgevoerd. Daarnaast worden onze opdrachtgevers geïnformeerd over wijzigingen in de bodemregelgeving en geadviseerd hoe hiermee om kan worden gaan. ,
,
Geluid en Lucht De meeste klachten die jaarlijks binnenkomen bij de ODMH hebben betrekking op geluid en lucht. Om die hoeveelheid klachten te verminderen en waar mogelijk te voorkomen voert de ODMH bij voorkeur in een zo vroeg mogelijk stadium bedrijfscontroles en metingen uit. Daarnaast adviseren wij op deze ,
,
’ evenementenvergunningen. Daarnaast ondersteunt de ODMH zijn opdrachtgevers in de breedte op dersteuning bij de uitvoering van de doelen uit het Schone Lucht ’ B Akkoord. Ruimtelijke Ordening en Milieu (ROM) Ecologie en Externe veiligheid Het cluster ROM adviseert en ondersteunt op milieugebied bij ruimtelijke plannen in de regio MiddenHolland. In een zo vroeg mogelijk stadium brengt de ODMH de benodigde randvoorwaarden in kaart om ruimtelijke ontwikkelingen mogelijk te maken. Gezien dat ruimte steeds schaarser wordt is dit meer en meer relevant. Ook hebben we aandacht voor kansen om de kwaliteit van de leefomgeving te verhogen. ,
,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
25 van 49
De ecologen van de ODMH waarborgen de ecologische inbreng in de ruimtelijke planvorming en ondersteunen de omgevingsvergunningverleners bij het uitvoeren van hun taak. Ook ondersteunen zij bij biodiversiteitsvraagstukken van onze opdrachtgevers. B x ’ productiefases van gevaarlijke stoffen (produceren behandelen of vervoer) in kaart gebracht. We et planvormingsproces. ’ ,
4. 3
Wat gaat het kosten? € 12. 492. 829. De complete begroting voor
het jaar 2026 ziet er als volgt uit: Programmabegroting 2026 Milieu Baten
Contractuele bijdragen Overige bijdragen Projectbaten
Onttrekking reserves
Totaal baten
Lasten
-16. 321. 690 -67. 511 -1. 832. 634 -277. 748
-18. 499. 582
Personeelskosten Apparaatskosten Directe productkosten Projectlasten Financieringslasten Dotatie reserves
1 0. 171. 142 366. 766 110. 754 1. 832. 634
Totaal lasten
1 2. 492. 829
Saldo van baten en lasten
-
11. 534
-6. 006. 753
Voor de gemeentelijke en provinciale bijdragen voor het programma milieu wordt verwezen naar bijlagen 1 en 2.
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
26 van 49
5
Programma bouw- en woningtoezicht
De ODMH voert naast de milieutaken ook taken op het gebied van bouw- en woningtoezicht en ruimtelijke ordening (BWT-taken) uit voor de gemeenten Bodegraven-Reeuwijk Gouda Waddinxveen en Zuidplas en de provincie Zuid-Holland. De afdeling Bouw- en woningtoezicht bestaat uit drie teams (team Juridische Zaken team Toezicht en Handhaving en team Vergunningverlening). ,
,
,
,
5. 1
Wat willen we bereiken?
De ODMH draagt bij aan een veilige duurzame en gezonde leefomgeving. De afdeling BWT van de ODMH ziet namens de opdrachtgevers toe op de veilige bouw en het toegestane gebruik van gronden en bouwwerken. Wij doen dat door vergunningverlening toezicht handhaving en advisering op het gebied van bouwregelgeving en ruimtelijke ordening. ,
,
,
De ODMH voert voor vier gemeenten de taken op het gebied van bouw- en woningtoezicht uit. Door de overdracht van de BWT-taken van gemeenten aan de ODMH wordt een betere dienstverlening aan ondernemers en inwoners mogelijk. De bundeling van kennis en taken leidt bovendien tot meer specialisme en minder kwetsbaarheid in de dienstverlening. De kwaliteit verbetert ook door een meer eenduidige wijze van vergunningverlening toezicht en handhaving in de regio. ,
5. 2
Wat gaan we daar voor doen? De programmabegroting van de ODMH is gebaseerd op een inschatting van het aantal uur dat wij zullen leveren aan de opdrachtgevers. Deze inschatting maken we door het te verwachten aantal producten per opdrachtgever (gemeente/provincie) te vermenigvuldigen met het kental. Voor producten die vanwege hun aard of omvang niet geschikt zijn om op grond van een kental af te rekenen zoals het voeren van vooroverleg op grond van conceptaanvraag en het afhandelen van principeverzoeken tot vaststelling van de vergunbaarheid maken we een inschatting van het benodigde aantal uur per jaar. Na afronding van het product volgt een nacalculatie op het ,
,
‘ handhavingszaken en bezwaarprocedures inclusief me
’
Ook kunnen we op offertebasis aparte afspraken maken met de opdrachtgever (maatwerk). Deze maatwerkproducten rekenen we na afronding af op basis van de daadwerkelijk gemaakte uren. De algemene taken bundelen we in een regionaal budget en verdelen we op basis van de verdeelsleutel inwoneraantal. De regionale uren bestaan uit het organisatorisch inrichten en operationeel hebben van een klantencontactcentrum voor de gemeenten (frontoffice) het delen van gebiedskennis of datamanagement en het up-to-date houden van modellen. ,
Omgevingsvergunningverlening Voor de vier gemeenten die hun BWT-taken hebben overgedragen aan de ODMH handelen wij de aanvragen en het toezicht op de vergunning ingevolge de Omgevingswet af. Een omgevingsvergunning kan op meerdere activiteiten betrekking hebben zoals bouwen slopen kappen reclame aanleg inritten en brandveilig gebruik. ,
,
,
,
Leges De inning van de leges is en blijft een verantwoordelijkheid van de betreffende gemeente. Wel levert de ODMH de benodigde informatie voor de legesinning zoals NAW-gegevens de opgegeven ,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
,
27 van 49
,
bouwkosten en de hoogte van de op te leggen legesaanslag. Ook kan de ODMH aan is adviseren bij bezwaarprocedures.
,
als daar behoefte
,
Toezicht en handhaving Toezicht Op grond van beleidsplannen en uitvoeringsplannen (Nota VTH) wordt aan de hand van de gemeentelijke criteria bepaald welk toezichtniveau noodzakelijk is per verleende omgevingsvergunning of activiteit. Vervolgens voeren we op basis van het vastgestelde toezichtniveau één of meerdere controles uit en stellen we een rapportage op van deze controles. ,
,
Handhaving Naast toezicht voert de ODMH ook de handhaving uit. Handhaving is er op gericht illegale situaties te beëindigen. Het omvat onder meer het versturen van een voorwaarschuwing of een voornemen tot het opleggen van een last onder dwangsom of bestuursdwang en het stilleggen van werkzaamheden. De B ’ inspecteurs en toezichthouders. ,
Juridische aspecten en diverse Naast het behandelen van de aanvragen voor omgevingsvergunningen en uitvoeren van het toezicht en handhaving voert de ODMH ook andere Omgevingswet-gerelateerde werkzaamheden uit die samenhangen met BWT-activiteiten. Het gaat onder meer om: • informatieverstrekking over procedures en criteria; bouwplantoetsing inclusief het geven van juridisch advies bij omgevingsplanwijzigingen; • advies over het restaureren of verbouwen van monumenten; • • (coördinatie van) de toetsing van constructieberekeningen en –tekeningen; het opstellen van rapportages en brieven ten aanzien van de constateringen bij • toezichtbezoeken; het opsporen van illegale Omgevingswet-gerelateerde activiteiten en het rapporteren hier over; • advisering t. a. v. asbesthandhaving het beoordelen van asbestinventarisatierapporten en het • begeleiden van asbestonderzoeken; bezwaar- en beroepschriften en overige juridische procedures die verband houden met de BWT• taken (het opstellen van verweerschriften om de vertegenwoordiging tijdens hoorzittingen in bezwaar- en beroepzaken en om het opstellen van besluiten op bezwaar); • afhandeling van verzoeken om planschade voor de gemeente Gouda • Afhandeling van Woo-verzoeken. ,
,
,
Ook beschikt de ODMH over een wachtdienst die bouwgerelateerde voorvallen afhandelt. In het kader van de rampenbestrijding bemensen we onder meer de teams Bouwbeheer en Milieubeheer. Samen met een aantal gemeenten voert de ODMH een pilot uit toezicht op goed verhuurderschap. Waar nodig voeren onze medewerkers het overleg met betrokken partijen zoals gemeenten welstands- en monumentencommissies de regionale brandweer en de waterschappen ten behoeve van bovenstaande werkzaamheden en taken. ,
,
De niet-Omgevingswet gerelateerde zaken in bezwaar- en beroepsprocedures alsmede juridische advies voor de niet Omgevingswet-taken blijven bij de gemeenten (met uitzondering van de afhandeling van verzoeken om planschade voor de gemeente Gouda). ,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
28 van 49
5. 3
Wat gaat het kosten?
Het begrotingstotaal van het programma bouw- en woningtoezicht bedraagt € 7. 090. 937. De complete begroting voor het jaar 2026 ziet er als volgt uit: Programmabegroting 2026 BWT Baten
Contractuele bijdragen Overige bijdragen Projectbaten
Onttrekking reserves
Totaal baten
Lasten
-8. 547. 952 -30. 000 -30. 107 -130. 172
-8. 738. 231
Personeelskosten Apparaatskosten Directe productkosten Projectlasten Financieringslasten Dotatie reserves
6. 856. 079 189. 423 15. 328 30. 107
Totaal lasten
7. 090. 937
Saldo van baten en lasten
-
-1. 647. 296
Voor de gemeentelijke en provinciale bijdragen voor het programma BWT wordt verwezen naar bijlagen 1 en 2.
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
29 van 49
6
Overhead
6. 1
Overhead
,
vennootschapsbelasting en onvoorzien
Het BBV f en bouw- en woningtoezicht bevatten geen kosten en opbrengsten van overhead meer. I
BB
f
’
‘A ’
Overhead bestaat in elk geval uit: 1.
Leidinggevenden primair proces (hiërarchisch). Projectleiding valt hier buiten. Het betreft alle hiërarchische leidinggevenden in het primair proces. Zij hebben een personele verantwoordelijkheid waaronder het voeren van functioneringsgesprekken. Niet: projectleiding
coördinatoren. Financiën toezicht en controle gericht op de eigen organisatie. Het betreft functies als controllers financieel adviseurs en specialisten planning & control financiële verantwoording administratieve organisatie risicomanagement (EDP) auditing interne kwaliteitszorg toezicht en
2.
,
,
,
,
,
,
,
,
,
en controle gericht op de eigen organisatie;
3.
Human Resource (HR). Het betreft salarisadministratie HRM-advies organisatie- en formatieadvies OR-ondersteuning mobiliteitscentrum coaching leren en ontwikkelen bedrijfsmaatschappelijk werk ARBO recruitment arbeidsvoorwaarden HR-control. Het is exclusief opleidingen welke door HR gegeven worden en gericht zijn op de directe uitvoeringspraktijk. Inkoop (inclusief aanbesteding en contractmanagement). Interne en externe communicatie m. u. v. klantcommunicatie (KCC). Het gaat om zowel interne als externe communicatie. Niet: projectcommunicatie en medewerkers die bij een projectbureau werken. Juridische zaken. Het betreft juridische medewerkers die op de bedrijfsvoering afdeling werken of belast zijn met een bedrijfsvoeringstaak op een afdeling. Niet: afhandeling van bezwaar- en beroepschriften. Niet: juristen die primaire taken verrichten (bijvoorbeeld vergunningverlening). Bestuurszaken en bestuursondersteuning. Het betreft bestuursadviseurs en bestuursondersteuner zijnde de ambtelijke ondersteuning en beleidsadvisering van de burgemeester en het college van burgemeester en wethouders. Niet: raadsgriffie (behoort tot facilitering bestuursorganen taakveld 0. 1). Informatievoorziening en automatisering (ICT).
Het betreft medewerkers informatisering en automatisering systeem-en netwerkbeheer werkplekondersteuning helpdesk ontwikkeling ICT projectmanagement technisch applicatiebeheer en functioneel applicatiebeheer dat door bedrijfsvoering medewerkers wordt gedaan (het is exclusief functioneel beheer ten behoeve van primaire proces systemen). Facilitaire zaken en Huisvesting. Het is inclusief receptie beveiliging en catering en gebouwenbeheerders. DIV. Het betreft medewerkers die kaders stellen en richtlijnen ontwikkelen zich bezighouden met expertise-ontwikkeling adviseren bij procesinrichting en –aansluitingen op e-depot DMS inrichten en beheren zich bezighouden met postregistratie en e-depot archiefonderzoeken en coördineren (niet zijnde leidinggevende) fysieke en digitale documenten verwerken vernietigen en overbrengen en fysiek en digitaal archief opbouwen en beheren. ,
,
,
,
,
,
,
,
,
,
,
,
4. 5.
6.
7.
,
,
8.
,
,
,
,
,
9. 10.
,
,
,
,
,
,
,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
,
30 van 49
11.
Managementondersteuning primair proces. Het betreft secretariaten office management en management assistentie in het primair proces. ,
Bovenstaande indeling kan teruggebracht worden tot de volgende uitgangspunten als men naar de gehele organisatie kijkt. Directe kosten zoveel mogelijk direct toerekenen aan de betreffende taakvelden. • • Ondersteunende taken zijn niet direct dienstbaar aan de externe klant of het externe product en behoren derhalve tot de overhead. Wanneer deze ondersteunende taken worden uitbesteed behoren de uitbestedingskosten bedrijfsvoering tot de overhead (bijvoorbeeld uitbesteding ,
• •
salarisadministratie). Sturende taken vervuld door hiërarchisch leidinggevenden behoren tot de overhead. De bijbehorende loonkosten behoren ondeelbaar tot de overhead. De positionering van een functie binnen de organisatie heeft geen invloed op de beoordeling of er sprake is van overhead.
Specifiek voor de ODMH kunnen de volgende conclusies getrokken worden: De afdeling Bedrijfsvoering wordt toegerekend aan de overhead met uitzondering van het • cluster Functioneel en Gegevensbeheer welke de systemen van het primair proces in beheer heeft. ,
• • • • •
6. 2
De huisvestingslasten zijn overhead met uitzondering van de kosten die gemaakt worden voor de Zwanebloem. Alle loonkosten van MT-leden en teamleiders van de afdelingen milieu en BWT behoren tot de overhead. Alle loonkosten van de bedrijfskundige en communicatiemedewerkers behoren tot de overhead. De juristen op het gebied van milieu en BWT behoren tot het primair proces. Juristen op het gebied van bedrijfsvoering en bestuursondersteuning behoren tot de overhead. Beleidsadvisering op het gebied van milieu en BWT behoort tot het primair proces.
Vennootschapsbelasting
Per 1 januari 2016 is de Wet Modernisering Vennootschapsbelastingplicht Overheidsondernemingen in werking getreden. Ondersteund door een fiscalist van Deloitte heeft de ODMH onderzocht welke gevolgen deze wet heeft voor de dienst. Geconcludeerd is dat de ODMH aangemerkt wordt als ondernemer in de zin van de wet voor een beperkt aantal van haar aanvullende taken. Niet voor de primaire taken voor milieu en BWT. Omdat op deze aanvullende taken geen winst behaald wordt is de ODMH volledig vrijgesteld van aangifte én van de administratieve rompslomp die daarbij komt kijken. Om ook in de toekomst gevrijwaard te blijven van aangifte moet de ODMH deze en eventuele nieuwe taken blijven monitoren. ,
,
6. 3
Onvoorzien
De ODMH heeft net als voorgaande jaren geen post onvoorzien opgenomen in haar begroting.
6. 4
Wat gaat het kosten? € 8 399. 350. De complete begroting voor het jaar
2026 ziet er als volgt uit:
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
31 van 49
Programmabegroting 2026 Overhead Baten
Contractuele bijdragen Overige bijdragen Financieringsbaten
Onttrekking reserves
Totaal baten
Lasten -
-498. 758 -200. 000 -46. 543
-745. 301
Personeelskosten Apparaatskosten Directe productkosten Projectlasten Financieringslasten Dotatie reserves
5. 553. 611
Totaal lasten
8. 399. 350
Saldo van baten en lasten
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
2. 779. 142 -
66. 596 -
7. 654. 049
32 van 49
Paragrafen
7
Artikel 26 van het BBV schrijft de volgende paragrafen voor.
7. 1
Lokale heffingen
De paragraaf betreffende de lokale heffingen is voor het ODMH niet van toepassing.
7. 2
Weerstandsvermogen en risicobeheersing De paragraaf weerstandsvermogen dient te omvatten: Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit zijnde de middelen en mogelijkheden a. waarover het ODMH beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. Een inventarisatie van de risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Hierbij dient bijvoorbeeld te ingen rechtmatigheid ’ garantieverplichtingen voldoen aan formele voorschriften met betrekking tot de uitvoering van regelingen door het ODMH; ,
,
,
,
,
’
c.
Weerstandsvermogen Bij het weerstandsvermogen gaat het om de mate waarin de ODMH in staat is middelen vrij te maken om substantiële tegenvallers op te vangen zonder dat dit betekent dat het beleid veranderd moet worden. Een buffer is daarom wenselijk. Bij het weerstandsvermogen gaat het dus om de robuustheid van de begroting. In de regeling voor de ODMH is bepaald dat de kosten die niet uit andere inkomsten kunnen worden gedekt ten laste van de deelnemende organisaties komen. Dat impliceert dat de financiële gevolgen ’ en worden opgevangen uiteindelijk ten laste van de deelnemende organisaties zullen worden gebracht. Deze bepaling zou tot de opvatting kunnen leiden dat het voor de ODMH niet nodig is om over weerstandscapaciteit te beschikken. Daartegen staan de volgende argumenten: De ODMH is zelfstandig rechtspersoon met eigen bevoegdheden en verantwoordelijkheden. • Het is onwerkbaar voor de ODMH (en voor de provincie en gemeenten) als de ODMH zich • voor iedere tegenvaller tot hen moet wenden met het verzoek om een (incidentele of structurele) verhoging van de bijdrage. ,
,
,
,
,
,
Weerstandscapaciteit Wanneer een risico zich voordoet welke niet kan worden opgevangen in de reguliere exploitatie zal in eerste instantie een beroep gedaan worden op de weerstandscapaciteit. Tot de aanwezige weerstandscapaciteit kunnen worden gerekend (in volgorde van aanspreken bij het voordoen van een risico): 1. Algemene reserve 2. Verhoging jaarlijkse bijdrage 3. Verzilveren eventuele stille reserves ,
,
De hoogte van de weerstandscapaciteit op basis van de geprognosticeerde standen is als volgt: Algemene reserve: € 1. 400. 653 (geprognosticeerde stand per begin 2026)
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
33 van 49
’ in 2024 geactualiseerd en ook financieel vertaald. Om aan te ’ sluiten bij algemeen aanvaarde grondslagen is hierbij gebruik gemaakt van NARIS de methodiek van het Nederlands Adviesbureau Risicomanagement (NAR). De uitkomsten van de initiële risicoanalyse volgens deze methode zijn meegenomen in de Nota Weerstandsvermogen & Risicomanagement 2018. De uitgevoerde risico-inventarisatie inclusief kwantificering is een logische basis voor het bepalen van het gewenste weerstandsvermogen. Bij de actualisatie van 2024 is vooral gekeken naar de invloed van de Omgevingswet op onze werkzaamheden. Deze nieuwe wetgeving zorgt voor een gewijzigde ,
’ van de tijdsbesteding.
De arbeidsmarkt is nog steeds moeizaam en zorgt daarmee ook voor een risicoverhogend effect. Dit effect wordt door ons bestreden door het inzetten van goed scorende wervingsacties al dan niet optrekkend met de andere omgevingsdiensten in Zuid-Holland. ,
In de loop van 2025 zal een uitgebreide actualisatie van de risico-inventarisatie plaatsvinden. Hiermee stappen we over op NARIS Next een verbeterde versie van de gebruikte software en gaan we de veel aandacht geschonken zal worden aan de gevolgen en de ’ de bezuinigingsopdracht die ook zijn weerslag heeft op de gemeenschappelijke ’ regelingen. ,
,
De in NARIS uitgevoerde risicosimulatie op basis van de inventarisatie in 2024 levert de volgende tabel met de bij de zekerheidspercentages behorende bedragen voor het benodigde weerstandsvermogen op: Zekerheidspercentage
10% 25% 50% 75% 80% 90% 95% 99%
Bedrag
€ 404 910 € 598 452 € 874 109 € 1 232 735 € 1 336 382 € 1 625 571 € 1 887 293 € 2 465 820
Uitgaande van het door het NAR geadviseerde zekerheidspercentage van 90% voor het totaal aan
’ deze risico-
f € 1 625 571
Conform de wens van het algemeen bestuur om het weerstandsvermogen van de ODMH te compartimenteren in een BWT- en een milieudeel wordt het weerstandsvermogen in 2 delen B T ’ s verdeelsleutel : 13% B T 31% ’ 56% die verhouding verdeeld. Het gewenste gecompartimenteerde weerstandvermogen ziet er dan als volgt uit: ,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
34 van 49
Gewenst weerstandvermogen: Aandeel BWT Aandeel milieu Totaal
€ 480 282 € 1 145 289 € 1. 625. 571
f € 1 625 571 weerstandscapaciteit bedraagt op 1 januari 2026 € 1 400 653 worden dat de berekende aanwezige weerstandscapaciteit in 2026 naar verwachting 861% van het gewenste weerstandvermogen bedraagt. ,
Ondanks het gecompartimenteerde weerstandsvermogen behoudt de ODMH één algemene reserve. Deze wordt dus niet feitelijk gesplitst maar slechts gelabeld conform de risico-inventarisatie. ,
Kengetallen Op grond van een ministeriële regeling moeten de volgende financiële kengetallen weergegeven worden. Verloop van de kengetallen
Kengetallen:
Verslag 2024 59% , 59% , 208% , 16% , n. v. t. n. v. t.
netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte grondexploitatie belastingcapaciteit
Begroting 2025 90% , 90% , 168% , 00% , n. v. t. n. v. t.
Begroting 2026 64% , 64% , 222% , -12% , n. v. t. n. v. t.
Verloop van de kengetallen
Kengetallen: netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen solvabiliteitsratio structurele exploitatieruimte grondexploitatie belastingcapaciteit
Begroting 2027 54% , 54% , 188% , -12% , n. v. t. n. v. t.
Begroting 2028 43% , 43% , 185% , 00% , n. v. t. n. v. t.
Begroting 2029 35% , 35% , 182% , 00% , n. v. t. n. v. t.
De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van de medeoverheid ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Normaliter ligt de netto schuldquote tussen 0% en 90%. Pas bij 100% wordt de kritische norm bereikt. De ODMH voldoet dus ruim aan de norm. Het corrigeren voor alle verstrekte leningen wijzigt de netto schuldquote niet. De ODMH verstrekt immers geen leningen.
Solvabiliteit gaat over de vraag of een organisatie in staat is om aan alle financiële verplichtingen te voldoen. De VNG hanteert als richtlijn een minimum omvang van 20% als norm. De solvabiliteit van de ODMH fluctueert rond die norm. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte een organisatie heeft om de eigen lasten te dragen of welke structurele stijging van de baten of structurele daling van de lasten daarvoor nodig is. Uit de resultaten blijkt dat de structurele baten en lasten van de ODMH gelijk zijn hetgeen een financieel gezonde situatie weergeeft. ,
,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
35 van 49
De kengetallen voor de grondexploitatie en de belastingcapaciteit zijn niet van toepassing op de
ODMH.
7. 3
Onderhoud kapitaalgoederen
In deze paragraaf dient inzicht te worden gegeven in de realisatie van het beleid ten aanzien van het onderhoud van kapitaalgoederen en de daaruit voortvloeiende financiële consequenties ten opzichte van de begroting. Het gaat hierbij tevens om het verlangde onderhoudsniveau de (lange termijn) onderhoudsplanning voor alle belangrijke activa en het voorzieningenbeleid ter zake. ,
Sinds begin 2015 is het Midden-Hollandhuis eigendom van de ODMH. Voor het meerjaren onderhoud is een voorziening beschikbaar die gebaseerd is op het meerjaren onderhoudsplan. In het begin van 2025 het meerjaren onderhoudsplan van het Midden-Hollandhuis geactualiseerd. Op basis van dit geactualiseerde onderhoudsplan is met ingang van 2024 de dotatie aan de voorziening voor het € 68 000 dekking van de afschrijvingslasten die voortvloeien uit de investeringen die de ODMH de komende jaren moet gaan plegen voor de verduurzaming van het Midden-Hollandhuis. Hiervoor zijn twee 2025 besluiten welk scenario gevolgd ’ gaat worden. Afhankelijk van de scenariokeuze de subsidiemogelijkheden en de besparingen die de verduurzaming zal opleveren kan bepaald worden of deze dekking voldoende is. ,
,
,
,
,
7. 4
Financiering
In deze paragraaf dient de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille te worden opgenomen. In de vergadering van het algemeen bestuur van de ODMH van 14 maart 2019 is het actuele Treasurystatuut vastgesteld. In dit statuut wordt de beleidsmatige infrastructuur van de treasuryfunctie vastgelegd in de vorm van uitgangspunten doelstellingen richtlijnen en limieten. Het statuut maakt een objectieve en transparante verantwoording vooraf en achteraf mogelijk. Jaarlijks wordt zowel in de begroting als in de jaarrekening een treasuryparagraaf opgenomen. In deze paragraaf worden de specifieke beleidsvoornemens respectievelijk de uitvoering van het beleid op het gebied van de treasury vastgelegd. In het kort wordt de huidige situatie weergegeven met betrekking tot een aantal aandachtspunten: ,
,
Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft aan in welke mate in de financiering van investeringen mag worden voorzien in de vorm van kortlopende middelen. Volgens de wet Financiering Decentrale Overheden (FIDO) bedraagt de kasgeldlimiet 82% van het totaal van de (primitieve) € 260 miljoen f € 21 miljoen. ,
,
,
,
De confrontatie van de kasgeldlimiet aan de netto vlottende schuld vindt per kwartaal plaats.
Geldstromenbeheer “ B N BN ï “ betalingsverkeer is zoveel mogelijk uitgevoerd door de BNG. Vanaf december 2013 heeft de overheid het schatkistbankieren voor o. a. de gemeenschappelijke regelingen verplicht gesteld. De ODMH bezit geen aandelen en financiële derivaten. Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
36 van 49
Renterisicobeheer Bij het aantrekken van langlopende financiering stelt de wet Fido een norm waaraan het renterisico van de langlopende opgenomen leningen als geheel moet voldoen. Deze norm wordt aangeduid als de renterisiconorm en bedraagt 20% van het begrotingstotaal. De aflossingen en renteherzieningen van de bestaande leningenportefeuille mogen jaarlijks deze norm niet overschrijden. De renterisiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal van € 280 f € 5 6 miljoen. ,
De toetsing van het renterisico aan de norm laat zien dat de ODMH binnen de norm blijft. De berekening van deze toetsing is als volgt: Renterisico's Renteherzieningen 2026 Aflossingen 2026 Renterisico 2026
-
67 67
Berekening renterisiconorm Begrotingstotaal 2026 Percentage conform regeling Renterisiconorm 2026
27. 983 20% 5. 597
Toetsing renterisco aan norm Renterisico Renterisiconorm Onderschrijding
67 5. 597 5. 530
Bedragen x € 1.000-,
Financiering Tegelijk met het pand heeft de ODMH de bijbehorende geldlening van het ISMH overgenomen. Op 1 januari 2026 € 2 111. 176. De lening is annuïtair en het rentepercentage bedraagt sinds 1 juli 2024 334% met een rentevastperiode van 10 jaar. De geldlening eindigt na die 10 jaar op 30 juni 2033. ,
’
f
van de exploitatielasten niet noodzakelijk.
Renteschema Het vernieuwde BBV stimuleert een eenduidige handelwijze met betrekking tot rente (harmonisering) en het eenduidig inzichtelijk maken van de wijze waarop de overheden met rente zijn omgegaan (transparantie). Daarbij is het uitgangspunt dat zoveel mogelijk wordt uitgegaan van de (verwachte) werkelijke rentelasten.
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
37 van 49
Renteschema
Bedrag
Externe lasten over de korte en lange financiering Externe baten Saldo rentelasten en rentebaten Aan projectfinanciering toe te rekenen rente Aan taakvelden toe te rekenen externe rente Rente over eigen vermogen Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) Renteresultaat op het taakveld Treasury
66. 596 -200. 000 -133. 404 0 0 0 0 0 0 -133. 404
De ODMH betaalt alleen rente over haar geldlening voor het pand en rekent deze toe aan het taakveld 0. 5 Treasury. Het renteresultaat is nihil. In onderstaand schema is de toerekening aan het pand omschreven als projectfinanciering.
7. 5
Bedrijfsvoering
De afdeling Bedrijfsvoering levert diensten aan de overige afdelingen van de ODMH. Ook worden diensten aan HECHT (GGD) Regio Midden-Holland en het Streekarchief geleverd. Dit gebeurt op basis van dienstverleningsovereenkomsten met genoemde organisaties. De afdeling Bedrijfsvoering ondersteunt de uitvoering van het programma. Het welslagen van het programma is mede afhankelijk van de doelmatigheid transparantie en kwaliteit van de bedrijfsvoering. De externe dienstverlening is gebaat bij een goede interne bedrijfsvoering. De paragraaf bedrijfsvoering dient inzicht te geven in de stand van zaken en de realisatie van de beleidsvoornemens ten aanzien van de bedrijfsvoering. Hierbij gaat het om de volgende onderwerpen: ,
,
Human Resource (HR): Tot de reguliere taken van HR behoren onder andere het HR-beleid werving en selectie advisering en de personeels- en salarisadministratie. De ODMH streeft ernaar een inclusieve overheidsorganisatie te zijn waar vacatures zijn voor hoog- en minder hoogopgeleiden maar ook voor participatiebanen. Wij voeren een actief stagebeleid en ondernemen gezamenlijke acties met andere omgevingsdiensten in de regio met name op het terrein van arbeidsmarktcommunicatie. Dit om de krapte op de arbeidsmarkt het hoofd te bieden. Daarom zetten wij in op competenties van onze (nieuwe) medewerkers geven ruimte aan ontwikkeling en groei. ,
,
,
,
,
Externe inhuur In de vergadering van het algemeen bestuur van 13 maart 2025 is besloten dat de ODMH 4% bezuinigt vanaf 2026. De ODMH ziet mogelijkheden om die bezuinigingsopdracht voor ongeveer 25% in te vullen door de flexibele schil te verkleinen. Voor functies die nu ingevuld worden door inhuur zullen vaste medewerkers gezocht worden. In de huidige krappe arbeidsmarkt zal dat een uitdaging worden die we graag aangaan. Een kleinere flexibele schil blijft nodig om schommelingen in de personele behoefte op te kunnen opvangen met zo min mogelijk gevolgen voor ons personeel in vaste dienst. Schommelingen worden veroorzaakt door onder andere de conjunctuur en veranderingen in wetgeving zoals de Omgevingswet Wet kwaliteitsborging voor het bouwen en de overdracht van provinciale bodemtaken naar gemeenten onder de Omgevingswet. ,
,
,
,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
38 van 49
Financieel beheer en Administratieve organisatie: Bij de vaststelling van de Financiële Verordening artikel 216 van de Provinciewet en Controle verordening artikel 217 van de Provinciewet f ’ geactualiseerd: - reserves en voorzieningen iedere 4 jaar; - tarieven op verzoek van algemeen bestuur; - weerstandsvermogen en risicomanagement iedere 4 jaar; Facilitaire zaken: Tot de facilitaire taken behoren inkoop receptie- en reprowerkzaamheden. Ook zorgt dit cluster voor het beheer van het pand aan de Thorbeckelaan 5 het Midden-Hollandhuis. ,
,
Duurzaam inkopen De ODMH streeft naar duurzame keuzes. Naast kwaliteit en doelmatigheid is duurzaamheid een belangrijk uitgangspunt in ons inkoopproces. Op dit moment speelt onder andere de verduurzaming van ons kantoorpand. ,
Informatisering en automatisering De in gebruik zijnde data bij de ODMH is in meerdere opzichten waardevol. In eerste plaats uiteraard aangaande de eigen dienstverlening. Er zijn echter ook externe partijen die interesse tonen in deze gegevens. Zolang dit een bij ons bekende partij is is dit uiteraard conform onze richtlijnen en verloopt dit dataverkeer legitiem en gecontroleerd. Helaas zijn er ook partijen die op illegale wijze zich toegang proberen te verschaffen tot de infrastructuur bij de ODMH. Onze dienst beschikt echter over een geavanceerde firewall. Al het verkeer wordt hierop gemonitord. Dat gebeurt actief (directe controle van de systemen en logs) alsmede passief (controle van geautomatiseerde processen). De aandacht van ongewenste partijen is volop aanwezig dit wordt duidelijk uit die controles. Slechts een klein percentage van de aanlogpogingen is legitiem het overgrote deel is ongewenst. De zwakste schakel is een interessant doelwit voor deze illegale entiteiten. Deze schakel vormt de mens en in deze context meer precies: de medewerker bij de ODMH. Uiteraard wordt hier vanuit ICT op geacteerd: inloggen middels password en een separate uitvraag op de mobiele telefoon van de werknemer vormt de eerste beperking de zogenaamde MFA (multi-factor authenticatie).
Ook wordt er op verschillende manieren gewerkt aan de bewustwording bij de medewerker onder andere door middel van trainingen. ,
,
,
,
,
Een betrouwbare back-up van essentieel belang. De ODMH heeft daarom de reguliere dagelijkse back-ups op de hoofdlocatie. Deze worden direct gerepliceerd naar een CoLocatie in een datacenter. Ook wordt er een extra back-up in de cloud gecreëerd en eveneens op een fysieke gegevensdrager. Deze laatste wordt wekelijks naar een externe kluis gebracht. De hier bovenstaande maatregelen zijn een aantal belangrijke maatregelen met als doel de integriteit van de data bij de ODMH te bewaken en daardoor te kunnen garanderen. Digitalisering De ODMH zit zich continu in om zijn informatievoorziening goed te laten aansluiten bij de informatiebehoefte van zijn medewerkers ketenpartners en burgers/bedrijven. In 2026 gaan we verder met het ontwikkelen van slimme informatieproducten waarmee we ons werk beter en sneller kunnen uitvoeren. Nieuwe regelgeving als de Wet open overheid (Woo) en de Wet modernisering ,
,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
39 van 49
elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) vergt extra inzet tijdens de implementatie maar biedt ook kansen om verdere stappen te zetten naar een open overheid en betere dienstverlening. ,
,
Informatieveiligheid De ODMH hecht grote waarde aan informatiebeveiliging. De ODMH volgt de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO). Hieraan verbonden maatregelen zoals back-up multi-factorauthenticatie storage zijn doorgevoerd. De ODMH heeft een CISO (Chief Information Security Officer aangesteld om informatiebeveiliging verder te optimaliseren en borgen. Op het gebied van persoonsgegevens heeft de ODMH een Functionaris Gegevensbescherming (FG) aangesteld. Die ziet toe op de naleving van de in de AVG en Wpg vastgelegde bepalingen en ,
,
adviseert daarover. Het belang van de CISO wordt uiteraard ook door andere omgevingsdiensten onderschreven. Het aantrekken van een volledige fte is slechts voor een enkele omgevingsdienst haalbaar. Daarom gaan de 5 Zuid-Hollandse omgevingsdiensten op dit gebied een samenwerking aan. Een gezamenlijk team van CISO's en AVG-functionarissen zoals een Functionaris gegevensbescherming en privacyofficers gaat de vijf omgevingsdiensten bedienen. Een groot voordeel is dat de werkzaamheden van de omgevingsdiensten vele overeenkomsten vertonen. Procedures kunnen hierdoor eenvoudiger eenmaal worden ontwikkeld en bij meerdere omgevingsdiensten worden ingezet. Dit traject zal medio 2025 moeten zijn geïmplementeerd. ,
7. 5. 1
Rechtmatigheid
Met ingang van verslagjaar 2023 legt het dagelijks bestuur zelfstandig verantwoording af in de jaarrekening over de naleving van de financiële rechtmatigheid. De rechtmatigheidsverantwoording heeft betrekking op drie criteria: begrotingscriterium voorwaardencriterium en het misbruik en oneigenlijk gebruik criterium.
,
In navolging van het controleprotocol worden verbijzonderde interne controles (VIC) uitgevoerd waarbij we in nauwe samenspraak met de accountant de omvang van de steekproeven en de uit te voeren controles bepaald hebben. Hoe we controleren leggen we jaarlijks vast in het intern controleplan. Met onze interne controles hanteren we de goedkeurings- en rapporteringstoleranties zoals vastgelegd in het Controleprotocol. Voor 2024 golden de volgende percentages. ,
,
Rapporteringstolerantie Fouten in de jaarrekening (% lasten) Onduidelijkheden in de controle (% lasten)
,
Verantwoordingsgrens
1% 1%
Op basis van de programmabegroting zal de verantwoordingsgrens in 2026 circa € 280. 000 bedragen. De werkelijke verantwoordingsgrens wordt bepaald door de gerealiseerde lasten in 2026. Begrotingscriterium De begrotingsrechtmatigheid heeft betrekking op het financiële handelen binnen het kader van de geautoriseerde begroting. Dit wordt f : “F ë ten grondslag liggen aan de baten en lasten (exploitatie) alsmede de balansposten (investeringen) dienen tot stand te zijn gekomen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee ,
’ Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
40 van 49
,
Voorwaardencriterium Het voorwaardencriterium heeft betrekking op de eisen die worden gesteld bij de uitvoering van de financiële beheershandelingen. De eisen/voorwaarden zijn afkomstig uit diverse wet- en regelgeving zowel intern als extern.
,
Misbruik en oneigenlijk gebruik criterium Het derde criterium betreft misbruik en oneigenlijk gebruik. De ODMH heeft geen specifiek M&Obeleid. Gelet op de aard van de primaire taken die ODMH uitvoert en de financiële processen die daaraan ten grondslag liggen achten wij een M&O-beleid niet relevant. Immers de ODMH verstrekt geen subsidies uitkeringen of andere voorzieningen of emolumenten waar misbruik of oneigenlijk gebruik van kan worden gemaakt. Ook heft de ODMH geen belastingen of leges. Ook andere omgevingsdiensten die dezelfde producten leveren en processen hebben ingericht zien geen aanleiding om M&O-beleid te ontwikkelen. Waar het het risico op fraude betreft verwijzen wij naar het vastgestelde Integriteitsbeleid en de waarborgen die zijn getroffen in de (financiële) processen om fraude te voorkomen. Veelal is M&O-beleid geïntegreerd binnen de processen. Qua onderbouwing van de verantwoording op dit gebied kan daarom gebruik worden gemaakt van de procescontroles die worden uitgevoerd om vast te stellen of voldaan is aan het voorwaardencriterium. ,
,
,
,
,
,
,
7. 5. 2 Openbaarheid Op 1 mei 2023 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet verplicht bestuursorganen om verschillende categorieën documenten uit eigen beweging openbaar te maken (actieve openbaarmakingsplicht). Deze verplichting treedt voor de verschillende informatiecategorieën gefaseerd in werking. In de jaarlijkse verantwoording moet verslag worden gedaan van de uitvoering van de Woo.
De ODMH heeft in 2024 als volgt invulling gegeven aan de verplichtingen uit de Woo: de ODMH is aangesloten op de Woo-index: Woo-index Omgevingsdienst Midden-Holland | Overheid. nl en houdt de index actueel. De ODMH maakte in 2024 de volgende informatiecategorieën actief openbaar: bereikbaarheidsgegevens informatie over de organisatie en werkwijze de agenda en vergaderstukken van het algemeen bestuur besluiten van algemene strekking verordeningen de besluiten op Woo-verzoeken en sommige beschikkingen. De ODMH bereidt zich voor op de openbaarmaking van de overige informatiecategorieën. ,
,
,
7. 6
,
,
Verbonden partijen
De ODMH heeft op dit moment geen verbonden partijen (een privaat- dan wel publiekrechtelijke organisatie waarin de gemeenschappelijke regeling een bestuurlijk én een financieel belang heeft). De relatie tussen de ODMH en de deelnemende provincie en gemeenten valt niet onder deze noemer.
7. 7
Grondbeleid
De verplichte paragraaf Grondbeleid is niet van toepassing voor de ODMH.
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
41 van 49
8
Vaststelling begroting van baten en lasten 2026
-
2029
Het algemeen bestuur van de omgevingsdienst Midden-Holland ▪ gezien het voorstel van het dagelijks bestuur van 3 april 2025 ▪ gezien de toezending van de ontwerpbegroting aan de raden van de deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten van de Provincie Zuid-Holland twaalf weken voor de vaststelling in het algemeen bestuur ,
,
,
,
BESLUIT: De gewijzigde programmabegroting van baten en lasten voor de jaren 2026 – 2029 vast te stellen.
Aldus besloten in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 26 juni 2025.
De secretaris
…
…
…
…
…
De voorzitter
,
…
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
…
…
…
…
…
,
…
42 van 49
Bijlagen
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
43 van 49
Bijlage 1: Bijdragen 2026
Organisatie Milieu Regulier jaarprogramma Overdracht bodemtaken Bezuiniging 15% , Materieel budget Korting publicatiekosten Totaal milieu
Alphen aan den Rijn
Bodegraven Reeuwijk
Uren
Bijdrage
Uren
33.3030, 1 470, n. v. t.
3 . 841. 168 14.8550, 16. 955 6 10, 57. 872n. v. t.
1 . 713. 376 17.9000, 7. 036 6 70, 25. 806n. v. t.
2 . 064. 586 21.4450, 7. 728 1 140, 31. 085n. v. t.
2 . 473. 466 13. 149 37. 299-
33.4500,
3 . 800. 251
14.9160,
1 . 694. 605
17.9670,
2 . 041. 229
21.5590,
2 . 449. 316
16.2540,
1 . 874. 736
22.0240,
2 . 540. 248
n. v. t.
2 8. 121-
n. v. t.
3 8. 104-
2.8230, n. v. t.
325. 605 4. 884-
16.2540, 31.1700,
1 . 846. 615 3 . 541. 221
22.0240, 39.9910,
2 . 502. 144 4 . 543. 374
2.8230, 24.3820,
320. 721 2 . 770. 037
Bouw- en woningtoezicht Regulier jaarprogramma Sloopmelding en -toezicht Bezuiniging 15% , BRIKS-advisering Totaal bouw- en woningtoezicht Totaal
2.9260, n. v. t.
337. 485 5. 062-
2.9260, 36.3760,
332. 423 4 . 132. 674
Organisatie
Provincie Zuid-Holland
Milieu Regulier jaarprogramma Overdracht bodemtaken Bezuiniging 15% , Materieel budget Korting publicatiekosten Totaal milieu Bouw- en woningtoezicht Regulier jaarprogramma Sloopmelding en -toezicht Bezuiniging 15% , BRIKS-advisering Totaal bouw- en woningtoezicht Totaal
Bijdrage
Gouda Uren
Krimpenerwaard
Bijdrage
Uren
Bijdrage
-
Waddinxveen
Zuidplas
Totaal
Uren
Bijdrage
Uren
Bijdrage
Uren
Bijdrage
26.2340, 5 000, n. v. t. n. v. t. n. v. t. 25.7340,
3 . 025. 830 57. 67044. 52254. 500 30. 0002 . 948. 137
11.7295, 3 80, n. v. t.
1 . 352. 881 4. 383 20. 359-
18.5455, 7 30, n. v. t.
2 . 139. 0381 44.0120, 8. 420 32. 212-
11.7675,
1 . 336. 904
18.6185,
2 . 115. 246
144.0120,
13.0995,
1 . 510. 896
18.1130,
2 . 089. 153
n. v. t.
2 2. 663-
n. v. t.
3 1. 337-
69.4905, 5 .7490,
13.0995, 24.8670,
1 . 488. 233 2 . 825. 137
18.1130, 36.7315,
2 . 057. 816 4 . 173. 062
n. v. t. -
25.7340,
5 0. 000 50. 000 2 . 998. 137
Uren
Bijdrage
-
75.2395, 219.2515,
16. 610. 344 -
249. 15554. 500 30. 00016. 385. 689 8 . 015. 034 663. 090 130. 17250. 000 8 . 597. 952 24. 983. 641
Index 2026: 222% , Bezuiniging op tarief 2026: 25% , Uurtarief 2026: € 115 34
Toelichting uurtarief Het uurtarief voor het jaar 2026 is tot stand gekomen door het uurtarief van 2025 te indexeren met 222% en deze vervolgens met 25% te verlagen als uitvoering van een deel van de bezuinigingsopdracht. Voor verdere uitleg wordt verwezen naar hoofdstuk 2. 1 Uitgangspunten. ,
,
Toelichting bezuiniging Conform het besluit in de vergadering van het algemeen bestuur op 13 maart 2025 wordt in 2026 in het kader van het zogenaamde Ravijnjaar een bezuiniging op de bijdragen toegepast van 4%. Een deel daarvan wordt uitgevoerd door het tarief in 2026 met 25% te verlagen. Dit betreft meteen een structurele bezuiniging omdat die eenmalige verlaging doorwerkt in de tarieven van de latere jaren. Het andere deel (15%) wordt vooralsnog in 2026 en 2027 uitgevoerd door een korting te geven op de bijdragen BWT en milieu. Deze korting wordt gedekt vanuit de bestemmingsreserve Ontwikkelingen. Vooruitlopend op de vaststelling van de jaarrekening 2024 in juni 2026 heeft het algemeen bestuur besloten het resultaat van die jaarrekening te storten in die bestemmingsreserve Ontwikkelingen en ,
,
,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
44 van 49
deze gelden te gebruiken als tijdelijk dekkingsmiddel in de periode waarin gezocht gaat worden naar structurele bezuinigingen. De gevonden oplossingen zullen vanaf 2028 voor de structurele invulling van de bezuiniging van 15% moeten gaan zorgen. ,
Toelichting reguliere jaarprogramma’s milieu zijn voor de gemeenten Alphen aan den Rijn Bodegraven Reeuwijk ’ Krimpenerwaard Waddinxveen en Zuidplas ’ 2025. Bij Alphen aan den Rijn en Bodegraven Reeuwijk zonder de incidentele uren van 2025. Het jaarprogramma van de gemeente Gouda is gebaseerd op de omvang van het jaarprogramma 2024. Voor het jaarprogramma van de Provincie Zuid-Holland geldt dat de uren afnemen door de verdere overdracht van de bodemtaken naar de gemeenten. Omdat de ODMH één uurtarief hanteert deelt de Provincie ook mee in bezuiniging als gevolg van het verlagen van het tarief. Omdat de Provincie geen bezuinigingsopgave heeft wordt de korting van 15% niet op de bijdrage toegepast. ,
,
,
,
,
,
Overdracht bodemtaken Met de inwerkingtreding van de Omgevingswet hebben een aantal veranderingen plaatsgevonden in de verantwoordelijkheden en bevoegdheden die gemeenten op het beleidsterrein bodem en ondergrond hebben. Bij de inwerkingtreding van de Omgevingswet zijn alle gemeenten bevoegd gezag geworden over de bodem. In aanvulling op de overdracht in 2024 en 2025 worden in 2026 nog 500 uur overgedragen van de Provincie naar de gemeenten. Dit betekent voor de provincie een verlaging van het aantal uren en voor de gemeenten een verhoging van het aantal uren. Voor een verdere toelichting wordt verwezen naar hoofdstuk 2. 1 Uitgangspunten. Klimaatadaptatie In het reguliere jaarprogramma van de gemeente Krimpenerwaard zijn 300 uur opgenomen ten behoeve van klimaatadaptatie. Deze uren zijn incidenteel. Toelichting reguliere jaarprogramma's BWT B ’ B T
R Waddinxveen en Zuidplas zijn ’ 2025. Het jaarprogramma van Gouda is gebaseerd
op de
,
realisatiecijfers van 2024.
Wkb correctie fase 1 verbouw In 2024 is een bezuiniging doorgevoerd in de programmabegroting van de ODMH voor de invoering van de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen met als uitgangspunt dat ‘ 1’ ingevoerd zou worden per 1 januari 2024. Dit blijkt niet het geval: de Wkb is wel in werking getreden voor nieuwbouw in gevolgklasse 1 maar niet voor verbouw. Omdat de verwachting is dat het onderdeel verbouw ook nog niet in 2026 in werking zal treden moet de afname voor dat onderdeel gecorrigeerd worden. Die correctie hoeft echter niet meer op de aantallen uren toegepast te worden omdat die aantallen ofwel op het jaarprogramma 2025 ofwel op de realisatie 2024 gebaseerd zijn. In beide zijn de uren voor het onderdeel verbouw alweer opgenomen. ,
,
,
Basisniveaus BWT Voor de 4 BWT-gemeenten zijn basisniveaus van toepassing. Deze geven de afgesproken minimale omvang weer ’ B T. In 2026 worden die basisniveaus opgehoogd met de correctie voor het onderdeel Verbouw van fase 1 van de invoering van de Wkb. De basisniveaus zien er in 2026 als volgt uit: Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
45 van 49
Gemeente Bodegraven Reeuwijk
Gouda Waddinxveen Zuidplas
Basisniveau 2025 13. 763 16. 156 7. 601 14. 468
Correctie ‘verbouw’ 192 258 87 166
Basisniveau 2026 13. 955 16. 414 7. 688 14. 634
Toelichting sloopmelding en – toezicht Alphen aan den Rijn en Krimpenerwaard De gemeenten Alphen aan den Rijn en Krimpenerwaard hebben de taken voor sloopmelding en toezicht ondergebracht bij de ODMH. Deze taken ’ milieu maar de opbrengsten worden in de Programmabegroting toegerekend aan het programma BWT. ,
Programmabegroting 2026 - 2029 , Omgevingsdienst Midden-Holland
46 van 49
Bijlage 2: Provinciale bijdragen 2024
-
2026
Werkplan Structurele bijdrage (uren) - Afname bodemtaken 2026 - Materieel budget - E-PRTR - Creditering publicatiekosten - Incidentele inzet OZHZ AT-pool , - Bezuiniging 15% Subtotaal Variabele bijdrage - Werkplan Spoed en Nazorg - Financiële bijdrage BRIKS-advisering gemeenten - E-PRTR - Extra inzet Zeer Zorgwekkende Stoffen (ZZS) - Grondwaterkwaliteitstaak - Veiligheidsonderzoek waterbodems - Vervanging zwemwaterborden - Intensivering toezicht - Indirecte lozingen Subtotaal Aanvullende bijdrage (meerjarig) - Zwemwaterportaal Subtotaal