RV25.055 Bijlage 1 2e Bestuursrapportage 2025 v4
Tekst van het document
• Lokale lasten (OZB) zijn niet hoger dan noodzakelijk.
n.v.t.
Financiën (Algemene uitkering, overige baten & lasten, reserves, vennootschapsbelasting) • We zorgen voor een actueel en realistisch beeld van • Leveranciers kunnen tijdig worden betaald en de onze toekomstige financieringsbehoefte. continuïteit van gemeentelijke diensten en voorzieningen is gewaarborgd.
Toelichting
n.v.t.
• Benodigde leningen trekken we aan tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden waarbij we de risico's (bijvoorbeeld door renteverhogingen) zo veel mogelijk beperken.
• De kosten voor financiering blijven zo beperkt mogelijk waardoor we de belastingdruk kunnen beperken.
n.v.t.
• We kijken zoveel mogelijk vooruit en begroten de gevolgen van ontwikkelingen die we aan zien komen. We maken hierover op tijd afwegingen. • We zijn voorzichtig en realistisch in onze begroting en proberen, ondanks de grote afhankelijkheid van de algemene uitkering van het Rijk, de voorspelbaarheid te vergroten.
• Een gedegen en voorspelbaar financieel huishoudboekje waarbij schommelingen in budgetten zoveel mogelijk worden voorkomen. •
n.v.t.
• We brengen in beeld wanneer we te weinig geld van het Rijk krijgen om onze taken uit te kunnen voeren. We voeren met de U10-gemeenten, M50 Middelgrote Gemeenten en Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) hierover een actieve lobby. We maken keuzes in dienstverlening bespreekbaar.
• Taken worden efficiënt uitgevoerd binnen het beschikbare budget. • De gemeentelijke belastingen zijn niet hoger dan nodig om de taken te kunnen uitvoeren. •
n.v.t.
51 2e Bestuursrapportage 2025 - Beleidsrapportage
Financiële rapportage
52 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
Aanmeldingen met effect op begrotingssaldo Meldingen met een budgettair effect 2025
2026
2027
2028
2029
Programma 1: Gemeente in verbinding 1 Tweede Kamerverkieziengen 2025
-320
-
-
-
-
Programma 2: Volwaardig meedoen aan de samenleving 2 1e Begrotingswijziging RDWI 3 Verschil begroting / realisatie kapitaallasten 4 Budget wijkservicepunten
472 -39 -
632 100
452 100
1.899 100
1.690 100
Programma 3: Doorpakken op natuur en klimaat 5 RMN Begrotingswijziging 2025-1 6 Afrekening RMN 2024 7 SUP vergoeding 23+24 zwerfafval (afvalbeleid)
24 67 310
-
-
-
-
Programma 4: Wonen op maat 8 Kostenverhaal RO
-156
-
-
-
-
-1.300 -64 -39 77 23
-1.300 -464 -742 -
-1.300 -464 -779 -
-1.300 -464 -818 -
-1.300 -464 -859 -
Programma 6: Cultureel en sportief Zeist 15 Correctie krediet & reservemutatie Blikkenburg
-
-
1.624
-
-
Programma 7: Mobiliteit brengt ons verder 16 Parkeeropbrengsten 17 Promotieactie najaar garageparkeren 18 Kruispunten Oranje Nassaulaan
128 -60 -52
-
-
-
-
Programma 8: Levendige economie 19 Marktinkomsten
-21
-
-
-
-
Programma 9: Samen zorgen voor veiligheid 20 Functieverzwaring en inpassing BOA functie 21 Jaarrekening en bijstelling bg 2025 VRU 22 Krediet arbo wand brandweerkazerne 23 Veiligheidsmaatregelen Den Dolder
434 -24
-207 -16 -73
-207 -16 -
-207 -16 -
-207 -16 -
-843 -1.077 -25 -25 -0 40
154 -25 -3 -
208 -25 -3 -
147 -25 -3 -
147 -25 -3 -
-2.472
-1.944
-410
-686
-936
Bedragen x € 1.000. Een negatief bedrag betekent een tegenvaller, een positief bedrag een meevaller.
Programma 5: Positieve gezondheid 9 Jeugdhulp Ambulant 10 Jeugdhulp Verblijf 11 Tariefsverhoging WMO HO 12 Jeugdhulp in het MBO 13 Afwikkeling voorgaande jaren jeugdhulp 14 Afrekening SVMN
Programma 10: Financiële stabiliteit en organisatie 24 Kredieten IV 25 Extra storting in voorziening WGA 26 Bovenregionale aanbesteding essentiële functies jeugd 27 Stijging kosten regionale samenwerking ZOU 28 Financiële inrichting kleedkamergebouwen 29 Project werkgeverschap medewerkers ST en CJG Totaal
53 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
Programma 1: Gemeente in verbinding 2025 2026 2027 2028 1. Tweede Kamerverkiezingen 2025 -320 0 0 0 Door de val van het kabinet op 4 juni 2025 worden er op 29 oktober 2025 extra Tweede Kamerverkiezingen georganiseerd, wat leidt tot extra kosten voor de gemeente. Deze kosten zijn onder andere de huur van stemlokalen, vergoedingen voor stembureauleden, trainingen, drukwerk, transport, opslag, het gebruik van diverse applicaties en inzet van gemeenteambtenaren. Via de septembercirculaire ontvangen wij voor deze vervroegde verkiezingen. De ontvangen middelen zullen ten gunste van het saldo vrijvallen.
Programma 2: Volwaardig meedoen aan de samenleving 2025 2026 2027 2028 2. 1 Begrotingswijzing RDWI 472 0 0 0 De extra bijdrage aan de RDWI is met name nodig ter dekking van overschrijdingen op verschillende kerntaken. Zo zijn er onder andere groeiende uitgaven op de BUIG, loonkostensubsidies en de WSW. Dit komt vooral door autonome en landelijk opgelegde ontwikkelingen. De ontwikkeling specifiek op het BUIGbudget hangt samen met een hogere instroom in de bijstand en met autonome stijgingen van de uitkeringsnormen. e
In het kader van solidariteit en risicodeling op het BUIG-budget zijn eerder regionale afspraken gemaakt. We zien echter dat door deze ontschotting en risicodeling het solidariteitsbeginsel sinds een aantal jaar in ons nadeel werkt. Specifiek voor dit jaar zien we het negatieve financiële effect voor Zeist fors oplopen. Oplopende tekorten bij andere gemeenten worden herverdeeld, waardoor Zeist – ondanks een relatief stabiele lokale situatie – naar verwachting een groter aandeel draagt in het regionale tekort. Voor meer informatie wordt verwezen naar de Raadsinformatiebrief Voorlopige Zienswijze op de eerste begrotingswijziging 2025 RDWI (RIB25.097) 2025 2026 2027 2028 3. Verschil begroting / realisatie kapitaallasten -38 632 452 1.899 Door vertraging in de realisatie van de gymlokalen, en nieuw- en verbouw bij onderwijshuisvesting zijn een aantal investeringen nog niet afgerond en geactiveerd. Hierdoor zijn de werkelijke kapitaallasten over 2025 lager dan begroot. Ook zijn de kapitaallasten van de toekomstige investeringen in onderwijshuisvesting opnieuw berekend. Een aantal investeringen zijn naar een later verschoven wat leidt tot een voordeel op de stelpost kapitaallasten in de jaren 2026, 2027 en 2028. Daarnaast zijn er een aantal investeringen t.a.v. de bassischool Het Spoor gedesinvesteerd.
Het oorspronkelijke pand, wat inmiddels is gesloopt, had nog een boekwaarde op de balans. Doordat het pand is gesloopt moet de boekwaarde ook weg worden gehaald. Deze desinvestering resulteert in 2025 tot extra afschrijvingslasten en vanaf 2026 jaarlijks tot een voordeel op de kapitaallasten. 2025 2026 2027 2028 4. Budget Wijkservicepunten 0 100 100 100 Met betrekking tot de fysieke wijkvoorzieningen is er voor 2026 en daarna een structureel overschot ontstaan van zo'n €100.000. De reden hiervoor is dat de gelden voor de Kwartiermaker Wijkservicepunt (WSP) ’t Volle Hof vrijvallen. Daarnaast is er in de praktijk gebleken is dat de ruime avondopenstellingen voor WSP ’t Volle Hof structureel niet nodig waren.
Programma 3: Doorpakken op natuur en klimaat 2025 2026 2027 2028 6. Afrekening RMN 2024 67 0 0 0 De afrekening van RMN over 2024 is bekend en leidt tot een positieve bijstelling over 2024 in 2025.
54 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
2025 2026 2027 2028 7. Vergoeding Single Used Plastics (SUP) 310 0 0 0 Als gevolg van de Europese Richtlijn Single Used Plastics (SUP) gaan producenten vanaf 2023 meebetalen aan het opruimen van zwerfafval. Dit in het kader van de zogenaamde ‘Uitgebreide Producentenverantwoordelijkheid’ (UPV). De richtlijn is vertaald naar een nationale ‘Regeling kunststofproducten voor eenmalig gebruik’. De regeling gaat uit van betaling achteraf. Naar verwachting ontvangen gemeenten vóór 1 november dit jaar de uitkering over 2023 en 2024. Zeist zal een bedrag van 155.000 euro over beide jaren krijgen. Wij verwachten dus een extra opbrengst van 310K. Omdat deze niet in de tariefberekening zitten, komen deze opbrengsten ten gunste van de exploitatie.
Programma 4: Wonen op maat 2025 2026 2027 2028 8. Kostenverhaal RO -156 0 0 0 In 2022 is gestart met kostenverhaal via de anterieure overeenkomst. Voor specifieke initiatieven wordt het kostenverhaal niet meer via de leges gedaan, maar door middel van een privaatrechtelijke overeenkomst (anterieure overeenkomst). Vanaf 2023 worden de opbrengsten anterieure overeenkomsten gefactureerd. Deze opbrengsten en kosten zijn binnen de financiële administratie via een aparte kostenplaats per anterieure overeenkomst in beeld gebracht. Hierdoor geeft het nadeel op het kostenverhaal een vertekend beeld. De afgesproken € 171.000 kostenverhaal zijn behaald, maar landen op andere kostenplaatsen en taakvelden. Bij de jaarrekening 2024 is aangegeven dat we in de Berap 2025 de opbrengst elimineren ten laste van het begrotingssaldo. Hierbij wordt de opbrengst voor 2025 geëlimineerd. In begroting 2026 is de opbrengst structureel geëlimineerd vanaf begrotingsjaar 2026.
Programma 5: Positieve gezondheid 2025 2026 2027 2028 9. Jeugdhulp (Ambulant) -1.300 -1.300 -1.300 -1.300 Ambulante Jeugdhulp is een verzamelnaam voor alle vormen van jeugdhulp waarbij het kind nog gewoon bij de ouders kan blijven wonen. Voorbeelden van ambulante jeugdhulp zijn: dyslexiebehandelingen; begeleiding van een kind met autisme, maar ook opvoedondersteuning voor ouders. Meer dan 90% van alle jeugdigen met jeugdzorg ontvangen een vorm van ambulante Jeugdhulp. In het eerste halfjaar van 2025 hadden we 1417 jeugdigen die gebruik maakten van ambulante jeugdhulp. Dit is een daling van 7,9% ten opzichte van het eerste halfjaar in 2024. Wél zien we een toename van 10,7% in de kosten over dezelfde periode. Als we verder inzoomen zien we dat de afname in aantallen vooral zit op goedkope trajecten. Terwijl de zorgzwaarte van specialistische ambulante begeleiding stijgt. Dit suggereert dat we lichte problematiek ‘’voorliggend’’ weten op te lossen, tevens is het in lijn met de landelijke ontwikkelingen dat de hulpvragen die er zijn steeds complexer worden. Daarbij geldt ook dat mentale problemen van subpopulaties van jeugdigen (jongens 8-12, meisjes 14-18) een stijgende lijn laat zien. Het totale budget voor ambulante hulp bedraagt € 16,5 mln. Het structurele tekort bedraagt dus 8% van het budget. Wij zijn niet de enige gemeente met stijgende kosten in de jeugdhulp.
Het Rijk heeft daar meerdere onderzoeken naar laten doen, omdat gemeenten jaarlijks niet uitkomen met hun budget. Op basis van de uitkomst van deze onderzoeken hebben gemeenten de afgelopen jaren incidenteel compensatie ontvangen. In januari 2025 is het rapport “Groeipijn” verschenen, opgesteld door Deskundigen- commissie Hervormingsagenda Jeugd, ook bekend als “de commissie Van Ark”. Ook hierin wordt de toename van de kosten op de jeugdhulp erkend, met als oorzaken de complexiteit van de hulpvraag, de langere behandelingen en de stijgende (reële) tarieven. Daarnaast worden de beoogde besparingen uit de hervormingsagenda jeugd door de commissie in twijfel getrokken. Naar aanleiding van het rapport en de adviezen van de commissie zijn er in de meicirculaire 2025 structureel middelen voor jeugdhulp toegevoegd aan de algemene uitkering. In de gemeente Zeist geldt echter de afspraak dat de middelen voor jeugdhulp (en Wmo) behoren tot de algemene middelen. Daarom zijn de extra middelen niet toegevoegd aan de jeugdhulp budgetten. In het kader van reëel begroten wordt deze structurele melding voorgelegd. De melding is tot stand gekomen op basis van actuele cijfers en een realistische prognose. Om een realistische prognose te kunnen maken ontbraken eerder de juiste cijfers, waar we nu steeds meer wel over beschikken.
55 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
2025 2026 2027 2028 10. Jeugdhulp (Verblijf) -64 -464 -464 -464 Jeugdhulp met verblijf omvat alle vormen van jeugdhulp waar een kind niet thuis slaapt. Voorbeelden van jeugdhulp met verblijf zijn: deeltijd-pleegzorg; gesloten plaatsingen en zelfs kortdurende opnames op Jeugd-GGZ afdelingen van bepaalde ziekenhuizen. In Zeist maakt 0,9% van onze jeugdigen (0-18) gebruik van jeugdhulp met verblijf. Landelijk is dit 1,8%. Ons relatieve zorggebruik is dus de helft ten opzichte van het landelijk gemiddelde. Afhankelijk van het type zorg, wordt dit op verschillende schaalgroottes ingekocht. We kopen regionaal, bovenregionaal, en landelijk in. Deze categorieën kennen elk hun eigen inhoudelijke en budgettaire ontwikkelingen. Binnen de regionaal ingekochte verblijfszorg hebben we halverwege het jaar 129 cliënten in zorg. We zien dat het aantal jeugdigen stabiel blijft, maar dat de zorgzwaarte toeneemt. Financieel zien we dit vooral terug in de toename in het aantal jeugdigen in zware residentiële zorg (in een instelling). Gemiddeld kost één cliënt uit deze categorie ons per jaar ongeveer €120.000,-, en een kleine toename in aantallen heeft dus al snel grote financiële consequenties. Momenteel verwachten we binnen deze categorie € 780.000 meer uit te geven dan begroot. Bij de bovenregionaal ingekochte hoog-specialistische jeugdzorg hebben we momenteel twee cliënten in zorg.
Dit zijn de zwaarste vormen van (vaak) gesloten jeugdzorg, en ook hier heeft één jeugdige meer of minder een groot financieel effect. Daarbij is er ook sprake van solidariteit met de andere drie jeugdhulpregio’s waarmee we deze zorg inkopen. Nu neemt de zorgzwaarte van onze huidige cliënten iets af, en we verwachten dan ook een overschot op dit budget van € 196.000. Als derde categorie hebben we halverwege het jaar 25 cliënten die gebruik maken van landelijk ingekochte verblijfszorg. Deze categorie is zeer divers en is vooral zo georganiseerd om zorg die maar op enkele plekken in het land wordt aangeboden administratief efficiënt in te richten. De diversiteit maakt dat het lastig te voorspellen is. We zien een sterke afname in zowel het aantal cliënten (40,5%), als de kosten per cliënt (29,8%). Om deze reden verwachten we een overschot van € 278.000 op dit budget. Tot slot verwachten we op lokaal ingekocht verblijf een tekort van € 158.000. Ook voorgaande jaren was er al sprake van een tekort op verblijfskosten, wat toen incidenteel is gedekt. In 2025 kunnen de kosten van verlengde jeugdhulp (18+) met € 400.000 worden gedekt met incidenteel budget van Beschermd wonen. Voor de jaren daarna is deze dekking er vooralsnog niet. Het totale budget voor verblijf bedraagt € 5,6 mln. Het structurele tekort bedraagt dus 8% van het budget.
2025 2026 2027 2028 11. Tariefsverhoging Wmo 0 -742 -799 -818 De gemeenten in de regio Zuid Oost Utrecht (ZOU) hebben gezamenlijk contracten gesloten met 29 aanbieders voor het bieden van huishoudelijke ondersteuning vanuit de Wmo. In de voorbereiding op de aanbesteding die heeft geleid tot de huidige overeenkomst, zijn op basis van een kostprijsonderzoek tarieven vastgesteld. De Algemene Maatregel van Bestuur reële prijs Wmo 2015 schrijft voor dat gemeenten reële tarieven moeten vaststellen. Niet alleen bij de start van een overeenkomst, maar ook bij de verlenging. Omdat de contracten verlengd worden op 1 maart 2026 hebben de gemeenten in de regio ZOU recent opnieuw een kostprijsonderzoek uit laten voeren. Daaruit volgt een stijging van de tarieven met ruim 17%. Omdat er in de begroting al rekening is gehouden met de indexering van de tarieven van 4%, is het noodzakelijk om het budget voor huishoudelijke ondersteuning met nog eens 13% te verhogen. 2025 2026 2027 2028 12. Jeugdhulp in het MBO -39 0 0 0 Het college heeft ingestemd met eenmalige bekostiging, in de periode januari 2025 tot en met juli 2025, van zorgtrajecten voor mbo-studenten die in de gemeente Zeist wonen en die onderwijs volgen op een mbo-vestiging in de stad Utrecht. Er is hiervoor geen financiële dekking vanuit de bestaande budgetten voor jeugdhulp.
56 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
2025 2026 2027 2028 13. Afwikkeling voorgaande jaren jeugdhulp 77 0 0 0 Aan het einde van een jaar maken wij een inschatting van de geleverde zorg die nog niet gedeclareerd is. Dat doen we op basis van aangeleverde, gewaarmerkte, productieoverzichten van de zorgaanbieders. We nemen dan een post ”nog te betalen” op in onze boekhouding. We ontvangen niet van alle zorgaanbieders (op tijd) zo’n overzicht en daarom moeten we ook soms een schatting maken. Over 2024 was de schatting te hoog en dat leidt tot een voordeel in 2025.
Programma 6: Cultuur en sportief Zeist 2025 2026 2027 2028 15. Correctie krediet & reservemutatie Blikkenburg 0 0 1.632 0 Onderdeel van het Masterplan Buitensport is de herinrichting van het sportpark Blikkenburg. Hiervoor is een krediet beschikbaar gesteld dat volledig wordt gedekt uit de Reserve Vervangingsinvesteringen Sport Incidenteel (SFI/VIS). Vanuit een eerdere planning stond de technische verwerking hiervan gepland in 2025. Inmiddels is helder dat de uitvoering van de herinrichting doorloopt tot en met 2026 en de technische verwerking daardoor in 2027 plaats zal vinden. In de primitieve begroting is dit echter slechts voor een deel verwerkt, maar is de dekking vanuit de reserve niet goed opgenomen. Via deze melding corrigeren we dit, wat leidt tot een incidenteel voordeel in 2027.
Programma 7: Mobiliteit brengt ons verder 2025 2026 2027 2028 16. Parkeeropbrengsten 128 0 0 0 De opbrengsten uit straatparkeren vallen in 2025 hoger uit dan begroot, terwijl de inkomsten uit het garageparkeren juist lager zijn dan verwacht. Dit is opvallend, omdat bij de vaststelling van de parkeertarieven bewust is ingezet op een tariefverschil tussen straatparkeren (€4,00 per uur) en garageparkeren (€2,50 per uur), met als doel om het gebruik van de parkeergarages te stimuleren en de parkeerdruk op straat te verlagen. Uit de cijfers blijkt dat deze beoogde verschuiving slechts in beperkte mate heeft plaatsgevonden. Bezoekers blijven in aanzienlijke mate kiezen voor straatparkeren, ondanks het hogere tarief. Mogelijke verklaringen hiervoor worden nader onderzocht, zoals gemak, vindbaarheid of bekendheid van de garages. Deze ontwikkeling wordt betrokken bij het vervolg van het parkeerbeleid en bij de evaluatie van het tarievensysteem. Waar nodig worden aanvullende maatregelen overwogen om het gebruik van de parkeergarages te bevorderen. 2025 2026 2027 2028 17. Promotieactie najaar parkeren -60 0 0 0 In het kader van het verbeteren van de bereikbaarheid en aantrekkelijkheid van het centrum van Zeist, zijn met de ondernemers in het centrum afspraken gemaakt over het gezamenlijk opzetten van een eenmalige promotiecampagne rond parkeren.
Deze campagne richt zich specifiek op het stimuleren van het gebruik van de parkeergarages en daarmee het aantrekken van extra bezoekers naar het centrum. De aanleiding voor deze actie is de wens van zowel de gemeente als de ondernemers om het centrum levendig en economisch vitaal te houden. Het promoten van de parkeergarages speelt hierin een belangrijke rol, aangezien deze voorzieningen de bereikbaarheid van het centrum vergroten en tegelijkertijd bijdragen aan het verminderen van de parkeerdruk op straat. Voor de uitvoering van deze campagne is eenmalig een bedrag van € 60.000 gereserveerd. Dit budget wordt voornamelijk ingezet voor een korting op de parkeertarieven. De communicatie, marketingmiddelen en mogelijk aanvullende acties om het bezoek aan het centrum aantrekkelijker te maken komen voor rekening van de ondernemers in het centrum. De gesprekken over de precieze invulling van de campagne zijn momenteel gaande met de vertegenwoordigers van de ondernemersverenigingen en andere betrokken partijen. De verwachting is dat de campagne wordt uitgevoerd in de periode tussen de sinterklaasintocht en kerst. 2025 2026 2027 2028 18. Kruispunten Oranje Nassaulaan -52 0 0 0 Om tot een ontwerp te komen dat voldoende draagvlak heeft, zijn de plannen meerdere malen aangepast. Deze herzieningen waren noodzakelijk, maar brachten wel extra plankosten met zich mee.
57 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
Programma 9: Samen zorgen voor veiligheid 2025 2026 2027 2028 20. Functieverzwaring en inpassing BOA functie 0 -207 -207 -207 Vorig jaar zijn er binnen de aansturing van team Toezicht en Handhaving (TH) diverse knelpunten ontstaan. De functie van Buitengewoon Opsporingsambtenaar (BOA) is geherwaardeerd op basis van een vergelijking met de inschaling van BOA’s in omliggende gemeenten. Uit deze vergelijking is gebleken dat de huidige inschaling binnen onze organisatie niet langer in lijn is met de verzwaring van het takenpakket van BOA’s (landelijke trend). Op grond hiervan is besloten de inschaling van de BOA-functie aan te passen. Deze financiële herziening erkent zowel de complexiteit van het werk als het belang van een marktconforme beloning. Daarnaast is er in het team ruimte gecreërd voor de rol van een coördinator. 2025 2026 2027 2028 21. Jaarrekening en bijstelling BG 2026 VRU 434 0 0 0 De jaarrekening VRU sluit met een positief rekeningresultaat van € 7,3 mln. Belangrijkste oorzaken zijn de hogere overheadvergoedingen voor de niet wettelijke taak crisisnoodopvang en lagere personeelslasten. Van het rekeningresultaat is€ 2,5 mln. gebruikt voor dotatie aan weerstandsvermogen VRU. De risico’s zijn groter geworden. Het restant ad € 4,8 mln. is uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Voor de gemeente Zeist betekent dit een eenmalige terugstorting van € 225.000.
De gemeentelijke bijdrage voor de VRU in 2025 is gedaald vanwege een positief effect uit loonbijstelling als gevolg van de CAO. Het incidentele effect is € 209.000. 2025 2026 2027 2028 22. Krediet ARBO-wand brandweerkazerne 0 -16 -16 -16 Op brandweerpost Zeist is een aparte werkplaats aanwezig binnen de post voor onderhoud aan de voertuigen. Door onvoldoende ruimte binnen de werkplaats, wordt ook klein projectonderhoud en onderhoud aan voertuigen in een deel van de remise uitgevoerd. Op dit moment is dat ongeveer de helft van de remise, dat nu is afgescheiden via draadstaalhekken. In 2017 is geconstateerd door een interne Arbo-medewerker van de VRU, dat de huidige werkplaatsinrichting in de remise niet voldoet aan de wetgeving en normering i.r.t. de arbeidshygiëne. Zeker op koude en natte dagen is de juiste klimatologische werkomgeving niet te realiseren, doordat de uitrukpoorten regelmatig opengaan en de luchtverwarmers hierdoor niet de juiste temperatuur kunnen blijven behouden. Hierdoor voldoet de werkplaats binnen de remise niet aan het Arbobesluit. De investering bedraagt 163.000 euro en wordt in 10 jaar afgeschreven conform de vorige Arbo maatregelen. 2025 2026 2027 2028 23. Veiligheidsmaatregelen Den Dolder -24 -73 0 0 Naar aanleiding van het dodelijk steekincident begin dit jaar in Den Dolder, zijn veiligheidsmaatregelen genomen.
De verdachte van het steekincident is een cliënt uit een van de instellingen die in Den Dolder aanwezig zijn. Het incident heeft veel losgemaakt onder inwoners. Na veel overleg en afwegingen en in samenspraak met betrokken partijen en bewoners, is besloten camera’s te plaatsen. Dit betreft een maatregel die aanvullend is op andere maatregelen, zoals extra toezicht en de aanstelling van een omgevingsmanager welke zijn gemeld in de eerste bestuursrapportage. De camera’s dragen bij aan het verbeteren van het gevoel van veiligheid, werken preventief en helpen bij opsporing in het geval van incidenten. De camera’s zijn geplaatst langs bekende looproutes en in het centrum van Den Dolder. Het gaat om vier camera’s verspreid over verschillende locaties. Het Rijk heeft toegezegd om mogelijk een deel bij te dragen aan deze kosten, maar we hebben nog geen officiële toekenning van een bijdrage. Zodra de hoogte van de bijdrage wordt bevestigd zullen wij dit verwerken in de eerstvolgende planning en control rapportage.
Programma 10: Financiële stabiliteit en organisatie 2025 2026 2027 2028 24. Kredieten IV / Burgerzaken -842 154 208 147 Volgens het BBV mogen licentiekosten van software-as-a-service (SaaS) producten, waarbij geen eigendom wordt verkregen, niet worden geactiveerd en afgeschreven, maar dienen jaarlijks ten laste van de exploitatie te komen. Nu is vastgesteld dat ook de bijkomende kosten zoals implementatie, migratie en advies onder deze regel vallen. Dergelijke kosten zijn tot op heden ten onrechte geactiveerd. Om alsnog in lijn te zijn met het BBV, worden deze kredieten in 2025 in één keer als last in de exploitatie opgenomen,
58 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
wat leidt tot een nadelig effect op het saldo in dat jaar, maar vanaf 2026 een voordeel oplevert doordat toekomstige afschrijvingslasten vervallen. 2025 2026 2027 2028 25. Extra storting in voorziening WGA -1.077 0 0 0 In 2025 zien wij ons geconfronteerd met een aanzienlijke stijging van de lasten rondom de WGAvoorziening. De gemeente Zeist heeft er voor gekozen om eigen risicodrager te worden voor de WGA en dit risico niet te herverzekeren. Dit betekent dat WGA-uitkeringen gedurende maximaal 10 jaar voor eigen risico van de gemeente Zeist komen. Op grond van de financiële voorschriften dient de volledige aanspraak voor die 10 jaar in één keer in een voorziening te worden opgenomen. In de eerste drie kwartalen van het jaar zijn er vijf nieuwe WGA-uitkeringen bijgekomen. Dit betekent dat wij een forse dotatie aan de voorziening moeten doen. De totale extra last bedraagt naar verwachting ruim € 1 miljoen. Deze ontwikkeling hangt direct samen met het gestegen ziekteverzuim binnen de organisatie. De stijging wordt met name veroorzaakt door een aantal medewerkers die langdurig (en in enkele gevallen extra lang) ziek zijn uitgevallen. De gemiddelde last per nieuwe WGA-uitkering bedraagt circa € 350.000 per persoon voor 10 jaar. 2025 2026 2027 2028 26.
Bovenregionale aanbesteding essentiële functies jeugd -25 0 0 0 Vier jeugdhulpregio’s in de provincie Utrecht (U16) kopen gezamenlijk specialistische jeugdhulp in. Dit betreft met name: Driemilieus-zorg, JeugdzorgPlus, Klinische GGZ en Specialistisch wonen. Deze zorgvormen zijn zeer specialistisch en leiden tot hoge kosten. De huidige overeenkomst loopt af en er moet opnieuw worden aanbesteed. Deze aanbesteding vraagt een zorgvuldig proces met inzet van experts op het gebied van de bovengenoemde zorgvormen en de bekostiging daarvan. Er is bovenregionaal ingestemd met de geraamde gezamenlijke kosten voor het inkooptraject essentiële functies waarbij een deel wordt opgevangen met bestaande middelen en de rest wordt verdeeld over de deelnemende gemeenten. 2025 2026 2027 2028 27. Stijging kosten regionale samenwerking ZOU -25 -25 -25 -25 Regio ZOU is een samenwerkingsverband van vijf gemeenten uit de jeugdhulp regio Zuid Oost Utrecht op het gebied van jeugdhulp en Wmo. In deze samenwerking zijn nieuwe afspraken gemaakt over vervangen van zieke medewerkers uit het kernteam en over het berekenen van overheadkosten op tijdelijke medewerkers. Er was al een afspraak over het berekenen van overhead op vaste medewerkers. De nieuwe afspraken leiden tot een hogere jaarlijkse bijdrage van de deelnemende gemeenten. 2025 2026 2027 2028 29.
Project werkgeverschap medewerkers ST en CJG 40 0 0 0 Het project werkgeverschap medewerkers ST en CJG gaat over de ruim 100 mensen, werkzaam in de toegangsteams, die tot 1 januari 2025 in dienst waren bij externe werkgevers. Per die datum zijn ze allemaal in dienst gekomen van de gemeente Zeist. Het proces hiervoor is zorgvuldig en succesvol doorlopen. Er was rekening gehouden met kosten voor nazorg in 2025. Deze kosten vallen lager uit dan verwacht.
59 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
Budget neutrale meldingen Meldingen met een budgetneutraal effect B edragen x €1.000. Een negatief bedrag betekent een tegenvaller, een po sitief bedrag een meevaller.
2025
2026
2027
2028
2029
-
-
-
-
-
-330 330 165 -165 -34 34 -5.733 5.733
-
-
-
-
123 -123 33 -33 -338 338 -393 393 1.320 -1.320
-
-
-
-
-51 51 -118 118 -75 75 -50 50
-
-
-
-
-750 750 -123 123
-750 750 -
-750 750 -
-750 750 -
-750 750 -
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
287 -287 -506 506 -
46 -46 -
101 -101 -
101 -101 -
101 -101 -
Programma 1: Goed bestuur in betrokken samenleving Geen meldingen binnen dit programma
Programma 2: Volwaardig meedoen aan de samenleving 30 Hogere incidentele lasten onderwijshuisvesting 30 Dekking reserve onderwijshuisvesting 31 Onderhoud onderwijshuisvesting (gymlokalen) 31 Storting reseve onderhoud kapitaalgoederen 32 Onttrekking middelen SPUK DOS 32 Storting middelen SPUK DOS 33 Kosten opvang Oekraïene 33 SPUK Oekraïene
Programma 3: Doorpakken op natuur en klimaat 34 Begrotingswijziging RMN 2025.1 34 Verrekening reserve / voorziening afval 35 Afrekening RMN 2024 35 Verrekening reserve / voorziening afval 36 Correctie kostenplaats fietsoversteken bij rotondes 36 Correctie kostenplaats fietsoversteken bij rotondes 37 Doorbelasting loonkosten (SPUK CDOKE) 37 Doorbelasting loonkosten (SPUK CDOKE) 38 Lagere kapitaalasten 38 Storting reserve SFI/VIS
Programma 4: Wonen op maat 39 Bestuursdwang woning Zeist 39 Dekking kostenverhaal 40 Factuur Archeologisch onderzoek Austerlitz 40 Dekking reserve grondbedrijf 41 Meerkosten Dijnselburg 41 Dekking kostenverhaal 42 Meerkosten project forensisch onderzoek 42 Dekking reserve zelfregulerende projecten
Programma 5: Positieve gezondheid 43 Tekort op Wmo maatwerk dienstverlening 43 Overschot op Wmo maatwerkvoorzieningen 44 SPUK Kinderopvang toeslag (KOT) 44 SPUK Kinderopvang toeslag (KOT)
Programma 6: Cultureel en sportief Zeist Geen meldingen binnen dit programma
Programma 7: Mobiliteit brengt ons verder Geen meldingen binnen dit programma
Programma 8: Levendige economie Geen meldingen binnen dit programma
Programma 9: Samen zorgen voor veiligheid Geen meldingen binnen dit programma
Programma 10: Financiële stabiliteit en organisatie 45 Vrijval restant reserve gevolgen Corona 45 Toevoegen aan reserve RIOZ 46 Kredieten IV 46 Verrekening reserve IV Totaal
60 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
Programma 2: Volwaardig meedoen aan de samenleving 2025 2026 2027 2028 30. Hogere incidentele lasten onderwijshuisvesting -330 0 0 0 30. Dekking reserve onderwijshuisvesting 330 0 0 0 In de exploitatie is jaarlijks een budget beschikbaar voor de incidentele lasten. Dit zijn met name de sloopkosten en de kosten van tijdelijke huisvesting. Via de reserve onderwijshuisvesting worden deze incidentele lasten geëgaliseerd. Door verschuiving van projecten van 2024 naar 2025 is het overschot van 2024 gestort in de reserve. Een deel van dit bedrag wordt in 2025 uit de reserve onttrokken. 2025 2026 2027 2028 31. Onderhoud onderwijshuisvesting (gymlokalen) 165 0 0 0 31. Storting reserve onderhoud kapitaalgoederen -165 0 0 0 Vanaf 2024 worden de onderhoudskosten van de gymlokalen niet meer geëgaliseerd via de reserve onderwijshuisvesting, maar via de reserve onderhoud kapitaalgoederen. Bij de jaarrekening is het overschot toegevoegd aan de reserve onderwijshuisvesting. Via deze melding wordt deze storting gecorrigeerd en toegevoegd aan de reserve onderhoud kapitaalgoederen. 2025 2026 2027 2028 32. Onttrekking middelen SPUK DOS -34 0 0 0 32. Storting middelen SPUK DOS 34 0 0 0 Gemeente Zeist heeft als penvoerder samen met gemeente De Bilt en het netwerk dementie ZOU een SPUK DOS subsidie toegewezen gekregen voor project Aan Zet.
Dit project richt zich op het betrokken houden van mensen met (beginnende) dementie bij de samenleving en hun eigen netwerk. Denk hierbij aan sportverenigingen waar mensen bij zijn aangesloten of vrijwilligersklussen die mensen al doen (hoe zorg je ervoor dat zowel de organisatie kan faciliteren dat de inwoner met dementie zelf kan blijven sporten of zijn vrijwilligerswerk kan blijven doen). Het betreft een 80-20 subsidie waarbij 20% van de begroting zal worden betaald door beide gemeenten. Het geld wordt ingezet om een kartrekker/projectleider in te kunnen zetten. 2025 2026 2027 2028 33. Kosten opvang Oekraïense ontheemden -5.733 0 0 0 33. SPUK Oekraïne 5.733 0 0 0 Vanuit de SPUK Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne ontvangen wij naar verwachting dit jaar circa € 5,7 mln. aan middelen. Hiertegenover staan de kosten die wij voor deze opvang maken, voorbeelden hiervan zijn de huur van locaties, kosten voor schoonmaak en beveiliging, inzet van eigen personeel & externen en het verstrekken van leefgeld. Dit laatste voert de RSD voor ons uit. Op basis van de huidige prognoses verwachten wij op dit moment over 2025 voor circa € 3,6 mln. aan kosten te maken. In lijn met de besluitvorming van de Jaarstukken 2022 zal het restant van circa € 2,1 mln. gedoteerd worden aan de Reserve Vluchtelingenopvang. De volledige eindafrekening volgt bij de Jaarstukken 2025.
Programma 3: Doorpakken op natuur en klimaat 2025 2026 2027 2028 34. RMN Begrotingswijziging 2025-1 122 0 0 0 34. Storting voorziening afvalstoffenheffing -123 0 0 0 34. Onttrekking voorziening riolering 1 0 0 0 De begroting van RMN is bijgesteld en de lagere kosten in 2025 leiden tot een storting in de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing. Een klein gedeelte wordt verrekkend met de voorziening riolering.
61 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
2025 2026 2027 2028 35. Afrekening RMN over 2024 33 0 0 0 35. Storting voorziening afvalstoffenheffing -65 0 0 0 35. Onttrekking voorziening riolering -32 0 0 0 De afrekening van RMN over 2024 is bekend. De lagere kosten over 2024 leiden tot een storting in de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing. Een klein gedeelte wordt verrekkend met de voorziening riolering. 2025 2026 2027 2028 36. Overhevelen fietsoversteken naar juiste taakveld -338 0 0 0 36. Overhevelen fietsoversteken naar juiste taakveld 338 0 0 0 In de technische begrotingswijziging van juli 2025 is het verkeerde taakveld gebruikt voor de verhoogde fietsoversteken bij rotondes uit UVP. Hierbij hevelen we de kosten over naar het juiste taakveld. 2025 2026 2027 2028 37. Inzet team energie en duurzaamheid -393 0 0 0 37. Specifieke uitkering CDOKE 393 0 0 0 De specifieke uitkering capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE) is bedoeld voor het stimuleren klimaat- en energiebeleid bij gemeenten. Een groot gedeelte van deze uitkering moet gebruikt worden voor apparaatskosten van de gemeente. Deze budget neutrale boeking zorgt voor het dekken van de formatie van team energie en duurzaamheid. 2025 2026 2027 2028 38. Lagere kapitaallasten 1.320 0 0 0 38. Storting reserve SFI/VIS -1.320 0 0 0 Vanuit de stelpost kapitaallasten op taakveld 2.1 wordt een bedrag gestort naar de reserve SFI/VIS.
De middelen op de stelpost zijn niet meer noodzakelijk in 2025 aangezien er geen nieuwe kredieten in uitvoering komen. Het bedrag blijft in de reserve beschikbaar voor toekomstige investeringen.
Programma 4: Wonen op maat 2025 2026 2027 2028 39. Bestuursdwang woning Zeist -51 0 0 0 39. Dekking kostenverhaal 51 0 0 0 In 2025 is er een last onder bestuursdwang opgelegd aan de bewoner aan een woning in Zeist. De woning op dit perceel was is dusdanig slechte staat, dat dit gevaar opleverde voor de veiligheid en gezondheid van de bewoner en omwonenden. Om hier weer een veilige en gezonde leefomgeving te creëren, was het noodzakelijk dat er werkzaamheden aan de woning werden verricht. De kosten die hiervoor gemaakt zijn, komen allereerst voor rekening van de gemeente en worden na afronding van de werkzaamheden, door middel van bestuursrechtelijk kostenverhaal, verhaald op de betrokkene.
62 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
2025 2026 2027 2028 40. Factuur Archeologisch onderzoek Austerlitz -118 0 0 0 40. Dekking reserve grondbedrijf 118 0 0 0 Ingediende factuur van BAAC 8 jaar na het verlenen van de opdracht. Hieronder een korte toelichting waarom deze factuur nu pas is verstuurd Allereerst betreft het een bijzondere historische vindplaats met een onverwacht groot aantal sporen en vondsten uit verschillende categorieën. Het archeologisch onderzoek in Austerlitz vond plaats binnen verschillende aaneengesloten plangebieden met verschillende opdrachtgevers. De gemeente Zeist was opdrachtgever voor het centrale deel van het plangebied (Dorpsplan Noord). Onverwacht werden tijdens het veldwerk enkele structuren gevonden die beduidend ouder zijn dan het Franse kamp. Het betreft restanten van twee, maar vermoedelijk drie prehistorische grafheuvels uit de bronstijd (circa 4000 jaar oud). In overleg met de gemeente Zeist is gekozen voor een geïntegreerde uitwerking, met het oog op de te behalen kenniswinst. Dit vergt nauwe samenwerking met schaars beschikbare specialisten en historici, hetgeen extra tijd vraagt voor afstemming en planning. Door de grote hoeveelheid vondsten van het Frans Kamp zijn er ook veel meer uren in dit onderzoek gestopt en heeft de uitwerking veel meer tijd gekost dan aan het begin was bedacht. Het eindrapport is 2025 opgeleverd en vandaar ook het versturen van de factuur.
Omdat dit een directe relatie heeft met de reeds afgesloten grondexploitatie Austerlitz wordt voorgesteld dit bedrag uit de reserve grondbedrijf te dekken. 2025 -75 75
2026 0 0
2027 0 0
2028 0 0
41. Meerkosten Dijnselburg 41. Dekking kostenverhaal Herontwikkeling recreatiepark Dijnselburg Eind 2024 heeft de gemeente (in kader van Didam arrest) gepubliceerd dat de gemeente voornemens is om aan BPD grond te verkopen t.b.v. woningbouw. Naar aanleiding hiervan heeft de eigenaar van het landgoed (Project Stroet BV) een kort geding aangespannen tegen de gemeente. Dit kort geding is door deze partij weliswaar verloren, niettemin heeft de gemeente hiervoor veel juridische procedurekosten moeten maken; slechts een klein deel van deze kosten zijn vergoed door de verliezende partij. Hierdoor zijn er al met al meer kosten gemaakt dan tevoren geraamd. Wel kunnen gemeente en BPD nu doorgaan met de samenwerking. Thans wordt overlegd over de anterieure- en een koopovereenkomst. Tevens wordt een stedenbouwkundige plan voor de te ontwikkelen natuur-inclusieve woonbuurt. De plankosten worden voor de helft betaald door BPD en de andere helft door de gemeente, evenredig aan de grondeigendomsverhouding. De reeds gemaakte en de toekomstige kosten worden verrekend door middel van de naar verwachting nog dit jaar te sluiten anterieure- en koopovereenkomst. Verkenning sporthoek In de sporthoek kunnen op basis van de gebiedsvisie een aantal woningen worden gerealiseerd.
In het licht van de gebiedsontwikkeling zal onderzocht worden wat de toekomstige invulling van sporthal en het zwembad Dijnselburg moet worden. Hierbij zullen verschillende scenario’s in beeld komen, waaronder renovatie, herinrichting en nieuwbouw. Dit onderzoek zal in 2026 plaatsvinden. Voor de woningbouwontwikkeling in de sporthoek zal de raad waarschijnlijk in 2026 worden gevraagd om een voorbereidingskrediet. De kosten zullen dienen te worden verhaald via kostenverhaal of worden ingebracht in een eventueel te openen grondexploitatie. 2025 2026 2027 2028 42. Meerkosten project forensisch onderzoek -50 0 0 0 42. Dekking reserve zelfregulerende projecten 50 0 0 0 13 mei 2025 heeft de gemeenteraad een besluit genomen over de wijziging van het omgevingsplan m.b.t. forensische zorg. Voor dit project was budget beschikbaar, dat nu aan het einde van het project nagenoeg uitgeput is. Tegen het besluit van de gemeenteraad is door twee partijen beroep aangetekend bij de Raad van State. De gemeente Zeist moet zich verdedigen tegen dit beroep en heeft hiervoor externe juridische expertise nodig. Daarom wordt er een extra budget gevraagd van € 50.000. De kosten zullen gedeeltelijk dit jaar gemaakt worden en gedeeltelijk in 2026.
63 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
Programma 5: Positieve gezondheid 2025 2026 2027 2028 43. Tekort op Wmo maatwerk dienstverlening -750 -750 -750 -750 43. Overschot op Wmo maatwerkvoorzieningen 750 750 750 750 In de lijn van 2024 verwachten we een tekort op de huishoudelijke ondersteuning en de Wmo begeleiding. We kunnen het tekort financieel dekken met een verwacht overschot op de vervoersmiddelen en de rolstoelen. Ook hier dezelfde trend als in 2024. Omdat we verwachten dat dit structureel het geval is wordt het budget van beide collegeproducten aangepast. 44. SPUK Kinderopvang toeslagen affaire (KOT) -123 0 0 0 44. SPUK Kinderopvang toeslagen affaire (KOT) 123 0 0 0 Voor de afwikkeling van problemen die voortkomen uit de toeslagen affaire ontvangt de gemeente middelen van het Rijk. Voor de organisatiekosten ontvangen we een vast bedrag. De uitvoering wordt gedaan in onze teams van het ST en het CJG.
Programma 10: Financiële stabiliteit en organisatie 2025 2026 2027 2028 45. Vrijval restant reserve gevolgen Corona 287 0 0 0 45. Toevoegen aan reserve RIOZ -287 0 0 0 De Raad heeft bij het vaststellen van de meerjarenbegroting 2024 besloten de reserve corona op te heffen en het saldo toe te voegen aan het RIOZ. In 2025 vindt de laatste begrote onttrekking plaats waarna het saldo daadwerkelijk kan vrijvallen. Conform besluit wordt het saldo toegevoegd aan de reserve integrale ontwikkeling Zeist (RIOZ) 2025 2026 2027 2028 46. Kredieten IV -506 46 101 101 46. Verrekening reserve IV 506 -46 -101 -101 Volgens het BBV mogen licentiekosten van software-as-a-service (SaaS) producten, waarbij geen eigendom wordt verkregen, niet worden geactiveerd en afgeschreven, maar dienen jaarlijks ten laste van de exploitatie te komen. Nu is vastgesteld dat ook de bijkomende kosten zoals implementatie, migratie en advies onder deze regel vallen. Dergelijke kosten zijn tot op heden ten onrechte geactiveerd. Om alsnog in lijn te zijn met het BBV, worden deze kredieten in 2025 in één keer afgeschreven. Dit wordt echter verrekend met de Reserve IV. Vanaf 2026 levert dit een voordeel op doordat toekomstige afschrijvingslasten vervallen. Ook dit wordt verrekend met de Reserve IV.
64 2e Bestuursrapportage 2025 - Financiële rapportage
Rapportage IAC, Heroverwegingen & Beleidskeuzes
65 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage IAC, Heroverwegingen & Beleidskeuzes
Inleiding rapportage IAC / Heroverwegingen In de volgende rapportage worden alle IAC-voorstellen en heroverwegingen opgesomd en zijn op eenzelfde wijze als de vorige rapportages (o.a. bij de 1e Bestuursrapportage 2025) voorzien van status en eventuele financiële aanmeldingen en toelichtingen. De lijst heeft een andere omvang ten opzichte van de vorige keer, omdat alle IAC voorstellen , heroverwegingen en beleidskeuzes die de vorige keer in de rapportage aangemerkt waren als “(niet) gerealiseerd” ditmaal niet terugkomen. Beleidskeuzes Bij de Begroting 2024 en Begroting 2025 zijn diverse beleidskeuzes gemaakt om tot een sluitende begroting te komen. In deze rapportage zullen op eenzelfde wijze als de onderdelen van de IAC en heroverwegingen de beleidskeuzes met een financieel effect van € 100.000 of meer worden toegelicht. Financiële effecten Voor een tweetal meldingen worden financiële bijstellingen voorgesteld. Voor de Taakstelling Bibliotheek & KunstenHuis is de raad eerder via een raadsinformatiebrief (25.068) geïnformeerd. Met betrekking tot de taakstelling Kunst & Cultuur wordt voorgesteld deze op eenzelfde wijze als in 2025 in te vullen in afwachting op de cultuurvisie. Meldingen met een budgettair effect
2025
2026
2027
2028
2029
IAC Voorstellen Geen
-
-
-
-
-
Heroverwegingen 21. Taakstelling bibliotheek en KunstenHuis
-300
-300
-250
-250
-250
-300
-70 -370
-250
-250
-250
B edragen x €1.000. Een negatief bedrag betekent een tegenvaller, een po sitief bedrag een meevaller.
Beleidskeuzes B25. Taakstelling Kunst & Cultuur (BG24) Totaal
66 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage IAC, Heroverwegingen & Beleidskeuzes
IAC 1.01 Optimale dienstverlening door digitalisering / 1.02 Inkrimping ambtelijke organisatie door digitalisering / 1.05 Reductie van de personele lasten / 1.08 Effectieve en slagvaardige burgerparticipatie
Verloopt volgens planning
Vanuit de Inwonersadviescommissie (IAC) zijn vier voorstellen gekomen die allen een relatie hebben met de thema’s innovatie, efficiency, automatisering en robotisering. Het gaat om de voorstellen: 1.01 – Optimale dienstverlening door digitalisering. 1.02 – Inkrimping ambtelijke organisatie door digitalisering. 1.05 – Reductie van de personele lasten. 1.08 – Efficiency en slagvaardige burgerparticipatie. Tot en met 2024 leveren deze voorstellen opgeteld een structurele besparing op van € 600.000. Vanaf 2025 is de besparing € 1.000.000. Om de besparing te realiseren is een project opgezet onder de noemer ‘Invulling taakstelling organisatie’. Dit project omvat ook het onderdeel ‘Innovatie, efficiency, automatisering en robotisering’. Het project is opgezet vanuit het DNA van de vier IAC voorstellen. Het gedachtengoed van deze voorstellen hebben wij omarmd en omgezet naar een concerntaakstelling. Dit zorgt voor bijgaand kader: • Alle geledingen van het concern worden bij de taakstelling betrokken. • Realisatie van de taakstelling door innovaties (omdenken), automatiseren van arbeidsintensieve werkzaamheden en doorvoeren van efficiency. • De acties moeten leiden tot efficiencyvoordelen (en dus verlaging van personeelskosten of externe budgetten). • De acties mogen geen negatief effect hebben op de doeltreffendheid van het te bereiken maatschappelijk effect voor de gemeente Zeist.
• Realisatie is mogelijk binnen één jaar (na investering). Om aan de kaders te voldoen gaat de organisatie aan de slag met het bedenken en uitwerken van business cases. Om te kunnen sturen op haalbaarheid wordt op basis van deze business cases een innovatieagenda opgesteld. Naast het voordeel van de haalbaarheid dient dit ook als voortgangscontrole. Eind december zijn de business cases en de innovatieagenda gereed, in de loop van 2022 geven wij uw gemeenteraad hierover een update. Maatschappelijk effect: Voordelen die ontstaan vanuit digitalisering werden tot op heden niet direct ingeboekt, maar werden ingezet ten behoeve van nieuwe opgaves die op ons afkomen. Die flexibiliteit neemt door dit voorstel af (omdat we de voordelen ten gunste van ons saldo brengen) waardoor we minder goed in staat zijn direct invulling te geven aan die opgaves. Tegelijkertijd biedt de versnelling van de digitalisering ook veel kansen voor betere dienstverlening. Bij de beoordeling van elk initiatief gebruiken we ook het bovenstaand kader. De acties mogen geen negatief effect hebben op de doeltreffendheid van het te bereiken maatschappelijk effect van de gemeente Zeist.
Financieel: 2025 2026 2027 2028 Verwacht bedrag initieel 1.000 1.000 1.000 1.000 Verwacht bedrag per rapportagemoment 1.000 1.000 1.000 1.000 Financiële afwijking Toelichting: De afgelopen jaren is doormiddel van een drietal projecten (financieel technische oplossingen, gericht en met zorg gekozen en Innovatie, efficiency, automatisering en robotisering) invulling gegeven aan de taakstelling op de organisatie. Hiervoor zijn diverse business cases gevuld en opgevolgd waarmee de taakstelling voor de jaren 2023 en 2024 is ingevuld. Vanaf 2026 moet nog een laatste stap worden gezet, welke is meegenomen in de begrotingsmelding als onderdeel van de Begroting 2026. Wanneer deze melding wordt vastgesteld zal deze taakstelling worden afgerond.
67 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage IAC, Heroverwegingen & Beleidskeuzes
5.01 Dierenwelzijn
Is gerealiseerd
Opvangplekken voor dieren, zoals kinderboerderij en asiel, verduurzamen. Dit kan worden aangemoedigd door deze instellingen te commercialiseren. Maatschappelijk effect: Financieel: 2025 2026 2027 2028 Verwacht bedrag initieel (Geen financieel effect) Verwacht bedrag per rapportagemoment (Geen financieel effect) Financiële afwijking (Geen financieel effect) Toelichting: De uitgangspunten van dit voorstel worden meegenomen in de nota Dierenwelzijn. In dit kader is er ook afstemming met de genoemde organisaties. De nota zal in het najaar van 2025 aan de raad worden aangeboden.
5.13 Wijkgericht werken
Verloopt volgens planning
Wijkgericht werken verbeteren en efficiënter maken met slimme technologie, zoals een actuele heatmap op basis van datagericht werken. Maatschappelijk effect: Gerichtere inzet van de beschikbare middelen (uren en geld) op de plekken waar we het best het verschil kunnen maken. Financieel: 2025 2026 2027 2028 Verwacht bedrag initieel (Geen financieel effect) Verwacht bedrag per rapportagemoment (Geen financieel effect) Financiële afwijking (Geen financieel effect) Toelichting: Recent is er een programma gestart om een gerichte afweging te kunnen maken welke middelen we in welke wijk/buurt inzetten om het verschil te kunnen maken voor de buurtbewoners. Binnen dit programma wordt als eerst een dashboard opgeleverd met inzicht in de veerkracht per buurt met indicatoren op 6 verschillende thema’s en de ontwikkeling hiervan. Binnen dit programma valt ook de implementatie van de visie op het wijken buurtgericht werken met wijkteams en de pilots buurtbudget. Zodat in samenhang en gemeente breed en in samenwerking met onze partners, kan worden afgewogen welke middelen we waar effectief inzetten. Hierbij borduren we voort op wat we hebben geleerd in o.a. het programma Vollenhove Vooruit. In september wordt het dashboard buurtinzicht opgeleverd en is gestart met het project pilot buurtbudget.
Tegelijkertijd maken we een start om te komen tot een manier van werken om op basis van de dashboards buurtinzicht aangevuld met inzichten van de professionals in de buurt en signalen van bewoners, een gerichte afweging te maken welke middelen we waar inzetten. En binnen de organisatie en met samenwerkingspartners duidelijkheid te krijgen wie welke verantwoordelijkheid draagt en bijdraagt aan het versterken van buurten. Dit moet resulteren in een effectievere inzet van middelen, meer betrokkenheid van bewoners en meer gelijkheid in veerkracht van de buurten in Zeist.
68 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage IAC, Heroverwegingen & Beleidskeuzes
Heroverwegingen 21. Taakstelling bibliotheek en KunstenHuis
Is gerealiseerd
KunstenHuis en IDEA zijn na de opgelegde taakstelling gefuseerd. Beide organisaties hebben een overlap in taken en dit kan efficiënter en effectiever samengevoegd worden in zowel front als backoffice. In deze verkenning wordt de taakstelling die er ligt vanaf 2022 a € 250.000 meegenomen. Daarnaast wordt er vanuit de gebiedsvisie Markt e.o. gekeken naar de mogelijkheden om een multifunctioneel gebouw neer te zetten waarin beide organisaties kunnen landen. Dit zal op de langere termijn kosten schelen, omdat gezamenlijk gebruik gemaakt wordt van de backoffice, ruimtes en programma’s. De totale besparing zal naar verwachting in de komende jaren gehaald gaan worden, maar zal een oplopend niveau kennen. Om dit te compenseren zal in de loop der jaren een inhaalslag hierop gemaakt worden. Aan een langetermijnperspectief wordt nu gewerkt van uit KunstenHuis IDEA. Maatschappelijk effect: Financieel: 2025 2026 2027 2028 Verwacht bedrag initieel 300 300 250 250 Verwacht bedrag per rapportagemoment 0 0 0 0 Financiële afwijking -300 -300 -250 -250 Toelichting: Concluderend kan gesteld worden dat de financiële situatie van KHI de afgelopen jaren verslechterd is. Dit komt door kostenstijgingen zoals cao-verhogingen in de betreffende branche en toenemende kosten van de huur.
De afgelopen jaren heeft KHI deze kostenstijgingen zelf opgevangen met als gevolg dat de begroting vanaf 2024 niet meer sluitend is. De taakstelling zoals aangenomen in 2021 lijkt daarmee niet meer realistisch. De enige mogelijkheid om de taakstelling te realiseren is door het schrappen in het aanbod van KHI. Dit heeft grote maatschappelijke effecten en is niet wenselijk. Daarom is voorgesteld om de daadwerkelijke kostenstijgingen vanuit de CAO en de daadwerkelijke kostenstijgingen van de huur, te compenseren in de subsidie en de taakstelling als gerealiseerd te beschouwen. De raad is over dit besluit van het college geïnformeerd middels een raadsinformatiebrief (25.068). 53. Taakstelling financieel technisch, beperken inhuur, efficiency en innovatie
Verloopt volgens planning
Door middel van het efficiënter inrichten van processen, het verder digitaliseren en doorvoeren van innovatie besparingen om de taakstelling te realiseren. Maatschappelijk effect: Het maatschappelijk effect is beperkt. Het betreffen vooral de interne processen die ondersteunend zijn aan de producten van de gemeente. Financieel: 2025 2026 2027 2028 Verwacht bedrag initieel 450 450 450 450 Verwacht bedrag per rapportagemoment 450 450 450 450 Financiële afwijking Toelichting: Zie IAC 1.01 / IAC 1.02 / IAC 1.05 / IAC 1.08
69 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage IAC, Heroverwegingen & Beleidskeuzes
Beleidskeuzes B25. Taakstelling Kunst & Cultuur
Verloopt niet volgens planning
Dit betreft een beleidskeuze uit de Begroting 2024. De taakstelling van € 100.000 per jaar is haalbaar met als mogelijke consequentie dat bepaalde initiatieven niet meer georganiseerd kunnen worden of openingstijdens van culturele activiteiten/initiatieven beperkter worden. De komende tijd wordt bekeken hoe hier precies invulling aan gegeven kan worden. Het grootste gedeelte van dit budget ligt vast in structurele subsidies. Er zijn twee grote subsidieontvangers, waarvan er één een taakstelling van € 250.000,- structureel per jaar heeft. De overige subsidies zijn verdeeld over verschillende partijen. De taakstelling van 2024 is niet gerealiseerd. Bij de besluitvorming van de Begroting 2025 is daarnaast besloten de taakstelling voor 2025 terug te draaien, waarmee deze pas per 2026 in zal gaan. Maatschappelijk effect: Financieel: 2025 2026 2027 2028 Verwacht bedrag initieel 100 100 100 Verwacht bedrag per rapportagemoment 30 100 100 Financiële afwijking -70 Toelichting: Voor het begrotingsjaar 2026 is het niet haalbaar om een taakstelling van € 70.000 binnen de cultuurbegroting te realiseren. Dit heeft meerdere inhoudelijke en beleidsmatige oorzaken: 1.
2. 3.
Nieuwe cultuurvisie is nog in ontwikkeling. De nieuwe cultuurvisie is in 2025 vastgesteld, hierin staat het toekomstig beleid op het gebied van kunst & cultuur. Deze visie vraagt om zorgvuldige afstemming met betrokken partijen en biedt nog geen concrete basis om substantiële bezuinigingen door te voeren. Om dit te kunnen doen moet er eerst uitvoering worden gegeven aan de vervolgstappen die deze visie met zich meebrengt, zoals het aanpassen van de beleidsregels op het gebied van kunst en cultuur. Aanscherping van subsidieregels en financieringssystematiek. Er wordt gewerkt aan het actualiseren van de subsidieregels en de wijze van financiering. Dit traject vereist tijd en zorgvuldigheid om recht te doen aan transparantie en gelijke behandeling van culturele partners. Onderzoek naar Fair Practice. In lijn met landelijke ontwikkelingen wordt ook in de gemeente Zeist onderzocht hoe Fair Practice (eerlijk, duurzaam en inclusief werken in de cultuursector) lokaal kan worden toegepast. Dit onderzoek kan directe invloed hebben op de subsidierelaties en de financiële ruimte van de culturele instellingen, en maakt het op korte termijn doorvoeren van bezuinigingen onwenselijk. Het onderzoek naar Fair Practice zal hiervoor eerst moeten worden afgerond.
Om recht te doen aan het principe van een betrouwbare overheid en subsidieverlener, wordt voorgesteld om eerst alle beleidsmatige kaders en regelingen op het gebied van kunst & cultuur strak in te richten. Pas daarna kan op verantwoorde wijze invulling worden gegeven aan een eventuele taakstelling. In 2027 zal er beter zicht zijn op de effecten en mogelijkheden, waarmee willekeur wordt voorkomen.
Tot slot is het van belang te onderstrepen dat het abrupt invoeren van deze taakstelling in 2026 grote gevolgen heeft voor het culturele aanbod in Zeist. Diverse initiatieven zullen hierdoor niet kunnen voortbestaan, wat leidt tot een verarming van het lokale culturele leven. Bovendien vereist een dergelijke bezuiniging een gefaseerde afbouw met een solide juridische onderbouwing; een directe invulling per 2026 is daarom niet wenselijk en uitvoerbaar.
70 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage IAC, Heroverwegingen & Beleidskeuzes
B30. Stelpost effecten samenleving
Verloopt volgens planning
In de Begroting 2023 is een stelpost opgenomen voor de effecten van prijsstijgingen op de samenleving voor € 350.000 per jaar. Door de indexatie is dit bedrag inmiddels opgelopen tot € 386.000 per jaar. Doormiddel van het raadsvoorstel “Beleidskader Financiële Bestaanszekerheid” (24RV043) wordt van deze stelpost een bedrag van € 285.248 in 2025 en van € 284.084 voor 2026 (en verder) beschikbaar gesteld voor de realisatie van de doelstellingen in dit beleidskader. Met deze beleidskeuze wordt voorgesteld het restant van deze stelpost voor 2025 (en verder) vrij te laten vallen. Maatschappelijk effect: In 2025 is er voldoende dekking om het Beleidskader Financiële Bestaanszekerheid uit te voeren en merken inwoners geen effect van het vrijvallen van het restant van de stelpost. Financieel: 2025 2026 2027 2028 Verwacht bedrag initieel 100 102 102 102 Verwacht bedrag per rapportagemoment 100 102 102 102 Financiële afwijking Toelichting: De stelpost is vrijgevallen vanuit de veronderstelling dat er voldoende middelen beschikbaar zijn om het Beleidskader Financiële Bestaanszekerheid uit te voeren. Voor 2025 is dit het geval. Een alternatief scenario voor het vrij laten vallen van het restant van deze stelpost, was het benutten van dit budget om bij het Volwassenenfonds Sport & Cultuur aan te sluiten.
Toen was echter nog onduidelijk wat de financiële consequenties hiervan waren, omdat de verkenning nog moest plaatsvinden. De aangenomen motie M24.036 'Stelpost effecten samenleving' roept het college op om dekking hiervoor te vinden. Inmiddels is de verkenning afgerond en zijn we gestart met het Volwassenenfonds Sport & Cultuur.
71 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage IAC, Heroverwegingen & Beleidskeuzes
Rapportage voortgang Uitvoeringsprogramma Coalitieakkoord
72 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage voortgang Uitvoeringsprogramma Coalitieakkoord
Inleiding Rapportage In de onderstaande rapportage worden de verschillende onderdelen van het uitvoeringsprogramma voorzien van een status met daarbij de toelichting. In tegenstelling tot bovenstaande rapportages worden in deze rapportage alle individuele items, ongeacht van de status, voorzien van een toelichting. Voor deze rapportage worden dezelfde symbolen gebruikt als de overige onderdelen van deze bestuursrapportage. Het uitvoeringsprogramma bestaat naast onderdelen die binnen bestaande budgetten, of kosteloos, worden opgepakt ook uit diverse onderdelen met een financiële component. Inmiddels worden van deze “financiële onderdelen” al diverse zaken opgepakt en zijn er vanuit de organisatie voorstellen bij de DT ingediend om tot uitvoering over te gaan.
73 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage voortgang Uitvoeringsprogramma Coalitieakkoord
Programma 1: Gemeente in verbinding Ambitie
Wat gaan we daarvoor doen?
Toepassing Handvat Participatie doorontwikkelen
Ontmoeting en gesprek organiseren over dit onderwerp (met notie over het waarom van participatie)
2023 2024 2025 2026 Status 1e Status 2e Portefeuillehouder (werkelijk) (werkelijk) (begroting) (begroting) Berap ‘25 Berap ‘25 € 44
Toelichting Wijkmanagers zijn regelmatig aangesloten bij overleggen i.v.m. totstandkoming Participatieverordening
€ 16.257
Verplichte opleiding in onze interne leeromgeving “de Zeister Academy” Jaarlijks evaluatiemoment: wat ging goed? Wat kan beter?
Deze evaluatie komt terug in het proces voor de nieuwe participatieverordening. Joyce Langenacker
Participatieverordening opzetten en implementeren
Versterken lokale democratie door investering versterken lokale media i.s.m. provincie (mediafonds) Verder ontwikkelen digitale participatie
Verkenning mogelijkheden (en best- practices), effecten en toepassing van verdere ontwikkeling van dit instrument. Gebruiksmogelijkheden bekend maken, en evalueren.
Definitie participatieverordening wordt vastgesteld door de nieuwe gemeenteraad. Alle benodigde ingrediënten worden in deze bestuursperiode ontwikkelt en vastgesteld.
€ 54.399
€ 2.055
-
€ 17.203
€ 66.343
€ 15.000 Joyce Langenacker
Platform heeft een re-styling gehad en nieuwe mogelijkheden zijn doorgevoerd.
74 2e Bestuursrapportage 2025 - Rapportage voortgang Uitvoeringsprogramma Coalitieakkoord
Ambitie
Wat gaan we daarvoor doen?
2023 2024 2025 2026 Status 1e Status 2e Portefeuillehouder (werkelijk) (werkelijk) (begroting) (begroting) Berap ‘25 Berap ‘25