PR24.110 Jaarverslag WereldKidz 2023

•

Er is een Samen naar School klas bij WereldKidz Kievit met Stichting Duco. Een Samen naar School klas biedt onderwijs met zorg op maat aan kinderen met een (ernstige meervoudige) beperking op een reguliere school. Vijf kinderen maken gebruik van deze voorziening.

•

De pilot in samenwerking met zorginstelling Reinaerde voor de nieuwe 'oefengroep' op het SO voor 6 -9 jarigen die thuis zitten of uit dagbesteding instromen, is positief afgerond en opgenomen in het onderwijsaanbod.

•

Meerklank heeft voor het SO meegewerkt aan een inventarisatie vanuit de gemeente Utrecht naar het aanbod en de ontwikkeling van onderwijszorgarrangementen in en rondom Utrecht. Hiervoor zijn interviews afgenomen en is een verslag opgeleverd. Daarna is er een regionale bijeenkomst georganiseerd met onderwijsbesturen en gemeenten over dit thema. Vanuit het SO is er eveneens meegewerkt aan de evaluatie van de TLV procedure vanuit samenwerkingsverband ZOUT. Voor het VSO heeft Meerklank deelgenomen aan (regionale) overleggen vanuit samenwerkingsverband(en) met betrekking tot de dekkendheid van het aanbod van speciaal onderwijs en de ontwikkeling van visie en beleid hierop.

•

De Pilot HI&MO doelgroep 2 is vanuit het samenwerkingsverband ZOUT gericht op begaafde kinderen die voltijds HB onderwijs met 1 of 2 versnellingsmomenten binnen hun basisschoolloopbaan nog meer ‘leerhonger’ hebben dan wat binnen het voltijds HB onderwijs kan worden aangeboden. WereldKidz heeft deelgenomen aan een werkgroep, bestaande uit een vertegenwoordiging vanuit het PO en VO, die gevraagd is om mee te denken over een op maat tussenjaar PO-VO voor deze jong begaafde kinderen die uitgeleerd zijn op de basisschool en tegelijkertijd onvoldoende rijp zijn voor instroom in het VO.

Vooruitblik naar 2024 In 2024 gaan we aan de slag met de ambities uit WereldKidz-Koers 2023-2027. De volgende thema’s vragen aandacht:

• • •

Basis op orde van ons onderwijs, met specifieke aandacht voor de basisvaardigheden in OP-0 Implementeren van het herijkte kwaliteitsbeleid De ontwikkeling van een moreel kompas met betrekking tot attitude en gedrag in zowel de fysieke als digitale omgeving. Naast ons motto ‘Samen leren’ en WereldKidz-Waarden betekenisvol, innovatief en ruimte biedend, gebruiken we de waarden van openbaar onderwijs, gelijkwaardigheid, vrijheid en ontmoeting hierbij explicieter als richtlijn.

•

Nieuwkomersonderwijs visie 24

2.2 Personeel & professionalisering In het strategisch beleidsplan 2019-2023 staan de volgende ambities op werkgeverschap:

• •

Ruimte voor en ondersteuning van professionele ontwikkeling, rekening houdend met talenten Vitale, betrokken medewerkers die met plezier (blijven) werken.

Aanpalende strategische doelen zijn

• •

Inzetten van kwalitatief goed personeel Zorgen dat WereldKidz een aantrekkelijke werkgever is en blijft.

Vanuit WereldKidz Koers werken we vanaf 2023 verder aan deze doelen, gekoppeld aan de vraagstukken en maatschappelijke trends van de huidige tijd. De afgelopen jaren hebben we onze organisatie strategisch ingericht om de kwaliteit en continuïteit van ons onderwijs te waarborgen. Dit blijven we de komende jaren doen. We bouwen voort op het werken in clusters en het werken in teams met verschillende rollen. We onderzoeken de mogelijkheden om de wendbaarheid van WereldKidz te verbeteren. De leraar blijft centrum van ons onderwijs, maar we verkennen ook de mogelijkheden met anders bevoegde en bekwame medewerkers. De visie op het ‘samen leren’ en ‘talentgericht werken’ sluit hier naadloos op aan. Binnen WereldKidz bedenken we hoe we de ambities uit WerelKidz-Koers gaan realiseren; de scholen hebben de regie hoe zij dit vervolgens toepassen in hun onderwijsconcept. De werkgroep organisatie, bestaande uit vier directeuren en hoofd HRM, richt zich op de vraagstukken over het versterken van de wendbaarheid van onze organisatie en het versterken van goed werkgeverschap waarmee we een bijdrage leveren aan energieke en veerkrachtige medewerkers die met plezier bij WereldKidz werken. Met de directeuren wordt het strategische personeelsbeleid gemonitord en geëvalueerd. Hierbij leveren zowel de afdeling HRM als de directeuren van de clusters input.

In het najaar van 2023 is de Talentgerichte gesprekkencyclus geëvalueerd met directeuren en schoolleiders, naar aanleiding hiervan worden verbeteringen aangebracht daar waar nodig. De volgende thema’s waarop in 2023 is gewerkt, worden achtereenvolgens besproken: Lerarentekort anders bekeken WereldKidz-Koers geeft ons richting om na te denken over hoe anders te organiseren. Wij kiezen bewust voor kwaliteit van onderwijs en zetten het beroep in het onderwijs centraal. Het uitgangspunt is daarmee niet het lerarentekort, omdat dit tekort de nieuwe werkelijkheid is en wij dit niet kunnen en willen oplossen door het blijven nemen van noodmaatregelen om dit tekort op te lossen. In 2023 heeft een inspiratiesessie met andere besturen plaatsgevonden en zijn we gestart met het opstellen van een projectplan hoe wij deze good practices bij WereldKidz kunnen gaan vormgeven. Vanuit daar gaan we werken aan systeemveranderingen om de continuïteit en de kwaliteit te waarborgen.

HRM en onze professionele recruiter zetten zich in voor het werven van nieuwe onderwijsprofessionals. Medewerkers die werken en leren combineren en startende leraren en ondersteuners worden zorgvuldig begeleid door onze begeleiders nieuwe medewerkers. Faciliteren van werken en leren WereldKidz blijft met succes investeren in potentiële leerkrachten voor WereldKidz zoals leraarondersteuners, onderwijsassistenten en zij-instromers die hun lesbevoegdheid willen halen. Zij krijgen bij WereldKidz de kans om door te groeien naar de functie van leraar. WereldKidz investeert onder andere door het betalen van het collegegeld van de pabo. Begin 2023 is de aanvraag als opleidingsschool ALPO officieel goedgekeurd. Een innovatief samenwerkingsverband in de driehoeksverhouding werkveld, Hogeschool en Universiteit.

25

Koen Relaes-Hols, schoolleider WereldKidz Mozaïek Petenbos, vertelt: ‘Drie jaar geleden startte het gesprek over een opleidingsschool voor ALPO-studenten. Via diverse ontmoetingen met andere besturen, Hogeschool Utrecht en de Universiteit Utrecht hebben we vanuit een brede insteek onderzocht: Wat heeft deze studentengroep nodig? Wat kunnen schoolopleiders, praktijkopleiders en bestuur leren? En hoe kunnen we bijdragen aan het curriculum? Hoe kunnen we kortom voor hen een goede brug slaan tussen opleiding en werkveld?’ ‘We zien dat ALPO-studenten andere opleidingsbehoeften hebben dan pabo-studenten en met andere vragen én andere opdrachten het onderwijs binnenkomen. Naast hun werk voor de klas willen zij op andere fronten uitgedaagd worden. ‘We zien ook dat ALPO-studenten vaak wel kiezen voor dit vak, maar niet lang voor de klas blijven staan’, vertelt Elise Franken, directeur onderwijs . ‘Als WereldKidz zien we de toegevoegde waarde van deze student. Een brede spreiding van soorten talenten binnen ons personeelsbeleid vinden we belangrijk. Deze groep hoort ook thuis in dat gesprek. Het biedt een diverser perspectief in samen leren, dat wij hoog in het vaandel hebben. Dus ligt de opdracht bij ons om te onderzoeken hoe het werkveld voor hen interessant te houden.

Wat kunnen we hen bieden, met welke functiedifferentiatie en binnen welke kaders?’ Hun talenten in literatuurstudie en onderzoek passen bij een aantal stappen die we als WereldKidz willen zetten. Een aantal grote thema’s vraagt aandacht. Bijvoorbeeld een nieuwe standaard basisvaardigheden, het inclusievraagstuk, burgerschapsonderwijs en het thema digitale geletterdheid. Hierbij kunnen zij enorm helpen. Dit sluit aan bij een van onze speerpunten voor 2024 rondom kwaliteitsontwikkeling en onderzoeksmatig werken op bestuursniveau.’ Koen: ‘Ik ben er trots op dat ik voor een organisatie werk die ALPO-studenten serieus neemt en hen een passende plek biedt in de organisatie. Ik denk dat WereldKidz een heel interessante werkgever is voor deze studenten zodat we hen kunnen blijven boeien voor dit vak.’

Bij WereldKidz werken eind 2023 in totaal 179 leraarondersteuners en onderwijsassistenten (107 fte). Daarvan studeren er eind 2023 circa 136 aan de pabo of starten daar binnenkort mee. ‘Werken en leren’, aanbod voor professionele ontwikkeling, is ingebed in de organisatie voor alle WereldKidz-medewerkers. Er zijn veel mogelijkheden om je binnen WereldKidz professioneel te ontwikkelen. Ook in 2023 is aandacht besteed aan: betekenisvolle studiedagen, een- en tweedaagse trainings- en inspiratiesessies met schoolleiders. Er is geleerd binnen IB-netwerken en de WereldKidz Academie. Binnen de clusters is specifiek gewerkt aan professionalisering. Talentgericht werken bij WereldKidz WereldKidz gaat voor talentgericht werken voor kinderen, de individuele medewerker, de teams en WereldKidz als organisatie. In het najaar van 2023 heeft HRM een evaluatie gedaan bij alle clusters en vanuit de opbrengsten hiervan worden nieuwe doelen gesteld om uiteindelijk te komen tot een talentgerichte organisatie. Uitgangspunt is dat iedereen die bij WereldKidz werkt competent is om zijn functie uit te oefenen. Door te werken op een talentgerichte manier, ontstaat binnen teams flow en wordt de samenwerking versterkt. We versterken daarmee de betrokkenheid en veerkracht van onze medewerkers en versterken we de wendbaarheid van de organisatie.

Voor gebruiksgemak en ontzorgen, is de talentgerichte gesprekkencyclus gekoppeld aan het personeelsinformatiesysteem ter ondersteuning van het vastleggen van de informatie uit de gesprekken. Gezond werkgeverschap In 2023 is het beleid ‘Gezond werkgeverschap’ samen met de werkgroep organisatie verder ontwikkeld. 26

Het beleid is verdeeld in twee delen:

•

In deel 1 worden de komende vier jaar onze ambities uitgewerkt vanuit WereldKidz Koers en laten we ons inspireren door generatie- en levensfasebewust werkgeverschap.

•

In deel 2 beschrijven we de wettelijke kaders van verzuimbegeleiding op basis van onze uitgangspunten van Gezond Werkgeverschap. Het doel is om medewerkers energiek en veerkrachtig te houden, verzuim te voorkomen, te beperken en de verzuimduur zo kort mogelijk te houden (indien mogelijk). Dit doen we door verzuim te benaderen vanuit onze kijk op mensen, te sturen op talentontwikkeling en de match te bespreken tussen functie/rol, het talent en de context.

Samen met arbodienstverlener Rienks zetten we stappen voor de ontwikkeling en implementatie van WereldKidz’ gezondheidsbeleid, begeleiding van (preventief) verzuim vanuit de visie van Positieve Gezondheid en Veerkracht. In het najaar van 2023 heeft de helft van onze schoolleiders deelgenomen aan de training “omgaan met verzuim voor leidinggevenden". In het voorjaar van 2024 staan nog 2 trainingen gepland.

Inclusief werkgeverschap WereldKidz zet zich in voor inclusief werkgeverschap en wil leerlingen van VSO Meerklank een baan als schoolassistent kunnen bieden. In 2023 is een plaatsing nog niet gelukt, in 2024 blijft deze ambitie bestaan. Werkdruk en verzuim Vanaf september 2023 zijn we gestart met het inzetten van een veerkrachtscan voorafgaand aan een eerste spreekuur van een medewerker. In 2024 zal deze veerkrachtscan periodiek worden aangeboden voor alle medewerkers. WereldKidz kiest hiervoor om deze scan in te zetten in plaats van een PMO dat vanuit de arbowet wordt voorgesteld. Zo krijgen we meer inzicht in en grip op werkdrukbeleving of andere thema’s die van belang zijn voor het energiek en veerkrachtig houden van onze medewerkers. Helaas is het verzuimcijfer uit 2022 van 8,04% in 2023 gelijk gebleven. Wij steken in op het verlagen van het verzuim door meer inzicht vanuit de preventieve veerkrachtscan. Instroom, doorstroom en uitstroom Per 31 december 2023 werken er in totaal 42 medewerkers minder bij WereldKidz dan per 1 januari 2023. Dit heeft deels te maken met het minder beschikbaar zijn van NPO middelen ten opzichte van 2022 en deels doordat medewerkers hebben gekozen voor een andere werkgever. Schoolleiders gaan met medewerkers in gesprek als zij ervoor kiezen elders te gaan werken.

Als redenen voor vertrek worden genoemd: dichter bij huis werken, onderschatten van een functie als ondersteuner/ leraar, geen aansluiting bij manier van werken binnen WereldKidz, meer salaris en vanwege (keuze) pensioen. Uit dienst Aantal Over heel kalenderjaar 2023 hebben we afscheid genomen Uit dienst op eigen verzoek 115 van 135 medewerkers en zijn er 93 medewerkers in dienst Onvoldoende functioneren 3 gekomen. Per 1-8-2023 hebben 61 tijdelijke medewerkers een vast dienstverband gekregen en van 23 medewerkers hebben we het dienstverband met een schooljaar verlengd.

Einde vervanging

13

Uit dienst ivm arbeidsongeschiktheid

4

Totaal

135 27

Uitkeringskosten in verband met WW/BW WereldKidz is aangesloten bij het Participatiefonds. WereldKidz betaalt jaarlijks een premie aan het Participatiefonds. In 2023 was dit een bedrag van € 597.066. Augustus 2022 heeft het Participatiefonds zijn voorwaarden en de manier van vergoeden van de uitkeringskosten gewijzigd. In de nieuwe situatie moet het schoolbestuur 50% van de WW-lasten zelf betalen in alle gevallen waarin een WW-uitkering ontstaat. De kosten van de WW-lasten kunnen, onder meer, beperkt worden tot 10% als de arbeidsovereenkomst wordt ontbonden door de kantonrechter. In 2023 hebben 3 medewerkers met een tijdelijk dienstverband geen verlenging gekregen in verband met onvoldoende functioneren. 2 van deze medewerkers hebben een WW-uitkering aangevraagd. Zij hebben een korte periode een WW-uitkering gehad. In totaal betaalde WereldKidz €6.075,-. Medewerkers die wegens beëindiging van het dienstverband uit dienst gaan, krijgen een van-werk-naarwerk-traject aangeboden door WereldKidz. Hiermee verkorten we de periode in een uitkeringssituatie en helpen we onze (ex) medewerkers naar ander werk.

Vooruitblik naar 2024

• •

Een volgende stap zetten in de uitwerking van onze ambities vanuit WereldKidz Koers. Vanuit goede voorbeelden hoe andere besturen omgaan met de nieuwe werkelijkheid van het personeelsaanbod, wordt onderzocht hoe we deze bij WereldKidz kunnen vormgeven.

•

Er zal een onderzoek worden uitgevoerd naar de positionering van zowel de academisch afgestudeerde leerkrachten als de leerkrachten die andere vormen van professionele ontwikkeling hebben doorgemaakt.

•

Om onze wendbaarheid te versterken en in te spelen op huidige arbeidsmarkt en de beperkte aanwas van bevoegde leraren, zal ons functieboek mogelijk wijzigen.

2.3 Huisvesting & facilitaire zaken 2.3.1 Bedrijfsvoering ICT en AVG WereldKidz blijft ook alert op het voldoen aan de AVG als belangrijk speerpunt in relatie tot ICT en veiligheid van onze data. Zowel qua software als hardware en het menselijk handelen (zoals bijvoorbeeld beveiligd printen) blijft gegevensbescherming onze aandacht houden. Een van de eisen in de aanbesteding Repro is het afdwingen van beveiligd afdrukken, daar waar het nu toch niet mogelijk is gebleken. Daarnaast zijn we bezig met het opnieuw inrichten van de Google-omgeving van WereldKidz en het afdwingen van 2FA. In 2024 worden deze projecten afgerond. Aanbestedingen Het WereldKidz-bureau ontzorgt de scholen onder meer met het verzorgen van collectieve inkoop. Daarvoor zijn in 2023 er een aantal aanbestedingen geweest. Het waren meer aanbestedingen dan gebruikelijk. Dit komt doordat we door corona aanbestedingen hebben uitgesteld omdat deze niet optimaal uitgevoerd konden worden, doordat de toegang tot de scholen beperkt was. De aanbestedingsprocedures zijn goed verlopen. De geconstateerde verbeterpunten uit de evaluaties hebben een plek gekregen in de aanbesteding. Een tweetal aanbestedingen is succesvol afgerond in 2023: vastgoed beheer en sanitaire artikelen.

Daarnaast zijn we een drietal aanbestedingen gestart: Repro, Touchscreens en meubilair Vooruitblik naar 2024 Voor 2024 staat er weer een aantal aanbestedingen op de planning, waarvan een aantal voorbereidingen in 2023 is gestart. Het gaat om: 28

• • •

Multifunctionals (kopieermachines/printers) Meubilair

Touchscreens (digitale schoolborden)

2.3.2 Huisvesting Onderwijshuisvesting is belangrijk, als ondersteuning voor goed onderwijs. De huisvesting moet voorzien in een aantrekkelijke en gezonde leer- en werkomgeving, duurzaam en flexibel zijn daarbij belangrijke aspecten. Verschillende schoolgebouwen van WereldKidz zijn in 2023 in aanmerking gekomen voor vervangende nieuwbouw, renovatie of uitbreiding. Met de betrokken gemeenten is veel overleg geweest over de financiering, vergunningen, participatie en planning voor deze verschillende huisvestingsprojecten. We hopen dat deze projecten in de komende tijd kunnen starten. Huisvesting nieuwkomersonderwijs In 2023 heeft WereldKidz nieuwkomersonderwijs op veel locaties gerealiseerd. WereldKidz Hoogstraat in Leersum krijgt vervangende nieuwbouw: een tijdelijke voorziening voor 20 jaar. WereldKidz hoopt de nieuwbouw te realiseren in de zomer van 2024. WereldKidz Pimpelmees in Veenendaal verzorgt in 3 à 4 klassen nieuwkomersonderwijs. Dit vindt nu op twee locaties plaats, wat niet optimaal is. In overleg met de gemeente wordt gewerkt aan een passende oplossing. Gemeenten en budgetten Onderwijshuisvesting is de verantwoordelijkheid van gemeenten. Het overleg over de mogelijkheden voor vervangende nieuwbouw/renovatie met de zes gemeenten waar WereldKidz-scholen zijn gevestigd, was in de afgelopen jaren en ook nu een belangrijk aandachtspunt.

Het is voor gemeenten een uitdaging om voldoende budget beschikbaar te stellen voor nieuwbouw en renovatie. In combinatie met stijgende prijzen en netcongestie, leidt dit ertoe dat het realiseren van passende huisvesting voor onze scholen moeilijke trajecten zijn. In de gemeente Utrechtse Heuvelrug heeft onderwijshuisvesting jaren stilgelegen wegens stopzetting van de financiering door de gemeente. Gesprekken in 2023 - 2024 hebben er uiteindelijk toe geleid dat de gemeente de voorbereidingskredieten ter beschikking heeft gesteld voor de vervangende nieuwbouw van WereldKidz Dolfijn en WereldKidz De Ontdekkingsreis, in Driebergen. Integraal HuisvestingsPlan (IHP) WereldKidz is samen met andere schoolbesturen intensief betrokken bij het opstellen van een nieuw IHP (2024-2040) bij twee van de zes gemeenten: gemeente Stichtse Vecht (beoogde afronding medio 2024) en gemeente Utrechtse Heuvelrug (beoogde afronding medio 2024). Voor de gemeente Veenendaal zal komend jaar het nieuwe IHP-traject worden opgestart. In deze IHP’s worden de kaders, uitgangspunten en prioriteitenstelling vastgelegd over de realisatie van vervangende nieuwbouw- en renovatieprojecten. Voor de overige gemeenten werken wij jaarlijks mee aan een nieuw jaarlijks huisvestingsprogramma, dat inzicht geeft in de beperkte mogelijkheden voor het komende jaar (korte termijn).

Enkele lopende projecten

•

In Stichtse Vecht is een prachtig gebouw voor WereldKidz Bolenstein geopend, samen met een andere basisschool, kinderopvang en een sporthal.

•

Voor de uitbreiding van de brede school WereldKidz Kerckebosch, is in 2022 een plan ontwikkeld met participatie van alle betrokken partijen.

•

De uitbreiding van WereldKidz Op Dreef in Zeist is in de zomer van 2023 opgeleverd. Het gaat om een uitbreiding van Voor- en Vroegschoolse Educatie (VVE) door Stichting MeanderOmnium.

•

Voor WereldKidz Pirapoleon, gemeente Zeist, is in 2022 een plan gemaakt voor interne verbouwing, die in 2023 is gestart. Er wordt extra onderwijsruimte gerealiseerd voor het groeiend aantal basisschoolleerlingen in Austerlitz. 29

•

WereldKidz Het Spoor in Zeist krijgt een nieuw schoolgebouw. daar wordt hard aan gewerkt door de projectmanager, de schoolleider en de clusterdirecteur, de architect en het bouwteam om te komen tot een duurzaam en flexibel ontwerp dat aansluit op de onderwijsvisie van de school en passend is in de omgeving. Najaar 2024 hopen we de bouw te starten, dit is afhankelijk van de realisatie van tijdelijke huisvesting en het verkrijgen van de omgevingsvergunning.

Bij de start van het schooljaar opende WereldKidz Bolenstein de deuren van haar nieuwe schoolgebouw. ‘Dat was best spannend, gaat het gebouw doen wat we ervan verwachten?’, vertelt schoolleider Jacqueline Sturkenboom. ‘Aan de opening is een lang traject voorafgegaan, zelf ben ik vanaf 2018 bij de nieuwbouw betrokken. Voor de inrichting stelden we ons de volgende vragen: Wat vinden we belangrijk? Hoe ondersteunt het gebouw onze onderwijsvisie? En hoe zorgen we dat het gebouw ook in de toekomst goed functioneert, bijvoorbeeld als we inspelen op het toenemende lerarentekort?’

‘Het gebouw heeft een doordachte, flexibele indeling met schuifwanden tussen alle lokalen én naar de leerpleinen toe. Dit biedt leerkrachten de mogelijkheid om het onderwijs op een natuurlijke manier van elkaar over te nemen. Door de schuifwand tussen de lokalen open te zetten, kan één leerkracht bijvoorbeeld aan meerdere groepen tegelijk instructies geven. De leerpleinen functioneren als verlengstuk van de klaslokalen. Daar is ruimte voor zelfstandig en op eigen niveau werken met onze arrangementen, maar ook voor samenwerken. De leerpleinen zijn zo ingericht dat kinderen elkaar gemakkelijk kunnen ontmoeten. Kinderen van groep 1, 2 en 3 leren daar van en met elkaar met thematische spelvormen. De midden- en bovenbouwgroepen zijn op hun leerplein bijvoorbeeld samen wekelijks projectmatig en groepsoverstijgend aan de slag, zoals met Brainwave. Door de transparante en open ruimtes heb je zicht op wat er gebeurt. Ook als kinderen op verschillende plekken zitten, is een schouderklopje, een vraag beantwoorden, even horen of het wel goed gaat, een knipoog, even contact, toch mogelijk. Kinderen willen graag gezien worden.’ ‘We bezochten andere scholen en werden ons nog meer bewust van het belang van rust, ruimte en licht. Dit hebben we gecreëerd door het vermijden van allerlei hoekjes en te werken met gedempte kleuren.

En we hebben twee lokalen weggelaten, zodat het buitenlicht van twee kanten de school binnenkomt. Ook zijn duurzaamheidsmaatregelen toegepast, zoals een warmtepomp, een sedumdak (groen dak) en bewegingssensoren voor het licht voor energiebesparing.’ ‘De nieuwbouw heeft erg goed uitgepakt, het is een gebouw geworden waar kinderen ontspannen kunnen leren en zich ontwikkelen. Ik ben er trots op dat gelukt is wat we voor ogen hadden. De reacties zijn enthousiast: ‘Een fijn, mooi, licht, rustgevend en transparant gebouw.’

Vooruitblik naar 2024

•

Veendendaal

In Veenendaal Oost zit WereldKidz Balans met twee andere basisscholen in Het Ontmoetingshuis. Hier groeien zij uit. In 2024 wordt in samenspraak met de gemeente verder gezocht naar een oplossing. WereldKidz wenst één school in Veenendaal Oost om passend onderwijs te kunnen bieden. In Veenendaal is verder sprake van in gebruikname van het gebouw de Cipres zodat WereldKidz Pimpelmees een eigen plek krijgt voor de 4 groepen nieuwkomersonderwijs. Het gebouw is momenteel nog van een andere onderwijsstichting en dient in 2024 te worden overgenomen. Tevens is WereldKidz in gesprek met de gemeente over de kwaliteit van het gebouw, aangezien dit gebouw zodanig oud is dat het recht heeft op vervangende nieuwbouw.

• 30

•

Utrechtse Heuvelrug Voor WereldKidz Meent in Maarn is in november 2023 groen licht gegeven voor nieuwbouw. Echter de exacte plek die wordt toegewezen is afhankelijk van de ontwikkelingen in het bestemmingsplan waardoor de start van dit project op zich laat wachten. Begin 2024 worden de definitieve kredieten bekend voor de vervangende nieuwbouw van WereldKidz Dolfijn en WereldKidz De Ontdekkingsreis, aansluitend zullen medio 2024 de kredieten beschikbaar gesteld worden. Begin 2024 kan gestart worden met de start van beide projecten. De voortgang is afhankelijk van de omgevingsonderzoeken naar fauna en flora. Zomer 2024 krijgen we een nieuwe school voor het onderwijs op AZC de Hoogstraat in Leersum.

•

Gemeente Bunnik In Odijk wordt een nieuwe wijk gerealiseerd. Samen met Fectio en Kind & Co Ludens gaan we een kindcentrum realiseren dat 1 augustus 2027 wordt geopend.

2.4 Financieel beleid Het financieel beleid van WereldKidz is er op gericht om een financieel gezonde organisatie te zijn en te blijven. Dit betekent een beleid waarbij onze middelen optimaal in worden gezet om onze ambities uit het strategisch beleidsplan te realiseren. Kengetallen voor een financieel gezonde organisatie WereldKidz gebruikt kengetallen die inzicht geven in de financiële positie. Deze hebben betrekking op vermogen, geldmiddelen, verplichtingen en bestedings percentages. In het financieel beleid zijn de normen voor deze kengetallen bepaald. Dit zijn onder- en bovengrenzen die WereldKidz zelf heeft vastgesteld of die vanuit het ministerie zijn gesteld. Met behulp van deze kengetallen en normen wordt de financiële positie getoetst. Ook wordt bij grote veranderingen en voorgenomen besluiten de impact op deze kengetallen ingeschat en meegewogen in de besluitvorming. De kengetallen worden weergegeven in hoofdstuk 3.3.2 kengetallen. Allocatie middelen Solidariteit en het samen verantwoordelijk zijn voor alle kinderen van WereldKidz is ons uitgangspunt. Vanuit dit principe worden de middelen verdeeld over de scholen. Budgetten voor salariskosten worden niet verdeeld over scholen. Hierdoor maakt het voor de individuele scholen niet uit of zij een jonge of een oudere leerkracht inzetten.

Verdeling op basis van het solidariteitsprincipe kan betekenen dat een school meer fte’s toegewezen krijgt om onderwijs in kleinere groepen te geven of juist meer middelen voor het onderhoud van een oud schoolgebouw. Voor de allocatie naar scholen worden verschillende normen gehanteerd. De doorbelasting naar de scholen is onder andere gebaseerd op leerlingaantal, aantal medewerkers en fte. De middelen 2023 zijn op basis van solidariteit verdeeld. Dit is gebeurd in afstemming met de directeuren. De verdeling wordt weergegeven in de begroting 2023 en in het bestuursformatieplan 2023. De RvT en de GMR worden daarbij zorgvuldig betrokken. De RvT heeft de begroting goedgekeurd, de PGMR heeft ingestemd met het bestuursformatieplan. De belangrijkste budgetten die aan de scholen verstrekt worden zijn voor:

• • • •

formatieplaatsen leermiddelen en leerlingactiviteiten professionaliserings lichte ondersteuning

Opstellen meerjarenbegroting Gelijktijdig met het opstellen van de begroting 2024 is de meerjarenbegroting opgesteld. Uitgangspunt is WereldKidz-Koers 2023-2027. Bij het opstellen van de meerjarenbegroting zijn relevante ontwikkelingen 31

meegewogen, zoals het toenemende lerarentekort en afname van beschikbare middelen uit het nationaal programma onderwijs.

Toekomstige ontwikkelingen

•

We verwachten de komende jaren nog een tekort te hebben aan leerkrachten. Om ondanks het lerarentekort toch goed onderwijs te kunnen blijven verzorgen wordt er nagedacht over systeemveranderingen.

•

De toekomstige financiering van het primair onderwijs is een uitdaging. Steeds meer gelden worden door doelfinancieringen, waaronder subsidies verstrekt. Dit maakt het ingewikkelder om lange termijn plannen te maken en moeilijker om verplichtingen voor lange termijn aan te gaan.

•

Per 1 januari 2024 moeten onderwijsinstellingen voldoen aan de nieuwe richtlijn voor het verwerken van groot onderhoud in de jaarrekening. De voorziening groot onderhoud zal hierdoor stijgen en de reserves van WereldKidz zullen dalen. In 2024 wordt het financiële beleid aangepast aan deze nieuwe situatie.

Investeringsbeleid Op basis van het leerlingenaantal en reeds gedane investeringen wordt het budget voor investeringen bepaald. Toekenning vindt door het bestuur plaats op basis van normen. Deze normen zijn onder andere gebaseerd op de verwachte levensduur van een investering en de groepsgrootte. Treasury Binnen WereldKidz heeft treasury primair als doel om te zorgen voor voldoende liquiditeit, het reduceren van financieringskosten en het beheersen en bewaken van financiële risico’s. WereldKidz heeft een Treasurystatuut vastgesteld waarin de richtlijnen inzake beleggingen en leningen zijn opgenomen. Dit treasurystatuut is goedgekeurd door de raad van toezicht en vastgesteld door het college van bestuur d.d. 10 april 2019. Er zijn in 2023 geen wijzigingen in dit beleid doorgevoerd. Het college van bestuur is verantwoordelijk voor de uitvoering van het treasurybeleid en bevoegd tot het aangaan van externe verplichtingen binnen dit treasurybeleid. Ook het openen en/of opheffen van bankrekeningen en het aangaan van nieuwe rekening-courant overeenkomsten is, conform de procuratieregeling, voorbehouden aan het college van bestuur. Op locatieniveau (scholen van WereldKidz) worden bankrekeningen aangehouden. Deze dienen uitsluitend voor aanvulling van de kas, voor de ontvangsten van de lokaal ingestelde vorderingen en voor het afstorten van kasgeld.

Er hebben zich in het verslagjaar geen liquiditeitsproblemen voorgedaan. Nationaal Programma Onderwijs De middelen die beschikbaar zijn gekomen door het nationaal plan onderwijs zijn volledig toegewezen aan de scholen. Iedere school heeft in 2021 een schoolscan gemaakt, plannen gemaakt. Deze plannen hebben instemming van de MR gekregen. In 2022 zijn de geëvalueerd. De MR is hierbij betrokken. Waar nodig hebben de aangepaste plannen de instemming van de MR. Van de middelen die in 2023 zijn ingezet voor interventies, is 0,2% besteed aan personeel niet in loondienst. Onderwijsachterstanden Jaarlijks vinden er formatiegesprekken plaats tussen de directeur, hoofd HR en bestuurder. In deze gesprekken is aandacht voor de leerlingpopulatie. Aan de hand van de gesprekken wordt de behoefte aan formatie bepaald. De middelen onderwijsachterstanden worden vooral ingezet aan onderwijs in kleinere groepen. Per schooljaar ontvangt WereldKidz een bedrag voor de professionalisering en begeleiding van starters en schoolleiders. Van dit geld financieren we de één en tweedaagsen en overige scholing van de schoolleiding. Ook heeft WereldKidz begeleiders nieuwe medewerker. 32

2.6 Risico’s en risicobeheersing Interne risicobeheersingssysteem WereldKidz heeft de belangrijkste risico’s in beeld gebracht. In onderstaande tabel treft u deze risico’s aan. Tevens wordt per risico aangegeven wat de genomen beheersmaatregel is. Vier keer per jaar worden deze risico’s gemonitord; bij het opstellen van de begroting, bij het opstellen van de jaarrekening en bij het opstellen van de tussentijdse rapportages over de periode tot en met april en tot en met augustus. Belangrijkste risico’s Risico

Toelichting genomen maatregel

Overheidsbeleid waardoor lasten en baten niet in balans zijn

De overheid financiert op t-1 waardoor wijzigingen in de bekostiging met een jaar vertraging doorwerken. WereldKidz begroot op t=0 waardoor, bij een goed functionerende planning en control-cyclus, geanticipeerd kan worden op reguliere schommelingen. Grote, niet-reguliere ingrepen, zijn niet alledaags. Het opbouwen en aanhouden van voldoende eigen vermogen is afdoende om hierop te anticiperen. Conclusie: beheersbaar risico

Krapte aan kwalitatief personeel, waardoor de kwaliteit van onderwijs onder druk komt te staan.

Het in dienst hebben van een recruiter zorgt ervoor dat we snel en professioneel kunnen reageren op kandidaten en vacatures. Door het collectief verantwoordelijk voelen, zijn we in staat medewerkers in te zetten op de plekken waar het het hardst nodig is. Conclusie: moeilijk beheersbaar risico

Onvoorziene uitgaven waardoor er een financieel tekort in een jaar ontstaat.

Het wordt steeds lastiger om de noodzakelijke kosten te financieren vanuit de structurele rijksbekostiging. Hierdoor begroten we scherp en is er binnen de begroting geen ruimte opgenomen voor onvoorziene tegenvallers. Door te zorgen voor een goed functionerende planning en controlcyclus en de budgetten te bewaken, kunnen we overschrijdingen tijdig signaleren en indien mogelijk noodzakelijke keuzes maken. Conclusie: beheersbaar risico

Prijsstijgingen die niet gecompenseerd worden in de rijksbekostiging, waardoor een financieel tekort ontstaat.

Het afgelopen periode zijn de prijzen explosief gestegen. Wanneer deze stijging doorzet en niet voldoende gecompenseerd wordt in de rijksbekostiging is er niet voldoende budget voor bijvoorbeeld onderhoud aan de schoolgebouwen. Door te zorgen voor een goed functionerende planning en controlcyclus en de budgetten te bewaken, kunnen we overschrijdingen tijdig signaleren en indien mogelijk noodzakelijke keuzes maken. De situatie kan zich voordoen dat er geen keuze is, met als gevolg een tekort op de begroting. Conclusie: moeilijk beheersbaar risico

De verhouding hoog, laag en niet bekostigde nieuwkomers is zodanig dat de bekostiging de kosten van het onderwijs niet dekt.

WereldKidz verzorgt voor veel leerlingen nieuwkomersonderwijs. De kosten daarvoor zijn hoger dan voor reguliere leerlingen, omdat nieuwkomersgroepen kleiner zijn en meer ondersteuning nodig hebben. De bekostiging is afhankelijk van de periode dat de leerling in Nederland is. Onderwijs start later, soms veel later: er komen steeds meer wachtlijsten. De 1e jaarsbekostiging is ruim voldoende ter dekking van de kosten voor 1 jaar onderwijs. Wanneer leerlingen langer dan een jaar in Nederland zijn, is de bekostiging fors lager en niet voldoende. We volgen de regelgeving en stemmen de groepsgrootte daarop af indien nodig. Conclusie: beheersbaar risico 33

Risico

Toelichting genomen maatregel

Doordat de definitieve bekostiging van een jaar pas in oktober bekend wordt, kan het zijn dat er een positief resultaat gerealiseerd wordt. Hierdoor bestaat het risico dat WereldKidz in de beeldvorming niet al het geld aan onderwijs uitgeeft.

WereldKidz begroot in volgende jaren een negatief resultaat, waardoor het geld weer uitgegeven kan worden. Ook wordt dit in de begroting en het jaarverslag toegelicht. Conclusie: moeilijk beheersbaar risico.

34

3. Verantwoording financiën Dit hoofdstuk gaat over de financiën van de stichting. De eerste paragraaf gaat in op enkele ontwikkelingen in meerjarig perspectief. De tweede paragraaf geeft een toelichting op staat van baten en lasten en op de balans. In de laatste paragraaf komt de financiële positie aan de orde.

3.1 Ontwikkelingen in meerjarig perspectief Leerlingen In een aantal gemeenten verzorgt WereldKidz het onderwijs aan nieuwkomers. Het aantal kinderen waarvoor wij dit onderwijs verzorgen is onvoorspelbaar. De stijging in 2022 en 2023 werd voor een groot deel veroorzaakt door de vluchtelingenstroom uit Oekraïne en Afghanistan. Deze leerlingen stromen uit wanneer zij een huis toegewezen krijgen of terugkeren naar het land van herkomst. In de prognose is er vanuit gegaan dat een grote toestroom stopt. In onderstaande tabel is de verwachte ontwikkeling van het leerlingaantal weergegeven binnen WereldKidz. Voor de bekostiging 2024 is de teldatum 1-2-2023 bepalend. Het leerlingaantal per 1-2-2024 is aangepast naar de werkelijke telling.Het aantal leerlingen per 1 februari 2024 is iets lager dan waar tijdens het begrotingsproces rekening mee is gehouden. De aantallen per 1 februari 2025 en later zijn overgenomen uit de meerjarenprognose. Leerlingaantallen per 1/2

2022

2023

2024

2025

2026

2027

PO

5.354

5.404

5.349

5.485

5.512

5.698

(V)SO

151

158

155

156

156

156

Totaal

5.505

5.562

5.504

5.641

5.668

5.854

Ontwikkeling in %

3,44%

1,04%

-1,04%

2,49%

0,49%

3,27%

Ontwikkeling in aantallen

183

57

-58

137

27

186

Medewerkers In het bestuursformatieplan laten we zien op welke wijze we middelen inzetten om te reageren op de uitdagingen binnen de sector en het realiseren van onze strategische doelen. Sinds de nieuwe bekostigingssystematiek per kalenderjaar wordt ook het bestuursformatieplan per kalenderjaar opgesteld. Vanaf 2024 wordt extra formatie opgenomen in het bestuursformatieplan voor CAO-verlof. Hieronder wordt verstaan: ouderschapsverlof, duurzame inzetbaarheidsverlof, (compensatie) zwangerschapsverlof en inzet uren GMR. De formatie voor 2024 komt uit op 382 fte, 12 fte meer dan begroot voor 2023. Dit komt vooral door het cao-verlof.

Formatie in fte’s

2023

2024

2025

2026

Bestuur/management

28

29

29

30

Personeel primair proces/docerend personeel

303

314

322

323

Ondersteunend personeel/overige medewerkers (incl. IB-ers/zorgpersoneel)

39

39

40

40

Totaal

370

382

391

393

35

De ontwikkeling van het aantal fte's wordt hoofdzakelijk bepaald door het aantal leerlingen en de gemiddelde personeelskosten. De verwachting is dat het aantal leerlingen en het aantal fte’s zal stijgen in de komende jaren. Net als voor andere organisaties geldt dat WereldKidz zich moet verhouden tot de krapte op de arbeidsmarkt. Ook de komende jaren zal actief gewerkt worden om een aantrekkelijke werkgever te blijven.

3.2 Staat van baten en lasten en balans Onderstaand de toelichting op de baten en lasten en op de balans. De toelichting is op hoofdlijnen en toegespitst op de afwijking tussen realisatie en de begroting 2023. Ter vergelijk is ook de realisatie 2022 en meerjarenbegroting 2024-2026 opgenomen. 3.2.1 Staat van baten en lasten algemeen Onderstaand is de het volledige exploitatie overzicht opgenomen. Vervolgens worden de verschillen ten opzichte van de begroting en ten opzichte van de realisatie van vorig verslagjaar toegelicht. Realisatie 2022

Begroot 2023

Realisatie 2023

Verschil R2023 B2023

Verschil R2023 R2022

44.958.217

44.931.269

48.521.490

3.590.221

3.563.273

Overige overheidsbijdrage

352.264

0

258.690

258.690

-93.574

Overige baten

349.688

100.000

412.374

312.374

62.686

TOTAAL BATEN

45.660.169

45.031.269

49.192.554

4.161.285

3.532.386

Personele lasten

35.786.955

38.561.187

39.640.811

1.079.624

3.853.856

Afschrijvingen

695.390

983.675

807.933

-175.742

112.543

Huisvestingslasten

3.348.783

3.830.198

3.844.839

14.641

312.105

Overige lasten

2.713.496

2.677.900

2.910.357

232.457

380.812

TOTAAL LASTEN

42.544.624

46.052.960

47.203.940

1.150.981

4.659.317

-22.714

0

8.168

8.168

30.882

3.092.831

-1.021.691

1.996.782

3.018.472

-1.096.049

Bedragen in euro’s

Rijksbijdrage OCW

Financiële baten en lasten Saldo baten en lasten

Net als in 2022 is er in 2023 een grote instroom van nieuwkomers waar WereldKidz onderwijs aan verzorgt. Het gevolg hiervan is ook zichtbaar in een hogere rijksbekostiging dan verwacht. Verder heeft er in 2023 een indexatie van de bekostiging plaatsgevonden, waaruit de nieuwe cao gefinancierd kan worden. Omdat deze bedragen niet gelijk in hetzelfde kalenderjaar kunnen worden uitgegeven, zorgen deze ontwikkelingen voor een hoger resultaat in 2023. De krapte op de arbeidsmarkt speelt ook mee. Onder andere hierdoor was er minder inzet vanuit de gelden nationaal programma onderwijs dan vooraf gedacht. Het nettoresultaat 2023 van WereldKidz is € 2,0 miljoen positief (2022: € 3 miljoen). Een belangrijke verklaring voor de overschotten van 2021, 2022 en 2023 is de ontvangst van de rijksbekostiging voor npo die WereldKidz de komende jaren zal uitgeven. In oktober 2023 is de indexatie van de rijksbijdrage 2023 ontvangen. WereldKidz heeft € 1,3 miljoen meer ontvangen dan het indexatiebedrag waar in de begroting rekening mee gehouden was. Dit is meer dan de extra loonkosten van het afgelopen schooljaar. Het niet bestede deel zal komende jaren ten goede komen van het onderwijs. 36

3.2.2 Vergelijking realisatie 2023 met begroting 2023 Het saldo baten en lasten is 3 miljoen hoger uitgevallen dan begroot. Dit leidt tot een positief resultaat van 2 miljoen euro. Dit resultaat bestaat voor ongeveer 1,5 miljoen euro aan gelden die voor een specifiek doel bestemd zijn, zoals npo en nieuwkomersonderwijs. Deze middelen zijn gereserveerd voor het specifieke doel. Baten De baten zijn 4,1 miljoen euro hoger uitgevallen dan begroot. Dit wordt voor het grootste gedeelte veroorzaakt door de verhoging van de rijksbijdragen ivm het dichten van de loonkloof PO-VO. Een andere belangrijke oorzaak is meer nieuwkomers ten opzichte van de verwachting en de bekostiging (€ 1,9 miljoen) die daarbij hoort. Verder is er ruim 0,2 miljoen euro aan extra (overheids)bijdragen ontvangen. Deze zijn voornamelijk bestemd voor een specifiek doel. Samenwerkingsverbanden voor passend onderwijs De gelden van de verschillende samenwerkingsverbanden voor passend onderwijs worden onder de rijksbijdrage opgenomen. In de begroting was uitgegaan dat de inkomsten vanuit de samenwerkingsverbanden € 1.0 miljoen zouden bedragen. De realisatie laat echter zien dat dit € 1,5 miljoen is geworden. In de loop van het jaar worden er in specifieke gevallen extra budget aangevraagd voor kinderen en pilots. Ook is extra geld ontvangen.

Deze zorgen er voor dat de inkomsten van de samenwerkingsverbanden hoger zijn dan begroot. Deze extra inkomsten leiden tot hogere kosten in dit jaar of volgend jaar. Overige baten De overige baten bedragen € 350.000. Voor 2023 waren deze baten begroot op € 100.000. Een groot deel van het verschil kan verklaard worden uit het feit dat niet alle opbrengsten worden begroot. Naast bijna € 100.000 meer baten voor verhuur zijn andere baten in 2023 ontvangen, zoals de vergoeding opleidingsschool en een gift van € 25.000 als bijdrage voor HB O&O onderwijs. Lasten Personeelslasten De totale personeelslasten zijn € 1,1 miljoen hoger dan begroot. Dit heeft te maken met een aantal langdurig zieken waarvoor voorzieningen moeten worden opgenomen en de gestegen salariskosten door de cao verhoging. Er is bijna € 0,6 miljoen minder uitgegeven aan NPO dan verwacht. Niet uitgegeven middelen zijn opgenomen in een reserve en worden in komende jaren uitgegeven. Afschrijvingen De lasten voor afschrijvingen zijn € 176.000 lager dan begroot. De geplande vervanging van touchscreens in de scholen zal in 2024 plaatsvinden.

Huisvestingslasten De huisvestingslasten zijn ongeveer op begroting uitgekomen. Enerzijds zien we door prijsstijgingen hogere kosten, anderzijds duurt het langer voordat werkzaamheden kunnen worden uitgevoerd, waardoor deze naar volgend jaar zijn verschoven. Overige lasten De overige lasten zijn € 232.000 hoger uitgevallen. Hieronder vallen algemene kosten en leerlinggebonden kosten. De stijging in de leerlinggebonden kosten wordt o.a. veroorzaakt door meer nieuwkomers. Ook is er € 60.000 ingezet vanuit extra financieringen. In 2023 hebben er meerdere aanbestedingstrajecten plaatsgevonden en is de WereldKidz-Koers ontwikkeld. Hierdoor zijn er meer begeleidingskosten gemaakt.

37

3.2.3 Korte toelichting verschillen realisatie 2023 t.o.v. 2022 In het exploitatieoverzicht opgenomen in paragraaf 3.2.1. “Staat van baten en lasten” is te zien dat het resultaat over 2023 ruim € 1,1 miljoen lager uitvalt dan het resultaat over 2022. De belangrijkste verklaring voor deze afwijking is de hoge afrekening in 2022 van de rijksbekostiging 2021/2022, die in 2022 niet volledig uitgegeven kon worden. Onderstaand worden de posten 2023 met een afwijking van meer dan € 100.000 ten opzichte van 2022 nader toegelicht. Rijksbijdrage OCW (+ € 3.563.274) Zoals eerder vermeld zijn deze baten hoger door de hogere rijksbekostiging door indexatie. Verder is de bijdrage hoger door een hoger aantal nieuwkomers. Personele lasten(+ € 3.853.856 ) De hogere salariskosten door de cao verhoging verklaren een deel van de stijging van de personele lasten. Ook zien we € 0,5 miljoen hogere kosten voor inzet van inhuur en specialisten. Daarnaast zijn er enkele langdurig zieken medewerkers. Voor toekomstige uitkeringen aan deze medewerkers is een voorziening gevormd. De kosten personele voorzieningen zijn € 0,6 miljoen hoger dan in 2022. Afschrijvingskosten (+ € 112.542) Door meer investeringen in schoolinventaris en automatisering zijn de afschrijvingskosten gestegen. In 2023 is het nieuwe schoolgebouw voor Bolenstein opgeleverd en geïnvesteerd in de inrichting.

Huisvestingskosten(+ € 312.105) De huisvestingskosten zijn gestegen door prijsstijgingen. Onder andere de energiekosten zijn flink gestegen. Ook hebben werkzaamheden plaatsgevonden om ruimtes binnen de school flexibeler te maken. Overige lasten (+ € 380.812) De kosten van licenties voor lesmethoden zijn met € 100.000 gestegen ten opzichte van 2022. De overige stijging wordt onder andere verklaard door de ontwikkeling van de WereldKidz-Koers 2023-2027, meer kosten door meer aanbestedingstrajecten en inzet van externen voor visitaties.

38

3.3 Balans en financiële positie 3.3.1 Balans Hieronder is de balans over 2022 en 2023 opgenomen. Bedragen in euro’s

31-12-2022

31-12-2023

ACTIVA Materiële vaste activa

4.311.882

4.400.698

Vorderingen

1.235.081

1.541.633

Liquide middelen

11.415.434

15.290.540

Totaal activa

16.962.397

21.232.871

Eigen vermogen

9.839.687

11.836.469

Voorzieningen

2.464.592

3.075.042

Kortlopende Schulden

4.658.118

6.321.360

Totaal passiva

16.962.397

21.232.871

PASSIVA

Ten opzichte van 2022 is het balanstotaal met ruim 4 miljoen euro toegenomen. In de balans is het effect van de ontvangen NPO-gelden die nog niet uitgegeven zijn terug te zien. Dit beïnvloedt zowel de hoogte van de liquiditeit als de hoogte van het eigen vermogen. Per 31 december is er een bedrag van € 3,9 miljoen aan NPO-middelen nog niet besteed. Ook de hogere personele voorzieningen zorgen voor een hoger balanstotaal. De vorderingen zijn gestegen door een hoger bedrag aan vooruitbetaalde kosten voor 2024 en voorgeschoten bedragen voor nieuwbouw. De liquide middelen zijn gestegen doordat niet alle ontvangen NPO-gelden 2023 in 2023 zijn uitgegeven. Ook zijn er subsidiebedragen en andere bijdragen ontvangen, maar nog niet uitgegeven. De vermogenspositie van WereldKidz is ultimo 2023 hoog. Dit komt voornamelijk doordat er gelden voor een specifiek doel zijn gereserveerd, zoals de genoemde NPO-gelden. Het saldo liquide middelen is met € 15 miljoen ook hoog. Dit maakt het mogelijk om in de begrotingsperiode (2024-2027) de plannen NPO uit te voeren, twee jaar nieuwkomersonderwijs te verzorgen, te investeren in materiële vaste activa en om het uitvoeringsprogramma onderhoud uit te voeren. In 2023 is voor € 896.000 geïnvesteerd in materiële vaste activa (2022: € 882.000) en voor € 650.000 aan groot onderhoud uitgevoerd (2022: € 760.000).

3.3.2 Kengetallen WereldKidz heeft voor de kengetallen vermogens- en budgetbeheer boven- en ondergrenzen vastgesteld. De signaleringsgrenzen vermogensbeheer wijken op één na niet af van die van OCW. De signaleringsgrens voor liquiditeit ligt hoger. De kengetallen zijn een momentopname, berekend naar de in de jaarrekening vastgelegde situatie per 31 december. De trendmatige ontwikkeling van de kengetallen over meerdere jaren geeft inzicht in het gevoerde financieel beleid. 39

De solvabiliteit verschaft inzicht in de financiering opbouw en geeft aan in hoeverre op lange termijn aan de verplichtingen voldaan kan worden. De ondergrens is 30%. De solvabiliteit is van voldoende niveau en in 2023 gelijk aan 70% (2022: 73%). Daarmee kan WereldKidz op lange termijn aan haar verplichtingen voldoen. Definitie: Eigen vermogen, inclusief voorzieningen gedeeld door het totale vermogen (balanstotaal). Het weerstandsvermogen relateert de omvang van het eigen vermogen aan de grootte van de stichting. De inspectie van het onderwijs hanteert een ondergrens van 5%. Het percentage is in 2023 24% (2022: 22%) en voldoet daarmee aan de gestelde eisen. Definitie: Eigen vermogen gedeeld door de totale baten (exclusief bijzondere baten) De liquiditeit geeft aan in hoeverre op korte termijn aan de verplichtingen kan worden voldaan. Voor 2023 geldt dat de vlottende activa fors gestegen zijn en de kortlopende schulden ook zijn toegenomen. De liquiditeitsratio blijft gelijk met 2,7 (2022: 2,7) en ligt boven de interne bovengrens van 1,5. De hoge waarde van de ratio komt door de reeds ontvangen rijksbekostiging die nog niet is uitgegeven. De uitvoering van het nog niet bestede bedrag zal komende jaren plaatsvinden, waardoor de ratio in de toekomst weer zal dalen.

Definitie: De verhouding tussen de vlottende activa (som van liquide middelen, vorderingen en voorraden) en de kortlopende schulden. De rentabiliteit over 2023 is 4,1% (2022: 6,8%). Definitie: exploitatieresultaat, inclusief saldo op financiële baten en lasten gedeeld door de totale baten. Met ingang van 2020 heeft de inspectie voor het onderwijs nieuwe signaleringswaarde voor de vermogenspositie geïntroduceerd. Deze is bedoeld om te bepalen of een bestuur ‘te veel’ of ‘bovenmatig’ eigen vermogen heeft. Deze wordt weergegeven met de ratio eigen vermogen. Bij een ratio > 1 kan er mogelijk sprake zijn van bovenmatig vermogen. Het normatief vermogen is € 7.163.814. De ratio van WereldKidz ligt in 2023 boven de signaleringsgrens. De ratio is in 2023 gestegen van 1,42 naar 1,65 door ontvangen NPO-gelden, subsidies en nieuwkomersbekostiging die nog niet zijn uitgegeven. De gelden die nog niet besteed zijn, zijn als bestemmingsreserve opgenomen onder het eigen vermogen. Door deze gelden ligt het vermogen boven de signaleringsgrens. Wanneer deze besteed zijn, zal het vermogen weer onder de grens liggen.

Grenswaarden vermogensbeheer

jaarrekening

jaarrekening

2023

2022

interne signaleringsnormen onder

boven

Solvabiliteit (EV+VZ)/TP

70%

73%

30%

geen

Weerstandsvermogen (EV/TB)

24%

22%

5%

geen

Liquiditeit (VA/VS)

2,66

2,72

1,25

1,5

Rentabiliteit

4,1%

6,8%

0,0%

5,0%

Ratio eigen vermogen (feitelijk eigen vermogen/normatief eigen vermogen)

1,65

1,44

1,00

40

3.4 Toelichting meerjarenbegroting De onderstaande uitgangspunten liggen ten grondslag aan de meerjarenbegroting:

•

Baten uit het Nationaal Plan Onderwijs zijn gestopt per 31 juli 2023. Er zijn (nog) geen vervangende (structurele) extra middelen.

• •

Er is geen rekening gehouden met nieuwe incidentele subsidies. De NPO-reserve wordt in 2024 en 2025 opgemaakt. Onze scholen kunnen zelf het tempo bepalen waarin zij de reserve opmaken. In de prognose gaan we er vanuit dat de besteding van NPOgelden in 2024 en 2025 ongeveer gelijk is.

• •

Het aandeel van de structurele personeelskosten is in 2025 maximaal 83% van de structurele baten. Er is geen rekening gehouden met prijsindexatie na 2024.

Bedragen in euro’s

Realisatie 2023

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

Begroot 2027

Rijksbijdrage OCW

48.521.490

47.018.000

47.567.000

47.798.000

49.363.000

Overige overheidsbijdrage

258.690

0

0

0

0

Overige baten

412.374

145.000

145.000

145.000

145.000

TOTAAL BATEN

49.192.554

47.163.000

47.712.000

47.943.000

49.508.000

Personele lasten

39.640.811

41.235.000

41.751.000

40.437.000

41.575.000

Afschrijvingen

807.933

1.086.000

1.106.000

1.106.000

1.106.000

Huisvestingslasten

3.844.839

3.995.000

3.965.000

3.965.000

3.966.000

Overige instellingslasten

2.910.357

3.004.000

2.931.000

2.931.000

2.931.000

TOTAAL LASTEN

47.203.940

49.320.000

49.753.000

48.439.000

49.578.000

8.168

0

0

0

0

1.996.782

-2.157.000

-2.041.000

-496.000

-70.000

474.021

-350.000

109.000

-96.000

130.000

Mutaties bestemmingsreserves en -fondsen

1.522.761

-1.807.000

-2.150.000

-400.000

-200.000

Totaal mutatie reserves

1.996.782

-2.157.000

-2.041.000

-496.000

-70.000

Meerjarenbegroting

Financiële baten en lasten Saldo baten en lasten Mutatie algemene reserve

41

Balans in meerjarig perspectief De balans is een momentopname ultimo verslagjaar en minder nauwkeurig te prognosticeren dan de baten en lasten. Onderstaand de balans in meerjarenperspectief.

Bedragen in euro’s

Realisatie

Realisatie

Begroot

Begroot

Begroot

Begroot

Prognose balans per:

31/12/2022

31/12/2023

31/12/2024

31/12/2025

31/12/2026

31/12/2027

Materiële vaste activa

4.311.882

4.400.698

5.643.000

5.474.000

5.461.000

5.235.000

Vorderingen

1.235.081

1.541.633

678.000

677.000

677.000

677.000

Liquide middelen

11.415.434

15.290.540

10.868.000

8.783.000

7.816.000

8.438.000

Totaal Debet

16.962.398

21.232.871

17.189.000

14.934.000

13.954.000

14.350.000

Algemene reserve

4.645.193

5.569.214

1.617.000

1.726.000

1.630.000

1.761.000

1e waardering activa

0

0

0

0

0

0

Bestemmingsreserves

5.114.248

6.104.097

3.596.000

1.446.000

1.046.000

846.000

Bestemmingsfonds

80.246

163.158

91.000

90.000

90.000

90.000

Totaal van de reserves en fondsen

9.839.687

11.836.469

5.304.000

3.262.000

2.766.000

2.697.000

Voorzieningen

2.464.592

3.075.042

6.203.000

5.990.000

5.505.000

5.971.000

Schulden

4.658.118

6.321.360

5.682.000

5.682.000

5.683.000

5.682.000

Totaal Credit

16.962.397

21.232.871

17.189.000

14.934.000

13.954.000

14.350.000

De bedragen in de kolommen begroot zijn ontleend aan de meerjarenbegroting die in 2023 is opgesteld. Er is gebruik gemaakt van een prognose voor de balans per 31 december 2023. De realisatie 2023 wijkt af van die prognose. Hierdoor is de mutatie van het vermogen per 31 december 2024 tov 2023 niet gelijk aan het geprognotiseerde resultaat 2024. Op 1 januari 2024 wordt de nieuwste richtlijn van de jaarverslaggeving inzake verwerking kosten van groot onderhoud door onderwijsinstellingen toegepast. Hierdoor wordt de voorziening groot onderhoud fors hoger. Het vermogen neemt met hetzelfde bedrag af.

42

Kengetallen in meerjarig perspectief In de meerjarenbegroting zijn een aantal kengetallen opgenomen. interne signaleringsnormen

Prognose

Begroot 2024

Begroot 2025

Begroot 2026

Begroot 2027

onder

boven

Jaarrekening 2023

Jaarrekening 2022

Solvabiliteit (EV+VZ)/TP

73%

70%

67%

62%

60%

61%

30%

geen

Weerstandsvermogen (EV/TB)

22%

24%

11%

7%

6%

6%

5%

geen

Liquiditeit (VA/VS)

2,7

2,7

2,0

1,7

1,5

1,6

1,25

1,5

6,8%

4,1%

-4,5%

-4,2%

-1,0%

0,1%

0,0%

5,0%

Grenswaarden vermogensbeheer

Rentabiliteit

In de planperiode 2024-2027 blijven de meeste signaleringswaarden binnen de gestelde normen. De negatieve rentabiliteit in de planperiode wordt veroorzaakt door het uitgeven van eerder gevormde reserves. Het grootste gedeelte betreft bestedingen van de NPO-gelden die in eerdere jaren ontvangen zijn. Het kengetal van het weerstandsvermogen daalt. Dit wordt veroorzaakt door de nieuwe berekening van de voorziening groot onderhoud. WereldKidz gaat de interne normen herijken, zodat deze passen bij de nieuwe regelgeving.

43

Bijlage 1 Overzicht scholen WereldKidz Brin nummer

School

Gemeente

Website school Scholen op de kaart

Cluster Maarssen A-31BJ

WereldKidz Bolenstein

Stichtse Vecht

website Scholen op de kaart

A-23EW

WereldKidz Palet

Stichtse Vecht

website Scholen op de kaart

A-13MO WereldKidz Triangel

Stichtse Vecht

website Scholen op de kaart

A-13YR

WereldKidz Tweesprong Fazantenkamp

Stichtse Vecht

website Scholen op de kaart

A-13YR

WereldKidz Tweesprong Duivenkamp

Stichtse Vecht

website Scholen op de kaart

A-06PB

WereldKidz Bontenest

Stichtse Vecht

website Scholen op de kaart

Cluster Veenendaal

B-13AN

WereldKidz Achtbaan

Veenendaal

website Scholen op de kaart

B-13AN

WereldKidz Balans

Veenendaal

website Scholen op de kaart

B-12DF

WereldKidz De Vlieger

Veenendaal

website Scholen op de kaart

B-12DF

WereldKidz Mozaïek Petenbos

Veenendaal

website Scholen op de kaart

B-12DF

WereldKidz Pimpelmees

Veenendaal

Cluster JPO C-08EO

WereldKidz Dolfijn

Utrechtse Heuvelrug

website Scholen op de kaart

C-14DF

WereldKidz Het Spoor

Zeist

website Scholen op de kaart

K-29XZ

WereldKidz De Ontdekkingsreis

Utrechtse Heuvelrug

website Scholen op de kaart

DG-12IW WereldKidz Montessori Zeist, Kerckebosch

Zeist

website Scholen op de kaart

DG-12IW WereldKidz Montessori Zeist, Sumatralaan

Zeist

website Scholen op de kaart

DG-12IW WereldKidz Montessori Zeist, Griffensteyn

Zeist

website Scholen op de kaart

Utrechtse Heuvelrug

website Scholen op de kaart

Zeist

website Scholen op de kaart

Utrechtse Heuvelrug

website Scholen op de kaart

EF-12YM WereldKidz Pirapoleon

Zeist

website Scholen op de kaart

EF-05YA

WereldKidz Kievit

De Bilt

website Scholen op de kaart

EF-04AJ

WereldKidz Kockenest

Stichtse Vecht

website Scholen op de kaart

Cluster K4

DG-18EA WereldKidz Kameleon Cluster Zalm EF-12YM WereldKidz Op Dreef EF-05ZW WereldKidz De Hoogstraat

EF-12YM WereldKidz Albatros

Zeist

website

Cluster BOUH H-05ZW

WereldKidz Meander

Utrechtse Heuvelrug

website Scholen op de kaart

H-05ZW

WereldKidz Sterrenbos

Utrechtse Heuvelrug

website Scholen op de kaart

H-18LK

WereldKidz Merseberch

Utrechtse Heuvelrug

website Scholen op de kaart

H-18JW

WereldKidz Meent

Utrechtse Heuvelrug

website Scholen op de kaart

H-08GH

WereldKidz Anne Frankschool

Bunnik

website Scholen op de kaart

H-09GJ

WereldKidz Bongerd

Bunnik

website Scholen op de kaart

Cluster Meerklank J-19TJ

WereldKidz Meerklank VSO

Zeist

website Scholen op de kaart

J-19TJ

WereldKidz Meerklank SO

Zeist

website Scholen op de kaart

44

Bijlage 2 Jaarverslag raad van toezicht Voorwoord De raad van toezicht (RvT) kijkt terug op een jaar waarin WereldKidz op verschillende fronten een flinke stap voorwaarts heeft gezet. Wat betreft de ontwikkeling van kwaliteitsbeleid en invulling daaraan geven in de praktijk, zijn goede slagen gemaakt. Dit mede op basis van de herstelopdracht van de inspectie, begin 2023. WereldKidz stond voor de uitdaging: ‘Hoe richten we ons kwaliteitsbeleid in en scherpen we dit aan, in lijn met de eigenheid van WereldKidz wat betreft balans tussen richting, ruimte en rekenschap?’. In praktijk blijkt gerealiseerd wat de inspectie als opdracht heeft meegegeven in juiste balans met autonomie van de scholen.

WereldKidz-Koers 2023-2027 is afgelopen jaar ontwikkeld met een inhoud om trots op te zijn. Ook voor ons als RvT vormt dit een goede basis om ons toe te verhouden. Een heldere richting om toezicht op te houden. Waarbij we bij de herziening van het toezichtkader zullen verdiepen op aansluiting bij beleidsrijker begroten en de herziening van het kwaliteitsbeleid. Als toezichthouder sluiten we qua stijl en handelen graag aan bij de besturingsfilosofie die in WereldKidz-Koers is opgenomen, zodat de organisatie een consistente besturing ervaart. We kijken uit naar 2024 en hopen met de investering die we in 2023 hebben gedaan wat betreft professionalisering van onze rol en werkwijze als RvT, WereldKidz te kunnen blijven ondersteunen bij het realiseren van haar maatschappelijk opdracht en haar goede en belangrijke werk: Kinderen goed onderwijs bieden zodat zij kunnen deelnemen aan de wereld van nu en morgen. In dit verslag beschrijven we waarop ons toezicht zich heeft gericht en op welke wijze daar invulling aan is gegeven, in de volgende paragrafen:

• • • • •

Raad van toezicht WereldKidz als waardengedreven organisatie Onderwijs en kwaliteit Financiën en control Vooruitblik naar 2024

Wij willen op deze plek niet nalaten te benoemen dat wij ongelooflijk trots zijn op álle medewerkers van WereldKidz. Hoe ieder zich staande houdt in deze complexe wereld: omgaat met vraagstukken rondom het lerarentekort, problematieken van kinderen die de klas in komen, problematieken van de wereld die de klas in komen. Hoe WereldKidz daarmee omgaat, hoe sensitief en veerkrachtig, hoe ontzettend maatschappelijk verantwoord, in alle werkdruk en alle hectiek van wat ook nog allemaal moet. Dit komt tot uiting in een mooie WereldKidz-Koers. Wat een geweldige organisatie!

Raad van toezicht Samenstelling en continuïteit Bij de samenstelling van de raad is bewust gekozen voor elkaar aanvullende profielen en diversiteit qua achtergrond, sector en netwerk. 2023 is het eerste volledige jaar dat de RvT in haar nieuwe samenstelling en met complete bezetting heeft gefunctioneerd. Per november 2023 is Olivia Kramers herbenoemd voor een tweede termijn. De continuïteit van de raad is met een schema van opvolging geborgd.

45

Leden raad van toezicht De taken en verantwoordelijkheden van de raad van toezicht zijn beschreven in de statuten. De raad van toezicht kent vijf zetels:

• • • • •

Lara de Brito, voorzitter (per 1 oktober 2022 aangetreden als lid, per 1 november 2022 voorzitter) Olivia Kramers (per 1 november 2023 herbenoemd) Marc van Leeuwen (per 1 september 2020) Dieneke Kuijpers (per 1 november 2022) Jellienke Stamhuis (per 1 november 2022)

Achtergrondinformatie over de leden Lara de Brito Functie: Nevenfuncties:

Voorzitter RvT en lid remuneratiecommissie Eigenaar LIBERA journalistiek Bestuurslid Kenniscentrum Phrenos Bestuurslid Stichting meer democratie Bestuursvoorzitter bblthk

Olivia Kramers Functie:

Voorzitter commissie onderwijs & kwaliteit Directeur Fontys HRM en Toegepaste Psychologie

Marc van Leeuwen Functie: Nevenfuncties:

Voorzitter remuneratiecommissie en lid commissie onderwijs & kwaliteit Partner onderwijs Twynstra Gudde Lid raad van toezicht Scholen in de Kunst Amersfoort Bestuurslid Borstkankervereniging Nederland Bestuurslid Amersfoortse Uitdaging

Dieneke Kuijpers Functie: Nevenfuncties:

Voorzitter auditcommissie Statutair Directeur Van Iersel Luchtman Advocaten Lid raad van toezicht JTV Mondzorgvoorkids Voorzitter raad van commissarissen Stichting Kinderopvang Dongen

Jellienke Stamhuis Functie: Nevenfuncties:

Lid auditcommissie Ombudsfunctionaris Universiteit van Tilburg Externe Voorzitter Commissie Interpersoonlijke Integriteit Universiteit Utrecht Secretaris en Lid Meldpunt Grensoverschrijdend Gedrag en Misstanden, KNVB Bestuurslid Stichting Veer(le)kracht Bestuurslid Filmhuis Gestel