Document · PDF

Bijlage 1 Voorjaarsnota 2024

Raadscommissie 11 juni 2024, gemeente ZandvoortBij agendapunt: Voorjaarsnota 202432.523 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 4

0 n

-300 v

Toeristische Visie Zandvoort 2040

12 n

23 n

12 n

Verwerking van de financiële gevolgen van het Gemeentelijk rioleringsplan

0 n

21 n

35 n

Overige wijzigingen

7 n

5 n

0 n

-772 v

-185 v

-1.169 v

-1.916 v

-2.118 v

Stelpost Achterstand investeringen kapitaallasten Stelpost effect maatstaf 'huishoudens met laag inkomen' Taakstelling huisvesting raadshuis opheffen Toeristenbelasting

Totaal

Actualisatie kapitaallasten De oude kapitaallasten zijn uit de begroting verwijderd, terwijl de kapitaallasten uit het geactualiseerde Investeringsplan voorjaarsnota 2024 worden opgevoerd. Bedrijfsvoering Haarlem en Zandvoort werken met een gezamenlijke bedrijfsvoeringsorganisatie. Beleidskeuzes worden vooraf aan beide besturen voorgelegd waarbij insteek is dat samen moet worden opgetrokken. Voorbeelden zijn investeringen in digitalisering en besparingsvoorstellen (zie ook toelichting in paragraaf bedrijfsvoering). Gevolgen decembercirculaire 2023 Zoals in de Informatienota Gevolgen decembercirculaire 2023 (2024/0141755) van 30 januari 2024 ontstaat het grootste nadeel (€ 215.000) door de actualisatie van de landelijke aantallen voor de maatstaf ‘huishoudens met laag inkomen met drempel’. 33

Gevolgen Gemeentefonds uit Voorjaarsnota 2024 Rijk De Voorjaarsnota van het Rijk geeft een beeld van het Gemeentefonds op macroniveau, met als financieel effect voor 2025 € 675 miljoen negatief en voor de jaren 2026 tot en met 2029 € 675 miljoen per jaar positief. Naar rato betekent dit voor Zandvoort naar verwachting een effect van € 660.000 negatief in 2025 en structureel € 660.000 positief voor 2026 en verder. Het exacte bedrag voor Zandvoort wordt bekend bij de meicirculaire. Gevolgen septembercirculaire 2023 De toelichting op de gevolgen van de septembercirculaire 2023 is terug te vinden in de informatienota "Gevolgen septembercirculaire 2023" (2023/1699049) van 10 oktober 2023. De middelen voor loon- en prijsbijstelling Jeugd vallen vrij, hiermee was rekening gehouden in de trendanalyse jeugdzorg. Hoeveelheidsverschillen gemeentefonds De aantallen / eenheden zijn geactualiseerd. Basis is de decembercirculiare 2023. De bedragen vallen negatief uit, dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een daling van de bijstandsontvangers. Als dit een landelijke trend is, zal het effect gedempt worden bij de meicirculaire. Hoger dividend STedin en BNG De winst van Stedin over 2023 is hoger dan verwacht. Dit leidt tot een € 109.000 hogere dividenduitkering in 2024 dan primair begroot. Daarnaast wordt vanuit de BNG-bank circa € 23.000 meer dividend ontvangen dan primair begroot.

Indexatie voorjaarsnota 2024 Met dit journaal worden de budgetten naar prijspeil 2025 gebracht. Inhuur opdrachtgever projecten omzetten in vaste formatie Door Haarlem wordt sinds 2018 een opdrachtgever voor onderhoudsprojecten ingehuurd voor Zandvoort. De kosten van deze inhuur (gemiddelde inzet is circa 20 uur per week) worden volledig doorberekend in de onderhoudsprojecten van Zandvoort. Het omzetten van dit inhuurbudget in vaste formatie heeft als voordeel dat er extra capaciteit (in totaal 0,89 fte; 32 uur per week) beschikbaar komt voor deze functie. Nadeel van deze constructie is dat door de BBV regels de overheadkosten van deze functie van € 33.000 niet langer aan de onderhoudsprojecten kunnen worden toegerekend en niet geactiveerd worden. Deze belanden daardoor als extra lasten in programma 7. Prijsbijstelling gemeentefonds Het prijspeil van het gemeentefonds is aangepast naar 2025 (basis is decembercirculaire 2023) Rijkskader hervormingsagenda jeugd Voor een toelichting: zie 3.1.2 Ondersteuning en Zorg

Stelpost effect maatstaf 'huishoudens met laag inkomen' Zoals in de Informatienota Gevolgen decembercirculiare 2023 (2024/0141755) van 30 januari 2024 ontstaat er een nadeel van € 215.000 door de actualisatie van de landelijke aantallen voor de maatstaf ‘huishoudens met laag inkomen met drempel’. Dit zijn het aantal (gestandaardiseerde) huishoudens boven een bepaalde drempel met een besteedbaar inkomen (in 2022) van € 18.300 t/m € 32.100 per jaar. Het gaat hier niet om de laagste (10%) inkomens maar om het 2e, 3e en 4e decielgroep aan inkomens. Bij de actualisatie is gebleken dat het landelijke aan aantal gestandaardiseerde huishoudens vallend in deze categorie met 3% is toegenomen. De stijging in aantallen (de Q) leidt tot een daling van de uitkeringsfactor (de P) omdat de algemene uitkering zelf niet wijzigt in omvang. Een nadeel van ongeveer € 200 duizend in zowel 2023 en 2024. Wanneer een gemeente de landelijke ontwikkeling van aantallen volgt staat daar een positief hoeveelheidsverschil tegenover. Het aantal huishoudens in Zandvoort in deze categorie is echter gelijk gebleven waardoor er geen “dempend” effect op treedt. De decembercirculaire geeft alleen inzicht in mutaties in 2023 en 2024, bij de meicirculaire zal naar alle waarschijnlijkheid de nadelige reeks van ongeveer € 200.000 structureel worden.

Stijging energielasten variabel tarief Per 1 januari 2023 is een nieuw energiecontract afgesloten. Op basis van de energietarieven in december 2023 wordt voor 2024 een stijging van de geraamde energielasten met € 195.000 boven de begroting verwacht. Gezien het variabele karakter van de energietarieven, de volatiliteit van de energieprijzen, en de schommelingen op de markt, wordt aangenomen dat ongeveer 50% van deze geraamde lastenstijging in 2024 daadwerkelijk zal worden gerealiseerd. Tijdens het begrotingsproces en bij de tussentijdse rapportages zullen de ramingen opnieuw worden beoordeeld en aangepast. Taakstelling huisvesting raadshuis opheffen In de begroting is een taakstelling van € 222.000 vanaf 2025 opgenomen met betrekking tot het efficiëntere gebruik van de huisvesting van het raadhuis. Het voorstel is om deze taakstelling voor de jaren 2025 en 2026 op te heffen. Toeristenbelasting Op basis van de realisatie toeristenbelasting 2022 en 2023 kunnen de baten toeristenbelasting verhoogd worden. Toeristische Visie Zandvoort 2040 Voor een toelichting: zie 3.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie Verwerking van de financiële gevolgen van het Gemeentelijk rioleringsplan In september 2023 is het Gemeentelijk rioleringsplan vastgesteld door de Gemeenteraad (2023/1096753). Conform het besluit worden de financiële consequenties verwerkt in de begroting.

Overige wijzigingen De overige wijzigingen betreffen Coördinatie strand, een Correctie voor verschuivingen en de Verschuiving formatie V&H. 35

Overige ontwikkelingen Communicatiefunctie De afgelopen jaren is de vraag naar duidelijke communicatie in onze badplaats sterk toegenomen. Enerzijds door de vele grote projecten die nu allemaal uitgewerkt worden, anderzijds door de toenemende vraag van inwoners om te participeren rond de besluitvorming daarvan. Daarnaast zal de uitwerking van bijvoorbeeld de Toeristische visie, de herinrichting van Zandvoort Noord, de toenemende (zomer)drukte door de bevolkingsgroei in onze regio en de vele evenementen om meer inzet van communicatie vragen. Bovendien staat Zandvoort sinds de Formule 1 sterk in de belangstelling met alle media-aandacht die daarbij hoort. Mede op basis van onderzoek naar de communicatiefunctie van Zandvoort, de toezeggingen tijdens de behandeling van het nieuwe participatiebeleid, de huidige hoge werkdruk en de toenemende vraag, constateren we dat extra ondersteuning van het huidige communicatieteam nodig is. De verwachting is dat de extra kosten die hiermee gepaard gaan deels gedekt kunnen worden uit de betreffende projecten. Bij de najaarsnota en de programmabegroting komen we met een nadere onderbouwing voor de invulling hiervan. Aandeelhouderschap Stedin Gemeente Zandvoort bezit 0,3% aandelen in Stedin. In de afgelopen periode is er veel veranderd voor Stedin.

Eind 2023 is de Staat toegetreden als aandeelhouder en in het eerste kwartaal van 2024 zijn de provincies Utrecht en Zeeland toegetreden en [ongeveer] 22 gemeenten. Voor hen is Stedin immers een belangrijke partner in de energietransitie en Stedin kan het kapitaal van de nieuwe aandeelhouders goed gebruiken. In Noord-Holland verzorgt Stedin het gasnet in 12 gemeenten, waarvan 8 gemeenten ook aandelen bezitten. Alleen in Heemstede verzorgt Stedin ook het elektriciteitsnet. Alliander verzorgt het elektriciteits- en gasnet in de rest van Noord-Holland. Daardoor hebben de Noord-Hollandse aandeelhouders Stedin een uitzonderingspositie ten opzichte van andere aandeelhouders Stedin. Vanwege de energietransitie zijn de investeringen van Stedin in het elektriciteitsnet enorm toegenomen, waardoor onze uitzonderingspositie gaandeweg alleen maar groter wordt. Naar aanleiding van alle veranderingen bezint het college zich op wenselijke omvang van het aandelenpakket in Stedin. Samen met de Noord-Hollandse aandeelhouders worden meerdere wegen verkend om het aandelenbezit beter in balans te brengen met het openbaar belang van energievoorziening in onze gemeente. Indien mogelijkheden zich voordoen kan bijvoorbeeld overwogen worden om het aandelenbelang in Stedin te verlagen, of om te onderzoeken of er een rol is weggelegd voor Alliander.

Uitgangspunt daarbij is dat er geen negatieve financiële consequenties optreden. Dit proces is sterk afhankelijk van externe partijen omdat de aandelen in overheidshanden moeten blijven, maar het doel is om voorbereid te zijn wanneer mogelijkheden zich voordoen. De NoordHollandse aandeelhouders trekken hierin zo veel mogelijk gezamenlijk op.

3.1.8 Reservemutaties Specificatie reserves

Reserve Kapitaallasten

Reserve Duurzaamheidsfonds Res.Opvang vl, asielz, statush Algemene Reserve

Reserve Duurzaamheidsfonds

Reserve Budgetoverheveling Reserve Wonen Reserve Budgetoverheveling Reserve Budgetoverheveling

Begroting 2024 2. Opvoeren kapitaallasten voorjaarsnota 2024 Aanpassing uitgaven Beleidsplan Duurzaamheid Bestemming resultaat jaarrekening 2023 Bestemming resultaat jaarrekening 2023 Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie Nader onderzoek De Krocht Verkoop Tollenstraat 2 Sloop opstallen manege Rückert Versneld uitvoeren Actieplan Centrum

Totaal toevoeging/onttrekking reserves

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

-12 v

38 n

-12 v

90 n

0 n

886 n

0 n

6.603 n

0 n

96 n

0 n

-25 v

0 n

745 n

0 n

-224 v

0 n

-25 v

0 n

8.133 n

-12 v

38 n

-12 v

Aanpassing uitgaven Beleidsplan Duurzaamheid Als gevolg van de actualisatie van het Beleidsplan Duurzaamheid vallen de verwachte uitgaven lager uit dan eerder begroot. Bestemming resultaat jaarrekening 2023 Bij het jaarverslag is de raad akkoord gegaan een deel van het resultaat te bestemmen voor de uitvoering van taken in 2024. Indien het resultaat van de jaarrekening 2023 nog wijzigt, worden eventuele correcties verwerkt bij de Najaarsnota. Inzet Specifieke Uitkering Decentrale Overheden Klimaat en Energie (CDOKE) voor tijdelijke capaciteit en diensten energietransitie Gemeenten en provincies hebben middelen ontvangen van het Rijk om de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Middels deze begrotingswijziging wordt voorgesteld een deel van de subsidie in te zetten voor tijdelijke capaciteit en een deel hiervan te doteren aan de reserve Duurzaamheidsfonds.

Nader onderzoek De Krocht Voor de nieuwe invulling en bedrijfsvoering van de Krocht is nader onderzoek nodig. Voorgesteld wordt om de in 2023 geraamde maar niet benutte onttrekking van € 25.000 voor Cultuur uit de reserve Coronafonds hiervoor in 2024 in te zetten. Sloop opstallen manege Rückert Tijdens een ecologische controle is gebleken dat er in het kader van de natuurwet een kerkuil en Boerenzwaluwen moeten worden geherhuisvest. Hier zijn twee nestkasten voor gepland die op het golfterrein kunnen worden neergezet. Aanvankelijk zou de sloop van de opstallen in 2023 uitgevoerd worden, maar door deze ecologische controle kon dat niet plaatsvinden en zal dit in 2024 gaan gebeuren. Verkoop Tollenstraat 2 De woning aan de Tollenstraat 2 is leeg komen te staan. Dit object betreft niet strategisch vastgoed en zal daarom worden verkocht. De verkoopbaat (van per saldo € 745.000) zal ten gunste komen van de Reserve Wonen Versneld uitvoeren Actieplan Centrum In 2023 stonden twee projecten uit het actieplan Centrum op de rol die zijn vertraagd om verschillende redenen. Het gaat om een traject met vastgoedeigenaren voor het gezamenlijk versterken van het aanbod, uitstraling en aantrekkingskracht van het Centrum. Het andere traject bestaat uit maatregelen ter verbetering van de gastvrije uitstraling op pleinen.

Beide projecten zijn onderdeel van de vastgestelde Gebiedsopgave Zandvoort, prioriteit 1 "Zandvoort jaarrond aantrekkelijk". Daarom wordt voorgesteld om het budget van € 25.000 van 2023 uit de niet bestede reserve coronafonds voor het versneld Actieplan Centrum beschikbaar te stellen in 2024.

4 Investeringen 4.1 Hoofdlijnen Investeringsplan 4.1.1. Aanleiding en geschiedenis Zoals ieder jaar wordt het Investeringsplan als onderdeel van de Voorjaarsnota geactualiseerd en waar nodig aangevuld. Dit proces bevat een aantal elementen. Allereerst wordt de actualisatie van de geraamde investeringen in beeld gebracht. Vervolgens worden de ophogingen van investeringsposten en nieuwe investeringen (per stuk) toegelicht. Verder worden voor de periode 2029-2033 de ‘onvermijdelijke’ investeringen in kaart gebracht en tot slot worden de grote verschuivingen in jaarschijven onderbouwd. Waar het Investeringsplan traditioneel vijf jaar beslaat, is de wens sinds vorig jaar om verder vooruit te kijken. Dit geeft een beter zicht op ontwikkelingen die buiten de huidige planningsperiode vallen en vooral een beter zicht op de toekomstige onvermijdelijke vervangingsinvesteringen. Om deze reden is het 10-jarige investeringsplan onderdeel van deze actualisatie. Voor zover deze al bekend zijn, worden de investeringen voor de jaren 2029 tot en met 2033 in deze Voorjaarsnota indicatief benoemd. Er is geen sprake van vaststelling van deze investeringen. 4.1.2. Opmaat naar Programmabegroting 2025-2029 In 2023 is in Zandvoort € 3,9 miljoen gerealiseerd van de € 6,2 miljoen aan investeringen die in de Programmabegroting 2024-2028 waren opgenomen.

Dit is een daling ten opzichte van 2022, waarin er in totaal € 8,7 miljoen aan investeringen is gerealiseerd. Voor 2024 wordt een investeringsvolume verwacht van € 14,8 miljoen, wat fors hoger ligt dan de realisatie in 2023 en 2022. Toch wordt dit volume als realistisch beschouwd, vanwege de lopende grote investeringen in de reddingspost Zuid, de wijkaanpak Nieuw Noord en de uitbreiding van de Oranje Nassauschool. Actualisatie van de geraamde investeringen De ambities uit het Investeringsplan zijn tegen het licht gehouden waarbij is beoordeeld of het moment en het tempo van de investeringen haalbaar is. Deze actualisatie is verwerkt in onderstaande tabel. Investeringsplan

2024

2025

2026

2027

2028

Programma 1 Programma 4 Programma 5 Programma 6

2.169 6.629 4.891 1.299

7.612 5.063 -

11.231 5.364 -

350 7.850 3.558 290

470 8.383 7.236 -

Programma 7

0 14.989

50 12.725

200 16.795

250 12.298

16.088

Totaal

De grootste investeringen vallen onder programma’s 4 en 5; dit zijn de investeringen in de openbare ruimte en in riolering. Voor programma 4 wordt er in 2026 een forse verhoging in het investeringsvolume verwacht. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de investeringen Nieuw

Noord, Raadhuisplein openbare ruimte en de Boulevard de Favauge. Deze projecten kennen in dat jaar een piek in de uitvoering of komen dan in uitvoering. Bij deze actualisatie van investeringen is nog geen rekening gehouden met nieuwe of hogere investeringen. Deze worden apart voorgelegd (zie paragraaf 4 van dit hoofdstuk) en verwerkt in het Investeringsplan bij de Programmabegroting 2025-2029, na bestuurlijke besluitvorming in de Voorjaarsnota 2024. 4.1.3. Wijzigingen/actualisatie ten opzichte van Programmabegroting 2024-2028 Het investeringsplan bij de Programmabegroting 2024-2028 was als volgt: Investeringsplan begroting 2024 Programma 1 Programma 4 Programma 5 Programma 6 Programma 7 Totaal

2024

2025

2026

2027

2028

1.795 6.300 4.817 1.220 14.132

10.084 4.860 50 14.994

11.571 5.546 200 17.317

350 4.105 4.737 290 250 9.732

470 6.844 6.508 13.822

De wijziging vanaf de Programmabegroting 2024-2028 naar het Investeringsplan in deze Voorjaarsnota is als volgt: Mutaties

2024

2025

2026

2027

2028

Programma 1 Programma 4 Programma 5 Programma 6

374 329 74 79

-2.472 203 -

-340 -182 -

3.745 -1.179 -

1.539 728 -

Programma 7

0 857

-2.269

-522

2.566

2.266

Totaal

Wijzigingen en verschuivingen toegelicht De wijzigingen in de voorgenomen investeringen ten opzichte van de Programmabegroting 20242028 betreffen verhogingen waarover eerder is besloten, en verschuivingen in de tijd binnen het Investeringsplan. Wijzigingen waarover nog besluitvorming dient plaats te vinden, worden in paragraaf 4 toegelicht. De volgende wijzigingen waarover reeds een besluit is genomen, zijn verwerkt in de actualisatie: Uitbereiding BSO Dribbel (2023/2044339) Peuterspeelzaal en BSO Dribbel is de zogenoemde koppelschool van de Oranje Nassauschool. Dit houdt in dat vrijwel alle kinderen die naar Dribbel gaan, daarna doorstromen naar de Oranje Nassauschool. Dribbel kent wachtlijsten. Daarbij zijn er in de gemeente Zandvoort in het afgelopen jaar 14 kinderen te laat gestart met hun voorschoolse educatie traject (voorschoolse educatie voor de leeftijd van 2,5- 4 jaar oud) omdat er op die momenten geen VVE-plekken voorhanden waren. Deze kinderen krijgen in zo’n situatie niet op tijd de ondersteuning die zij nodig hebben om hun (taal) ontwikkelingsachterstand in te kunnen lopen. Met de uitbreiding van Dribbel kunnen er meer VVEplekken worden aangeboden in Zandvoort. Omdat de Oranje Nassauschool in 2024 uitbreidt, is het 40

een mooie kans en aanleiding om ook de uitbreiding van Dribbel te realiseren. De geraamde kosten hiervoor zijn € 325.000. Theatergebouw De Krocht (2024/684885) Het huidige Theatergebouw De Krocht is sterk verouderd. Het gebouw heeft dringend groot onderhoud nodig en er is behoefte aan extra multidisciplinaire ruimte. Op 26 oktober 2021 heeft de raad besloten een krediet van € 1.105.000,- inclusief VAT-kosten en exclusief BTW beschikbaar te stellen om het Theatergebouw De Krocht te renoveren en uit te breiden conform het Voorontwerp van Veldman Rietbroek architecten d.d. 30 april 2021. Na een verplicht jaarrond onderzoek naar vleermuizen in 2023 is de omgevingsvergunning onherroepelijk geworden op 15 december 2023. Na een meervoudige onderhandse aanbesteding op basis van BPKV(Beste Prijs Kwaliteit Verhouding) ligt er nu een raming van een aannemer die aanzienlijk hoger uitvalt dan het nu vastgestelde krediet. De geraamde extra kosten hiervoor zijn € 1.245.000. Een kredietvoorstel hieromtrent is aan de raad voorgelegd en wordt op 28 mei 2024 in de raad besproken. Thorbeckestraat / Engelberstraat openbare ruimte Op project Engelbertstraat is een vertraging ontstaan door vraagstukken in relatie tot beleid in ontwikkeling (GVVP & landschappelijke uitgangspunten).

Dit heeft invloed gehad op de ontwerpuitgangspunten en daarmee ook engineering-uitvraag richting het ingenieursbureau (Sweco). Volgens de huidige planning volgt een kader stellende startnotitie in het 4e kwartaal van 2024 in de gemeenteraad. Met deze kaderstellende startnotitie wordt het Programma van Eisen (PvE), Klanteisen Specificatie (KES) en Schetsontwerp voorgelegd. Noordbuurt fase 1 openbare ruimte Conform planning MIOP start dit project in 2024. Hierin wordt het Civiel Plan Proces gevolgd, met de daarin te doorlopen proces- en bestuurlijke stappen. Werken conform dit planproces geeft een andere besteding van jaarbudgetten weer, dan in de MIOP is weergegeven (was een evenredige verdeling). Normaal ligt de besteding aan het begin lager en als realisatie start/ loopt dan hoger. Deze juiste budgetbesteding is in de Voorjaarsnota 2024 opgenomen. OV-haltes toegankelijk maken Afgelopen jaar is op 2 haltes na, de toegankelijkheid van gebruikers openbaar vervoer sterk verbeterd. Het project stond oorspronkelijk voor afronding in 2023. Alleen de laatste 2 haltes kunnen niet in realisatie genomen worden, vanwege te kort aan budget en vanwege het feit dat één van de haltes binnen een bouwontwikkeling gelegen is. Na afronding bouwwerkzaamheden wordt de openbare ruimte weer over gedragen en kan worden gestart met het realiseren van de halte, mits aanvullend budget ook geregeld is.

Nieuw noord, openbare ruimte Voor het project Nieuw Noord is de besteding van het budget per jaarsnede aangepast aan de hand van de verkregen realisatieplanning van de werkzaamheden. Dit heeft geleid tot grote verschuivingen

binnen het Investeringsplan. De Schelp riool De scope uitbreiding gaat van groot onderhoud riolering naar een herinrichting openbare ruimte van deze locatie. Dit zal leiden tot een andere tijdspad van ontwerp en realisatie, op basis hiervan is het budget in jaarschijven verschoven. Raadhuisplein openbare ruimte Op dit moment vindt er een pleinenstudie plaats, welke voor de zomer nog in de Raad besproken wordt. Uitkomst van deze pleinenstudie heeft invloed op de werkzaamheden aan de Raadhuisplein. Om die reden is het budget verschoven in de jaarschijven. Boulevard Barnaart Deze boulevard stond in het IP gepland om in 2024 te starten met de voorbereiding, met start uitvoering in 2025. Dit wordt een jaar later. Boulevard de Favauge openbare ruimte In Raadsinformatiebrief ‘Voortgang en participatie herinrichting Boulevard De Favauge (2024/607973) van april jongstleden is de raad geïnformeerd over de stand van zaken. In het eerste half jaar van 2025 wordt, vanuit het VO en de ontvangen zienswijzen, het Definitief Ontwerp gemaakt. Medio 2025 wordt dit DO aan de gemeenteraad ter besluitvorming voorgelegd. Als de raad positief besluit, kan het werk technisch worden voorbereid. Deze fase duurt 6 tot 9 maanden. Omdat werk aan de boulevard buiten het zomerseizoen moet plaatsvinden, kan uitvoering ten vroegste in oktober 2026 starten. 4.1.4.

Wijziging in begrote exploitatie lasten De wijzigingen in het investeringsplan werken door in de begrote rente- en afschrijvingslasten. Onderstaande tabel toont de kapitaallasten van het Investeringsplan van de huidige begroting, oftewel Programmabegroting 2024-2028. Kapitaallasten PB24 (huidig)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Kapitaallasten Waarvan kapitaallasten riolering Waarvan kapitaallasten reserves Saldo kapitaallasten

4.401 596 156 3.649

4.830 771 196 3.863

5.217 921 196 4.101

5.801 1.051 245 4.504

6.181 1.386 245 4.549

Onderstaande tabel toont de kapitaallasten van dit Investeringsplan Voorjaarsnota 2024. Kapitaallasten VJN24

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Kapitaallasten Waarvan kapitaallasten riolering Waarvan kapitaallasten reserves Saldo kapitaallasten

3.949 489 169 3.291

4.504 643 208 3.633

4.792 727 208 3.845

4.920 803 208 3.896

6.010 1.167 258 4.573

6.212 1.233 258 4.708

Onderstaande tabel toont de mutatie in de kapitaallasten ten opzichte van de Programmabegroting 2024. Saldo kapitaallasten (positief: hogere lasten)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Kapitaallasten Waarvan kapitaallasten riolering Waarvan kapitaallasten reserves Resultaat na actualisatie (negatief: voordeel) Kapitaallasten uit toevoegingen/ophogingen Resultaat na toev. / oph. (negatief: voordeel)

-452 -107 13 -358 0 -358

-326 -128 12 -210 49 -161

-425 -194 12 -243 301 58

-881 -248 -37 -596 301 -259

-171 -220 13 36 297 333

31 -154 13 172 794 966

Na de actualisatie blijken de kapitaallasten lager te zijn dan wat was begroot in de Programmabegroting 2024-2028. Dit is voornamelijk het gevolg van het feit dat een deel van de investeringen die waren gepland voor 2023 nog niet in dat jaar zijn uitgegeven. Omdat de geraamde investeringen voor de jaren 2025 en 2026 lager zijn dan oorspronkelijk werd verwacht in de Programmabegroting 2024-2028, zijn de begrote kapitaallasten na actualisatie tot en met 2027 lager dan eerder voorzien in de begroting. Vanaf 2027 zijn de geraamde investeringen hoger dan aanvankelijk werd aangenomen in de Programmabegroting 2024-2028, waardoor het voordeel in de kapitaallasten per 2029 begint af te nemen. 4.1.5. Voorgestelde toevoegingen (nieuw) of ophogingen in het Investeringsplan Naast de actualisatie van de reeds geraamde investeringen is er ook sprake van nieuwe investeringen die worden voorgelegd om aan het Investeringsplan toe te voegen en bestaande investeringen die worden opgehoogd, onder andere vanwege de al eerder genoemde prijsstijgingen. Dit leidt tot de onderstaande aanvullende bedragen voor de jaren 2024 t/m 2027. De toelichtingen per investering volgen onder de tabel. Omschrijving investering

Krediet

Wijz. inv.

2024

2025

Parkeerroute informatiesysteem

1.300

200

1.100

Parkeerroute informatiesysteem (subsidie)

-300

Gerkestraat

800

750

Vervangen lichtmasten Boulevard Barnaart

100

Zandvoortselaan, verharding

465

LDC garage coating en speedgates

225

Uitbreiding pauzeruimte Wim Gertenbach College

125

2026

2027

Toevoegingen

125

Wijzigingen Trompstraat riolering

375

491

250

241

Kerkstraat en Kerkplein, lijngoten

400

285

125

160

Nieuw noord, openbare ruimte

24.135

1.678

657

568

453

-1.528

-507

-568

-453

-150

Nieuw noord, openbare ruimte (subsidie) Speelruimteplan Oosterstraat, Zwarte Veld bergingsbassin

295

745

250

Friedhoffplein - P-de zuid parkeren

280

140

495

Omschrijving investering

Krediet

Wijz. inv.

2024

OV-haltes toegankelijk maken

469

100

Strandslagen

151

175

De Schelp riool

104

119

Verbeteren markt- en evenementenkasten

120

4.825

1.685

Totaal

2025

2026

2027

100 119

3.021

119

Bovenstaande tabel leidt tot een aanpassing van de kapitaallasten: Saldo kapitaallasten (positief: hogere lasten)

2024

2025

2026

2027

2028

2029

-452 -107 13 -358 0 -358

-326 -128 12 -210 49 -161

-425 -194 12 -243 301 58

-881 -248 -37 -596 301 -259

-171 -220 13 36 297 333

31 -154 13 172 794 966

In 4.1.7 wordt per investering een kredietbesluit gevraagd en een toelichting gegeven. 4.1.6. Indicatieve investeringen 2029-2033 Om beter zicht te hebben op de toekomstige onvermijdelijke vervangingsinvesteringen worden deze voor de periode 2029-2033 al indicatief benoemd. Er is geen sprake van vaststelling van deze investeringen. Onderstaande tabel geeft een overzicht van de investeringen voor de periode 20292033. Investeringen Admiralenbuurt openbare ruimte Admiralenbuurt riool Bentveld masterplan Bentveld openbare ruimte Bentveld riool Kostverlorenstraat riolering SV Zandvoort multi court – toplaag renovatie SV Zandvoort ombouw kunstgrasveld 2 Thorbeckestraat / Engelberstraatriool Thorbeckestraat / Engelberstraat openb rmt Tjerk Hiddestr eo Masterplan Tolweg / Tranendal, openbare ruimte Tolweg / Tranendal, riool Zandvoortselaan riolering Zuidbuurt openbare ruimte Zuidbuurt riool Totaal

2029

2030

2031 500 869

2032 1.000 1.739

458 422

4.119 3.801

2033

150

3.147 250 800 1.419 1.419 90 508 1.592 1.238 558 242 10.922

508 1.592 1.650 418 182 4.500

1.238

3.577

10.909

4.1.7. Kredietbesluiten Voor een aantal van de nieuwe of hogere investeringsbedragen wordt een (aanvullend) krediet vrijgegeven, zodat de bedragen mogen worden besteed. Trompstraat riolering Voor de spoedvervanging van de Riolering wordt een aanvullend krediet vrijgegeven van € 491.000. Toelichting: In 2023 is er een zinkgat ontstaan in de Trompstraat. Deze is tijdelijk hersteld maar gaf de urgentie weer dat er snel wat moet gebeuren. Het riool is dien verstande met een spoedopdracht opgestart. Het eerder beoogde budget uit de GRP € 375.000 blijkt niet toereikend. De aanbieding ten aanzien van de realisatie valt hoger uit dan het beschikbaar budget. Op basis van deze aanbieding is er € 491.000 te weinig budget. De nood om de riolering te vervangen is hoog, uitstel leidt tot grotere problemen. In de Voorjaarsnota wordt aanvullend budget gevraagd voor deze € 491.000, tegelijk gaan we met de opdrachtnemer aan de slag om de juiste kosten in beeld te krijgen. Realisatie staat na het zomerseizoen gepland. Kerkstraat en Kerkplein, lijngoten Om de rioolwerkzaamheden te realiseren wordt een aanvullend krediet van € 285.000 vrijgegeven. Toelichting: In 2023 zijn er werkzaamheden uitgevoerd aan de lijngoten in de Kerkstraat en aan het Kerkplein. Deze werkzaamheden betrof fase 1 van totaal 2 fasen.

De werkzaamheden van fase 1 zijn kwalitatief onvoldoende gerealiseerd en oplevert, met als resultaat dat de opdrachtnemer van het werk is verwijderd. Het al gerealiseerde werk van fase 1 zal hersteld moeten worden, daarnaast dient fase 2 van de werkzaamheden nog opgepakt te moeten worden. Tijdens de realisatie van fase 1 is er inzicht gekregen in de kwaliteit van de riool(huis)aansluitingen in de straat, kwalitatief zijn deze slechter dan voorafgaand bekend was. Omdat het werk opnieuw opgepakt wordt is dit tegelijk de mogelijkheid om toch alle riool(huis)aansluitingen te vervangen van gevel tot hoofdriool, voor deze scope uitbreiding is het extra budget nodig. De uitvoering van de werkzaamheden starten na de zomerperiode 2024 en lopen door in het 2025. Nieuw noord, openbare ruimte Om een kwaliteitsimpuls te geven en om de onvoorziene zaken in de komende jaren te financieren, wordt een aanvullend krediet vrijgegeven van € 1.527.654. Dit krediet wordt gedekt door een subsidie van het zelfde bedrag. De vervanging van speelplekken in Nieuw Noord zoals voorzien in het Speelruimteplan (2021/362540), zullen als onderdeel van het integrale project Nieuw Noord worden uitgevoerd. Om deze reden wordt het eerder vrijgegeven krediet voor het Speelruimteplan met € 150.000 verlaagd en wordt voor Nieuw Noord een aanvullend krediet vrijgegeven van € 150.000.

Toelichting: Voor het project Nieuw Noord is door de provincie een subsidie in het vooruitzicht gesteld van € 1.527.654 ter verbetering van de verkeersveiligheid. Het krediet voor het project wordt verhoogd met dit bedrag. Het krediet, dat overblijft door de optelling van de subsidie, wordt aangewend om onvoorziene zaken in de komende jaren te financieren en om een kwaliteitsimpuls te geven aan plekken zoals het Flemingplein. In het projectgebied van Nieuw Noord worden ook speelplekken vernieuwd vanuit het vastgestelde Speelruimteplan (2021/362540). De uitvoering van deze speelplaatsen zal vanuit project Nieuw Noord gaan plaatsvinden. Een bedrag van € 150.000 van het krediet voor het Speelruimteplan dat voor de speelplekken in Nieuw Noord gereserveerd is, wordt overgeheveld van project Speelruimteplan naar het investeringsproject Nieuw Noord. Oosterstraat, Zwarte Veld bergingsbassin Onderzoek naar de huidige staat Bergbezinkbassin (BBB) heeft aangetoond dat de installaties einde levensduur zijn. Om ernstig wateroverlast te voorkomen wordt een aanvullend krediet van € 745.000 vrijgegeven. Toelichting: Onderzoek naar de huidige staat van de Bergbezinkbassin (BBB) heeft aangetoond dat de installaties einde levensduur zijn. Het gaat daarbij met name om spoelinstallaties, de bedienings- en regelsystemen voor de pompen en het geurfilter dat overlast voor de omwonenden moet beperken.

Het vervangen van deze componenten is noodzakelijk om het goed functioneren te kunnen garanderen. Niet realiseren van deze werkzaamheden kan leiden tot ernstig wateroverlast in het centrumgebied. Friedhoffplein - P-de zuid parkeren Voor het inrichten en aanleggen van deze parkeerplaats, wordt een aanvullend krediet van € 140.000 vrijgegeven. Toelichting: Ten behoeve van de realisatie vastgesteld ontwerp project Paulus Loot zijn 240 compensatieparkeerplaatsen gevraagd bij P-zuid/Friedhoffplein. Hiervan zijn er op dit moment 201 direct beschikbaar, door markeringen aan te passen in het 2e kwartaal van 2024 komen er 2 bij en zal er een keerlus ingericht zijn. Voor de laatste 37 plekken is een ontwerp gemaakt. Hierbij wordt langs de noord- en zuidzijde van het Friedhoffplein een langsparkeerstrook ingericht en verandert de entree van P-zuid. Om deze werkzaamheden uit te kunnen voeren is een aanvullend budget nodig van € 140.000. OV-haltes toegankelijk maken Het eerder vrijgegeven krediet van € 469.000 voor het toegankelijk maken van OV-haltes blijkt onvoldoende om alle haltes te kunnen uitvoeren. Voor het realiseren van de laatste haltes wordt een aanvullend krediet van € 100.000 vrijgegeven. Toelichting: Afgelopen jaar is op 2 haltes na, de toegankelijkheid van gebruikers openbaar vervoer sterk verbeterd.

Voor de laatste twee haltes is er budget tekort, de kosten zijn gestegen en de

verkregen subsidie is te laag gebleken. Op dit moment vindt er overleg plaats met de PNH om te kijken of er nog aanvullend subsidie verstrekt kan worden. De kans is aanwezig dat dit niet het geval is. Om toch alle haltes toegankelijk te maken, wordt vanuit de gemeente een aanvullend budget (€ 100.000) beschikbaar gesteld. Parkeerroute informatiesysteem Voor het realiseren van een nieuw Parkeerroute informatiesysteem wordt er een voorbereidingskrediet vrijgegeven van € 300.000. Toelichting: Een Parkeer Route Informatie Systeem - afgekort ook wel PRIS - informeert het verkeer over de parkeermogelijkheden in of rond een plaats. Het doel van een PRIS is het voorkomen van onnodig zoekverkeer of wachtrijen voor een parkeerlocatie terwijl een nabijgelegen locatie nog wel vrije plaatsen heeft. Ook leidt het PRIS zoekenden naar de meest gunstige locaties voor toeristen. In Zandvoort is vanuit de gemeenteraad het verzoek gekomen om toeristen naar de goedkope parkeerlocaties te leiden in het dorp, zodat onder andere de woonwijken minder belast worden. Omdat het bestaande PRIS verouderd en niet meer operationeel is, moet er een nieuw PRIS gerealiseerd worden.

Daarbij gaat het om juiste accurate data inwinning van bezetting van de parkeerlocaties, verkeersmanagement software om de kunnen sturen en regelscenario’s te kunnen maken en natuurlijk de digitale borden langs de weg over actuele bezetting cijfers van de parkeerlocaties en op strategische plaatsten zogenoemde DRIPS (Dynamische Route Informatie Panelen) om extra informatie te geven aan de weggebruikers. Er worden tevens mogelijkheden onderzocht om subsidies aan te vragen. Strandslagen Voor de reconstructie wordt een aanvullend krediet van € 175.000 vrijgegeven. Toelichting: De strandslagen van de KNRM (Seinpostweg) zijn toe aan reconstructie, door afwijkend gebruik is een ander verhardingstype noodzakelijk. Voor deze reconstructie is € 175.000 benodigd. De Schelp riool Voor de vervanging van de riolering wordt een aanvullend krediet van € 119.000 vrijgegeven. Toelichting: Vanuit het GRP dient de Schelp opgepakt te worden. Inmiddels blijkt dat niet alleen vervanging van de riolering nodig is, maar ook in de openbare ruimte. De scope wordt dus uitgebreid en gaat van groot onderhoud riolering naar een herinrichting openbare ruimte van deze locatie. Deze veranderde aanpak zal leiden tot een ander tijdspad van ontwerp en realisatie. Op basis hiervan is het budget verschoven.

De kosten voor de openbare ruimte worden bij de Programmabegroting 2025-2029 inzichtelijk, de reservering voor de riolering wordt verhoogd naar € 810.000. Gerkestraat Voor de gehele vervanging van de asfaltconstructie, wordt een krediet vrijgegeven van € 800.000. Toelichting: De gehele asfaltconstructie van de Dr. C.A. Gerkestraat, tussen Zandvoortselaan en de

Piet Leffertstraat, is einde levensduur en zal in zijn geheel vervangen moeten worden. Omdat de gehele asfaltconstructie vervangen wordt, zullen tegelijk de huisaansluitingen vervangen worden en zal aan de noordzijde het trottoir aangepakt worden. Totaal benodigd budget bedraagt hiervoor € 800.000. Verbeteren markt- en evenementenkasten Voor de uitbreiding wordt een aanvullend krediet van € 55.000 vrijgegeven. Toelichting: Dit betreft een voorzetting en uitbreiding van het huidige project aanbrengen markt- en evenementkasten. Om dit te kunnen realiseren is aanvullend budget nodig, dat voor 50% besteed wordt in 2024 en 50% in 2025. Vervangen lichtmasten Boulevard Barnaart Voor de vervanging van de openbare verlichting op Boulevard Barnaard, wordt een krediet van € 100.000 vrijgegeven. Toelichting: De openbare verlichting op Boulevard Barnaard is aan vervanging toe, zowel de masten als de armaturen. De vervanging wordt eind 2024 begin 2025 uitgevoerd. Zandvoortselaan, verhardingen Voor de vervanging van de verharding op de rijbaan van de Zandvoortselaan, tussen Tolweg en rotonde Nieuw Unicum, wordt een krediet van € 465.000 vrijgegeven. Toelichting: De asfaltverharding op de rijbaan van de Zandvoortselaan, tussen Tolweg en rotonde Nieuw Unicum, is van zeer slechte kwaliteit. Het asfalt dient voor eind 2024 nog vervangen te zijn.

Er worden twee lagen asfalt vervangen en er wordt nieuwe markering aangebracht. Het benodigd budget hiervoor bedraagt € 465.000. LDC garage coating en speedgates Voor het verbeteren van de LDC garage en het vervangen van de huidige speedgate, wordt een krediet vrijgegeven van € 225.000. Toelichting: De parkeerdruk in Zandvoort is met name in de zomermaanden nog steeds hoog. Om die reden is iedere extra parkeerplek, welke gecreëerd wordt, een kans. Zo ook in de LDC-garage. Aangezien de vloercoating in de LDC-garage op veel plaatsen te wensen overlaat en slecht zichtbaar is, kan men door middel van deze investering drie vliegen in 1 klap slaan. De LDC-garage krijgt door het aanbrengen van nieuwe markeringen 23 extra autoparkeerplaatsen en 6 motorparkeerplaatsen. Daarnaast wordt de parkeergarage veiliger, doordat er in de bochten (minder slipgevaar) en op de zebrapaden (betere zichtbaarheid) een nieuwe coating wordt aangebracht. De nieuwe bewegwijzering zal zorgen voor extra veiligheid doordat er minder zoekverkeer zal zijn in de parkeergarage.

Het vervangen van de huidige speedgate kan in hetzelfde project uitgevoerd worden. Deze speedgate is ruim 9 jaar oud en is niet meer te repareren. Om die reden moet er een nieuwe speedgate aangebracht worden om zo de veiligheid weer te kunnen waarborgen. Met een werkende speedgate neemt de kans op ongenode gasten af. Daarnaast kunnen we in hetzelfde traject een plaats voor de scanauto in de LDC garage creëren. Het gaat hier om een afgesloten ruimte voor de scanauto. Hierin is ook rekening gehouden met een oplaadpunt voor de scanauto (met goedkeuring van de brandweer veiligheidsregio Kennemerland). Uitbreiding pauzeruimte Wim Gertenbach College (nog geen krediet besluit) Deze investering wordt in 2025 actueel; hiervoor wordt in deze nota nog geen krediet besluit gevraagd. Toelichting: Het Wim Gertenbach College heeft momenteel 227 leerlingen die kunnen pauzeren in een aula van 115 m2. Bij mooi weer kunnen de leerlingen op het grasveld of schoolplein pauzeren. Bij regen of kou echter blijven alle leerlingen binnen in de te kleine aula, wat een onwenselijke en onveilige situatie is. Het schoolgebouw bevat een aantal lange gangen die in theorie gebruikt zou kunnen worden als pauzeruimte. Echter kan de veiligheid op deze manier niet gewaarborgd worden, omdat er te weinig toezicht is op de leerlingen door alle nissen, hoekjes en gangen.

Daarbij blijkt uit de leerlingen-prognose van oktober 2023 dat er een ruimtetekort is tot aan 2031 van op het hoogtepunt 33 m2. Het Wim Gertenbach College heeft een zeer nadelige bruto-netto verhouding, waardoor het aantal functionele ruimtes onvoldoende is. Onderzoek heeft uitgewezen dat dit tekort zich vooral voordoet in de pauzeruimte. De aula is sinds 1956 wel verbeterd (met de renovatie van 2017) maar niet uitgebreid, terwijl er in dezelfde periode wel lesruimte bijgebouwd is. Dit houdt in dat er wel leerlingengroei is geweest maar de aula niet is meegegroeid. Het huidige tekort aan pauzeruimte kan worden opgelost door een overkapping te plaatsen in de aangrenzende binnentuin. Omdat de gemeente verantwoordelijk is voor de uitbreiding van scholen en het voorzien in voldoende vierkante meters, financiert de gemeente deze overkapping. Er wordt een semipermanente unit van 50,7 m2 neergezet. De kosten hiervan zijn € 125.000 inclusief BTW.

4.2 Grondexploitaties Grondexploitaties worden opgenomen in het MPG dat als aparte bijlage bij de Voorjaarsnota zal worden verstrekt.

5 Richtlijnen begroting 2025-2029 inclusief belastingen en heffingen De uitgangspunten voor het opstellen van de begroting wijken in basis niet af van voorgaande jaren. Voor indexaties van lonen en prijzen is gebruik gemaakt van de op 22 februari 2024 gepubliceerde cijfers van het Centraal Economisch Planbureau. Op basis van deze uitgangspunten wordt de begroting opgesteld. De financiële consequenties die als gevolg van de verwerking ontstaan, worden verwerkt in het financieel kader van de Voorjaarsnota 2024, waarbij het uitgangspunt gehanteerd wordt dat hiervoor 1 op 1 compensatie wordt ontvangen van het Rijk middels de Meicirculaire 2024. De Meicirculaire is bij het opstellen van de Voorjaarsnota 2024 nog niet beschikbaar. Dit betekent dat eventuele verschillen tussen de Meicirculaire en de financiële consequenties als gehanteerd bij de Voorjaarsnota 2024 worden verwerk in de Programmabegroting 2025. 5.1 Indexatie Voorgestelde beleidslijn; - Indexatie van budgetten (dekking) is generiek en vindt plaats op primaire begrotingsbudgetten op basis van voorgestelde indices, waarbij geen maatwerk wordt geleverd, ook niet als dit is vastgelegd in contracten/overeenkomsten. De hieruit eventueel voortvloeiende verschillen in de vorm van afwijkingen tussen met een subsidiepartner of verbonden partij overeengekomen bijdrage dienen opgevangen te worden binnen het beleidsveld cq.

dient middels een onderbouwd voorstel ter besluitvorming te worden aangeboden middels de P&C cyclus wanneer dit niet mogelijk is. - Conform staand beleid vindt geen nacalculatie plaats op indexeringen (met uitzondering van lonen binnen de gemeentelijke organisatie waarbij de cao wordt gevolg). Er is daarmee een (structureel) risico dat de gemeente op onderdelen in 2024 hogere kosten heeft dan begroot. De eventuele hieruit voortvloeiende tekorten dienen opgevangen te worden binnen het beleidsveld cq. dient middels een onderbouwd voorstel ter besluitvorming worden aangeboden middels de P&C cyclus wanneer dit niet mogelijk is. - Budgetten waar lastenverhogingen van de gemeente tegenover staan (verhoging OZB bijvoorbeeld) worden daarvoor gecompenseerd. Het betreft budgetten van o.m. vastgoed en onderwijs. Voorgesteld wordt de begroting 2025 te actualiseren naar loon-en prijspeil 2025 adv onderstaande percentages:

Omschrijving 1. Loonontwikkelingen 2. Materiele uitgaven 3. Subsidies 4. Langlopende rente nieuwe leningen 5. Renteomslag 6. Belastingen en overige eigen inkomsten 7. Bijdrage Haarlem 8. Gemeenschappelijke regelingen* * met uitzondering van Spaarnelanden en SRO

2024 5,2% 3,9% 4,8% 4,0% 1,0% 3,9% 5,2% 4,8%

2025 4,4% 2,2% 3,7% 3,5% 1,0% 3,5% 4,4% 3,7%

1. Loonontwikkelingen op basis van actualisatie van de salarisschaal per 01-01-2025 (incl CAO-aanpassing 2024) met daarop 4,4% loonvoet sector overheid 2. Materiële uitgaven op basis van prijs materiële overheidsconsumptie (imoc %), 2,2 % 3. Subsidies De personele component op basis van Loonvoet sector overheid, 4,4 % De materiele component op basis van Prijs materieel overheidsconsumptie, 2,2 % Berekening is als volgt: lonen 4,4 % x 0,7 en materieel 2,2 % x 0,3 = afgerond 3,7 %. In het coalitieakkoord is opgenomen om alle subsidies, ook groter dan € 45.000 te indexeren. Subsidies worden conform bestaand beleid gecompenseerd via bovengenoemd gewogen percentage van 3,7 %. Er vindt geen verrekening plaats op basis van de werkelijke materiële en loonkosten. De verzelfstandigde organisaties vallen onder het regime van de subsidies. Individuele organisaties en instellingen die subsidies ontvangen kunnen geen rechten ontlenen aan deze wijze van berekenen. 4. Langlopende rente nieuwe leningen Voor de langlopende rente van nieuwe leningen wordt een percentage van 3,5 % gehanteerd. 5. Renteomslag De rente-omslag wordt voor de begroting in een later stadium nog herberekend. De verwachting is dat de omslagrente gelijk blijft ten opzichte van vorig jaar, nl. 1 %. 6. Belastingen en overige eigen inkomsten De personele component op basis van Loonvoet sector overheid, 4,4 %.

De materiele component op basis van Prijs materieel overheidsconsumptie, 2,2 %. Dit is in afwijking van voorgaande jaren, waarbij belastingen en leges werden geïndexeerd gelijk aan het % voor indexatie van materiële budgetten, gekoppeld aan de imoc. Dit omdat de

belastingen en leges dienen ter dekking van loon- naast materiële uitgaven. Berekening is als volgt: lonen 4,4 % x 0,6 en materieel 2,2 % x 0,4 = afgerond 3,5 %. -

Huren pachten en leges worden verhoogd voor zover juridisch toegestaan (contracten, wetgeving, maximum rijkstarieven); -Afval-en rioolheffing: de tariefsverhoging wordt berekend op basis van 100% kostendekkende tarieven. De baten worden i.v.m. 100% kostendekkendheidberekend aan de hand van de ontwikkeling van de lasten (per saldo budgettair-neutraal). Voorstellen tot afwijking van dit uitgangspunt worden expliciet en onderbouwd ter besluitvorming aangeboden; Vermakelijkhedenretributie is niet geïndexeerd voor 2025. Vanaf 2026 wordt voorgesteld jaarlijks het tarief te indexeren met indexatiecijfer van jaar ‘T-/- 1’ (voor 2026 wordt het percentage van 2025 zijnde 3,5% gehanteerd en afgerond op 5 cent); Toeristenbelasting zal vanaf 2026 jaarlijks worden geïndexeerd met indexatiecijfer van jaar ‘T-/- 1’ (voor 2026 wordt het percentage van 2025 zijnde 3,5% gehanteerd en afgerond op 5 cent). Parkeerbelastingen worden jaarlijks geïndexeerd.

7. Bijdrage Haarlem Voor de bepaling van de hoogte van het indexeringspercentage is in artikel 9 lid 4 van het Dienstverleningshandvest met de gemeente Haarlem het volgende opgenomen: “Op de financiële vergoeding zoals genoemd in het eerste lid en de efficiencykorting zoals genoemd in het tweede en 4 derde lid wordt vanaf 2018 een jaarlijkse indexering toegepast op basis van indexatie van het Centraal Planbureau (CPB)”. Aangezien het merendeel van de bijdrage bestaat uit een vergoeding voor loonkosten is afgesproken dat het indexpercentage van de jaarlijkse bijdrage aansluit bij het berekende indexpercentage voor lonen, voor 2025 geraamd op 4,4 %. 8. Gemeenschappelijke regelingen Voor de indexatie van budgetten ter dekking van bijdragen gemeenschappelijke regelingen is het voorstel als uitgangspunt te hanteren dat de budgetten worden geïndexeerd aan de hand van de hierboven voorgestelde generieke indices en bron/peildatum gelijk aan subsidies. Wanneer andere percentages worden gehanteerd voor loon- en of materiële componenten en of een andere verhouding tussen personeel en materieel dan bij onze subsidiepartners en dit leidt tot een afwijkend gewogen index dan dienen de hieruit voortvloeiende verschillen dienen opgevangen te worden binnen het beleidsveld waaruit de verbonden partij wordt bekostigd cq.

dient middels een onderbouwd voorstel ter besluitvorming te worden aangeboden middels de P&C cyclus wanneer dit niet mogelijk is. Voorgesteld wordt hierop uitzondering te maken voor Spaarnelanden en SRO en voor deze partijen aan te sluiten bij de index als vastgelegd/overeengekomen met hen omdat het effect van indexering (grotendeels) kan worden doorgerekend aan de 'gebruikers'. Bij Spaarnelanden gaat het om een index 2025 ten opzichte van 2024 van 4,8%.

In de overeenkomst met SRO is opgenomen dat de vergoeding volgens de gemeentelijke begrotingsrichtlijn wordt geïndexeerd, waarbij voor exploitatie sport de index van de gemeenschappelijke regelingen (3,7%) en voor dagelijks onderhoud vastgoed de index voor materiële uitgaven (2,2%) wordt aangehouden. Op het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) wordt elke vier jaar de actuele kostenstijging toegepast.

5.2 Formatie en loonsom De salarislasten worden opgehoogd met loonkostenstijging. De salarisberekening gebeurt normatief met peildatum 1 maart 2024. Hiermee wordt het (meest mogelijke) actueel beeld gepresenteerd aan de Raad.

5.3 Huren De huurbaten van het gemeentelijk vastgoed worden conform de afspraken cq contracten met de huurders één keer per jaar geïndexeerd, in principe op 1 januari dan wel op 1 juli. Deze indexatie gebeurt veelal conform de (dan) werkelijke (gepubliceerde) indexatiecijfers vanuit het CBS (Consumentenprijsindex), die op dit moment nog niet bekend zijn. Omdat deze percentages op dit moment nog niet (allemaal) bekend zijn worden de huren in beginsel geïndexeerd met de nu bekende percentage van 3,5 % (indexatie belastingen en overige eigen inkomsten). Dit zorgt ervoor dat de werkelijke ontwikkeling van de huurbaten kan afwijken van nu opgenomen in de begroting. Indien nodig worden afwijkingen van de begroting gepresenteerd in P&C documenten en in het lopende begrotingsjaar verwerkt.

5.4 investeringen en kapitaallasten De nieuwe investeringsbedragen dienen te worden aangeleverd met het prijspeil van het jaar waarvoor ze worden opgevoerd. De al eerder geraamde investeringsbedragen worden niet centraal geïndexeerd. Zandvoort kent namelijk een meerjarenraming in constante prijzen en zoals aangegeven worden investeringen in beginsel al met het juiste prijspeil begroot. Waar zich in de praktijk (hoger dan geraamde) prijsstijgingen voordoen, kan per investering worden bekeken hoe dit wordt ingepast in het investeringsplan. Dit gebeurt binnen het financiële kader door te bezien welke ruimte er dan is vanwege onderbesteding, of waar ruimte te maken is door andere investeringen (deels) in tijd later te plannen. Prijsstijgingen direct gerelateerd aan indexatie zijn het meest aannemelijk wanneer investeringen (naar achteren) verschuiven in de tijd. Het is aan de aanleverende afdeling om deze component te verwerken in de aanlevering van de actualisatie van het IP. Indexatie gaat ten koste gaat van de beschikbare investeringsruimte, het netto-effect daarvan is in theorie dat er daardoor minder wordt geïnvesteerd en dat is niet wenselijk. De kapitaallasten worden centraal geraamd. In de Programmabegroting 2025-2029 worden de kapitaallasten geraamd, die voortvloeien uit:

• •

•

De tot en met 2023 in de jaarrekening opgenomen investeringsbedragen (activa); De geraamde investeringen volgens het nieuwe Investeringsplan 2024-2028. De investeringen die worden geïnventariseerd voor de jaren 2029-2033 worden nog niet vastgesteld cq verwerkt in de begroting. De bijkomende budgettaire lasten uit voorgestelde nieuwe of hogere investeringen komen in de analyse afzonderlijk naar voren.

De rentecomponent (het zogenaamde rente-omslagpercentage) voor zowel de rendabele als de onrendabele investeringen bedraagt voorlopig 1,0%, maar zal bij de Programmabegroting nader berekend worden. Dit is vastgelegd in de Financiële verordening 2024, (2023/1964738) en de Nota activabeleid 2021-2024 (2021/204587). Investeringen worden geactiveerd volgens de componentenmethode. In de nota activabeleid is vastgelegd dat investeringen van < € 100.000 niet worden geactiveerd.

5.5 Grexen Specifieke uitgangspunten voor de grondexploitatie worden in het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties opgenomen.

5.6 Kostenverdeling In de begroting 2024 is de kostenverdeling van de bijdrage Haarlem geactualiseerd worden, zodat deze geschikt is om als onderlegger te dienen voor de BTW aangifte en opgaaf BCF en gebruikt kan worden bij het berekenen van de kostendekkendheid van heffingen.

5.7 Raming Algemene Uitkering In de meerjarenraming 2024-2028 is de algemene uitkering vanaf 2024 in constante prijzen geraamd. Omdat 2025 de primaire begrotingsschijf wordt, zal de algemene uitkering herberekend moeten worden in lopende prijzen voor 2025. Dat wil zeggen dat de algemene uitkering dan opgehoogd wordt met het gestegen loon-en prijsniveau, prijspeil 1 januari 2025. Daarnaast wordt de algemene uitkering geactualiseerd aan de hand van de zogenaamde meicirculaire. De meicirculaire wordt te laat ontvangen om nog in de Voorjaarsnota 2024 te kunnen verwerken. Over de gevolgen van de meicirculaire wordt de raad afzonderlijk geïnformeerd en de consequenties worden verwerkt in de Programmabegroting 2025-2029. De algemene uitkering is onder andere gebaseerd op het aantal woningen en inwoners voor 2024. In het overzicht hieronder zijn de financiële gevolgen van de gemeentefonds op de meerjarenraming opgenomen. De mutaties komen terug op programma 1, 3, 6 en 7.

Gevolgen septembercirculaire 2023 Gevolgen decembercirculaire 2023 Stelpost effect maatstaf 'huishoudens met laag inkomen' Gevolgen Gemeentefonds uit Voorjaarsnota 2024 Rijk Hoeveelheidsverschillen gemeentefonds Gevolgen gemeentefonds in Voorjaarsnota 2024* *Exclusief gevolgen hervormingsagenda

2024

2025

2026

-390 188

-369 0

-315 0

200

-210

2027

2028

2029

-928 0

-1.079 0

200

660

-660

152

259

243

247

248

-260

750

-532

-1.141

-1.291

5.8 Weerstandsvermogen Om het weerstandsvermogen te kunnen beoordelen is er een norm vastgesteld. Wij gebruiken de volgende waarderingstabel: 6 A > 2.0 Uitstekend B 1.4 - 2.0 Ruim voldoende C 1.0 - 1.4 Voldoende D 0.8 - 1.0 Matig E 0.6 - 0.8 Onvoldoende De weerstandscapaciteit bestaat uit de Algemene Reserve. Het vastgelegde kader is dat de ratio weerstandsvermogen minimaal 1,4 bedraagt.

5.9 Stelposten In het overzicht hieronder zijn de stelposten / taakstellingen opgenomen in de meerjarenraming weergegeven. Aangegeven met VJN2024 zijn opgenomen of gewijzigd in deze voorjaarsnota en toegelicht in het aangegeven programma. Uitzondering hierop is de wijziging naar aanleiding van de Voorjaarsnota van het Rijk, deze wordt hieronder uitgebreid toegelicht. De overige posten uit eerder planning en control documenten worden kort toegelicht.

Pr. Omschrijving

2 7 7 7

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 2028 2029

Eigen bijdrage huishoudelijke hulp Stelpost achterstand investeringen kapitaallasten OZB eigenaren areaaluitbreiding Taakstelling huisvesting Raadhuis

109

-116

-113

-150

-33

-3

-222

Pr. Omschrijving Gezamenlijke 7 investeringsagenda digitalisering 2 Hervormingsagenda Jeugd Inkomsten gemeentefonds: Jeugd verwachte inkomsten 7 (hervormingsagenda) Effect maatstaf 'huishoudens 7 met laag inkomen' 7 Voorjaarsnota 2024 Rijk Hoeveelheidsverschillen 7 gemeentefonds 7 Prijsbijstelling gemeentefonds Totaal stelpost / taakstellingen

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 2028 2029 50

-300

-251

-187

-221

200

-210

660

-660

152

259

243

247

248

-1.370

-126

-2.357

-2.508

-2.541

-8

Eigen bijdrage huishoudelijke hulp De eigen bijdrage huishoudelijke hulp is gebaseerd lasten en baten op basis van onder andere de meicirculaire 2023. Stelpost achterstand investeringen kapitaallasten Er wordt rekening gehouden met een voordeel op de kapitaallasten doordat op basis van ervaring naar verwachting het investeringsplan niet geheel wordt gerealiseerd. OZB eigenaren areaaluitbreiding Er wordt uitgegaan dat door areaaluitbreiding extra inkomsten OZB te verwachten zijn. Elk jaar wordt deze post afgeboekt aan de hand van de werkelijke areaaluitbreiding. Taakstelling huisvesting raadhuis In gevolg van de ambtelijke samenwerking is een taakstelling ontstaan met de bedoeling om deze te realiseren bij de ontwikkeling van het Raadhuis in de nabije toekomst. Definitieve besluitvorming over die ontwikkeling is nog niet afgerond, waardoor deze taakstelling blijft bestaan. Afhankelijk van de besluitvorming over het gebruik van het Raadhuis zal blijken of de taakstelling realiseerbaar is. Stelpost gezamenlijke investeringsagenda digitalisering (programmabegroting 2023) Er wordt geïnvesteerd in verbetering van de digitale informatievoorziening en de informatiebeveiliging. Dit vraagt aanvullende investeringen boven op de gebruikelijke vervangingsinvesteringen.

Het betreft onder meer investeringen als gevolg van het toegenomen thuiswerken na corona en het aanpassen van de digitale infrastructuur en het telefoonsysteem. Investeren in de digitale infrastructuur en in data en integratie wordt noodzakelijk geacht om de organisatie blijvend te kunnen bedienen en om de bedrijfsvoering toekomstbestendig te maken.

Zeker gelet op de externe (wettelijke) eisen en ontwikkelingen. Om kosten te dekken van gezamenlijke bedrijfsvoeringsinvesteringen is een stelpost opgenomen. Hervormingsagenda Jeugd De Hervormingsagenda Jeugd is een pakket aan diverse maatregelen om de jeugdzorg te verbeteren en financieel houdbaar te maken. Dit vertaalt zich in een besparing op de Algemene Uitkering (AU) vanuit het Rijk van € 1 miljard en een aanvullende besparing in het kader van de Jeugdwet. De voorheen opgenomen stelpost aan de batenkant van € 764.000 is verlaagd aan de baten kant en er is een taakstelling aan de lastenkant opgenomen. Hervormingsagenda Jeugd:

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Algemene uitkering

-251

-187

-221

Jeugd

-300

Totaal hervormingsagenda

-551

-487

-521

Voorheen verwachte inkomsten Jeugd Mutatie in de Voorjaarsnota (nadeel)

-764 213

-764 277

-764 243

Effect maatstaf 'huishoudens met laag inkomen' Bij de actualisatie is gebleken dat het landelijke aan aantal gestandaardiseerde huishoudens vallend in deze categorie met 3% is toegenomen. De stijging in aantallen (de Q) leidt tot een daling van de uitkeringsfactor (de P) omdat de algemene uitkering zelf niet wijzigt in omvang. Een nadeel van ongeveer € 200 duizend in zowel 2023 en 2024. Wanneer een gemeente de landelijke ontwikkeling van aantallen volgt staat daar een positief hoeveelheidsverschil tegenover. Het aantal huishoudens in Zandvoort in deze categorie is echter gelijk gebleven waardoor er geen “dempend” effect op treedt. De decembercirculaire geeft alleen inzicht in mutaties in 2023 en 2024, bij de meicirculaire zal naar alle waarschijnlijkheid de nadelige reeks van ongeveer € 200.000 structureel worden. Voorjaarsnota 2024 Rijk (VJN2024) Aanleiding Op 15 april is de Voorjaarsnota 2024 gepubliceerd, met daarin onder andere de budgettaire wijzigingen in het Gemeentefonds voor 2024 en verder. Deze memo geeft inzicht in de verwachte financiële gevolgen hiervan voor Gemeente Zandvoort. Deze mutaties worden bij de meicirculaire 2024 daadwerkelijk aan de gemeente toegekend. De Voorjaarsnota geeft een beeld van het Gemeentefonds op macroniveau, met als financieel effect voor 2025 € 675 miljoen negatief en voor de jaren 2026 tot en met 2029 € 675 miljoen per jaar positief.

Naar rato betekent dit voor Zandvoort naar verwachting een effect van € 660.000 negatief in 2025 en structureel € 660.000 positief voor 2026 en verder. Het exacte bedrag voor Zandvoort wordt bekend bij de meicirculaire.

Tabel 1 - Gemeentefonds (in miljoenen euro) * 2024 2025 2026 2027 1. Accres Gemeentefonds bbp vanaf 2024 -0,70 -1,30 -0,13 -0,11 2. Schrappen oploop opschalingskosten Gemeentefonds 0,66 0,66 3. Incidentele compensatie Gemeentefonds in grondslag 0,70 0,64 0,13 0,11 4. Afrekening BTW compensatiefonds 2023 0,21 Totaal effect op GF 0,21 -0,66 0,66 0,66 * O.b.v. verhouding uitkering ZV (betaalspecificatie dec ’23) / Decembercirculaire 2023

2028 -0,09 0,66 0,09 0,66

2029 -0,06 0,66 0,06 0,66

Nieuwe financieringsmethodiek In het coalitieakkoord heeft het kabinet een nieuwe financieringssystematiek voor medeoverheden aangekondigd, met als doel een stabiele(re) financiering en meer autonomie voor medeoverheden. In de Voorjaarsnota 2023 is hiervoor besloten om het Gemeentefonds vanaf 2027 te indexeren op basis van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (bbp). In de Voorjaarsnota 2024 is aangegeven dat deze nieuwe financieringsmethodiek vervroegd wordt ingevoerd. De vervroegde invoering is in lĳn met het advies van de Raad van State en biedt gemeenten een stabiele inkomstenbron en duidelĳkheid over de wĳze waarop het Gemeentefonds zich in de toekomst ontwikkelt. Opschalingskorting De opschalingskorting is in 2015 geïntroduceerd en is opgelegd omdat gemeenten moesten opschalen naar grotere en efficiëntere gemeenten en daardoor kosten besparen. De korting liep oorspronkelijk voor Zandvoort op tot ongeveer € 930.000 in 2025. De ambitie en beleidswijziging van het opschalen is landelijk niet gerealiseerd, maar de korting voor gemeenten was wel blijven staan. In het coalitieakkoord vanuit het Rijk is de korting tot en met 2025 bevroren en zou in 2026 weer effectief worden. In de Voorjaarsnota 2024 wordt aangegeven dat de oploop van deze korting nu wordt geschrapt.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14225949/2