Document · PDF

Bijlage 1 - Voorjaarsnota 2021

Gemeenteraad 22 juni 2021, gemeente ZandvoortBij agendapunt: Voorjaarsnota 2021 en Meerjarenperspectief grondexploitaties 202129.516 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 4

De meest relevante financiële risico’s voor onze gemeente op dit moment betreffen: • De Coronacrisis Door de onzekerheid over de duur en omvang van de crisis en de gevolgen daarvan voor onze inwoners, ondernemers en voor de gemeente zelf is dit een aanzienlijk risico. Maatregelen zijn genomen in de vorm van een reserve Coronafonds (bij aanvang € 10 miljoen) en het opstellen van een uitgebreid Herstelplan. Enige aanvullende financiële compensatie van het Rijk in 2021 is waarschijnlijk. • Jeugdzorg en WMO Tot en met heden is ca. € 3 miljoen in 2022 oplopend tot ruim € 4 miljoen in 2025 extra begroot voor de kosten van Jeugdzorg en WMO. Aan de groei van het cliëntenbestand en de autonome kostenontwikkeling lijkt vooralsnog echter geen einde te komen. Eventuele extra compensatie van het Rijk wordt niet eerder verwacht dan medio 2022 als onderdeel van beleid van het nieuwe kabinet. Besparingen op Jeugdzorg en WMO zijn slechts beperkt mogelijk en maken al onderdeel uit van het gemeentelijk beleid. Recentelijk is door het Rijk aangegeven dat voor 2021 - dus incidenteel een extra budget van € 600 miljoen beschikbaar komt. • Dividend Stedin Uit prognoses van Stedin blijkt dat de komende jaren minder dividenduitkering verwacht kan worden.

• Grondexploitaties Twee van drie grondexploitaties (Badhuisplein en Entree) lijdt verlies en door vertragingen in de realisatie nemen de verliezen door allerlei kosten jaarlijks toe. Om de verliezen op te vangen is in de loop der jaren een voorziening van € 4,5 miljoen getroffen. De Raad zal zich in het 3e kwartaal buigen over de visies; besluitvorming kan financiële consequenties met zich meebrengen. Voor de grondexploitatie (Watertorenplein) wordt de bindende derde taxatie afgewacht.

• Sociale woningbouw In 2020 heeft de Raad de “30-40-30-regeling” ingesteld waarmee voor (nieuwe) bouwprojecten een aandeel sociale woningbouw is vereist. Voor het nadelige financiële effect daarvan op de opbrengst grondwaarde is in de reserve SIA € 2 miljoen afgesplitst. Daarmee kan slechts de opbrengst van een beperkt aantal woningen worden gecompenseerd. • Ambtelijke samenwerking Op het moment van opstellen van deze Voorjaarsnota is het advies van drie deskundigen inzake het financiële geschil tussen Haarlem en Zandvoort en de bestuurlijke besluitvorming daarover nog onbekend. Begin 2022 vindt een volgende evaluatie plaats op basis waarvan zal worden besloten de ambtelijke samenwerking vanaf 2023 al of niet te continueren. Mocht de samenwerking niet worden gecontinueerd dan zal Zandvoort een eigen ambtelijke organisatie met eigen systemen moeten opzetten. Voor de incidentele kosten van het beëindigen van de samenwerking is geen voorziening beschikbaar; mogelijk is de Algemene reserve hiervoor onvoldoende. Ook onduidelijk is of de structurele kosten van een eigen organisatie volledig kunnen worden opgevangen door de dan vrijgevallen jaarlijkse vergoeding aan Haarlem. • Project F1 Uit een recente inventarisatie blijkt dat het projectbudget onvoldoende is om de gemeentelijke kosten van de drie races in 2021, 2022 en 2023 op te vangen.

De Raad heeft ingestemd met een aanpassing van het projectbudget voor de projectperiode lopend tot en met de race van 2023. Daarnaast bestaat de mogelijkheid dat ook in 2024 en 2025 een race op het Zandvoortse circuit zal worden gehouden, hetgeen kosten voor de gemeente met zich zal meebrengen. Hiervoor is in de meerjarenbegroting (nog) geen budget beschikbaar. • Algemene uitkering Gemeentefonds De uitkering schommelt jaarlijks, mede op basis van de rijksuitgaven. Daarnaast is een herijking aangekondigd die vanaf 2023 een negatief financieel effect voor Zandvoort met zich meebrengt. Een deel van dat effect kan door een stelpost worden opgevangen; het resterende nadeel is in deze Voorjaarsnota opgenomen. Tevens is in deze Voorjaarsnota een berekening en toelichting over het nadelige effect van de herijking opgenomen. • Taakstellingen In de begroting 2021 is een taakstelling voor de parkeeropbrengsten opgenomen en in deze Voorjaarsnota worden ook enkele taakstellingen voorgesteld. Op zich is een taakstelling een praktisch instrument zolang de realisatie maar duidelijk in het vizier blijft. • Omgevingswet De invoering van de Omgevingswet is door het Rijk uitgesteld maar de voorbereidingen - en daarmee de kosten voor de gemeente - lopen wel door. Onduidelijk is of de gemeente voor deze kosten wordt gecompenseerd.

Ook is nog onduidelijk welke financiële effecten de invoering met zich zal meebrengen.

Overzicht stand reserves ultimo 2021 na voorgestelde besluiten Reserves in duizenden euro's

Eindstand per 31 december 2020*

Jaarrekeningresultaat 2020* Reeds begrote mutaties: Klimaatakkoord (routekaart duurzaamheid) Implementatie omgevingswet Mobiliteitsbeleid Handhavingscapaciteit Project F1 (reeds begroot)

Algemene reserve

6.000

SIA reserve

Compensatie dividend

11.069

2.640

-626

-264

5.496

-155 -50 -85 -140 720

pm -847 -79 -60 50 -150

Aanplanting bomen en bestrijding iepziekte Coronarapportage: - Herstelplan 1 - Herstelplan 2 - overige

-790 -1.108 -57

Onttrekking saldo Coronacrisis 2021 Onttrekking activiteiten Duurzaamheid 2021

p.m. p.m. 6.116

Toezeggingen / claims Bijdrage tennishal Sociale woningbouw

Verwachte stand ultimo 2021

8.406

Duurzaamheidsfonds

406

Voorjaarsnota 2021 Renovatie de Krocht Actualisatie F1 AWZI, Corodex terrein, Curie driehoek Nicolaas Beetselaan geschikt maken voor huurders Circulaire Hotspot

Tussenstand reserves

Coronafonds

10.178

2.376

6.311

5.296

2.376

6.311

5.296

-600 -2.000

6.116

7.578

*Concept jaarrekening 2020

2.1 Eerste kwartaalrapportage 2021 Coronacrisis De financiële impact van de Coronacrisis blijft moeilijk in te schatten. Het hangt af van de pandemie en van de duur en de omvang van de maatregelen die op rijksniveau door het kabinet worden besloten. In 2020 is per saldo (meer uitgaven, minder inkomsten plus rijkscompensatie) € 2 miljoen afgeboekt ten laste van de reserve Coronafonds. Voor 2021 en 2022 heeft de Raad onlangs ingestemd met een Herstelplan voor de korte termijn en voor de iets langere termijn; de totale kosten daarvan bedragen ruim € 2,1 miljoen en komen ook ten laste van de reserve Coronafonds. Daarnaast is de verwachting dat de gemeente in 2021 en mogelijk ook in 2022 nog met allerlei extra kosten als gevolg van de crisis wordt geconfronteerd, zoals extra kosten voor afvalverwerking, handhaving en sociale bijstand. De omvang van deze kosten is momenteel nog niet te bepalen; in de Najaarsnota 2021 en in de Decemberrapportage 2021 zullen die kosten inzichtelijk worden gemaakt. De stand van de reserve Coronafonds is op dit moment meer dan voldoende om de extra kosten te kunnen opvangen. De coronacrisis raakt Zandvoort flink en het einde is zeker nog niet in zicht. Het aantal zieke en overleden inwoners ten gevolge van COVID-19 in onze regio is in lijn met de landelijke gemiddelden, ondanks de vele bezoekers afgelopen zomer.

Maar de economische schade is groot, vooral bij bedrijven en banen in het toerisme en de horeca. Steunmaatregelen van het rijk voor bedrijven en ZZP-ers en reguliere instrumenten als de bijstand hebben de eerste nood kunnen opvangen. De gemeente heeft met de vastgestelde herstelplannen (deel I en deel II) aanvullende maatregelen genomen voor zowel ondernemers en inwoners. De maatregelen worden bekostigd door het Coronafonds. In het overzicht zijn de financiële gevolgen voor 2021-2024 opgenomen. Herstelplan I en herstelplan II zijn opgenomen. In de bijlage Corona Herstelplan I en II is de voortgang van de maatregelen opgenomen. Voor de algemene toelichting op de posten wordt verwezen naar herstelplan I en II. Indien de besteding nog niet uitgekristalliseerd is, zijn bedragen voor 2021 voorlopig als één stelpost opgenomen. Voor 2022 en verder zijn de bedragen nog niet geraamd, omdat de verwachting is dat er verschuivingen zullen optreden.

nr. (bedragen x € 1.000) herstelplan

Begroot 2022- Compen-t.l.v. totaal 2021 2024 satie Corona- t.l.v. fonds Corona2021 fonds

Herstelplan I 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.2.1 4.3.2 4.4.1 4.4.1 4.4.2 4.4.3 4.5.1 4.3.1

Huur en erfpacht ondernemers (pm) Huurverlaging strandpaviljoens (pm) Tarieven precariobelasting naar 0 Ondernemersmanager Cultuur Sportservice voor bijdrage sport voor volwassenen Uitbreiden activiteiten vroegsignalering schulden door extra inzet budgetcoaching Uitbreiden activiteiten vroegsignalering (opgenomen) Uitbreiding van capaciteit voor schulddienstverlening Uitbreiding capaciteit team Minima Maatregelen t.b.v. crisisbeheersing Collectieve impuls geven aan sport en bewegen Subtotaal herstelplan I

pm 165 135 20 73 6 25

pm 165 135 20 0 6

0 165 135 20 0 17

122

147

132

31 339 25 899

283

31 339 25 790

93 339 25 1.073

10 120 138 40 72

10 120 138 160 72

109

Herstelplan II 4.1 4.2 4.3

4.4

4.5 4.6 4.7 4.8 5.1 5.2 5.3 5.4

Cool 2be Fit programma voor 18plussers: gecombineerde leefstijlinterventie Subsidie voor initiatieven gericht op Jeugd: focus op ontmoeten en bewegen Algemene steunmaatregel aan verenigingen / sportaanbieders / maatschappelijke instanties / onderwijsinstellingen Ondersteuningsprogramma om positief uit de crisis te komen gericht op ledenwerving en efficiënter inrichten van de organisatie Voedselhulp lage inkomens Aanleg van een kidstrack/pumptrack Multifunctioneel tennis-, handbal-, voetbalveld Invoeren JOGG aanpak Diverse maatregelen Pluspunt, Bibliotheek, Kennemerhart, Zorgbalans Extra jongerenwerk en projecten maatschappelijke diensttijd Krachten bundelen en leren van elkaar – samenwerking versterken gedurende corona tijd Ondersteuning sociaal wijkteam

120

nr. (bedragen x € 1.000) herstelplan

5.5 5.6 5.7 5.8 5.9 6 6.1 6.2 6.3 6.4 6.5

6.6 6.7 6.8 6.9 6.10 6.11 6.12 7.1 7.10 7.11 7.12 7.2 7.3 7.4 7.5 7.6 7.7 7.8 7.9

Extra ondersteuning en dagopvang voor kwetsbare inwoners Ervaring opdoen en een plek bieden voor mensen in kwetsbare posities Campagne senioren en Veiligheid Werkloosheid en schooluitval tegengaan Jeugd Aanvraag Zorgbalans/De Zandstroom Beperken toename aanspraak op de bijstand en bijzondere bijstand: Verbeteren bereik (nieuwe) minima in Zandvoort Sneller schuldenzorgvrij Trajectbegeleiding jongeren met problematische schulden via NewFuture TONK (Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten) - Intensivering van de bestaande complementaire dienstverlening tussen WW en bijstand. - Snelle matching van direct bemiddelbare kandidaten via uitzendbureaus.

- Actieve benadering van zelfstandig ondernemers die Tozo-3 aanvragen - Herijking afspraken met Pasmatch - Creatie van tijdelijke basisbanen met loonkostensubsidie als opstap naar betaald werk Inhuur extra klantmanagement Ondersteuning van ondernemers die in schulden zijn geraakt via Over Rood; Uitbreiden Zandvoortpas Adviesvouchers voor lokale ondernemers Strandpaviljoens in de winterperiode Uitbreiden terrassen Verduurzaming economie (duurzaamheidsbudget) Evenementensubsidie Ondersteuning lokale ondernemers binnen F1 side events programma Corona Stimuleringssubsidie Promotie lokale ondernemers Geen reclamebelasting opleggen in 2021 Versneld uitvoeren Actieplan Centrum Updaten en versneld uitvoeren Actie-Agenda Toeristische Visie Versneld uitvoeren Actie-Agenda Economische Visie

Begroot 2022- Compen-t.l.v. totaal 2021 2024 satie Corona- t.l.v. fonds Corona2021 fonds 10

p.m. 10 32 0

5 11 30

10 11 30

20 5

60 15

5 25 0 0 0

5 50 0 0 0

p.m. 10 32 134 5 11 30

-10 134 5

120

20 5 5 25 0 0 0

120

40 10

35 30

70 30

50 25 87 50 25

50 25 50 75

50 25 87 50 25

100 50 87 100 100

100

nr. (bedragen x € 1.000) herstelplan

8.1 8.2 9.1 9.2 10.1

Clean teams strand Wijkbedrag voor o.a. opfleuren openbare ruimte Veiligheid op het strand Afsluiten Haltestraat Inhuur specialistische functies t.a.v. coronagerelateerde werkzaamheden Subtotaal herstelplan 2

Begroot 2022- Compen-t.l.v. totaal 2021 2024 satie Corona- t.l.v. fonds Corona2021 fonds 30 20 10 0 67

1.362

547

30 20 10 0 67

254

1.108

1.665

1.763

-82

-82 p.m. 37 102

Overige posten: TOZO & TONK TOZO (Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers) Jaarrekening 2020 compensatie Decembercirculaire (via resultaatbestemming) Dubieuze debiteuren Maatregelen Tweede kamer verkiezingen Jaarrekening 2020 Toeristenbelasting en parkeergelden (via resultaatbestemming) Minder inkomsten Toeristenbelasting Minder inkomsten parkeergelden Subtotaal overige posten

p.m. 62

p.m. 37 102

p.m. p.m. 1.825

p.m. p.m. 1.788

p.m. p.m. 57

Mutaties Voorjaarsnota

4.086

830

2.151

1.955

2.795

140

2.095

2.935 1.593 2.095 6.312

Handhavingscapaciteit (Begroting 2021) Totaal mutaties Coronafonds Mutaties 2020 Mutaties 2021: Verwachte stand ultimo 2021

1.763

140 4.226

830

2.151

2.2 Herijking Gemeentefonds Na uitgebreid onderzoek is op 2 februari jl. een adviesaanvraag voor een verdeelvoorstel van de herijking gemeentefonds aan de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB) gedeeld met de Tweede Kamer. Hierbij zijn ook de voorlopig ingeschatte effecten per gemeente gedeeld, op basis van gegevens uit 2017. Het gaat om voorlopige uitkomsten, omdat de verdeling vanaf het basisjaar 2017 nog geactualiseerd moet worden naar meer recente cijfers. Doel herijking verdeling Het doel van de verdeling is om iedere gemeente een gelijkwaardige financiële uitgangspositie te geven, zodat ze een gelijkwaardig voorzieningenniveau kunnen realiseren tegen gelijke belastingdruk. De verdeling is globaler geworden vanwege de wens tot vereenvoudiging, meer transparantie en betere uitlegbaarheid. Ingroeipad (herverdeeleffecten) Met de VNG is afgesproken een generiek ingroeipad te hanteren met een herverdeeleffect van maximaal € 15 per inwoner per jaar, dit geldt voor zowel voordeel- als nadeelgemeenten van de nieuwe verdeling. Een evaluatie zal in 2025 starten zodat gemeenten tijdig duidelijkheid hebben over het verdeelmodel vanaf 1 januari 2027. Inrichting van de verdeling Het uitgangspunt is dat de verdeling van de algemene uitkering van het gemeentefonds geen oordeel bevat over de wijze waarop gemeenten hun taken uitvoeren.

De vrije besteedbaarheid van het geld uit het gemeentefonds maakt dat gemeenten zelf een afweging kunnen maken aan welke opgaven zij de middelen koppelen. Eén van de wijzigingen is de afgenomen weging van de maatstaf bebouwingsdichtheid. Dit heeft effect op sommige kustgemeenten met veelal hoge bebouwingsdichtheid en relatief veel recreatiewoningen. In het gemeentefonds wordt rekening gehouden met algemene eigen inkomsten/middelen (AEM) van gemeenten uit onroerende zaakbelasting (OZB) en overige eigen middelen (OEM). Gekeken wordt naar de mate waarin gemeenten in staat zijn OZB te heffen om kosten te dekken (de belastingcapaciteit). Verder moet de gemeentefondsuitkering zodanig over gemeenten zijn verdeeld dat zij daarmee in staat zijn om een gelijkwaardig voorzieningenniveau te realiseren. In de huidige verdeling van het gemeentefonds wordt geen rekening gehouden met de feitelijke OZBopbrengst van individuele gemeenten, maar met de belastingcapaciteit. De OZB-capaciteit wordt onderscheiden in eigenaren van woningen en eigenaren/gebruikers van niet-woningen. De OZBcapaciteit wordt momenteel niet volledig verevend: er is sprake van een verevening van 80% van de waarde van woningen en 70% van de waarde niet-woningen (voor zowel gebruikers als eigenaren). De eigen tariefkeuze van een individuele gemeente heeft dus geen effect op uitkering uit het gemeentefonds.

Gekozen is nu om de belastingcapaciteit te baseren op 90% van de WOZ-waarde voor zowel woningen als niet-woningen.

De overige eigen middelen (OEM) bestaan uit een mix van ongelijksoortige inkomsten. Bij de verdeling van de algemene uitkering in 1997 is de aanname gemaakt dat 5,4% van de kosten worden gedekt uit de OEM. Sinds de overheveling van het sociaal domein naar de algemene uitkering is dit bijgesteld naar 3%. Dit percentage wordt nu geactualiseerd naar ruim 4,3% van de uitgaven. Inkomsten uit grondexploitatie worden niet in deze verdeling betrokken, wel inkomsten uit overige belastingen die vrij besteedbare algemene eigen middelen voor gemeenten zijn. Inkomsten die direct samenhangen met uitgaven (leges, heffingen en parkeerbelasting) zijn neutraal opgenomen. Effect voor Zandvoort Herijking Gemeeentefonds (voorlopig stand februari 2021)

Peil 2017

(bedragen x € 1.000) (+=voordeel, -=nadeel)

Huidige verdeling

Nieuwe verdeling

Verschil

Verschil in %

Klassiek domein Bestuur en Ondersteuning Openbare Orde & Veiligheid Onderwijs Sport, Cultuur & Recreatie Infrastructuur, Ruimte, Milieu

1.946 1.592 1.166 2.928 3.554

4.570 1.782 1.258 2.614 3.160

2.624 190 92 -314 -394

135% 12% 8% -11% -11%

Sociaal domein Basisvoorzieningen Partcipatie Voorzieningen WMO Voorzieningen Jeugd Overig

2.972 2.536 4.685 2.859 583

2.519 2.592 3.055 3.439 583

-453 56 -1.630 580 -

-15% 2% -35% 20% 0%

Algemene Eigen Middelen Onroerendezaakbelasting Overige Eigen Middelen

-3.038 -613

-3.876 -1.301

-838 -688

-28% -112%

Totaal klassiek domein Totaal sociaal domein Totaal Alg. Eigen Middelen

11.186 13.635 -3.651

13.384 12.188 -5.177

2.198 -1.447 -1.526

20% -11% -42%

Totaal domeinen Overige IU/DU (niet herijkt)

21.170 184

20.395 184

-775 -

-4% 0%

UITKERING

21.354

20.579

-775

-3,6%

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat het financiële nadeel voor Zandvoort van € 775.000 per jaar vanaf 2026 wordt veroorzaakt door een aantal grote mutaties ten opzichte van de huidige uitkering: • • •

Klassiek domein: € 2,2 miljoen meer met name door extra middelen voor Bestuur en Ondersteuning. Sociaal domein: € 1,4 miljoen minder met name door minder middelen voor WMOvoorzieningen. Eigen middelen: € 1,5 miljoen minder door hogere aftrek Onroerendezaakbelasting en Overige Eigen Middelen.

2.3 Gevolgen demissionair kabinet voor de gemeentefinanciën 2021 en 2022 Elke Kamercommissie bepaalt op korte termijn welke lopende wetgeving op de controversiële lijst zal plaatsen. Onderwerpen op de lijst controversiële wetsvoorstellen worden als politiek gevoelig gekwalificeerd, waarvan de behandeling wordt opgeschort totdat er een nieuw missionair kabinet is. Rekening houdend met een lange formatieperiode, betekent dat mogelijkerwijs uitstel tot ver na het zomerreces. Hieronder wordt ingegaan op wat een demissionair betekent voor de Voorjaarsnota en Prinsjesdag en wat dit betekent voor het proces van afstemming met het Rijk. Wel/niet controversiële dossiers De Tweede Kamer zal zich buigen over de vraag welke nieuwe beleidsvoorstellen controversieel worden verklaard en welke nog wel door het demissionaire kabinet kunnen worden afgehandeld. In hoeverre zijn er dossiers op het terrein van gemeentefinanciën die de VNG graag controversieel zou willen laten verklaren, en welke dossiers juist niet als controversieel wil aanmerken? Niet controversieel Herijking De herijking van het gemeentefonds is voorzien per 2023, en de keuze tot herijking is door dit kabinet overgelaten aan het volgende kabinet. Er ligt dus op dit moment ook nog geen wijziging in regelgeving voor bij de TK om controversieel te verklaren.

Wel wil de VNG graag dat er een zorgvuldige beslissing kan worden genomen over de herijking tijdens de formatie/door een volgend kabinet in combinatie met het verbeteren van de financiële positie van gemeenten. Rechtmatigheidsverantwoording Per 2022 zou de rechtmatigheidsverantwoording worden ingevoerd. De VNG staat positief tegenover deze wetswijziging. Betreft een wetswijziging die wordt gecombineerd met verplichting tot onafhankelijke lokale rekenkamer.

Controversieel Afschaffing lokale rekenkamerfunctie De minister van BZK wil wettelijk afdwingen dat alle gemeenten een onafhankelijke rekenkamer instellen zonder deelname van raadsleden. De VNG heeft zich hier steeds tegen verzet, mede omdat 91% van de gemeenten dit naar tevredenheid op andere wijze heeft geregeld. Gevolgen voor begrotingsproces (Voorjaarsnota en Miljoenennota) De VNG gaat ervan uit dat een nieuw kabinet pas eind 2021/begin 2022 zal aantreden, op basis van een nieuw regeerakkoord. Dat betekent dat de voorjaarsnota 2021 en de miljoenennota met de begroting voor 2022 nog door dit demissionaire kabinet zullen worden opgesteld. Beleidsarm dus. Welke zaken zijn er nog financieel te regelen met het demissionaire kabinet? Corona compensatie De verwachting is dat het demissionaire kabinet op dezelfde wijze door kan gaan met de aanpak van de coronacrisis. De VNH rekent er op dat de uitgangspunten voor compensatie van de financiële effecten voor medeoverheden van kracht blijven: reële compensatie, gemeenten mogen er niet slechter voor komen te staan. Opschalingskorting De opschalingskorting kent geen wetgevingstraject en kan dus niet door de Tweede Kamer controversieel worden verklaar. De korting is bovendien strijdig met de normeringsmethodiek samen de trap op samen de trap af. De VNG stelt voor om de opschalingskorting wel controversieel te laten verklaren.

Dit zal echter via het begrotingsproces moeten lopen en houdt in dat het huidige kabinet voor Prinsjesdag 2021 moet besluiten de oploop van de opschalingskorting ook voor het jaar 2022 te schrappen en daarbij deze korting uit de meerjarenraming van de Miljoennota te halen. Dit kabinet heeft bij de start besloten de jaarlijkse oploop van de opschalingskorting door te zetten t/m 2025. In 2020 heeft het kabinet besloten de oploop van de korting in 2020 en 2021 te bevriezen, maar de totale korting in de meerjarenraming te handhaven. Accres 2022 Het accres is bevroren voor 2020 en 2021, om rust te creëren in deze uitzonderlijke omstandigheden van de coronacrisis. De afweging is of het accres ook voor 2022 moet worden bevroren. Pas met een nieuw kabinet zal de VNG nieuwe normeringsafspraken maken. Bij een bevriezing van het accres voor het jaar 2022 zal een nieuwe normeringsafspraak pas met ingang van 2023 ingaan. Zonder bevriezing zal de raming van het accres 2022 zoals dat in de meicirculaire 2021 is meegedeeld, bij septembercirculaire 2021 en bij meicirculaire 2022 worden bijgesteld. Jeugd Voor de periode t/m 2022 is nu 300 miljoen per jaar gereserveerd. Op basis van het AEF-onderzoek blijkt dat er 1,7 miljard per jaar nodig is om alle uitgaven te dekken, uitgaande van de situatie in 2019.

De VNG wil nog met dit kabinet tot een zwaarwegend advies komen over een structurele oplossing (combi van middelen en maatregelen).

Klimaatakkoord/art.2 Het ROB-advies n.a.v. art.2 verschijnt eind januari. Daaruit komt dat voor vrijwel alle extra taken het Rijk extra middelen beschikbaar moet stellen. Voor de periode 2022-2024 gaat het om 1,6 miljard euro. De middelen voor 2022 moeten al bij Prinsjesdag geregeld worden door het demissionaire kabinet. Omgevingswet/art.2 Het kabinet houdt vooralsnog vast aan invoering per 2022. Als besloten wordt het wetsvoorstel niet controversieel te verklaren en de beoogde invoeringsdatum ongewijzigd blijft, zullen er ook vanaf 2022 extra middelen beschikbaar moeten komen in lijn met de uitkomsten van de art.2 onderzoeken. Hoeveel middelen er nodig zijn, hangt nog af van de uitkomsten van het onderzoek. Niet voor nu Daarnaast is er nog wel een aantal dossiers met een financiële component, maar omdat deze niet kunnen worden gecategoriseerd als ‘voortzetting van lopend kabinetsbeleid’ is het advies van de VNG om deze punten pas bij de vorming van een nieuw kabinet te regelen: onderwijshuisvesting, ondermijning, verkiezingsautoriteit en digitale hulpmiddelen. Planning begrotingsproces Daarnaast zal de VNG een aantal zaken nog financieel moeten proberen te regelen met dit kabinet. Extra middelen voor 2021 zal de VNG al bij voorjaarsnota moeten regelen. Voor 2022 kan het bij Prinsjesdag geregeld worden, als de (beleidsarme) begroting 2022 wordt gepresenteerd.

Indicatoren Regelmatig worden de in de begroting opgenomen indicatoren tegen het licht gehouden, of zij nog voldoende toegevoegde waarde hebben, dan wel dat een aanpassing gewenst is. In bijlage 6 is een voorstel tot het wijzigen van een aantal indicatoren opgenomen. De werkelijke wijziging en besluitvorming daarover vindt plaats bij vaststelleng van de begroting.

3 Financiële rapportage 2021 3.1 Totaal overzicht per programma

(bedragen x € 1.000)

Pr.

Begroting 2021 Begroting 2022 2023 2024 2025 gewijzigd mutaties bijgesteld mutaties mutaties mutaties mutaties

Lasten 1

Maatschappelijke participatie

5.368

299

5.667

Ondersteuning en Zorg

8.766

184

8.950

323

419

530

691

Werk inkomen en Schulden

10.092

2.051

12.144

986

981

969

Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie

5.714

919

6.634

905

1.015

197

158

Beheer en onderhoud

14.357

792

15.149

397

357

334

404

Burger, bestuur en veiligheid

6.231

259

6.490

419

475

443

465

Algemene dekkingsmiddelen & overhead

8.017

788

8.805

-340

-298

-328

Maatschappelijke participatie

-146

-126

-272

-116

-106

Ondersteuning en Zorg

-165

Werk inkomen en Schulden

-6.370

-1.702

-8.072

-1.115

-872

Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie

-1.555

-1.526

-40

Beheer en onderhoud

-13.963

-58

-14.020

-182

-266

-233

Burger, bestuur en veiligheid

-1.167

-17

-1.184

-17

-13

-16

-9

Algemene dekkingsmiddelen & overhead

-34.579

-143

-34.722

-257

-70

163

333

Reserves

-629

-3.056

-3.686

-596

-565

Saldo

-29

220

191

495

1.077

1.192

1.553

Baten

Toevoegingen / onttrekkingen reserves

Algemene toelichting actualisatie investeringsplan In de hierna volgende paragrafen zijn bij programma’s 1, 4, 5, 6 en 7 correcties aangebracht op de kapitaallasten. De oude kapitaallasten zijn uit de begroting verwijderd, terwijl de kapitaallasten uit het geactualiseerde Investeringsplan voorjaarsnota 2021 worden opgevoerd.

3.1.1 Maatschappelijke participatie

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie investeringsplan

-2 v

13 n

Leerlingenvervoer

31 n

Capaciteit Jeugd, onderwijs en sport

-12 v

Maatregelen herstelplan

216 n

0 n

Indexatie Voorjaarsnota 2021

0 n

70 n

69 n

Noodlokaal en 1e inrichting Oranje Nassauschool

78 n

0 n

-97 v

0 n

34 n

22 n

0 n

-74 v

173 n

-47 v

-48 v

•

Budgetneutrale verschuivingen:

Vergoeding voor gebruik van de Korverhal Specifieke uitkering Sportakkoord Omzetten dotatie voorziening sportaccommodaties Overhevelen taken leerlingenvervoer naar derden Rijksbeschikking Onderwijsachterstandenbeleid Subsidiebudget van Onderwijs naar Cultuur Totaal

Leerlingenvervoer Op basis van de jaarrekening 2020 en de prognose van 2021 wordt het kostenbudget voor het leerlingenvervoer verhoogd. Capaciteit Jeugd, onderwijs en sport De personeelsformatie is aangepast en budgetneutraal opgevangen binnen het Sociaal Domein. Maatregelen herstelplan Diverse maatregelen vanuit het Herstelplan Corona (2). Indexatie Voorjaarsnota 2021 De budgetten zijn geïndexeerd conform de richtlijn begroting 2022-2026. Noodlokaal en 1e inrichting Oranje Nassauschool De huidige capaciteit van de O. Nassauschool is onvoldoende om het aantal ingeschreven leerlingen te huisvesten. In afwachting van nadere wetgeving en de toekomstige invloed hiervan op de

leerlingenstromen van met name De School en de O. Nassauschool is gekozen een noodlokaal te plaatsen bij de Oranje Nassauschool. (Zie B&W besluit 2020/116618 d.d. 23 februari 2021). Budgetneutrale verschuivingen: Vergoeding voor gebruik van de Korverhal Uit een herberekening van 2020 blijkt dat het budget voor het gebruik van de Korverhal naar beneden bijgesteld kan worden. Conform de afgesproken werkwijze worden de baten van accommodaties begroot op beleidsveld Overige beheertaken. In de begroting leidt deze mutatie tot een voordeel op de lasten bij Onderwijs en Sport een nadeel op de baten bij Overige Beheertaken. Specifieke uitkering Sportakkoord Vanuit de Rijksregeling Sportakkoord is voor de jaren 2021 en 2022 een specifieke uitkering toegekend voor het bevorderen van sport en bewegen. Hiermee beoogt het kabinet, waar dat mogelijk is, het sporten en bewegen te bevorderen in een tijd waarin dat door de maatregelen lastig is. Deze uitkering geeft gemeenten meer mogelijkheden om komende zomermaanden activiteiten aan te bieden. Hiervoor worden de budgetten voor het jaar 2021 éénmalig verhoogd met een bedrag van € 20.000. Voor 2022 bedraagt de specifieke uitkering € 10.000.

Omzetten dotatie voorziening sportaccommodaties De jaarlijkse dotatie van € 56.000 aan de voorziening voor incidenteel onderhoud aan de buitensportaccommodaties wordt, vooruitlopend op de besluitvorming rondom het MJIP, omgezet in een exploitatiebudget op de exploitatie. SRO Zandvoort BV voert het planmatig onderhoud aan de buitensportaccommodaties (zowel velden als panden) en aan het overige gemeentelijke vastgoed uit op basis van een Meer Jaren Onderhoud Plan (MJOP). Om vervanging en/of renovatie (toplaag en/of onderlaag vervangen, verlichting, hekwerken) duurzaam en structureel te borgen wordt een Meer Jaren Investering Plan (MJIP) opgesteld. Overhevelen taken leerlingenvervoer naar derden Met ingang van 2021 worden taken inzake individuele vervoerskosten voortaan door derden uitgevoerd in plaats van door de gemeente zelf. De implementatie van processen brengt eenmalige kosten met zich mee. Daarnaast worden ook de structurele kosten vanaf 2021 verantwoord. Rijksbeschikking Onderwijsachterstandenbeleid Van het Rijk hebben we de voorlopige beschikking voor het Onderwijsachterstandenbeleid ontvangen. Deze middelen vallen binnen een afrekenperiode van 3 jaar. De huidige begroting wordt aan de lasten en baten kant budgetneutraal bijgeraamd conform het bedrag in de beschikking.

Subsidiebudget van Onderwijs naar Cultuur Vanwege het cultuur gerelateerde karakter wordt het budget van de subsidies voor Hart, New wave en Kunst op School van beleidsveld Onderwijs&Sport verplaatst naar Economie, Toerisme & Cultuur.

3.1.2 Ondersteuning en Zorg

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving Capaciteit Jeugd, onderwijs en sport

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

-6 v

-20 v

80 n

190 n

280 n

410 n

35 n

0 n

5 n

25 n

55 n

Maatregelen herstelplan

40 n

0 n

Indexatie Voorjaarsnota 2021

0 n

133 n

135 n

136 n

137 n

Prijseffecten Jeugd

30 n

Prijseffecten WMO

30 n

95 n

Septembercirculaire 2020

0 n

-10 v

0 n

50 n

0 n

5 n

10 n

0 n

20 n

-10 v

-30 v

184 n

322 n

418 n

529 n

691 n

Continuering van trend in aantal cliënten Jeugd Continuering van trend in aantal cliënten WMO

Septembercirculaire 2020 Dak- en thuisloosheid Structurele effecten kosten o.b.v. 2020 Jeugd Structurele effecten kosten o.b.v. 2020 WMO Totaal

Capaciteit Jeugd, onderwijs en sport De personeelsformatie is aangepast en budgetneutraal opgevangen binnen het Sociaal Domein. Continuering van trend in aantal cliënten Jeugd Om de impact van een verdere stijging in het aantal cliënten Jeugd te analyseren voor de periode 2021-2025 is een aantal scenario’s opgesteld. Uiteindelijk is gekozen om de kosten voor 2021 te schatten aan de hand van een gemiddelde stijging (waar mogelijk gecorrigeerd voor eventuele corona-effecten) over het voorgaande jaar met daarna een afvlakking in de groei volgens demografische ontwikkelingen zoals blijkt uit een extern onderzoek van HHM. Op basis van dit scenario wordt de begroting bijgesteld. Continuering van trend in aantal cliënten WMO Om de impact van een verdere stijging in het aantal cliënten WMO te analyseren voor de periode 2021-2025, is een aantal scenario’s opgesteld. Uiteindelijk is gekozen om de kosten voor 2021 te schatten aan de hand van een gemiddelde stijging (waar mogelijk gecorrigeerd voor eventuele corona-effecten) over het voorgaande jaar met daarna een afvlakking in de groei volgens demografische ontwikkelingen zoals blijkt uit een extern onderzoek van HHM. Op basis van dit scenario wordt de begroting bijgesteld.

Maatregelen herstelplan Diverse maatregelen vanuit het Herstelplan Corona (2). Indexatie Voorjaarsnota 2021 De budgetten zijn geïndexeerd conform de richtlijn begroting 2022-2026. Prijseffecten Jeugd De indexatie die volgt uit contractuele tariefafspraken met zorgaanbieders en de indexatie op gemeentelijke budgetten ligt redelijk in lijn en leidt slechts tot minimale aanpassingen. De hoogte van de geraamde bijstelling wordt met name veroorzaakt door de NHC-toeslag voor jeugdzorgplus cliënten en de effecten van de open-house in 2020, waarbij verschillende zorgvormen opnieuw zijn aanbesteed. Deze ontwikkelingen samen verklaren het grootste gedeelte van dit nadeel. Prijseffecten WMO De indexatie die volgt uit contractuele tariefafspraken met zorgaanbieders en de indexatie op gemeentelijke budgetten ligt redelijk in lijn en leidt slechts tot minimale aanpassingen. Voor Huishoudelijke Ondersteuning wordt echter de arbeidstoeslag per 1 januari 2021 verhoogd met € 0,60 per uur. Daarnaast is de verwachting dat er vanaf 2022 sprake zal zijn van een extra prijseffect als gevolg van de nieuwe aanbesteding van huishoudelijke ondersteuning. Deze ontwikkelingen samen verklaren het grootste gedeelte van dit nadeel. Septembercirculaire 2020 De gevolgen van de septembercirculaire zijn verwerkt.

Door effecten buiten de invloedssfeer van de gemeente (de aanpassing van landelijke aantallen), is er een positief budgettair effect voor 2021 en een nadelig effect voor de daaropvolgende jaren. Septembercirculaire 2020 Dak- en thuisloosheid Het kabinet wil dak- en thuisloosheid zoveel mogelijk voorkomen en ervoor wil zorgen dat niemand op straat hoeft te slapen. Voor de aanpak van dak- en thuisloosheid is een financiële impuls beschikbaar voor de jaren 2020 en 2021. Voor Zandvoort is dit € 18.000 in 2020 en € 32.000 in 2021. Zoals opgenomen in de Decemberrapportage 2020 worden de uitgaven verwacht in 2021. Structurele effecten kosten o.b.v. 2020 - Jeugd Op basis van een analyse van de 2020 jaarrekening resultaten, zijn de structurele kosten in kaart gebracht. Dit leidt tot enkele verschuivingen en minimale bijstellingen. Voor deze structurele effecten wordt de begroting 2021-2026 bijgesteld. Momenteel speelt er een discussie rondom de tarieven voor de gecertificeerde instellingen, met name over maximaal 5% van het budget Hoogspecialistische Jeugdhulp. Hierover bestaat momenteel nog geen duidelijkheid. Structurele effecten kosten o.b.v. 2020 - WMO Op basis van een analyse van de 2020 jaarrekening resultaten, zijn de structurele kosten in kaart gebracht. Voor deze structurele effecten wordt de begroting 2021-2026 bijgesteld.

3.1.3 Werk, inkomen en Schulden

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Bijstelling BBZ begroting

18 n

Buig begroting 2021-2022

59 n

-244 v

0 n

Beleidsvisie Armoede en Schulden

0 n

25 n

23 n

226 n

0 n

Indexatie Voorjaarsnota 2021

0 n

57 n

Tekort Nieuw Beschut Werk

47 n

14 n

10 n

0 n

349 n

-130 v

110 n

98 n

Maatregelen herstelplan

•

Budgetneutrale verschuivingen:

Uitvoer Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) 2021 Uitvoering Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK)

Totaal

Bijstelling BBZ begroting Met ingang van 1 januari 2020 worden de voorheen van het Rijk te ontvangen middelen BBZ voor het bekostigen van levensonderhoud van gevestigde, oudere en beëindigende zelfstandigen budgettair neutraal toegevoegd aan de gebundelde uitkering (BUIG). De gemeente verantwoordt de BBZ-kosten vanaf dat moment in de BUIG. De huidige BBZ begroting wordt daarom naar beneden bijgesteld. De effecten die dit heeft voor de BUIG zijn in de melding hieronder meegenomen. effecten die dit heeft voor de BUIG zijn meegenomen in de melding Buig begroting 2021-2022. Buig begroting 2021-2022 Bij de Voorjaarsnota wordt de Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorziening Gemeenten (BUIG) aangepast voor het lopende jaar en het volgende jaar op basis van de data uit de Macro Economische Verkenning (MEV). Meerjarig begroten van de BUIG is gezien de vele onzekerheden aan zowel de lasten- als batenkant niet realistisch. De BUIG begroting voor 2021 is opgesteld aan de hand van de juniraming van het CPB die herijkt is in de MEV 2021 waarin de laatste verwachtingen van de landelijke ontwikkeling van het aantal uitkeringsgerechtigden is opgenomen. Projectie van deze landelijke verwachting projecteren op de huidige Zandvoortse situatie leidt tot neerwaartse bijstelling van de lasten, maar ook de baten.

De verwachtte groei van het aantal uitkeringsgerechtigden is in de MEV namelijk lager dan in de juniraming waardoor de lasten dalen met € 100.000. De baten dalen nog meer met € 159.000 als gevolg van de negatieve bijstelling van het Rijks macrobudget.

De begroting 2022 laat momenteel nog een negatief buigsaldo zien van € 244.000. Op basis van de MEV worden in 2022 de lasten ten opzichte van begroting met € 894.000 verhoogd en de baten met € 1.138.000; hierdoor zal het Buigsaldo in 2022 naar verwachting op nihil uitkomen. Beleidsvisie Armoede en Schulden De beleidsvisie Armoede en Schulden voor 2021-2024 is in november 2020 door de gemeenteraad vastgesteld. In de beleidsvisie zijn diverse acties benoemd die - ook vanwege nieuwe wettelijke taken - vanaf 2021 onderdeel van de structurele dienstverlening moeten gaan worden. In de beleidsvisie is voor financiële dekking deels gewezen naar Prinsjesdag 2020 waar het kabinet bekend maakte dat er extra middelen beschikbaar gesteld zouden worden voor ondersteuning bij baanverlies, problematische schulden en intensivering gemeentelijke aanpak armoede en schulden. Inmiddels is met de decemberrapportage gebleken dat dit incidentele middelen zijn waardoor we in 2021 de acties uit de beleidsvisie kunnen dekken, maar vanaf 2022 vraagt dit om structureel budget. Maatregelen herstelplan Diverse maatregelen vanuit het Herstelplan Corona (1 en 2).

Herstelplan 2 (6.5 t/m 6.9) Werk en Inkomen In de decembercirculaire 2020 heeft het Rijk middelen beschikbaar gesteld voor zowel de reintegratie van bijstandsgerechtigden als een tijdelijke impuls voor re-integratie die de gemeente in staat moet stellen om de dienstverlening aan mensen die nu als gevolg van de crisis de bijstand instromen te intensiveren. Deze middelen worden volgens het herstelplan coronacrisis deel 2 ingezet om maatregelen 6.5 t/m 6.9 te bekostigen. Indexatie Voorjaarsnota 2021 De budgetten zijn geïndexeerd conform de richtlijn begroting 2022-2026. Tekort Nieuw Beschut Werk (NBW) Sinds 2016 voert Werkpas Holding de Pilot Beschut Werk voor de gemeente Zandvoort uit. Werkpas Holding geeft aan dat de financiering van nieuw beschut werk niet langer sluitend is. Tot op heden was NBW kleinschalig en was de impact op de uitvoeringsketen beperkt. Vanaf 2020 stijgt het aantal NBW’ers echter flink wat logisch is gezien de groei waarin de taakstelling van het Rijk voorziet, mede door de afname van het aantal sociale werkplaatsen. Echter is het gemiddeld verdienvermogen van de doelgroep NBW lager en zijn de begeleidingskosten hoger. De Rijksmiddelen voor NBW blijken ontoereikend. De gemeente is echter wettelijk verplicht NBW-plekken aan te bieden aan inwoners die daar recht op hebben.

Werkpas Holding (en vanaf 2022 het Participatiebedrijf) heeft opdracht gekregen om de businesscase in 3 jaar sluitend te krijgen door het verlagen van de kosten en door het verhogen van het verdienvermogen. Voor dekking van het resterende tekort is benodigd € 47.000 in 2021, € 14.000 in 2022 en € 10.000 in 2023.

Budgetneutrale verschuivingen: Uitvoer Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) 2021 De Tozo maatregel loopt door in 2021. Tozo 3 is 1 oktober 2020 gestart en loopt nog tot 31 maart 2021. Per 1 april gaat Tozo 4 van start. Deze maatregel loopt tot 30 juni 2021. Zowel de lasten van deze uitkeringen als de uitvoeringskosten worden volledig vergoed vanuit het Rijk. Naar schatting brengt dit in 2021 nog € 1,8 miljoen aan kosten met zich mee. Uitvoering Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) De Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) is een noodmaatregel voor huishoudens die door omstandigheden in ernstige financiële problemen dreigen te komen. De TONK biedt een tijdelijke tegemoetkoming in noodzakelijke kosten aan huishoudens die te maken hebben met een inkomensterugval en daardoor de noodzakelijke kosten niet meer kunnen betalen uit het resterende inkomen. Het gaat hierbij niet om een inkomensondersteunende regeling maar om een vergoeding voor daadwerkelijke noodzakelijke kosten, waarbij de focus ligt op de woonlasten. In maart is gestart met de uitvoer van de TONK. Het kabinet heeft hiervoor een bedrag van maximaal € 130 miljoen gereserveerd voor het eerste halfjaar van 2021. Dit bedrag is inclusief uitvoeringskosten bij gemeenten. Het Zandvoorts aandeel in het macrobudget is nog niet bekend maar wordt geschat op 120.000 euro.

Het uitgangspunt is dat de regeling inclusief uitvoeringskosten bekostigd kan worden binnen deze beschikbaar gestelde middelen. Het kabinet heeft recent in een brief aan de Tweede Kamer laten weten het TONK budget te verdubbelen. Het precieze effect van deze aankondiging op de budgetten van Zandvoort wordt bij het eerstvolgende P&C document gemeld.

3.1.4 Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie investeringsplan

111 n

74 n

73 n

34 n

Extra milieuonderzoeken voor omgevingsplan

0 n

50 n

90 n

0 n

Maatregelen herstelplan

20 n

0 n

Indexatie Voorjaarsnota 2021

0 n

55 n

50 n

Programma Omgevingswet

0 n

15 n

0 n

Openbare toiletblokken

-50 v

0 n

Actualisatie budgetten F1 april 2021

793 n

619 n

688 n

0 n

Subsidiebudget van Onderwijs naar Cultuur

74 n

Totaal

948 n

924 n

975 n

197 n

158 n

•

Budgetneutrale verschuivingen:

Extra milieuonderzoeken voor Omgevingsplan Voor het maken van het Omgevingsplan waar in 2020 mee gestart is zijn extra onderzoeken nodig. Het bestaande onderzoeksbudget voorziet daar niet in. Op basis van de Omgevingswet zullen voor het maken van een Omgevingsplan extra geluids- en ander milieuonderzoeken voor het dorp, waaronder ook het Circuit, gedaan moeten worden. Voor 2022 is daar € 50.000 voor nodig en voor 2023 € 90.000. Maatregelen herstelplan Diverse maatregelen vanuit het Herstelplan Corona (1). Indexatie Voorjaarsnota 2021 De budgetten zijn geïndexeerd conform de richtlijn begroting 2022-2026. Programma Omgevingswet De Omgevingswet treedt naar verwachting op 1 januari 2022 in werking. Duidelijkheid over deze datum wordt echter pas verwacht in het 2e kwartaal van dit jaar. Met inwerkingtreding van de Omgevingswet stopt het programma Implementatie Omgevingswet niet meteen. Er zal in ieder geval een overgangstermijn zijn van 4 tot 6 maanden om alle onderdelen goed in te bedden in de organisatie. Voor die eerste implementatiefase in 2022 is een bedrag van € 15.000 benodigd.

Openbare toiletblokken Er wordt vanuit de exploitatie éénmalig € 50.000 overgeheveld naar het Investeringsplan en toegevoegd aan het reeds beschikbare investeringsbedrag voor het plaatsing van openbare toiletblokken langs de Boulevard. Budgetneutrale verschuivingen: Actualisatie budgetten F1 april 2021 In de raadsvergadering van 20 april 2021, heeft de raad ingestemd met een taakstellend budget van € 4.848.000 voor gemeentelijke kosten ten behoeve van het project F1 in de periode 2019 tot en met 2023, met dekking vanuit de SIA. Bij de decemberrapportage van 2023 zal de financiële balans worden opgemaakt, waarbij de extra verhoging toeristen- en forensenbelasting wordt ingezet om de totaal gemaakte gemeentelijke kosten F1 voor de drie races af te dekken en de benodigde mutatie (toevoeging) in de SIA door te voeren. Daarnaast heeft de Raad kennis genomen van het onderzoek naar de ambtelijke inzet en kosten in de periode 2019 en 2020 door het bureau Respons, waaruit blijkt dat in vergelijking met soortgelijke projecten elders in het land, de ambtelijke inzet bij de F1 als reëel kan worden gezien. Subsidiebudget van Onderwijs naar Cultuur Vanwege het cultuur gerelateerde karakter wordt het budget van de subsidies voor Hart, New wave en Kunst op School van beleidsveld Onderwijs&Sport verplaatst naar Economie Toerisme & Cultuur.

3.1.5 Beheer en onderhoud

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie investeringsplan

-75 v

-100 v

-186 v

-209 v

-139 v

Aanplant bomen en bestrijden iepenziekte

150 n

0 n

Actualiseren erfpacht en diverse voorzieningen Vastgoed

65 n

24 n

Herstelplan 1 Derde steunpakket huurkorting Corona.

165 n

0 n

Indexatie Voorjaarsnota 2021

0 n

52 n

46 n

143 n

Aanpassing budgetten tussen onderhoud SRO en overig

0 n

Actualisatie budgetten F1 april 2021

0 n

-33 v

0 n

Bijstelling baten Vastgoed

0 n

Vergoeding voor gebruik van de Korverhal

97 n

Budget circulaire hotspot

50 n

0 n

Doorschuiven werkzaamheden Nieuw Noord/Curie naar 2021

58 n

0 n

Doorschuiven werkzaamheden Bedrijventerrein Nieuw Noord / AWZI naar 2021

21 n

0 n

Duurzaam Afvalbeheer

0 n

Project voormalige Mariaschool

60 n

0 n

Overboeking diverse kosten

0 n

Overheveling budget Vastgoed naar BBOR

0 n

735 n

216 n

91 n

101 n

171 n

Overdracht onderhoud en beheer Brandweerkazerne naar VRK •

Budgetneutrale verschuivingen:

Verplaatsen budget optimaliseren bereikbaarheid en parkeren Onderzoeksbudget wateroverlast uit voorziening Rioolheffing

Totaal

Aanplant bomen en bestrijden iepenziekte De iepenziekte heeft grote impact gehad op het bomenbestand in Zandvoort in 2020. Zieke Iepen moeten worden verwijderd omdat de veiligheid in de openbare ruimte door de ziekte in het geding komt. In 2020 zijn er als gevolg van de iepenziekte veel meer bomen gekapt dan in voorgaande jaren, er is al enige jaren sprake van een stijgende trend. De kosten voor de vervanging van de bomen is in 2021 niet meer op te vangen in het reguliere groenbudget van Spaarnelanden of het tijdelijke extra budget van de herplant vanwege stormschade. Om de weggevallen bomen van 2020 te vervangen, en de bomenbalans in Zandvoort gelijk te houden is eenmalig een extra inboetbudget van € 100.000 nodig. Voor de kosten van de bestrijding van de iepenziekte (vaccineren, inspecties) is € 50.000 nodig. Voorgesteld wordt om de in totaal benodigde € 150.000 ten laste te brengen van de reserve Duurzaamheidsfonds. Actualiseren erfpacht en diverse voorzieningen Vastgoed Als gevolg van een canonaanpassing is de opbrengst erfpacht naar beneden bijgesteld. Daarnaast zijn enkele voorzieningen noodzakelijk in de Parkeergarage zoals het verhogen van de veiligheid door het aanbrengen van een anti-slip coating. Voor het verbeteren van de uitstraling van de sportaccommodatie zijn eveneens middelen nodig voor het schilderen van de begane grond en de gymzaal.

Voor het up te date houden van de verzekeringsportefeuille is het noodzakelijk geworden om de herbouwwaardes van onze portefeuille opnieuw te taxeren. Hiervoor is door een gespecialiseerd bureau een offerte uitgebracht. Herstelplan 1 Derde steunpakket huurkorting corona. Door de aanhoudende Coronacrisis is er ter compensatie voor ondernemers die een private overeenkomst met de Gemeente Zandvoort hebben een derde steunpakket noodzakelijk. In 2021 zal de gemeente de huur van de eerste drie maanden voor 50 procent compenseren. Indexatie Voorjaarsnota 2021 De budgetten zijn geïndexeerd conform de richtlijn begroting 2022-2026. Budgetneutrale verschuivingen: Aanpassing budgetten tussen onderhoud SRO en overig Om beter in control te komen is het onderhoudsbudget voor SRO afgezonderd van overig onderhoud en tevens in overeenstemming met de onderhoudsopdracht gebracht. Actualisatie budgetten F1 april 2021 Voor een toelichting, zie 3.1.4. Ruimtelijke ontwikkeling, Toerisme & Economie. Bijstelling baten Vastgoed De begrote baten worden bijgesteld op het niveau van de werkelijke baten. Hierdoor ontstaat een wel een verschuiving van baten tussen de beleidsvelden Openbare ruimte en Vastgoedbeheer.

Vergoeding voor gebruik van de Korverhal Uit een herberekening van 2020 blijkt dat het budget voor het gebruik van de Korverhal naar beneden bijgesteld kan worden. Conform de afgesproken werkwijze worden de baten van accommodaties begroot op beleidsveld Overige beheertaken. In de begroting leidt deze mutatie tot een voordeel op de lasten bij Onderwijs en Sport een nadeel op de baten bij Overige Beheertaken. Budget circulaire hotspot Voor het geschikt maken van het gebouw aan de Kamerlingh Onnesstraat voor de samenvoeging van de kringloopwinkel en De Verbeelding is bij de Najaarsnota 2020 € 50.000 beschikbaar gesteld ten laste van het Duurzaamheidsfonds. De werkzaamheden worden echter pas in 2021 uitgevoerd. Voorgesteld wordt om de benodigde € 50.000 ten laste te brengen van de reserve Duurzaamheidsfonds. Doorschuiven werkzaamheden Nieuw Noord/Curie naar 2021 Voor het project Bedrijventerrein Nieuw Noord / Curie is bij raadsbesluit 2019/810366 een bedrag van € 125.000 beschikbaar gesteld uit de Reserve SIA. De werkzaamheden zijn in 2020 niet volledig afgerond, zodat slechts € 67.000 is uitgegeven en ten laste van de reserve SIA verantwoord. De resterende werkzaamheden schuiven door naar 2021. Voorgesteld wordt om de bijbehorende kosten ad € 58.000 ten laste te brengen van de Reserve SIA.

Doorschuiven werkzaamheden project Bedrijventerrein Nieuw Noord / AWZI naar 2021 Voor het project Bedrijventerrein Nieuw Noord / AWZI is bij raadsbesluit 2019/810366 een bedrag van € 47.600 beschikbaar gesteld uit de Reserve SIA. De werkzaamheden zijn in 2020 niet volledig afgerond, zodat slechts € 27.000 is uitgegeven en ten laste van de reserve SIA verantwoord. De resterende werkzaamheden schuiven door naar 2021. Voorgesteld wordt om de bijbehorende kosten ad € 21.000 ten laste te brengen van de Reserve SIA. Duurzaam Afvalbeheer Voor het Duurzaam Afvalbeheer (DAB) is in de begroting bij de lasten het saldo van de uitgaven en inkomsten weergegeven (netto raming). Voor het inzicht in de begroting van DAB worden de lasten en de baten nu apart zichtbaar gemaakt (bruto raming). Project voormalige Mariaschool Middels raadsstuk 2021/171694 is een budget van € 60.000 geregeld voor het huurdersgeschikt maken van het pand Duinstraat 5 en van de ateliers in de Nicolaas Beetslaan, dit vanwege de uithuizing van kunstenaars uit de Mariaschool. Overboeking diverse kosten Dit betreft een correctie op het onderhoudsbudget Blauwe Tram in verband met hogere kosten voor schoonmaak, beheer en VVE.

Overheveling budget Vastgoed naar BBOR De budgettaire verantwoordelijkheden van de afdelingen Vastgoed en BBOR worden door deze overheveling beter administratief geregeld en zijn daardoor nauwkeuriger te monitoren. Verplaatsen budget optimaliseren bereikbaarheid en parkeren In maart heeft de Raad het plan van aanpak optimaliseren bereikbaarheid en parkeren vastgesteld. Het budget voor het uitvoeren van de maatregelen wordt verplaatst naar het beleidsveld waar de uitgaven worden gerealiseerd. Onderzoeksbudget wateroverlast uit voorziening Rioolheffing Onderzoek naar wateroverlast en naar mogelijke oplossingen om vervolgens te komen tot een afgewogen beleid is noodzakelijk en is in 2020 opgestart. Vanwege de looptijd van het onderzoek is het noodzakelijk een deel van het onderzoeksbudget (€ 185.000) mee te nemen naar 2021 ten einde het onderzoek volledig te kunnen uitvoeren. Eind 2020 is dit bedrag in de egalisatievoorziening Rioolheffingen gestort. Nu wordt het bedrag weer uit de voorziening onttrokken, zodat in 2021 dekking voor de kosten van de werkzaamheden beschikbaar is.

3.1.6 Burger, bestuur en veiligheid

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Actualisatie investeringsplan

0 v

-37 v

-36 v

-37 v

Begroting Zandvoortse Reddingsbrigade

0 n

17 n

8 n

-29 v

0 n

Indexatie Voorjaarsnota 2021

0 n

75 n

72 n

73 n

Maatregelen coronacrisis verkiezingen

62 n

0 n

Materieel budget Handhaving

100 n

Strandauto

20 n

Continueren coördinator handhaving

0 n

112 n

Inhuurbudget Handhaving

0 n

170 n

Versterking regionale samenwerking ZuidKennemerland

8 n

15 n

0 n

17 n

36 n

25 n

0 n

242 n

403 n

463 n

427 n

456 n

•

Budgetneutrale verschuivingen:

Wet Basisregistratie ondergrond Programma Dienstverlening

Totaal

Begroting Zandvoortse Reddingsbrigade De subsidie voor de Zandvoortse Reddingsbrigade is geïndexeerd en de baten van de ZRB als gevolg van de verkoop van hun oude materialen (bij aanschaf van nieuwe materialen) zijn opgenomen. Indexatie Voorjaarsnota 2021 De budgetten zijn geïndexeerd conform de richtlijn begroting 2022-2026. Maatregelen coronacrisis verkiezingen Voor de verkiezingen zijn extra Rijksmiddelen vanwege corona via het Gemeentefonds beschikbaar gesteld; in de septembercirculaire € 37.000 voor 2020 en in de decembercirculaire € 25.000 voor 2021. Beide bedragen zijn nodig om de extra kosten te dekken. Materieel budget Handhaving Zoals ook in de jaarrekening 2020 is gemeld is vrijwel geen structureel budget begroot om de materiële kosten van de personeelsformatie Handhaving te dekken. Tot 2018 werden deze materiële kosten ad hoc gedekt uit restant budgetten, uit beschikbare “potjes” en via investeringen. Vanaf 2018 ontbreekt een toereikend structureel budget. Voor de uitvoering van het werk en voor

hun eigen veiligheid dienen handhavers te beschikken over een uniform, steekvest, handboeien, bodycam, een portofoon, een handheld (en applicaties) om boetes mee te kunnen schrijven, fietsen en scooters, licentie voor het C2000 politiesysteem en zijn BOA opleidingen verplicht. Het budget van € 100.000 is gebaseerd op de gemiddelde kosten per jaar per handhaver. Strandauto Voor toezicht en handhaving (overlast/illegale overnachtingen) op het strand is een - voor het strand geschikte - auto noodzakelijk. De jaarlijkse leasekosten van de auto bedragen € 20.000. Continueren coördinator handhaving In 2019 is in het uitvoeringsprogramma afgesproken om 4 jaar te experimenteren met een senior coördinerend handhaver die alle complexe casuïstiek kan oppakken, beschikt over sterke communicatieve vaardigheden en oplossend vermogen en de extra inzet coördineert op drukke piekmomenten. Gezien de ervaringen van de afgelopen jaren en de behoefte om versterking van de handhavingscapaciteit is noodzakelijk om deze senior coördinerend handhaver vanaf 2022 te continueren. Inhuurbudget Handhaving In de begroting 2021 was incidenteel ruimte gemaakt om de formatie Algemeen handhavers met 2 fte voor één jaar uit te breiden.

In de praktijk is gebleken dat inhuur op drukke dagen, te weten: meivakantie, Pasen, Hemelvaart en Pinksteren en 3 maanden in de zomer (juni, juli, augustus) meer handhavend effect heeft dan uitbreiding met eigen personeel die ook op niet-drukke dagen aanwezig is. Door gebruik te maken van een inhuurbudget kan de handhavingscapaciteit meer gericht worden ingezet. Versterking regionale samenwerking Zuid-Kennemerland In 2020 is in opdracht van de colleges Haarlem, Zandvoort, Heemstede en Bloemendaal een nieuwe governance uitgewerkt voor Zuid-Kennemerland. Doel is de samenwerking beter te structureren en de betrokkenheid van gemeenteraden bij die samenwerking te vergroten. Op 24 november 2020 heeft een gezamenlijke radenbijeenkomst plaatsgevonden, en is het voorstel toegelicht om de samenwerking te formaliseren door het sluiten van een bestuursconvenant (Zienswijze convenant governance Zuid-Kennemerland (2021/87639). Om de beoogde samenwerking goed tot stand te brengen is voor de periode van 1,5 jaar gezamenlijk een ambtelijk regisseur regionale samenwerking (1 fte) en assistent regisseur (0,5 fte) aangesteld. Haarlem neemt 60% van de kosten voor haar rekening en de overige drie regio gemeenten tezamen 40%; Zandvoort betaalt ca. € 15.000 per jaar.

Budgetneutrale verschuivingen: Wet Basisregistratie Ondergrond De wet Basisregistratie Ondergrond (BRO) is per 1 januari 2018 van kracht. Deze registratie is van belang voor bijvoorbeeld de energietransitie, klimaatadaptatie, woonopgave en economische groei. Gemeenten zijn verplicht de registratie in tranches op te leveren. Voor onze gemeente is gezien de omvang van het grondgebied 0,2 fte extra formatie benodigd voor ontwikkeling en beheer.

Programma Dienstverlening In 2020 is de visie op dienstverlening, De Menselijke Maat, vastgesteld (2020/850536). De uitvoeringsagenda richt zich enerzijds op projecten met betrekking tot werkwijze, houding en gedrag van de organisatie. Anderzijds richt de uitvoeringsagenda zich op concrete pilots om te werken vanuit de visie en de daarbij behorende werkwijze. De pilots zijn gericht op het verbeteren van de dienstverlening bij meldingen in de openbare ruimte en de afhandeling van klachten. Voor de uitvoering van het programma bedragen de kosten in 2021 € 5.000 en in 2022 € 14.000. Deze kosten worden gedekt ten laste van de stelpost Ambtelijke samenwerking. Daarnaast is voor de reeds geraamde budgetten, zijnde € 31.000 in 2021 en € 11.000 in 2022 dekking binnen de bestaande begroting geregeld. (zie ook paragraaf 3.1.7).

3.1.7 Algemene dekkingsmiddelen & Overhead

(bedragen x € 1.000)

Omschrijving

Applicatiekosten Omgevingsplan

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

0 n

30 n

0 n

Onroerende zaakbelasting (areaaluitbreiding)

-28 v

-40 v

-80 v

-150 v

-220 v

Capaciteit Jeugd, onderwijs en sport

19 n

Decembercirculaire 2020

-270 v

-1 v

Maatregelen herstelplan

223 n

0 n

Indexatie Voorjaarsnota 2021

0 n

55 n

Inzet behoedzaamheidsruimte

-396 v

-434 v

-417 v

Septembercirculaire 2020

-68 v

184 n

225 n

207 n

194 n

Stelpost 2021 Herstelplan 1 en 2

1.252 n

0 n

Verwachte compensatie indexatie gemeentefonds

0 n

-345 v

Voorlopig effect herijking gemeentefonds

0 n

253 n

507 n

760 n

Actualisatie budgetten F1 april 2021

0 n

-67 v

0 n

Nieuwe website

0 n

Wet Basisregistratie ondergrond

-17 v

Overhevelen taken leerlingenvervoer

-34 v

-22 v

-36 v

-25 v

0 n

644 n

-597 v

-368 v

-135 v

•

Budgetneutrale verschuivingen:

Dekking Programma Dienstverlening

Totaal

Applicatiekosten Omgevingsplan Op 1 januari 2022 treedt de Omgevingswet in werking. Het is noodzakelijk om software aan te schaffen om straks de wet uit te kunnen voeren. De huidige applicaties zijn namelijk niet meer bruikbaar onder de Omgevingswet. Er zijn drie applicaties nodig te weten: Rx. Base (omgevingsplan), Rx. Zone (tijdelijke applicatie) en STTR Builder (voor het maken van toepasbare regels). De aanschafkosten van deze applicaties worden gedekt uit het programma digitalisering Omgevingswet, maar voor de jaarlijkse licentiekosten is het programmabudget niet bedoeld en niet toereikend. De jaarlijkse licentiekosten van de applicaties bedragen € 30.000 per jaar met ingang van 2022 voor drie jaar.

Onroerende zaakbelasting (areaaluitbreiding) De areaaluitbreiding voor 2021 (€ 28.000) was nog niet verwerkt (zie raadsstuk 2020/945865 Belasting- en retributieverordeningen 2021). Daarnaast is, vooruitlopend op de in augustus te bepalen areaaluitbreiding, voor de komende jaren alvast een inschatting opgenomen Capaciteit Jeugd, onderwijs en sport De personeelsformatie is aangepast en budgetneutraal opgevangen binnen het Sociaal Domein. Decembercirculaire 2020 Zie informatienota Gevolgen van de decembercirculaire 2020 (2021/12110 d.d. 12 januari 2021). Maatregelen herstelplan Diverse maatregelen vanuit het Herstelplan Corona (1 en 2). Indexatie Voorjaarsnota 2021 De budgetten zijn geïndexeerd conform de richtlijn begroting 2022-2026. Inzet behoedzaamheidsruimte Bij de begroting 2019 is een zogenoemde behoedzaamheidsruimte ingevoerd als structurele buffer om mogelijke nadelen in de uitkering Gemeentefonds in eerste instantie op te vangen, met name nadelen als gevolg van de herijking van het Gemeentefonds (zie Programmabegroting 2021-2025 hoofdstuk 1.6). Het voorlopige effect van die herijking toont aanzienlijke financiële nadelen voor Zandvoort, zie de melding elders in deze paragraaf. Ter (gedeeltelijke) compensatie wordt nu de volledige behoedzaamheidsruimte ingezet, van € 396.000 in 2021 tot € 417.000 in 2025.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10123910/1