Bijlage 3 Jaarstukken 2023 VRGV v5
Tekst van het document
Hoofdstuk 4
Knooppunt Coördinatie Regio’s-Rijk (KCR2) KCR2 staat voor Knooppunt Coördinatie Regio’s-Rijk en is een landelijke doorontwikkeling van de crisisbeheersing in Nederland. KCR2 is een op te richten platform. Een ‘spin in het web’ met als doel meer regie en coördinatie te realiseren, met name op het gebied van informatievoorziening en informatieuitwisseling bij crises. Het gaat om de samenwerking van regio’s onderling, het Rijk en tussen kolommen en andere crisispartners. Het veiligheidsinformatiecentrum (VIC) kent een nauwe relatie met KCR2. Het (beoogde) VIC zal 24 uur per dag en 7 dagen per week paraat zijn om (semi-)statische en dynamische informatie te verzamelen en te veredelen met name voor de crisisorganisatie.
Hoofdstuk 5
3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
Bijlagen
De beleidsvoornemens die hierboven zijn geschetst betreffen projecten en processen met een incidenteel karakter. Daarnaast zijn in Programmabegroting 2023 per programma speerpunten gedefinieerd met daarbij toegelicht hoe de resultaten van deze speerpunten worden gemeten, wat de kosten zijn en hoe hierover verantwoording wordt afgelegd. In onderstaande paragrafen lichten we de relevante ontwikkelingen toe.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
3.1 Actuele ontwikkelingen 2023 3.2 Beleidsthema’s 2023 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 3
3.4 Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
33
3.3.1 Brandweer De brandweer vormt de grootste kolom van de veiligheidsregio en is de professionele partner in het voorkomen en bestrijden van brand, ongevallen en crises. De brandweer draagt zo bij aan een veilige leefomgeving. De brandweer heeft haar werkzaamheden georganiseerd in vijf taakvelden, te weten: risicobeheersing, incidentbestrijding, vakbekwaamheid, operationele voorbereiding (inclusief koppeling met de meldkamer brandweer) en techniek en logistiek.
De speerpunten 2023: wat hebben we gedaan? Samenwerking en innovatie De brandweer is voortdurend gericht op versterking van de taakuitvoering, onder meer door de realisatie van een intensieve samenwerking met de buurregio. De leidinggevenden van de teams hebben een zogenaamde ‘brugfunctie’. Dat betekent dat zij deze functie zowel in Gooi en Vechtstreek als Flevoland vervullen. Hierdoor wordt nieuw beleid direct voor twee regio’s opgepakt en worden knelpunten opgelost in het perspectief van de oplossing van de andere regio. Ook wordt voortdurend gezocht naar vernieuwende ideeën om de dienstverlening te verbeteren. Het gaat dan bijvoorbeeld om het gebruik van nieuwe materialen zoals drones en innovaties op het gebied van opleiden, (beschermende) kleding en materieel.
Hoofdstuk 4 Hoofdstuk 5
Dekkingsplan Gooi en Vechtstreek Het algemeen bestuur heeft het dekkingsplan van Brandweer Gooi en Vechtstreek op 6 december 2023 vastgesteld. Het dekkingsplan bevat een analyse van de (brand)veiligheidsrisico’s, en laat zien wat er wordt georganiseerd aan mensen en middelen om de repressieve brandweerzorg conform de landelijke richtlijnen in te richten. Het dekkingsplan is in principe vastgesteld voor vier jaar. De prestaties en het optreden van de brandweer worden voortdurend gemonitord. Waar nodig wordt bijgestuurd binnen de kaders van het dekkingsplan. Indien daar aanleiding voor is, kunnen actuele ontwikkelingen leiden tot een eerdere herziening van het plan.
Bijlagen
Nieuwbouw kazerne Muiden Dit jaar is de nieuwe kazerne in Muiden opgeleverd. De brandweer is als eindgebruiker actief bij dit proces betrokken om de wensen en eisen (op Arbo-gebied) te bewaken en mee te denken in praktische oplossingen.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
3.1 Actuele ontwikkelingen 2023 3.2 Beleidsthema’s 2023 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 3
3.4 Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
34 Een nieuwe kazerne met een nieuwe locatie heeft naast (positieve) invloed op de dekking ook invloed op de motivatie en het draagvlak binnen het (vrijwilligers)korps. Energietransitie De ontwikkelingen op het gebied van de energietransitie lijken in een stroomversnelling te verkeren. Bij zowel productie, transport als opslag van nieuwe energiebronnen wordt steeds vaker een beroep op ons gedaan voor advisering over veiligheidsaspecten. Dit beroep wordt gedaan door provincie en gemeenten (uitbreiding opslagcapaciteit, opstellen Regionale Energie Strategie) en energiebeheerders (verhogen netcapaciteit, versnelde ontwikkeling energieopslagcapaciteit, aanleg nieuwe hoogspanningslijn). De samenwerking met andere veiligheidsregio’s, en ook landelijk, heeft er in geresulteerd dat voorlopige regelgeving is vastgesteld en dat relevante kennis voor advisering breder wordt gedeeld. Ook op het gebied van incidentbestrijding en blustechnieken vindt op dit gebied het nodige (landelijke) overleg plaats, zodat op een zo veilig en verantwoord mogelijke wijze kan worden ingespeeld op deze nieuwe ontwikkelingen.
Hoofdstuk 4
Klimaatverandering en natuurbrand Door klimaatverandering zullen perioden van extreme droogte vaker voorkomen. De kans dat bos- en heidebranden zich ontwikkelen tot grote (onbeheersbare) branden neemt daardoor toe. De regio Gooi en Vechtstreek is omringd door natuurgebieden en kan bij toekomstige onbeheersbare natuurbranden met maatschappelijke ontwrichting te maken krijgen. De brandweer in Gooi en Vechtstreek bereidt zich hier onder andere op voor door gemeenten en terreinbeheerders te adviseren over risico-beperkende maatregelen, meer aandacht te geven aan het oefenen op grote natuurbranden en extra planvorming op te stellen. Daarnaast wordt ook de repressieve capaciteit versterkt door de aanschaf van nieuwe, specialistische natuurbrandbestrijdingsvoertuigen, die begin 2024 worden geleverd.
Hoofdstuk 5 Bijlagen
Huisvesting vrijwilligers In Gooi en Vechtstreek wordt al een aantal jaren gesproken over de mogelijkheden voor het aanbieden van huisvesting aan vrijwilligers in de nabijheid van de kazernes. De noodzaak hiervan blijft actueel als gevolg van de huidige (overspannen) situatie op de woningmarkt, waarbij het met name voor starters bijzonder moeilijk is om woonruimte te vinden. Onlangs is hiervoor woonruimte boven de kazernes van Laren en Naarden beschikbaar gesteld. Omdat de brandweer afhankelijk is van een snelle inzet van brandweervrijwilligers is het belangrijk dat onze vrijwilligers dichtbij de kazerne wonen. Daarom zijn brandweervrijwilligers opgenomen in de nieuwe huisvestingsverordening die op 1 januari 2024 in werking treedt.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
3.1 Actuele ontwikkelingen 2023 3.2 Beleidsthema’s 2023 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 3
3.4 Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
35
Wat heeft het gekost? Lasten en Baten Programma
Realisatie 2022
Begroting 2023
2e wijziging 2023
Realisatie 2023
Afwijking 2023
Brandweer incl meldkamer lasten
20.259
18.134
19.306
19.248
57
Brandweer incl meldkamer baten
-4.681
-1.124
-71
-107
36
Overhead
4.885
5.401
6.018
5.684
334
Resultaat voor bestemming
20.463
22.412
25.254
24.827
427
Bedrag voor heffing voor de VPB
0
0
0
0
0
Storting in de reserves
0
0
0
0
0
Onttrekking van de reserves
0
0
0
0
0
20.463
22.412
25.254
24.827
427
Totaal resultaat na bestemming
Een toelichting van het verschil 2023 is opgenomen in paragraaf 5.5.
3.3.2 Geneeskundige Hulpverleningsorganisatie in de Regio (GHOR)
Hoofdstuk 4
De GHOR werkt samen met haar partners aan de best mogelijke acute en publieke gezondheidszorg voor de inwoners van Gooi en Vechtstreek en Flevoland in crisissituaties. De GHOR stuurt de geneeskundige hulpverlening aan tijdens rampen en crises en coördineert de voorbereiding hierop. Daarnaast adviseert en informeert de GHOR het openbaar bestuur en de partners vanuit het perspectief van (risico’s voor) de volksgezondheid en een gezonde leefomgeving.
Hoofdstuk 5
De speerpunten 2023: wat hebben we gedaan?
Bijlagen
De GHOR is de verbindende schakel tussen zorg en veiligheid binnen de veiligheidsregio De GHOR investeert actief in het netwerk van zorg- en veiligheidspartners en verbindt partijen die een taak hebben in de crisisbeheersing. Afgelopen periode heeft de GHOR een actieve bijdrage geleverd aan de taken die de veiligheidsregio’s hebben ten aanzien van de vluchtelingencrisis.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
3.1 Actuele ontwikkelingen 2023 3.2 Beleidsthema’s 2023 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 3
3.4 Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
36 Daarnaast is er afgelopen jaar actief geïnvesteerd in het netwerk van zorgpartners door verschillende netwerkbijeenkomsten te organiseren. Samen met GHOR-regio’s in Noord-Holland en het netwerk Acute Zorg is er een bijeenkomst georganiseerd om zorgpartners bewust te maken van de disbalansen in de zorgcontinuïteit en de relatie met de veiligheidsregio. Crisiscoördinatoren van de zorginstellingen hebben onder andere uitleg gekregen over de opschaling binnen de veiligheidsregio. Hierdoor kan hun eigen opschaling aansluiten op de opschalingsstructuur van de veiligheidsregio. De GHOR is de drijvende kracht achter een sterke crisisbeheersing van de witte kolom Het afgelopen jaar zijn verschillende nieuwe GHOR-functionarissen opgeleid. Hierdoor beschikt de crisisorganisatie van de GHOR over voldoende bekwame functionarissen om 24/7 bereikbaar te zijn voor zowel de veiligheidsregio als voor zorgpartners. Met de komst van het Integraal Zorgakkoord (IZA) is aan zorgpartijen de opdracht gegeven om met elkaar te werken aan een toekomstbestendige (acute) zorgketen. De verwachting is dat de kwaliteit en toegankelijkheid van de acute zorg in de nabije toekomst verder onder druk komt te staan en dat deze vastloopt bij ongewijzigd beleid.
In navolging van het Integraal Zorgakkoord wordt daarom van elk Regionaal Overleg Acute Zorgketen (ROAZ) verwacht dat zij een plan van aanpak opstelt voor de acute zorg in de regio. Dit (ROAZ-)plan vormt de werkagenda om met de beperkt beschikbare mensen en middelen de toegankelijkheid en kwaliteit van zorg binnen de ROAZ-regio te blijven borgen. Vanuit de rol van de Directeur Publieke Gezondheid (DPG) is de GHOR hierbij betrokken.
Hoofdstuk 4
De GHOR adviseert en informeert de gezondheidszorg, de veiligheidsregio en het openbaar bestuur De GHOR adviseert namens de Directeur Publieke Gezondheid en heeft een loketfunctie naar andere partners in de zorg voor de gemeente. Voor een groot aantal risico’s heeft de GHOR afgelopen periode factsheets ontwikkeld, waar de evenementenorganisator rekening mee kan houden bij het organiseren van het evenement.
Hoofdstuk 5
Tot slot is er een start gemaakt met het project Zorgrisicoprofiel. Het Zorgrisicoprofiel is een aanvulling op het Regionaal Risicoprofiel en is gericht op de gehele geneeskundige keten, het samenwerkingsverband tussen de organisaties in de zorg. Komend jaar zal de GHOR, in samenwerking met de acute én niet-acute zorgpartners, in beeld brengen welke crisistypen het meest relevant zijn om op voor te bereiden voor de acute en publieke geneeskundige zorg.
Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
3.1 Actuele ontwikkelingen 2023 3.2 Beleidsthema’s 2023 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 3
3.4 Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Wat heeft het gekost? Realisatie 2022
Begroting 2023
2e wijziging 2023
Realisatie 2023
GHOR lasten
1.051
978
978
978
0
GHOR baten
0
0
0
0
0
Overhead
254
291
372
289
83
1.306
1.270
1.350
1.267
83
Bedrag voor heffing voor de VPB
0
0
0
0
0
Storting in de reserves
0
0
0
0
0
Onttrekking van de reserves
0
0
0
0
0
1.306
1.270
1.350
1.267
83
Lasten en Baten Programma
Resultaat voor bestemming
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
37
Totaal resultaat na bestemming
Hoewel het programma bestuurlijk onder de veiligheidsregio valt, is de uitvoering in handen van de Regio Gooi en Vechtstreek. De financiële verantwoording van de GHOR-taken wordt om die reden in de jaarrekening van de Regio Gooi en Vechtstreek opgenomen. Een toelichting van het verschil 2023 is opgenomen in paragraaf 5.5.
Hoofdstuk 4
3.3.3 Bevolkingszorg
Hoofdstuk 5
Bevolkingszorg, soms ook wel aangeduid als de oranje kolom, vormt bij grote ongelukken, rampen en crises de verbindende schakel tussen de hulpverleningsketens en de gemeentelijke diensten. Zo zorgt Bevolkingszorg voor de crisiscommunicatie, de opvang voor getroffenen en de omgevingszorg waaronder het milieu en de infrastructuur. De organisatie bestaat uit vertegenwoordigers van de gemeenten uit het gehele verzorgingsgebied en één coördinerend kernteam Bevolkingszorg voor de beide veiligheidsregio’s. Vanuit die gezamenlijkheid worden alle voorbereidende taken geregeld en worden functionarissen ingeschakeld tijdens een ramp of crisis.
Bijlagen
De speerpunten 2023: wat hebben we gedaan? De jaren 2020 en 2021 stonden in het teken van COVID-19. In 2022 en 2023 is de inzet van Bevolkingszorg naast het weer opstarten van reguliere werkzaamheden (opleiden/trainen/oefenen, beheer piketpools en planvorming) - sterk gericht geweest op het opvangen van Oekraïense ontheemden en de noodopvang van vluchtelingen uit andere landen.
Afwijking 2023
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
3.1 Actuele ontwikkelingen 2023 3.2 Beleidsthema’s 2023 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 3
3.4 Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
38 Doorontwikkeling Bevolkingszorg Landelijk wordt een verstevigde en uniforme kwaliteit van Bevolkingszorg nagestreefd, als integraal onderdeel van de georganiseerde crisisbeheersing. De organisatie van Bevolkingszorg in Gooi en Vechtstreek en Flevoland richt zich daarom op borging van de kwaliteitsniveaus en de operationele prestaties van de vele betrokken crisisfunctionarissen. Voor de doorontwikkeling van Bevolkingszorg wordt nauw aangesloten bij het landelijke project Uniform Kwaliteitsniveau Bevolkingszorg. De projectresultaten zijn vastgesteld door het Veiligheidsberaad en er wordt aan de besturen van de veiligheidsregio’s gevraagd hiermee in te stemmen. In december is daartoe een voorstel aan het algemeen bestuur voorgelegd waarmee is ingestemd. In 2024 start een (landelijke) implementatieperiode waarin een aantal onderwerpen verder wordt uitgewerkt. Het doel is om te komen tot een landelijk uniforme werkwijze en verdere kwaliteitsverbetering van Bevolkingszorg. Opleiden, trainen en oefenen Net als in 2022, is ook in 2023 gewerkt aan een inhaalslag op het gebied van opleiden, trainen en oefenen (OTO). Deze inhaalslag is nodig nadat er als gevolg van COVID-19 in voorgaande jaren niet fysiek kon worden geoefend. Er is een start gemaakt door meer maatwerk te leveren en kleinere OTO-activiteiten te organiseren.
Hierin zal nog een verdere kwaliteitsslag worden gemaakt zodra personele uitbreiding is gerealiseerd. Het besluit hiertoe is door het bestuur op 28 juni 2023 genomen in het kader van de Versterking crisisbeheersing en veiligheidsregio’s.
Realisatie 2022
Begroting 2023
2e wijziging 2023
Realisatie 2023
Afwijking 2023
Bevolkingszorg lasten
493
623
633
431
202
Hoofdstuk 5
Bevolkingszorg baten
0
-115
-115
0
-115
Overhead
119
186
183
127
56
Resultaat voor bestemming
612
693
701
559
143
Bedrag voor heffing voor de VPB
0
0
0
0
0
Storting in de reserves
0
0
0
0
0
Onttrekking van de reserves
0
0
0
0
0
612
693
701
559
143
Bijlagen
Hoofdstuk 4
Wat heeft het gekost? Lasten en Baten Programma
Totaal resultaat na bestemming
Een toelichting van het verschil 2023 is opgenomen in paragraaf 5.5.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
3.1 Actuele ontwikkelingen 2023 3.2 Beleidsthema’s 2023 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 3
3.4 Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
39
3.3.4 Veiligheidsbureau Veiligheidsbureau Flevoland & Gooi en Vechtstreek (Veiligheidsbureau FGV) is gericht op het voorkomen, beperken en bestrijden van (de effecten van) crises en het bevorderen van de fysieke veiligheid in beide regio’s. Binnen Veiligheidsbureau FGV werken de kernpartners gezamenlijk met crisispartners zoals politie, Defensie, Rijkswaterstaat, waterschappen en bedrijven in de vitale infrastructuur (zoals drinkwater-, gas- en elektraleveranciers) aan de veiligheid.
De speerpunten 2023: wat hebben we gedaan? Crisisbeheersing is een actueel onderwerp. Vanaf 2023 staat deze crisisbeheersing in het teken van versterking en nieuwe doelen, zowel landelijk als regionaal. Binnen de veiligheidsregio loopt het project Versterking crisisbeheersing en veiligheidsregio’s. De eerder vastgestelde koers in de Visie en strategie crisisbeheersing vormt hiervoor een basis naast de landelijke agenda versterking crisisbeheersing. De landelijke agenda geldt als een versterking ten opzichte van de reeds geldende doelen. In 2023 zijn de eerste urgente en noodzakelijke stappen gezet om de basis te verstevigen. Onderstaande speerpunten hebben een relatie met deze versterking en laten zien hoe we doorgroeien naar een toekomstgerichte, vraaggerichte en omgevingsbewuste organisatie.
Hoofdstuk 4
De basis van crisisbeheersing wordt gevormd door een samenhangend geheel van reguliere activiteiten op het gebied van voorkomen en beperken, voorbereiden, bestrijden en evalueren. Deze activiteiten hebben een sterke onderlinge afhankelijkheid en zorgen er onder meer voor dat de crisisorganisatie vakbekwaam, voorbereid en paraat is.
Hoofdstuk 5
Kwaliteitszorg crisisbeheersing In 2023 is de basis voor een kwaliteitszorgsysteem voor de gehele organisatie opgeleverd. De kwaliteitszorg voor crisisbeheersing maakt onderdeel uit van dit systeem.
Bijlagen
Voorkomen Het voornemen was te komen tot een dynamisch risicoprofiel en het vergroten van de zelfredzaamheid door onder andere risicocommunicatie. Dit onderdeel is, met name door beperkte personeelscapaciteit als gevolg van inzet bij de vluchtelingen- en Oekraïne-crisis, openstaande vacatures en ziekte, nog niet opgestart. Er zijn wel concepten voor de Regionale Risicoprofielen voor beide veiligheidsregio’s opgesteld. Deze vormen input voor het toekomstige Regionaal Beleidsplan 2025-2028.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
3.1 Actuele ontwikkelingen 2023 3.2 Beleidsthema’s 2023 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 3
3.4 Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
40 Beperken, bestrijden en versterken: uitvoeringsagenda van de Visie en strategie crisisbeheersing • Het realiseren van een toekomstbestendige crisisbeheersing en het versterken van de paraatheid en organisatiekracht is een speerpunt in ons beleid. • Het verder digitaliseren van de planvorming is opgepakt en er is een nieuw format voor coördinatiekaarten vastgesteld. In het derde kwartaal van 2023 is een inhaal- en actualisatieslag in gang gezet voor de multidisciplinaire planvorming. • Op het terrein van crisisvoorzieningen is de NL-Alert-procedure gemoderniseerd en is het alarmeringssysteem vervangen. • Tevens is het voorstel met betrekking tot het inrichten en de invulling van informatiecoördinatoren in het beleidsteam goedgekeurd. Afgelopen jaar zijn daartoe extra informatiemanagers geworven en opgeleid. Vakbekwame crisisorganisatie Met uitzondering van een aantal bestuurlijke oefeningen is het oefenrooster 2023 volgens schema en naar tevredenheid uitgevoerd. De verschuivingen op het gebied van bestuurlijk oefenen hebben geen operationele consequenties. Het nieuwe dynamische vakbekwaamheidsplan 2024-2025 bevindt zich in de afrondende fase, evenals het multidisciplinaire oefenrooster 2024.
Wat heeft het gekost?
Hoofdstuk 4 Hoofdstuk 5
Realisatie 2022
Begroting 2023
2e wijziging 2023
Realisatie 2023
Afwijking 2023
Veiligheidsbureau lasten
611
682
558
478
80
Veiligheidsbureau baten
0
-146
-17
0
-17
Overhead
147
203
122
141
-19
Resultaat voor bestemming
758
741
662
619
43
Bedrag voor heffing voor de VPB
0
0
0
0
0
Storting in de reserves
0
0
0
0
0
Onttrekking van de reserves
0
0
0
0
0
758
741
662
619
43
Lasten en Baten Programma
Totaal resultaat na bestemming
Bijlagen
Een toelichting van het verschil 2023 is opgenomen in paragraaf 5.5.
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
41
3.4 Programma Algemene dekkingsmiddelen Realisatie 2022
Begroting 2023
Algemene dekkingsmiddelen lasten
599
107
Algemene dekkingsmiddelen baten
-26.375
Lasten en Baten Programma
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
3.1 Actuele ontwikkelingen 2023 3.2 Beleidsthema’s 2023 3.3 Reguliere werkzaamheden van de kolommen
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
Bedrag voor heffing voor de VPB Storting in de reserves Onttrekking van de reserves Totaal resultaat na bestemming
Hoofdstuk 3
3.4 Programma Algemene Dekkingsmiddelen
Overhead Resultaat voor bestemming
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Realisatie 2023
Afwijking 2023
107
110
39
-25.219
-26.590
-26.552
329
144
32
58
32
21
-25.632
-25.080
-26.425
-26.410
389
6
0
0
0
3
1.497
184
184
424
-398
0
150
150
433
-283
-24.129
-24.896
-26.391
-26.419
-289
Een toelichting van het verschil 2023 is opgenomen in paragraaf 5.5.
2e wijziging 2023
Hoofdstuk 4 Hoofdstuk 5 Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers 4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid
Hoofdstuk 5
5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
42
4. Paragrafen Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) vindt u in hoofdstuk 4 de verantwoording van de paragrafen weerstandsvermogen en risicobeheersing, onderhoud kapitaalgoederen, financiering, bedrijfsvoering en verbonden partijen. De paragrafen vormen een dwarsdoorsnede van de begroting en geven een verdieping op een aantal cruciale onderwerpen. 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding In deze paragraaf wordt ingegaan op het beleid aangaande het weerstandsvermogen, de weerstandscapaciteit, de risico’s en beheersmaatregelen van VRGV.
Algemeen Het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) schrijft voor dat gemeenten en gemeenschappelijke regelingen jaarlijks de weerstandscapaciteit en de risico’s inventariseren en hierover beleid formuleren.
Gewenste weerstandscapaciteit Op grond van artikel 11 BBV wordt een uitspraak over het weerstandsvermogen onderbouwd door een vergelijking van de resterende (in casu niet-gedekte) risico’s met de beschikbare weerstandscapaciteit. Deze uitspraak wordt uitgedrukt in termen van gewenste weerstandscapaciteit, gelet op de aard en omvang van de resterende risico’s. De gewenste weerstandscapaciteit is het bedrag waarover de organisatie zou moeten beschikken op grond van de resterende risico’s (risicoprofiel). Voor de financiële positie van de organisatie is het van belang in hoeverre daadwerkelijk weerstandscapaciteit beschikbaar is om het gewenste weerstandsvermogen te vormen.
Beleid weerstandsvermogen Bijlagen
Het beleid van VRGV ten aanzien van het weerstandsvermogen is dat de niet-gedekte risico’s (met inachtneming van de beheersmaatregelen en de reeds opgenomen voorzieningen) worden gedekt door de algemene reserve.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers 4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid
Hoofdstuk 5
5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
43
Beschikbare weerstandscapaciteit 2023 Hierboven is aangegeven wat onder weerstandscapaciteit wordt verstaan. Onderdeel van die capaciteit vormen de vrij aanwendbare reserves, die een bufferfunctie hebben voor onvoorziene risico’s. Voor de bepaling van de weerstandscapaciteit wordt verwezen naar bijlage 6. Hierin is aangegeven: de stand van de vrij aanwendbare reserves per 31-12-2023, conform Kadernota 2024.
Risicoprofiel Een risico wordt gedefinieerd als ‘de kans op het optreden van een gebeurtenis met een negatief financieel gevolg voor de veiligheidsregio’. In de kolom ‘kans’ is geschat hoe groot de kans is dat de omschreven gebeurtenis zich zal voordoen. Het risicoprofiel komt uit op € 1.492.500 (benodigd in 2023-2024). Het risicoprofiel is ten opzichte van de Jaarrekening 2022 bijgesteld, maar heeft niet geleid tot een verschil in de ratio van 1. Dit is tevens de minimaal gewenste omvang van het weerstandsvermogen (de tabel is in de bijlage 6 opgenomen).
Ratio weerstandsvermogen De totale meerjarige weerstandscapaciteit is voldoende om de ratio van 1,0 te realiseren. Het ratio weerstandsvermogen 2023-2024 is 1,0. Deze score valt binnen de categorie 1,0 tot 1,4 en scoort daarmee “voldoende” volgens onze spelregels inzake risicomanagement. Voor het inhoudelijke overzicht van het risicoprofiel verwijzen wij u naar de bijlage.
Conclusie Over de jaren 2023-2024 is de weerstandsratio de afgesproken 1,0. Hiermee voldoen we aan onze eigen ‘spelregels’.
1,0
1,0 tot 1,4
Beschikbare weerstandscapaciteit
Benodigde weerstandscapaciteit
Ratio weerstandsvermogen
Financiële kengetallen
Bijlagen
Om inzicht in de financiële positie te verschaffen, nemen we een aantal relevante kengetallen op. Deze kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans en bieden inzicht bij de beoordeling van de (ontwikkeling van de) financiële positie.
3. Verantwoording van de werkzaamheden 4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid 5. Jaarrekening 2022
1A. Netto schuldquote
76,34%
93,06%
47,53%
1B. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
76,34%
93,06%
47,53%
2. De solvabiliteitsratio
13,63%
7,23%
13,31%
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeenschappelijke regeling ten opzichte van de eigen middelen. Ook wordt in beeld gebracht in hoeverre er sprake is van verstrekte leningen. Dit is relevant omdat er bij verstrekte leningen een risico bestaat dat deze niet worden terugbetaald. De netto schuldquote geeft een indicatie van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie. Aangezien het percentage van 47,53% onder de 100% zit kan het percentage als “goed” worden aangemerkt.
Solvabiliteitsratio Dit geeft inzicht in de mate waarin VRGV in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid. De solvabiliteitsratio is het eigen vermogen als percentage van het balanstotaal.
Structurele exploitatieruimte, Grondexploitatie, Belastingcapaciteit Dit zijn voorgeschreven kengetallen vanuit het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). VRGV heeft deze kengetallen niet opgenomen, omdat deze niet van toepassing zijn voor een gemeenschappelijke regeling. In de jaarrekening kan het voorkomen dat er door incidentele baten en lasten exploitatieruimte ontstaat.
Hoofdstuk 5
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers
JR2023
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
PGB2023
Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
JR2022
Hoofdstuk 2
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
Financiele kengetallen
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
44
De veiligheidsregio heeft de volgende kapitaalgoederen: gebouwen en materiaal/materieel. Kapitaalgoederen hebben een aanzienlijk effect op de begroting en het gewenste onderhoudsniveau moet beleidsmatig vastgesteld worden. Conform artikel 12 BBV geven we een toelichting op onze kapitaalgoederen.
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Groot onderhoud gebouwen
Bijlagen
In 2023 is het eigendom van de kazerne Muiden overgedragen aan VRGV. Dit is de vijfde kazerne die in eigendom is overgedragen door de gemeenten. Het betreft de kazernes van de gemeenten Hilversum, Gooise Meren (Muiden) en Wijdemeren (’s-Graveland, Nederhorst den Berg en Loosdrecht).
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers 4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid
Hoofdstuk 5
5. Jaarrekening 2022
In 2022 (in 2018 voor Loosdrecht) heeft een zogenaamde 0-meting plaatsgevonden, inclusief duurzaamheid voor het groot onderhoud. Hiermee beschikt VRGV over actuele onderhoudsplannen. We zijn in gesprek met de gemeenten over duurzaamheid, inclusief geactualiseerde onderhoudsplannen van de gebouwen. Om het groot onderhoud in de toekomst te kunnen waarborgen is er conform de meerjarige onderhouds begroting (MJOB) voor de kazerne(s) een voorziening gevormd. In 2023 is € 313.770 uit deze voorziening onttrokken voor regulier groot onderhoud, maar ook voor duurzaamheidsinvesteringen voor PV-panelen. Conform de MJOB is een dotatie geraamd van € 356.029, zodat het kwaliteitsniveau ‘redelijke conditie’ in meerjarig perspectief is gewaarborgd. Op 31 december 2023 is een bedrag beschikbaar in de voorziening van € 1.595.909.
Materieel brandweerzorg In 2021 was er een geactualiseerd Meerjaren Investerings Plan (MIP), in samenwerking met VRF. In het MIP wordt gekeken naar de compleetheid, de technische staat van de huidige voertuigen, de reële vervangingstermijnen en vervangingsbedragen in relatie tot de visie, de technische staat en de samenwerking met VRF. In 2023 heeft er een update plaatsgevonden van het MIP, zodat de actuele vervangingswaardes (als gevolg van prijsstijgingen) in beeld zijn.
4.3 Financiering Wettelijk kader
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
45
De uitvoering van de financieringsfunctie dient plaats te vinden binnen de wettelijke kaders van de Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido), In die wet staan transparantie en risicobeheersing centraal. De transparantie komt tot uitdrukking in een verplicht treasurystatuut en een financieringsparagraaf in de begroting en jaarrekening. Het treasurystatuut van VRGV is in 2022 vastgesteld.
Ontwikkeling liquiditeitspositie
Bijlagen
VRGV heeft twee vaste geldleningen afgesloten ter financiering van de overname van kazernes en de financiering van haar investeringsbehoefte in materieel en materiaal. De eerste lening ad € 25 miljoen (rente 0,4%) en een tweede lening van ad € 1.4 miljoen (rente 1,55%). Het uitgangspunt is om eventuele financieringstekorten, zover het binnen de kasgeldlimiet blijft, zoveel mogelijk te financieren met kort geld (lagere rente of zelfs geen rente). Mochten we hierdoor langdurig boven de toegestane kaslimiet opereren, dan wordt het bestuur geïnformeerd over de vervolgstappen, zoals wellicht het afsluiten van nog een vaste geldlening.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers 4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid
Hoofdstuk 5
5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
Kasgeldlimiet Voor 2023 is het begrotingstotaal (jaarrekening) bijna € 27.9 miljoen, dus is de toegestane kasgeldlimiet € 2.3 miljoen. Berekening kasgeldlimiet in mln.
1e kw
2e kw
3e kw
4e kw
8,2%
8,2%
8,2%
8,2%
2,3
2,3
2,3
2,3
2. Omvang vlottende schuld
2
0
-1
-2
3. Vlottende middelen
-2
10
-9
2
0
10
-10
0
Toegestaan kasgeldlimiet
2,3
2,3
2,3
2,3
Ruimte (+) c.q. overschrijding (-)
2,3
-7,7
12,3
2,3
1. Toegestane kasgeldlimiet In procenten van de grondslag In bedrag
Toets kasgeldlimiet 4. Totaal netto vlottende schuld (2-3)
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
46
Conclusie: Er is in 2023 voldaan aan de kasgeldlimiet.
Renterisiconorm en renterisico’s vaste schuld Voor het beheersen van de renterisico’s op lange termijn dient VRGV de renterisico’s van de vaste schuld in beeld te brengen in relatie tot de renterisiconorm. Het renterisico op de vaste schuld wordt berekend door te bepalen welk deel van de portefeuille aan vaste schuld in enig jaar geherfinancierd moet worden door het aangaan van nieuwe leningen behorend tot de vaste schuld (herfinanciering), en voor welk deel van de vaste schuld de geldnemer een wijziging van de rente op basis van de leningsvoorwaarden niet kan beïnvloeden (renteherziening). De renterisiconorm kan worden berekend door een, bij ministeriële regeling, vastgesteld percentage (20%) te vermenigvuldigen met de totale vaste schuld, waarbij een drempelbedrag van € 2.5 miljoen geldt. Het renterisico op de vaste schuld mag de renterisiconorm niet overschrijden.
Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers 4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid
* bedragen x € 1.000
Berekening renterisiconorm
2022
2023
Begrotingstotaal
31.904
27.945
Renterisiconorm
20%
20%
Toets renterisiconorm
6.381
5.589
0
0
Betaalde aflossingen
1.713
1.713
Renterisico
1.713
1.713
Ruimte renterisiconorm
4.668
3.876
Renteherziening op leningen o/g
Conclusie: Er is in 2023 voldaan aan de renterisiconorm.
Rentetoerekening Bij de vernieuwing van het BBV is het advies opgenomen om de rentekosten op één post in de begroting op te nemen. Om ervoor te zorgen dat in de begroting en verantwoording de totale rentelasten en de daaraan gekoppelde financieringsbehoefte inzichtelijk zijn, wordt in artikel 13 voorgeschreven dat de paragraaf financiering voortaan ook in ieder geval inzicht geeft in de rentelasten, het renteresultaat, de financieringsbehoefte en de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend. * bedragen x € 1.000
Renteschema
JR 2022
PGB 2023
JR 2023
118
108
110
0
0
831
118
108
721
c1. Rente over eigen vermogen (toevoegd aan exploitatie)
0
0
0
c2. Rente over voorzieningen
0
0
0
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente
0
0
0
d. De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)
368
482
332
e. Renteresultaat op het taakveld Treasury
-250
-374
389
a. Externe rentelasten over de korte en lange financiering b. Externe rentebaten
Hoofdstuk 5
5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
47
Saldo rentelasten en rentebaten
Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers 4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid
Hoofdstuk 5
5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
48
Rentekosten VRGV heeft in 2023 de rentekosten ad € 109.904 inzake de leningen verantwoord in het overzicht van baten en lasten 2023. Daarnaast is er over 2023 een bate ontstaan van € 831.177 over de uitgezette middelen bij het Rijk via schatkistbankieren. Deze was niet voorzien bij de Bestuursrapportage 2023.
4.4 Bedrijfsvoering In hoofdstuk 3 zijn de belangrijkste ontwikkelingen wat betreft bedrijfsvoering beschreven, namelijk: de implementatie informatiebeveiligingsbeleid (BIO), het opstellen van een nieuw Beleidsplan 2025-2028 en de actualisering en harmonisering van de gemeenschappelijke regeling.
Toelichting op de rechtmatigheidsverantwoording Voor de rechtmatigheidsverantwoording zie paragraaf 5.6. In de paragraaf bedrijfsvoering wordt, conform het BBV, toelichting gegeven op mogelijk geconstateerde afwijkingen in de rechtmatigheidsverantwoording. Constatering rechtmatigheid Bij de controles uitgevoerd in het kader van de rechtmatigheidsverantwoording is één onvolkomenheid geconstateerd, namelijk: Ten aanzien van Europees aanbesteden is er een rechtmatigheidsfout geconstateerd met een omvang die boven de 1%-norm uitkomt. Op basis van kaders wordt deze niet opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording. Toch, achten wij het van belang om hierover in deze jaarstukken te rapporteren.
Bijlagen
Beheersmaatregelen De veiligheidsregio is gehouden aan de geldende wet- en regelgeving op het gebied van inkoopbeleid en onderkent het belang van deze wetgeving. Om hieraan te voldoen werkt de veiligheidsregio met een crediteurenanalyse. Deze werkwijze stelt de veiligheidsregio in staat om afwijkingen tijdig te signaleren. Desondanks zijn er onrechtmatigheden geconstateerd. Daarom wordt deze analyse in 2024 versterkt door deze meer te integreren in de (ICT-)systemen van de veiligheidsregio. Hierdoor wordt het proces meer geautomatiseerd en minder foutgevoelig. Onrechtmatigheden zoals de nu geconstateerde, dienen daardoor minder voor te komen.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers 4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid
Hoofdstuk 5
5. Jaarrekening 2022
Beleidsindicatoren (BBV) Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft een aantal verplichte beleidsindicatoren voor. Het betreft onderstaande set voor een gemeenschappelijke regeling als de onze. JR 2022
PGB 2023
JR 2023
Fte per 1.000 inwoners (beroeps)
0,72
0,72
0,72
Fte per 1.000 inwoners (beroeps)
0,72
0,72
0,69
26,34
€ 25,49
Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen
16,27%
7,39%
16,88%
% van de totale lasten
19,84%
24,00%
22,45%
Taakveld
Indicator
Eenheid
0. Bestuur en ondersteuning
Formatie
0. Bestuur en ondersteuning
Bezetting
0. Bestuur en ondersteuning
Apparaatskosten Kosten per inwoner*
0. Bestuur en ondersteuning
Externe inhuur
0. Bestuur en ondersteuning
Overhead
€
*o.b.v. inwonersaantal PGB2023
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne Kostensoort Meerkosten coördinerende gemeente [naam]
Opgave kosten Veiligheidsregio Gooi en Vechtstreek €0
Voorzien van bijlage
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
49
Hotels/centra
€0
Overige specifieke meerkosten
€0
Overige Meerkosten
€
733.963,96
€
57.914,63
€
668.562,38
Overige taken/activiteiten
€
7.486,95
Totale kosten 2023
€
733.963,96
Brandweerzorg repressie/incidentbestrijding Meldkamer ROC (opleidingen) GHOR Preventie Crisisbeheersing & rampenbestrijding Risicobeheersing
Bijlagen
Bevolkingszorg Bedrijfsvoering
€
26,14
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers 4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid
Hoofdstuk 5
5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
50 De veiligheidsregio heeft in 2023 in totaal € 733.963,96 aan kosten gehad inzake dit dossier. We hadden een voorschot aangevraagd van € 790.000, derhalve zal er nog € 56.036,04 worden afgerekend met het Rijk (via de SISA-verantwoording). Deze post verloopt budgettair neutraal in 2023.
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers Doordat de keten van de opvang bij het Centraal Orgaan opvang Asielzoekers (COA) vastliep, heeft het Rijk aan de veiligheidsregio’s gevraagd om te helpen met de opvang. In onze regio vindt de opvang grotendeels plaats binnen de gemeente Huizen. Hier ligt een opvangboot. De bekostiging van de huur van de boot loopt via de gemeente Huizen, de overige ondersteuningskosten lopen via de veiligheidsregio. Derhalve, is een declaratie naar het COA uitgegaan voor € 539.350,62 zodat dit dossier financieel budgettair neutraal verloopt voor de veiligheidsregio.
4.7 Verbonden partijen Een verbonden partij is een privaatrechtelijke- of publiekrechtelijke organisatie waarin VRGV een bestuurlijk en een financieel belang heeft. Er is sprake van een bestuurlijk belang in het geval van zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging, hetzij uit hoofde van stemrecht. Van een financieel belang is sprake als aan een verbonden partij een bedrag ter beschikking is gesteld dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat. In 2023 had VRGV één verbonden partij, te weten het Instituut Fysieke Veiligheid. Naam: Nederlands Instituut voor Fysieke Veiligheid (NIFV) te Arnhem. Financieel: De financiële bijdrage van VRGV aan het NIFV over het jaar 2023 was € 255.507. Invloed: de voorzitter van de veiligheidsregio is 1 van de 25 leden van het algemeen bestuur van het NIPV.
4.8 Openbaarheid De Wet open overheid (Woo) heeft als doel overheden en semi-overheden transparanter te maken. In deze paragraaf lichten we toe welke stappen in 2023 zijn ondernomen in het kader van transparantie en informatiedeling.
Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing
4.3 Financiering 4.4 Bedrijfsvoering
4.6 Financiële impact noodopvang asielzoekers 4.7 Verbonden partijen 4.8 Openbaarheid
Hoofdstuk 5
5. Jaarrekening 2022
Hoofdstuk 4
4.5 Financiële impact Eerste opvang ontheemden Oekraïne
Hoofdstuk 3
4.2 Onderhoud kapitaalgoederen
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
51 Passieve openbaarmaking Onder leiding van de in 2023 aangestelde Woo-coördinator, zijn de interne processen omtrent informatieverzoeken (passieve openbaarmaking) verder geoptimaliseerd en geharmoniseerd binnen de samenwerkende Veiligheidsregio’s Flevoland en Gooi en Vechtstreek. De processen zijn gericht op een efficiënte, centrale en eenduidige behandeling van de ontvangen informatieverzoeken. Toenemende ervaring met de processen, alsook nationale collegiale kennisdeling, hebben gezorgd voor een verdere professionalisering van de organisatie inzake de Woo. Actieve openbaarmaking De veiligheidsregio houdt een proactieve houding aan wat betreft de actieve openbaarmaking van overheidsinformatie. De ontwikkeling van de eerdere vorm van het Platform Open Overheidsinformatie (PLOOI) is begin 2023 landelijk stopgezet. In plaats daarvan is er gewerkt aan een eenvoudiger platform: de Woo-index. De veiligheidsregio heeft zich reeds aangesloten bij dit platform. Onze openbare informatie kan via dit platform en via onze eigen website worden gevonden en geraadpleegd. Verbetering van de informatiehuishouding Er zijn grote stappen gezet in de informatiehuishouding van de veiligheidsregio. Nieuwe systemen en processen zorgen intern voor meer overzicht, meer gebruiksgemak en een verlaging van de werklast.
Dit zorgt extern voor onze inwoners voor een snellere en betere behandeling van vragen en informatieverzoeken. Er is tevens onderzoek gedaan naar de mate waarin onze veiligheidsregio voldoet aan de huidige en toekomstige Archiefwet. De stappen die naar aanleiding van dit onderzoek zijn genomen, zorgen voor een geactualiseerd archiefsysteem en voor een vollediger geheel van interne beleidsregels op het gebied van archivering. De veiligheidsregio blijft werken aan een sterk en overzichtelijk archief, en daarmee aan een betere naleving van de Archiefwet.
Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
5.2 Balans 5.3 Toelichting balans 5.4 Overzicht baten en lasten
5.6 Rechtmatigheidsverklaring 5.7 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Hoofdstuk 5
5.8 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 4
5.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
52
5. Jaarrekening In dit hoofdstuk presenteren wij de jaarrekening die bestaat uit onder andere de balans met een toelichting, een overzicht van baten en lasten met toelichting en een bijlage met verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen. 5.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als deze voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. De jaarrekening is opgesteld vanuit de continuïteitsveronderstelling.
Vaste activa
Bijlagen
Materiële vaste activa De VRGV beschikt uitsluitend over materiële vaste activa met een economisch nut. Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. In die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden vanaf het jaar van ingebruikneming lineair afgeschreven in de verwachte gebruiksduur, waarbij rekening wordt gehouden met een eventuele restwaarde. Op grondbezit met economisch nut (buiten de openbare ruimte) wordt niet afgeschreven. Bij de waardering wordt in voorkomende gevallen rekening gehouden met een bijzondere vermindering van de waarde, als deze naar verwachting duurzaam is. Dergelijke afwaarderingen worden teruggenomen als ze niet langer noodzakelijk blijken. De gehanteerde afschrijvingstermijnen worden conform de financiële verordening in de begroting bepaald en zijn in lijn met wat in het maatschappelijk verkeer als aanvaardbaar wordt beschouwd, aldus besloten in het algemeen bestuur van 6 december 2023.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
5.2 Balans 5.3 Toelichting balans 5.4 Overzicht baten en lasten
5.6 Rechtmatigheidsverklaring 5.7 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Hoofdstuk 5
5.8 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 4
5.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
53
Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Uitzettingen vallen onder de vlottende activa als de rentevaste periode, het interval gedurende de looptijd van de geldlening waarin op basis van de leningsvoorwaarden van de geldlening sprake is van een door de verstrekker van de geldlening niet beïnvloedbare constante geldvergoeding, korter dan één jaar is. De uitzettingen worden op grond van artikel 39 BBV onderverdeeld in: • Vorderingen op openbare lichamen • Verstrekte kasgeldleningen • Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen • Overige vorderingen en • Overige uitzettingen De vorderingen op openbare lichamen worden gecorrigeerd voor de van Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel, die dienen ter dekking van lasten van de volgende jaren. Deze worden opgenomen onder de overlopende activa.
Vaste passiva Eigen vermogen Het eigen vermogen betreft het saldo van de bezittingen en schulden. Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het resultaat voor bestemming, volgend uit het overzicht van baten en lasten. De reserves zijn op grond van artikel 43 van het BBV te onderscheiden naar: • Algemene reserve • Bestemmingsreserves Een algemene reserve is een reserve zonder bepaalde bestemming en dient als buffer voor het opvangen van financiële tegenvallers of andere, niet te kwantificeren, risico’s. Een bestemmingsreserve is een reserve waaraan het bestuur een bepaalde (te wijzigen) bestemming heeft gegeven.
Bijlagen
Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting c.q. het voorzienbare verlies. Voorzieningen worden op grond van artikel 44 BBV gevormd voor: a. Verplichtingen en verliezen waarvan de omvang op balansdatum onzeker is doch redelijkerwijs te schatten. b. B estaande risico’s op balansdatum ter zake van verplichtingen of verliezen waarvan de omvang redelijkerwijs te schatten is.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
5.2 Balans 5.3 Toelichting balans 5.4 Overzicht baten en lasten
5.6 Rechtmatigheidsverklaring 5.7 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Hoofdstuk 5
5.8 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 4
5.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
54 c. K osten die in een volgend begrotingsjaar worden gemaakt maar de oorsprong hebben in het begrotingsjaar of een eerder begrotingsjaar en de voorziening strekt tot kostenegalisatie. d. Van derden verkregen middelen (niet zijnde EU, Rijk, Provincie, gemeenschappelijke regelingen) die specifiek besteed moeten worden.
Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Schulden vallen onder de vlottende passiva als de rentevaste periode, het interval gedurende de looptijd van de geldlening waarin op basis van de leningsvoorwaarden van de geldlening sprake is van een door de verstrekker van de geldlening niet beïnvloedbare constante geldvergoeding, korter dan één jaar is. De netto-vlottende schulden worden op grond van artikel 48 BBV gesplitst in: • Kasgeldleningen • Bank- en girosaldi • Overige schulden De overige schulden hebben voornamelijk betrekking op schulden aan leveranciers voor de levering van goederen en diensten. Overlopende passiva De overlopende passiva zijn op grond van artikel 49 BBV te onderscheiden naar: • Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn aangegaan en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen. • De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren. • Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen.
Schattingen
Bijlagen
Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de jaarrekening te kunnen toepassen, is het nodig dat over verschillende zaken een oordeel wordt gevormd en dat schattingen worden gemaakt die essentieel kunnen zijn voor de in de jaarrekening opgenomen bedragen. Indien het voor het geven van het vereiste inzicht noodzakelijk is, is de aard van deze oordelen en schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende jaarrekeningposten.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
5.2 Balans 5.3 Toelichting balans 5.4 Overzicht baten en lasten
5.6 Rechtmatigheidsverklaring 5.7 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Hoofdstuk 5
5.8 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 4
5.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
Begrotingscijfers programmabegroting De begrotingscijfers van 2023 in het overzicht van baten en lasten zijn gebaseerd op het totaal van de programma’s uit de vastgestelde begroting(swijziging) 2023. Afwijkingen boven de € 100.000 worden altijd toegelicht, conform de financiële verordening.
5.2 Balans Stand per 31 december 2022
ACTIVA
Stand per 31 december 2023
Vaste activa Immateriële vaste activa
€
-
€
-
€
-
€
-
a. Investeringen met een economisch nut
€
13.060.706
€
18.377.017
b. Investeringen in activa van derden
€
-
€
4.066
c. Investeringen in de openbare ruimte (maatschappelijk nut)
€
-
€
-
€
13.060.706
€ 18.381.083
€ 13.060.706
€ 18.381.083
a. Vorderingen op openbare lichamen
€
1.423.503
€
2.104.746
b. Overige vorderingen
€
452.029
€
353.740
c. Schatkistbankieren
€
19.651.808
€ 12.368.246
€
21.527.340
€
14.826.732
€
262.504
€
252.266
€
262.504
€
252.266
sub-totaal Materiële vaste activa
Hoofdstuk 3
5.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
55
sub-totaal Totaal vaste activa Uitzettingen rentetypische looptijd < 1 jaar
sub-totaal Liquide middelen sub-totaal
Bijlagen
Totaal vlottende activa
€ 21.789.845
€ 15.078.999
Overlopende activa
€
105.169
€
612.277
Totaal overlopende activa
€
105.169
€
612.277
Totaal activa
€ 34.955.720
€ 34.072.359
De tabel loopt door op de volgende pagina
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
5.2 Balans 5.3 Toelichting balans 5.4 Overzicht baten en lasten
5.6 Rechtmatigheidsverklaring 5.7 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Hoofdstuk 5
5.8 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 4
5.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
Stand per 31 december 2022
PASSIVA
Stand per 31 december 2023
Vaste passiva Eigen vermogen a. Algemene reserve
€
1.492.500
€
1.492.500
b. Overige bestemmingsreserves
€
3.397.695
€
3.264.590
c. Resultaat na bestemming
€
125.071-
€
852.505-
€
4.765.124
€
3.904.585
€
3.049.998
€
3.579.220
€
3.049.998
€
3.579.220
€
24.546.667
€
22.833.333
€
24.546.667
€
22.833.333
€
32.361.788
€
30.317.138
a. Kasgeldleningen
€
-
€
-
b. Banksaldi
€
-
€
-
c. Overige schulden
€
2.218.770
€
2.431.580
€
2.218.770
€
2.431.580
€
375.163
€1.323.642
€
375.163
€
1.323.642
Totaal vlottende passiva
€
2.593.932
€
3.755.221
TOTAAL PASSIVA
€
34.955.720
€
34.072.359
sub-totaal Voorzieningen sub-totaal Vaste schulden
Hoofdstuk 3
5.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
56
a. Onderhandse leningen sub-totaal Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto-vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar
sub-totaal Overlopende passiva sub-totaal
Bijlagen
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
5.2 Balans 5.3 Toelichting balans 5.4 Overzicht baten en lasten
5.6 Rechtmatigheidsverklaring 5.7 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
5.3.1 Activa Vaste activa De balanspost vaste activa betreft materiële vaste activa en activa in bezit van derden. Saldo 31/12/2022
Activa in bezit van derden
Vermeerderingen 2023
Verminderingen 2023
Afschrijving 2023
Saldo 31/12/2023
0
4.066
0
0
4.066
0
4.066
0
0
4.066
Betreft voorbereidende kosten voor investering in de slangenwerkplaats in een kazerne niet in eigendom. Omschrijving
Saldo 31/12/2022
Vermeerderingen 2023
Verminderingen 2023
Afschrijving 2023
Saldo 31/12/2023
0
0
0
0
0
Gronden en terreinen Bedrijfsgebouwen
6.723.108
2.553.209
0
285.789
8.990.528
Vervoersmiddelen
3.106.048
2.195.343
16.521
539.533
4.745.337
Machines, apparaten en installaties
1.359.546
1.397.725
0
240.486
2.516.785
Overige materiële vaste activa
1.872.003
563.237
0
310.873
2.124.367
13.060.706
6.709.514
16.521
1.376.681
18.377.019
Totaal
Hoofdstuk 5
5.8 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 4
5.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
5.3 Toelichting balans
Omschrijving
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
57
Gronden en terreinen VRGV heeft geen gronden in bezit.
Bijlagen
Bedrijfsgebouwen De afschrijving op deze activa-post bedraagt in 2023 € 285.789. Dit betreft de kazernes in de gemeenten Wijdemeren en Hilversum. De vermeerdering is de overname van nieuwbouw van kazerne Muiden, nieuw meubilair en de installatie van laadpalen.
2. Beleidsplan en uitvoerings programma als basis
4. Paragrafen 5. Jaarrekening 2022
5.2 Balans 5.3 Toelichting balans 5.4 Overzicht baten en lasten
5.6 Rechtmatigheidsverklaring 5.7 Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT)
Vervoermiddelen De afschrijving op deze activa-post bedraagt in 2023 € 539.533. Er heeft een desinvestering ad € 16.521 in 2023 plaatsgevonden, een tweetal voertuigen zijn eerder dan gepland vervangen door uniformering van piketvoertuigen binnen de regio. In 2023 zijn er investeringen geweest in piketvoertuigen, natuurbrandbestrijdingsvoertuigen, chassis van de tankautospuiten en bepakking. Machines, apparaten en installaties De afschrijving op deze activa-post bedraagt in 2023 € 240.486. De investeringen in 2023 betreffen in verbindingsmiddelen, pagers en redzagen. Overige materiële vaste activa De afschrijving op deze activa-post bedraagt in 2023 € 310.873. De investeringen in 2023 waren aanschaf operationeel uniform brandweer met veiligheidslaarzen en het laatste deel van de bluskleding. Afschrijvingen De termijnen voor afschrijving zijn vastgesteld door het algemeen bestuur. Daarnaast is het verschil tussen het budget en de werkelijke afschrijvingskosten in de bestemmingsreserve kapitaallasten gestort, ter dekking van de toename van de toekomstige kapitaallasten. Vlottende activa De post vlottende activa bestaat voor de VRGV uit: Omschrijving
Hoofdstuk 5
5.8 Vaststelling en resultaatbestemming
Hoofdstuk 4
5.5 Toelichting Overzicht baten en lasten
Hoofdstuk 3
5.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling
Hoofdstuk 2
3. Verantwoording van de werkzaamheden
Hoofdstuk 1
1. Verantwoording van prestaties in cijfers
Bestuurlijke samenvatting
Jaarstukken 2023
58
Bijlagen
Saldo 31/12/2022
Saldo 31/12/2023
1.423.503
2.104.746
Nog te ontvangen bedragen
452.029
353.740
BNG Bank - Rc Schatkist
19.651.808
12.368.246
BNG Bank
248.864