Bijlage 1a. Programmabegroting 2026-2029 Gemeente Wijdemeren opgemaakt
Tekst van het document
• Nutsbedrijven en netwerkbeheerders
De wettelijke basis is vastgelegd in:
• Woningcoöperaties
• Kaderrichtlijn water (KRW) en Waterwet
• Waterschap AGV
• Omgevingswet
• Partners van de Aanpak Oostelijke Vechtplassen
• Besluit Activiteiten Leefomgeving
55
PARAGRAFEN
Overhead
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
PROGRAMMA 7 RUIMTELIJKE ONTWIKKELING In Wijdemeren staan de woningen voornamelijk in de dorpen en deels langs de linten. Daarbuiten zijn vooral water, groen en enkele kleinschalige bedrijventerreinen. Wijdemeren heeft een hoge erfgoedwaarde die tot uitdrukking komt in een aanwijzing tot UNESCO-werelderfgoed voor de delen van Wijdemeren die bij de Hollandse Waterlinie horen. Dit maakt Wijdemeren een prachtig en uniek gebied waar toeristen en de inwoners van genieten.
Groenblauwe parel In ons gebied wisselen water, moeras, bos en grasland elkaar af. Dat maakt Wijdemeren zo mooi, bijzonder en uniek. De natuur op het land en op en in het water is nergens anders zo te vinden. Naast dat onze inwoners en ondernemers dit gebied fijn vinden om in te wonen en te werken, zijn we ook heel aantrekkelijk voor toeristen.
Het gebied is niet alleen voor ons belangrijk, maar ook van groot belang voor de metropoolregio Amsterdam en de regio Gooi en Vechtstreek als het gaat om de recreatieopgave en hoe we de toenemende druk van het toerisme goed met elkaar kunnen managen. Voor de provincies
Het is prettig wonen in Wijdemeren, maar er is een tekort aan woningen, met name aan betaalbare woningen en woningen voor senioren. De energietransitie en klimaatverandering spelen een steeds grotere rol. Bij nieuwe ontwikkelingen houden we rekening met de beperkingen van het elektranet, evenals klimaat adaptieve maatregelen en water(problematiek). Met deze uitdagingen voor ons blijven wij ons onverminderd hard inzetten voor het toevoegen van woningen.
Noord-Holland, een deel van Utrecht, het Rijk en zelfs voor Europa zijn we heel belangrijk als het gaat om de grote (herstel)natuuropgaven, de drinkwateropgave en de Kader Richtlijn Water (KRW).
56
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
57
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Wat willen we bereiken? • Omgevingsplan: We werken samen met Hilversum aan de transitie van het omgevingsplan en verbeteren de begrijpelijkheid voor inwoners.
• We dragen bij aan het realiseren van extra woningen door verkoop van gemeentelijke percelen, zoals de Dennenlaan, de Terpstraschool, de locatie Lindeschool en het Kininelaantje.
• We werken aan de herontwikkeling van de sportvelden in Ankeveen, een gebiedsvisie voor de Blijklaan in Nederhorst den Berg en de herontwikkeling van de bibliotheek aan de Tjalk in Nieuw-Loosdrecht.
• Groenblauwe parel: We versterken de samenwerking met ons stakeholders en samenwerkingspartners om onze doelen te halen.
• We streven ernaar ontwikkelaars te faciliteren/ ondersteunen bij kansrijke woningbouwinitiatieven.
Overhead
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
58
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
Wat doen we daarvoor? Omgevingsplan
Wonen en bouwen
Mogelijkheden voor woningbouwlocatie creëren
We werken samen met regionale partners aan de verbetering van het
De vraag naar woningen in Wijdemeren blijft groot, terwijl het
We verzorgen de verkoop van percelen aan de Dennenlaan en het
omgevingsplan en de dienstverlening aan burgers en initiatiefnemers.
aanbod beperkt is. Het is nodig dat de woningvoorraad toeneemt. Er
Kininelaantje richting een woningcorporatie en we bereiden de verkoop
Dat doen we met begrijpelijke regels in het nieuwe omgevingsplan,
is een tekort aan betaalbare, duurzame en toegankelijke woningen.
van de Terpstraschool en de locatie van de Lindeschool voor. We stellen
bijvoorbeeld met een verbeterde vergunningscheck. Een belangrijk
De woningvoorraad bestaat grotendeels uit grondgebonden
een uitgangspuntennotitie op met daarin de randvoorwaarden voor
onderdeel hiervan is de oude bestemmingsplannen en regels uit
eengezinswoningen. Met name de betaalbare woningvoorraad moet
de herontwikkeling van de sportvelden in Ankeveen. We stellen een
verordeningen omzetten naar het omgevingsplan. De voorbereidingen
uitbreiden, evenals passende gelijkvloerse woningen voor senioren.
gebiedsvisie voor de herontwikkeling van de Blijklaan in Nederhorst
doen we in samenwerking met Hilversum om zoveel mogelijk op
We bevorderen de doorstroming in de woningmarkt door gelijkvloerse
den Berg op. We stellen een uitgangspuntennotitie op met daarin de
dezelfde manier regels op te stellen. In 2031 moet het definitieve
woningbouw voor senioren te realiseren, zodat er woningen voor jonge
randvoorwaarden voor de herontwikkeling van de bibliotheek aan
omgevingsplan zijn vastgesteld.
gezinnen vrijkomen.
de Tjalk in Nieuw-Loosdrecht. We blijven ontwikkelaars faciliteren/ ondersteunen in kansrijke woningbouwinitiatieven.
We kiezen daarvoor om in alle kernen te bouwen om de vitaliteit van de dorpen te behouden en te versterken. Dit betekent dat we soms buiten
Groenblauwe parel
de gebaande paden zullen moeten denken (bijv. een extra bouwlaag). We
In 2026 versterken we de samenwerking met onze stakeholders en
behartigen de belangen van woningbouw, bedrijvigheid, erfgoed, natuur
samenwerkingspartners om onze doelen te halen. Een belangrijk
en recreatie en houden die in balans.
instrument hiervoor is de Aanpak Oostelijke Vechtplassen. Zie ook de programma’s 4. Recreatie &Toerisme en 6. Natuur en milieu.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
59
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
Wat mag het kosten? PROGRAMMA RUIMTELIJKE ONTWIKKELING P007 Ruimtelijke ontwikkeling
Rek 2024
Begr 2025
Begr 2026
Begr 2027
Begr 2028
Begr 2029
Lasten
5.783
3.607
5.168
3.309
3.347
3.347
Baten
-3.257
-850
-2.369
-717
-754
-754
SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES
2.525
2.757
2.799
2.593
2.593
2.593
2.037
0
1.517
1
42
42
Ruimtelijke ordening
897
1.364
1.230
949
945
945
Wonen en bouwen
2.848
2.243
2.421
2.360
2.360
2.360
TOTAAL LASTEN
5.783
3.607
5.168
3.309
3.347
3.347
-2.000
0
-1.505
0
-41
-41
Ruimtelijke ordening
-296
-195
-195
-49
-45
-45
Wonen en bouwen
-961
-655
-669
-668
-668
-668
TOTAAL BATEN
-3.257
-850
-2.369
-717
-754
-754
SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES
2.525
2.757
2.799
2.593
2.593
2.593
Lasten mutaties reserves
304
0
245
0
0
0
Baten mutaties reserves
-304
-276
-131
-46
-46
-46
0
-276
114
-46
-46
-46
2.525
2.481
2.913
2.547
2.547
2.547
Lasten per taakveld Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
Baten per taakveld Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)
SALDO MUTATIES RESERVES SALDO INCLUSIEF MUTATIES RESERVES
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
Financiële toelichting 2026 t.o.v. jaarschijf 2025
60
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
Mutaties reserves
Lasten
Baten
Lasten
Grondexploitatie (niet-bedrijventerrein)
Grondexploitatie (niet-bedrijventerrein)
De hogere lasten in 2026 t.o.v. 2025 hebben betrekking op een
De hogere lasten in 2026 t.o.v. 2025 hebben betrekking op de
De hogere inkomsten in 2026 t.o.v. 2025 hebben betrekking op de
incidentele hogere toevoeging in 2026 aan de reserve Stimulering
geactualiseerde raming van de grondexploitatie Porseleinhaven. In 2026
geactualiseerde raming van de grondexploitatie Porseleinhaven. In 2026
ruimtelijke ontwikkeling ten behoeve van het uitvoeren van diverse
zullen we het grootste deel van de kosten hiervoor maken. Bovendien
zullen we het grootste deel van de inkomsten hiervoor ontvangen.
ruimtelijke projecten zoals de herontwikkeling van diverse gebieden.
was de begroting in 2025 nog niet bijgesteld op de geactualiseerde raming van de grondexploitatie, waardoor er ten onrechte geen bedrag
Baten
was geraamd in de begroting.
De lagere inkomsten in 2026 t.o.v. 2025 komen door een incidentele hogere onttrekking aan de reserve Stimulering ruimtelijke ontwikkeling in
Ruimtelijke ordening
2025 ten behoeve van diverse ruimtelijke projecten die in 2025 worden
De lagere lasten in 2026 t.o.v. 2025 hebben betrekking op de
uitgevoerd. Voor 2026 is er vooralsnog een lagere onttrekking begroot
geactualiseerde ramingen van de ruimtelijke projecten. In de
dan in 2025.
Voorjaarsnota 2025 hebben we deze projecten voor de komende jaren hierop bijgesteld.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
61
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
Relevante informatie Relevante beleidsstukken
Wettelijke basis voor dit programma
Betrokken partijen
Het (interne) beleid voor de uitvoering van dit programma is onder
De wettelijke basis is vastgelegd in:
De bij dit programma betrokken partijen zijn onder meer:
meer beschreven in:
• Gemeentewet
• Inwoners en ondernemers (belanghebbenden)
• Huisvestingsverordening
• Omgevingswet
• Iedereen die van de gemeente grond wil kopen, huren, pachten of
• Handboek Inrichting Openbare ruimte (HIOR)
• Woningwet
• Welstandsnota
• Huisvestingswet 2015
• Eigenaren van woningen
• Monumentennota
• Wet goed verhuurderschap
• Ontwikkelaars
• Erfgoednota
• Wet betaalbare huur
• Woningcorporaties
gebruiken.
• (Regionale) Woonvisie
• Regio Gooi en Vechtstreek
• Woonvisie Wijdemeren 2021-2024
• Metropoolregio Amsterdam (MRA)
• Notitie woonboten
• Provincie Noord-Holland
• Nota snippergroen
• Provincie Utrecht
• Nota grondbeleid 2020 - 2024
• Nood- en hulpdiensten
• Beleidsregels landgoederen Wijdemeren 2004
• Scholen
• Beleidsregels paardenbakken 2006
• Omgevingsdienst Flevoland & Gooi en Vechtstreek (OFGV)
• Omgevingsvisie Wijdemeren 2040 (structuurvisie)
• Mooi Noord-Holland
• Bouwkostenbeleid 2014 • Nota plattelandswoningen • Woondeal MRA
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
ALGEMENE BATEN & LASTEN, DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN De algemene baten en lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien zijn belangrijke onderdelen van de gemeentelijke begroting. De algemene baten en lasten zijn de totale inkomsten en uitgaven van de gemeente. Dekkingsmiddelen zijn de middelen waarmee de gemeente deze baten en lasten kan financieren. Onvoorzien is een post in de begroting die dient als buffer voor onverwachte tegenvallers of kansen.
Wat willen we bereiken?
Relevante informatie
Bij het onderdeel Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en
Relevante bedrijfsstukken
onvoorzien in de gemeentelijke begroting willen we zorgen voor een
• Financiële verordening
sluitende begroting, waarbij de inkomsten (baten) en uitgaven (lasten) in
• Nota reserves en voorzieningen
evenwicht zijn, rekening houdend met onvoorziene omstandigheden en
• Nota paragraaf risicomanagement
het beschikbaar hebben van voldoende dekkingsmiddelen.
• Nota afschrijvingsbeleid Wettelijke basis voor dit programma • Gemeentewet • Besluit begroting en verantwoording (BBV) • Gemeenschappelijk Financieel Toezicht Kader (GTK)
Betrokken partijen • Provincie Noord-Holland • Rijk
62
PARAGRAFEN
Overhead
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
63
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
Wat mag het kosten? ALGEMENE BATEN EN LASTEN P998 Algemene baten en lasten
Rek 2024
Begr 2025
Begr 2026
Begr 2027
Begr 2028
Begr 2029
Lasten
4.023
892
796
756
756
756
Baten
-48.599
-50.701
-52.019
-52.170
-51.721
-52.449
SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES
-44.576
-49.808
-51.223
-51.414
-50.965
-51.693
Beheer overige gebouwen en gronden
209
224
121
89
89
89
Belastingen overig
945
491
490
490
490
490
2.302
-135
-128
-136
-136
-136
OZB woningen
31
10
10
10
10
10
Treasury
536
303
303
303
303
303
4.023
892
796
756
756
756
-37.998
-40.216
-41.727
-41.196
-40.638
-41.366
-254
-208
-214
-214
-214
-214
65
-430
-500
-600
-600
-600
OZB niet-woningen
-2.097
-2.019
-2.079
-2.177
-2.275
-2.275
OZB woningen
-7.571
-7.775
-7.428
-7.913
-7.923
-7.923
Treasury
-744
-51
-71
-70
-70
-70
-48.599
-50.701
-52.019
-52.170
-51.721
-52.449
-44.576
-49.808
-51.223
-51.414
-50.965
-51.693
Lasten mutaties reserves
0
0
651
0
0
0
Baten mutaties reserves
-1.898
0
0
0
0
0
SALDO MUTATIES RESERVES
-1.898
0
651
0
0
0
SALDO INCLUSIEF MUTATIES RESERVES
-46.474
-49.808
-50.572
-51.414
-50.965
-51.693
Lasten per taakveld
Overige baten en lasten
TOTAAL LASTEN Baten per taakveld Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Belastingen overig Overige baten en lasten
SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
64
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
Financiële toelichting 2026 t.o.v. jaarschijf 2025 Lasten Beheer overige gebouwen en gronden € 103.000 lager
OZB niet-woningen € 60.000 hoger
Treasury € 20.000 hoger
Het voordeel dat optreedt vanaf 2026 is het gevolg van lager doorbelaste
De primitieve ramingen OZB niet-woningen (2026 € 2.119.000) zijn
Op basis van het gerealiseerd dividend in de jaarrekeningen 2023 en
salariskosten.
op basis van de coalitieonderhandelingen vanaf 2026 met € 96.000
2024 is de raming dividend van de BNG met € 20.000 positief bijgesteld.
structureel neerwaarts bijgesteld. Het saldo € 2.023.000 is geïndexeerd
Baten
met 2,8% overeenkomstig de Kaderbrief 2026. Per saldo leidt dat tot een
Reserves
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
voordeel van € 60.000 ten opzichte van de raming OZB niet-woningen
De incidenteel te ontvangen ARHI-gelden van € 651.000 komen ten
€ 1.511.000 hoger
2025.
gunste van de algemene reserve.
Op basis van de septembercirculaire 2025 en de voorjaarsnota 2025 is de primitieve raming van het gemeentefonds 2026 (€ 37.500.000) opwaarts
OZB woningen € 347.000 lager
bijgesteld met respectievelijk € 548.000 en € 3.028.000. Verder zijn in
De primitieve ramingen OZB-woningen (2026 van € 8.057.000) zijn
het jaar 2026 incidentele Arhi (Algemene regels herindeling) middelen
op basis van de coalitieonderhandelingen vanaf 2026 met € 371.000
ingeboekt ter grootte van € 651.000. Per saldo leiden deze mutaties tot
structureel neerwaarts bijgesteld. Het saldo van € 7.686.000 is
een voordeel van € 1.511.000 ten opzichte van de raming 2025.
geïndexeerd met 2,8% overeenkomstig de Kaderbrief 2026. Vervolgens wordt OZB woningen met 6% verlaagd, waarmee de inkomsten
Overige baten en lasten € 70.000 hoger In de begroting 2025 en volgende jaren is voor verkoop vastgoed herstelplan een stelpost opgenomen van respectievelijk € 200.000, in 2026 € 400.000 en structureel vanaf 2027 € 500.000. Verder is in de voorjaarsnota 2025 voor het jaar 2025 (naast de bestaande structurele primitieve raming van € 100.000) een incidentele meevaller ingeboekt van € 130.000. Per saldo is er sprake van een voordeel van € 70.000.
€ 347.000 lager wordt.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
OVERHEAD Onder overhead verstaan wij het geheel van taken en activiteiten gericht op de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Globaal gaat het dan om de kosten van de bedrijfsvoering (huisvesting, facilitair, ICT, overig), directie en teammanagement. Wat willen we bereiken? Met ingang van 1 januari 2026 treden alle medewerkers van Wijdemeren in dienst van de gemeente Hilversum.
Enige uitzonderingen zijn de gemeentesecretaris Wijdemeren, de griffier Wijdemeren en de medewerkers van de griffie Wijdemeren. Zij blijven conform het sociaal plan Wijdemeren in 2026 rechtspositioneel onderdeel van de gemeente Wijdemeren uitmaken. Dit betekent dat alle werkzaamheden met betrekking tot bedrijfsvoering worden uitgevoerd vanuit de gemeente Hilversum.
Om te borgen dat het gemeentebestuur van Wijdemeren voldoende wordt gefaciliteerd, is een samenwerkingsovereenkomst opgesteld. Met de samenwerkingsovereenkomst wordt geborgd op welke wijze de ambtelijke organisatie van Hilversum het gemeentebestuur van Wijdemeren in 2026 ondersteunt.
Wat doen we daarvoor? De uitvoering van het geheel van taken en activiteiten gericht op de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces worden hier verantwoord.
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
65
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
66
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
Wat mag het kosten? OVERHEAD P999 Overhead
Rek 2024
Begr 2025
Begr 2026
Begr 2027
Begr 2028
Begr 2029
Lasten
14.225
14.330
14.272
13.879
13.842
13.794
Baten
-14
-20
-92
-92
-93
-91
14.211
14.310
14.181
13.787
13.749
13.703
Overhead
14.225
14.330
14.272
13.879
13.842
13.794
TOTAAL LASTEN
14.225
14.330
14.272
13.879
13.842
13.794
Overhead
-14
-20
-92
-92
-93
-91
TOTAAL BATEN
-14
-20
-92
-92
-93
-91
14.211
14.310
14.181
13.787
13.749
13.703
Lasten mutaties reserves
0
0
0
0
0
0
Baten mutaties reserves
-6
-6
-6
-6
-5
-5
SALDO MUTATIES RESERVES
-6
-6
-6
-6
-5
-5
14.205
14.304
14.175
13.781
13.745
13.698
SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES Lasten per taakveld
Baten per taakveld
SALDO EXCLUSIEF MUTATIES RESERVES
SALDO INCLUSIEF MUTATIES RESERVES
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029 Bestuur en Burgerzaken
Veiligheid
INLEIDING
Openbare Ruimte
LEESWIJZER
Economische zaken Recreatie en Toerisme
Sociaal Domein
BEGROTING
Natuur en Milieu
PROGRAMMA’S
Ruimtelijke Ontwikkeling
Financiële toelichting 2026 t.o.v. jaarschijf 2025
Relevante informatie
Lasten
Relevante bedrijfsstukken
Overhead € 58.000 lager
Het (interne) beleid voor de uitvoering van dit programma is onder
In de voorjaarsnota voor 2025 en 2026 zijn respectievelijk € 65.000 en
meer beschreven in:
€ 15.000 opgevoerd voor advieskosten. Daartegenover staan lagere
• IV-Visie (gemeentelijke visie op informatievoorziening, 2019)
lasten van € 138.000 met name het gevolg van mutaties kapitaallasten,
• Uitvoeringsplan IV-visie 2019-2022
harmonisatie van de salaris- en inhuurkosten en van diverse overige budgetten.
Wettelijke basis voor dit programma Het beleid voor de uitvoering van dit programma is onder meer
Baten
beschreven in:
Voorziening onderhoud gebouwen 72.000 hoger
• Gemeentewet
De hogere baten in 2026 hebben betrekking op een onttrekking
• Algemene wet bestuursrecht
voorziening onderhoud gebouwen.
• Cao gemeenten en het Personeelshandboek
Betrokken partijen Betrokken partijen bij dit programma zijn onder meer:
• Gemeente Hilversum
67
PARAGRAFEN
Algemene Baten & Lasten, dekkingsmiddelen en onvoorzien
Overhead
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
68
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
PARAGRAAF 1 LOKALE HEFFINGEN Deze paragraaf geeft een overzicht van de belastingen en rechten die de gemeente oplegt aan burgers, ondernemingen, organisaties en toeristen. De ontwikkelingen in het gemeentelijk belastinggebied worden geschetst en de voorstellen voor aanpassing van belastingen en rechten worden toegelicht. Ook is er aandacht voor het kwijtscheldingsbeleid.
Voor de gebonden heffingen is kenmerkend dat de geraamde
Geraamde inkomsten
opbrengsten niet hoger mogen zijn dan de geraamde lasten van de
De volgende tabellen geven een overzicht van de werkelijke, respectievelijk
leveringen en diensten. In Wijdemeren gaat het om afvalstoffenheffing,
geraamde bruto-opbrengsten over de jaren 2024 tot en met 2029.
rioolheffingen, leges en lijkbezorgingsrechten.
• De raming van de opbrengsten uit onroerendezaakbelastingen woningen wordt ten opzichte van 2025, conform de door het CPB
Uitgangspunten in 2026
geraamde prijsontwikkeling, voor 2026 verhoogd met een index van
• De raming van de opbrengsten uit onroerendezaakbelastingen
2,8% en vervolgens verlaagd met 6%, waardoor effectief de OZB daalt
woningen wordt ten opzichte van 2025, conform de door het CPB geraamde prijsontwikkeling, voor 2026 verhoogd met een index van
Beleidskader Gemeentelijke heffingen bestaan uit ongebonden heffingen en heffingen die gebonden zijn aan bepaalde leveringen en diensten van de gemeente.
Ongebonden heffingen behoren tot de algemene dekkingsmiddelen van de gemeente. In Wijdemeren zijn dit onroerendezaakbelastingen (OZB) woningen en niet-woningen, roerende ruimtebelastingen (RRB of ook RZB), hondenbelasting, toeristenbelasting en forensenbelasting.
2,8 % en vervolgens verlaagd met 6%, waardoor effectief de OZB daalt met 3,2%.
• De tarieven voor de roerende zaakbelasting zijn, wettelijk verplicht, gelijk aan die van de OZB.
met 3,2%.
• De raming van de roerende zaakbelasting is gebaseerd op de raming 2025, verhoogd met de geraamde inflatiecorrectie van 2,8%.
• De toeristen- en forensenbelasting worden in het jaar volgend op het betreffende boekjaar opgelegd. De raming 2026 van de landtoeristenbelasting is gebaseerd op de verwachte opbrengsten van
• De tarieven van de overige ongebonden heffingen worden voor 2026
de over de jaren 2024 en 2025 opgelegde aanslagen. De tarieven voor
met 2,8% verhoogd, conform de in de voorjaarsnota van het Rijk
landtoeristenbelasting worden verhoogd met 2,8%. De tarieven van de
voorgestelde prijsontwikkeling.
watertoeristenbelasting worden eveneens verhoogd met 2,8%.
• Bij de gebonden heffingen streven we naar volledige kostendekking.
• De raming 2026 van de opbrengsten hondenbelasting is gebaseerd
Verderop in dit document staat wat dit beleid concreet voor de diverse
op de realisatie 2024 en de voorlopige opbrengst 2025, verhoogd met
heffingen in 2026 betekent.
2,8% inflatie.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
OPBRENGSTEN Opbrengsten ongebonden heffingen
69
PARAGRAFEN
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
Bedragen X € 1.000 Rek 2024
Begr 2025
Begr 2026
Begr 2027
Begr 2028
Begr 2029
Onroerende zaakbelastingen
9.668
9.795
9.507
10.090
10.198
10.198
Roerende ruimtebelastingen
78
77
80
80
80
80
Toeristenbelastingen
534
1.075
980
1.080
1.180
1.180
Forensenbelasting
960
700
700
700
700
700
Hondenbelasting
115
131
135
135
135
135
11.355
11.778
11.402
12.085
12.293
12.293
Afvalstoffenheffing
4.391
4.864
5.164
5.234
5.234
5.234
Rioolheffing
4.670
4.973
5.124
5.556
5.902
5.902
Leges
1.807
705
1.197
1.197
1.197
1.197
254
282
290
290
290
290
SUBTOTAAL
11.122
10.824
11.775
12.277
12.623
12.623
TOTAAL-GENERAAL
22.477
22.602
23.177
24.362
24.916
24.916
SUBTOTAAL Opbrengsten gebonden heffingen
Lijkbezorgingsrechten
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
70
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
De heffingen
4. Watertoeristenbelasting
6. Hondenbelasting
1. Onroerende zaakbelastingen
De tarieven 2026 voor de watertoeristenbelasting zijn geïndexeerd met
In het onderstaande overzicht zijn de oude en nieuwe tarieven
In 2026 worden de onroerendezaakbelastingen (OZB) woningen ten
2,8%.
opgenomen. Omdat de hondenbelasting bij een gedeeltelijke
opzichte van de raming 2025 verlaagd met 3,2%. Dit is opgebouwd uit de
belastingplicht per maand wordt berekend, zijn de tarieven deelbaar
door het CPB in de septembercirculaire geraamde prijsontwikkeling van
Bij verblijf aan boord van een vaartuig gelegen op een vaste ligplaats
gemaakt door twaalf. Voor 2026 worden de tarieven verhoogd met de
2,8% en een daling van 6% zoals toegelicht bij de inleiding.
bedraagt het tarief per persoon per etmaal (afgerond):
inflatiecorrectie van 2,8%.
2. Roerende ruimtebelastingen
TARIEVEN WATERTOERISTENBELASTING
Deze belasting is bedoeld om eigenaren en gebruikers van roerende
- bij een vaartuig met een lengte van 4 tot 7 meter;
ruimten in een vergelijkbare heffing als de OZB te betrekken.
- bij een vaartuig met een lengte van 7 tot 9 meter;
3. Toeristenbelasting De tarieven voor de toeristenbelasting zijn in 2026 geïndexeerd met
2025 1,75 2,11
2025
2026
1. Het tarief per persoon per overnachting:
3,58
3,68
2. In afwijking van van het in lid 1 genoemde tarief, per persoon per nacht bij verblijf in kampeeronderkomens op gehuurde bedraagt het tarief standplaatsen bij (mini-)campings en kampeerterreinen:
1,84
2,93
3,01
- bij een vaartuig met een lengte van 12 meter of meer.
3,43
3,53
5. Forensenbelasting WOZ-waarde van het object, stijgt met 2,8% van 0,307% (2025) tot 0,316%. Daarbij wordt een tarief gehanteerd met een minimum van € 413,80 (€ 402,50+2,8%). Het vaste bedrag per gemeubileerde woning,
(€ 350,20+2,8%).
98,24 100,60 103,32
Voor iedere hond boven het aantal van 1
123,55 126,52 129,96
Honden gehouden in een kennel
323,17 330,93 340,20
2026
2,17
- bij een vaartuig met een lengte van 9 tot 12 meter;
waarvoor geen WOZ-waarde is vastgesteld, is bepaald op € 360,00
Voor een eerste hond
2025
1,80
De heffingsmaatstaf, die uitgaat van een vast percentage van de 1,79
2024
2026
2,8%. TARIEVEN TOERISTENBELASTING
TARIEVEN HONDENBELASTING
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
7.
Afvalstoffenheffing
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
KOSTENDEKKENDHEID AFVALSTOFFENHEFFING 2023-2028
De totale lasten voor het inzamelen en het verwerken van huishoudelijk
Afvalstoffenheffing
afval, verhoogd met de kosten van het heffen van de afvalstoffenheffing,
71
PARAGRAFEN
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
Bedragen X € 1.000
Rek 2024
Begr 2025
Begr 2026
Begr 2027
Begr 2028
Begr 2029
Bijdrage GAD
2.688
3.032
3.255
3.294
3.317
3.321
worden voor 2026 geraamd op € 4.864.000 inclusief btw en toerekening
Straatreiniging
204
263
263
263
263
263
overheadkosten (2025 € 4.457.000). De totale lasten voor het inzamelen
Overheadtoerekening
660
869
842
852
858
859
van de afvalstoffen nemen ten opzichte van de raming 2025 met
Correctie overheadtoerekening
0
-150
-75
-75
-75
-75
€ 407.000 toe. Deze toename wordt voornamelijk veroorzaakt door een
Kwijtschelding
80
80
80
80
80
80
BTW 21%
580
637
684
692
697
697
Overige kosten
75
133
139
130
130
130
Vrijval voorziening
104
0
-24
-2
-35
-41
TOTALE LASTEN
4.391
4.864
5.164
5.234
5.234
5.234
TOTALE OPBRENGSTEN
4.391
4.864
5.164
5.234
5.234
5.234
KOSTENDEKKENDHEID
100%
100%
100%
100%
100%
100%
hogere verplichte bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling, die de GAD uitvoert. Daarnaast worden extracomptabel, conform de financiële verordening, kosten toegerekend aan het taakveld afval. Dat betreft btw, kosten kwijtschelding en straatreiniging en toerekening van overhead.
Het tarief per woning hangt af van het aantal aangeslagen woningen en het aantal personen dat er woont. Het Plassenschap Loosdrecht e.o. haalt huisvuil op bij de recreatiewoningen op de eilanden in de Loosdrechtse plassen.
Overheadtoerekening Bij de jaarrekening 2024 is een bedrag van € 104.000 toegevoegd aan de
Op basis van artikel 16 van de financiële verordening wordt de overhead
voorziening afvalstoffenheffing omdat de totale kosten lager waren dan
bij de begroting op basis van een vast opslagpercentage berekend door
de opbrengst van 2024. Dit bedrag wordt in de jaren 2026 en 2029 bijna
de totale overhead te delen door de totale lasten van de taakvelden
volledig ingezet om de tekorten in deze periode op te vangen.
exclusief overhead. Voor het jaar 2025 is dit opslagpercentage bepaald op afgerond 24%.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
8. Rioolheffing
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
KOSTENDEKKENDHEID RIOOLRECHTEN 2023-2028 Rioolrechten
72
PARAGRAFEN
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
Bedragen X € 1.000 Rek 2023
Begr 2024
Begr 2025
Begr 2026
Begr 2027
Begr 2028
Rente en afschrijving
647
880
910
1.166
1.722
2.070
Straatreiniging
204
263
263
263
263
263
De in 2026 geraamde opbrengst Rioolheffing bedraagt € 5.124.000. De
Overheadtoerekening
774
926
814
873
1.013
1.100
lagere lasten van € 415.000 ten opzichte van 2026 uit de meerjarenreeks
Storting voorziening
1.078
747
1.162
1.275
853
380
2025-2028 is grotendeels het gevolg van lagere kapitaallasten en lagere
BTW 21%
326
353
333
360
431
469
salariskosten. Het voordelige effect van € 415.000 is aan de voorziening
Sloten
0
60
60
60
60
60
Riool toegevoegd.
Overige kosten
1.641
1.744
1.582
1.560
1.560
1.560
TOTALE LASTEN
4.670
4.973
5.125
5.556
5.902
5.902
TOTALE OPBRENGSTEN
4.670
4.973
5.124
5.556
5.902
5.902
KOSTENDEKKENDHEID
100%
100%
100%
100%
100%
100%
Het tarief van € 394 over het jaar 2025 € is geïndexeerd met 2,8% naar € 405 voor het jaar 2026.
De verdeling tussen de eigenarenheffing en de gebruikersheffing is aan strikte regels gebonden. Aan de gebruikers mag maximaal een evenredig deel van de kosten worden doorberekend. Als de belastingplichtige gebruikers bijvoorbeeld 15% van het totale waterverbruik voor hun rekening nemen, mag maximaal 15% van de kosten, die aan het gebruik van de voorzieningen zijn gerelateerd, aan hen worden doorberekend. Het deel van de kosten dat niet aan de gebruikers wordt doorberekend, wordt bij de eigenaren in rekening gebracht.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
73
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
9. Leges
10. Lijkbezorgingsrechten
In de volgende tabel staat de vergelijkbare lastendruk in 2025 van vier
Legestarieven mogen zodanig worden vastgesteld, dat de totale
Voor 2026 wordt de geraamde opbrengst 2025, verhoogd met
buurgemeenten vermeld, bij eenzelfde WOZ-waarde. Uitgangspunt van
opbrengst daarvan niet uitgaat boven de geraamde lasten. Dat
de reguliere inflatiecorrectie van 2,8%, als totaalopbrengst 2026
deze gemeenten is de waarde op peildatum 1-1-2024.
betekent dat een tekort in de opbrengst van een bepaald onderdeel
gepresenteerd. De geraamde opbrengst bevat een onzekere factor,
uit de tarieventabel in beginsel mag worden gecompenseerd door een
omdat deze wordt opgebouwd uit het aantal lijkbezorgingen en de
verhoogde opbrengst op een ander onderdeel (‘kruissubsidiëring’).
verlenging van de grafrechten.
Door Europese wetgeving (de Europese dienstenrichtlijn, EDR) is deze mogelijkheid vanaf 2010 beperkt. De leges die de gemeente berekent
11. Lokale lastendruk
voor diensten en producten aan ondernemingen die binnen de
De meest voorkomende heffingen voor woningeigenaren in
EU-diensten verrichten, mogen per onderdeel niet meer opbrengen dan
Wijdemeren zijn de onroerendezaakbelasting, de afvalstoffenheffing
de kosten. De tarieven worden verhoogd met 2,8% inflatiecorrectie. Bij
en de rioolheffing . Om de lastendruk in beeld te brengen, wordt een
de tariefberekening zijn de bedragen, zoals gebruikelijk, veelal afgerond.
vergelijking gemaakt van het totaal van deze drie heffingen. De bedragen
Bij leges Burgerzaken is in een aantal gevallen sprake van een wettelijk
voor 2026 worden bij presentatie van de belastingverordeningen in de
maximum. Indien van toepassing worden de bedragen aan het wettelijk
raad van december gepresenteerd.
SOORT HEFFING
Hilversum
Stichtse Vecht
Gooise meren
Onroerendzaakbelastingen
391
501
471
455
693
Afvalstoffenheffing (3 personen)
428
464
421
388
483
Rioolheffing (150 m3)
226
290
251
244
394
TOTAAL
1045
1255
1143
1087
1570
maximum aangepast. Bron: COELO-atlas lokale lasten 2025
De legesverordening bestaat uit 3 titels. • Titel 1: Algemene dienstverlening (hoofdzakelijk Burgerzaken) • Titel 2: Dienstverlening vallend onder de fysieke leefomgeving/ omgevingsvergunning
• Titel 3: Dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn
De Ronde Venen Wijdemeren
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
Op basis van de waardering van de woningen in Wijdemeren
12. Kwijtscheldingsbeleid
bedraagt de gemiddelde waarde van een woning in 2025 € 578.000
Natuurlijke personen die de belasting niet kunnen voldoen, kunnen
(Waarstaatjegemeente.nl) ten opzichte van € 480.000 in Hilversum. De
daarvoor kwijtschelding aanvragen. Voor de beoordeling van de
gemiddelde WOZ-waarde per peildatum 1-1-2025 is nog niet bekend.
aanvragen gelden wettelijke regels, die inhouden dat zowel het
Deze zal bij het aanbieden van de belastingverordening wel bekend zijn
inkomen als het vermogen van de aanvrager aan normen wordt
en wordt meegenomen in de tariefbepaling.
getoetst. Een van de normen bij de inkomenstoets is het bedrag van de bestaanskosten, dat per situatie verschilt. De gemeenten hebben
OMSCHRIJVING Woningwaarde
2023
2024
2025
2026
de vrijheid om hiervan tussen de 80 en 100% in aftrek te brengen op
537.000 515.000 578.000
PM
het inkomen. In Wijdemeren wordt met 100% van de norm gerekend,
Onroerendzaakbelastingen
705
608
693
PM
waardoor de aanvrager de meest gunstige uitkomst krijgt. Door de
Afvalstoffenheffing (3 personen)
355
448
483
523
vermogenstoets komen eigenaren van woningen alleen in aanmerking
Rioolheffing (150 m3
235
367
394
405
voor kwijtschelding als de hypotheekschuld hoger is dan de waarde van
TOTAAL
1295
1423
1570
PM
de woning (én hun inkomen beneden de norm ligt). Verder wordt geen kwijtschelding verleend voor heffingen voor diensten van de gemeente die op aanvraag worden verleend, zoals leges. Als gevolg hiervan beperkt de kwijtschelding zich in de praktijk tot de afvalstoffenheffing en de hondenbelasting. Voor 2026 is voor kwijtschelding een bedrag van totaal € 80.000 geraamd.
5. Bedrijfsvoering
74
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
75
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
PARAGRAAF 2 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING Het wettelijk kader van BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) stelt dat de paragraaf over het weerstandsvermogen ten minste moet bevatten: A. Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; B. Een inventarisatie van de risico’s;
Het weerstandsvermogen is te omschrijven als het vermogen van de
Weerstandscapaciteit
gemeente om financiële risico’s/tegenvallers op te kunnen vangen.
Met de beschikbare weerstandscapaciteit bedoelen we de middelen en
Dit vermogen bestaat uit de relatie tussen de weerstandscapaciteit,
mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet-begrote kosten
dit zijn de middelen waarover de gemeente beschikt/kan beschikken,
te dekken. Onder benodigde weerstandscapaciteit verstaan we alle
en de risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen. Het
risico’s waarvoor nog geen maatregelen zijn getroffen, die van materiële
weerstandsvermogen geeft aan hoe robuust de begroting is.
betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Tot het treffen
C. Het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s; D. Een kengetal voor de: a. Netto schuldquote b. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen c. Solvabiliteitsratio d. Grondexploitatie e. Structurele exploitatieruimte f. Belastingcapaciteit E. Een beoordeling van de onderlinge verhouding tussen de kengetallen in relatie tot de financiële positie.
van dergelijke maatregelen behoren onder andere het instellen van De mate van flexibiliteit van de gemeentebegroting speelt een
voorzieningen en het afdekken van risicogebieden met verzekeringen,
belangrijke rol bij de bepaling van het weerstandsvermogen: hoe snel
dan wel andere risico beperkende acties. Risico’s en reserves zijn continu
kunnen tegenvallers worden opgevangen door ombuigingen van
aan verandering onderhevig, het weerstandsvermogen is dan ook een
bestaand beleid, al dan niet in combinatie met belastingverhogingen?
momentopname.
Ook de omvang van de vrij aanwendbare reserves is daarbij van belang. Vanuit het provinciaal toezicht zijn geen directe normen voor het
Berekening weerstandscapaciteit
weerstandsvermogen aangegeven.
De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente kan beschikken om niet-begrote kosten op te vangen. De weerstandscapaciteit bestaat uit de volgende componenten:
• Algemene reserve • Onvoorzien • Stille reserves uit voor verkoop beschikbaar zijnde activa
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
76
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
Algemene reserve
Op basis van bovenstaande informatie komen we tot de volgende
Berekening Risicobedrag (kanseffect)
De algemene reserve bedraagt € 11.444.483 (stand per 1 januari 2026).
berekening van de beschikbare weerstands-capaciteit in deze begroting:
De gewenste weerstandscapaciteit is bepaald conform de nota Risicomanagement 2024, die op 4 juni 2024 door de raad is vastgesteld.
Onvoorzien
WEERSTANDSCAPACITEIT
De post onvoorzien is een incidenteel budget dat dient als dekking
a. Algemene reserve
van optredende risico’s. In de begroting is hiervoor in de verschillende jaarschijven een budget van € 50.000 opgenomen.
Stille reserves uit voor verkoop beschikbaar zijnde activa
Bedragen X € 1.000
Hierbij is gebruikgemaakt van kans-klassen. Op grond van de kansen van
11.444
optreden zijn de risico’s bepaald tussen de 20% en 60%. Risico’s waarbij
b. Stille reserves
100
de kans van optreden groter is dan 60% zijn uit voorzichtigheid volledig
c. Saldo rekening/begroting
pm
voorzien. Bij de waardering van grondexploitaties worden de risico’s
d. onvoorzien
50
waarbij de kans van optreden groter is dan 60% uit voorzichtigheid
E. BESCHIKBARE WEERSTANDSCAPACITEIT
11.594
Conform de nota Risicomanagement kunnen stille reserves uit voor verkoop beschikbaar zijnde activa worden meegenomen in de bepaling van de beschikbare weerstandscapaciteit. Enkele legakkers in het bezit van de gemeente zijn getaxeerd en voor verkoop beschikbaar. Deze stille reserves worden vooralsnog geschat op € 100.000.
volledig meegenomen in de waardering van de grondexploitaties en in de risicoanalyse niet verder meegenomen. Deze risico-inventarisatie
Risicobeheersing Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat de paragraaf Weerstandsvermogen onder andere een inventarisatie van de risico’s dient te bevatten en het beleid omtrent de weerstandscapaciteit en de risico’s. In onderstaand overzicht toont het resultaat van de inventarisatie van de risico’s waarvoor in 2026 geen of geen volledige beheersmaatregelen zijn getroffen. De kwantificering hiervan vindt als volgt plaats:
wordt twee keer per jaar geactualiseerd door concern control in afstemming met de afdelingen.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
77
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
RISICO’S Omschrijving Risico
Omvang na Omvang maximum in € beheersmaat-regel in €
Kans in % van kansklassen
Risicobedrag obv kanseffect in €
A Gronden in exploitatie
2.500.000
2.500.000
variërend
800.200
B Ruimtelijke projecten
1.678.000
1.306.500
30%
281.600
C Financiële risico's
1.911.500
1.040.000
variërend
450.000
D Hogere uitgaven Sociaal domein
1.090.000
940.000
variërend
387.000
E Asbest en bodemverontreiniging
400.000
250.000
50%
125.000
F Wet Sociale Werkvoorziening
200.000
200.000
20%
40.000
G Riolering
200.000
100.000
50%
50.000
H Bruggen
400.000
100.000
20%
20.000
I Beschoeiingen
400.000
150.000
20%
30.000
J Onderhoud kapitaalgoederen
1.327.500
742.500
variërend
244.250
K Provinciale bodemtaken
50.000
50.000
40%
20.000
L Feitelijke bestuursdwang
50.000
50.000
30%
15.000
M Informatiebeveiliging
445.000
445.000
variërend
175.500
3.700.000
3.700.000
variërend
138.000
14.352.000
11.574.000
N Fusie gerelateerde risico's TOTAAL ALLE RISICO'S:
2.776.550
In de nota Risicomanagement 2024 zijn de kansen en financiële gevolgen ingedeeld in klassen. Deze staan in onderstaand overzicht vermeld.
Kansklassen KANSKLASSEN
Frequentie Kans Te hanteren dat risico zich (waarschijnlijk- percentage in Klasse voordoet heid) risicoprofiel 1 2 3 4 5
< of 1x per 10 jaar 1x per 5 10 jaar 1x per 2 5 jaar 1x per 1 2 jaar 1x per jaar of meer
Zeer klein
20%
klein
30%
Gemiddeld
40%
Groot
50%
Zeer groot
60%
Financieel gevolg (in euro) < 50.000 > 50.000 en < 100.000 > 100.000 en < 250.000 > 250.000 en < 500.000 > 500.000
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
Ratio weerstandsvermogen
Op basis van de beschikbare weerstandscapaciteit en de benodigde
De ratio weerstandsvermogen is de verhouding tussen de
weerstandscapaciteit kunnen we een berekening maken van de ruimte in
beschikbare weerstandscapaciteit en de gekwantificeerde risico’s.
de Algemene reserve per 1 januari 2026. In onderstaand overzicht staat
Dit wordt uitgedrukt in een verhoudingsgetal. De ratio van het
het resultaat van die berekening.
weerstandsvermogen kan per 1 januari 2026 als volgt worden berekend: Bedragen X € 1.000
Rekening 2024
Begroting 2025
Begroting 2026
10.988
8.223
11.444
b Stille reserves
100
100
100
c Saldo rekening/begroting
pm
pm
pm
d onvoorzien
50
50
50
11.138
8.373
11.594
Omschrijving a Algemene reserve
E
BESCHIKBARE WEERSTANDSCAPACITEIT
f Totaal risico's
7.626
10.546
14.352
g
minus correctie kansberekening
-4.897
-7.618
-11.574
H
BENODIGDE WEERSTANDSCAPACITEIT
2.729
2.928
2.778
I
BESCHIKBARE RUIMTE ALG. RESERVE
8.409
5.445
8.816
WEERSTANDSCAPACITEIT
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
WEERSTANDSVERMOGEN
Berekening beschikbare ruimte Algemene reserve
OVERZICHT BEREKENING BESCHIKBARE RUIMTE ALGEMENE RESERVE
5. Bedrijfsvoering
78
PARAGRAFEN
Bedragen X € 1.000
Omschrijving
Ratio weerstandsvermogen
Betekenis
Ratio > 2,0
Uitstekend
1,4 < ratio < 2,0
Ruim voldoende
1,0 < ratio < 1,4
Voldoende
0,8 < ratio < 1,0
Matig
0,6 < ratio < 1,0
Onvoldoende
Ratio < 0,6
Ruim onvoldoende
A - Beschikbare weerstandscapaciteit
€ 11.444
B - Benodigde weerstandscapaciteit
€ 2.778
Bij een ratio van 1,0 is de beschikbare weerstandscapaciteit gelijk aan
4,2 (was 3.8)
de benodigde weerstandscapaciteit. In de nota Risicomanagement is
Ratio Weerstandsvermogen (A / B)
de ondergrens van de ratio weerstandsvermogen op 1,0 vastgesteld. Het is van belang te weten of er sprake is van een toereikend
Geconcludeerd kan worden dat het weerstandsvermogen van
weerstandsvermogen. Om de ratio van het weerstandsvermogen te
Wijdemeren uitstekend is en daarmee voldoende in staat is om
beoordelen, gebruiken we onderstaande normering van het Nederlands
de onderkende risico’s op te vangen. Een jaarlijkse toets van
Adviesbureau voor Risicomanagement:
weerstandsvermogen bepaalt of de gewenste ratio nog steeds wordt bereikt. Hierover wordt gerapporteerd in de begroting en jaarrekening.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
79
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
Toelichting op de risico’s
C.
A.
Onder deze risico’s valt onder andere het risico bij gegarandeerde
De WSW is ondergebracht in de Participatiewet. Het
Aan de grondexploitaties blijven hoge risico’s verbonden. Voor
geldleningen, met name aan woningcorporaties. Dit risico is gering,
Werkvoorzieningschap Tomingroep voert dit voor de deelnemende
de gronden die al in exploitatie zijn genomen, zijn voorzieningen
omdat in veel gevallen het Waarborgfonds Sociale Woningbouw eerst
gemeenten uit. Er bestaat een risico dat de Tomingroep in enig jaar
gevormd ter hoogte van het geprognosticeerde tekort. Daarnaast is
garant staat, en bij hypotheken het Waarborgfonds Eigen Woningen. Het
tegenvallende resultaten heeft. Door actuele ontwikkelingen is de kans
per grondexploitatie een risicoanalyse gemaakt. Gestreefd wordt naar
betreft hier met name de geldleningen aan woningcorporaties. Andere
groter geworden dat tekorten zich eerder voordoen dan ingeschat. In de
het elimineren of verminderen van een risico. Meerdere risico’s bij de
risico’s kunnen zich voordoen op het gebied van renteontwikkeling als
zienswijzebespreking juli 2025 is hier uitgebreid bij stilgestaan.
grondexploitaties hangen samen met de doorlooptijd van projecten.
gevolg van hoge inflatie en onzekerheden in de algemene uitkering.
(Grond)exploitaties
Financiële risico’s
F.
Wet Sociale Werkvoorziening (WSW)
G. Riolering
De uitvoering kan vertraging oplopen als gevolg van het stopzetten of aanpassen van deelplannen, maar ook door vertraging bij de
D.
vergunningverlening. De kans dat er diverse risico’s optreden is vertaald
Binnen de uitvoering van het sociaal domein, bestaande uit de Wmo, de
we beter hoe het functioneert en kunnen we risico’s verkleinen. Grote
naar percentages variërend tussen de 20% en 50% voor het bepalen van
Jeugdzorg en de uitvoering van de Participatiewet, bestaan meerdere
calamiteiten hebben zich de laatste jaren niet voorgedaan. De meest
het benodigde weerstandsvermogen.
risico’s. Ondanks de Herzieningsagenda Sociaal Domein blijven de
waarschijnlijke calamiteiten zijn het gedeeltelijk instorten van het stelsel,
kosten hoog en kan de zorgvraag verder stijgen. Daarmee blijft er
een onvoorziene langdurige buitengebruikstelling en milieuschade. De
een reëel risico op extra kostenstijgingen, ondanks de landelijke
komende jaren zullen we vanuit het vastgestelde water- en rioleringsplan
hervormingen die juist moeten bijdragen aan stabilisatie.
(WRP) onder meer rioolgemalen renoveren, planmatig het stelsel
B.
Ruimtelijke projecten
Aan de uitvoering van projecten zijn risico’s verbonden. De uitvoering
Hogere uitgaven Sociaal domein
kan vertraging oplopen als gevolg van het stopzetten of aanpassen van
Het rioolstelsel is afgelopen jaar goed in kaart gebracht. Hierdoor weten
reinigen en inspecteren, en foutieve lozingen op het oppervlaktewater
deelplannen, maar ook door vertraging van de vergunningverlening. De
E.
Asbest en bodemverontreiniging
kans van optreden van de diverse risico’s zijn vertaald naar percentages
Bij reconstructieprojecten bestaat de kans op aanwezigheid van
investeringen is een onderhoudsvoorziening beschikbaar. In de
variërend tussen de 20% en 60% voor het bepalen van het benodigde
asbest en bodemverontreiniging, ook al is dit niet gebleken uit
voorziening is geen rekening gehouden met calamiteiten.
weerstandsvermogen.
bodemonderzoeken die vooraf zijn uitgevoerd. Tot op heden heeft dit risico zich niet voorgedaan.
reduceren. Voor normale onderhoudskosten en kapitaallasten van
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
80
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
H. Bruggen
beter aansluit op de komende jaren. Hiermee wordt de hoogte van
M. Informatiebeveiliging
Jaarlijks inspecteren wij onze bruggen en voeren we reparaties uit.
eventuele schades zoveel mogelijk beperkt.
In 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) in
Bij onvoldoende onderhoud en/of een te zware aslast kan een brug
werking getreden. Om datalekken te voorkomen, zijn er technische en
beschadigen. In dat geval moeten we omleidingen instellen, wellicht een
K.
noodbrug plaatsen, reparaties uitvoeren of een nieuwe brug bouwen.
De provinciale bodemtaken zijn tezamen met de inwerkingtreding van
datalek altijd aanwezig. Indien de gemeente succesvol aansprakelijk
In de afgelopen drie jaar hebben zich geen calamiteiten met bruggen
de Omgevingswet (1 januari 2024) overgedragen aan de gemeenten.
wordt gesteld voor een eventueel datalek dan is de vervolgschade
voorgedaan.
Het budget dat uit het provinciefonds naar het gemeentefonds wordt
gedekt op de aansprakelijkheidspolis. Het blijft belangrijk om de
overgeheveld is leidend voor de bijdragen voor deze taak bij de
organisatie bewust maken van informatiebeveiliging door te (blijven)
OFGV. Met de overdracht is dit in het Algemeen Bestuur van de OFGV
stimuleren op het naleven van verantwoordelijkheden, zoals het
De gemeente heeft een grote hoeveelheid beschoeiingen in onderhoud.
afgesproken met de deelnemers. Er wordt van uitgegaan dat het Rijk
bijhouden van het verwerkingsregister, het melden van datalekken,
De staat van een aantal delen is slecht. De achterstanden in het
op de overheveling van het budget van provincie naar gemeenten geen
het actief rekening houden met privacyaspecten bij projecten en het
onderhoud zijn in kaart gebracht in het Beheerplan overige waterwerken.
korting toepast. Tot op heden heeft dit risico zich niet voorgedaan, maar
uitvoeren van DPIA’s. Een eventuele boete is niet verzekerd.
Met de uitvoering van dit beheerplan lopen we gedurende de jaren
de mogelijkheid blijft aanwezig.
I.
Beschoeiingen
Provinciale bodemtaken
organisatorische maatregelen getroffen. Toch blijft het risico op een
N.
2024-2028 fasegewijs de achterstanden in. Hiermee wordt de hoogte van eventuele schades beperkt. Het risico is dat door het wegslaan van
L.
beschoeiing de aanliggende wegconstructie ernstig verzakt.
Bij het toepassen van feitelijke bestuursdwang mag het aspect van het
spectrum aan strategische, operationele en financiële onzekerheden
kostenverhaal in principe niet meewegen of kan het niet meewegen.
met zich mee. Naast directe integratiekosten en IT-migratie-uitdagingen
Het wordt namelijk toegepast in zeer spoedeisende gevallen of in die
zijn er risico’s op personele frictie, cultuurverschillen en verlies van
Naast de genoemde risico’s bij riolering, bruggen en beschoeiingen is het
gevallen waar het dreigende verbeuren van een last onder dwangsom
lokale kennis en netwerken. Tijdens de transitie bestaat er bovendien
onderhoud van de overige zaken, zoals wegen, speeltoestellen en andere
geen uitkomst biedt om tot beëindiging of herstel van een overtreding te
kans op verminderde continuïteit van dienstverlening, vertraging van
aspecten binnen de openbare ruimte, in kaart gebracht. Ook hieruit
komen.
lopende projecten en juridische, vastgoed- en facilitaire kwesties, zoals
J.
Onderhoud kapitaalgoederen
Feitelijke bestuursdwang
Risico’s herindeling
De herindeling tussen Wijdemeren en Hilversum brengt een breed
blijken achterstanden. Deze achterstanden lopen we gefaseerd in vanuit
archiefbeheer en onderhoudsachterstanden. Gezamenlijk vragen deze
de eind 2023 vastgestelde beheerplannen. In 2025 is bovendien het
risico’s om strakke regie, tijdige besluitvorming en voldoende financiële
MIOP herzien en geactualiseerd, waarmee het onderhoudsprogramma
en organisatorische buffers.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
Financiële kengetallen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
81
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
FINANCIËLE KENGETALLEN
8. Wet open overheid
Bedragen X € 1.000
Het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing een overzicht van vijf financiële kengetallen moet worden opgenomen. Bij deze kengetallen worden een beoordeling van de onderlinge verhouding van de kengetallen in relatie tot de financiële positie opgenomen. De kengetallen en de beoordeling geven gezamenlijk op eenvoudige wijze inzicht in de financiële positie van de gemeente. De vijf kengetallen zijn:
B 2026
B 2027
B 2028
B 2029
1a. Netto schuldquote
107%
134%
160%
152%
1b. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
109%
136%
162%
153%
2. Solvabiliteitsratio
13%
12%
11%
11%
3. Grondexploitatie
0%
0%
0%
0%
4. Structurele exploitatieruimte
1%
1%
1%
0%
167%
167%
167%
167%
Omschrijving
5. Belastingcapaciteit
1. a. Netto schuldquote 1. b. Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
1a. Netto schuldquote
1b. Wanneer de netto schuldquote wordt gecorrigeerd voor
2. Solvabiliteitsratio
De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de gemeentelijke
alle verstrekte leningen is er sprake van onderstaande quote:
3. Grondexploitatie
schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen en geeft een indicatie
Wanneer de netto schuldquote wordt gecorrigeerd voor alle verstrekte
4. Structurele exploitatieruimte
van de druk van de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie.
leningen, komt deze in 2026 uit op 109%.
5. Belastingcapaciteit
De hoogte van de inkomsten bepaalt namelijk in belangrijke mate hoeveel schulden een gemeente kan dragen. Normaal bevindt de netto
Uitgaande van de vuistregel dat iedere € 1.000.000 extra lening de
schuldquote van een gemeente zich ergens tussen de 0% en 100%. Voor
schuldquote met circa 1,6% doet stijgen, is de financiële ruimte beperkt.
een gemeente geldt dat het licht op oranje springt boven de 100% en op rood als deze quote hoger is dan 130%. De netto schuldquote van Wijdemeren komt in 2026 uit op 107%.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
82
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
2. Solvabiliteitsratio
4. Structurele exploitatieruimte
5. Belastingcapaciteit (verhouding woonlasten Wijdemeren
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in
Dit kengetal geeft aan hoe groot de structurele exploitatieruimte is door
versus landelijk gemiddelde)
staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger de
te kijken naar de structurele baten en de structurele lasten en deze te
De belastingcapaciteit gaat over de ruimte die een gemeente heeft
solvabiliteitsratio, hoe groter de weerbaarheid van de gemeente. De
vergelijken met de totale baten. Een positief percentage betekent dat de
om belastingen te verhogen en wordt vaak gerelateerd aan de totale
solvabiliteitsratio drukt het eigen vermogen uit als percentage van het
structurele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken.
woonlasten. Het Centrum voor Onderzoek van de Economie van de
totale vermogen. De solvabiliteitsratio van Wijdemeren komt in 2026
Lagere Overheden (COELO) publiceert deze lasten ieder jaar in de Atlas
uit op 13%. Hiermee bevindt de solvabiliteitsratio van Wijdemeren zich
De structurele exploitatieruimte bedraagt in 2026 1%. Dit betekent dat
van de lokale lasten. Onder de woonlasten verstaan we de OZB, de
duidelijk onder het landelijke gemiddelde. Dit duidt op een beperkte
er nauwelijks structurele ruimte is voor nieuwe beleidswensen en dat de
rioolheffing en de afvalstoffenheffing voor een woning met gemiddelde
weerbaarheid.
financiële wendbaarheid van de gemeente beperkt blijft.
WOZ-waarde in die gemeente. De belastingcapaciteit van gemeenten wordt berekend door de totale woonlasten meerpersoonshuishouden
3. Grondexploitatie
in jaar t= 2025 te vergelijken met het landelijk gemiddelde in jaar t-1
Het kengetal grondexploitatie geeft aan hoe groot de grondpositie (de
=2024 en uit te drukken in een percentage. De belastingcapaciteit
waarde van de grond) is ten opzichte van de totale geraamde baten.
van Wijdemeren bedraagt in 2026 en de daaropvolgende jaren
Voor Wijdemeren bedraagt dit kengetal 0% in de periode 2026-2029.
167%. Dat betekent dat de lastendruk voor een gemiddeld
Dit betekent dat de risico’s vanuit grondexploitaties beperkt zijn. In deze
meerpersoonshuishouden in Wijdemeren 67% hoger ligt dan het
begroting is nog sprake van de exploitatie Porseleinhaven. Op deze
landelijk gemiddelde. (bron: Atlas Lokale lasten 2025, meest actuele
exploitatie is de reeds getroffen voorziening in mindering gebracht. Naar
versie, geraadpleegd 1 augustus 2025)
verwachting wordt de laatste grondexploitatie in 2027 voltooid.
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
83
PARAGRAFEN
6. Verbonden partijen
7. Grondbeleid
8. Wet open overheid
PARAGRAAF 3 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN De openbare ruimte is het visitekaartje van de gemeente Wijdemeren. Het is de plaats waar mensen wonen, werken, recreëren en elkaar ontmoeten. Bovendien is het de natuurlijke habitat voor veel flora en fauna. De gemeente is verantwoordelijk voor een goed beheer en onderhoud van de openbare ruimte, zodat mensen zich er prettig voelen en planten en dieren ook de plaats krijgen die zij verdienen. De openbare ruimte in beheer bij de gemeente vertegenwoordigt een grote kapitaalswaarde. Efficiënt en effectief beheer en onderhoud is daarom van groot belang om kapitaalvernietiging te voorkomen.
Openbare ruimte algemeen
Kwaliteitsniveaus
De voornaamste kapitaalgoederen betreffen de wegen, riolering, civiele
Het nationale kenniscentrum CROW onderscheidt diverse
kunstwerken, beschoeiing, openbare verlichting, openbaar groen/bomen
kwaliteitsniveaus. In onderstaande tabel staan de niveaus voor
en openbare gebouwen. Het beheer hiervan is complex en begint bij het
groen en wegen, die CROW hanteert bij de kwaliteitsbepaling van de
vastleggen van diverse gegevens in beheersystemen. In deze systemen
kapitaalgoederen.
worden gegevens bijgehouden als materiaal, ouderdom, locatie en staat van onderhoud. Eind 2023 heeft de gemeenteraad het beleidsplan
KWALITEITSNIVEAUS
Integraal Beheer Openbare Ruimte vastgesteld met alle onderliggende
Score
Kwalificatie
Betekenis
sectorale beheerplannen.
A+
Zeer goed
Nagenoeg ongeschonden
A
Goed
Mooi en comfortabel
B
Voldoende
Functioneel
C
Matig
D
Te slecht
Onrustig beeld, discomfort of enige vorm van hinder Kapitaalvernietiging, functieverlies
PROGRAMMABEGROTING 2026-2029
INLEIDING
1. Lokale heffingen
LEESWIJZER
2. Weerstandsvermogen en risicobeheersing
BEGROTING
3. Onderhoud kapitaalgoederen
PROGRAMMA’S
4. Financiering
5. Bedrijfsvoering
6. Verbonden partijen
De basis voor het beleidsplan Integraal Beheer Openbare Ruimte wordt
Beleids- en beheerplannen
BELEIDS- EN BEHEERPLANNEN
gevormd door de in scenario 2 bepaalde beeldkwaliteitsniveaus, die in
Eind 2023 heeft de gemeenteraad het beleidsplan Integraal Beheer
Onderdeel
beginsel voor alle beheerdomeinen gelden. Voor scenario 2 (Huidige
Openbare Ruimte bestuurlijk vastgesteld. Dit beleidsplan beschrijft
Wegen
ambitie + hogere ambitie aantal functionele gebieden) geldt als
het strategische en financiële kader voor het beheer van de openbare
uitgangspunt dat de gehele gemeente op beeldkwaliteitsniveau C wordt
ruimte. De actualisatie van de beheerplannen wegen, riolering,
beheerd en onderhouden, met uitzondering van een aantal ‘functionele
openbaar groen, bomen, civiele kunstwerken, openbare verlichting,
gebieden’ die op niveau B worden onderhouden. Deze functionele
straatmeubilair en speel- en beweegvoorzieningen zijn meegenomen
gebieden zijn: winkelgebieden, begraafplaatsen, monumentale bruggen
in dit traject. Het beleidsplan Integraal Beheer Openbare ruimte en de
en de doorgaande asfaltwegen (lintwegen).
sectorale beheerplannen zijn in het vierde kwartaal van 2023 bestuurlijk vastgesteld.
Voor het beheerdomein Riolering en water zijn de beeldkwaliteitsniveaus Per heden is daarom sprake van onderstaande actuele beleids- en
vastgestelde (functionele en technische) normen in combinatie met een
beheerplannen en geplande actualisaties.
risicobeoordeling.
Riolering Civiele kunstwerken Openbare verlichting Openbaar groen Bomen Straatmeubilair
niet van toepassing. Beheer vindt hier plaats op basis van landelijk
84
PARAGRAFEN
Speel- en beweegvoorzieningen