Document · PDF

Programmabegroting 2022-2025 (21-0140356) GETEKEND

Gemeenteraad 9 november 2021, gemeente WestlandBij agendapunt: Voorstel tot vaststelling van de jaarschijf 2022 van de Programmabegroting 2022-2025151.347 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 5 van 6

Raming

Meerjarenraming

2022

2023

2024

2025

Sociaal domein/Jeugd voogdij 18+

-1,175

Wsw Versterking anti -discriminatie

0,129 0,045

0,125 0,045

0,128 0,045

0,056 0,045

W oo O ve r i g e t a a k m u t a t i e s

0,193 0,164

0,215 0,134

0,237 0,122

0,237 0,166

Totaal taakmutaties meicirculaire 202 1

-0,644

-0,656

-0,643

-0,671

Een min-bedrag is een uitname uit het gemeentefonds.

Herijking gemeentefonds V a n a f 2 0 2 3 h e b b e n we e xt r a i n k o m s t e n a l s g e vo l g va n d e h e r i j k i n g g e m e e n t e f o n d s o p g e n o m e n i n d e b e g r o t i n g . Z i e o o k d e t o e l i c h t i n g b i j d e e xt e r n e o n t wi k k e l i n g e n e e r d e r i n d i t p r o g r a m m a . O ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n I n d i t o n d e r d e e l wo r d e n r a m i n g e n o p g e n o m e n , d i e i n e e r s t e i n s t a n t i e n i e t o ve r d e p r o g r a m m a ’ s t e ve r d e l e n zi j n . D e c o n c e r n s t e l p o s t e n m a k e n d e e l u i t v a n d e o ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n . D e s t e l p o s t e n wo r d e n v e r d e e l d n a a r d e p r o g r a m m a ’ s n a d a t e e n b e s l u i t i s g e n o m e n o ve r c o n c r e t e b e s t e d i n g s - o f b e zu i n i g i n g s vo o r s t e l l e n . I n d e o n d e r s t a a n d e t a b e l zi j n d e o ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n o p g e n o men. (bedragen x € 1.000) O ve r z i c h t o ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n

Raming

Meerjarenraming

2022

2023

2024

2025

P o s t o n vo o r zi e n Loon- en prijscompensatie

100 4.005

Stelpost salarissen S t e l p o s t h yb r i d e w e r k e n

200 300

Stelpost rente -afhankelijkheid Stelpost garantiebanen

155 334

155 404

155 464

-949 -6.376 -2.231

-949 -5.293 -1.078

-949 -4.968 -693

-949 -4.580 -305

A l g e me e n e n b e d r i j f s v o e r i n g

Stelpost uitkering plafond BCF Stelpost Sociaal domein/Jeugd S u b t o t a a l a l g e m e e n e n b e d r i j f s vo e r i n g

B e zu i n i g i n g e n / o mb u i g i n g e n Sturen op kapitaallasten Subtotaal bezuinigingen/ombuigingen T o t a a l o ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n

0 0

-595 -595

-1.211 -1.211

-2.231

-1.078

-1.288

-1.516

Een min-bedrag is een te realiseren inkomst.

Stelpost Sociaal domein/jeugd R i j k e n V N G zi j n i n h e t v o o r j a a r va n 2 0 2 2 t o t a f s p r a k e n g e k o m e n o v e r i n c i d e n t e l e m i d d e l e n j e u g d zo r g vo o r 2 0 2 1 e n 2 0 2 2 . Te g e l i j k c o m m i t t e r e n g e m e e n t e n e n h e t R i j k zi c h m e t e e n H e r vo r m i n g s a g e n d a a a n h e t m a k e n va n a f s p r a k e n o ve r m a a t r e g e l e n w a a r m e e h e t j e u g d s t e l s e l o p d e l a n g e t e r m i j n b e t e r h o u d b a a r wo r d t . R i j k , V N G e n I P O s p r e k e n d a a r o m a f d a t a l l e g e m e e n t e n i n d e j a a r s c h i j v e n 2 0 2 3 t o t e n m e t 2 0 2 5 va n d e m e e r j a r e n r a m i n g d e b e d r a g e n o n d e r d e H e r vo r m i n g s a g e n d a va n d e C o m m i s s i e va n W i j ze n a l s s t e l p o s t m o g e n o p n e m e n i n d e b e g r o t i n g . V a n u i t b e h o e d za a m h e i d g e l d t h i e r vo o r e e n m a xi m u m va n 7 5 % v a n h e t d e e l d a t g e m e e n t e n o p b a s i s va n d e ve r d e l i n g zo u d e n k r i j g e n . V o o r W e s t la n d k o m t d i t vo o r 2 0 2 3 n e e r o p € 5 , 3 m l n .

V o o r u i t l o p e n d o p d e b e s l u i t vo r m i n g v a n e e n n i e u w k a b i n e t h e b b e n h e t R i j k e n d e V N G zi c h g e c o m m i t t e e r d a a n d e H e r vo r m i n g s a g e n d a o m t e k o m e n t o t e e n c o m b i n a t i e va n e e n s e t va n m a a t r e g e l e n e n e e n f i n a n c i e e l k a d e r w a a r m e e e e n s t r u c t u r e e l h o u d b a a r d e r j e u g d s t e l s e l wo r d t g e r e a l i s e e r d . D a a r m e e i s d e s t e l p o s t g e e n b u d g e t t a i r e g a r a n t i e . D e ze a f s p r a a k k o m t i n d e p l a a t s va n d e e e r d e r e r i c h t l i j n vo o r h e t r a m e n va n d e s t r u c t u r e l e m i d d e l e n j e u g d zo r g m e t e e n s t e l p o s t va n € 3 0 0 m l n . (W e s t l a n d € 1.425.000). S t e l p o s t h yb r i d e w e r k e n B i j d e o n d e r h a n d e l i n g e n o ve r e e n n i e u w e C A O w o r d t g e s p r o k e n o ve r e e n ve r g o e d i n g vo o r h e t h y b r i d e w e r k e n ( d e zo g e n a a m d e “ t h u i s we r k v e r g o e d i n g ” ) . D e w e r k g e ve r s h e b b e n e e n vo o r s t e l g e d a a n v a n e e n b e d r a g p e r d a g v a n € 2 . O p b a s i s va n e e n ve r w a c h t i n g d a t 5 0 % va n d e w e r k t i j d t h u i s za l wo r d e n ve r r i c h t , b e d r a g e n d e k o s t e n a f g e r o n d € 3 0 0 .

0 0 0 p e r j a a r . W a n n e e r h e t n i e t l u k t o m i n d e C A O h i e r o ve r o ve r e e n s t e m m i n g t e b e r e i k e n , d a n k a n d i t n o g w e l g e r e g e l d w o r d e n vi a e e n e i g e n d e c e n t r a l e r e g e l i n g . O ve r h e a d O n d e r d e t e r m o v e r h e a d ve r s t a a n we a l l e o n d e r s t e u n e n d e a c t i vi t e i t e n d i e n o d i g zi j n o m g e m e e n t e l i j k e p r o d u c t e n e n d i e n s t e n t e l e ve r e n ( d e ve r s t r e k k i n g va n e e n u i t k e r i n g , d e a a n l e g va n we g e n e t c e t e r a ) . I n d e b e l e i d s p r o g r a m m a ’ s n e m e n we a l l e e n k o s t e n o p d i e b e t r e k k i n g h e b b e n o p h e t p r i m a i r e p r o c e s . A l l e k o s t e n d i e s a m e n h a n g e n m e t d e s t u r i n g e n o n d e r s t e u n i n g va n h e t p r i m a i r e p r o c e s n e m e n we o p i n h e t t a a k ve l d ‘ o ve r h e a d ’ c o n f o r m d e d e f i n i t i e va n h e t B e s l u i t B e g r o t i n g e n V e r a n t wo o r d i n g ( B B V ) . (bedragen x € 1.000) T a a k ve l d O ve r h e a d O m s c h r i j vi n g r u b r i e k

Begroting 2021

Begroting 2022

- Loonkosten

29.554

31.132

- O ve r i g e p e r s o n e e l s k o s t e n

4.174

3.981

Personeelskosten

H u i s ve s t i n g - Kapitaallasten

1.008

995

- O ve r i g e h u i s ve s t i n g s k o s t e n

2.885

2.927

503

- Kapitaallasten

1.324

886

- O ve r i g e I C T - k o s t e n

3.721

4.639

Facilitair - kosten ICT

O ve r i g e i n k o m e n s o ve r d r a c h t e n

-2.058

B i j d r a g e n va n d e r d e n

-1.408

R e s e r ve m u t a t i e s

-2.557

-3.751

T o t a a l o ve r h e a d

38.632

39.982

D o o r b e l a s t i n g o ve r h e a d a a n g r o n d e xp l o i t a t i e s D o o r b e l a s t i n g o ve r h e a d a a n i n ve s t e r i n g e n

-528

-735

-2.438

-2.173

S a l d o t a a k ve l d o ve r h e a d

35.666

37.074

Toelichting tabel overhead: 

Personeelskosten D i t b e t r e f t l o o n k o s t e n d i e d e e l u i t m a k e n va n h e t zo g e n o e m d e P - b u d g e t v a n d e o r g a n i s a t i e zo a l s o p g e n o m e n i n d e p a r a g r a a f b e d r i j f s vo e r i n g . D e o ve r i g e p e r s o n e e l s k o s t e n b e t r e f f e n o n d e r a n d e r e o p l e i d i n g e n vo r m i n g , we r vi n g e n s e l e c t i e e n



salarisadministratie. Huisvesting



D e o ve r i g e h u i s ve s t i n g s k o s t e n b e s t a a n vo o r h e t o ve r g r o t e d e e l u i t d e b r u t o b e s c h i k b a a r h e i d s ve r g o e d i n g d i e d e g e m e e n t e a a n D e G r o e n e S c h a k e l b e t a a l t . Bijdragen van derden D i t b e s t a a t u i t e e n g e r a a m d e ve r g o e d i n g vo o r e l d e r s g e d e t a c h e e r d p e r s o n e e l e n d e ve r g o e d i n g va n



Mi d d e n - D e l f l a n d e n L e i d s c h e n d a m - V o o r b u r g ( t o t 1 j u l i 2 0 2 2 ) vo o r I C T - d i e n s t e n . R e s e r v e mu t a t i e s E e n d e e l va n d e o ve r h e a d k o s t e n wo r d t o p g r o n d va n e e r d e r e r a a d s b e s l u i t e n g e d e k t u i t ve r s c h i l l e n d e r e s e r ve s . V o o r b e g r o t i n g s j a a r 2 0 2 2 g a a t h e t o m d e vo l g e n d e o n t t r e k k i n g e n : R e s e r ve d i g i t a l i s e r i n g € 600.000 R e s e r ve n i e u wb o u w g e m e e n t e h u i s € R e s e r ve S o c i a a l D o m e i n / A l g e m e n e r e s e r ve €

1.637.254 566.648

R e s e r ve f l a n k e r e n d e p e r s o n e l e m i d d e l e n € 947.000 D e d e k k i n g va n u i t d e r e s e r ve s i s i n 2 0 2 2 € 1 , 2 m i l j o e n h o g e r d a n i n 2 0 2 1 . D i t k o m t d o o r d a t e r i n 2 0 2 2 € 0 , 6 5 m i l j o e n w o r d t o n t t r o k k e n a a n d e r e s e r ve f l a n k e r e n d e m i d d e l e n a l s g e vo l g va n n a ve n a n t e d a l i n g i n d e b i j d r a g e va n d e r d e n d o o r d a t L e i d s c h e n d a m - V o o r b u r g va n a f 1 j u l i 2 0 2 2 n i e t l a n g e r d e I C T- d i e n s t ve r l e n i n g a f n e e m t . Te ve n s wo r d t e r i n 2 0 2 2 i n c i d e n t e e l € 0 , 6 m i l j o e n o n t t r o k k e n a a n d e r e s e r ve S o c i a a l D o m e i n / A l g e m e n e r e s e r ve a l s g e vo l g va n i n c i d e n t e l e l o o n k o s t e n e n b i j b e h o r e n d e organisatiekosten in 2022. I n 2 0 2 2 wo r d t i n c i d e n t e e l € 0 , 2 m l n .

e xt r a o n t t r o k k e n a a n d e r e s e r ve d i g i t a l i s e r i n g , a n d e r zi j d s w o r d t e r n i e t m e e r a a n d e r e s e r ve f l a n k e r e n d e p e r s o n e l e m i d d e l e n o n t t r o k k e n v o o r h e r p l a a t s i n g s k a n d i d a ten (afgerond € 0,2 mln.) Afwijkingen tussen 2022 en 2021 N a a f t r e k va n d e b i j d r a g e n u i t d e r e s e r ve s e n b i j d r a g e n va n d e r d e n e n n a d o o r b e l a s t i n g a a n i n ve s t e r i n g e n e n g r o n d e xp l o i t a t i e s b e d r a g e n d e o ve r h e a d k o s t e n i n 2 0 2 2 c i r c a € 3 7 , 1 m i l j o e n . I n 2 0 2 1 w a s d i t € 35,7 miljoen. D e ve r k l a r i n g vo o r h e t n a d e l i g e ve r s c h i l va n € 1 , 4 m i l j o e n l u i d t a l s vo l g t : 

D e k o s t e n va n d e h u i s ve s t i n g e n vo o r f a c i l i t a i r e za k e n zi j n i n 2 0 2 2 n a g e n o e g g e l i j k a a n d i e vo o r 2021.



D e p e r s o n e l e k o s t e n zi j n g e s t e g e n d o o r d e d o o r w e r k i n g va n d e s t i j g i n g p e r 2 0 2 1 va n d e s o c i a l e l a s t e n ( o . a . p e n s i o e n p r e m i e ) m e t a f g e r o n d € 0 , 3 m l n . e n d o o r l o o n k o s t e n va n we g e o r g a n i s a t i e o n t wi k k e -



l i n g ( o . a . i n f o r m a t i e b e ve i l i g i n g ) . D e k o s t e n va n h e t ve r b e t e r t r a j e c t f i n a n c i ë l e f u n c t i e e n d e d o o r o n t wi k k e l i n g va n h e t r i s i c o m a n a g e -



m e n t i n 2 0 2 2 a d € 0 , 6 m l n . zi j n h i e r o p g e n o m e n . D e k o s t e n va n I C T zi j n t e n o p zi c h t e va n d e b e g r o t i n g 2 0 2 1 g e s t e g e n m e t c i r c a € 0 , 5 m i l j o e n d o o r e xt r a k o s t e n vo o r s o f t w a r e c . a . d o o r o r g a n i s a t i e o n t wi k k e l i n g e n ( d i e d e e l s wo r d e n g e d e k t d o o r a a n w e n d i n g va n r e s e r ve s ) .



D e d o o r b e l a s t i n g a a n d e g r o n d e xp l o i t a t i e s e n i n v e s t e r i n g e n i s t e n o p zi c h t e va n d e b e g r o t i n g 2 0 2 1 p e r s a l d o n a g e n o e g g e l i j k g e b l e v e n . E r h e e f t w e l e e n o n d e r l i n g e ve r s c h u i vi n g p l a a t s g e vo n d e n .

Kostenonderbouwing tarieven D e t a r i e ve n e n d e b i j b e h o r e n d e k o s t e n o n d e r b o u wi n g b e r e k e n e n w e a p a r t , o m d a t d e ze n i e t e e n o p e e n u i t d e p r o g r a m m a ’ s k u n n e n wo r d e n a f g e l e i d . D e r e d e n h i e r vo o r i s d a t d e d i r e c t e k o s t e n zi j n o p g e n o m e n o p d e b e t r e f f e n d e p r o g r a m m a ’ s , t e r wi j l d e k o s t e n va n b t w e n o ve r h e a d h i e r g e e n o n d e r d e e l va n u i t m a ken. D e o v e r h e a d k o s t e n ve r d e l e n we vo l l e d i g o ve r d e d i r e c t e u r e n . D i t b e t e k e n t d a t vo o r a l l e o p t a a k ve l d e n t o e r e k e n b a r e u r e n e e n a l g e m e n e o p s l a g o v e r h e a d g e l d t . W e m a k e n e e n u i t zo n d e r i n g vo o r d e m e d e we r k e r s i n d e b u i t e n d i e n s t . B i j d e z e m e d e we r k e r s r e k e n e n we d e k o s t e n vo o r d e h u i s ve s t i n g vo o r 2 5 % t o e e n d e k o s t e n va n d e g e m e e n t e we r ve n vo l l e d i g . D e k o s t e n vo o r I C T r e k e n e n we h i e r s l e c h t s vo o r 5 0 % t o e . D e r e d e n h i e r vo o r i s d a t d e m e d e we r k e r s d i e vo o r a l i n d e b u i t e n d i e n s t we r k za a m zi j n m i n d e r g e b r u i k m a k e n va n d e ze f a c i l i t e i t e n .

S c h e m a t i s c h zi e t d a t e r a l s vo l g t u i t : totale overhead aantal directe uren

opslagtarief overhead (per direct uur)

I n d e p a r a g r a a f l o k a l e h e f f i n g e n l i c h t e n w e d e k o s t e n o n d e r b o u wi n g e n t o e , i n c l u s i e f d e t o e r e k e n i n g va n overhead. Vennootschapsbelasting Me t i n g a n g v a n 2 0 1 6 i s d e “W e t m o d e r n i s e r i n g v e n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g p l i c h t o ve r h e i d s o n d e r n e m i n g e n ” ( V p b ) i n w e r k i n g g e t r e d e n . H i e r d o o r zi j n g e m e e n t e n i n b e g i n s e l ve n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g p l i c h t i g , v o o r zo ve r zi j e e n o n d e r n e m i n g d r i j v e n . D e B e l a s t i n g d i e n s t s t e l t zi c h o p h e t s t a n d p u n t d a t d e a c t i vi t e i t e n g r o n d e xp l o i t a t i e , o p e n b a r e r e c l a m e e n ve r k o o p r e s t a f va l ( d e e l s ) o n d e r d e ze b e l a s t i n g p l i c h t v a l l e n . D e g e m e e n t e W es t l a n d i s e c h t e r va n m e n i n g d a t d e a c t i vi t e i t e n g r o n d e xp l o i t a t i e e n o p e n b a r e r e c l a m e n i e t b e l a s t i n g p l i c h t i g zi j n . D e g e m e e n t e h e e f t b e z w a a r a a n g e t e k e n d t e g e n d e a a n s l a g ve n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g 2 0 1 6 .

D e u i t k o m s t v a n d e ze p r o c e d u r e i s n o g o n b e k e n d e n h e e f t g e v o l g e n vo o r d e b e l a s t i n g p l i c h t va n a f 2 0 1 7 . D e t o t a l e l a s t e n r a a m t d e g e m e e n t e vo o r 2 0 2 2 e n vo l g e n d e j a r e n o p s t r u c t u r e e l € 6 2 7 . 0 0 0 . D i t b e d r a g i s d e g e m e e n t e ve r s c h u l d i g d va n w e g e d e f i s c a l e w i n s t d i e d e g e m e e n t e p e r s a l d o r e a l i s e e r t o p o n d e r n e m i n g s a c t i vi t e i t e n i n h e t b e g r o t i n g s j a a r , n a e ve n t u e l e ve r r e k e n i n g va n f i s c a l e ve r l i e ze n u i t e e r d e r e b e g r o t i n g s j a r e n . D e p r o g n o s e vo o r h e t j a a r 2 0 2 2 i s a f h a n k e l i j k va n d e u i t k o m s t va n d e b e z w a a r p r o c e d u r e e n d e a c t u e l e r a m i n g e n va n u i t h e t Me e r j a r e n p e r s p e c t i e f G e b i e d s o n t w i k k e l i n g ( MP G ) . O n vo o r z i e n V o o r d e p o s t o n vo o r zi e n n e m e n we j a a r l i j k s e e n b e d r a g o p va n € 1 0 0 . 0 0 0 . D e ze p o s t s p r e k e n we a l l e e n a a n vo o r za k e n d i e o n vo o r zi e n , o n ve r m i j d b a a r e n o n u i t s t e l b a a r zi j n .

H e t c o l l e g e va n B &W i s b e vo e g d o m d e p o s t o n v o o r zi e n a a n t e we n d e n vo o r u i t g a ve n m e t e e n i n c i d e n t e e l k a r a k t e r o p g r o n d va n d e F i n a n c i e l e ve r o r d e n i n g g e m e e n t e W e s t l a n d 2 0 2 1 . O ve r d e a a n we n d i n g va n d e p o s t o n vo o r zi e n vi n d t a c h t e r a f ve r a n t w o o r d i n g p l a a t s i n d e P r o g r a m m a R a p p o r t a g e d a n we l d e j a a r s t u k k e n .

GEMEENTE WESTLAND Begroting 2022-2025

PARAGRAFEN 78

5.1

Lokale heffingen

5.1.1 Inleiding E e n b e l a n g r i j k e b r o n va n i n k o m s t e n vo o r d e g e m e e n t e zi j n d e l o k a l e h e f f i n g e n . B i j l o k a l e h e f f i n g e n o n d e r s c h e i d e n we b e l a s t i n g e n , r e t r i b u t i e s e n l e g e s . D e o p b r e n g s t e n va n d e b e l a s t i n g e n g a a n n a a r d e a l g e m e n e m i d d e l e n . D i t b e t e k e n t d a t d e o p b r e n g s t e n vo o r a l l e g e m e e n t e l i j k e t a k e n e n v o o r zi e n i n g e n i n g e ze t k u n n e n w o r d e n . B i j r e t r i b u t i e s e n l e g e s i s s p r a k e va n e e n t e g e n p r e s t a t i e va n d e g e m e e n t e . H i e r b i j m o g e n d e g e r a a m d e o p b r e n g s t e n n i e t h o g e r zi j n d a n d e g e r a a m d e k o s t e n va n d e g e m e e n t e vo o r u i t o e f e n i n g va n d e t a a k . D e p a r a g r a a f L o k a l e h e f f i n g e n g a a t o ve r i n k o m s t e n e n d e l o k a l e l a s t e n d r u k e n i s a l s vo l g t o p g e b o u wd : a. De geraamde inkomsten; b. c.

H e t b e l e i d t e n a a n zi e n v a n d e l o k a l e h e f f i n g e n ; E e n o ve r zi c h t o p h o o f d l i j n e n va n d e d i ve r s e h e f f i n g e n ;

d. e.

E e n a a n d u i d i n g va n d e l o k a l e l a s t e n d r u k ; E e n b e s c h r i j vi n g va n h e t k wi j t s c h e l d i n g s b e l e i d .

Toerekenen overhead V o o r d e b e r e k e n i n g va n d e t a r i e ve n vo o r l o k a l e h e f f i n g e n m o e t d e o ve r h e a d o p e e n c o n s i s t e n t e wi j ze w o r d e n t o e g e r e k e n d . I n W es t l a n d wo r d e n d e o ve r h e a d k o s t e n vo l l e d i g o m g e s l a g e n n a a r r a t o va n o p d e t a a k ve l d e n g e r a a m d e l o o n k o s t e n . V o o r a l l e o p t a a k ve l d e n t o e r e k e n b a r e u r e n g e l d t e e n a l g e m e n e o p s l a g o ve r h e a d . V o o r d e m e d e w e r k e r s va n R u i m t e - B u i t e n g e l d t e e n u i t zo n d e r i n g m e t e e n l a g e r o p s l a g t a r i e f o ve r h e a d . D e ze m e d e w e r k e r s zi j n m e t n a m e i n d e b u i t e n d i e n s t we r k za a m e n m a k e n m i n d e r g e b r u i k va n f a c i l i t e i t e n . D e t o t a l e k o s t e n va n d e o ve r h e a d w o r d e n o o k o p g e s p l i t s t n a a r l a s t e n m e t b t w e n zo n d e r b t w. O p b a s i s va n d e ve r h o u d i n g wo r d t e e n b e r e k e n i n g g e m a a k t h o e ve e l b t w o ve r d e o ve r h e a d m a g w o r d e n t o e g e r e k e n d a a n d e l a s t e n va n d e ve r s c h i l l e n d e k o s t e n d e k k e n d e b e r e k e n i n g e n .

Uitgangspunten I n d e V o o r j a a r s n o t a 2 0 2 1 s t e l d e n wi j e e n ve r h o g i n g vo o r va n 1 , 5 % vo o r d e O Z B - t a r i e ve n vo o r 2 0 2 2 . D e t a r i e ve n va n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g e n r i o o l h e f f i n g b l i j ve n p e r s a l d o g e l i j k . N a e e n f o r s e s t i j g i n g v a n d e t a r i e ve n va n d e l i j k b e zo r g i n g s r e c h t e n i n 2 0 2 1 w o r d t vo o r g e s t e l d o m vo o r 2 0 2 2 a f t e zi e n va n ve r d e r e s t i j g i n g va n d e ze t a r i e ve n . Vertaling naar tarieven I n d e V o o r j a a r s n o t a 2 0 2 1 s t e l d e n wi j e e n i n f l a t i e c o r r e c t i e vo o r va n 1 , 5 % vo o r d e O Z B - t a r i e ve n vo o r 2 0 2 2 . D e b e o o g d e m e e r o p b r e n g s t va n € 2 1 8 . 0 0 0 ( O Z B - w o n i n g e n ) e n € 2 5 8 . 0 0 0 ( O Z B n i e t - wo n i n g e n ) i s reeds opgenomen in de (meerjaren -) begroting 2022-2025. De inflatiecorrectie bedraagt conform de me ic i r c u l a i r e 1 , 5 % . D e t a r i e ve n va n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g e n d e r i o o l h e f f i n g b l i j ve n p e r s a l d o g e l i j k . H i e r d o o r b e d r a a g t d e s t i j g i n g va n d e wo o n l a s t e n vo o r e e n m e e r p e r s o o n s h u i s h o u d e n i n e e n e i g e n w o n i n g m e t een gemiddelde W OZ-waarde circa 0,5 %.

B i j d e o ve r i g e t a r i e ve n w o r d t u i t g e g a a n va n e e n i n f l a t i e c o r r e c t i e va n 1 , 5 % , m e t u i t zo n d e r i n g va n d e t a r i e ve n va n d e l i j k b e zo r g i n g s r e c h t e n d i e g e l i j k b l i j ve n . To t s l o t w o r d t d e i n vo e r i n g va n d e r e c l a m e b e l a s ting uitgesteld tot 2023. Vaststellen van tarieven D e k o s t e n d e k k e n d h e i d i n d e ze p a r a g r a a f i s b e r e k e n d o p b a s i s va n ‘ b e s t a a n d b e l e i d ’ . A c t u a l i s a t i e va n d e ze g e g e ve n s é n k e u ze s r o n d t a r i e f s t e l l i n g e n - vo o r s t e l l e n wo r d e n a a n d e g e m e e n t e r a a d vo o r g e l e g d . H i e r vo o r b i e d e n we i n d e c e m b e r 2 0 2 1 a l l e g e w i j zi g d e ve r o r d e n i n g e n v o o r d e g e m e e n t e l i j k e b e l a s t i n g e n e n l e g e s t e r va s t s t e l l i n g a a n b i j d e g e m e e n t e r a a d .

5.1.2 Geraamde inkomsten In de onderstaande tabel staan de geraamde inkomsten uit belastingen, retributies en leges. (bedragen x € 1.000) Geraamde inkomsten belastingen en he ffingen

Raming Inkomsten 2021

Raming Inkomsten 2022

Onroerendezaakbelastingen

31.724

32.675

A f va l s t o f f e n h e f f i n g

14.723

14.471

Rioolheffing

14.688

14.695

To e r i s t e n b e l a s t i n g

220

270

Forensenbelasting

100

115

Leges - Ti t e l 1 A l g e m e n e L e g e s

1.202

1.259

- Ti t e l 2 F ys i e k e l e e f o m g e vi n g /W a b o Ma r k t g e l d e n

5.468 99

4.989 97

L i j k b e zo r g i n g s r e c h t e n

1.038

Totaal

69.262

69.609

H e t m e r e n d e e l va n d e i n k o m s t e n u i t l o k a l e h e f f i n g e n b e s t a a t i n 2 0 2 2 u i t o n r o e r e n d e za a k b e l a s t i n g e n , a f va l s t o f f e n h e f f i n g , r i o o l h e f f i n g e n l e g e s . D e t e v e r l e n e n k wi j t s c h e l d i n g v a n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g ( € 4 2 0 . 0 0 0 ) e n r i o o l h e f f i n g ( € 2 1 8 . 0 0 0 ) i s i n m i n d e r i n g g e b r a c h t o p d e o p b r e n g s t e n . D e o p b r e n g s t e n va n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g zi j n e xc l u s i e f d e o p b r e n g s t va n d e d e e l s t r o m e n , m a a r i n c l u s i e f d e o p b r e n g s t v a n h e t g r o f vu i l ( € 1 8 . 0 0 0 ) . Figuur: opbouw lokale belastingen en heffingen 202 2

1,8% 0,2%

0,1%

0,4%

Onroerende zaakbelastingen

1,5%

7,2%

Afvalstoffenheffing Rioolheffing

21,1%

46,9%

Toeristenbelasting Forensenbelasting fysieke leefomgeving en omgevingsvergunning Algemene dienstverlening

20,8%

Marktgelden Lijkbezorgingsrechten

Prestatie-indicatoren

Prestatie-indicatoren O m s c h r i j vi n g p r e s t a t i e -

Werkelijk 2018 2019

2020

2021

Prognose 2022 2023

2024

100%

90%

100%

96,2% 98,3%

96% 99%

96% 98%

97% 98%

1 oktober: > 80%

65%

45%

41%

85%

90%

31 december: 100%

86%

90%

92%

99%

93%

95%

96%

40%

44%

45%

0,44% 0,44%

0,72%

Nulmeting

indicator Aanvragen kwijtschelding binnen 12 weken afhandelen Nulmeting in jaar 2011. Tijdig opleggen gecombineerde aanslagen m et W OZ beschikking 1 maart: > 95% 1 juni: 100% Nulmeting in jaar 2011. Bezwaren afhandelen voor:

Nulmeting in jaar 2010. Reacties burgers binnen 1 werkdag beantwoorden: > 95% Nulmeting in jaar 2010. Automatische incasso uitbreiden tot: > 40% Nulmeting in jaar 2010. Saldo openstaande debiteuren over de laatste 6 jaar terugbrengen tot ≤ 0,50%

1,09%

0,72% 0,72% 0,48% 0,48%

Nulmeting in jaar 2010.

5.1.3 Beleid lokale heffingen H e t b e l e i d va n d e l o k a l e h e f f i n g e n i s va s t g e l e g d i n g e m e e n t e l i j k e ve r o r d e n i n g e n . D e ze ve r o r d e n i n g e n b i e d e n we j a a r l i j k s i n d e c e m b e r t e r va s t s t e l l i n g a a n b i j d e g e m e e n t e r a a d .

5 . 1 . 4 E e n o ve r z i c h t o p h o o f d l i j n e n va n d e d i v e r s e h e f f i n g e n T a r i e ve n b e l a n g r i j k s t e l o k a l e h e f f i n g e n O m s c h r i j vi n g s o o r t h e f f i n g

Begroting 2021

Begroting 1 2022

Onroerendezaakbelastingen ( % WOZ -waarde) - eigenaar woning

0,0944% 0,2485%

- e i g e n a a r n i e t - wo n i n g 1 - g e b r u i k e r n i e t - wo n i n g

0,1871%

A f va l s t o f f e n h e f f i n g - eenpersoonshuishouden - t we e p e r s o o n s h u i s h o u d e n

€ 290,76 € 328,44

- meerpersoonshuishouden Rioolheffing

€ 366,84

e i g e n d o m ( % W O Z - wa a r d e ) 1

- wo n i n g 1 - niet-woning

0,0211% 0,0423%

gebruik (per aansluiting) - eenpersoonshuishouden

€ 163,32

- tweepersoonshuishouden - meerpersoonshuishouden

€ 184,32 € 205,56

- b e d r i j ve n

€ 211,80

Onroerendezaakbelasting D e o n r o e r e n d e za a k b e l a s t i n g ( O Z B ) i s e e n b e l a s t i n g vo o r :  D e e i g e n a a r va n e e n wo n i n g o f b e d r i j f s p a n d ( o b j e c t ) ;  D e h u u r d e r o f g e b r u i k e r va n e e n b e d r i j f s p a n d . D e g e m e e n t e W e s t l a n d vo e r t d e wa a r d e r i n g vo o r d e W e t wa a r d e r i n g o n r o e r e n d e za k e n (W O Z ) i n e i g e n b e h e e r u i t . H e t o n r o e r e n d g o e d wo r d t e l k j a a r g e w a a r d e e r d vo o r d e W O Z. H i e r d o o r vo l g t d e W O Z w a a r d e j a a r l i j k s d e m a r k t o n t wi k k e l i n g . W e s t l a n d h a n t e e r t b i j h e r wa a r d e r i n g h e t u i t g a n g s p u n t d a t d e t a r i e ve n c o n f o r m d e w a a r d e o n t wi k k e l i n g e n wo r d e n a a n g e p a s t . D e s t i j g i n g v a n d e g e m i d d e l d e W O Z w a a r d e n w o r d t g e c o m p e n s e e r d d o o r e e n g e l i j k t i j d i g e d a l i n g va n d e t a r i e v e n . D i t w o r d t g e h a n t e e r d o m d e w a a r d e o n t w i k k e l i n g e n v a n wo n i n g e n e n n i e t - w o n i n g e n n i e t va n i n vl o e d t e l a t e n zi j n o p d e o p b r e n g s t .

V o o r d e a a n s l a g O Z B g e l d t vo o r b e l a s t i n g j a a r 2 0 2 2 d e va s t g e s t e l d e wa a r d e va n h e t o n r o e r e n d g o e d vo l g e n s h e t p r i j s p e i l va n 1 j a n u a r i 2 0 2 1 . E r i s n o g g e e n n a u wk e u r i g i n zi c h t t e g e ve n i n d e l o k a l e wa a r d e s t i j g i n g e n va n d e h u i ze n p r i j ze n . D a a r o m w o r d t vo o r l o p i g u i t g e g a a n va n e e n s t i j g i n g va n 8 % (W a a r d e r i n g s k a m e r ) . O o k zi j n n o g o n vo l d o e n d e m a r k t g e g e ve n s b e k e n d e n / o f g e a n a l ys e e r d o m e e n b e t r o u wb a a r b e e l d t e g e ve n va n d e wa a r d e o n t wi k k e l i n g va n n i e t - w o n i n g e n . H e t u n i e k e k a r a k t e r va n n i e t - wo n i n g e n i n W e s t l an d m a a k t d a t h e t n a u w e l i j k s n u t h e e f t d e l a n d e l i j k e t r e n d t e vo l g e n . O o k c i j f e r s u i t d e r e g i o b i e d e n , g e zi e n d e g r o t e o n d e r l i n g e ve r s c h i l l e n , we i n i g h o u va s t . V o o r d e p r i j ze n va n n i e t - wo n i n g e n wo r d t u i t g e g a a n va n g e l i j k b l i j ve n d e W O Z waarden. A f va l s t o f f e n h e f f i n g D e g e m e e n t e l a a t h u i s h o u d e l i j k a f va l o p h a l e n e n ve r w e r k e n .

O o k k u n n e n i n wo n e r s h u n g r o f h u i s h o u d e l i j k a f va l n a a r e e n va n b e i d e m i l i e u s t r a t e n b r e n g e n . H i e r vo o r b e t a a l t e l k h u i s h o u d e n a f v a l s t o f f e n h e f f i n g . U i t g a n g s p u n t b i j d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g i s d a t d e t a r i e ve n k o s t e n d e k k e n d zi j n . D e h e f f i n g i s g e d i f f e r e n t i e e r d i n t a r i e ve n p e r h u i s h o u d t yp e . B e w o n e r s m e t e e n i n k o m e n t o t 1 0 0 % v a n h e t we t t e l i j k s o c i a a l m i n i m u m k u n n e n k wi j t s c h e l d i n g va n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g k r i j g e n .

D e t a r i e ve n vo o r h e t j a a r 2 0 2 2 zi j n m e d e a f h a n k e l i j k va n d e w a a r d e o n t wi k k e l i n g e n zu l l e n k o r t vo o r d e b e h a n d e l i n g d o o r d e g e m e e n t e r a a d i n d e c e m b e r b e k e n d zi j n .

A f va l s t o f f e n h e f f i n g

Begroting 2022 Baten

Lasten 12.108.700

7 . 3 A f va l k o s t e n t a a k ve l d e n i n c l . ( o m s l a g ) r e n t e 2 . 1 V e r k e e r e n ve r vo e r k o s t e n t a a k ve l d i n c l . ( o m s l a g - ) r e n t e

211.600

I n k o m s t e n t a a k ve l d ( e n ) , e xc l . h e f f i n g e n

-1.118.000

N e t t o k o s t e n t a a k ve l d

11.202.300

Toe te rekenen kosten: 0 . 4 O ve r h e a d i n c l . ( o m s l a g r e n t e )

740.300

Btw

2.164.200

Opbrengst heffingen: 7 . 3 A f va l h e f f i n g e n h u i s h o u d e l i j k a f va l

14.872.600

7 . 3 A f va l g r o f v u i l

18.000

6 . 3 I n k o m s t e n r e g e l i n g ( k wi j t s c h e l d i n g )

-420.000

Totaal afvalstoffenheffing

14.470.600

14.106.800

Dekkingspercentage 2022

102,6%

Dekkingspercentage 2021

100,0%

Toelichting afvalstoffenheffing: D e k o s t e n , d i e t o e g e r e k e n d wo r d e n va n u i t t a a k v e l d 2 . 1 V e r k e e r e n ve r vo e r , b e t r e f f e n d e s t r a a t r e i n i g i n g . D e s t r a a t r e i n i g i n g w o r d t d o o r d e g e m e e n t e u i t g e v o e r d m e t h e t o o g o p h e t f u n c t i o n e r e n va n d e r i o l e r i n g , ve r k e e r d a a n b i e d e n va n a f va l e n d e ve r k e e r s ve i l i g h e i d . W i j s c h a t t e n i n da t 1 5 % va n d e k o s t e n va n d e s t r a a t r e i n i g i n g b e t r e k k i n g h e e f t o p d e a f v a l i n za m e l i n g . D o o r e e n a a n t a l f a c t o r e n k o m t h e t d e k k i n g s p e r c e n t a g e va n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g i n 2 0 2 2 2 , 6 % h o g e r u i t d a n d e t o e g e s t a n e m a xi m a l e 1 0 0 % k o s t e n d e k k e n d h e i d d a t a l s h e f f i n g a a n d e b u r g e r m a g wo r d e n d o o r b e l a s t . D e vo o r n a a m s t e f a c t o r e n zi j n : 



I n d e r a m i n g va n k o s t e n vo o r a f v a l i s e e n a a n t a l wi j zi g i n g e n d o o r g e v o e r d a l s g e vo l g va n d e i m p l e m e n t a t i e va n g e s c h e i d e n i n za m e l i n g va n p l a s t i c ve r p a k k i n g , b l i k e n d r i n k p a k k e n . D e g e r a a m d e n e t t o k o s t e n t a a k ve l d zi j n € 5 6 . 0 0 0 l a g e r t . o . v. 2 0 2 1 ; D e b t w i s v e r l a a g d . I n t o t a l i t e i t g a a t h e t o m e e n b e d r a g va n € 2 4 7 . 0 0 0 d a t n o r m a a l g e s p r o k e n w o r d t t o e g e r e k e n d a a n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g . D e B e l a s t i n g d i e n s t h e e f t g e s t e l d d a t d e g e m e e n t e t e g e n e e n ve r g o e d i n g e e n o p e e n d e r d e r u s t e n d e t a a k v e r r i c h t e n d a a r m e e e e n d i e n s t ve r r i c h t i n d e zi n va n d e b t w, w e l k e i s o n d e r w o r p e n a a n h e t a l g e m e e n b t w - t a r i e f . D e ze we r k za a m h e d e n b e s t a a n ( k o r t we g ) u i t h e t g e s o r t e e r d a a n l e ve r e n va n k u n s t s t o f ve r p a k k i n g e n , d r a n k e n k a r t o n s e n g l a s a a n e e n r e c yc l e r .

D e b t w o p d e k o s t e n , d i e zi e t o p d e ze g e s c h e i d e n i n za m e l i n g , w e r d vo o r g a a n d e j a r e n ve r h a a l d vi a h e t b t w- c o m p e n s a t i e f o n d s ( B C F ) . D o o r d e h e r b e ve s t i g i n g va n h e t s t a n d p u n t va n d e B e l a s t i n g d i e n s t i s d e ve r g o e d i n g , d i e vi a S t i c h t i n g A f va l f o n d s w o r d t o n t va n g e n , b e l a s t m e t b t w . D i t b e t e k e n t d a t e r r e c h t i s o p vo o r a f t r e k b t w e n d u s g e e n B C F k a n wo r d e n g e c l a i m d . H i e r u i t vo l g t d a t d e ze k o s t e n o o k n i e t m o -



g e n wo r d e n t o e g e r e k e n d a a n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g ; D e o p b r e n g s t e n u i t d e h e f f i n g e n h u i s h o u d e l i j k a f va l zi j n s t r u c t u r e e l h o g e r g e r a a m d ( € 4 2 . 0 0 0 ) . D a a r n a a s t i s d e k wi j t s c h e l d i n g s t r u c t u r e e l ve r l a a g d m e t € 5 6 . 0 0 0 . D e s t r u c t u r e l e d o o r vo e r i n g v a n d e ze m u t a t i e s i s n o d i g d o o r d a t a l e e n a a n t a l j a r e n d e k wi j t s c h e l d i n g l a g e r u i t va l t d a n b e g r o o t e n d e u i t b r e i d i n g va n h e t a a n t a l wo n i n g e n g r o t e r i s d a n ve r w a c h t .

O m d a t d e g e r a a m d e o p b r e n g s t v a n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g h o g e r i s d a n d e g e r a a m d e k o s t e n , m o e t e n d e t a r i e ve n wo r d e n ve r l a a g d . I n d e c e m b e r 2 0 2 1 wo r d t e e n vo o r s t e l vo o r ve r l a g i n g va n d e t a r i e ve n t e r b e s l u i t vo r m i n g a a n d e g e m e e n t e r a a d vo o r g e l e g d , i n c l u s i e f e e n b e g r o t i n g s wi j zi g i n g . T o e l i c h t i n g e g a l i s a t i e v o o r zi e n i n g a f v a l : E e n d e e l va n d e t o e g e r e k e n d e b t w i n h e t t a r i e f w o r d t g e s t o r t i n d e e g a l i s a t i e vo o r zi e n i n g a f va l t e r d e k k i n g va n e ve n t u e l e t e k o r t e n . I n 2 0 2 1 b e d r a a g t d e s t o r t i n g € 2 1 3 . 7 0 0 . O p 1 j a n u a r i 2 0 2 2 b e d r a a g t h e t s a l d o va n d e e g a l i s a t i e v o o r zi e n i n g € 7 2 3 . 7 0 0 .

Rioolheffing Me t d e r i o o l h e f f i n g wo r d e n d e k o s t e n va n d e g e m e e n t e l i j k e wa t e r zo r g p l i c h t e n ve r h a a l d . U i t g a n g s p u n t i s d a t h e t b i j h e t ve r h a a l v a n k o s t e n n i e t a l l e e n g a a t o m wa t e r d a t va n a f e e n p e r c e e l vi a d e r i o l e r i n g wo r d t a f g e vo e r d , m a a r d a t o o k k o s t e n wo r d e n ve r h a a l d d i e wo r d e n o p g e r o e p e n d o o r h e t ve r w e r k e n va n h e m e l wa t e r e n d o o r h e t t r e f f e n v a n m a a t r e g e l e n t e r vo o r k o m i n g va n p r o b l e m e n m e t g r o n d wa t e r . D e m o d e l ve r o r d e n i n g r i o o l h e f f i n g d i e a l s b a s i s g e l d t vo o r d e V e r o r d e n i n g R i o o l h e f f i n g g e m e e n t e W es t l a n d i s g e m o d e r n i s e e r d . D e b e l a n g r i j k s t e w i j zi g i n g i s d a t d e e i s va n d i r e c t e o f i n d i r e c t e a a n s l u i t i n g vo o r b e l a s t i n g p l i c h t vo o r d e r i o o l h e f f i n g ve r va l t . H e t p e r c e e l h e e f t g e e n d i r e c t e o f i n d i r e c t e a a n s l u i t i n g n o d i g o m i n d e h e f f i n g b e t r o k k e n t e wo r d e n .

Z o r g p l i c h t e n r e i k e n ve e l ve r d e r d a n a a n s l u i t i n g o p h e t b u i z e n s t e l s e l d a t vo o r d e a f vo e r v a n a f va l w a t e r wo r d t g e b r u i k t . D e g e vo l g e n d o o r k l i m a a t ve r a n d e r i n g h e b b e n e e n s t e e d s g r o t e r e i m p a c t o p zo r g p l i c h t e n vo o r h e m e l wa t e r e n g r o n d w a t e r . H e t p r o f i j t va n d e n a k o m i n g va n a l l e zo r g p l i c h t e n k o m t a l l e e i g e n a r e n e n a l l e g e b r u i k e r s va n a l l e p e r c e l e n t e n g o e d e , o o k d i e zo n d e r aansluiting. H i e r d o o r w o r d e n m e e r o n r o e r e n d e za k e n b e t r o k k e n i n d e h e f f i n g . Te ve n s g e l d t a l s u i t g a n g s p u n t i n d e vo o r j a a r s n o t a d a t d e ( w o o n - ) l a s t e n va n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g e n r i o o l h e f f i n g g e m i d d e l d g e l i j k b l i j ve n . O m d a t d e t a r i e ve n va n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g m o e t e n d a l e n , o n t s t a a t r u i m t e o m d e t a r i e ve n va n d e r i o o l h e f f i n g vo o r w o n i n g e n e ve n r e d i g t e l a t e n s t i j g e n . H i e r d o o r wo r d t d a n o o k d e o n t t r e k k i n g a a n d e v o o r zi e n i n g a r t i k e l 4 4 l i d 2 l a g e r .

D i t k o m t o ve r e e n m e t d e u i t g a n g s p u n t e n u i t h e t vi g e r e n d e g e m e e n t e l i j k r i o l e r i n g s p l a n ( B e h e e r k a d e r a f va l w a t e r , h e m e l wa t e r e n g r o n d wa t e r 2 0 1 8 - 2 0 2 2 ) wa a r i n d o o r d e r a a d d e f i n a n c i ë l e n o o d za a k i s va s t g e s t e l d d e h e f f i n g t / m 2 0 2 3 j a a r l i j k s m e t 8 % t e ve r h o g e n o f t o t 2 0 2 7 j a a r l i j k s m e t 4 % t e v e r h o g e n o m g e d u r e n d e d e k o m e n d e 5 0 j a a r vo l d o e n d e m i d d e l e n t e h e b b e n o m d e ( a f va l ) w a t e r o p g a ve t e k u n n e n u i t vo e r e n . I n d e c e m b e r 2 0 2 1 wo r d t d i t t e r b e s l u i t vo r m i n g a a n u w r a a d vo o r g e l e g d , i n c l u s i e f e e n b e g r o t i n g s wi j zi g i n g . Rioolheffing

Begroting 2022 Baten Lasten

7 . 2 K o s t e n t a a k ve l d R i o l e r i n g i n c l . ( o m s l a g ) r e n t e

9.838.300

7 . 2 D o t a t i e ve r va n g i n g s i n ve s t e r i n g , a r t i k e l 4 4 l i d 1

2.350.000

2 . 1 V e r k e e r e n ve r vo e r

288.800

2 . 4 E c o n o m i s c h e h a v e n s e n wa t e r we g e n

1.010.000

N e t t o k o s t e n t a a k ve l d

13.487.100

Toe te rekenen kosten: 0 . 4 O ve r h e a d i n c l . ( o m s l a g r e n t e )

1.297.800

Btw

1.268.000

Opbrengst heffingen: 7.2 Riolering (plus areaaluitbreiding)

14.913.100

6 . 3 I n k o m s t e n r e g e l i n g ( k wi j t s c h e l d i n g )

-218.000

Totaal rioolheffing

14.695.100

D e k k i n g s p e r c e n t a g e vo o r m u t a t i e vo o r zi e n i n g

16.052.900 91,5%

O n t t r e k k i n g vo o r zi e n i n g a r t i k e l 4 4 l i d 2

1.357.800

Dekkingspercentage 2022

100,0%

Dekkingspercentage 2021

100,0%

Toelichting rioolheffing:



D e k o s t e n , d i e t o e g e r e k e n d wo r d e n va n u i t t a a k v e l d 2 . 1 V e r k e e r e n ve r vo e r , zi j n d e k o s t e n va n straatreiniging en een gedeelte m.b.t. watertaken, onderdeel duikers. De straatreiniging wordt door d e g e m e e n t e u i t g e vo e r d m e t h e t o o g o p h e t f u n c t i o n e r e n va n d e r i o l e r i n g , ve r k e e r d a a n b i e d e n va n a f va l e n d e ve r k e e r s ve i l i g h e i d . E e n e xa c t e ve r d e l i n g o ve r d e o n d e r d e l e n i s n i e t t e b e p a l e n . W i j

s c h a t t e n i n d a t 1 5 % va n d e k o s t e n va n d e s t r a a t r e i n i g i n g b e t r e k k i n g h e e f t o p d e r i o l e r i n g . D e k o s t e n vo o r d e d u i k e r s w o r d e n vo o r 1 0 0 % t o e g e r e k e n d a a n d e r i o l e r i n g ; 



D e k o s t e n , d i e t o e g e r e k e n d wo r d e n va n u i t t a a k v e l d 2 . 4 E c o n o m i s c h e h a ve n s e n w a t e r w e g e n b e t r e f f e n d e k o s t e n va n d e w a t e r t a k e n . D e ze k o s t e n w o r d e n vo o r 7 0 % t o e g e r e k e n d a a n d e r i o l e r i n g . D e o ve r i g e 3 0 % wo r d t g e zi e n a l s k o s t e n vo o r d e va a r r o u t e s ; B e h e e r k a d e r A f va l wa t e r , h e m e l wa t e r e n g r o n d w a t e r 2 0 1 8 - 2 0 2 2 : i n h e t ( v e r b r e e d ) g e m e e n t e l i j k r i o l e r i n g s p l a n ( vG R P ) p l a n n e n we d e u i t vo e r i n g s m a a t r e g e l e n a l s r e n o va t i e s e n ve r va n g i n g s i n ve s t e r i n g e n va n h e t g e h e l e r i o l e r i n g s s t e l s e l . D a a r n a a s t i s e r a a n d a c h t v o o r d e g e za m e n l i j k e e n i n t e g r a l e i n z e t va n e xp l o i t a t i e g e l d e n vo o r h e t o n d e r h o u d va n h e t g e h e l e ( a f va l - ) w a t e r s y s t e e m . D e g e m e e n t e W es t l a n d i n ve s t e e r t m e t a a n z i e n l i j k e b e d r a g e n i n b e h e e r e n o n d e r h o u d , ve r va n g i n g , s ys t e e m o p t i m a l i s a t i e e n h e t o p o r d e h o u d e n v a n h e t wa t e r s ys t e e m e n h e t r i o o l s t e l s e l .

D e k o s t e n wo r d e n h o o f d za k e l i j k g e financierd uit de rioolheffing. De tariefstructuur rioolheffing bestaat uit een eigenarenheffing en g eb r u i k e r s h e f f i n g . D e ze t a r i e f s t r u c t u u r b l i j f t g e h a n d h a a f d . E e n n i e u we p l a n p e r i o d e i s h e t m o m e n t o m o p b a s i s va n e va l u a t i e , ve r n i e u w d e i n zi c h t e n e n g e wi j zi g d e r e g e l g e vi n g h e t t a k e n p a k k e t , d a t o n d e r

d e ve r b r e d e r i o o l h e f f i n g va l t , a a n t e p a s s e n n a a r d e h u i d i g e s i t u a t i e ; V o o r zi e n i n g t o e k o m s t i g e r i o o l ve r va n g i n g s i n ve s t e r i n g e n ( V o o r zi e n i n g a r t i k e l 4 4 l i d 1 d B B V ) : i n h e t t a r i e f m o g e n s p a a r b e d r a g e n v o o r t o e k o m s t i g e ve r va n g i n g s i n ve s t e r i n g e n wo r d e n m e e g e n o m e n . D e ze w o r d e n a l s l a s t g e n o m e n i n d e e xp l o i t a t i e e n t o e g e vo e g d a a n d e vo o r zi e n i n g . D e vo o r zi e n i n g t o e k o m s t i g e r i o o l ve r va n g i n g s i n ve s t e r i n g e n b e d r a a g t o p 1 j a n u a r i 2 0 2 1 € 3 , 4 m i l j o e n . I n 2 0 2 2 b e d r a a g t d e s t o r t i n g € 2 , 2 m i l j o e n e n za l € 1 , 4 m l n . g e ï n ve s t e e r d w o r d e n ; 

V o o r zi e n i n g a r t i k e l 4 4 l i d 2 : o p b r e n g s t e n u i t d e r i o o l h e f f i n g e n g e s p a a r d e g e l d e n a l s g e vo l g va n u i t g e s t e l d e we r k za a m h e d e n m o e t e n u i t s l u i t e n d é n b l i j ve n d vo o r h e t r i o l e r i n g s d o e l wo r d e n b e s t e m d e n w o r d e n o n d e r g e b r a c h t i n e e n vo o r zi e n i n g . E ve n t u e l e t e k o r t e n w o r d e n o n t t r o k k e n a a n d e vo o r zi e n i n g R i o l e r i n g . D e vo o r zi e n i n g R i o l e r i n g b e d r a a g t o p 1 j a n u a r i 2 0 2 1 € 1 0 m i l j o e n . D e o n t t r e k k i n g a a n d e vo o r zi e n i n g a r t i k e l 4 4 l i d 2 b e d r a a g t i n 2 0 2 2 € 1 , 4 m i l j o e n . D e r a a d h e e f t va s t g e s t e l d d a t d e t o e g e r e k e n d e k o s t e n vo o r d e w a t e r t a k e n g e c o m p e n s e e r d wo r d e n d o o r e e n d o t a t i e a a n d e V o o r zi e n i n g a r t i k e l 4 4 l i d 2 ( va n u i t d e a l g e m e n e m i d d e l e n ) . D e k o s t e n vo o r d e w a t e r t a k e n ( i n c l . o ve r h e a d e n b t w ) b e dragen in 2022 € 1,6 miljoen;



I n h e t b e h e e r k a d e r A f va l w a t e r , H e m e l wa t e r e n g r o n d wa t e r i s o p g e n o m e n d a t vo o r d e h o o g t e va n d e g e m e e n t e l i j k e t a r i e ve n j a a r l i j k s e e n t a r i e f s t i j g i n g wo r d t vo o r g e s t e l d . I n h e t b e h e e r k a d e r zi j n m e e r d e r e vo o r s t e l l e n g e d a a n vo o r t a r i e f s t i j g i n g e n . O m i n l i j n t e b l i j ve n m e t d e v o r i g e b e g r o t i n g e n h e t b e h e e r k a d e r wo r d t d a a r o m vo o r g e s t e l d d e t a r i e v e n va n d e r i o o l h e f f i n g e ve n r e d i g t e ve r h o g e n m e t d e ve r l a g i n g va n d e t a r i e ve n va n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g , wa a r d o o r d i t g e e n e f f e c t h e e f t o p d e wo o n l a s ten.

Toeristenbelasting D i t b e t r e f t e e n b e l a s t i n g , d i e wo r d t g e h e ve n vo o r h e t h o u d e n va n ve r b l i j f m e t o ve r n a c h t i n g b i n n e n d e g e m e e n t e t e g e n ve r g o e d i n g i n we l k e vo r m d a n o o k d o o r p e r s o n e n d i e n i e t a l s i n g e ze t e n e zi j n o p g e n o m e n i n d e B a s i s r e g i s t r a t i e P e r s o n e n ( B R P ) . O m e e n e e r l i j k e ve r d e l i n g t e b e we r k s t e l l i g e n w o r d t d e t o e r i s t e n b e l a s t i n g g e h e ve n o p b a s i s va n e e n p e r c e n t a g e va n h e t “ k a l e ” o ve r n a c h t i n g s t a r i e f . D e h o o g t e va n h e t t a r i e f i s e e n va s t p e r c e n t a g e va n 5 % va n d e o ve r n a c h t i n g s p r i j s m e t e e n m i n i m u m va n € 1 , 2 5 p e r p e r s o o n p e r o v e r n a c h t i n g . H e t m i n i m u m b e d r a g d i e n t a l s s t i m u l e r i n g s m a a t r e g e l vo o r d e i n s c h r i j vi n g e n va n a r b e i d s m i g r a n t e n e n ve r ze k e r t W e s t l a n d va n e e n b a s i s o p b r e n g s t . E r w o r d e n g e e n j a a r l i j k s e a a n p a s s i n g e n g e d a a n va n h e t t a r i e f , o m d a t d e i n f l a t i e v e r d i s c o n t e e r d i s i n d e o v e r n a c h t i n g s p r i j s .

D o o r h e t h e f f e n va n e e n t o e r i s t e n b e l a s t i n g d r a g e n o o k n i e t - i n wo n e r s b i j i n d e k o s t e n va n d e a l g e m e n e vo o r zi e n i n gen. Forensenbelasting D i t b e t r e f t e e n b e l a s t i n g d i e wo r d t g e h e ve n va n d e g e n e d i e , zo n d e r i n d e g e m e e n t e h o o f d ve r b l i j f t e h e b b e n , o p m e e r d a n 9 0 d a g e n p e r j a a r e e n g e m e u b i l e e r d e wo n i n g b e s c h i k b a a r h o u d t . Leges Titel 1, 2 en 3 I n d e o n d e r s t a a n d e t a b e l s t a a n d e g e r a a m d e i n k o m s t e n va n d e l e g e s Ti t e l 1 , 2 e n 3 . D e l e g e s s t i j g e n m e t d e i n f l a t i e c o r r e c t i e va n 1 , 5 % . U i t zo n d e r i n g zi j n d e t a r i e ve n w a a r vo o r e e n we t t e l i j k m a xi m u m g e l d t .

Omgevingswet D e O m g e vi n g s w e t b u n d e l t e n ve r e e n vo u d i g t d e r e g e l s vo o r r u i m t e l i j k e p r o j e c t e n . Me t b e h u l p va n é é n d i g i t a a l l o k e t wo r d t h e t m a k k e l i j k e r o m r u i m t e l i j k e p r o j e c t e n t e s t a r t e n . B i j vo o r b e e l d w o n i n g b o u w o p o u d e b e d r i j ve n t e r r e i n e n o f d e b o u w va n w i n d m o l e n p a r k e n . D e O m g e vi n g s w e t b u n d e l t e n m o d e r n i s e e r t d e we t t e n v o o r d e l e e f o m g e vi n g . H i e r b i j g a a t h e t o n d e r m e e r o m we t - e n r e g e l g e vi n g o ve r b o u we n , m i l i e u , wa t e r , r u i m t e l i j k e o r d e n i n g e n n a t u u r . D e O m g e vi n g s we t s t a a t vo o r e e n g o e d e ve n wi c h t t u s s e n h e t b e n u t t e n e n b e s c h e r m e n va n d e l e e f o m g e vi n g . D e O m g e vi n g s we t b u n d e l t 2 6 we t t e n , 6 0 A l g e m e n e Ma a t r e g e l e n va n B e s t u u r e n 7 5 m i n i s t e r i ë l e r e g e l i n g e n n a a r 1 w e t , 4 A l g e m e n e Ma a t r e g e l e n va n B e s t u u r e n 1 O m g e vi n g s r e g e l i n g .

V a n we g e h e t u i t s t e l va n d e i n we r k i n g t r e d i n g va n d e O m g e vi n g s we t va n 1 j a n u a r i 2 0 2 2 n a a r 1 j u l i 2 0 2 2 , s t e l l e n wi j vo o r o m m e t i n g a n g va n 1 j a n u a r i 2 0 2 2 d e L e g e s ve r o r d e n i n g W es t l a n d t e wi j zi g e n , zo n d e r d a t r e k e n i n g wo r d t g e h o u d e n m e t d e O m g e vi n g s w e t . I n d e e e r s t e h e l f t va n 2 0 2 2 k a n d a n d e a a n p a s s i n g a a n d e L e g e s ve r o r d e n i n g o p b a s i s va n d e O m g e vi n g s w e t p l a a t s vi n d e n . e

Voorbereiding 2 Legesverordening 2022 I n ve r b a n d m e t d e i n vo e r i n g va n d e O m g e vi n g s w e t h e e f t d e V N G e e n w e r k m o d e l ve r o r d e n i n g l e g e s 2 0 2 2 b e s c h i k b a a r g e s t e l d . D e O m g e vi n g s we t h e e f t i n g r i j p e n d e g e vo l g e n vo o r d e l e g e s ( - v e r o r d e n i n g ) . E r g e l d t o ve r g a n g s r e c h t t o t u i t e r l i j k e i n d 2 0 2 9 . e

A a n d e h a n d va n d i t we r k m o d e l ve r o r d e n i n g wo r d t e e n 2 L e g e s ve r o r d e n i n g 2 0 2 2 v o o r b e r e i d e n k o s t e n d e k k e n d d o o r g e r e k e n d . O p b a s i s va n d e h u i d i g e s i t u a t i e wo r d t i n h e t n a j a a r 2 0 2 1 / vo o r j a a r 2 0 2 2 a a n u w r a a d e e n s c e n a r i o vo o r g e l e g d . E r o n t s t a a t ve e l k e u ze vr i j h e i d o m i e t s t e r e g e l e n o ve r d e l e e f o m g e vi n g : a l g e m e n e r e g e l s ( zo r g p l i c h t e n ) , m e l d i n g s p l i c h t e n o f ve r g u n n i n g p l i c h t e n . A l l e e n b i j d e ve r g u n n i n g p l i c h t e n i s l e g e s h e f f i n g m o g e l i j k . D i e k e u ze vr i j h e i d e n d e f i n a n c i ë l e c o n s e q u e n t i e s b e m o e i l i j k e n h e t o p s t e l l e n va n d e l e g e s ve r o r d e n i n g e n e e n ( t i j d i g e ) r a m i n g va n d e k o s t e n d e k k e n d h e i d . O ve r z i c h t l e g e s T i t e l 1 , 2 e n 3 Titel

Leges

1 2 3

Europese dienstenrichtlijn

Begroting 2022 Baten

Lasten

A l g e m e n e d i e n s t ve r l e n i n g

1.259.000

4.136.400

30,4%

F ys i e k e l e e f o m g e vi n g / o m g e vi n g s ve r g u n n i n g

4.988.800

4.476.700

111,4%

26.700

273.900

9,7%

6.274.500

8.887.000

70,6%

Totaal inkomsten leges Titel 1, 2 en 3

Dekking

O p b a s i s va n a r t i k e l 1 3 , t we e d e l i d , va n d e E u r o p e s e D i e n s t e n r i c h t l i j n g e l d t vo o r t i t e l 3 d a t s l e c h t s kruissubsidiëring binnen elk hoofdstuk mogelijk is. Binnen titel 1 en 2 is kruissubsidiëring mogelijk tu ss e n d e ve r s c h i l l e n d e h o o f d s t u k k e n . D e H o g e R a a d h e e f t g e o o r d e e l d d a t k r u i s s u b s i d i ë r i n g i s t o e g e s t a a n , o o k t u s s e n ve r s c h i l l e n d e t i t e l s o f a c t i vi t e i t e n d i e o g e n s c h i j n l i j k g e e n e n k e l e r e l a t i e h e b b e n . V o o r d e t o e t s a a n d e o p b r e n g s t l i m i e t b l i j ve n d e t o t a a l g e r a a m d e b a t e n e n l a s t e n va n a l l e t a r i e ve n u i t d e l e g e s ve r o r d e n i n g va n b e l a n g .

Leges Titel 1 I n d e o n d e r s t a a n d e t a b e l s t a a n d e g e r a a m d e i n k o m s t e n va n d e l e g e s Ti t e l 1 . L e g e s T i t e l 1 A l g e m e n e d i e n s t ve r l e n i n g

Begroting 2022

Nummer

Hoofdstuk

Baten

Lasten

Dekking

Burgerlijke stand

178.000

430.000

41,4%

Reisdocumenten

353.500

701.600

50,4%

R i j b e wi j ze n

372.200

919.000

40,5%

Verstrekkingen uit BRP

34.900

306.700

11,4%

O ve r i g e p u b l i e k s za k e n

65.100

621.200

10,5%

Gemeentearchief

2.000

681.700

0,3%

H u i s ve s t i n g s w e t

59.500

82.100

72,4%

L e e g s t a n d we t

4.500

36.600

12,3%

Kansspelen

1.500

23.600

6,4%

Te l e c o m m u n i c a t i e

148.000

259.000

57,1%

V e r k e e r e n ve r vo e r

38.000

43.000

88,4%

D i ve r s e n

1.800

31.900

5,6%

Totaal inkomsten leges Titel 1 voor 2022

1.259.000

4.136.400

30,4%

To t a a l i n k o m s t e n l e g e s Ti t e l 1 vo o r 2 0 2 1

1.203.000

4.269.900*

28,2%

Toelichting leges Titel 1:

* 100 afrondingsverschil



D e we t t e l i j k g e m a xi m e e r d e t a r i e ve n w o r d e n g e h a n t e e r d , o m d a t d e t a r i e ve n n o g n i e t k o s t e n d e k k e n d



zi j n . D e ze m a xi m u m t a r i e ve n w o r d e n e l k j a a r d o o r h e t R i j k va s t g e s t e l d . H o o f d s t u k 4 e n 9 : d e k o s t e n vo o r d e r e g i s t r a t i e n i e t - i n g e ze t e n e n ( R N I ) w o r d e n n i e t t o e g e r e k e n d , o m d a t h i e r g e e n l e g e s i n k o m s t e n t e g e n o ve r s t a a n .

Titel 2 I n d e o n d e r s t a a n d e t a b e l s t a a n d e g e r a a m d e i n k o m s t e n va n d e l e g e s Ti t e l 2 . Leges Titel 2:

D i e n s t v e r l e n i n g va l l e n d o n d e r l e e f o m g e vi n g / o m g e vi n g s ve r g u n n i n g Begroting 2022

Nummer Hoofdstuk

Baten

Lasten Dekking

B e g r i p s o m s c h r i j vi n g e n

V o o r o ve r l e g / b e o o r d e l e n c o n c e p t a a n vr a a g

n . v. t .

11.000

148.900

7,4%

O m g e vi n g s ve r g u n n i n g

4.933.100

3.937.200

125,3%

Vermindering

Te r u g g a a f

n . v. t .

-15.000

173.600

n . v. t .

I n t r e k k i n g o m g e vi n g s ve r g u n n i n g

n . v. t .

W ij zi g i n g o m g e vi n g s ve r g u n n i n g o . g . v. wi j zi g i n g p r o j e c t

5.000

49.600

10,1%

B e s t e m m i n g s wi j zi g i n g e n zo n d e r a c t i vi t e i t e n

54.700

167.500

32,7%

V e r va l l e n

n . v. t .

D i ve r s e n

n . v. t .

T o t a a l l e g e s T i t e l 2 vo o r 2 0 2 2

4.988.800

4.476.700

111,4%

To t a a l l e g e s Ti t e l 2 vo o r 2 0 2 1

4.594.100

4.039.300

113,7%

Toelichting leges Titel 2: 

D e m a t e va n k r u i s s u b s i d i ë r i n g b l i j k t u i t d e h i e r vo o r ve r m e l d e k o s t e n o p s t e l l i n g . O m d a t a l l e k o s t e n r e c h t s t r e e k s zi j n t e r u g t e l e i d e n n a a r W a b o - g e r e l a t e e r d e we r k za a m h e d e n e n h i e r a a n ve e l a l m e d e w e r k e r s va n d e ze l f d e c l u s t e r o f t e a m s w e r k za a m zi j n , l i g t k r u i s s u b s i d i ë r i n g vo o r d e h a n d . D a a r n a a s t w o r d e n m e e r o p b r e n g s t e n u i t Ti t e l 2 ve r r e k e n d ( k r u i s s u b s i d i e ) m e t d e t e k o r t e n va n Ti t e l 1 e n Ti t e l 3 .

H i e r m e e wo r d t vo o r k o m e n d a t i n p e r i o d e n d a t e r r e l a t i e f ve e l W a b o - g e r e l a t e e r d e a a n vr a g e n zi j n , d e t a r i e ve n m o e t e n w o r d e n ve r l a a g d , t e r w i j l e l d e r s n o g t e k o r t e n o n t s t a a n d i e a l s g e vo l g va n we t t e l i j k e m a xi m u m t a r i e ve n n i e t k o s t e n d e k k e n d k u n n e n w o r d e n g e m a a k t ; D e g e m e e n t e W e s t l a n d s t r e e f t n a a r k o s t e n d e k k e n d e t a r i e ve n vo o r d e W ab o - g e r e l a t e e r d e l e g e s . T e -



ve n s wo r d t g e s t r e e f d d e o ve r i g e l e g e s m e e r k o s t e n d e k k e n d t e m a k e n . D e t a r i e ve n d i e n e n m a a t s c h a p p e l i j k a a n va a r d b a a r t e zi j n , w a t w i l ze g g e n d a t d e t a r i e ve n d i e d e g e m e e n t e W es t l a n d h a n t e e r t n i e t b u i t e n s p o r i g h o o g m o g e n zi j n i n v e r g e l i j k i n g m e t d e o m l i g g e n d e g e m e e n t e n ; D e b e g r o t e u r e n w o r d e n n a a r r a t o ve r d e e l d o ve r h e t a a n t a l v e r w a c h t e a c t i vi t e i t e n p e r h o o f d s t u k ;

 

H e t W a b o - p r o c e s i s i n g e r i c h t vo l g e n s h e t l e a n - p r i n c i p e . H e t p r o c e s i s vo l l e d i g g e d i g i t a l i s e e r d e n i n g e r i c h t o p p r o c e s s t u r i n g . D e k o s t e n zi j n i n zi c h t e l i j k e n d e l e g e s t a r i e ve n zi j n h i e r o p a f g e s t e m d ;



H o o f d s t u k 3 : I n zi j n a l g e m e e n h e i d k a n g e s t e l d w o r d e n d a t g e m i d d e l d e b o u w we r k e n l e i d e n t o t k r u i s s u b s i d i ë r i n g va n g r o t e n a a r k l e i n e b o u w w e r k e n . D e ze k r u i s s u b s i d i ë r i n g i s e c h t e r z e e r d i ve r s . H e t i s n i e t m o g e l i j k o m c i j f e r m a t i g d e g e vo l g e n t e l a t e n zi e n . V o o r a l l e b o u w w e r k e n g e l d t i m m e r s d a t d e ze l f d e b o u w s o m n i e t a u t o m a t i s c h l e i d t t o t d e ze l f d e k o s t e n . D a t i s m e d e a f h a n k e l i j k va n h e t s o o r t g e b o u w, d e l i g g i n g e n o f e r s p r a k e i s va n e e n ( g e m e e n t e l i j k ) m o n u m e n t . V o o r d e r a m i n g w o r d t u i t g e g a a n va n e e n g e m i d d e l d b e d r a g p e r b o u ws o m c a t e g o r i e .

Titel 3 I n d e o n d e r s t a a n d e t a b e l s t a a n d e g e r a a m d e i n k o m s t e n va n d e l e g e s Ti t e l 3 . Leges Titel 3:

Europese dienstenrichtlijn

Begroting 2022

Nummer Hoofdstuk

Baten

Lasten

Dekking

Horeca

12.000

48.500

24,8%

Organiseren evenementen of markten

13.000

214.400

6,1%

S e k s b e d r i j ve n

n . v. t .

S p l i t s i n g s ve r g u n n i n g w o o n r u i m t e

n . v. t .

Ma r k t s t a n d p l a a t s e n e n s t a n d p l a a t s e n

1.700

11.000

15,5%

W in k e l t i j d e n we t

n . v. t .

I n d e ze t i t e l n i e t b e n o e m d e ve r g u n n i n g , o n t h e f fing of andere beschikking

n . v. t .

T o t a a l l e g e s T i t e l 3 vo o r 2 0 2 2

26.700

273.900

9,7%

To t a a l l e g e s Ti t e l 3 vo o r 2 0 2 1

26.700

270.600

9,9%

Toelichting leges Titel 3: 

D e p r o d u c t e n o f d i e n s t e n u i t Ti t e l 3 m o g e n o n d e r l i n g n i e t w o r d e n ve r r e k e n d ( k r u i s s u b s i d i ë r i n g ) , t e n zi j s p r a k e i s va n e e n o n d e r l i n g ve r b a n d . H i e r va n i s i n d e h u i d i g e l e g e s t a b e l e c h t e r g e e n s p r a k e . P e r p r o d u c t o f d i e n s t m a g g e e n wi n s t w o r d e n g e m a a k t ;



H o o f d s t u k 2 : vo o r e e n e ve n e m e n t w a a r m i n d e r d a n 1 0 0 b e zo e k e r s a a n w e zi g z i j n k a n e e n m e l d i n g vo l s t a a n a l s h e t a a n d e ve r e i s t e n vo l d o e t va n a r t i k e l 2 . 2 5 va n d e A P V W e s t l a n d . E e n e ve n e m e n t w o r d t a l s ‘ g r o o t ’ b e s c h o u wd i n d i e n e r m e e r d a n 6 0 0 b e zo e k e r s zi j n , h e t t w e e o f m e e r a a n e e n g e s l o t e n d a g e n d u u r t o f e r n s t i g e g e vo l g e n k a n h e b b e n vo o r d e o p e n b a r e o r d e . E e n ‘ g e m i d d e l d ’ e ve n e m e n t h e e f t t u s s e n d e 1 0 0 e n 6 0 0 b e zo e k e r s e n d u u r t m a xi m a a l é é n d a g .

Marktgelden O n d e r d e n a a m m a r k t g e l d e n wo r d t i n d e g e m e e n t e W e s t l a n d e e n r e c h t g e h e ve n vo o r h e t i n n e m e n va n e e n s t a n d p l a a t s o p h e t m a r k t t e r r e i n o p d e d a g e n e n u r e n d a t e r m a r k t w o r d t g e h o u d e n zo a l s d i t i n d e ‘ Ma r k t ve r o r d e n i n g W e s t la n d ’ i s va s t g e s t e l d . D e h e f f i n g s m a a t s t a f i s h e t a a n t a l s t r e k k e n d e m e t e r s p e r d a g d e e l d a t e e n va s t e s t a n d p l a a t s h o u d e r , e e n d a g p l a a t s h o u d e r o f e e n s t a n d we r k e r o p d e m a r k t i n g e b r u i k n e e m t . V o o r h e t g e b r u i k va n ( k r a c h t - ) s t r o o m w o r d t e e n t o e s l a g t o e g e r e k e n d . E r g e l d t e e n t a r i e f p e r d a g , k wa r t a a l o f j a a r . O m g e r e k e n d n a a r e e n g e l i j k a a n t a l d a g e n , b e d r a a g t h e t t a r i e f p e r k wa r t a a l 9 0 % va n h e t d a g t a r i e f . H e t j a a r t a r i e f b e d r a a g t d a n 9 0 % va n h e t k w a r t a a l t a r i e f . D i t k a n w o r d e n b e s c h o u wd a l s e e n s t i m u l e r i n g s m a a t r e g e l m e t a l s d o e l d e p e r c e p t i e k o s t e n t e b e p e r k e n .

Marktgelden

Begroting 2022 Baten

Lasten 83.600

K o s t e n t a a k ve l d ( e n ) i n c l . ( o m s l a g ) r e n t e I n k o m s t e n t a a k ve l d ( e n ) e xc l . h e f f i n g e n

-4.000

N e t t o k o s t e n t a a k ve l d

79.600

Toe te rekenen kosten: 0 . 4 O ve r h e a d i n c l . ( o m s l a g r e n t e )

35.200

Btw

1.800

Btw

2.900

Totale kosten

119.500

Opbrengst heffingen

84.000

Opbrengst energie O p b r e n g s t e ve n e m e n t e n

12.800 500

Totaal

97.300

119.500

Dekkingspercentage 202 2

81,4%

Dekkingspercentage 202 1

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Westland&id=2f8dd13a-6cf7-4022-a91a-48d482979208