Jaarstukken Westland 2020 (G21-001528)
Tekst van het document
I n n o v a t i e v e wo o n v o r m e n Het budget is bedoeld voor het bevorderen van groepswonen en/of meergeneratiewonen en andere ‘innovatieve woonvormen’ die e r v o o r z o r g e n d a t h e t m o g e l i j k i s o m ‘ L a n g e r e n we e r t h u i s wo n e n ’ te faciliteren. Er zijn in de afgelopen jaar maar weinig tot geen burgerinitiatieven bij de gemeente gemeld en ook de innovatieve woonconcepten zijn nauwelijks van de grond gekomen. Oorzaken h i e r v o o r l i g g e n o o k i n d e s a m e n we r k i n g t u s s e n p a r t i j e n , z o w e l i n tern (o.a. veel nieuw collega’s die nog ingewerkt moesten worden) a l s e xt e r n o p a f s t a n d . Z o r g i n s t e l l i n g e n h e b b e n a n d e r e p r i o r i t e i t e n gehad.
69
Volkshuisvesting – ter dekking van uitkoopregeling Leges Aanvragen van vijf grote projecten die naar verwachting in 2021 z o u d e n wo r d e n a f g e r o n d , z i j n e i n d 2 0 2 0 a l a f g e r o n d . V e r d e r h e e f t d e s t e r k e t o e n a m e i n h e t a a n t a l a a n v r a g e n h e t t we e d e h a l f j a a r d o o r g e z e t wa a r d o o r m e e r l e g e s b i n n e n z i j n g e k o m e n d a n v e r w a c h t en is ook vaker afgeweken van het bestemmingsplan. Huisvesting tijdelijke arbeidsmigrant en – corona en besluitvorming.
5. 6.
7.
1.018 V
1.018 V
94 V
Subsidieregeling VORM Westland, waarbij provincie Zuid -Holland co-financierder is.
8.
Saldo programma 8 voor verrekening met reserves Onttrekkingen reserves
726 V
726 V
89 V
183 V
20N 9.998 V
1.416 V
8.583V
148V
6.094 N
5.946 N
1.
Storting Bovenwijkse voorzieningen 297 N Het doorschuiven van projecten Maasdijk Zuid -Oost en Honderdland II naar 2021 zorgt zoor een lagere dotatie in de reserve bovenwijkse voorzieningen. F a c i l i t e r e n d e o n t wi k k e l i n g e n Voor het project Honderdland Fase II is in 2020 een grondverkoop gerealiseerd, opbrengst hiervan is t.g.v. de reserve facilitaire o n t wi k k e l i n g e n g e b o e k t . 2. Onttrekkingen Faciliterende ontwikkelingen 57 N Oorzaak van de reeds ontstane tekorten zijn per project verschillend. Vaak is de ambtelijke inzet groter dan in d e o v e r e e n k o m s t m e t d e o n t wi k k e l e n d e p a r t i j a f g e s p r o k e n . Hierdoor is de exploitatiebijdrage lager dan de ambtelijke k o s t e n . D a a r n a a s t z i j n o o k e xt e r n e o n t w i k k e l i n g e n (bijv. beleidswijzigingen en corona) debet aan een h o g e r e a m b t e l i j k e i n z e t d i e n i e t m e e r o p d e o n t wi k k e l a a r verhaald kan worden. 3. Algemene reserve 2.409 V Het verschuiven van 2020 naar 2021 van de vaststelling van de grond e xp l o i t a t i e g e m e e n t e h u i s l o c a t i e M o n s t e r .
Begrote onttrekking voor creatieve maatregelen wonen vallen in 2020 l a g e r u i t v a n we g e c o r o n a , o m d a t e r i n 2 0 2 0 g e e n b i j e e n k o m s t e n m e t o m wo n e n d e n z i j n g e we e s t e n s l e c h t s e e n p r o j e c t t o t r e a l i s a t i e i s g e k o m e n . Ook hebben de werkzaamheden rond huisvesting van arbeidsmigranten stilgelegen waardoor er geen onttrekkingen zijn t.b.v. de huisvesting tijdelijk arbeidsmigranten. 4. Duurzaamheidsfonds 1.029 V Er zijn in 2020 minder aanvragen ingediend dan verwacht en het gemiddelde subsidiebedrag is lager dan begroot. Het project loopt nog en de subsidiebetalingen lopen door tot in 2022. 5. Volkshuisvesting 1.183 V De focus is met de vastst ellen van de nieuwe woonvisie in juli 2020 verschoven. Er lopen een aantal projecten die hebben nog niet geleid tot een grotere besteding van deze reserve. Deze gelden kunnen besteed worden aan zaken als: Verwachte realisatie van 22 groepswoningen s-Gravenzandseweg is niet gerealiseerd. V a n w e g e c o r o n a h e b b e n d e we r k z a a m h e d e n r o n d h u i s v e s t i n g v a n arbeidsmigranten bij de initiatiefnemer stilgelegen. 4. S o c i a a l d o m e i n 294 V Er zijn in de afgelopen jaar maar weinig tot geen burgerinitiatieven bij de gemeente gemeld en ookde innovatieve woonconcepten zijn nauwelijks van de grond gekomen.
Oorzaken hiervoor liggen o.a. in de samenwerking tussen partijen, zowel intern (o.a. veel nieuw collega’s die nog ingewerkt moesten worden) als extern door het op afstand werken. Zorginstellingen hebben andere prioriteiten gehad. 5 . O m g e v i n g s we t 738V D e l a g e r e u i t g a v e n v o o r d e o m g e v i n g s we t h e e f t e e n l a g e r e o n t t r e k k i n g uit de reserve tot gevolg. 6. W a t e r p r o b l e m a t i e k 129 V Een aantal van de activiteiten zijn in (later in) 2020 opgestart lopen door in 2021. Het betreft o.a.Netwerk Schoon en Gezond W ater, 7. S u b s i d i e r e g e l i n g V O R M W e s t l a n d , w a a r b i j p r o v i n c i e Z u i d - H o l l a n d co-financierder is. 77 N -144 N
Overige Saldo programma 8 na verrekening met reserves
149
8.583V
5.946 N
2.637 V
70
4.9
Bestuur en ondersteuning
Inleiding O n ze a m b i t i e i s o m o p e n e n t o e g a n k e l i j k t e b e s t u r e n . D a t d o e n w e d o o r t r a n s p a r a n t , b e t r o u wb a a r e n g e l o o f wa a r d i g t e zi j n . D e g e m e e n t e i s e r vo o r h a a r i n wo n e r s , b e d r i j ve n e n i n s t e l l i n g e n . D e m e e r d e r h e i d va n d e i n w o n e r s h e e f t vo o r n a m e l i j k c o n t a c t m e t d e g e m e e n t e b i j h e t a a n vr a g e n va n e e n p a s p o o r t , e e n r i j b e w i j s o f b i j h e t s t e m m e n b i j ve r k i e zi n g e n . D a a r n a a s t m a k e n i n wo n e r s g e b r u i k va n g e m e e n t e l i j k va s t g o e d . V o o r o n d e r we r p e n d i e b e l a n g r i j k zi j n vo o r i n w o n e r s e n o n d e r n e m e r s m a k e n w e r u i m t e vo o r g e s p r e k k e n e n p a r t i c i p a t i e . W e vi n d e n h e t d a a r o m b e l a n g r i j k o m n a a r h e n t e l u i s t e r e n e n o p e n t e s t a a n vo o r s u g g e s t i e s . D a t ze l f d e g e l d t vo o r o n ze s t a k e h o l d e r s e n p a r t n e r s i n d e r e g i o . O n ze a m b i t i e v o o r e e n n i e u w e b e s t u u r s s t i j l s t a a t d a a r o m j u i s t i n d i t p r o g r a m m a c e n t r a a l . Wat wilden we bereiken?
C o n t i n u e r e n va n e e n t i j d i g e e n vo l l e d i g e i n f o r m a t i e vo o r zi e n i n g va n d e g e m e e n t e r a a d ;
S t i m u l e r e n va n i n i t i a t i e v e n va n u i t d e s a m e n l e vi n g i n d e p u b l i e k e r u i m t e ; P a r t i c i p a t i e va n i n w o n e r s e n p a r t n e r s b i j p l a n n e n e n p r o j e c t e n ;
G r i p o p s a m e n w e r k i n g s v e r b a n d e n h o u d e n e n s t u r e n o p k wa l i t e i t e n k o s t e n b e h e e r s i n g ; G o e d e d i e n s t ve r l e n i n g a a n b u r g e r s e n b e d r i j ve n ;
E e n k wa l i t a t i e f g o e d e r e g i s t r a t i e va n ( n i e t ) i n g e z e t e n e i n d e B a s i s r e g i s t r a t i e P e r s o n e n ( B R P ) ; C o n t i n u e r e n va n e e n t r a n s p a r a n t e n c o r r e c t ve r l o o p va n ve r k i e zi n g e n ;
B e h e e r va n o n ze o ve r i g e g e b o u we n e n g r o n d t e g e n m i n i m a l e k o s t e n .
Facultatieve indicatoren Effectindicator B i e d e n va n m a a t we r k i n s c h r i j f a vo n d e n vo o r arbeidsmigranten wonend in W estland
0-meting 2.000 actuele
Actueel cijfer
2019
2020
2021
2022
Bron
4.185
4.000
4.000
4.000
4.000
Basisregistratie
ins c h r i j vi n g e
Personen (BRP)
n W a t h e b b e n w e d a a r vo o r g e d a a n ?
H e t wa a r m o g e l i j k a a n d e g e m e e n t e r a a d vo o r l e g g e n va n m e e r d e r e va r i a n t e n t e r b e s l u i t vo r m i n g .
U i t vo e r i n g va n h e t p r o j e c t o m d e b e s t u u r l i j k e b e s l u i t vo r m i n g t e o p t i m a l i s e r e n , D i t p r o j e c t , d a t h a a r a f r o n d i n g g a a t vi n d e n i n 2 0 2 1 , b e s t a a t u i t v i j f d e e l p r o j e c t e n ; p r o c e s s e n , m o n i t o r i n g e n s t u r i n g , k wa l i t e i t s k a d e r , I C T/ a p p l i c a t i e e n o p l e i d i n g . O n d e r d e e l va n d i t p r o j e c t i s h e t i n zi c h t e l i j k m a k e n va n a l t e r n a t i e ve n e n l e g i t i m e r e n wa t d e vo o r k e u r s va r i a n t i s .
O ve r d r a g e n va n ve r a n t w o o r d e l i j k h e d e n a a n g r o e p e n i n d e s a m e n l e vi n g d i e va n m e n i n g zi j n d a t h e t a n d e r s , b e t e r , s l i m m e r e n / o f g o e d k o p e r k a n ( ‘W e s t l a n d d a a g t u i t ’ / ’ R i g h t t o C h a l l e n g e ’ ) . W e f a c i l i t e r e n p r i va t e i n i t i a t i e ve n i n d e o p e n b a r e r u i m t e e n b i n n e n h e t s o c i a a l d o m e i n ; V o o r i n i t i a t i e f n e m e r s wa s h e t i n 2 0 2 0 m o g e l i j k o m zi c h t e m e l d e n b i j h e t K l a n t c o n t a c t c e n t r u m va n d e g e m e e n t e . D e I n i t i a t i e ve n Ta f e l W e s t l a n d i s h i e r vo o r i n h e t l e ve n g e r o e p e n . B i j h e t m o d e r n i s e r e n va n d e i n s p r a a k ve r o r d e n i n g n a a r e e n p a r t i c i p a t i e ve r o r d e n i n g h e e f t h e t u i t d a a -
g r e c h t o o k e e n p l e k g e k r e g e n i n e e n c o n c e p t - p a r t i c i p a t i e ve r o r d e n i n g . I n ze t t e n va n p a r t i c i p a t i e b i j d e p r o j e c t e n d i e we ze l f i n i t i ë r e n ; O m h i e r vo o r k a d e r s t e b i e d e n i s i n 2 0 2 0 e e n c o n c e p t i n s p r a a k - e n p a r t i c i p a t i e ve r o r d e n i n g vo o r g e l e g d a a n d e r a a d s c o m m i s s i e R u i m t e . D e ze ve r o r d e n i n g w o r d t i n 2 0 2 1 t e r va s t s t e l l i n g a a n g e b o d e n . D e i n h o u d va n d e m o d e l ve r o r d e n i n g va n d e V N G e n h e t l a a t s t e g e d a c h t e n g o e d va n d e R a a d va n S t a t e ( m . b . t . d e wi j zi g i n g v a n a r t i k e l 1 5 0 G e m e e n t e we t ) e n d e r e a c t i e s va n d e
r a a d s c o m m i s s i e zi j n zi j n h i e r i n m e e g e n o m e n . H e t m a a n d e l i j k s e c o l l e g e b e zo e k va n d e d o r p e n i s a l s g e vo l g va n c o r o n a i n 2 0 2 0 s t i l k o m e n t e
liggen. H e t c o l l e g e s p r e e k u u r i s i n s e p t e m b e r 2 0 2 0 h e r va t .
C o l l e g e b e s l u i t e n w o r d e n t o e g e l i c h t i n e e n p e r s g e s p r e k vo l g e n d o p d e c o l l e g e ve r g a d e r i n g
71
Te r u i t vo e r i n g va n h e t d o o r d e r a a d va s t g e s t e l d e b e l e i d s k a d e r g o ve r n a n c e ve r b o n d e n p a r t i j e n i s e e n a a n t a l ve r s c h e r p i n g e n d o o r g e vo e r d o m d e g o ve r n a n c e va n ve r b o n d e n p a r t i j e n t e ve r sterken binnen de ambtelijke organisatie. e r i s e e n u n i f o r m e we r k wi j ze vo o r ve r b o n d e n p a r t i j e n g e ï m p l e m e n t e e r d ;
-
d e va c a t u r e s v o o r d e a c c o u n t h o u d e r s zi j n i n g e v u l d wa a r m e e h e t a c c o u n t h o u d e r s o ve r l e g i n d e o r g a n i s a t i e i s i n g e b e d e n d e j u r i d i s c h e f u n c t i e vo o r v e r b o n d e n p a r t i j e n i s ve r s t e r k t ;
-
h e t o p l e i d i n g s p r o g r a m m a g o ve r n a n c e vo o r n i e u w e m e d e we r k e r s l o o p t d o o r n a a r 2 0 2 1 ; H e t o n d e r zo e k n a a r d e o p t i m a l i s e r i n g va n d e i n f o r m a t i e vo o r zi e n i n g o ve r v e r b o n d e n p a r t i j e n
in de P&C producten is eind 2020 afgerond. G e ve n va n e e n i m p u l s a a n h e t g e b r u i k va n d i g i t a l e p r o d u c t e n , w a a r b i j o o k h e t p e r s o o n l i j k c o n t a c t a a n d e b a l i e m o g e l i j k i s g e b l e ve n , o n d a n k s d e c o r o n a c r i s i s . B i n n e n vi j f w e r k d a g e n k a n , o p a f s p r a a k , e e n a a n vr a a g w o r d e n g e d a a n v o o r e e n p r o d u c t o f d i e n s t . D e a c h t e r s t a n d e n a a n d e t e l e f o o n e n b a l i e zi j n w e g g e we r k t . D e t e l e f o n i s c h e b e r e i k b a a r h e i d i s g o e d . D e a a n l o o p va n b e zo e k e r s a a n d e g e m e e n t e l i j k e b a l i e s i s a l s g e v o l g va n c o r o n a m i n d e r
dan gebruikelijk. Het aantal in de BRP en de RNI geregistreerde arbeidsmigranten is door corona afgenomen. D o o r m a xi m e r i n g va n b e zo e k e r s a a n t a l l e n i n h e t g e m e e n t e h u i s e n b e p e r k i n g e n r o n d o m h e t r e i ze n zi j n e r m i n d e r i n s c h r i j f a vo n d e n g e o r g a n i s e e r d e n zi j n m i n d e r B u r g e r s e r vi c e n u m m e r s
ve r s t r e k t . D o o r vo e r e n va n ve r a n d e r i n g e n i n h e t t e l p r o c e s b i j d e ve r k i e zi n g e n a l s g e vo l g va n d e 1 , 5 m e t e r
maatregel. O n d e r zo e k e n m o g e l i j k h e d e n o m d e l e n va n d e va s t g o e d p o r t e f e u i l l e a f t e s t o t e n . E e n a a n t a l o b j e c t e n e n g r o n d e n i s ve r k o c h t . I n d e p r a k t i j k b l i j k t ve e l va s t g o e d n i e t o ve r t o l l i g t e zi j n d o o r d i ve r s e b e l e i d s vo o r n e m e n s e n k r a p t e i n b e s c h i k b a r e r u i m t e vo o r o n t wi k k e l i n g e n .
C o r o n a p r o o f m a k e n va n g e m e e n t e l i j k va s t g o e d . D i t h e e f t o p o n d e r d e l e n t o t s l u i t i n g o f a f ze t t i n g va n g e b o u w d e l e n g e l e i d . D a a r n a a s t zi j n ve e l wa a r s c h u wi n g s b o r d e n e . d . a a n g e b r a c h t . O o k zi j n e r e xt r a s c h o o n m a a k we r k za a m h e d e n ve r r i c h t . O m va n d a l i s m e t e vo o r k o m e n , we r k e n w e s a m e n m e t g e b r u i k e r s , w o r d e n o b j e c t e n e xt e r n b e ve i l i g d e n i s vo o r b i j v o o r b e e l d D e H o f b o e r d e r i j e e n zo g e n a a m d e B o uW a t c h ( c a m e r a t o e zi c h t ) g e p l a a t s t . D i t n a a r a a n l e i d i n g va n d e b r a n d s t i c h t i n g b i j e e n e e r d e r e j a a r w i s s e l i n g .
B e s l u i t vo r m i n g o ve r ve r v a n g i n g t i j d e l i j k r e d d i n g s p o s t i n Mo n s t e r vo o r e e n p e r m a n e n t e o m d e ve i l i g h e i d va n s t r a n d b e z o e k e r s t e ve r b e t e r e n .
Externe ontwikkelingen / risico’s
C o r o n a g e r e l a t e e r d e m a a t r e g e l e n d r a g e n b i j a a n e e n ve r m i n d e r i n g va n h e t a a n t a l b e zo e k e r s b i j de gemeentelijke balies;
D e r e i s m o g e l i j k h e d e n e n m a t e va n e c o n o m i s c h e g r o e i v a n d e t u i n b o u w i n W e s t l a n d b e p a l e n d e h o e ve e l h e i d a f t e g e ve n B u r g e r s e r vi c e n u m m e r s ( R e g i s t r a t i e n i e t i n g e ze t e n e n , R N I ) ;
De beschikbare woonruimte bepaalt het aantal in de Basisregistratie Personen (BRP) in te s c h r i j ve n a r b e i d s m i g r a n t e n ;
D e a l g e m e n e m a r k t e c o n o m i s c h e o m s t a n d i g h e d e n wa r e n g o e d vo o r va s t g o e d i n 2 0 2 0 . D i t h e e f t n i e t g e l e i d t o t e e n s t e r k e t o e n a m e v a n ve r k o o p va n va s t g o e d , o n d e r a n d e r e o m d a t d e g e m e e n t e h e t va s t g o e d vo o r a n d e r e d o e l e i n d e n n o d i g h e e f t . D e c o r o n a c r i s i s h e e f t ve e l g e b r u i k e r s e n h u u r d e r s va n g e m e e n t e l i j k va s t g o e d i n h e t n a u w g e b r a c h t d o o r t e g e n va l l e n d e e xp l o i t a -
t i e s . D i t ze t d e e xp l o i t a t i e r e s u l t a t e n va n d i t va s t g o e d o n d e r d r u k . H e t wi j zi g e n va n a r t i k e l 1 5 0 va n d e G e m e e n t e we t ( i n r e l a t i e t o t r i g h t t o t c h a l l e n g e ) i s b e s p r o k e n i n d e R a a d va n S t a t e . D i t k a n a a n p a s s i n g v r a g e n va n d e h u i d i g e c o n c e p t p a r t i c i p a t i e ve r o r dening.
Verbonden partijen E r i s vo o r g e k o ze n o m d e ve r b o n d e n p a r t i j e n i n d e p r o g r a m m a ’ s t e n o e m e n wa a r d e m e e s t e b e l e i d s m a t i g e r a a k vl a k k e n m e e zi j n . I n d i t p r o g r a m m a zi j n g e e n ve r b o n d e n p a r t i j e n o p g e n o m e n . D i t b e t e k e n t n i e t d a t e e n ve r b o n d e n p a r t i j g e e n e n k e l e b i j d r a g e l e ve r t a a n d i t p r o g r a m m a .
72
Kaderstellende beleidsnota’s
B e l e i d s n o t a ve r b o n d e n p a r t i j e n ;
U i t g a n g s p u n t e n n o t a va s t g o e d b e l e i d 2 0 0 9 ; Gebiedsgericht plan 2019 -2022.
Wat heeft het gekost? (bedragen x € 1.000) Programma 9 T a a k ve l d
Rekening
Begroting
Begroting
Rekening
2019
2020 voor
2020 na
2020
wijziging
wijziging
Saldo
0.1
Bestuur
5.810
4.317
4.687
4.786
-99
0.2
B u r g e r za k e n
6.000
4.836
6.014
5.656
358
0.3
B e h e e r o ve r i g e g e b o u we n en gronden
3.342
3.217
4.903
4.381
522
15.152
12.370
15.605
14.823
782
130
15
7
7
0
2.046
1.471
1.476
1.672
196
en gronden Totaal baten programma 9
1.591 3.767
999 2.485
2.276 3.759
3.100 4.779
824 1.020
S a l d o va n b a t e n e n l a s t e n
-11.385
-9.885
-11.846
-10.044
1.802
0
0
0
0
0
673 673
136 136
1.191 1.191
190 190
-1.001 -1.001
-10.712
-9.749
-10.655
-9.854
801
Totaal lasten programma 9 0.1
Bestuur
0.2 0.3
B u r g e r za k e n B e h e e r o ve r i g e g e b o u we n
S t o r t i n g e n r e s e r ve s O n t t r e k k i n g e n r e s e r ve s T o t a a l r e s e r ve m u t a t i e s programma 9 Saldo programma 9
C i j f e r m a t i g e a n a l ys e t u s s e n p r o g r a m m a b e g r o t i n g e n – ve r a n t w o o r d i n g 2 0 2 0 D e ze c i j f e r m a t i g e a n a l ys e m a a k t o n d e r d e e l u i t va n d e j a a r s t u k k e n . D e t o t a l e a f wi j k i n g b i n n e n p r o g r a m m a 9 b e d r a a g t vo o r d e l i g € 1 . 8 0 2 . 0 0 0 v o o r ve r r e k e n i n g m e t r e s e r ve s e n vo o r d e l i g € 8 0 1 . 0 0 0 n a ve r r e k e n i n g m e t r e s e r ve s . D e b e l a n g r i j k s t e a f wi j k i n g e n b e s t a a n uit: (bedragen x € 1.000) Programma 9
Lasten
Baten
Saldo
0.1
Bestuur
99 N
99 N
1.
Voorziening W achtgeld en Pensioenen: Door aanpassingen van de
270 N
270 N
171 V
rekenrente was de stand van de Voorziening W ethouders pens ioenen te laag. Om de voorziening op peil te houden is in de ProRap 2020 € 150.000 extra gestort. Als gevolg van een grotere daling van de rekenrente diende eind 2020 een aanvullend een bedrag van € 235.000 te worden toegevoegd aan de Voorziening W ethouders pensioenen. O o k d e V o o r z i e n i n g wa c h t g e l d e n w e t h o u d e r s w a s u l t i m o 2 0 2 0 t e laag. Om aan toekomstige wachtgeldverplichtingen te kunnen vo ldoen moest in 2020 incidenteel € 35.000 toegevoegd worden 2.
D i v e r s e a f wi j k i n g e n k l e i n e r d a n € 1 0 0 . 0 0 0
171 V
0.2
Burgerzaken
358 V
196 V
554 V
1.
Directe loonkosten: op het taakveld burgerzaken zit een overschot
148 V
11 V
159 V
13 V
33 V
46 V
op de directe loonkosten van € 159.000. Dit overschot wordt verder toegelicht in de paragraaf bedrijfsvoering. 2.
Burgerlijke stand: De verwachting dat als gevolg van Corona reke n-
73
ing moest worden gehouden met een aanzienlijke verminderde l egesopbrengst Burgerlijke Stand heeft zich in mindere mate voorgedaan. De verminderde opbrengst van de leges wordt ook getemperd door een verlaging van de aan de burgerlijke stand ve rbonden uitvoeringskosten. 3.
Persoonsdocumenten: Bij het opstellen van de begroting 2020 is
75 V
44 V
119 V
22 V
51 V
73 V
rekening gehouden met een sterke dip in het aantal af te geven persoonsdocumenten. Omdat de voorspelde dip in afgiften van persoonsdocumenten zich in mindere mate heeft voorgedaan wordt het onde rdeel persoonsdocumenten afgesloten met een meeropbrengst aan gemee nt e l i j k e l e g e s we l k e v e r d e r w o r d t v e r s t r e k t d o o r e e n v e r m i n d e r i n g van de uitvoeringskosten als gevolg van Corona. 4.
RNI loket: Als gevolg van Corona is het RNI -loket W estland ruim 2000 keer minder bezocht. Als gevolg hiervan zijn in 2020 minder kosten gemaakt. De verminderde rijksvergoeding voor het afgeven van minder BSN’s dan begroot wordt meer dan gecompenseerd door de in 2020 ontvangen Coördinatie- en opleidingsvergoeding van het jaar 2019.
5.
Algemene voorlichting: Door de Coronamaatregelen zijn er minder
64 V
64 V
u i t z e n d i n g e n v a n d e W O S g e w e e s t v o o r o n d e r m e e r W es t l a n d R e port en andere speciale gelegenheden (o.a. de sportgala's). Bij het opstellen van de Prorap was niet voorzien dat er een tweede (g edeeltelijke) lockdown zou plaatsvinden waardoor het niet nodig werd geacht een materiële bijstelling te doen op deze lasten. 6.
D i v e r s e a f wi j k i n g e n k l e i n e r d a n € 1 0 0 . 0 0 0
36 V
57 V
93 V
0.3
Beheer overige gebouwen en gronden
522 V
824 V
1.346 V
1.
Gepland was om de sloop van de Fazantlaan 8 in 2020 te laten
500 V
500 V
166 N
166 N
191 V
191 V
plaatsvinden, echter dit is uitgesteld naar voorjaar 2021. Hierdoor is dit activum niet in 2020 in 1x afgeschreven maar zal dit in 2021 gebeuren. Dit heeft tot gevolg een voordeel bij de lasten van € 0,5 mln. en een even groot nadeel bij de reserve onttrekkingen. De d e k k i n g v o o r d e z e e x t r a l a s t wa s g e r a a m d d o o r e e n o n t t r e k k i n g u i t de algemene reserve. 2.
Uitvoeringsplan vastgoed: betreft de kosten voor de nulmeting/ NEN kwaliteitsmeting voor de vastgoedportefeuille. Dit is een noodzakelijk onderzoek om het Meerjaren OnderhoudsPlan op te kunnen stellen en om de huidige staat van de gemeentelijke vas tgoedportefeuille te kunnen inventariseren.
3.
Leegstand Lentiz: Leegstand is per zomer 2020 opgeheven door deal met Lentiz, waarbij Lentiz haar eigen huisvesting weer is gaan gebruiken in ruil voor de fi nanciering door de gemeente van de d a a r v o o r b e n o d i g d e v e r b o u wi n g s k o s t e n ( z i e P r o r a p 2 0 2 0 ) . H i e r d o o r zijn veel leegstandkosten voor de komende jaren voorkomen. Door discussie met Lentiz over de vaststellingsovereenkomst zijn verr ek e n i n g e n n o g n i e t v e r we r k t .
4.
Zandeveltplein: voordeel ontstaat door verkoop 2 adressen aan het
732 V
732 V
91 N
91 N
Zandeveltplein te ’s Gravenzande 5.
Molensloot (de Lier): Begrote inkomsten voor exploit atie inkomsten derden zijn niet gerealiseerd.
6.
D i v e r s e a f wi j k i n g e n k l e i n e r d a n € 1 0 0 . 0 0 0
Saldo programma 9 voor verrekening met reserves Stortingen reserves Onttrekkingen reserves
3 N
183 V
180 V
782 V
1.020 V
1.802 V
1.001 N
1.001 N
0
74
1.
Flankerend beleid: geen onttrekking uit calamiteitenbudget nodig de
356 N
kosten konden worden gedekt binnen reguliere P budget. Zie voor verdere toelichting de paragraaf bedrijfsvoering. 2.
Gepland was om de sloop van de Fazantlaan 8 in 2020 te laten
500 N
plaatsvinden, echter dit is uitgesteld naar voorjaar 2021. Hierdoor is dit activum niet in 2020 in 1x afgeschreven maar zal dit in 2021 gebeuren. Dit heeft tot gevolg een voordeel bij de lasten van € 0,5 mln. en een even groot nadeel bij de reserve onttrek kingen. De d e k k i n g v o o r d e z e e x t r a l a s t wa s g e r a a m d d o o r e e n o n t t r e k k i n g u i t de algemene reserve. 3.
Steunfonds Corona: geen onttrekking uit reserve nodig. De verla g-
145 N
ing van de inkomsten als gevolg van Corona bleek kleiner dan ve rwacht. Saldo programma 9 na verrekening met reserves
782 V
19 V
801 V
75
4.10
Concernfinanciën en algemene dekkingsmiddelen
Inleiding W e s t r e ve n n a a r e e n e v e n wi c h t i g e f i n a n c i ë l e p o s i t i e , d i e o n s i n s t a a t s t e l t o m o n ze a m b i t i e s t e r e a l i s e r e n . D a t b e t e k e n t d a t d e s t r u c t u r e l e u i t g a ve n i n e ve n w i c h t b l i j ve n m e t d e s t r u c t u r e l e i n k o m s t e n e n d a t w e vo l d o e n d e we e r s t a n d s ve r m o g e n h e b b e n o m t e g e n va l l e r s o p t e va n g e n . Ma a r ‘ w e s p a r e n n i e t vo o r h e t s p a r e n ’ . D e b e s c h i k b a r e m i d d e l e n ze t t e n we z o g o e d m o g e l i j k i n vo o r d e W es t l a n d s e s a m e n l e vi n g . U i t e r a a r d h o u d e n w e o o g vo o r d e s c h u l d p o s i t i e e n b l i j ve n we o n s i n s p a n n e n o m d i e n i e t t e l a t e n o p l o p e n . E r i s w e i n i g r u i m t e o m m i d d e l e n i n t e ze t t e n vo o r n i e u we o p g a ve n e n h e t r e a l i s e r e n va n a m b i t i e s , h o e we l n a j a r e n va n e c o n o m i s c h e c r i s i s e n b e z u i n i g i n g d e meerjarenbegroting op orde is. Wat wilden we bereiken?
E e n f i n a n c i e e l d u u r za a m b e l e i d e n s o l i d e g e m e e n t e f i n a n c i ë n ;
Een structureel sluitende meerjarenbegroting; V o l d o e n d e we e r s t a n d s v e r m o g e n ;
Een leesbare en begrijpelijke begroting; To e p a s s e n va n h e t p r o f i j t b e g i n s e l ( d e g e n e d i e p r o f i t e e r t va n e e n vo o r zi e n i n g b e t a a l t ) ;
Ta r i e ve n ( vo o r l e g e s , l i j k b e zo r g i n g s r e c h t e n e n s t a n d p l a a t s ve r g o e d i n g e n ) zi j n i n W es t l a n d n i e t h o g e r d a n d e t a r i e ve n i n d e o m l i g g e n d e g e m e e n t e n .
Prestatie-indicatoren Verplichte BBV-indicatoren Formatie Formatie (Fte) per 1.000 inwoners. Westland (groen)
Resultaat
Bron
7,61%
Gegevens gemeent e W estland
Jaar
Westland
2013
8,17%
2014
7,76%
2015
6,86%
2016
7,00%
2017
6,96%
2018
6,61%
2019
6,57%
2020
7,61%
10 8 6 4 2 0 2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
76
Verplichte BBV-indicatoren Bezetting B e z e t t i n g ( F t e ) p e r 1 . 0 0 0 i n wo n e r s . Westland (groen) 10 8 6 4 2 0 2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
Resultaat
Bron
6,81%
Gegevens gemeent e W estland
Jaar
Westland
2013
7,29%
2014
7,16%
2015
6,63%
2016
6,36%
2017
6,77%
2018
6,60%
2019
6,74%
2020
6,81%
2020
€ 699
Ap p a r a a t s k o s t e n
Eigen gegevens
Uit onderstaande tabel blijkt dat de gemiddelde apparaatskosten per inwoner in de periode 2018 – 2020 stijgt van € 595 naar € 699. Belangrijkste redenen hiervan vormen: - Toename van de gemiddelde bezetting in deze periode naar 752 fte (van de toegestane formatie van 840 fte) en als gevolg hiervan: - Toename van de inhuurkosten om (vooral) vacatures tijdelijk te bezetten. Aangezien inhuur in de regel duurder is dan medewerkers in dienst nemen, wordt ook daardoor de stijging verklaard. De totale apparaatskosten gedeeld door het aantal inwoners. Westland (groen) Jaar 1.000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0
Westland € 647
2013 2014
€ 540
2015
€ 527
2016
€ 579
2017
€ 566
2018
€ 595
2019
€ 636
2020
€ 699
2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020
Externe inhuur
18,7%
Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen. Westland (groen) Jaar
Eigen gegevens
Westland
100.000+ gemeenten
25% 20% 15% 10% 5%
2013
8,2%
2014
10,8%
14%
2015
8,6%
17%
2016
8,7%
18%
2017
11,8%
20%
2018
12,2%
21%
2019
14,9%
19%
2020
18,7%
0% 2013
2014
2015
2016
2017
2018
2019
2020
77
Verplichte BBV-indicatoren
Resultaat
Overhead De kosten van overhead gedeeld door de totale lasten. Westland (groen)
12,11%
Bron Eigen gegevens
Jaar
Westland
2013
8,90%
2014
7,90%
2015
7,71%
2016
7,86%
2017
11,56%
2018
12,39%
2019
11,54%
2020
12,11%
W a t h e b b e n w e d a a r vo o r g e d a a n ? -
I n ve r vo l g o p h e t C e b e o n - r a p p o r t u i t 2 0 1 9 ( s p o o r 2 ) h e e f t h e t c o l l e g e b e g i n 2 0 2 0 e e n e xt e r n b u r e a u o p d r a c h t g e g e v e n o m e e n b e g r o t i n g s s c a n u i t t e vo e r e n . U w r a a d h e e f t d e ze o p 2 5 j u n i 2 0 2 0 o n t v a n g e n . D e o o r s p r o n k e l i j k e g e d a c h t e r o n d o m d e b e g r o t i n g s s c a n wa s o m o p b a s i s va n d e u i t k o m s t e n s a m e n m e t ( e e n a f va a r d i g i n g va n ) d e r a a d , t e k o m e n t o t h e t h o n o r e r e n va n we n s e n e n h e t vi n d e n va n b e zu i n i g i n g s m o g e l i j k h e d e n . V a n we g e d e c o r o n a c r i s i s h e e f t h e t c o l l e g e g e k o ze n vo o r h e t b e h o u d va n vo o r zi e n i n g e n e n a n t i c yc l i s c h i n ve s t e r e n , i n p l a a t s va n h e t d o o r vo e r e n va n b e zu i n i g i n g e n . I n d e b e g r o t i n g 2 0 2 1 h e e f t h e t c o l l e g e a a n d i t b e s l u i t ve r d e r i n vu l l i n g g e g e ve n ;
-
W e h e b b e n g e s t u u r d o p e e n we e r s t a n d s r a t i o va n m i n i m a a l 1 , 0 ( d e ve r h o u d i n g t u s s e n b e s c h i k b a r e e n b e n o d i g d e w e e r s t a n d s c a p a c i t e i t ) . D e b e s c h i k b a r e we e r s t a n d s c a p a c i t e i t wo r d t g e vo r m d d o o r d e a l g e m e n e r e s e r ve , d e p o s t o n vo o r zi e n e n , i n d i e n n o d i g , e e n g e o o r m e r k t d e e l va n d e r e s e r ve V e r s t e r k i n g f i n a n c i ë l e s o l i d i t e i t ;
-
O m d e g r o n d p o s i t i e ve r d e r a f t e b o u w e n zi j n o o k i n 2 0 2 0 g r o n d e n ve r k o c h t . H e t c o l l e g e k i j k t a c t i e f wa a r e e n a f b o u w va n d e g r o n d p o s i t i e m o g e l i j k i s ;
-
I n h e t k a d e r va n h e t a f s t o t e n va n v r i j k o m e n d m a a t s c h a p p e l i j k va s t g o e d w a a r va n b l e e k d a t e r g e e n m a a t s c h a p p e l i j k e h e r b e s t e m m i n g n o o d za k e l i j k i s , i s i n 2 0 2 0 e e n a a n t a l o b j e c t e n a f -
-
g e s t o t e n d a n we l zi j n vo o r b e r e i d i n g e n d a a r vo o r g e t r o f f e n ; B i j b r i e f va n 1 7 d e c e m b e r 2 0 2 0 o ve r d e P & C k a l e n d e r 2 0 2 1 h e b b e n wi j u w r a a d g e ï n f o r m e e r d , d a t d e c o r o n a c r i s i s o o r z a a k i s va n d e ve r t r a g i n g o p h e t t r a j e c t d o o r o n t w i k k e l i n g b e g r o t i n g . A l s g e vo l g d a a r v a n i s n o g n i e t g e s t a r t m e t h e t d i g i t a l i s e r e n va n d e b e g r o t i n g e n h e t o n t wi k k e l e n va n e e n d o e l e n b o o m m e t p r o g r a m m a r e l e va n t e i n d i c a t o r e n . I n 2 0 2 1 k o m t h e t c o l l e g e m e t e e n vo o r s t e l o ve r h o e e n w a n n e e r h e t t r a j e c t d o o r o n t wi k k e l i n g b e g r o t i n g wo r d t o p g e p a k t ;
-
D e t a r i e ve n vo o r a f va l s t o f f e n h e f f i n g 2 0 2 0 zi j n m e t 2 5 % ve r h o o g d o m d e g e s t e g e n k o s t e n v o o r h e t i n za m e l e n e n ve r w e r k e n va n a f va l t e c o m p e n s e r e n ;
-
D e t a r i e ve n vo o r r i o o l h e f f i n g 2 0 2 0 zi j n m e t 8 % v e r h o o g d i n ve r b a n d m e t d e g e s t e g e n k o s t e n vo o r d e r i o o l i n f r a s t r u c t u u r ;
-
D e O Z B - t a r i e ve n vo o r b e d r i j ve n 2 0 2 0 zi j n m e t 2 5 % ve r h o o g d . I n d e b e g r o t i n g 2 0 2 1 ( b l z. 7 5 e n 8 2 ) h e b b e n w i j a a n g e g e ve n d a t i n vo e r i n g va n d e r e c l a m e b e l a s t i n g ve r s c h u i f t n a a r 2 0 2 3 ;
-
D e t a r i e ve n l e g e s 2 0 2 0 zi j n - b e h o u d e n s d e t a r i e ve n m e t e e n we t t e l i j k m a xi m u m t a r i e f - c o n f o r m h e t i n f l a t i e c o r r e c t i e c i j f e r va n 1 , 4 % ve r h o o g d .
Externe ontwikkelingen / risico’s -
S t a a t s s e c r e t a r i s va n F i n a n c i ë n V i j l b r i e f h e e f t o p 1 8 m e i h e t p a k k e t ‘ B o u w s t e n e n vo o r e e n b e t e r belastingstelsel’ aan de Tweede Kamer aangeboden. Dit pakket bestaat uit 10 rapporten met 1 6 9 vo o r s t e l l e n o ve r d e vo l l e b r e e d t e va n h e t N e d e r l a n d s b e l a s t i n g s t e l s e l . Z o we l d e b e l e i d s o p -
78
t i e s a l s d e m e e s t e b o u w s t e n e n k u n n e n o p ve r s c h i l l e n d e m a n i e r e n wo r d e n g e c o m b i n e e r d . Z e k u n n e n o o k l o s va n e l k a a r wo r d e n t o e g e p a s t . D i t b i e d t r u i m t e vo o r v e r s c h i l l e n d e p o l i t i e k e k e u ze s . I n h e t s yn t h e s e r a p p o r t zi t e e n vo o r b e e l d p a k k e t o ve r e e n ve r r u i m i n g va n h e t g e m e e n t e l i j k b e l a s t i n g g e b i e d d o o r e e n b e l a s t i n g s c h u i f v a n 4 m i l j a r d e u r o va n h e t R i j k n a a r g e m e e n t e n . H e t g e m e e n t e f o n d s n e e m t m e t h e t z e l f d e b e d r a g a f e n i n wo n e r s wo r d e n g e c o m p e n s e e r d d o o r b i j v o o r b e e l d l a g e r e i n k o m s t e n b e l a s t i n g . H e t r a p p o r t o ve r d e u i t b r e i d i n g b e va t m e e r d e r e va r i a n t e n e n o n d e r s t e u n t d e d o o r d e V N G u i t g e s p r o k e n we n s o m t e k o m e n t o t e e n u i t b r e i d i n g va n h e t e i g e n b e l a s t i n g g e b i e d . D e vo l g e n d e k a b i n e t s f o r m a t i e i s h é t m o m e n t o m o p t e k o e r s e n o m d i e w e n s i n b e l e i d o m t e z e t t e n .
I n d e k o m e n d e p e r i o d e za l d e V N G i n s a m e n s p r a a k m e t d e l e d e n m e d e o p b a s i s va n d i t r a p p o r t - d e k o e r s u i t ze t t e n o m e e n k l e i n e r e f i n a n c i ë l e a f h a n k e l i j k h e i d -
te realiseren; H e r i j k i n g va n d e ve r d e l i n g va n h e t g e m e e n t e f o n d s . E i n d 2 0 2 0 i s d o o r h e t r i j k b e k e n d g e m a a k t d a t d e vo o r g e n o m e n h e r i j k i n g va n d e ve r d e l i n g v a n h e t g e m e e n t e f o n d s w o r d t o ve r g e l a t e n a a n d e n i e u we r e g e r i n g . D a a r o m i s d e h e r ve r d e l i n g u i t g e s t e l d t o t 2 0 2 3 . O n d e r t u s s e n h e e f t h e t k a b i n e t we l e e n n i e u w vo o r l o p i g ve r d e e l m o d e l o n t w i k k e l d . H e t k a b i n e t h e e f t d e R a a d vo o r h e t O p e n b a a r b e s t u u r ( R O B ) g e vr a a g d t e a d vi s e r e n o ve r d e g e m a a k t e k e u ze s e n d e e f f e c t e n d a a r va n .
Verbonden partijen O n d e r a n d e r e o n d e r s t a a n d e p a r t i j l e ve r t e e n b i j d r a g e a a n d e r e a l i s a t i e v a n d e d o e l s t e l l i n g e n va n dit programma: N.V. Bank Nederlandse Gemeenten. Kaderstellende beleidsnota’s -
B e l e i d s r e g e l s g a r a n t i e s e n b o r g s t e l l i n g e n g e m e e n t e W es t l a n d 2 0 2 0 ; N o t a r e s e r ve s e n vo o r zi e n i n g e n 2 0 1 6 ;
-
N o t a a c t i va b e l e i d 2 0 1 7 ; Tr e a s u r ys t a t u u t ( 2 0 1 7 ) ;
-
F i n a n c i ë l e ve r o r d e n i n g 2 0 1 9 ; D e vo l g e n d e b e l a s t i n g - e n l e g e s ve r o r d e n i n g e n :
V e r o r d e n i n g O n r o e r e n d e - za a k b e l a s t i n g e n 2 0 2 0 ; Verordening Forensenbelasting 2020;
V e r o r d e n i n g A f va l s t o f f e n h e f f i n g 2 0 2 0 ; Verordening Rioolheffing 2020;
V e r o r d e n i n g Ma r k t g e l d e n 2 0 2 0 ; V e r o r d e n i n g L i j k b e zo r g i n g s r e c h t e n 2 0 2 0 ;
L e g e s ve r o r d e n i n g 2 0 2 0 .
79
Wat heeft het gekost? (bedragen x € 1.000) Programma 10 T a a k ve l d
Rekening
Begroting
Begroting
Rekening
2019
2020 voor wijziging
2020 na wijziging
2020
Saldo
0.4
O ve r h e a d
32.484
38.321
40.372
36.072
4.300
0.5
Tr e a s u r y
-1.478
-1.730
-1.670
-1.728
58
0.61
OZB woningen
739
780
899
824
74
0.62
O Z B n i e t - wo n i n g e n
461
428
466
447
19
0.64
B e l a s t i n g e n o ve r i g
369
379
395
388
7
0.7
A l g e m e n e u i t k e r i n g e n o v. uitkeringen gemeentefonds
0
0
0
0
0
0.8
O ve r i g e b a t e n e n l a s t e n
86
4.133
4.542
728
3.814
0.9
Vennootschapsbelasting 233
627
1.000
-59
1.059
Totaal lasten programma 10
32.894
42.938
46.004
36.672
9.332
0.4
O ve r h e a d
2.423
2.158
2.168
2.587
419
0.5
Tr e a s u r y
19.326
17.821
17.249
17.387
138
0.61
OZB woningen
14.014
14.008
14.145
14.237
91
0.62
O Z B n i e t - wo n i n g e n
13.286
16.813
17.038
17.255
218
0.64
B e l a s t i n g e n o ve r i g
180
142
82
84
2
0.7
A l g e m e n e u i t k e r i n g e n o v. uitkeringen gemeentefonds
130.672
134.481
142.524
143.152
628
0.8
O ve r i g e b a t e n e n l a s t e n
155
220
0
86
86
0.9
Vennootschapsbelasting
(Vpb) Totaal baten programma 10
0 180.056
0 185.643
0 193.205
0 194.788
0 1.582
S a l d o va n b a t e n e n l a s t e n
147.162
142.705
147.201
158.116
10.915
S t o r t i n g e n r e s e r ve s
15.662
3.315
17.130
17.072
58
O n t t r e k k i n g e n r e s e r ve s T o t a a l r e s e r ve m u t a t i e s programma 10
17.015 1.353
5.398 2.083
22.559 5.430
16.526 546
-6.033 5.975
Saldo programma 10
148.515
144.788
152.631
157.570
4.939
(Vpb)
C i j f e r m a t i g e a n a l ys e t u s s e n p r o g r a m m a b e g r o t i n g e n – ve r a n t w o o r d i n g 2 0 2 0 D e ze c i j f e r m a t i g e a n a l ys e m a a k t o n d e r d e e l u i t va n d e j a a r s t u k k e n . D e t o t a l e a f wi j k i n g b i n n e n p r o g r a m m a 1 0 b e d r a a g t vo o r d e l i g € 1 0 . 9 1 5 . 0 0 0 vo o r v e r r e k e n i n g m e t r e s e r ve s e n € 4 . 9 3 9 . 0 0 0 n a ve r r e k e n i n g m e t r e s e r ve s . D e b e l a n g r i j k s t e a f wi j k i n g e n b e s t a a n u i t : (bedragen x € 1.000) Programma 10
Lasten
Baten
Saldo
0.4
Overhead
4.300 V
419 V
4.719 V
1.
Personeelskosten
1.887 V
406 V
2.306 V
2.266 V
13 V
2.324 V
Ultimo 2020 bleef de bezetting nog steeds 70 Fte achter op de formatie. Een krappe arbeidsmarkt en daarnaast de Coronapandemie bemoeilijkten het werving en selectie proces. Een deel van de openstaande vacatures is ingevuld door inhuurkrachten. D e h o g e r e b a t e n b e t r e f f e n n i e t g e r a a m d e i n k o m s t e n u i t e xt e r n e detacheringen en indexatie van de dienstverleningsovereenkomsten met derden. 2.
Materiële kosten De lagere personeelsbezetting heeft ook invloed op de materiële
80
aan personeel gerelateerde lasten. Vooral op het opleidingsbudget e n d e k o s t e n v o o r p e r s o n e e l s b i j e e n k o m s t e n e n o n t wi k k e l i n g s t r a jecten. Daarnaast hebben de Coronapandemie en de daaraan ve rbonden maatregelen geleid tot lagere uitgaven door het verleggen van prioriteiten en uitstellen of vertragen van projecten. 3.
Kapitaallasten
147 V
0
147 V
Door het verschuiven van ICT investeringen naar de komende ja ren zijn de kapitaallasten achtergebleven bij de begroting. 0.5
Treasur y
1.
Deelnemingen en beleggingen
58 V
138 V
196 V
0
138 V
138 V
T e n t i j d e v a n d e P r o r a p 2 0 2 0 o n t v i n g e n wi j h e t b e r i c h t v a n B N G dat de dividendvaststelling- en uitkering 2019 werden uitgesteld. Voorzichtigheidshalve hebben wij toen het geraamde dividend met € 375.000 naar beneden bijgesteld tot 0. BNG heeft alsnog besloten over te gaan tot het uitkeren van een deel van het div idend 2019. 2.
Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000
58 V
0 V
58 V
0.61
OZB woningen
74 V
91 V
165 V
1.
Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000
74 V
91 V
165 V
0.62
OZB niet-woningen
19 V
218 V
237 V
1.
Bij de Prorap 2020 waren de OZB -baten al met € 315.000 naar
218 V
218 V
boven bijgesteld. Ultimo 2020 zijn de baten nog eens € 218.000 h o g e r u i t g e k o m e n . D e h o g e r e o p b r e n g s t e n wo r d e n v o o r a l v e r o o r zaakt door een grotere areaaluitbreiding. Hier is te zien dat de stijging in de periode 1 -1-2019 en 1-1-2020 groter is dan normaal. In de periode 1-1-2020 – 1-1-2021 lijkt dit weer te stabiliseren. 2.
D i v e r s e a f wi j k i n g e n k l e i n e r d a n € 1 0 0 . 0 0 0
19 V
0.64
Belastingen overig
7 V
2 V
9 V
1.
Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000
7 V
2 V
9 V
0.7
Al g e m e n e u i t k e r i n g e n o v . u i t k e r i n g e n g e m e e n t e f o n d s
0
628 V
628 V
1.
De algemene uitkering is € 628.000 hoger uitgevallen door de vo l-
0
628 V
628 V
3.814 V
86 V
3.901 V
565 V
0
566 V
3.349 V
0
3.349 V
100 N
86 V
14 N
1.059 V
0
1.059 V
19 V
gende mutaties die zich na oktober 2020 hebben voorgedaan (zie ook raadsbrief dd. 21 -1-2021): -Bijstelling belastingcapaciteit 2018 en maatstaf medicijngebruik 2019 (€ 87.000) -Bijstelling verschillende maatstaven en het vrijgeven door het rijk van de verdeelreserve in de decembercirculaire 2020 (€ 1 55.000) -Daarnaast is er in de decembercirculaire een (3e) compensatie pakket beschikbaar gesteld voor de coronacrisis (€ 282.000). -Overige verrekeningen (€ 104.000). 0.8
Overige baten en lasten
1.
Personeelslasten Betreft met name de niet gebruikte ruimte van de begrote ste lposten Garantiebanen, frictiekosten en salarisstijgingen.
2.
Materiële kosten De stelpost Corona voor toekomstige nog te maken kosten dan wel te verwachten lagere inkomsten van € 3.408.000 is nog niet ingezet in afwachting van de uitkomsten W erkgroep Corona.
3.
Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000
0.9
Vennootschapsbelasting (Vpb) Bij de Prorap 2020 bestond nog onzekerheid over het begrote b edrag aan Vpb van € 1.000.000. De verwachting was dat de Vpb in de jaarrekening 2020 naar beneden zou worden bijgesteld. Uit de laatste analyse van fiscale zaken blijkt dat voor de jaren
81
2016 t/m 2019 een kleine teruggaaf te v erwachten is van € 59.000 t e r wi j l e e n l a s t v a n € 1 . 0 0 0 . 0 0 0 w a s b e g r o o t . O v e r i g e n s w o r d t d e definitieve aanslag 2016 eerst in 2021 verwacht. Saldo programma 10 voor verrekening met reserves
9.332 V
1.582 V
10.914 V
Programma 10
Lasten
Baten
Saldo
Stortingen reserves 1.
Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000
58 V 58 V
Onttrekkingen reserves
6.033 N
1.
1.203 N
Algemene reserve -resultaatbestemming 2019 De begrote onttrekkingen voor de projecten op P -gebied konden grotendeels opgevangen worden binnen de programmabudgetten.
2.
Bestemmingsres erve Digit aliseren
400 N
Door de Corona pandemie en vertraging in de inkooptrajecten is de prioritering van de ICT portefeuille aangepast. Daarnaast is de druk op de interne organisatie als gevolg van Corona enorm t o e g e n o m e n e n wa s h e t v o o r 2 0 2 0 n i e t o p p o r t u u n o m n o g m e e r projecten op te starten. Om deze redenen is de geraamde onttre kking aan de reserve Digitaliseren achterwege gebleven. 3.
Bestemmingsres erve Flank erende Personele middelen
543 N
De geraamde onttrekkingen aan de reserve Flankerende Personele middelen zijn voor het merendeel gedekt binnen het P -budget en de materiële budgetten. 4.
Bestemmingsres erve Steunfonds Corona
3.889 N
De onttrekking aan het Steunfonds Cor ona wordt bepaald in ove rleg met de accountant bij het opstellen en controleren van de jaarrekening. 5.
Diverse afwijkingen kleiner dan € 100.000
2 V
T o t a a l r e s e r ve m u t a t i e s p r o g r a m m a 1 0
58 V
6.033 N
5.975 N
Saldo programma 10 na verrekening met reserves
9.390 V
4.451 N
4.939 V
Algemene dekkingsmiddelen A l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n zi j n i n k o m s t e n d i e vr i j b e s t e e d b a a r zi j n , o m d a t ze g e e n s p e c i f i e k b e s t e d i n g s d o e l h e b b e n . D e b e l a n g r i j k s t e o n d e r d e l e n h i e r va n zi j n :
Algemene uitkering uit het gemeentefonds; L o k a l e b e l a s t i n g e n ( o n r o e r e n d e za a k b e l a s t i n g , t o e r i s t e n - e n f o r e n s e n b e l a s t i n g ) ;
R e n t e e n d i vi d e n d va n g e l d l e n i n g e n e n d e e l n e m i n g e n .
82
I n d e o n d e r s t a a n d e t a b e l zi j n d e r a m i n g e n o p g e n o m e n va n d e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n . (bedragen x € 1.000) O ve r z i c h t va n a l g e m e n e d e k k i n g -
Werkelijk
Raming
2019
2020
smiddelen T a a k ve l d
Raming
Werkelijk
2020 na
2020
Afwijking
wijziging G e l d l e n i n g e n e n d e e l n e mi n g e n D i vi d e n d n u t s b e d r i j ve n Beleggingen/deelnemingen
12.370 1.809
12.232 625
12.232 0
12.126 0
106 N 0 V
Renteresultaat Subtotaal geldleningen en deeln e-
401 14.580
640 13.497
178 12.410
164 12.290
14 N 120 N
130.672
134.481
142.524
143.048
524 V
O Z B e i g e n a r e n n i e t - wo n i n g OZB eigenaren woning
8.056 14.014
10.343 14.008
10.404 14.145
10.500 14.236
96 V 91 V
O Z B g e b r u i k e r s n i e t - wo n i n g Subtotaal onroerende zaa k-
5.230 27.300
6.470 30.821
6.634 31.183
6.755 31.491
121 V 308 V
To e r i s t e n b e l a s t i n g
354
270
270
244
26 N
Forensenbelasting Reclamebelasting S u b t o t a a l o ve r i g e b e l a s t i n g e n
109 0 463
115 0 385
115 0 385
99 0 343
16 N 0 V 42 N
0
3.857
4.368
0
4.368 V
mingen Algemene uitkering uit het gemeent efonds O n r o e r e n d e za a k b e l a s t i n g e n
belastingen Overige belastingen
O ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n Algemene uitkering uit het gemeentefonds
V i a h e t g e m e e n t e f o n d s k r i j g e n g e m e e n t e n g e l d v a n d e R i j k s o ve r h e i d . H e t g e m e e n t e f o n d s b i e d t d e k k i n g vo o r e e n d e e l v a n d e u i t g a ve n i n d e p r o g r a m m a ’ s va n d e b e g r o t i n g . D e R i j k s o ve r h e i d s t e l t h e t g e m e e n t e f o n d s d r i e k e e r p e r j a a r b i j e n i n f o r m e e r t g e m e e n t e n h i e r o v e r vi a c i r c u l a i r e s i n m e i , s e p t e m b e r e n d e c e m b e r . D e r a m i n g va n d e a l g e m e n e u i t k e r i n g i s i n d e P r o R a p 2 0 2 0 b i j g e s t e l d o p b a s i s va n d e s e p t e m b e r c i r c u l a i r e 2 0 2 0 . D e ve r a n t w o o r d i n g va n d e a l g e m e n e u i t k e r i n g i s g e b a s e e r d o p d e d e c e m b e r c i r c u l a i r e e n d e u i t k e r i n g s s p e c i f i c a t i e s d i e t o t e n m e t d e c e m b e r 2 0 2 0 z i j n o n t va n g e n . I n 2 0 2 0 i s a f g e r o n d € 1 4 3 . 0 4 8 . 0 0 0 a a n a l g e m e n e u i t k e r i n g o n t va n g e n , wa a r va n e e n b e d r a g va n a f g e r o n d € 1 7 9 . 0 0 0 b e t r e k k i n g h a d o p vo o r g a a n d e j a r e n . Te n o p zi c h t e v a n d e b i j g e s t e l d e b e g r o t i n g b e t e k e n t d i t e e n vo o r d e e l va n € 5 2 4 . 0 0 0 .
I n d e r a a d s i n f o r m a t i e b r i e f o ve r d e d e c e m b e r c i r c u l a i r e 2 0 2 0 i s u w r a a d o ve r d i t p o s i t i e ve ve r s c h i l g e ï n f o r m e e r d . H e t ve r s c h i l i s o o k t o e g e l i c h t i n d e c i j f e r m a t i g e a n a l ys e t u s s e n p r o g r a m m a b e g r o t i n g e n – ve r a n t w o o r d i n g e e r d e r i n d i t p r o g r a m m a . O ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n I n d i t o n d e r d e e l zi j n r a m i n g e n o p g e n o m e n , d i e i n e e r s t e i n s t a n t i e n i e t o v e r d e p r o g r a m m a ’ s t e ve r d e l e n zi j n . D e c o n c e r n s t e l p o s t e n m a k e n d e e l u i t va n d e o ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n . D e s t e l p o s t e n w o r d e n ve r d e e l d n a a r d e p r o g r a m m a ’ s n a d a t e e n b e s l u i t i s g e n o m e n o ve r c o n c r e t e b e s t e d i n g s - o f b e zu i n i g i n g s vo o r s t e l l e n . E e n o ve r zi c h t va n d e o v e r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n i n 2 0 2 0 i s o p g e n o m e n i n d e vo l g e n d e tabel:
83
O ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n T a a k ve l d
Raming 2020
Raming 2020 na
Werkelijk 2020
Afwijking
wijziging Algemeen en bedrijfsvoering P o s t o n vo o r zi e n Loon- en prijscompensatie
100 4.005
0 175
0 0
0 V 175 V
Stelpost m.b.t. salarissen Stelpost rente-afhankelijkheid
200 122
200 0
0 0
200 V 0 V
Stelpost garantiebanen Stelpost uitkering plafond BCF
150 -/-220
72 0
0 0
72 V 0 V
0 0
572 3.349
0 0
572 V 3.349 V
Sturen op kapitaallasten
-/-500
0
0
0 N
T o t a a l o ve r i g e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n
3.857
4.368
0
4.368
Stelpost taakmutaties Stelpost Coronacrisis Bezuiniging / ombuigingen
Toelichting stelposten D e p o s t o n vo o r zi e n i s i n 2 0 2 0 a a n g e we n d t e r d e k k i n g va n g e r a a m d e c o r o n a k o s t e n ( vi a d e P r o R a p 2020 heeft het college dit gemeld). e
D e i n d e b e g r o t i n g o p g e n o m e n s t e l p o s t e n v o o r l o o n - e n p r i j s c o m p e n s a t i e zi j n i n d e 1 A c t u a l i s a t i e 2 0 2 0 a a n g e we n d . H e t r e s t a n t d i e n t t e r d e k k i n g v a n d e l o o n k o s t e n i n 2 0 2 0 , e ve n a l s d e s t e l p o s t m e t b e t r e k k i n g t o t s a l a r i s s e n ( zi e p a r a g r a a f B e d r i j f s v o e r i n g ) D e s t e l p o s t g a r a n t i e b a n e n wo r d t i n g e ze t a l s d e k k i n g vo o r h e t c r e ë r e n va n g a r a n t i e b a n e n . D e t a a k m u t a t i e s d i e u i t h e t g e m e e n t e f o n d s vo o r t vl o e i e n w o r d e n , vo o r d a t o ve r w o r d t g e g a a n t o t d a a d we r k e l i j k e b e s t e d i n g , t i j d e l i j k o p g e n o m e n b i j d e a l g e m e n e d e k k i n g s m i d d e l e n . I n d e P r o R a p 2 0 2 0 i s e e n s t e l p o s t o p g e n o m e n v o o r n o g t e m a k e n k o s t e n i n h e t k a d e r va n d e c o r o n a c r i s i s .
Z i e o o k h i e r vo o r d e r a p p o r t a g e o ve r d e c o r o n a c r i s i s i n d e j a a r r e k e n i n g O ve r h e a d O n d e r d e t e r m o v e r h e a d ve r s t a a n we a l l e o n d e r s t e u n e n d e a c t i vi t e i t e n d i e n o d i g zi j n o m g e m e e n t e l i j k e p r o d u c t e n e n d i e n s t e n t e l e ve r e n ( d e ve r s t r e k k i n g va n e e n u i t k e r i n g , d e a a n l e g va n w e g e n et cetera). I n d e b e l e i d s p r o g r a m m a ’ s n e m e n we a l l e e n k o s t e n o p d i e b e t r e k k i n g h e b b e n o p h e t p r i m a i r e p r o c e s . A l l e k o s t e n d i e s a m e n h a n g e n m e t d e s t u r i n g e n o n d e r s t e u n i n g va n h e t p r i m a i r e p r o c e s n e m e n w e o p i n h e t t a a k ve l d ‘ O ve r h e a d ’ c o n f o r m d e d e f i n i t i e va n h e t B B V . Nacalculatie V a n a f 2 0 1 7 w o r d e n o p g r o n d v a n h e t B B V d e p e r s o n e l e e n o ve r i g e o r g a n i s a t i e k o s t e n g e s p l i t s t i n 2 delen: 1 . P e r s o n e l e k o s t e n d i e d i r e c t a a n p r o g r a m m a ’ s zi j n t o e t e r e k e n e n 2.
P e r s o n e l e - e n o r g a n i s a t i e k o s t e n d i e vo l g e n s h e t B B V t o t d e o n d e r s t e u n e n d e d i e n s t e n b e h o r e n (de overhead).
B i j b e i d e o n d e r d e l e n m o e t e n d e we r k e l i j k e k o s t e n i n d e j a a r r e k e n i n g wo r d e n n a g e c a l c u l e e r d : Ad 1. D e d i r e c t a a n d e p r o g r a m m a ’ s t o e t e r e k e n e n p e r s o n e l e k o s t e n zi j n i n d e b e g r o t i n g 2 0 2 0 a a n d e p r o g r a m m a ’ s t o e g e d e e l d . D e c o m m i s s i e B B V ( B e s l u i t B e g r o t i n g e n V e r a n t wo o r d i n g ) h e e f t b e p a a l d d a t d e we r k e l i j k e k o s t e n o p b a s i s va n d e g e r a a m d e u r e n ve r d e l i n g o ve r d e ve r s c h i l l e n d e p r o g r a m m a ’ s m o e t e n wo r d e n ve r d e e l d . H e t vo r e n s t a a n d e h o u d t i n d a t o p d i t o n d e r d e e l i n d e j a a r r e k e n i n g a f wi j k i n g e n o n t s t a a n t u s s e n d e g e r a a m d e d o o r b e l a s t i n g e n d e we r k e l i j k e d o o r b e l a s t i n g .
84
I n d e j a a r s t u k k e n w o r d t e e n r a p p o r t a g e g r e n s g e h a n t e e r d . D e a f w i j k i n g e n t u s s e n d e we r k e l i j k d i r e c t t o e t e r e k e n e n p e r s o n e l e k o s t e n e n d e r a m i n g e n t e r za k e zu l l e n d e r a p p o r t a g e g r e n s ve e l a l n i e t o ve r s t i j g e n . B i j d o o r b e l a s t i n g e n va n g r o t e r e o m v a n g za l d e a f wi j k i n g e ve n r e d i g g r o t e r zi j n e n i n d i e g e va l l e n k a n d e r a p p o r t a g e g r e n s wo r d e n o ve r s t e g e n . B i j d i e o n d e r d e l e n za l n a a r d e ze t o e l i c h t i n g w o r d e n ve r w e ze n . Ad 2. I n o n d e r s t a a n d e t a b e l zi j n d e k o s t e n v a n o n d e r s t e u n e n d e d i e n s t e n o p g e n o m e n . D e c e n t r a l e p r e s e n t a t i e h e e f t a l s n e ve n e f f e c t d a t h e t zi c h t o p d e i n t e g r a l e k o s t p r i j s i n d e p r o g r a m m a ’ s ve r l o r e n g a a t ( a l l e e n b i j b o u wg r o n d e xp l o i t a t i e e n b i j d e i n ve s t e r i n g e n wo r d t o p g r o n d va n d e b e g r o t i n g s vo o r s c h r i f t e n d e t o e g e r e k e n d e o ve r h e a d b e g r o o t e n n a g e c a l c u l e e r d ) .
H e t o p n e m e n va n h e t t o t a a l b e d r a g a a n o n d e r s t e u n e n d e a c t i vi t e i t e n ze g t w e i n i g zo n d e r d e r e l a t i e m e t h e t p r i m a i r e p r o c e s t e l e g g e n / k e n n e n . I n d a t ve r b a n d h o u d e n w i j e xt r a - c o m p t a b e l o o k n o g zi c h t o p d e i n t e g r a l e k o s t p r i j s e n vi n d t o p d i e wi j ze o o k n a c a l c u l a t i e p l a a t s . (bedragen x € 1.000) Realisatie
Begroting
Begroting
Realisatie
2019
2020
na wijz.
2020
- Loonkosten
23.697
27.579
28.792
26.736
- Ma t e r i ë l e k o s t e n
3.673
3.428
4.016
3.438
- Kapitaallasten
1.039
1.027
1.009
1.009
- Ma t e r i ë l e k o s t e n
2.778
2.869
2.869
2.915
368
503
503
379
- Kapitaallasten
1.263
1.496
1.504
1.357
- Ma t e r i ë l e k o s t e n
2.071
4.304
4.465
2.985
T a a k ve l d O ve r h e a d O m s c h r i j vi n g r u b r i e k Personeelskosten
H u i s ve s t i n g
Facilitair ICT
0
79
79
95
B i j d r a g e n va n d e r d e n
-/- 2.423
-/- 2.158
-/- 2.168
-/- 2.410
R e s e r ve m u t a t i e s / g a r a n t i e b a n e n
-/- 2.206
-/- 3.294
-/- 4.104
-/- 2.017
T o t a a l o ve r h e a d
30.260
35.806
36.965
34.487
D o o r b e l a s t i n g o ve r h e a d a a n g r o n d e xp l o i t a -
-/- 712
-/- 745
-/- 736
-/- 658
ties D o o r b e l a s t i n g o ve r h e a d a a n i n ve s t e r i n g e n
-/- 1.716
-/- 2.219
-/- 2.130
-/- 2.184
26.471
32.869
34.099
31.645
O ve r i g e i n k o m e n s o ve r d r a c h t e n
S a l d o t a a k ve l d o ve r h e a d Toelichting op de tabel
D e t o t a l e k o s t e n vo o r d e o n d e r s t e u n e n d e a c t i vi t e i t e n zi j n i n 2 0 2 0 u i t e i n d e l i j k c a . € 2 , 5 m l n . l a g e r u i t g e va l l e n d a n g e r a a m d . D e r e l e va n t e a f w i j k i n g e n wo r d e n h i e r o n d e r t o e g e l i c h t . Lonen en inhuur D e ze k o s t e n m a k e n d e e l u i t va n h e t zo g e n o e m d e P - b u d g e t va n d e o r g a n i s a t i e , zo a l s d i t o o k a a n d e o r d e k o m t i n d e p a r a g r a a f b e d r i j f s vo e r i n g . D e we r k e l i j k e u i t g a ve n o p h e t P - b u d g e t ( i n c l u s i e f i n g e h u u r d e k r a c h t e n ) z i j n i n z i j n t o t a l i t e i t i n 2 0 2 0 b i n n e n d e r a m i n g g e b l e ve n . V o o r e e n o v e r z i c h t va n h e t P - b u d g e t i n 2 0 2 0 ve r w i j ze n w i j u n a a r d e p a r a g r a a f b e d r i j f s vo e r i n g .
Ma t e r i ë l e l a s t e n D e m a t e r i ë l e k o s t e n zi j n r e k e n i n g h o u d e n d m e t d e b a t e n e n o n t t r e k k i n g e n a a n d e r e s e r ve s c a . € 1,1 mln. lager dan geraamd.
85
E r zi j n m i n d e r u i t g a v e n g e d a a n vo o r d e W e s t l a nd s e S c h o o l e n vo o r o ve r i g e k o s t e n m e t b e t r e k k i n g t o t c u r s u s s e n e n c o n g r e s s e n ( € 0 , 2 m l n . ) . D e I C T l a s t e n zi j n € 0 , 9 m l n . l a g e r d a n g e r a a m d , o n d e r meer door onderschrijding op het budget “Regie en change”. Toe te rekenen ondersteunende activiteiten aan Investeringen en grondexploitaties en projecten A a n d e i n ve s t e r i n g e n e n g r o n d e xp l o i t a t i e s i s o p b a s i s va n t i j d s c h r i j ve n p e r s a l d o € 0 , 0 2 m l n . m i n d er aan ondersteunende kosten doorbelast. Vennootschapsbelasting Me t i n g a n g v a n 1 j a n u a r i 2 0 1 6 i s d e “W e t m o d e r n i s e r i n g ve n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g ( V p b - p l i c h t ) o ve r h e i d s o n d e r n e m i n g e n ” i n we r k i n g g e t r e d e n . H i e r d o o r zi j n o ve r h e d e n i n b e g i n s e l b e l a s t i n g p l i c h t i g vo o r d e ve n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g , vo o r z o ve r zi j e e n o n d e r n e m i n g d r i j ve n . I n e e r s t e i n s t a n t i e wa s h e t G r o n d b e d r i j f d e e n i g e a c t i vi t e i t d i e d o o r d e zo g e n o e m d e o n d e r n e m e r s p o o r t g i n g .
B e g i n 2 0 1 9 w e r d d u i d e l i j k d a t d e i n k o m s t e n d i e g e m e e n t e n g e n e r e r e n u i t d e ve r k o o p v a n r e s t s t r o m e n ( k u n s t s t o f , p a p i e r e . d . ) o o k m e e g e n o m e n m o e t e n wo r d e n i n d e a a n g i f t e ve n n o o t s c h a p s b e l a s t i n g . V e r d e r i s W e s t l a n d o o k n o g i n g e s p r e k m e t d e B e l a s t i n g d i e n s t o ve r d e i n g e n o m e n s t a n d p u n t e n i n za k e h e t G r o n d b e d r i j f e n r e c l a m e - i n k o m s t e n . W e ve r wa c h t e n i n h e t j a a r 2 0 2 1 e e n d e f i n i t i e ve a a n s l a g t e k r i j g e n vo o r h e t b e l a s t i n g j a a r 2 0 1 6 . D e ze a a n s l a g za l o o k va n i n vl o e d zi j n o p d e a a n s l a g vo o r h e t j a a r 2 0 2 0 .
86
GEMEENTE WESTLAND Jaarverslag 2020
5.
PARAGRAFEN
87
5.1
Lokale heffingen
1.1 Inleiding E e n b e l a n g r i j k e b r o n va n i n k o m s t e n vo o r d e g e m e e n t e zi j n d e l o k a l e h e f f i n g e n . B i j l o k a l e h e f f i n g e n o n d e r s c h e i d e n we b e l a s t i n g e n , r e t r i b u t i e s e n l e g e s . D e o p b r e n g s t e n va n d e b e l a s t i n g e n g a a n n a a r d e a l g e m e n e m i d d e l e n . D i t b e t e k e n t d a t d e o p b r e n g s t e n vo o r a l l e g e m e e n t e l i j k e t a k e n e n vo o r zi e n i n g e n i n g e ze t k u n n e n wo r d e n . B i j r e t r i b u t i e s e n l e g e s i s s p r a k e va n e e n t e g e n p r e s t a t i e va n d e g e m e e n t e . H i e r b i j m o g e n d e t o t a l e g e r a a m d e o p b r e n g s t e n n i e t h o g e r zi j n d a n d e t o t a l e g e r a a m d e k o s t e n va n d e g e m e e n t e vo o r u i t o e f e n i n g va n d e t a a k . D e p a r a g r a a f L o k a l e h e f f i n g e n g a a t o ve r d e g e r e a l i s e e r d e i n k o m s t e n , u i t g a ve n e n d e l o k a l e l a s t e n d r u k e n i s a l s vo l g t o p g e b o u wd : a. De gerealiseerde inkomsten; b . H e t b e l e i d t e n a a n zi e n v a n d e l o k a l e h e f f i n g e n ; c . E e n o ve r zi c h t o p h o o f d l i j n e n va n d e d i ve r s e h e f f i n g e n ; d. De lastendruk in 2020; e .
E e n o ve r zi c h t ve r s t r e k t e k wi j t s c h e l d i n g i n 2 0 2 0 . 1.2 Gerealiseerde inkomsten In de onderstaande tabel staan de gerealiseerd inkomsten uit belastingen, retributies en leges. Inkomsten belastingen en heffinge n
Geraamde 1 inkomsten 2020
Gerealiseerde inkomsten 2020
Onroerendezaakbelastingen
31.183
31.493
A f va l s t o f f e n h e f f i n g
10.865
11.047
Rioolheffing
13.190
13.416
To e r i s t e n b e l a s t i n g
270
244
Forensenbelasting
115
99
1.247 4.618
1.400 5.514
85
84
L i j k b e zo r g i n g s r e c h t e n
1.137
1.193
Totaal:
62.710
64.490
Leges - Ti t e l 1 A l g e m e n e L e g e s - Ti t e l 2 F ys i e k e l e e f o m g e vi n g /W a b o Ma r k t g e l d e n
H e t m e r e n d e e l va n d e i n k o m s t e n u i t l o k a l e h e f f i n g e n b e s t a a t i n 2 0 2 0 u i t o n r o e r e n d e za a k b e l a s t i n g e n , a f va l s t o f f e n h e f f i n g , r i o o l h e f f i n g e n l e g e s . D e t e ve r l e n e n k wi j t s c h e l d i n g va n d e a f va l s t o f f e n h e f f i n g e n r i o o l h e f f i n g i s i n m i n d e r i n g g e b r a c h t o p d e o p b r e n g s t . D e i n k o m s t e n va n d e l i j k b e zo r g i n g s r e c h t e n zi j n i n c l u s i e f d e o n t t r e k k i n g a a n d e vo o r zi e n t e r d e k k i n g va n d e k o s t e n .
1
De geraamde inkomsten 2020 zijn gebaseerd op de ramingen van de inkomsten na de ProRap
2 0 2 0 / b e g r o t i n g s wi j z i g i n g 2 0 2 0 .
88
Figuur: opbouw lokale belastingen en heffingen 2020
0,2%
2,2% 0,1%
0,4%
8,6%
1,8%
Onroerende zaakbelastingen Afvalstoffenheffing Rioolheffing 48,8%
20,8%
Toeristenbelasting Forensenbelasting fysieke leefomgeving en omgevingsvergunning Algemene dienstverlening