20210705-rv-jaarstukken-2020-bijlage-1-jaarstukken-gewaarmerkt.pdf
Tekst van het document
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
49
De gemeente heeft het afgelopen jaar een aantal buuractiviteiten kunnen ondersteunen zoals bijvoorbeeld de wijkkrant, een kinderactiviteit en de oprichting van de Vereniging van de Wijk Mooi Mosterdhof. Ook is de gemeente in de openbare ruimte bezig geweest. Zo zijn beide ingangen opgefleurd met plantenbakken met najaarsbloeiers en is op een aantal locaties straatwerk gerepareerd. Daarnaast is onder meer de omheining het hondengebied bij de Brugweg gerepareerd en is het voetpad vernieuwd. Ook is het zand van de kleine speeltuin vernieuwd en de schommel gerepareerd. Tot slot heeft de Vereniging van de Wijk eind 2020 “Auto van de Straat” binnengesleept. Dit is een initiatief voor elektrische deelauto’s van Natuur&Milieu en de provincie Gelderland. Wijk van de Toekomst We hebben eind 2020 fase 1 van Wijken van de Toekomst kunnen afronden met de Intentieverklaring Wijk van de Toekomst (Panorama) Mosterdhof 2030 (versie 1.1). Hierin hebben de wijkpartijen nadrukkelijk de intentie uitgesproken om te komen tot in ieder geval het transitiegereed maken van de Mosterdhof. De uitschrijvers van de ontwerpprijsvraag hebben daarnaast afgesproken de individuele en gezamenlijke inzet te borgen om de acties uit het wijkontwikkelingsproces in de Mosterdhof zoveel mogelijk te verwezenlijken. Voor fase 1 hebben we in 2019 een subsidie van € 10.000 ontvangen.
De subsdieaanvraag voor fase 2 gaat begin 2021 de deur uit. Daar is een cofinancieringssubsidie van maximaal € 40.000 mee haalbaar. Indicatoren
Participatie en betrokkenheid bewoners om te komen tot een integraal plan voor de wijkaanpak is gestart.
gerealiseerd met het totstandkomen van het wijkontwikkelingsplan "Mooi Mosterdhof"
Een integraal en/of haalbaar plan van aanpak met oplossingsrichtingen is samen met de bewoners opgesteld op basis van een gezamenlijk wijkanalyse en leefbaarheidsonderzoek.
gerealiseerd met het totstandkomen van het wijkontwikkelingsplan "Mooi Mosterdhof"
Samen met bewoners, Spectrum en provincie (cofinanciering) een leefbaarheidsmonitor/indicator (start nulmeting) instellen en uitvoeren voor de Mosterdhof. (hiervoor in de VJN extra middelen op te nemen)
In 2020 vindt via waarstaatjegemeente.nl een nulmeting in het kader van de leefbaarheidsmonitor plaats. ’In 2020 zijn veel nieuwe cijfers van de 15 thema’s van www.waarstaatjegemeente.nl beschikbaar gekomen. Die cijfers zijn echter niet per wijk te herleiden. Westervoort kan dus wel met andere gemeenten worden vergeleken, de Mosterdhof echter niet met andere wijken. Er is in de VJN 2020 geen extra budget gevraagd voor een wijkspecifieke leefbaarheidsmonitor.
3.B.2
Uitvoeren Woonvisie en Woningbouwprogramma 2018-2027
Doel
De omvang en kwaliteit van de woningvoorraad in Westervoort sluiten aan bij de hedendaagse behoefte en initiatieven en ontwikkelingen vanuit de samenleving. Dit draagt bij aan het behouden van een aantrekkelijke en duurzame leef- en woonomgeving. Westervoort kent regionaal de hoogste druk op de woningmarkt. Veel mensen willen in Westervoort wonen. De provincie laat sinds kort de contigentering los. Het motto is "bouwen".
50
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.B.2
Uitvoeren Woonvisie en Woningbouwprogramma 2018-2027
Toelichting
De gemeenteraad heeft op 9 november 2015 de Woonvisie Westervoort 2015-2020 vastgesteld. In het algemeen zal ook in 2019 en 2020 het realiseren van de doelen in deze woonvisie centraal staan. Dit betreft met name aandacht voor de woonbehoefte van 1 en 2 persoonshuishoudens (met name starters en ouderen). Tevens ligt het accent op de totstandkoming, uitvoering en monitoring van de jaarlijkse prestatieafspraken met Vivare. Hierbij zal vooral ook aandacht zijn voor de kwaliteit van bestaande woningvoorraad in de woonkern Westervoort en de opgaven die er zijn (zie ook circulaire economie, verduurzaming en Mosterdhof). In 2020 zal een nieuwe Woonvisie worden opgesteld. Eind 2017 zijn in de Liemerse Woonagenda 2017-2027 nieuwe bestuurlijke afspraken vastgelegd over de gemeentelijke woningbouwprogramma’s. Op 4 februari 2019 is de notitie Woningbouwprogramma Westervoort 2018-2027 vastgesteld in de gemeenteraad. Hierin staat het te realiseren woningbouwprogramma voor de komende jaren. Het belang en de behoefte is uitgesproken om voortvarend dit programma op de benoemde locaties te realiseren.
In 2019 krijgt deze notitie verder vorm middels een vervolgnotitie “versnelling” woningbouw Westervoort waarin aandacht voor de haalbaarheid van ambities die in de notitie woningbouwprogramma De notitie geeft een afwegingskader met een verkenning van potentiele locaties en het te realiseren (aanvullende) woningbouwprogramma voor de komende jaren. Uitgangspunt daarbij blijft het realiseren van de juiste woning op de juiste plaats en een aanbod dat aansluit bij de vraag en behoefte. Het voortvarend of versneld initiëren of faciliteren van nieuwe woningbouwplannen in 2020 zal extra ambtelijke inzet vragen.
Bereikt/nietbereikt
De Prestatieafspraken met Vivare, Plavei en Woonzorg Nederland zijn gemaakt. De notitie ‘Uitvoeringsprogramma woningbouw 2020-2024” is op 9 november 2020 vastgesteld. Met het raadsvoorstel en bijbehorende uitvoeringsprogramma is de raad geïnformeerd over de voortgang van alle woningbouwontwikkelingen. Verschillende woningbouwplannen zijn verder richting ontwikkeling en realisatie gebracht. De constatering dat alleen inbreidingslocaties niet genoeg is om aan de woningvraag te kunnen voldoen, heeft geleid tot een eerste verkenning van Westervoort-Noord. De notitie “Woningsplitsing, kleinschalige inbreidingsplannen en functieverandering” is vastgesteld. In 2020 is in regionaal verband de Woondeal met het rijk gesloten. Als nadere uitwerking is er een nieuwe Liemerse Woonagenda opgesteld en vastgesteld door alle colleges en de provincie Gelderland. Ook is begonnen met het vernieuwen van de Woonvisie. De verwachting is dat deze in juni 2021 ter vaststelling aan de gemeenteraad kan worden aangeboden.
Indicatoren
Maken en uitvoeren van de prestatieafspraken met de woningcorporatie, door o.a. instellen van een werkgroep met aandacht voor o.a. voldoende betaalbare huurwoningen voor Westervoorters, woningtoewijzing, verduurzaming van de bestaande voorraad.
afgerond en nieuwe cyclus gestart
Voortzetting en voortgang op bestaande woningbouwprojecten (De Schans, De Flierefluiter, Beekenoord).
loopt, er worden stappen gezet
Vaststellen van de notitie Woningbouwprogramma Westervoort 2019-2027, waarin het programma en de locaties voor de realisatie van 100 nieuwbouwwoningen staat aangegeven.
is vastgesteld
Uitvoering van een haalbaarheidsonderzoek, dat moet leiden tot een realistisch en haalbaar uitvoeringsprogramma (planning, fasering) en de start van de gerichte planontwikkeling op nieuwe locaties/projecten.
is afgerond
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.B.3
Rivierklimaatpark IJsselpoort
Doel
De gevolgen van de klimaatverandering (o.a. de waterdoorvoer en waterstanden in de rivier) voor langere tijd het hoofd bieden én kansen bieden aan natuur, recreatieve ontsluiting en bedrijvigheid in de IJsseluiterwaarden van IJsselkop tot Giesbeek.
Toelichting
Negen landelijke, regionale en lokale overheden verkennen samen met Natuurmonumenten de integrale ontwikkelings- en inrichtingsmogelijkheden voor de uiterwaarden van de IJssel tussen IJsselkop en Giesbeek in relatie met de hoogwaterveiligheidsopgave van het Deltaprogramma. Dit project wordt uitgevoerd volgens het MIRT (Meerjarenprogramma Infrastructuur, Ruimte en Transport). Dit omvat een systematiek voor de planvorming, de besluitvorming en de financiering van projecten van het Ministerie van I&M en doorloopt 4 fasen. De onderzoeksfase die leidt tot een startbeslissing (fase 1 is uitgevoerd), de verkenningsfase die leidt tot een voorkeursbeslissing (fase 2), een planstudie die resulteert in een projectbeslissing (fase 3) en de uitvoering die uitmondt in een opleveringsbeslissing (fase 4). Voor Westervoort liggen de aandachtspunten bij: • een goede inpassing van de bestaande bedrijvigheid en de (cultuurhistorische waarden van de) voormalige steenfabriek, • een fysieke verbondenheid van het dorp met de rivier door een bereikbare en beleefbare uiterwaarde en rivier.
51
De gemeente is ambtelijk en bestuurlijk vertegenwoordigd in respectievelijk het projectteam, het ambtelijk opdrachtgeversoverleg en de stuurgroep. Onze rol is het behartigen van onze belangen in de projectorganisatie en bij de totstandkoming van de intergemeentelijke structuurvisie en voorbereidende stukken hiervoor (bv. plan-MER). Betrokkenheid is nodig vanuit verschillende vakinhoudelijke disciplines. Bereikt/nietbereikt
In 2020 is bereikt dat alle partijen gezamenlijk hebben ingestemd met het Voorkeursalternatief, waarin het verplaatsen van het bedrijf Struyk Verwo is opgenomen. De betrokken gemeenten hebben allen de Intergemeentelijke structuurvisie vastgesteld. De gemeenteraad van Westervoort heeft hier toe besloten op 12 oktober 2020. Daarnaast is sprake van een Samenwerkingsovereenkomst die dit besluit in een uitvoeringsproduct beschrijft. Hierna is overgegaan tot de volgende fase; de verdere planuitwerking. Hierbij is Westervoort betrokken. Deze zal duren tot en met 2023.
52
3.B.3 Indicatoren
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Rivierklimaatpark IJsselpoort Het borgen van maximale bestuurlijke en ambtelijke participatie en betrokkenheid binnen dit regionaal project, teneinde zo goed mogelijk te sturen op het borgen of realiseren van gemeentelijke belangen en doelen.
Ambtelijk zijn we zowel in het Projectteam als bij de Ambtelijk Opdrachtgeversoverleg betrokken. Bestuurlijke participatie vindt plaats door de deelname van wethouder Sluiter in de Stuurgroep. Er vindt regelmatig ambtelijkbestuurlijk overleg plaats, zowel intern als extern.
Het komen tot een handzaam en concreet overzicht aan in te brengen, concrete doelstellingen voor Westervoort.
In oktober 2018 is een wensenlijst opgesteld met de 5 speerpunten die de gemeente Westervoort met het Rivierklimaatpark wil bereiken. Deze lijst is, met instemming van het college, door de wethouder aan de projectorganisatie RKP bekend gemaakt.
Het uitvoeren van een MER-beoordeling in 2019
Dit heeft plaatsgevonden en is, samen met de intergemeentelijke structuurvisie vastgesteld.
Het opstellen van een intergemeentelijke structuurvisie voor het gebied (start 2019).
Het IGSV (inclusief MER) heeft ter inzage gelegen en is door de raad op 12 oktober 2020 vastgesteld.
3.B.4
Opstellen integraal beleid beheer openbare ruimte
Doel
Efficiënter omgaan met beschikbare middelen tegen aanvaardbare risico’s.
Toelichting
Toenemende complexiteit en krimpende budgetten dwingen gemeenten in het beheer van stedelijk gebied om scherpere en beter onderbouwde keuzes te maken. De kunst is om met de middelen die beschikbaar zijn zo efficiënt en doelmatig mogelijk te presteren. Door beheertaken integraal te benaderen en in meerjarenplanningen te ramen kan efficiëntie behaald worden. Door daarnaast risicogestuurd te werken kan meer differentiatie worden aangebracht in het beheer. Dit alles vatten we samen onder het invoeren van Asset Management. Asset Management helpt bij het behalen van de optimale prestatie uit de gebruiksmiddelen binnen acceptabele risico’s en tegen aanvaardbare kosten gemeten over de levensduur. We koppelen dit aan de invoering van de omgevingswet die integraal werken als uitgangspunt heeft.
Bereikt/nietbereikt
De eerste fase is doorlopen. Dat is de basis in beeld brengen waarbij we het areaal, het vastgestelde beleidsniveau van beheer en onderhoud en de beschikbare middelen met elkaar vergelijken. De uitkomst daarvan is een financieel tekort op de beheerbudgetten. Dit is gedeeld met het college en de gemeenteraad. Er is verder gegaan met mogelijkheden bekijken om het tekort binnen bestaande budgetten op te lossen. Daarmee gaan we in 2021 naar de gemeenteraad. Vervolgens zal het nieuwe IBOR beleid worden opgesteld.
Indicatoren
Opstellen van integraal beleidsplan over het beheer van de openbare ruimte op basis van de uitgangspunten van het in te voeren asset management voor de openbare ruimte.
C. Het implementeren van nieuwe wetgeving, die op ons afkomt.
is gestart, loopt door in 2021
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Indicatoren:
53
Westervoort
Nederland
n.v.t.
n.v.t.
Geen algemene indicator te benoemen. Gemeente voldoet aan juiste toepassing van wet en regelgeving (juridische audit/controle)
Dit zijn de speerpunten: 3.C.1
Implementatie nieuwe Omgevingswet
Doel
Tijdige voorbereiding en implementatie van de Omgevingswet.
54
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.C.1
Implementatie nieuwe Omgevingswet
Toelichting
De Omgevingswet brengt een omvangrijke operatie met zich mee voor gemeenten en raakt alle domeinen binnen de fysieke leefomgeving en meerdere organisatieonderdelen van 1Stroom. Het is meer dan een wetswijziging. Een belangrijk onderdeel is dat elke gemeente over een Omgevingsvisie en een Omgevingsplan moet beschikken. Deze vervangen de huidige structuurvisie en bestemmingsplannen. Het gaat dan vooral ook om het verder integreren en harmoniseren van bestaande beleidskaders. Daarnaast gaat het ook om een andere gemeentelijke rol (eenvoudig beter en meer lokaal maatwerk en bestuurlijke afwegingsruimte). Dit vraagt in brede zin ook aanpassingen in organisatie, werkwijze, processen en procedures, inzet en opleiding van medewerkers en daarom om een goede gezamenlijke voorbereiding. In 2017 is met betrokkenheid van de gemeenteraden een koersdocument “Implementatie Omgevingswet” opgesteld (fase 1: Bewustwording). Ook is in 2017 het “Plan van Aanpak Omgevingswet” vastgesteld met hierin de aanpak voor het vervolg. Uitgangspunt is dat de gemeente Duiven en Westervoort samen werken aan de implementatie, waar mogelijk we nu al experimenteren in de geest van de Omgevingswet bij initiatieven en nieuw beleid integraal benaderen.
We werken vanuit de volgende thema’s aan de implementatie: Omgevingsvisie en programma, Omgevingsplan, Omgevingsvergunning, Projecten & Initiatieven, HRM/Cultuur en ICT. De ingangsdatum voor de inwerkingtreding is 1 januari 2021. Een groot deel van deze transitie gaat over een andere manier van werken als overheid richting samenleving, in huis en in een keten. De implementatie van de nieuwe Omgevingswet, vloeit voort uit wijziging van wetgeving en is in die zin geen keuze. Deze opgave vereist een brede prioriteit en een stevige ambtelijke inzet en verdere noodzakelijke advies-, onderzoeks- en andere implementatiekosten om tot nieuwe processen, beleidskaders, instrumenten en opgeleide medewerkers te komen.
Bereikt/nietbereikt
Het afgelopen jaar zijn flinke stappen gezet voor de implementatie van de Omgevingswet. Zo is voor de omgevingsvisie een startnotitie/koersdocument vastgesteld en heeft er een brede participatie plaatsgevonden met raad, professionals en samenleving. Hierbij hebben wij extra kosten moeten maken voor het kaartmateriaal, grondbeleid en de totstandkoming van de ontwerp-omgevingsvisie. Tevens is er een structuur bedacht waarbij ook de visie d.m.v. programma’s kan worden gerealiseerd. Daarnaast heeft voor het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) de aanbesteding plaatsgevonden van verschillende systemen en worden deze inmiddels geïmplementeerd waarbij veel aandacht uitgaat naar de koppeling op het landelijk stelsel. Ook voor de Verordening Fysieke Leefomgeving (VFL: samenvoeging van alle gemeentelijke verordeningen) is gereed en zal nadat de erfgoedverordening klaar is, aan u worden voorgelegd. Ook de rekenkamer heeft haar onderzoeksrapport opgeleverd waarbij bij de verder implementatie rekening mee wordt gehouden. Ten aanzien van het omgevingsplan is het plan van aanpak gereed en wordt daar inmiddels uitvoering aan gegeven. Op 1-1-2022 zal dit plan bestaan uit alle bestemmingsplannen, gemeentelijk verordeningen en de bruidsschat. Waarbij voor de bruidsschat de regels toepasbaar worden gemaakt.
In het kader van een andere nieuwe wet: Wet kwaliteitsborging is een scan gemaakt waarbij een eerste indicatie is gevormd over de mogelijke gevolgen voor vergunningverlening, toezicht en handhaving. Tot slot zijn de eerste stappen gezet in de opleiding van onze medewerkers en hebben er intern meerdere bijpraatsessie plaatsgevonden. Dit alles gaat in nauwe samenwerking met onze partners zoals de Omgevingsdienst Regio Arnhem.
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
3.C.1 Indicatoren
55
Implementatie nieuwe Omgevingswet Starten in 2019 met het opstellen van een Omgevingsvisie volgens de principes van de Omgevingswet.
is gestart in 2019 en loopt door in 2021
Starten in 2019 met het vormgeven van een Omgevingsplan volgens de principes van de Omgevingswet.
is gestart en loopt door in 2021
Starten in 2019 met het vormgeven van het instrument Omgevingsvergunning volgens de principes van de Omgevingswet.
is in 2020 een vervolg aan gegeven en loopt door in 2021
Experimenteren/pilots starten in de geest van de omgevingswet, daar waar dat kansrijk/zinvol is en/of daar waar een maatschappelijke opgave/ vraag zich voordoet.
gelet op andere prioriteiten nog geen pilot gestart
Kengetallen (statistische indicatoren) Belangrijkste bron van deze kengetallen is waarstaatjegemeente.nl. De peildatum voor de cijfers op deze website is overwegend 2016. In 2020 wordt een nieuw onderzoek uitgevoerd. Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
MKB vriendelijkste gemeente (waardering 0-10)
6,4
onbekend
Ondernemingsklimaat (waardering 0-10)
6,4
6,52
onbekend
6,49
Vestigingen bedrijven (aantal per 1.000 inw)
91,1
120,5
Oprichtingen (aantal per 1.000 vestigingen)
103.8
83.5
Opheffingen (aantal per 1.000 vestigingen)
54,6
53,9
Faillisementen (aantal per 1.000 vestigingen)
3,2
2,2
% Leegstand Winkelcentrum
18%
onbekend
Banen (per 1.000 inw)
258
625,6
netto arbeidsparticipatie
65,4%
68,8%
Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
Duurzaamheidscore (score 0-100)
50
51
Energie-ambities gemeente (score 0-5)
2
3
Vestigingsklimaat (waardering 0-10)
Circulaire Economie dichterbij brengen
56
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Hernieuwbare electriciteit /energie
2,4
7.1
Gasverbruik Woningen (gemid. m3/jaar per woning)
854
1.457
Vermogen Zonne-energie (kWp per 1.000 inw)
257,6
362,1
Zonne-energie installaties (aantal per 1.000 inw)
36
45,5
Electrische Laadpunten (aantal per 10.000 inwoners)
2
16
Fijn huishoudelijk restafval (kg per inw)
109
153
Westervoort **
Gemeenten matig stedelijk
Waardering Woon- en Leefklimaat gemeente (0-10)
6,6
7,19 *
Buurt als leefomgeving (waardering 1-10)
7,79
7,98
Fysieke leefomgevingskwaliteit (waardering 1-10)
6,66
6,85
Buurt is voldoende groen (% inwoners mee eens)
87%
85%
Ontwikkeling buurt (% inwoners vindt buurt vooruitgegaan)
20%
20%
Gemeente betrekt buurt bij aanpak leefbaarheid (% inw mee eens)
27%
32%
Inzet bereidheid inwoners voor leefbaarheid buurt
72%
77%
Mosterdhof
** Algemene Opmerking: Vanuit Waarstaatjegemeente is geen bewerking mogelijk om cijfers per wijk/ postcodegebied te verkrijgen. Er zijn daarom geen specifieke indicatoren of cijfers beschikbaar voor de Mosterdhof. Uitvoeren woonvisie en woningbouwprogramma 2018-2027 Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
Aantal woningen
6690
-
Aantal huishoudens
6680
-
Huishoudgrootte (verdunning)
2,25
2,32
Woningvoorraad (% koop / %particuliere huur / %huur corporatie)
57,1/11,5/31,4 63,5/10,2/26,3
% betaalbaar huurvoorraad corporatie
62,9%
55,5%
Voorraad betaalbare huurwoningen in verhouding tot de doelgroepen
1,06
1,03
% passend gehuisveste huishoudens
71,5%
74,9%
Demografische druk
66,7
76,7
Nieuwbouwwoningen (per 1.000 woningen)
5,5
7,2
Woonlasten eenpersoonshuishouden
728
693
Woonlasten meerpersoonshuishouden
765
760
WOZ-waarde woningen
186
259
Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
Opstellen integraal beleid beheer openbare ruimte
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
57
De buurt is 'heel' (% van de inw)
79%
82%
De buurt is schoon (% van de inw)
60%
71%
Straten, paden en trottoirs zijn goed begaanbaar (% van de inw)
69%
69%
Groenvoorziening is goed onderhouden (% van de inw)
63%
63%
Westervoort
Gemeenten matig stedelijk
Samenwerking met inwoners (waardering 1-10)
6,06
6,11
Dienstverlening inwoners (waardering 1-10)
6,67
6,75
Dienstverlening ondernemers (waardering 1-10)
onbekend
5,88
Hoogte regeldruk (% ondernemers vindt regeldruk te hoog)
onbekend
40,8%
Vergunningverlening (waardering 0-10)
onbekend
5,96
Implementatie nieuwe Omgevingswet
De gemeente houdt voldoende toezicht op het naleven van regels (% mee eens)28%
27%
De gemeente stelt zich flexibel op als dat nodig is (% mee eens)
24%
25%
De gemeente betrekt inwoners voldoende bij haar plannen, activiteiten en voorzieningen (% mee eens)
34%
37%
Inwoners en organisaties krijgen voldoende ruimte om ideeën en initiatieven te realiseren 33% (% mee37% eens) Ik vond het aanvragen of voorleggen gemakkelijk (% mee eens)
83%
79%
De tijd die de afhandeling in beslag nam was acceptabel(% mee eens)
81%
75%
3.3 Wat heeft het ons gekost? Resultaat programma Omgeving
Lasten Baten Saldo Resultaatbestemming Saldo na resultaatbestemming (Bedragen x € 1.000)
Rekening
Begroting
Begroting
Rekening
Saldo
2019
2020 v.w.
2020 n.w.
2020
2020
5.814 3.985 -1.829 0 -1.829
5.171 3.388 -1.784 0 -1.784
5.647 3.782 -1.865 0 -1.865
6.019 3.991 -2.028 0 -2.028
Analyse verschillen begroting na wijziging - jaarrekening 2020 Voordelen
Nadelen
Str./Inc.
Gladheidsbestrijding
24.000
I
Reiniging openbaar gebied
22.000
I
Onderhoud wegen
44.000 I
Kosten ivm geluidshinder dorpsstraat
24.000 I
Herstructurering Ambacht
32.000
I/S
Bijdrage ODRA
32.000
I
Circulaire economie
98.000
I/S
-372 209 -163 0 -163
58
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Lijkbezorgingsrechten
26.000 I/S
Bestemmingsplannen
19.000 I
Ruimtelijke ontwikkeling
23.000
Implementatie omgevingswet
I 58.000 I
Inhuur bouwvergunningen
44.000
I
Volkshuisvesting
18.000
I
Voorziening verliesgevend De Schans
106.000 I
Kapitaallasten
52.000
I
Bijdrage 1stroom
180.000 I
diversen
51.000 I
Totaal
345.000
Saldo
-163.000
508.000
Gladheidsbestrijding Door de zachte winter is er incidenteel minder uitgegeven aan gladheidsbestrijding. Het voordeel bedraagt € 24.000. Reiniging openbaar gebied Incidenteel waren er minder werkzaamheden doordat er minder vervuild werd. Onderhoud wegen We hebben onderhoud uitgevoerd op basis van meldingen. Alleen gevaarlijke situaties hebben we opgelost. Desondanks was er een overschrijding. Vooralsnog gaan we uit van een incidentele overschrijding. Ook in afwachting van "basis in beeld". Kosten ivm geluidshinder dorpsstraat In verband met geluidshinder Dorpsstraat zijn er kosten gemaakt (€ 24.000). Deze kosten worden gedekt uit de reserve dorpsstraat. Herstructurering ambacht Uit de belasting IZ worden ook de kapitaallasten van de investering gedekt. Deze kosten zijn reeds in de begroting verwerkt maar waren als tegenpost van de opbrengsten ook hier meegenomen. Het voordeel voor 2020 bedraagt € 32.000. Hiervan kan € 20.000 als een structurele meevaller worden aangemerkt. Bijdrage ODRA In 2020 zijn incidenteel minder diensten afgenomen van de ODRA. Het voordeel bedraagt € 32.000. Circulaire economie Bij de afwikkeling van deze jaarrekening is naar voren gekomen dat er inzake de doorbelasting vanuit 1stroom een te hoog bedrag is opgenomen. Correctie hiervan levert, structureel, een voordeel op van € 89.250.
Daarnaast is er voor het klimaatbeleidsplan, het gelders energie akkoord en duurzaamheidsleningen in 2020 geen geld uitgegeven. Lijkbezorgingsrechten
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
59
De opbrengst blijft achter omdat meer mensen kiezen voor een crematie dan voor een begrafenis. Het nadeel bedraagt € 26.000. Bij de voorjaarsnota wordt bezien in hoeverre deze ontwikkeling structureel is. Bestemmingsplannen In het kader van de ontwikkeling van Westervoort Noord zijn er kosten gemaakt voor een onderzoek gebiedsontwikkeling van € 19.000. Ruimtelijke ontwikkeling Ontvangen bijdrage van derden ter vergoeding in de gemeentelijke plan- en (juridische-)advieskosten voor de ontwikkeling van Beekenoord en de locatie Huize Hamerden. Incidenteel een voordeel van € 23.000. Implementatie omgevingswet In tegenstelling tot voorgaande jaren is er dit jaar een tekort. Bij de uitvraag in oktober 2020 was dit nog niet zichtbaar. Tekort is m.n. ontstaan door extra kosten die wij hebben moeten maken voor kaarten (t.b.v. de visies), grondbeleid (n.a.v. aanvullingswet grondeigendommen) en voor de omgevingsvisie zelf. Dit tekort geldt niet voor Duiven maar alleen voor Westervoort. Vanuit meerjarenperspectief is er voor beide gemeentes nog steeds sprake van een positief saldo. Voor het jaar 2021 zal er een bijgestelde begroting worden opgesteld waarbij eventuele consequenties in de VJN zullen worden meegenomen. Inhuur bouwvergunningen Ten opzichte van de verwachte meeropbrengsten is een budget inhuur opgenomen. Deze extra capaciteit was niet nodgi.
Incidenteel is er een voordeel van € 18.000. Volkshuisvesting De werkzaamheden voor de Liemerse woonagenda zijn grotendeels doorgeschoven naar 2021. Dze worden in de voorjaarsnota 2021 weer meegenomen Voorziening verliesgevend Op basis van de nog te verwachten kosten en inkomsten van complex De Schans dient aanvullend een bedrag van € 106.000 aan de voorziening verliesgevende complexen te worden toegevoegd. Dit is het gevolg van onder andere hogere kosten bouw- en woonrijp maken, hogere kosten tijdelijk beheer en hoger plankosten € 565.211. Kapitaallasten Met name door achterblijvende investeringen in de riolering blijven de kapitaallasten achter bij de raming. Bijdrage 1 stroom De verdeling van de kosten 1stroom naar de programma's is ten opzichte van de begroting veranderd. Dat heeft te maken met de herschikking van de afdelingen. Voorgaande leidt tot hogerere doorbelaste kosten van 1stroom naar programma 3 van afgerond € 180.000. 3.4 Welke verbonden partijen waren betrokken? Omgevingsdienst Regio Arnhem Doel
De gemeenschappelijke behartiging van de belangen van de deelnemers terzake van vergunningverlening, toezicht en handhaving in het kader van het omgevingsrecht. Middels de ODRA worden de krachten gebundeld zodat sprake is van minder versnippering, een grotere mate van deskundigheid en een meer efficiënte inzet van middelen.
Taak
Het uitvoeren van meerdere taken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving in het omgevingsrecht voor gemeenten in de regio Arnhem en Provincie Gelderland. Ook is Omgevingsdienst Regio Arnhem voor deze overheden het aanspreekpunt voor milieuvraagstukken.
60
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Beleidsrisico’s
De ODRA is een uitvoeringsorganisatie. De beleidsrisico’s zijn derhalve zeer beperkt. Uitvoerend beleid wordt afgestemd, maar het blijft een zelfstandige gemeentelijke bevoegdheid om het resultaat van de afstemming over te nemen.
Resultaat in 2020
In 2020 is 31% minder dan het afgesproken werkprogramma uitgevoerd. Deze onderschrijding is met name toe te schrijven aan het niet toegankelijk zijn van bedrijven vanwege coronamaatregelen en dat medewerkers van de ODRA tijdens de coronapandemie voldoende bescherming moesten genieten waarbij niet alle werkzaamheden uitgevoerd konden worden. Gemeenschappelijk Orgaan Regio Arnhem Nijmegen (voormalige Stadsregio)
Doel
Verbeteren van het vestigingsklimaat voor inwoners en bedrijven in de regio Arnhem-Nijmegen, in zowel nationaal als internationaal perspectief.
Taak
Overleg te voeren gericht op afstemming van beleid op de terreinen wonen, mobiliteit, economie en duurzaamheid. Daarnaast wordt het Bureau Brussel (EUlobby) op strategisch-inhoudelijk niveau aangestuurd.
Beleidsrisico’s
Beperkt. Het orgaan is een afstemmingsplatform dat geen beslissingen kan nemen voor de afzonderlijke gemeenten. Beleid wordt afgestemd, maar het blijft een zelfstandige gemeentelijke bevoegdheid om het resultaat van de afstemming over te nemen.
Resultaat in 2020
In 2020 is regionaal gewerkt aan de doorontwikkeling van de vernieuwde gemeenschappelijke regeling Groene Metropoolregio Arnhem-Nijmegen. Het college als ook de raad is actief betrokken geweest bij deze ontwikkeling. In december 2020 is besloten tot het instellen van deze nieuwe Gemeenschappelijke regeling en tegelijkertijd het opheffen van het oude Gemeenschappelijke orgaan Regio ArnhemNijmegen.
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
61
Algemene Dekkingsmiddelen In de nieuwe opzet van onze programmabegroting/rekening zijn de meeste onderdelen van de Algemene Dekkingsmiddelen vooral onder Programma 1 Bestuur opgenomen. De bijdrage voor het participatiebudget is in Programma 2 Maatschappij verwerkt. Omdat de opsomming van Algemene Dekkingsmiddelen een verplicht onderdeel van de BBV is hebben we deze als aanvullend hoofdstuk in het Programmaplan opgenomen. Tevens zijn in dit hoofdstuk verplichte onderdelen over de post onvoorzien, overhead en de vennootschapsbelasting opgenomen. Als Algemeen Dekkingsmiddel worden de volgende onderdelen aangemerkt: • • •
Belastingen Uitkering uit het Gemeentefonds Beleggingen
Algemene Dekkingsmiddelen 2020 voor wijz.
2020 na wijz.
2020 werk.
Belastingen - Hondenbelasting
124
124
119
- Precariobelasting
140
126
139
- OZB
2.615
2.619
2.643
Uitkering uit het Gemeentefonds
24.345
25.127
25.094
167
127
123
Beleggingen bedragen in € x 1.000
Onvoorziene uitgaven De post onvoorziene uitgaven dient voor het opvangen van niet voorziene uitgaven die zich in de loop van het jaar voordoen. In de begroting 2020 is als raming hiervoor een bedrag van € 25.000 opgenomen. In 2020 is geen beroep op deze post gedaan. Het budget is bij de Najaarsnota 2020 afgeraamd. Overzicht overhead Een ingrijpende wijziging van de wet- en regelgeving Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is dat de lasten en baten van overhead niet meer afzonderlijk worden toegerekend aan de beleidsprogramma's. De lasten en baten van overhead worden centraal verantwoord binnen dit programma. Onder overhead wordt verstaan het geheel van functies en kosten gericht op de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. Voorbeelden hiervan zijn Huisvesting, Management, Financiën, Personeel & Organisatie, Inkoop, Juridische zaken, Control, Interne en Externe communicatie, Bestuurszaken en ondersteuning. Op deze wijze wordt inzicht gegeven in de concernbrede kosten overhead en daarnaast is door een éénduidige systematiek een betere vergelijking mogelijk met andere gemeenten. Vanaf 2018 worden alle bedrijfsvoeringskosten ondergebracht bij de fusie-organisatie 1stroom. Nagenoeg alle kosten van overhead krijgt de gemeente Westervoort doorbelast van 1Stroom. Begroting 2020
Rekening 2020
Kosten overhead
4.686.000
4.018.000
Totale lasten
43.676.000
44.120.000
10,73%
9,11%
Percentage overhead van totale lasten
VENNOOTSCHAPSBELASTING (VpB) Met ingang van 2016 zijn gemeenten voor een aantal activiteiten, zoals de grondexploitatie, reststromen afval, markt en kermissen, vennootschapsbelastingplichtig. Lang is er veel onduidelijk
62
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
geweest over te hanteren uitgangspunten. Eind 2018 en begin 2019 zijn door de belastingdienst een aantal uitgangspunten gedefinieerd om eenduidigheid te creëren. April 2021 hebben we de aangifte over het jaar 2019 gedaan. Door de belastingdienst was hiervoor uitstel verleend tot 1 mei 2021. De aangifte kwam uit op een verlies van € 277.493. Voor de aangifte over het jaar 2020 is uitstel verleend tot 1 mei 2022. Wij verwachten de aangifte in de tweede helft van dit jaar (2021) te kunnen doen. Vooralsnog verwachten wij de komende jaren nog geen daadwerkelijke betaling te moeten doen.
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
63
Onzekerheden Sociaal domein / decentralisaties Voor een juiste en volledige verantwoording van de lasten inzake Jeugdzorg en Wmo is de gemeente afhankelijk van informatie van derden te weten productieverantwoordingen met controleverklaringen van de accountant van de betreffende zorgverlener en de controleverklaring over de besteding van de PGB-budgetten van de auditdienst van de Sociale Verzekeringsbank (SVB). De lasten en baten zoals verantwoord in de jaarrekening zijn als volgt: • Zorg in natura (ZIN), Wmo begeleiding en Jeugdzorg € 8.472.707 • Persoonsgebonden Budgetten (PGB) € 252.000 Tot een bedrag van € 7.831.572 hebben wij van de zorgaanbieders goedkeurende controleverklaringen ontvangen. Voor het gedeelte waarvoor we geen (goedkeurende) verklaring of poductieverantwoording (€ 640.835) hebben ontvangen, hebben we zelf onderzoek gedaan. Dat heeft samen met de goedkeurende verklaringen geleid tot het feit dat er geen sprake meer is van onzekerheid.
64
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Verplichte indicatoren Westervoort 19-4-2021
Nederland 19-4-2021
Formatie fte per 1.000 inwoners
6,78
gegevens niet beschikbaar
Bezetting fte per 1.000 inwoners
6,31
gegevens niet beschikbaar
Apparaatskosten per inwoner
€ 640
gegevens niet beschikbaar
Externe inhuur als % van totale loonsom + inhuur externen
10,76%
gegevens niet beschikbaar
Overhead als % van totale lasten
9,09%
gegevens niet beschikbaar
Woonlasten eenpersoonshuishouden
827
700
Woonlasten meerpersoonshuishouden
865
737
WOZ-waarde woningen
219
270
Nieuwbouw woningen
3,3
8,9
Huishoudelijk restafval (KG per inwoner)
105
163
Hernieuwbare elektriciteit
5,6%
17,6%
Winkeldiefstal per 1.000 inwoners
0,3
2,3
Geweldmisdrijven per 1.000 inwoners
2,7
4,6
Diefstal uit woning per 1.000 inwoners
1,7
2,3
Vernieling en beschadiging per 1.000 inwoners
5,3
6,3
Verwijzingen HALT per 10.000 jongeren
71
132
Jongeren met delict voor rechter
1%
1%
Demografische druk
53,9%
70%
Niet-sporters
48,4%
48,7%
Banen
310,4
794,1
Vestigingen
109,9
152
Netto arbeidsparticipatie
68,8%
68,8%
Functiemenging
31,3%
53,2%
Bijstandsuitkeringen per 10.000 inwoners
448,8
459,7
Lopende re-integratievoorzieningen (per 10.000 inwoners van 15-64 jaar)
308,4
202
Wmo-clienten met een maatwerkarrangement
633
630
%kinderen in uitkeringsgezin
8%
6%
11,92%
11,61%
% werkloze jongeren
2%
2%
% Voortijdige schoolverlaters totaal (VO+MBO)
1,9%
2,0%
Indicator
Bruto gemeentelijk product
% achterstandsleerlingen
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
65
Absoluut verzuim
0,5
1,81
Relatief verzuim
36
26
Jongeren met jeugdhulp
16,8
12,3
Jongeren met jeugdreclassering
0,5%
0,4%
Jongeren met jeugdbescherming Bron: www.waarstaatjegemeente.nl
1,3%
1,2%
66
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Programmaverantwoording
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
Jaarverslag - Paragrafen Paragraaf 1 Paragraaf 2 Paragraaf 3 Paragraaf 4 Paragraaf 5 Paragraaf 6 Paragraaf 7
Lokale heffingen Weerstandsvermogen Onderhoud kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering Verbonden partijen Grondbeleid
67
68
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
69
Paragraaf 1 Lokale heffingen Algemeen Deze paragraaf bevat informatie over gemeentelijke belastingen. De gemeentelijke belastingen zijn te onderscheiden in drie typen belastingen. De algemene belastingen, de bestemmingsheffingen en de retributies. Na de Algemene Uitkering uit het Gemeentefonds zijn dit de belangrijkste inkomstenbronnen van de gemeente. Het aandeel van de gemeentelijke belastingen in het totaal van de inkomsten is 17%. Algemene belastingen zijn belastingen waarvan de opbrengsten ten goede komen aan de algemene middelen van de gemeente. Dit betekent dat de opbrengsten van deze belastingen niet voor een specifiek en wettelijk bepaald doel maar voor alle gemeentelijke taken en voorzieningen mogen worden ingezet. De onroerende-zaakbelastingen (hierna: OZB), hondenbelasting en precariobelasting behoren tot deze categorie. Bestemmingsheffingen zijn belastingen waarvan de opbrengsten zijn bestemd voor specifieke voorzieningen met een duidelijk algemeen belang. Onder deze categorie vallen de afvalstoffenheffing en de rioolheffing. Retributies zijn belastingen die worden geheven als er door of namens de gemeente een specifiek product of een specifieke dienst wordt verleend. De leges, lijkbezorgingsrechten en marktgelden behoren tot deze categorie. Voor bestemmingsheffingen en retributies geldt dat er geen winst mag worden gemaakt.
De opbrengst mag daarom niet hoger zijn dan de kosten die worden gemaakt om het product of de dienst te verlenen. In de gemeente Westervoort worden diverse belastingen geheven, te weten OZB, afvalstoffenheffing, reinigingsrechten, rioolheffing, hondenbelasting, bedrijveninvesteringszone (hierna: BIZ), precariobelasting en rechten (o.a. leges). Financiële gegevens Lokale heffingen 2020 Rekening 2019
Begroting 2020
Begroting 2020 n.w.
Rekening 2020
Saldo 2020
OZB
2.591.438
2.615.199
2.618.645
2.642.619
23.974
Afvalstoffenheffing
1.371.261
1.415.349
1.511.163
1.515.909
4.746
Rioolheffing
1.520.986
1.517.740
1.551.848
1.577.796
25.948
Hondenbelasting
135.079
123.841
123.841
118.999
-4.842
Precariobelasting
138.800
140.000
125.743
138.800
13.057
BIZ
51.412
0
56.784
55.064
-1.720
Sportaccommodaties
24.088
20.395
20.395
24.497
4.102
Lijkbezorgingsrechten
45.460
65.036
51.547
25.970
-25.577
Marktgelden
7.362
12.700
12.878
7.550
-5.327
580.336
284.580
325.235
353.707
28.472
Totaal 6.466.222 6.194.840 Bedragen in € , - is een nadeel, + is een voordeel)
6.398.079
6.460.911
62.832
Leges
Bovenstaand overzicht vindt u ook terug in de programmarekening, maar dan als onderdeel van de totale inkomsten. Ten opzichte van de begroting na wijziging zijn de opbrengsten uit lokale heffingen € 62.832 hoger. De inwoners van de gemeente krijgen jaarlijks een aanslag gemeentelijke belastingen. Voor de beoordeling van de lastendruk zijn de tarieven dan ook van groot belang.
70
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
Naast kostenontwikkelingen (bijvoorbeeld inzameling- en verwerkingsprijzen afval) is uitgegaan van een indexering van de tarieven 2020 met 1,4% voor loon- en prijsontwikkelingen overeenkomstig het percentage BBP (Bruto Binnenlands Product) uit de septembercirculaire gemeentefonds 2019. Verder is het uitgangspunt gehanteerd dat afvalstoffenheffing, rioolheffing, leges omgevingsvergunning en leges kostendekkend zijn. Voor lijkbezorgingsrechten en marktgelden is het uitgangspunt om zoveel mogelijk kosten te verhalen. Hieronder zijn de belastingtarieven voor het jaar 2020 vermeld. De tarieven van de rechten, waaronder de leges en tarieven huur sportaccommodaties zijn divers. Daarom zijn deze tarieven niet opgenomen in het overzicht. De tarieven, met uitzondering van OZB, zijn in €. Belastingsoort
Tarief 2020
OZB eigenarenbelasting: - woningen, % van vastgestelde waarde
0,1504%
- niet-woningen, % van vastgestelde waarde
0,2343%
OZB gebruikersbelasting niet-woningen, % van vastgestelde waarde
0,1818%
Afvalstoffenheffing vastrecht
160,46
Afvalstoffenheffing verzamelcontainer meerpersoonshuishouden
253,25
Afvalstoffenheffing verzamelcontainer éénpersoonshuishouden
189,94
Reinigingsrechten vastrecht
160,46
Afvalstoffenheffing variabel: - per lediging 140 liter container restafval
7,42
- per lediging 240 liter container restafval
9,24
- per storting ondergrondse container
1,10
Rioolheffing
224,00
Hondenbelasting: - 1e hond
77,17
- 2e hond
111,05
Precariobelasting, per strekkende meter
2,50
BIZ: WOZ-waarde, > € 0 en t/m € 100.000
285,00
WOZ-waarde, vanaf € 100.001 en t/m € 200.000
390,00
WOZ-waarde, vanaf € 200.001 en t/m € 300.000
495,00
WOZ-waarde, vanaf € 300.001 en t/m € 450.000
695,00
WOZ-waarde, vanaf € 450.001 en t/m € 600.000
795,00
WOZ-waarde, > € 600.001
999,00
Gemeenten kennen een gesloten belastingstelsel. Dit betekent dat een gemeente een belasting alleen kan heffen als een wet daar nadrukkelijk de bevoegdheid toe geeft. Het beleid betreffende de gemeentelijke belastingen is opgenomen in landelijke wet- en regelgeving. De belastingtarieven zijn opgenomen in onderstaande belastingverordeningen. - "Verordening onroerende-zaakbelastingen 2020". - "Verordening afvalstoffenheffing en reinigingsrechten 2020". - "Verordening rioolheffing 2020". - "Verordening hondenbelasting 2020". - "Verordening precariobelasting 2020". - 1e wijziging "Verordening bedrijveninvesteringszone Het Ambacht 2019".
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
71
- "Verordening lijkbezorgingsrechten Brouwerslaan 2020". - "Verordening marktgelden 2020". - "Legesverordening 2020". In de verordeningen zijn verder bepalingen opgenomen ter uitvoering van de heffing en de invordering van gemeentelijke belastingen. Belastingen Onroerende-zaakbelastingen Tarieven OZB 2020 Woningen
Niet-woningen
Gebruiker
0,1818%
Eigenaar
0,1504%
0,2343%
Totaal
0,1504%
0,4161%
De tarieven zijn ten opzichte van het tarief 2019 in eerste instantie verhoogd. Er is een inflatiecorrectie van 1,4 % toegepast. Daarna zijn deze tarieven aangepast aan de resultaten van de herwaardering 2020. Dat betekent een verlaging van de bij de begroting 2020 vastgestelde tarieven met 8,4% voor woningen en met 2,9% voor niet-woningen. Rekentarief De inkomsten van de OZB worden door het Rijk gekort. Het Rijk rekent met de zogenaamde vaste rekentarieven. Voor 2020 bedroeg dat voor woningen 0,0894%, voor niet-woningen eigenaren 0,1590% en voor niet-woningen gebruikers 0,1281%. De systematiek is als volgt: OZB waarde woningen x 80% x 0,0894%. OZB waarde niet-woningen eigenaren x 70% x 0,1590%. OZB waarde niet-woningen gebruikers x 70% x 0,1281%. Onroerende-zaakbelastingen 2020 Rekening 2019
Begroting 2020
Begroting 2020 n.w.
Rekening 2020 Saldo 2020
OZB woningen
*
2.205.800
2.206.575
2.219.224
12.649
OZB nietwoningen
*
409.399
412.070
423.395
11.325
Totaal 2.591.438 2.615.199 Bedragen in € , - is een nadeel, + is een voordeel)
2.618.645
2.642.619
23.974
* = splitsing niet bekend Van een aantal onroerende zaken is de waarde afwijkend vastgesteld dan voorzien bij de vaststelling van begroting voor het jaar 2020. Daarom wijkt de werkelijk waarde af van de geraamde waarde. Dit resulteert in een voordeel van € 23.974. In de gemeente Westervoort is de gemiddelde waardestijging per 1 januari 2019 (waardepeildatum) ten opzichte van de waarden per peildatum 1 januari 2018 voor woningen 8,4%. De gemiddelde waardestijging voor niet-woningen is 2,9%. De vastgestelde landelijke waardestijging is 9,0% voor woningen en voor niet-woningen is 2,0%. De WOZ-waarde 2020 is eind januari 2020 gelijktijdig met de aanslag gemeentelijke belastingen 2020 aan de burgers kenbaar gemaakt. De bezwaren die worden ingediend tegen de WOZ-beschikkingen worden door Belastingen in eigen beheer afgehandeld. In 2020 zijn er 171 bezwaarschriften ontvangen. Dit is 2,5% van de door de gemeente Westervoort verzonden WOZ-beschikkingen. Landelijk gezien is er tegen 2,3% van de beschikkingen bezwaar ingediend. Voor alle bezwaren is door de gemeente uitspraak
72
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
gedaan. Het aantal gegrond verklaarde bezwaren blijft binnen de door de Waarderingskamer gestelde norm. Tegen 2 ongegrond verklaarde bezwaren is beroep ingesteld. Hondenbelasting Opbrengsten hondenbelasting 2020 Rekening 2019
Begroting 2019
Begroting 2019 n.w.
Rekening 2019
Saldo 2019
135.079
123.841
123.841
118.999
-4.842
Totaal 135.079 123.841 Bedragen in € , - is een nadeel, + is een voordeel)
123.841
118.999
-4.842
Hondenbelasting
Tarieven hondenbelasting 2020 Tarief 1e hond
77,17
2e hond Bedragen in €
111,05
In de voorjaarsnota 2019 is er besloten om de tarieven hondenbelasting meer in lijn te brengen met de hoogte van de uitvoeringskosten. Daarom heeft er een verlaging van de opbrengst met € 18.250,- plaatsgevonden. Dit heeft tot gevolg dat de tarieven 2020 met 14,3% worden verlaagd. Daarnaast is in de tarieven de inflatiecorrectie van 1,4% verwerkt. Precariobelasting Opbrengsten precariobelasting 2020 Rekening 2019
Begroting 2020
Begroting 2020 n.w.
Rekening 2020
Saldo 2020
138.800
140.000
125.743
138.800
13.057
Totaal 138.800 140.000 Bedragen in €, - is een nadeel, + is een voordeel
125.743
138.800
13.057
Precariobelasting
Er is een wetsvoorstel ingediend tot afschaffing van de precariobelasting. In verband met de voorgenomen afschaffing heeft de landelijke overheid de gemeentelijke tarieven bevroren op de hoogte van het tarief voor 2016. Gemeenten krijgen maximaal tien jaar de tijd om de effecten van de inkomensderving op te vangen. Er mag in die periode maximaal het tarief in rekening worden gebracht dat voor het belastingjaar 2016 gold. Het tarief voor 2020 is dan ook niet verhoogd. Bedrijveninvesteringszone Opbrengsten bedrijveninvesteringszone 2020
BIZ
Rekening 2019
Begroting 2020
Begroting 2020 n.w.
Rekening 2020
Saldo 2020
51.412
0
56.784
55.064
-1.720
0
56.784
55.064
-1.720
Totaal 51.412 Bedragen in €, - is een nadeel, + is een voordeel
In 2019 is er besloten om BIZ voor het bedrijventerrein Het Ambacht in te voeren. Het betreft een bestemmingsbelasting. Alle (bijdrageplichtige) ondernemers op Het Ambacht betalen jaarlijks de BIZ-belasting. De opbrengst wordt, na aftrek van perceptiekosten, afgedragen aan de BIZondernemersvereniging. De ondernemersvereniging gebruikt de opbrengst voor de uitvoering van het BIZ-activiteitenplan voor Het Ambacht. De aanslag BIZ wordt geheven op basis van de WOZ-
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
73
waarde van de bedrijven. Bij de vaststelling van het tarief in 2019 is bepaald dat het tarief voor 5 jaren gelijk blijft. Wanneer de werkelijke opbrengst achter blijft bij de raming dan wordt er een lagere bijdrage uitbetaald aan de ondernemersvereniging. Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing is een kostendekkende heffing. Loon- en prijsstijgingen alsmede (vervangings)investeringen hebben invloed op de stijging van het tarief. Afvalinzameling gebeurt op basis van DIFTAR. Er wordt onderscheid gemaakt tussen grondgebonden huishoudens en hoogbouwaansluitingen. Verder wordt er onderscheid gemaakt in een vastrecht en een variabel tarief. Het variabele tarief is een tarief dat per aanbieding van de container of per storting van een zak in een ondergrondse container moet worden betaald. De kosten van kwijtschelding zijn in de tarieven afvalstoffenheffing verdisconteerd. Ook alle aanbestedingsvoordelen zijn verwerkt in de tarieven. Er wordt uitgegaan van een gemiddelde van 8 aanbiedingen en 24 stortingen per jaar. Tarieven afvalstoffenheffing 2020 Soort heffing
Tarief per jaar
Afvalstoffenheffing vastrecht
160,46
Afvalstoffenheffing verzamelcontainer meerpersoonshuishouden
253,25
Afvalstoffenheffing verzamelcontainer éénpersoonshuishouden
189,94
Reinigingsrechten
160,46
Tarieven afvalstoffenheffing 2020 Soort heffing
Tarief per lediging/ storting
Afvalstoffenheffing lediging 140 liter container restafval
7,42
Afvalstoffenheffing lediging 240 liter container restafval
9,24
Afvalstoffenheffing storting ondergrondse container
1,10
Opbrengsten Afvalstoffenheffing 2020 Rekening 2019
Begroting 2020
Begroting 2020 n.w.
Rekening 2020
Saldo 2020
1.371.261
1.415.349
1.511.163
1.515.909
4.746
Totaal 1.371.261 1.415.349 Bedragen in € , (- is een nadeel, + is een voordeel)
1.511.163
1.515.909
4.746
Afvalstoffenheffing
Kostendekkendheid afvalstoffenheffing 2020 Soort heffing
Begroting 2020 na wijz
Rekening 2020
Opbrengsten
1.608.866
1.702.882
Kosten
1.712.830
1.702.882
94%
100%
Kostendekkendheid Bedragen in €
Voor het huis aan huis inzamelen zijn de inzamelkosten en verwerkingskosten licht gestegen. Voor het verwerken van Plastic, Metaal en Drankkartons (PMD) zijn de kosten aanzienlijk gedaald door een gewijzigde vergoedingensystematiek. Daar staat tegenover een lagere vergoeding van het Afvalfonds. De kosten voor het Afvalaanbiedstation zijn gestegen door een toename van de hoeveelheid afval door corona, stijging verwerkingskosten, met name voor (grof)restafval,
74
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
stijging exploitatiekosten door vertrek Rheden. De opbrengst voor het oud papier is gedaald in verband met een lagere papierprijs. De salariskosten zijn licht gestegen De totale kosten voor inzameling van het huis aan huis afval en het afvalaanbiedstation zijn lager dan de totale opbrengst voor de afvalstoffenheffing waardoor er een bedrag van € 56.821 is gestort in de voorziening afvalinzameling. Rioolheffing Het tarief voor rioolheffing bedroeg in 2020 € 224 per object. De tarieven zijn ten opzichte van 2019 verhoogd conform het Watertakenplan de Liemers 2017-2021 en 1,4% inflatiecorrectie. Rioolheffing 2020 Rekening 2019
Begroting 2020
Begroting 2020 n.w.
Rekening 2020
Saldo 2020
1.520.986
1.517.740
1.551.848
1.577.796
25.948
Totaal 1.520.986 1.517.740 Bedragen in € , (- is een nadeel, + is een voordeel)
1.551.848
1.577.796
25.948
Opbrengsten
Er zijn meer woningen (110 stuks) en niet-woningen (6 stuks) opgeleverd dan voorzien. Hierdoor is er een voordeel van € 25.948. Kostendekkendheid Rioolheffing 2020 Soort heffing
Begroting 2020 na wijz.
Rekening 2020
Opbrengsten
1.551.848
1.577.796
Kosten
1.551.848
1.577.796
100%
100%
Kostendekkendheid Bedragen in €
Op rekeningbasis zijn de kosten gelijk aan de opbrengsten. Het verschil tussen de kosten en de opbrengsten wordt gestort in de voorziening "riolering artikel 44 lid 2". Voor 2020 gaat het om een bedrag van € 363.990. Er was een storting van € 258.512 voorzien. De storting is € 105.478 hoger doordat er per saldo een voordeel is ontstaan op uitvoering van projecten, stroomkosten, salariskosten en het opstellen van het watertakenplan is doorgeschoven naar 2021. Daarnaast zijn er wel meer kosten gemaakt voor het onderhoud van de gemalen. Het tarief rioolheffing is een kostendekkend tarief. Het tarief wordt geheven per m³ waterverbruik. De stijging in het tarief wordt veroorzaakt door de afspraken die zijn gemaakt in het in december 2016 door de raad vastgestelde Watertakenplan de Liemers 2017-2021. In het Watertakenplan zijn het met name de verscherpte milieueisen die leiden tot meer investeringen. Tevens zijn er Liemers brede maatregelen in beeld gebracht en financieel Zowel de investeringen als maatregelen worden gedekt uit de rioolheffing. Daarom is bij vaststelling van het Watertakenplan besloten dat het tarief de komende jaren zal stijgen. De stijging bestaat uit de inflatiecorrectie (voor 2020: 1,4%, voor 2021: 1,8% en voor 2022: 1,7%). Tevens zal inzet van de voorziening "Riolering artikel 44 lid 2" nodig zijn om de tariefstijgingen te matigen.
Lijkbezorgingsrechten De tarieven Lijkbezorgingsrechten 2020 zijgedifferentieerd. Ten opzichte van 2019 zijn de tarieven met 1,4% gestegen. Kostendekkendheid Lijkbezorgingsrechten 2020 Rekening 2019
Begroting 2020.
Begroting 2020 n.w
Rekening 2020
Saldo 2020
Opbrengsten
45.460
65.036
51.547
25.970
-25.577
Kosten
92.290
117.661
117.661
71.067
46.594
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
75
Kostendekkendheid 49% Bedragen in € , (- is een nadeel, + is een voordeel)
55%
44%
37%
21.017
Het dekkingspercentage bedraagt 37%. De opbrengst blijft achter omdat meer mensen kiezen voor een crematie dan voor een begrafenis. Marktgelden De tarieven 2020 zijn ten opzichte van 2019 met 1,4% gestegen. Vaste standplaats: € 2,40 per m¹ per kwartaal met een minimum van € 9,60. Losse standplaats: € 3,20 per m¹ per dag, met een minimum van € 12,80 per standplaats. Marktgelden 2020 Rekening 2019
Begroting 2020
Begroting 2020 n.w
Rekening 2020
Saldo 2020
Opbrengsten
7.362
12.700
12.878
7.550
-5.327
Kosten
11.157
6.934
6.934
5.984
950
183%
186%
126%
-4.377
Kostendekkendheid 66% Bedragen in € , (- is een nadeel, + is een voordeel)
Het dekkingspercentage bedraagt 126%. Leges en retributies Leges en retributies zijn vergoedingen die worden gevraagd voor het verrichten van bepaalde diensten. Uitgangspunt is dat de tarieven kostendekkend zijn. Tarieven 2020 leges bouwvergunningen: gedifferentieerd. Overige legestarieven 2020: gedifferentieerd. Verhoging ten opzichte van de tarieven 2019: 1,4%. Leges en retributies 2020 Rekening 2019
Begroting 2020
Begroting 2020 n.w.
Rekening 2020
Saldo 2020
Leges omgevingsvergunning
257.649
85.300
131.494
141.795
10.301
Overige leges
322.687
199.280
193.741
211.912
18.171
284.580
325.235
353.707
28.472
Totaal 580.336 Bedragen in € , (- is een nadeel, + is een voordeel)
Het voordeel heeft betrekking op leges telecomverordening (€ 29.000). Er zijn veel werken uitgevoerd die niet waren geraamd in de begroting. Met nog wat andere kleine voor- en nadelen resulteert dit alles in een voordeel van € 28.472. Sportaccommodaties Tarieven 2020 Onoverdekte sportaccommodaties: gedifferentieerd. Verhoging ten opzichte van de tarieven 2019: 1,4%. Huuropbrengst sportaccommodaties 2020 Rekening 2019
Begroting 2020
Begroting 2020 n.w.
Rekening 2020
Saldo 2020
Onoverdekte accommodaties
24.088
20.395
20.395
24.497
4.102
Totaal
24.088
20.395
20.395
24.497
4.102
76
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
Bedragen in € , (- is een nadeel, + is een voordeel)
Kwijtschelding en lastenverlichting De gemeente is op grond van de Gemeentewet bevoegd om kwijtschelding van gemeentelijke heffingen te verlenen. In de gemeente Westervoort kan door belastingplichtigen (particulieren en zzp'ers) kwijtschelding worden aangevraagd voor de afvalstoffenheffing en de hondenbelasting (1e hond). Kwijtschelding wordt verleend op basis van 100% van de bijstandsnorm, waarbij tevens een vermogenstoets plaatsvindt. Ligt het netto besteedbare inkomen op of onder het bijstandsniveau, dan wordt volledige kwijtschelding verleend. Bij een gering hoger inkomen kan sprake zijn van een gedeeltelijke kwijtschelding. In al deze gevallen zal het beschikbare vermogen beneden de toegestane norm moeten liggen. In 2020 is voor een totaalbedrag van € 89.779 kwijtschelding verleend. Kwijtschelding Rekening 2019
Rekening 2020
93.957
89.779
Bedragen in €
Ontwikkeling van de lokale lastendruk In de begroting 2020 was een lastendrukstijging van 3,6% voorzien. De werkelijke lastendruk 2020 steeg met 3,3%. In onderstaand overzicht is de lastendruk voor 2020 weergegeven. Aanname: OZB-waarde woning € 222.220, afvalstoffenheffing vastrecht en 8 ledigingen (240-liter container), rioolheffing (vast bedrag). De OZB is berekend op basis van de oorspronkelijke waarde van 2020 van € 205.000, verhoogd met de waardestijging van 8,4%. Ontwikkeling lastendruk 2020 Onderdeel
2019 (in €)
2020 (in €)
stijging (in %)
OZB-eigenaar
329,85
334,22
1,3%
Afvalstoffenheffing
218,20
234,38
6,9%
Rioolheffing
218,00
224,00
2,7%
Totaal Bedragen in €
766,05
792,60
3,3%
In onderstaand overzicht is de lastendruk van de gemeente Westervoort weergegeven in vergelijking tot een aantal andere Gelderse gemeenten. Hiervoor maken we gebruik van cijfers uit de Provinciale databank. Hierin wordt de gemiddelde totale belastingdruk per inwoner berekend. Om een vergelijk te kunnen maken zijn de cijfers voor 2019 ook weergegeven. Vergelijking lokale lastendruk per inwoner 2020 met een aantal andere Gelderse gemeenten Gemeente
2019
positie 2019
2020
positie 2020
Nijmegen
573
1
596
1
Arnhem
535
2
549
2
Doesburg
405
19
432
17
Zevenaar
390
26
430
19
Brummen
364
39
429
20
Doetinchem
408
16
426
21
Duiven
395
23
419
26
Rheden
375
35
402
32
Montferland
387
28
401
33
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
77
Westervoort
370
37
380
40
Aalten Bron: http://ftgelderland.databank.nl/
281
50
286
51
De gemeente Nijmegen is in dit vergelijk over 2020 en 2019 de duurste gemeente. De gemeente Westervoort is op de lijst 3 plaatsen gedaald. Westervoort blijft, net als in 2019, ruim onder het Gelderse gemiddelde (€ 414).
78
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
Paragraaf 2 Weerstandsvermogen en Risicobeheersing 1. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen weerstandscapaciteit (middelen waarover de gemeente beschikt/kan beschikken om niet voorziene financiële tegenvallers te dekken) en de risico’s waarvoor geen voorzieningen zijn getroffen of waarvoor verzekeringen zijn afgesloten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de gemeente voor het begrotingsjaar, maar ook voor de meerjarenraming. De gemeente Westervoort acht het wenselijk om risico's die van invloed zijn op de bedrijfsvoering beheersbaar te maken. Door inzicht in de risico's wordt de organisatie in staat gesteld om op verantwoorde wijze besluiten te nemen, zodat de risico’s nu en de risico’s gerelateerd aan toekomstige investeringen in verhouding staan tot de vermogenspositie van de organisatie. Om inzicht in de risico’s van de gemeente te kunnen verkrijgen is er een risico-inventarisatie uitgevoerd. 2. Risicoprofiel Om de risico's van de gemeente Westervoort in kaart te brengen is een risicoprofiel opgesteld. Bij het samenstellen van dit risicoprofiel is gebruik gemaakt van een softwareprogramma waarmee risico's systematisch in kaart kunnen worden gebracht en beoordeeld. Uit de inventarisatie zijn de risico's in beeld gebracht.
In het onderstaande overzicht worden de tien grootste risico's gepresenteerd. Risico
Gevolgen
Kans
Fin. gevolg
Invloed
Open Financieel - De gemeente is verantwoordelijk voor 70% einde het leveren van de juiste (jeugd)zorg. Bepalend financieringvoor het feit welke gemeente de zorgkosten moet Jeugdwet betalen is het woonplaatsbeginsel. Inwoners die veel dure zorg nodig hebben kan voor de gemeente een forse onkostenpost opleveren. De gemeente is verantwoordelijk voor de betaling van de jeugdzorg, niet voor de levering.
max.€ 500.000
16,07%
Risico"s Financieel - De risico's van 1Stroom bedrijfsvoering zijn: ondeskundigheid personeel, 1Stroom werkloosheidsuitkeringen, langdurig ziekteverzuim, bovenformatief personeel en huisvesting.
50%
max.€ 500.000
10,46%
Uitgaven Financieel - Overschrijding komt tot 7,5% volledig Participatiewet voor rekening gemeente. Tussen 7,55 en 12% t.o.v. de komt voor de helft voor rekening gemeente. En de inkomsten overschrijding boven de 12,5% komt volledig voor van het rekening rijk. In 2020 was er een voordeel op het Rijk Participatiewet.
70%
max.€ 250.000
10,27%
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
79
Gevolgen Financieel - Het Coronavirus brengt veel 70% coronacrisis onzekerheden en risico’s met zich mee die wij op het moment van samenstellen van de begroting nog niet kunnen overzien. Dat het consequenties zal hebben voor het weerstandsvermogen en de risicoparagraaf is duidelijk. Welke dat betreft is nog moeilijk te overzien. Wij zien onder meer onzekerheden en potentiele risico’s op de volgende terreinen:De zorgverlening aan onze inwoners, maatregelen in het kader van de gezondheid, de uitkeringen aan onze inwoners, de subsidies voor gesubsidieerde instellingen, de ontwikkelingen in de grondexploitaties, de bedrijfsvoering van onze dlorganisati, Lopende en nieuw te starten projecten, De financiering van onze activiteiten, het wegvallen van detacheringsopbrengsten, de heffing en inning van lokale heffingen.
max.€ 250.000
10,27%
Algemene Financieel - (Structurele) begrotingstekorten en Uitkering noodzaak tot bezuinigingen Gemeentefonds valt lager uit dan geraamd
70%
max.€ 250.000
7,30%
Open Financieel - Gemeente is verantwoordelijk voor einde aanvulling van tekorten op het Wmo budget. regeling Wet Maatschappelijke ondersteuning (Wmo)
70%
max.€ 150.000
4,39%
Databeveiliging Financieel - Verdwijnen van informatie, schade
90%
max.€ 100.000
4,17%
Plan de Schans
70%
max.€ 500.000
16,26%
Open Financieel - De gemeente Westervoort heeft een 70% einde ruimhartig (120%) armoedebeleid en wijst inwoners financieringactief op de bestaande rechten. van het armoedebeleid
max.€ 100.000
3,56%
Aftreden Financieel - Uitbetalen van (langdurige) bestuurders wachtgeldverplichting
max.€ 250.000
3,50%
Financieel - Het plan sluit met verlies
Totaal grote risico's: Overige risico's: Totaal alle risico's:
30% € 2.450.000 € 3.227.500 € 5.677.500
Op basis van de ingevoerde risico's is een risicosimulatie uitgevoerd. De risicosimulatie wordt toegepast omdat het reserveren van het maximale bedrag (€ 5.677.500) ongewenst is. De risico's zullen immers niet allemaal tegelijk en in hun maximale omvang optreden. Figuur 1 en de bijhorende tabel tonen de resultaten van de risicosimulatie. Tabel 2: Benodigde weerstandscapaciteit bij verschillende zekerheidspercentages
80
Jaarstukken Westervoort 2020 - Jaarverslag - Paragrafen
Percentage
Bedrag
5%
€ 600.064
10%
€ 690.829
15%
€ 757.629
20%
€ 812.811
25%
€ 861.657
30%
€ 907.441
35%
€ 948.982
40%
€ 989.180
45%
€ 1.028.574
50%
€ 1.066.872
55%
€ 1.106.660
60%
€ 1.145.491
65%
€ 1.186.378
70%
€ 1.229.724
75%
€ 1.276.701
80%
€ 1.329.541
85%
€ 1.391.994
90%
€ 1.468.654
95%
€ 1.584.348
3. Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit van Gemeente Westervoort bestaat uit het geheel aan middelen dat de organisatie daadwerkelijk beschikbaar heeft om de risico's in financiële zin af te dekken. Het negatieve resultaat over 2020 bedraagt € 2,6 miljoen en wordt onttrokken aan de algemene reserve. Incusief dat resultaat is de algemene reserve einde 2021 € 0,768 miljoen negatief. Tabel 3: Beschikbare weerstandscapaciteit Weerstand Algemene reserve 31-12-2021 Bestemmingsreserves