Document · PDF

Bijlage 1 Nota Grondexploitatie 2022

Raadsvergadering 7 juli 2022, gemeente WaalwijkBij agendapunt: Nota grondexploitatie 202222.809 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Ook zijn medio 2020 de percelen die nog niet in eigendom zijn bij de gemeente aanwezen volgens de Wet voorkeursrecht gemeenten. De totale boekwaarde van alle percelen bedraagt € 6.697.780,--. Het oppervlakte van de percelen is 744.225 m². De gemiddelde boekwaarde per m² bedraagt daarmee dus € 9,00.

Op basis BBV-verslaggevingsregels rondom grondexploitaties is het van belang dat de gronden die onlangs zijn verworven binnen 5 jaar een gewijzigde bestemming krijgen. Indien deze bestemming niet binnen 5 jaar wordt gewijzigd dienen de gronden te worden afgeboekt naar de agrarische grondwaarde. Voor dit gebied lopen we op dit moment een risico van afwaardering van de gronden van circa € 1,5 mio.. Dit risico treedt mogelijk op in 2022 voor € 0,2 mio. , in 2023 voor € 0,1 mio, in 2025 voor €0,9 mio en in 2026 voor €0,3. Dit is het maximale risico uitgaande van het feit er geen wijziging van de bestemming plaats kan vinden, er derhalve niets verkocht kan worden en waarbij nog geen civieltechnische werken zijn uitgevoerd.

3.1.2.2. Compensatiegronden en ontwikkelgrond lange termijn Compensatiegronden Dit betreffen de gronden die voornamelijk dienen als compensatiegronden bij toekomstige verwervingen. In verwervingsonderhandelingen komt het meermaals voor dat een agrariër bereid is mee te werken aan een grondverkoop aan de gemeente, wanneer hij hiervoor vanuit de gemeente compensatiegrond aangeboden krijgt. Om deze reden is het wenselijk dat de gemeente een voorraad onbestemde grond aanhoudt. Ontwikkelgronden voor de lange termijn Deze gronden zijn in het verleden verworven met het oog op toekomstige ontwikkeling. Beheer De compensatiegronden en de ontwikkelgrond op lange termijn worden in principe los verpacht. Dit impliceert dat deze gronden jaarlijks per 1 januari pachtvrij gemaakt kunnen worden met het oog op een mogelijke ontwikkeling of anderszins. Vanuit het verleden is er een aantal percelen uitgegeven in vaste pacht. Dit kan bijvoorbeeld zijn omdat er bij de verwerving al een vaste pachter op deze grond zat. Deze gronden zijn niet vrij beschikbaar. De pachter heeft bepaalde rechten op deze gronden. Wanneer deze gronden vrijkomen van vaste pacht (bv. door bedrijfsbeëindiging van de pachter) worden deze gronden in losse pacht uitgegeven. Ongeveer 1/3 deel van bovengenoemde gronden is momenteel nog uitgegeven in vaste pacht.

Vaste pacht heeft een waarde drukkend effect op de grondwaarde van deze percelen. Verantwoording Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) worden bovenvermelde gronden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs mits deze lager of gelijk is dan de marktwaarde van de huidige bestemming (agrarische grond). Indien de verkrijgingsprijs hoger is dan de marktwaarde van de huidige bestemming, dient afwaardering van de grond plaats te vinden tot aan deze marktwaarde. In de gemeentelijke administratie wordt de onbestemde grondvoorraad geadministreerd onder de “materiële vaste activa”. Er vindt geen toerekening plaats van kosten zoals rentekosten, beheers- en plankosten en van (pacht)opbrengsten. Deze lasten en baten worden op het product ‘Diverse percelen en panden’ verantwoord. Binnen de materiële vaste activa is 1.821.359 m² verantwoord als compensatiegronden dan wel ontwikkelgrond voor de lange termijn. De totale boekwaarde hiervan bedraagt € 5.322.750, --. Per m² komt dit gemiddeld neer op een bedrag van € 2,92.

3.1.2.3 Totaal gronden materiële vaste activa Het totaal van de onder de materiële vaste activa opgenomen gronden bedraagt € 13.002.517,-- met een totaaloppervlakte van 2.634.434 m². In de administratie is product 848 aangemaakt om de kosten per project inzichtelijk te houden. Bij het opstellen van de jaarrekening zal bekeken worden welke kosten ten laste van deze projecten zijn geboekt en ze te activeren dan wel als last op het product te laten staan.

3.1.3. Strategische grondaankopen Er kunnen zich situaties voordoen waarbij afgewogen moet worden of het verstandig is om, in een bepaalde fase, aankopen vanuit strategisch oogpunt te doen. Bij de beoordeling van de situatie moet rekening worden gehouden met de termijn waarop een voorgenomen bestemming kan worden gerealiseerd of dat deze grond eventueel in de toekomst als ruilobject ingezet kan worden. Het doel c.q. de bestemming die ons voor ogen staat, dient goed te worden aangegeven. Verder moet het risico worden ingeschat dat een ontwikkeling onverhoopt vertraging op loopt of mogelijk zelfs niet door gaat. Ook de prijs is van groot belang. Bij een hoge verwervingsprijs bestaat er een financieel risico vanwege het direct dan wel op termijn moeten afboeken in relatie tot de waarde in de huidige bestemming. Bij een lagere verwervingsprijs is dit risico lager. De combinatie van de realiseringstermijn, het risico en de kosten bepalen in onderlinge samenhang de noodzaak en wenselijkheid van een strategische aankoop. Het beleid ten aanzien van strategische aankopen is door de raad vastgesteld. Indien het risico van de aankoop beperkt is, doordat bijvoorbeeld de aankoopprijs gelijk is aan de getaxeerde marktwaarde, wordt de raad geïnformeerd over de aankoop in de Nota grondexploitatie.

Indien er met de aankoop wel financieel risico wordt genomen, zal de aankoop ter besluitvorming aan de raad worden voorgelegd. Voor het verwervingsbeleid wordt tevens verwezen naar de Nota grondbeleid 2019-2023.

3.2. Bouwgrond in exploitatie 3.2.1. Algemeen Bouwgrond in exploitatie zijn complexen met een door de raad vastgestelde exploitatieberekening. Het eerste cijfer van de complexaanduiding geeft aan waar het complex gelegen is, 1=Waalwijk, 2=SprangCapelle en 3=Waspik. Complexnaam Bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen en winkelgebieden 853 Haven Zeven Afbouw Haven I t/m VI Haven 8 west Insteekhaven Haven 8 oost Bouwgrondexploitatie wonen 852 Oranjeplein Landgoed Driessen Achter de Hoven Waesgeerd west De Rugt

Complexnummer 136 138 139 140 141

103 124 250 381 383

3.2.2. Toelichting locaties Bouwgrond in exploitatie (BIE) 3.2.2.1. BIE vallend onder bedrijven en winkelgebieden 3.2.2.1.1. Haven Zeven (complex 136) De boekwaarde van Haven Zeven bedraagt per 31 december 2021 € -1.034.901,- mede vanwege gerealiseerde verkopen in 2021. Door dwingende voorschriften vanuit BBV, via de zogenaamde POCmethode, kon er een bedrag van € 134.767 extra winst worden genomen welke is toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie. In totaal is er al voor ± € 18,7 miljoen winst genomen uit dit complex. In 2021 zijn de laatste twee kavels uitgegeven met een totaaloppervlakte van 4.375 m², het betreffen de kleinere kavels aan de westzijde van het plan. Er is van uitgegaan dat in 2022 de laatste civieltechnische werkzaamheden worden uitgevoerd waardoor het plan eind 2022 kan worden afgesloten met een resterend voorcalculatorisch positief resultaat van € 185.659.

Totaal plan : Haven Zeven Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2022

berekening

21.487.159

323.725

21.810.884

24.038.231

41.987

24.080.218

526.286

24.606.504

378.211

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorbereidings- en toezichtkosten - Sectorkosten Stortingen - Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

3.627.264

- Bijdrage Cultuurfonds

240.635

- Bijdrage Fonds Planschade

156.448

- Bijdrage Fonds Natte Haven

4.537.802

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

18.712.317

134.767

18.847.084

- Voorfinanciering parkmanagement

167.172

- Overige bijdragen

11.834.444

Plan-, beheers- en administratiekosten

7.800.884

43.391

7.844.275

9.580

7.853.855

Overige kosten

2.418.577

Rentekosten

12.891.387

-7.504

12.883.883

-10.349

12.873.534

108.290.529

212.641

108.503.170

849.242

109.352.412

Niet verrekenbare BTW

Totaal kosten (A)

Bijdragen (ontvangsten)

572.743

Totaal bijdragen (B)

572.743

Opbrengst gronden

108.163.081

802.246

108.965.327

Totaal opbrengsten (C)

108.163.081

802.246

108.965.327

-445.295

-589.605

-1.034.901

849.242

-185.659

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-183.820

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

-185.659

3.2.2.1.2. Afbouw Haven I t/m VI (complex 138) Door de wijziging van de voorschriften BBV kon, ondanks dat er nog steeds sprake is van een boekwaarde, toch winst, op basis van de POC-methode, worden genomen ten bedrage van € 17.606,- waarmee de totale winstneming van dit plan uitkomt op € 11,1 miljoen. De boekwaarde bedraagt, na de winstneming, € 1.116.246,-- per 31 december 2021. Door de geplande toekomstige verkopen zal deze boekwaarde op termijn verder worden goedgemaakt. Binnen de grondexploitatie wordt uitgegaan van afsluiting per eind 2022 met een resterend voorcalculatorisch positief resultaat van € 839.626,--.

Totaal plan : Afbouw Haven I t/m VI Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2022

berekening

11.599.792

5.340.307

29.342

5.369.650

113.732

5.483.382

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

519.400

- Bijdrage Cultuurfonds

103.880

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

11.126.335

17.606

11.143.942

- Voorfinanciering parkmanagement

949.156

1.551.748

24.534

1.576.282

30.994

1.607.276

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

1.762.922

12.898

1.775.820

11.162

1.786.982

Totaal kosten (A)

32.953.540

84.381

33.037.921

155.888

33.193.809

Bijdragen (ontvangsten)

758.916

Totaal bijdragen (B)

758.916

Opbrengst gronden

31.162.760

2.111.760

33.274.520

Totaal opbrengsten (C)

31.162.760

2.111.760

33.274.520

Totaal saldo (A minus B minus C)

1.031.865

84.381

1.116.246

-1.955.872

-839.626

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

Stortingen

- Overige bijdragen Plan-, beheers- en administratiekosten

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2022

-831.313

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

-839.626

3.2.2.1.3. Haven 8 west (complex 139) In 2018 is de exploitatieopzet vastgesteld voor het complex Haven 8 west. Op basis van de BBV kon tot 2020, op grond van de POC-methode voortijdig een winst genomen worden van € 10.967.673,-. In 2021 zijn diverse werkzaamheden afgerond welke positief zijn uitgevallen ten opzichte van de geraamde bedragen. Dit is onder meer te danken aan het feit dat afnemers zelf hun perceel opgehoogd en bouwrijp gemaakt hebben. Hierdoor kan wederom winst worden genomen ten bedrage van € 863.816,Deze winst is toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie. De boekwaarde bedraagt € -5.570.947,- per 31 december 2021. De verwachting is dat het plan eind 2023 kan worden afgesloten met een alsdan resterende voorcalculatorische winst van € 3.647.414,-.

Totaal plan : Haven 8 West Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2023

berekening

11.123.767

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

11.598.637

1.746.371

13.345.009

5.325.998

18.671.007

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage reserve Ruimtelijke kwaliteit

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

10.967.673

863.817

11.831.490

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

1.516.293

59.309

1.575.602

207.419

1.783.021

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

-231.809

-101.734

-333.543

-103.281

-436.824

34.974.561

2.567.764

37.542.325

5.430.136

42.972.461

Bijdragen (ontvangsten)

Totaal bijdragen (B)

Opbrengst gronden

43.113.272

3.506.603

46.619.875

Totaal opbrengsten (C)

43.113.272

3.506.603

46.619.875

Totaal saldo (A minus B minus C)

-8.138.711

2.567.764

-5.570.947

1.923.533

-3.647.414

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-3.575.546

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2023

-3.647.414

3.2.2.1.4. Insteekhaven (complex 140) In september 2019 is een krediet beschikbaar gesteld voor de realisatie van een nieuwe insteekhaven. Gelijktijdig is een exploitatieopzet vastgesteld voor de, na realisatie van de insteekhaven, uit te geven gronden. Het project is vanwege de stikstofproblematiek nog niet gestart. Er wordt gewerkt aan een oplossing zodat de aanleg van de insteekhaven en daarmee de realisatie van uitgeefbare kavels plaats kan vinden. De winst van dit complex wordt niet zoals te doen gebruikelijk afgestort naar de Reserve grondexploitatie. In 2020 is een voorschot op de afname van de terminalgronden ontvangen. Op basis van de POC-methode binnen de BBV-voorschriften zou voortijdig een kleine winst worden genomen. Vanwege het feit dat de aanleg stagneert, is er voor gekozen om deze winst nog niet te nemen. De winst wordt in de toekomst niet ten gunste van de Reserve grondexploitatie gebracht maar gereserveerd en gedurende 60 jaar ten gunste gebracht van product 208 Exploitatie haven. De boekwaarde per 31 december 2021 bedraagt € 973.221,-- . Naar verwachting kan het complex eind 2024 worden afgesloten met een positief resultaat van € 7.295.321,--.

Totaal plan : Insteekhaven Totaal

Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2024

berekening

1.951.061

164.963

2.116.023

110.957

2.226.980

5.802.222

7.018.667

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

219.173

997.271

1.216.444

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

73.336

60.824

134.160

307.175

441.335

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

9.678

-3.084

6.594

130.103

136.697

2.253.248

1.219.974

3.473.221

6.350.458

9.823.679

Bijdragen (ontvangsten)

Totaal bijdragen (B)

Opbrengst gronden

2.500.000

14.619.000

17.119.000

Totaal opbrengsten (C)

2.500.000

14.619.000

17.119.000

Totaal saldo (A minus B minus C)

-246.752

1.219.974

973.221

-8.268.542

-7.295.321

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-7.080.767

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2024

-7.295.321

3.2.2.1.5. Haven 8 oost (complex 141) In 2020 is de raad akkoord gegaan met het in ontwikkeling nemen van de eerste fase van Haven 8 oost gelegen ten oosten van de Gansoijensesteeg. In 2021 is de eerste van de totaal drie kavels verkocht. De boekwaarde per 31-12-2021 is daardoor € 1.181.761. Door de verkoop van de eerste kavel kan in 2021 een winst genomen worden van € 4.863.221. De verkoop van de overige twee kavels is vooralsnog uitgesteld in verband met de uitgestelde uitspraak met betrekking tot de gebiedsontsluiting oostelijke Langstraat. De looptijd van Haven 8 oost is daardoor met een jaar verlengd. Naar verwachting kan het complex eind 2024 worden afgesloten met een resterend positief resultaat van € 23.160.786,--.

Totaal plan : Haven 8 Oost Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2024

berekening

9.868.698

2.441.147

2.305.364

4.746.511

13.586.459

18.332.970

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage reserve Ruimtelijke kwaliteit

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

4.863.221

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

605.930

341.756

947.686

991.845

1.939.532

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

160.545

48.149

208.694

12.915.775

7.670.887

20.586.662

14.626.454

35.213.116

Bijdragen (ontvangsten)

72.162

Totaal bijdragen (B)

72.162

Opbrengst gronden

19.332.740

38.969.000

58.301.740

Totaal opbrengsten (C)

19.332.740

38.969.000

58.301.740

12.843.614

-11.661.853

1.181.761

-24.342.546

-23.160.786

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal kosten (A)

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-22.479.631

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2023

-23.160.786

3.2.2.2. BIE vallend onder wonen 3.2.2.2.1. Oranjeplein (complex 103) In 2017 is de exploitatieopzet voor de locatie Oranjeplein vastgesteld. Op basis van de BBV kon in 2019, op grond van de POC-methode al voortijdig een winst genomen worden van € 115.611,-. Deze winst is toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie. De woningen zijn inmiddels gerealiseerd en reeds in gebruik genomen. Het plan is afgesloten per 31 december 2021 met een gering verlies van € 1.905,-- mede vanwege de door de gemeente gemaakte onvoorziene civieltechnische kosten. Het geringe verlies is ten laste gebracht van de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Oranjeplein Totaal

Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Verantwoord

Totaal

verantwoord t/m

kostprijs-

2020

2021

berekening

61.943

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

240.186

109.405

349.591

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage reserve Ruimtelijke kwaliteit

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

115.611

-1.905

113.706

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

74.204

5.822

80.026

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

1.683

-1.399

284

493.627

111.924

605.550

Bijdragen (ontvangsten)

Totaal bijdragen (B)

Opbrengst gronden

605.550

Totaal opbrengsten (C)

605.550

Totaal saldo (A minus B minus C)

-111.923

111.924

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2021

3.2.2.2.2. Landgoed Driessen (complex 124) Voor de ontwikkeling van de bouwlocatie Landgoed Driessen, ten westen van de kern Waalwijk en ten noorden van de kern Sprang-Capelle, is een aantal civiele werkzaamheden uitgevoerd en zijn woningen en voorzieningen gerealiseerd. Binnen de in ontwikkeling zijnde en nog te ontwikkelen gebiedsdelen dienen nog woningen gebouwd te worden en dient nog bouw- en woonrijp gemaakt te worden. Algemeen Ter uwer oriëntatie is een overzicht van gebiedsdelen toegevoegd afkomstig uit het ontwikkelingsplan. Onderstaand wordt per in ontwikkeling genomen gebiedsdeel kort de stand van zaken toegelicht. Vervolgens wordt per deelproject aangegeven wat de status is. Specificatie deelgebieden: Driesservelden midden (nog te ontwikkelen)

Lommerrijk (nog te ontwikkelen)

Driesservelden Oost (afgerond)

De Villa deel 1 (afgerond)

De Villa deel 2 ( zuidelijk in ontwikkeling)

De Gaard (afgerond)

De Bibliotheek deel 1 (in ontwikkeling)

De Bibliotheek deel 2 (afgerond)

Het Koetshuis (afgerond)

Deelproject De Villa deel 1 De Gaard Driesservelden-oost Het Koetshuis De Bibliotheek De Hoofdontsluiting De Villa 2 Driesservelden midden Lommerrijk

Status Beheerfase Beheerfase Beheerfase Afronding realisatie fase Realisatiefase Beheerfase Deels realisatiefase/ deels haalbaarheidsfase Haalbaarheidsfase Realisatiefase

Financieel De totale boekwaarde per 31 december 2021 bedraagt € 5.170.558,-. In de boekwaarde is een aantal forse investeringen in het verleden ten laste van het plan gebracht. Het betreft met name de hoofdontsluiting, welke ook is aangelegd ter ontlasting van het ‘lint’ van Sprang-Capelle, de aanleg van het ‘Piet Klerkxplein’, een bijdrage voor de aansluiting op de N261, de aanleg van sportpark ‘De Gaard’ en de realisatie van een kunstgrasveld op dit sportpark. In het geactualiseerde model is er qua doorlooptijd van het plan, inclusief het middels het nieuwe bestemmingsplan toegevoegde gedeelte Lommerrijk, net als bij de vorige exploitatieopzet van uitgegaan dat het plan eind 2027 afgerond is. Bij de actualisatie zijn alle kosten en opbrengsten kritisch tegen het licht gehouden. De toekomstige opbrengsten zijn gecalculeerd op basis van de beoogde planinvulling waarvan, indien de invulling nog niet bekend is, is uitgegaan van het ontwikkelingsplan. Voor de resterende plandelen Villa 2 en Driesser velden midden zal naar verwachting in 2022 een Nota van uitgangspunten worden vastgesteld. Mede door de hogere opbrengsten geeft het complex een winstverwachting te zien op eindwaarde per 31 december 2027 ad € 380.291,--. Op basis van dwingende voorschriften vanuit BBV, conform de POCmethode, kon tot en met 31 december 2020 al een winst worden genomen van € 666.057,-.

Mede door een grote uitgifte in het plangebied Lommerrijk aan een projectontwikkelaar kan in 2021 een winst genomen worden van € 196.513,-. Omdat de Nota van uitgangspunten voor de resterende plandelen Villa 2 en Driesser velden midden nog niet is vastgesteld is de winstverwachting vooralsnog gebaseerd op de te ontwikkelen delen van het Ontwikkelplan Landgoed Driessen. Weliswaar is de boekwaarde in 2021 flink afgenomen maar het blijft een punt van zorg. Er wordt gefaseerd bouw- en woonrijp gemaakt om te trachten de boekwaarde niet verder op te laten lopen. Tevens is het noodzakelijk om het plan nauwlettend te monitoren en daar waar mogelijk bij te sturen. Op basis van het thans vigerend bestemmingsplan dient jaarlijks, in relatie tot de eigendommen van enkele particulieren en het daarmee samenhangende kostenverhaal, het bij het bestemmingsplan vastgesteld globaal exploitatieplan, herzien en vastgesteld te worden. Een samenvattend globaal exploitatieplan treft u separaat ter besluitvorming aan.

Totaal plan : Landgoed Driessen Totaal

Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2027

berekening

16.615.452

197.719

16.813.171

42.634.384

877.959

43.512.343

12.540.746

56.053.089

30.593

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

497.642

- Bijdrage Cultuurfonds

98.634

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

666.057

196.513

862.570

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorbereidings- en toezichtkosten - Sectorkosten Stortingen

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie - Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

5.249.803

1.111.055

6.360.857

Plan-, beheers- en administratiekosten

13.519.763

188.363

13.708.126

1.345.908

15.054.034

162.765

Overige kosten

1.350.023

436.000

1.786.023

Rentekosten

15.300.921

74.321

15.375.242

352.166

15.727.408

Totaal kosten (A)

96.126.039

1.337.155

97.463.194

15.983.594

113.446.788

Bijdragen (ontvangsten)

5.627.511

Totaal bijdragen (B)

5.627.511

Opbrengst gronden

84.317.859

2.347.267

86.665.126

21.534.442

108.199.568

Totaal opbrengsten (C)

84.317.859

2.347.267

86.665.126

21.534.442

108.199.568

Totaal saldo (A minus B minus C)

6.180.670

-1.010.112

5.170.558

-5.550.848

-380.291

Niet verrekenbare BTW

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-358.251

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2027

-380.291

3.2.2.2.3. Achter de Hoven (complex 250) Voor de resterende uit te geven kavels binnen het plan Achter de Hoven wordt bij de uitgifte in stedenbouwkundige zin aangesloten bij plan deel De Bibliotheek in Landgoed Driessen conform het uitwerkingsplan. Tevens moeten er na de uitgifte nog civieltechnische werken worden uitgevoerd zoals de afbouw van de wegen en het afronden van de groenvoorziening. De eerste kavels zijn bebouwd. De bedoeling is dat met de uitgifte van de tweede fase in 2022 wordt gestart. Op basis van de voorschriften vanuit BBV kon in 2021 € 18.581 en tot op heden voortijdig een totale winst genomen worden van € 165.848. De boekwaarde van het complex bedraagt € 364.697,- per 31 december 2021. Bij de herijking van de grondexploitatie is uitgegaan van een mogelijke planafsluiting eind 2023 met een positief exploitatieresultaat van € 51.029,-.

Totaal plan : Achter de Hoven Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2023

berekening

188.544

1.260.544

124.113

1.384.657

34.610

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorbereidings- en toezichtkosten - Sectorkosten Stortingen - Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

149.718

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

147.266

18.581

165.848

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

313.344

313.405

373

313.778

Overige kosten

21.581

Rentekosten

494.554

4.272

498.826

7.529

506.354

2.610.161

22.915

2.633.076

132.015

2.765.091

Bijdragen (ontvangsten)

19.734

Totaal bijdragen (B)

19.734

Opbrengst gronden

2.248.645

547.740

2.796.385

Totaal opbrengsten (C)

2.248.645

547.740

2.796.385

341.782

22.915

364.697

-415.725

-51.029

Plan-, beheers- en administratiekosten Niet verrekenbare BTW

Totaal kosten (A)

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-50.023

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2023

-51.029

3.2.2.2.4. Waesgeerd-West (complex 381) In het kader van de ruimte voor ruimteregeling is de raad in het verleden akkoord gegaan met de realisatie van het plan Waesgeerd-West. De boekwaarde van het complex per 31 december 2021 is, wederom door een aantal verkopen in 2020, gedaald tot - € -1.046.551,-. Afgelopen jaar zijn er 7 kavels getransporteerd. In 2022 zal de laatste kavel getransporteerd worden. Conform het beleid van commissie BBV kon over 2021 winst genomen worden ten bedrage van € 90.103,-. Deze winst is geheel naar de Reserve grondexploitatie gegaan. Het bedrag van €700.000,- dat naar de Reserve Leefbaarheid gestort moest worden, is vorig jaar behaald. In totaal is er nu €700.000,gestort in de Reserve Leefbaarheid en €238.836,- in de Reserve Grondexploitatie. De exploitatieopzet laat een resterend positief resultaat zien van € 141.773,- per eind 2024.

Totaal plan : Waesgeerd West Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2024

berekening

1.463.915

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

1.958.100

270.058

2.228.158

1.034.550

3.262.708

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

159.694

4.225

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

492.727

90.103

582.830

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

2.626.007

Plan-, beheers- en administratiekosten

1.257.489

24.005

1.281.494

91.192

1.372.685

Overige kosten

310.667

Rentekosten

649.479

-1.793

647.686

-24.268

623.418

8.922.303

382.373

9.304.676

1.101.474

10.406.149

Bijdragen (ontvangsten)

496.036

Totaal bijdragen (B)

496.036

Stortingen - Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen - Bijdrage Cultuurfonds

Niet verrekenbare BTW

Totaal kosten (A)

Opbrengst gronden

8.453.539

1.401.653

9.855.192

196.694

10.051.886

Totaal opbrengsten (C)

8.453.539

1.401.653

9.855.192

196.694

10.051.886

-27.272

-1.019.280

-1.046.552

904.779

-141.773

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-137.603

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2024

-141.773

3.2.2.2.5. De Rugt (complex 383) Binnen het plangebied worden in totaliteit 81 woningen gerealiseerd. Omdat de afzet van de nog beschikbare kavels voor particulier opdrachtgeverschap stagneerde, was het noodzakelijk de exploitatieperiode op te rekken tot eind 2023. Inmiddels zijn alle kavels verkocht. De laatste twee kavels worden in 2022 overgedragen aan de kopers. De boekwaarde van het plan per 31 december 2021 bedraagt € 1.452.891,-. Bij planafsluiting in 2023 moet worden gerekend met een voorcalculatorisch negatief eindresultaat van € 1.145.708,-. Voor het gecalculeerde eindresultaat werd al in het verleden, ten laste van de Reserve grondexploitatie, een verliesvoorziening getroffen ad € 1.145.331-. Gelet op het geringe verschil tussen het gecalculeerde eindresultaat en de getroffen verliesvoorziening, wordt geen aanvullende voorziening getroffen.

Totaal plan : De Rugt Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2023

berekening

2.638.683

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

1.038.509

40.884

1.079.392

123.851

1.203.243

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

44.540

- Bijdrage Cultuurfonds

Stortingen

8.908

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

422.270

1.030.814

15.371

1.046.184

10.100

1.056.284

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

- Overige bijdragen Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten

1.050.514

1.050.521

25.201

1.075.722

Totaal kosten (A)

6.234.237

56.261

6.290.498

159.152

6.449.650

Bijdragen (ontvangsten)

22.800

Totaal bijdragen (B)

22.800

Opbrengst gronden

3.990.381

824.426

4.814.807

466.335

5.281.142

Totaal opbrengsten (C)

3.990.381

824.426

4.814.807

466.335

5.281.142

Totaal saldo (A minus B minus C)

2.221.056

-768.165

1.452.891

-307.183

1.145.708

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

1.123.133

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2023

1.145.708

3.2.3. Totaal Bouwgrond in exploitatie

Totaal plan : Totaal Bouwgrond in exploitatie Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

verantw. t/m

2020

2021

76.999.014

164.963

77.163.977

90.769.218

6.418.642

97.187.861

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorb.- en toezichtkosten - Sectorkosten

443.414

Stortingen - Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorz.

4.998.257

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorz./ Ruimtelijke kw.

456.282

- Bijdrage Fonds Planschade

156.448

- Bijdrage Fonds Natte Haven

4.537.802

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

42.227.986

6.182.704

48.410.690

- Voorfinanciering parkmanagement

167.172

- Overige bijdragen (1)

21.081.679

Plan-, beheers- en administratiekosten

27.743.805

763.436

28.507.240

162.765

Overige kosten

4.100.848

Rentekosten

31.929.330

136.528

32.065.858

305.774.021

13.666.273

319.440.294

Bijdragen (ontvangsten)

7.569.901

Totaal bijdragen (B)

7.569.901

Niet verrekenbare BTW

Totaal kosten (A)

Opbrengst gronden

284.555.086

24.708.332

309.263.419

Totaal opbrengsten (C)

284.555.086

24.708.332

309.263.419

13.649.033

-11.042.059

2.606.974

Totaal saldo (A minus B minus C)

3.3. Faciliterend grondbeleid 3.3.1. Algemeen Facilitair grondbeleid zijn complexen op basis van door het college gesloten exploitatie-overeenkomsten. Voor deze complexen worden binnen de financiële administratie van de gemeente, in lijn met de BBVrichtlijnen, separate complexen geadministreerd. Gebleken is dat het facilitair grondbeleid, met name vanwege het groot aantal binnenstedelijke locaties, toeneemt.

Complexnaam Capelsche put Oudestraat 1 Distelplein/Larixplein Bloemenoord Tilburgseweg Herontwikkeling Lidl Julianastraat 36 Waspik Drogerij 55 Laageinde 103 Kasteellaan vm. basisschool Kasteellaan GGZ-gebouw Akkerlanen Wijnruitstraat 196 Akkerlaan 20 Jacob Marisstraat Poolsestraat Tiny-houses

Complex 6849060 6849080 6849095 6849100 6849105 6849110 6849115 6849135 6849140 6849145 6849150 6849155 6849160 6849165 6849170

3.3.2. Toelichting locaties Faciliterend Grondbeleid 3.3.2.1. Capelsche put (171200/6849060) Eind 2016 heeft de gemeente met Coöperatie De Spranckelaer een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten met het doel om de toenmalige bestemming, om te zetten in een bestemming voor permanent wonen. Dit nadat aan een aantal randvoorwaarden was voldaan. Eén van de speerpunten was de kwaliteitsverbetering van het landschap. De werkzaamheden van de herinrichting van de ontsluitingsweg vallen deels onder de kwalitatieve verbetering van het landschap en worden ten laste gebracht van de derdenrekening van een advocatenkantoor. Met toerekening van de drie laatste declaraties van 2021 zal er nog circa € 125.000 resteren. De coöperatie heeft tot eind 2022 de mogelijkheid om de kwaliteitsverbetering van het landschap te realiseren, indien dit niet geheel lukt moet het niet benutte gedeelte van het met de kwaliteitsverbetering geraamde bedrag, dat resteert in het depot worden gestort in de Reserve Ruimtelijke Kwaliteit van de gemeente. Door de coöperatie is in 2017 het restant van de verschuldigde exploitatiebijdrage betaald. De boekwaarde bedraagt € -6.408 per 31 december 2021. Er wordt vooralsnog van uitgegaan dat het complex eind 2022 budgettair neutraal kan worden afgesloten.

Totaal plan : Capelsche put Totaal

Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2022

berekening

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

11.811

11.881

6.408

18.289

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

Totaal kosten (A)

11.811

11.881

6.408

18.289

Bijdragen (ontvangsten)

18.289

Totaal bijdragen (B)

18.289

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-6.478

-6.408

6.408

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

3.3.2.2. Oudestraat 1 (171700/6849080) In 2017 is met initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten met het doel het realiseren van een vrijstaande woning aan de Oudestraat te Sprang-Capelle. Hierbij werd overeengekomen dat naast een bijdrage gemeentelijke kosten, ook een bijdrage zouden plaatsvinden ten behoeve van de Reserve Bovenwijkse Voorziening en Reserve Kunst en Cultuur. De overeengekomen exploitatiebijdrage is in 2021 voldaan. Het plan is afgesloten per 31 december 2021 met een positief resultaat van € 599,- welk ten gunste is gekomen van de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Oudestraat 1 Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

verantwoord t/m

kostprijs-

2020

2021

berekening

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

3.639

- Bijdrage Cultuurfonds

485

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

599

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

Totaal kosten (A)

4.723

4.790

Bijdragen (ontvangsten)

666

4.124

4.790

Totaal bijdragen (B)

666

4.124

4.790

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-599

599

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2021

3.3.2.3. Distelplein/Larixplein Bloemenoord (172000/6849095) In 2020 is met de Stichting Casade een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten met betrekking tot de herontwikkeling van de Bloemenoordflats gelegen aan het huidige Distelplein en Larixplein. De flats aan het Distelplein zijn inmiddels geamoveerd en de nieuwbouw is in volle gang. Nadat de nieuwbouw gerealiseerd is zullen de flats gelegen aan het Larixplein worden herontwikkeld. Overeengekomen is dat zowel Casade als de gemeente een gedeelte van de herinrichting van het openbaar gebied voor haar rekening neemt. Voorcalculatorisch is dit geraamd op circa € 820.000 welk bedrag ten laste komt van de Algemene reserve. De boekwaarde van deze locatie bedraagt - € 550.273,-- per 31 december 2021. Dit komt door de levering van de benodigde grond aan Casade bij het Distelplein. Na realisatie van de opstallen zal het openbare gebied door de gemeente worden teruggekocht. Omdat er nu nog sprake is van een negatieve boekwaarde (opbrengsten zijn hoger als de kosten) is er nog geen geld onttrokken uit de Algemene reserve. Naar verwachting zal deze onttrekking plaatsvinden tegen het einde van het project zodra het openbare gebied wordt teruggekocht cq zodra er een positieve boekwaarde tot stand komt waarbij de kosten hoger zijn dan de opbrengsten.

Totaal plan : Herontwikkeling flats Bloemenoord Omschrijving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

kostensoorten

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2026

berekening

Grondverwerving

2.205.630

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

480.895

2.045.167

2.526.062

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

193.115

- Sectorkosten

64.802

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

79.894

33.168

113.062

35.123

148.185

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten

Totaal kosten (A)

337.810

514.063

851.874

4.285.920

5.137.794

Bijdragen (ontvangsten)

152.087

1.606.909

1.758.996

Totaal bijdragen (B)

152.087

1.606.909

1.758.996

Opbrengst gronden

1.250.060

1.314.600

2.564.660

Totaal opbrengsten (C)

1.250.060

1.314.600

2.564.660

Totaal saldo (A minus B minus C)

-1.064.337

514.063

-550.273

1.364.411

814.137

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2026

814.137

3.3.2.4. Tilburgseweg (172100/6849100) In 2019 is met een initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten om een hotel incl. bijbehorende voorzieningen, kantoor- en medische voorzieningen en een restaurant met bijbehorende parkeervoorzieningen te realiseren ter plaatse van Tilburgseweg 1 (vm. Groenrijk). Uitgangspunt is dat de initiatiefnemer een bijdrage betaalt waarbij de door de gemeente te maken kosten verhaald worden. Daarnaast is initiatiefnemer een bijdrage ruimtelijke kwaliteit verschuldigd van € 127.435,-- welke ook ingezet kan worden voor voorzieningen op eigen terrein. De boekwaarde bedraagt, mede door het reeds ontvangen gedeelte van de exploitatiebijdrage, € -65.119 per 31 december 2021. Er is tegen de plannen beroep ingediend welk in 2021 is behandeld. De Raad van State verklaart het beroep ongegrond waarmee het bestemmingsplan onherroepelijk is geworden. De verwachting is dat het plan per eind 2024 budgettair neutraal kan worden afgesloten.

Totaal plan : Tilburgseweg Omschrijving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

kostensoorten

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2024

berekening

Grondverwerving

- Kredieten

107.851

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Bijdrage ruimtelijke kwaliteit

127.435

8.336

4.075

12.411

63.253

75.664

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

8.336

4.075

12.411

298.539

310.950

Bijdragen (ontvangsten)

25.221

52.309

77.530

233.420

310.950

Totaal bijdragen (B)

25.221

52.309

77.530

233.420

310.950

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-16.885

-48.234

-65.119

65.119

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

3.3.2.5. Herontwikkeling Lidl (172300/6849105) Met Lidl Nederland is in 2019 een anterieure overeenkomst gesloten voor het slopen van de supermarkt en overige winkels gelegen aan de Mr. Goeman Borgesiusstraat en het realiseren van een nieuwe supermarkt. Overeengekomen is dat het belendende openbaar gebied opnieuw wordt ingericht en aansluit bij de nieuwbouw en de bestaande woningbouw. Inmiddels is het nieuwe gebouw gerealiseerd en in gebruik genomen en is het openbaar gebied opnieuw ingericht. De exploitant betaalt een bijdrage in de door de gemeente te maken begeleidingskosten en neemt een deel van de herinrichtingskosten van het openbaar gebied voor zijn rekening. De boekwaarde per 31 december 2021 bedraagt, mede door de overeengekomen grondruil, € - 11.604,-. Naar verwachting kan het complex eind 2022 worden afgesloten met een verlies van € 3.503,- vanwege de door de gemeente gemaakte juridische kosten. Voor dit verlies is een voorziening getroffen ten laste van de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Gebied bij Lidl Omschrijving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

kostensoorten

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2022

berekening

Grondverwerving

337.026

16.022

332.474

348.496

82.830

431.326

24.709

- Bijdrage reserve Ruimtelijke kwaliteit

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

583

17.329

17.913

1.587

19.500

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorbereidings- en toezichtkosten - Sectorkosten Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten

378.341

349.803

728.144

84.417

812.561

Bijdragen (ontvangsten)

30.249

332.471

362.720

69.313

432.032

Totaal bijdragen (B)

30.249

332.471

362.720

69.313

432.032

Opbrengst gronden

377.026

Totaal opbrengsten (C)

377.026

Totaal saldo (A minus B minus C)

-28.934

17.332,28

-11.602

15.104

3.503

Totaal kosten (A)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

3.503

3.3.2.6. Julianastraat 36 Waspik (172200/6849110) Met een ontwikkelaar is een anterieure overeenkomst gesloten teneinde de locatie, waar voorheen een autobedrijf gevestigd was, te ontwikkelen voor woningbouw. De exploitatiebijdrage bij de ontwikkelaar is in rekening gebracht alsmede een bijdrage in de Reserve bovenwijks facilitair en de Reserve Kunst en cultuur. De woningbouw is inmiddels gerealiseerd en het openbare gebied is ingericht en overgedragen aan de gemeente. Het complex wordt afgesloten per 31 december 2022 met een winst van € - 3.366,-. Deze winst wordt ten gunste gebracht van de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Julianastraat 36 Waspik Omschrijving

Totaal

Verantwoord

Totaal

kostensoorten

verantwoord t/m

kostprijs-

2020

2021

berekening

Grondverwerving

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

6.389

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage reserve Bovenwijkse voorzieningen

12.075

- Bijdrage Cultuurfonds

1.610

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

Plan-, beheers- en administratiekosten

14.270

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Stortingen

Rentekosten Totaal kosten (A)

20.074

14.271

34.344

Bijdragen (ontvangsten)

25.693

12.018

37.711

Totaal bijdragen (B)

25.693

12.018

37.711

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-5.619

2.253

-3.366

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2021

-3.366

3.3.2.7. Drogerij 55 Waalwijk (172400/6849115) In 2013 is met Casade een ruilovereenkomst gesloten, waarbij een perceel met opstal aan de Olympiaweg 12 te Waalwijk is geruild met een perceel met opstal aan de Drogerij 55 te Waalwijk (voormalig buurthuis de Amstel). De Olympiaweg 12 te Waalwijk is in 2013 door Casade in eigendom overgedragen aan de gemeente. Voor Drogerij 55 te Waalwijk zijn in de afgelopen jaren diverse ontwerpen voor herontwikkeling besproken en beoordeeld. Op 28 mei 2019 heeft het college een positieve grondhouding aangenomen ten aanzien van een schetsontwerp voor 14 wooneenheden voor jongeren met een verstandelijke beperking. Het schetsontwerp is verder uitgewerkt en ook is de herziening van het bestemmingsplan voorbereid en heeft het voorontwerp bestemmingsplan in het voorjaar van 2020 ter inzage gelegen. De raad heeft op 4 juni 2020 de coördinatieregeling ex artikel 3.30 Wet ruimtelijke ordening van toepassing verklaard. Het bestemmingsplan is in 2021 vastgesteld en onherroepelijk geworden. In december 2020 is met de Casade overeenstemming bereikt over de anterieure grondexploitatieovereenkomst Drogerij 55. De anterieure overeenkomst is een mix van een anterieure overeenkomst/ koopovereenkomst en de eerder afgesloten ruilovereenkomst.

De gemeente heeft het perceel met daarop het voormalige buurthuis conform de bestaande ruilovereenkomst ‘om niet’ overgedragen aan Casade. Daarnaast heeft Casade voor een stuk extra grond wat nodig is voor de ontwikkeling van het plan van Casade een koopprijs betaald van € 68.275. Conform de bestaande ruilovereenkomst uit 2013 draagt de gemeente zorg voor het opstellen van een bestemmingsplan en bijbehorende onderzoeken en draagt de gemeente de exploitatiekosten zoals genoemd in de Wro. Binnen deze exploitatiekosten valt onder andere de aanleg van het openbaar gebied. Eventuele tegemoetkomingen in planschade zijn voor rekening van Casade. De boekwaarde van het complex bedraagt op 31-12-2021 - € 6.429,-. Naar verwachting kan het complex eind 2023 worden afgesloten met een verlies van € 88.008,-. Vorig jaar is een verliesvoorziening getroffen van €62.358,-- ten laste van de Reserve grondexploitatie. In verband met enigszins gewijzigde raming voor de civieltechnische werkzaamheden dient deze verliesvoorziening te worden opgehoogd naar €80.008,-.

Totaal plan : Herontwikkeling Drogerij 55 Omschrijving kostensoorten Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2023

berekening

- Kredieten

14.590

89.436

104.026

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

3.942

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

32.783

10.531

43.314

5.000

48.314

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Bouwrijp/woonrijp maken

- Sectorkosten Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten

36.726

25.121

61.846

94.436

156.283

Bijdragen (ontvangsten)

Totaal bijdragen (B)

Opbrengst gronden

68.275

Totaal opbrengsten (C)

68.275

Totaal saldo (A minus B minus C)

-31.549

25.121

-6.429

94.436

88.008

Totaal kosten (A)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

88.008

3.3.2.8. Laageinde 103 (172800/6849135) Met een ontwikkelaar is medio 2020 een anterieure overeenkomst gesloten. De bedoeling is dat op deze locatie 11 grondgebonden woningen, 8 garageboxen en 17 openbare parkeerplaatsen worden gerealiseerd. De boekwaarde bedraagt € 16.233,- per 31 december 2021. Naast de exploitatiebijdrage voor ambtelijke uren is initiatiefnemer een bijdrage kwaliteitsverbetering van € 29.657,-- verschuldigd. De bijdrage kan mogelijk ook, onder voorwaarden, op eigen grond binnen het exploitatiegebied worden gerealiseerd. Naar verwachting kan het complex eind 2022 worden afgesloten met een verlies van € 21.657,- vanwege de door de gemeente gemaakte additionele plan- en civieltechnische kosten. Voor dit verlies is een voorziening getroffen ten laste van de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Laageinde 103 Totaal

Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2022

berekening

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Bijdrage ruimtelijke kwaliteit

29.657

12.106

14.500

26.606

13.190

39.796

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

12.106

14.500

26.606

42.847

69.453

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal kosten (A)

Bijdragen (ontvangsten)

10.373

37.423

47.796

Totaal bijdragen (B)

10.373

37.423

47.796

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

12.106

4.127

16.233

5.424

21.657

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

21.657

3.3.2.9. Kasteellaan vm. basisschool (172900/6849140) De voormalige basisschool Besoijen was vervat in een anterieure overeenkomst met enkele andere locaties in Besoijen (zie onder 5.2.2). partijen hebben er voor gekozen om voor de herontwikkeling van de voormalige basisschool Besoijen een nieuwe anterieure overeenkomst te sluiten. Eerder was vanuit eerdere overeenkomsten nog een bedrag gereserveerd van € 198.000,- voor overige kosten. Inmiddels is gebleken dat het merendeel van deze kosten niet meer op gaat treden. Derhalve ontstaat er nu een positief resultaat bij afsluiting van het complex van € 171.718,--. Het complex heeft per 31-12-2021 een boekwaarde van - € 181.058,--.

Totaal plan : Kasteellaan vm basisschool Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2023

berekening

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

11.824

20.778

32.602

25.000

57.602

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

Totaal kosten (A)

11.824

20.778

32.602

25.000

57.602

Bijdragen (ontvangsten)

213.660

15.660

229.320

Totaal bijdragen (B)

213.660

15.660

229.320

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-201.836

20.778

-181.058

9.340

-171.718

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

-171.718

3.3.2.10. Kasteellaan GGZ-gebouw (173000/6849145) Met de eigenaar van het voormalige GGZ-gebouw aan de Kasteellaan is in 2020 een anterieure overeenkomst gesloten waarbij overeen gekomen is dat de ontwikkelaar de voormalige “verpleegstersflat” transformeert naar 24 appartementen met bijbehorende voorzieningen. Overeengekomen is dat er een bijdrage voor de gemeentelijke kosten, een bijdrage in de Reserve Kunst en cultuur en een bijdrage kwaliteitsverbetering verschuldigd is van € 9.960,--. De bijdrage kwaliteitsverbetering mag, zoals gebruikelijk, ook op eigen terrein gerealiseerd worden. In 2021 is het restant van de verschuldigde exploitatiebijdrage in rekening gebracht bij initiatiefnemer. Het complex heeft een boekwaarde van € 2.912,-- per 31 december 2021. Naar verwachting kan het complex per eind 2022 worden afgesloten. In verband met onvoorziene kosten met betrekking tot de ruimtelijke procedure zal dit met een klein verlies van €5.413,-- zijn.

Totaal plan : Kasteellaan GGZ-gebouw Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2022

berekening

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen - Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

4.144

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Bijdrage ruimtelijke kwaliteit

9.960

10.897

4.836

15.734

2.500

18.234

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

4.599

Rentekosten

Totaal kosten (A)

10.897

13.579

24.476

12.461

36.937

Bijdragen (ontvangsten)

8.685

12.880

21.565

9.960

31.525

Totaal bijdragen (B)

8.685

12.880

21.565

9.960

31.525

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

2.213

699

2.912

2.501

5.413

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

5.413

3.3.2.11. Akkerlanen (173100/6849150) Met een ontwikkelaar is medio 2020 een anterieure exploitatieovereenkomst gesloten. Binnen het plan worden 155 projectmatig gebouwde woningen gerealiseerd, worden 39 bouwkavels uitgegeven ten behoeve van particuliere woningbouw en zal een CPO-project gerealiseerd worden ten behoeve van de realisatie van 10 tot 16 levensloopbestendige woningen voor senioren. Overeen gekomen is dat de gemeente haar grondbezit binnen het plan verkoopt aan de ontwikkelende partij. Tevens ontvangt de gemeente een bijdrage voor uit te voeren werkzaamheden buiten het plangebied. De ontwikkelaar draagt zorg voor het bouw- en woonrijp maken waarna de gemeente het uiteindelijk openbare gebied overneemt. In het kader van regelgeving omtrent aanbesteding, besteedt de gemeente het bouw- en woonrijp maken aan waarna de ontwikkelaar tot opdrachtverlening over kan gaan. De ontwikkelaar streeft er op verzoek van de gemeente naar een warmtenet aan te leggen op basis van aquathermie als bron. De gemeente is overeengekomen dat zij bereid is, evenals de ontwikkelende partij, een bedrag bij te dragen indien de aanbesteding duurder uitvalt dan tijdens de haalbaarheidsstudie becijferd. Dit bedrag is voor beide partijen gemaximaliseerd.

De boekwaarde van het complex, vanwege de interne kosten van de gemeente en de inbrengwaarde van de gronden, bedraagt € 1.072.475, -- per 31 december 2021. Naar verwachting kan het plan eind 2027 worden afgesloten met een positief resultaat van € 6.999.324,--.

Totaal plan : Akkerlanen Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2027

berekening

814.247

814.248

- Kredieten

443

1.041.000

1.041.443

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

214.732

61.027

275.759

415.665

691.424

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

1.028.979

61.470

1.090.448

1.456.666

2.547.115

Bijdragen (ontvangsten)

17.973

541.000

558.973

Totaal bijdragen (B)

17.973

541.000

558.973

Opbrengst gronden

8.987.466

Totaal opbrengsten (C)

8.987.466

1.028.979

43.497

1.072.476

-8.071.800

-6.999.324

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal kosten (A)

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2027

-6.999.324

3.3.2.12. Wijnruitstraat 196 (173200/6849155) Met een ontwikkelaar is medio 2020 een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten. Op de voormalige “Prisma”-locatie zullen 18 appartementen met bergingen, parkeerplaatsen en bijbehorende voorzieningen worden gerealiseerd. De ontwikkelaar is naast een bijdrage voor de ambtelijke inzet een bijdrage kwaliteitsverbetering verschuldigd. Deze laatste bijdrage kan ook eventueel, onder voorwaarden, binnen het exploitatiegebied worden gerealiseerd. De boekwaarde van het complex bedraagt - € 12.270,- per 31 december 2021. Naar verwachting kan het plan eind 2022 budgettair neutraal worden afgesloten.

Totaal plan : Wijnruitstraat 196 Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2022

berekening

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Bijdrage ruimtelijke kwaliteit

27.362

7.940

8.032

15.973

12.270

28.243

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

Totaal kosten (A)

7.940

8.032

15.973

39.632

55.605

Bijdragen (ontvangsten)

14.030

14.212

28.242

27.362

55.604

Totaal bijdragen (B)

14.030

14.212

28.242

27.362

55.604

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-6.090

-6.180

-12.270

12.270

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

3.3.2.13. Akkerlaan 20 (173300/6849160) Met een eigenaar is medio 2020 een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten. De eigenaar heeft een plan ingediend voor de ontwikkeling van twee grondgebonden woningen aan de westkant van het bij hem in eigendom zijnde perceel Akkerlaan 20. Naast de exploitatiebijdrage voor de ambtelijke inzet is initiatiefnemer een bijdrage kwaliteitsverbetering verschuldigd. Verzoeker is voornemens om de kwaliteitsverbetering op eigen grond binnen het exploitatiegebied te realiseren. Tevens koopt initiatiefnemer grond van de gemeente om zijn plan ten uitvoer te brengen. Er zijn tegen de plannen bezwaren ingediend welke in 2022 behandeld zullen worden. De verwachting is dat het plan per eind 2023 met een winst van € 15.308,- afgesloten kan worden.

Totaal plan : Akkerlaan 20 Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2023

berekening

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage reserve Ruimtelijke kwaliteit

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Bijdrage ruimtelijke kwaliteit

102.322

8.845

15.386

24.231

5.769

30.000

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

8.845

15.386

24.231

108.091

132.322

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal kosten (A)

Bijdragen (ontvangsten)

5.799

5.909

11.708

102.322

114.030

Totaal bijdragen (B)

5.799

5.909

11.708

102.322

114.030

Opbrengst gronden

33.600

Totaal opbrengsten (C)

33.600

3.046

9.477

12.523

-27.831

-15.308

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2023

-15.308

3.3.2.14. Jacob Marisstraat (173400/6849165) Met een initiatiefnemer is in 2019 een anterieure overeenkomst gesloten waarbij op zijn perceel twee grondgebonden woningen kunnen worden gerealiseerd. De initiatiefnemer is een bijdrage ruimtelijke kwaliteit verschuldigd van € 89.417,--. Overeengekomen is dat deze verschuldigde bijdrage op eigen terrein wordt ingezet. Aan de initiatiefnemer is een strook grond verkocht. Met de opbrengst hiervan kunnen de gemeentelijke kosten worden afgedekt. De boekwaarde van het complex bedraagt € -28.854,per 31 december 2021 mede vanwege de opbrengsten die in beginsel zijn gerealiseerd door de levering van het openbaar gebied. Naar verwachting kan het plan eind 2022 worden afgesloten met een positief resultaat van € 28.354-.

Totaal plan : Jacob Marisstraat Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2020

2021

2022

berekening

- Kredieten

5.000

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/11542546/1