Document · PDF

Bijlage 1 Nota Grondexploitatie 2021 concept

Raadsvergadering (A) 24 juni 2021, gemeente WaalwijkBij agendapunt: Nota Grondexploitatie 202124.889 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Verantwoording Op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) worden bovenvermelde gronden gewaardeerd tegen de verkrijgingsprijs mits deze lager is dan de marktwaarde van de huidige bestemming (agrarische grond). Indien de verkrijgingsprijs hoger is dan de marktwaarde van de huidige bestemming, dient afwaardering van de grond plaats te vinden tot aan deze marktwaarde. In de gemeentelijke administratie wordt de onbestemde grondvoorraad geadministreerd onder de “materiële vaste activa”. Er vindt geen toerekening plaats van kosten zoals rentekosten, beheers- en plankosten en van (pacht)opbrengsten. Deze lasten en baten worden op het product ‘Diverse percelen en panden’ verantwoord. Binnen de materiële vaste activa is in 1.803.313 m² verantwoord als compensatiegronden dan wel ontwikkelgrond voor de lange termijn. De totale boekwaarde hiervan bedraagt € 4.621.777,--. Per m² komt dit gemiddeld neer op een bedrag van € 2,56. 3.2.1.3.Totaal gronden materiële vaste activa Het totaal van de onder de materiële vaste activa opgenomen gronden bedraagt € 11.850.144,-- met een totaaloppervlakte van 2.608.115 m². In de administratie is product 848 aangemaakt om de kosten per project inzichtelijk te houden.

Bij het opstellen van de jaarrekening zal bekeken worden welke kosten ten laste van deze projecten zijn geboekt en ze te activeren dan wel als last op het product te laten staan.

4. Bouwgrond in exploitatie 4.1. Algemeen Bouwgrond in exploitatie zijn complexen met een door de raad vastgestelde exploitatieberekening. Het eerste cijfer van de complexaanduiding geeft aan waar het complex gelegen is, 1=Waalwijk, 2=SprangCapelle en 3=Waspik.

853 1 2 3 4 5 6

Complexnaam Bouwgrondexploitatie bedrijventerreinen en winkelgebieden Zanddonk Haven Zeven Afbouw Haven I t/m VI Haven 8 west Insteekhaven Haven 8 oost fase 1

852 1 2 3 4 5 6

Bouwgrondexploitatie wonen Oranjeplein Vm. Dr. Mollercollege Landgoed Driessen Achter de Hoven Waesgeerd West De Rugt

Complexnummer 118 136 138 139 140 141

103 111 124 250 381 383

4.2. Toelichting locaties Bouwgrond in exploitatie (BIE) 4.2.1. BIE vallend onder bedrijven en winkelgebieden 4.2.1.1. Zanddonk (complex 118) In 2017 is de exploitatieopzet voor het complex Zanddonk vastgesteld. Op basis van de BBV kon over 2019, op grond van de POC-methode voortijdig een winst worden genomen van € 224.766,-. Deze winst is toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie. Inmiddels zijn alle gronden uitgegeven en de werkzaamheden uitgevoerd en kan het complex per 31 december 2020 worden afgesloten met een aanvullend positief resultaat van € 244.290,-- welke aan de Reserve grondexploitatie is toegevoegd.

Totaal plan : Zanddonk Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

verantw. t/m

kostprijs-

2019

2020

berekening

2.089.616

268.861

2.782

271.643

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorz.

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

Stortingen

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

224.766

244.290

469.056

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

81.068

6.747

87.815

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

41.326

1.813

43.139

2.705.637

255.632

2.961.269

Bijdragen (ontvangsten)

105.588

Totaal bijdragen (B)

105.588

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

Opbrengst gronden

2.465.719

389.962

2.855.682

Totaal opbrengsten (C)

2.465.719

389.962

2.855.682

134.330

-134.330

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2020

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2020

4.2.1.2. Haven Zeven (complex 136) De boekwaarde van Haven Zeven per 31 december 2020 bedraagt - € 445.295,-. Door verkopen in 2020 en dwingende voorschriften vanuit BBV, via de zogenaamde POC-methode, kon er voor een bedrag van € 57.483,- extra winst worden genomen welke is toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie. In totaal is er al voor ± € 18,7 miljoen winst genomen uit dit complex. Er kunnen nog twee kleinere kavels worden uitgegeven met een totaaloppervlakte van 4.375 m². Het betreft de kleinere kavels aan de westzijde van het plan. Er is van uitgegaan dat in 2021 alle kavels verkocht zijn en het plan kan worden afgesloten met een resterend voorcalculatorisch positief resultaat van € 323.928,--.

Totaal plan : Haven Zeven Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2021

berekening

21.487.159

323.725

21.810.884

24.013.552

24.679

24.038.231

568.273

24.606.504

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorbereidings- en toezichtkosten - Sectorkosten

378.211

Stortingen - Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

3.627.264

- Bijdrage Cultuurfonds

240.635

- Bijdrage Fonds Planschade

156.448

- Bijdrage Fonds Natte Haven

4.537.802

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

18.654.834

57.483

18.712.317

- Voorfinanciering parkmanagement

167.172

- Overige bijdragen

11.834.444

Plan-, beheers- en administratiekosten

7.764.001

36.883

7.800.884

13.685

7.814.569

Overige kosten

2.418.577

Rentekosten

12.893.545

-2.157

12.891.387

-5.566

12.885.821

108.173.641

116.888

108.290.529

900.117

109.190.646

Bijdragen (ontvangsten)

572.743

Totaal bijdragen (B)

572.743

Niet verrekenbare BTW

Totaal kosten (A)

Opbrengst gronden

107.832.179

330.902

108.163.081

778.750

108.941.831

Totaal opbrengsten (C)

107.832.179

330.902

108.163.081

778.750

108.941.831

-231.281

-214.015

-445.295

121.367

-323.928

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-319.929

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2021

-323.928

4.2.1.3. Afbouw Haven I t/m VI (complex 138) In 2020 zijn weer enkele percelen notarieel getransporteerd. Door de wijziging van de voorschriften BBV kon, ondanks dat er nog steeds sprake is van een boekwaarde, toch winst, op basis van de POC-methode, worden genomen ten bedrage van € 546.945,-- waarmee de totale winstneming van dit plan uitkomt op € 11,1 miljoen. De boekwaarde bedraagt, na de winstneming, € 1.031.865,-- per 31 december 2020. Door de geplande toekomstige verkopen zal deze boekwaarde op termijn verder worden goedgemaakt. Binnen de grondexploitatie wordt uitgegaan van afsluiting per eind 2021 met een resterend voorcalculatorisch positief resultaat van € 868.394,--.

Totaal plan : Afbouw Haven I t/m VI Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2021

berekening

11.485.506

114.286

11.599.792

5.162.852

177.456

5.340.307

143.075

5.483.382

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

519.400

- Bijdrage Cultuurfonds

103.880

Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

11.599.792

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

Stortingen

- Bijdrage Fonds Planschade - Bijdrage Fonds Natte Haven - Bijdrage Reserve Grondexploitatie - Voorfinanciering parkmanagement

10.579.390

546.945

11.126.335

949.156

1.487.275

64.473

1.551.748

55.528

1.607.276

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

1.747.637

15.285

1.762.922

12.898

1.775.820

32.035.096

918.444

32.953.540

211.501

33.165.041

Bijdragen (ontvangsten)

758.916

Totaal bijdragen (B)

758.916

- Overige bijdragen Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

Opbrengst gronden

30.143.952

1.018.808

31.162.760

2.111.760

33.274.520

Totaal opbrengsten (C)

30.143.952

1.018.808

31.162.760

2.111.760

33.274.520

1.132.228

-100.363

1.031.865

-1.900.259

-868.394

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-857.673

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2021

-868.394

4.2.1.4 Haven 8 west (complex 139) In 2018 is de exploitatieopzet vastgesteld voor het complex Haven 8 west. Op basis van de BBV kon tot 2019, op grond van de POC-methode voortijdig een winst genomen worden van € 7.224.391,-. In 2020 zijn diverse werkzaamheden afgerond welke positief zijn uitgevallen ten opzichte van de geraamde bedragen. Dit is onder meer te danken aan het feit dat afnemers zelf hun perceel opgehoogd en bouwrijp gemaakt hebben. Daarnaast zijn er ook nog een tweetal percelen verkocht. Hierdoor kan wederom winst worden genomen ten bedrage van € 3.743.282,-- Deze winst is toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie. De boekwaarde bedraagt - € 8.138.711,-- per 31 december 2020. De verwachting is dat het plan eind 2021 kan worden afgesloten met een alsdan resterende voorcalculatorische winst van € 4.195.194,--.

Totaal plan : Haven 8 West Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

verantwoord t/m 2019

verantwoord t/m 2020

2020

Totaal nog te real. t/m

kostprijs-

Totaal

2022

berekening

11.123.767

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

10.297.237

1.301.401

11.598.637

7.072.369

18.671.006

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

7.224.391

3.743.282

10.967.673

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

1.448.760

67.533

1.516.293

266.728

1.783.021

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

-132.057

-99.752

-231.809

-176.391

-408.200

29.962.097

5.012.464

34.974.561

7.162.706

42.137.267

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

Bijdragen (ontvangsten)

Totaal bijdragen (B)

Opbrengst gronden

34.344.907

8.768.365

43.113.272

3.219.189

46.332.461

Totaal opbrengsten (C)

34.344.907

8.768.365

43.113.272

3.219.189

46.332.461

Totaal saldo (A minus B minus C)

-4.382.810

-3.755.901

-8.138.711

3.943.517

-4.195.194

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-4.092.248

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

-4.195.194

4.2.1.5 Insteekhaven (complex 140) In september 2019 is een krediet beschikbaar gesteld voor de realisatie van een nieuwe insteekhaven. Gelijktijdig is een exploitatieopzet vastgesteld voor de, na realisatie van de insteekhaven, uit te geven gronden. Het project is vanwege de stikstofproblematiek nog niet gestart. Er wordt gewerkt aan een oplossing zodat de aanleg van de insteekhaven en daarmee de realisatie van uitgeefbare kavels plaats kan vinden. De winst van dit complex wordt niet zoals te doen gebruikelijk afgestort naar de Reserve grondexploitatie. In 2020 is een voorschot op de afname van de terminalgronden ontvangen. Op basis van de POC-methode binnen de BBV-voorschriften zou voortijdig een kleine winst worden genomen. Vanwege het feit dat de aanleg stagneert, is er voor gekozen om deze winst nog niet te nemen. De winst wordt in de toekomst niet ten gunste van de Reserve grondexploitatie gebracht maar gereserveerd en gedurende 60 jaar ten gunste gebracht van product 208 Exploitatie haven. De boekwaarde per 31 december 2020 bedraagt - € 246.752,-- . Naar verwachting kan het complex eind 2023 worden afgesloten met een positief resultaat van € 7.352.762,--.

Totaal plan : Insteekhaven Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2023

berekening

716.900

1.234.160

1.951.061

110.957

2.062.018

- Kredieten

219.173

6.736.211

6.955.384

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

Plan-, beheers- en administratiekosten

73.336

358.920

432.256

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

9.678

141.902

151.580

716.900

1.536.347

2.253.248

7.347.990

9.601.238

Bijdragen (ontvangsten)

Totaal bijdragen (B)

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Totaal kosten (A)

Opbrengst gronden

2.500.000

14.454.000

16.954.000

Totaal opbrengsten (C)

2.500.000

14.454.000

16.954.000

716.900

-963.653

-246.752

-7.106.010

-7.352.762

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-7.083.786

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2023

-7.352.762

4.2.1.6. Haven 8 oost fase 1 (complex 141) In 2020 is akkoord gegaan met het in ontwikkeling nemen van de eerste fase van Haven 8 oost gelegen ten oosten van de Gansoijensesteeg. Inmiddels zijn alle gronden verworven en is het bouwrijp maken in volle gang. Door inbreng van de verworven gronden, het bouw- en woonrijp maken en de voorbereidingskosten, bedraagt de boekwaarde € 12.843.614,-- per 31 december 2020. Naar verwachting kan het complex eind 2023 worden afgesloten met een positief resultaat van € 18.507.867,--.

Totaal plan : Haven 8 Oost Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

verantwoord t/m 2019

verantwoord t/m 2020

2020

Totaal nog te real. t/m

kostprijs-

Totaal

2023

berekening

9.868.698

- Kredieten

2.441.147

17.908.922

20.350.069

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

Plan-, beheers- en administratiekosten

605.930

1.592.839

2.198.769

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

186.106

Totaal kosten (A)

12.915.775

19.687.867

32.603.642

Bijdragen (ontvangsten)

72.162

Totaal bijdragen (B)

72.162

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Opbrengst gronden

51.039.348

Totaal opbrengsten (C)

51.039.348

Totaal saldo (A minus B minus C)

12.843.614

-31.351.481

18.507.867

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-17.830.819

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2023

-18.507.867

4.2.2. BIE vallend onder wonen 4.2.2.1. Oranjeplein (complex 103) In 2017 is de exploitatieopzet voor de locatie Oranjeplein vastgesteld. Op basis van de BBV kon in 2019, op grond van de POC-methode al voortijdig een winst genomen worden van € 115.611,-. Deze winst is toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie. Inmiddels is de boekwaarde - € 111.923 per 31 december 2020. De woningen zijn inmiddels gerealiseerd en het gebied wordt dit jaar verder woonrijp gemaakt. Zoals het zich nu laat aanzien kan het complex per eind 2021 worden afgesloten met een voorcalculatorisch positief resultaat van € 22.809,-. Op basis van de POC-methode zou over 2020 een winst genomen kunnen worden van € 3.600,--. Vanwege het zeer lage bedrag, de nog uit te voeren werkzaamheden en de afsluiting per 31 december 2021 is er voor gekozen om deze winstneming uit te stellen tot eind 2021.

Totaal plan : Oranjeplein Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2021

berekening

61.943

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

195.317

44.868

240.186

88.139

328.325

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

115.611

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

69.594

4.610

74.204

2.375

76.579

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

3.833

-2.150

1.683

-1.399

284

446.298

47.329

493.627

89.115

582.741

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

Bijdragen (ontvangsten)

Totaal bijdragen (B)

Opbrengst gronden

605.550

Totaal opbrengsten (C)

605.550

Totaal saldo (A minus B minus C)

-159.252

47.329

-111.923

89.115

-22.809

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-22.527

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2021

-22.809

4.2.2.2. Dr. Mollercollege (complex 111) Medio 2017 is het pand verkocht en notarieel getransporteerd. Een ontwikkelcombinatie heeft ca. 50 luxe service huurappartementen (met de mogelijkheid tot de inkoop van zorg) in de te handhaven karakteristieke schoolgebouwen gerealiseerd. De exploitatieopzet van het Dr. Mollercollege is destijds vastgesteld met een tekort. Voor dit tekort was reeds een voorziening getroffen ad. € 555.791,-. Het complex is eind 2020 afgesloten met een tekort van € 554.301,-. Na inzet van de voorziening is nog € 1.490,- toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Dr. Mollercollege Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

verantwoord t/m 2019

verantwoord t/m 2020

kostprijs-

2020

berekening

1.315.185

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

4.534

125.000

129.534

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

1.490

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

460.336

706

461.042

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

55.959

5.789

61.748

1.836.014

132.986

1.968.999

Bijdragen (ontvangsten)

131.487

561.816

693.303

Totaal bijdragen (B)

131.487

561.816

693.303

Opbrengst gronden

1.275.696

Totaal opbrengsten (C)

1.275.696

428.830

-428.830

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2020

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2020

4.2.2.3. Landgoed Driessen (complex 124) Voor de ontwikkeling van de bouwlocatie Landgoed Driessen, ten westen van de kern Waalwijk en ten noorden van de kern Sprang-Capelle, is een aantal civiele werkzaamheden uitgevoerd en zijn woningen en voorzieningen gerealiseerd. Binnen de in ontwikkeling zijnde en nog te ontwikkelen gebiedsdelen dienen nog woningen gebouwd te worden en dient nog bouw- en woonrijp gemaakt te worden. Ter uwer oriëntatie is een overzicht van gebiedsdelen toegevoegd afkomstig uit het Ontwikkelingsplan. Onderstaand wordt per in ontwikkeling genomen gebiedsdeel kort de stand van zaken toegelicht. Algemeen Inmiddels zijn van de geplande woningen in bestemmingsplan Driessen 1.714 woningen opgeleverd, 104 woningen in aanbouw en 51 woningen in verschillende fasen van voorbereiding. Het gebiedsdeel De Gaard, waar o.a. een aantal sportvoorzieningen en een schoolvoorziening zijn gerealiseerd, is afgerond. Het bestemmingsplan Driessen is in 2013 vastgesteld. De Villa deel 1 Voor deelplan De Villa fase 1a is het gebied ten noorden van De Oprijlaan afgerond en in de beheerfase gebracht. De Gaard Dit deelgebied is afgerond en in de beheerfase gebracht. Driesservelden-oost Dit deelgebied is afgerond en in de beheerfase gebracht. Het Koetshuis In plandeel Koetshuis dienen nog wat kleine afrondende civieltechnische werkzaamheden uitgevoerd te worden.

Hierna kan dit plandeel in de beheerfase worden gebracht. De Bibliotheek Voor dit gebied, grenzend aan de kern Sprang-Capelle, is een Nota van uitgangspunten vastgesteld. Inmiddels zijn 491 woningen opgeleverd door ontwikkelende partijen, waar onder Casade Woondiensten. Per 31 december 2020 waren nog 13 woningen in aanbouw. Daarnaast is er binnen dit plandeel nog ruimte voor ± 30 woningen. De Hoofdontsluiting De hoofdontsluiting is gerealiseerd waardoor de hoofdstructuur aansluit aan de rotonde bij de Bernhardstraat in Sprang-Capelle. Tevens is de reconstructie, inclusief rioleringswerkzaamheden, van de Oudestraat uitgevoerd. De hoofdontsluiting is in de beheerfase gebracht. De Villa 2 Binnen dit gebiedsdeel zijn woningen en een school gerealiseerd. Er is nog ruimte voor de realisatie van 12 woningen ten zuiden van de Oudestraat en 171 woningen ten noorden van de Oudestraat. Het is de bedoeling dat in 2021 een Nota van uitgangspunten wordt opgesteld zodat een aanvang kan worden gemaakt met de voorbereidingen voor dit plangebied. Dit vindt plaats gelijktijdig met het deelgebied Driesser velden midden.

Driesservelden midden Binnen dit plangebied zijn nog geen activiteiten ontplooid. Wel is de ontgronding van “Het lage water” liggend ten noorden van dit plangebied afgerond. Het is de bedoeling dat in 2021 een Nota van uitgangspunten wordt opgesteld zodat een aanvang kan worden gemaakt met de voorbereidingen voor dit plangebied. Dit vindt plaats gelijktijdig met het deelgebied De Villa 2.

Lommerrijk Dit deelplan is toegevoegd middels de herziening van het bestemmingsplan Driessen in 2013. Het deelplan biedt ruimte voor de realisatie van 214 woningen. Inmiddels zijn er met een drietal ontwikkelende partijen overeenkomsten gesloten en zijn er al 31 woningen gerealiseerd en 104 woningen in aanbouw. Tevens zijn er nog 51 woningen in voorbereiding welke naar verwachting in 2021 gerealiseerd gaan worden.

Financieel In het kader van de Nota grondexploitatie wordt jaarlijks de exploitatieopzet herijkt. Bovenstaande toelichtingen resulteren in een totale boekwaarde per 31 december 2020 van € 6.180.670,-. Een afname met € 6.413.042,- ten opzichte van de boekwaarde per 1 januari 2020 ad. € 12.593.711,-. Er is over 2020 een bedrag van € 8,0 mio aan grondverkopen ingeboekt. In de vorige Nota grondexploitatie werd gemeld dat de ontwikkeling van het plandeel Lommerrijk enige vertraging had opgelopen. Inmiddels zijn de woningen voor dit plandeel voor een groot gedeelte verkocht. Er hebben daarnaast diverse werkzaamheden plaatsgevonden in het kader van bouw- of woonrijp maken. Uiteindelijk heeft een en ander geleid tot een fikse daling van de boekwaarde waarmee het risico ook flink is gedaald. De totale kosten die tot en met 2020 in totaliteit ten laste van het complex Landgoed Driessen zijn gebracht, bedragen ± € 96,1 mio. In de boekwaarde is een aantal forse investeringen in het verleden ten laste van het plan gebracht. Het betreft met name de hoofdontsluiting, welke ook is aangelegd ter ontlasting van het ‘lint’ van Sprang-Capelle, de aanleg van het ‘Piet Klerkxplein’, een bijdrage voor de aansluiting op de N261, de aanleg van sportpark ‘De Gaard’ en de realisatie van een kunstgrasveld op dit sportpark.

In het geactualiseerde model is er qua doorlooptijd van het plan, inclusief het middels het nieuwe bestemmingsplan toegevoegde gedeelte Lommerrijk, net als bij de vorige exploitatieopzet van uitgegaan dat het plan eind 2027 afgerond is. Bij de actualisatie zijn alle kosten en opbrengsten kritisch tegen het licht gehouden. De toekomstige opbrengsten zijn gecalculeerd op basis van de beoogde planinvulling waarvan, indien de invulling nog niet bekend is, is uitgegaan van het ontwikkelingsplan. Voor de resterende plandelen Villa 2 en Driesser velden midden zal in 2021 een Nota van uitgangspunten worden opgesteld. Met betrekking tot de uitgifte van grond voor projectbouw is besloten uit te gaan van de residuele grondwaarde. Dit impliceert dat het verschil tussen de verkoopprijs en de bouwkosten (incl. bijkomende kosten) bestempeld kan worden als grondkosten (residu). In de onderhandelingen met een projectontwikkelaar wordt door de gemeente een minimumopbrengst kenbaar gemaakt om risico’s inzake 42

de grondopbrengsten te minimaliseren. Risico dat bij het residuele systeem wordt gelopen, is dat indien de verkoopprijzen dalen en de bouwkosten toenemen er een verminderde grondopbrengst gegenereerd wordt. Overigens wordt ook risico gelopen bij een meer traditionele manier van gronduitgifte op basis van een prijs per m². Uiteindelijk bepalen de markt, de marktomstandigheden en het consumentenvertrouwen of de woningen afzetbaar zijn. Wel is het van belang dat de residuele grondwaarde aansluit bij een redelijke grondquote, de grondprijs die particulieren bereid zijn te betalen bij biedingen en bij de comparatieve methode in de vergelijking naar omliggende gemeenten en ontwikkelende partijen binnen het plangebied. Het in ontwikkeling nemen van andere woningbouwlocaties moet, mede in relatie tot de hoge boekwaarde, goed afgewogen worden tegen het restant aantal uit te geven woningen binnen het plan Landgoed Driessen. Gerelateerd aan de prijzen die elders in Waalwijk en in de regio voor woningbouw gelden heeft het college de voorcalculatorische ramingen van de opbrengsten binnen dit complex verhoogd. De interne rentetoerekening welke op basis van de in 2016 gewijzigde BBV-voorschriften mag worden toegerekend aan de grondexploitaties bedraagt 1,25% voor 2021 en volgende jaren.

Mede door de hogere opbrengsten geeft het complex een winstverwachting te zien op eindwaarde per 31 december 2027 ad € 328.191,--. Op basis van dwingende voorschriften vanuit BBV, conform de POCmethode, kon tot en met 31 december 2019 al een winst worden genomen van € 666.057,-. Omdat de winstverwachting vooralsnog gebaseerd is op te ontwikkelen delen van het Ontwikkelingsplan Landgoed Driessen en er in 2021 een Nota van uitgangspunten voor de resterende plangebieden wordt opgesteld, is in de grondexploitatie rekening gehouden met een reservering project specifieke risico’s. Dit mede omdat via het burgerparticipatietraject wensen met betrekking tot de verdere uitwerking van het plan naar voren zijn gebracht. Bovenstaande impliceert dat over 2020 geen winstneming kan plaatsvinden binnen dit complex. Weliswaar is de boekwaarde in 2020 flink afgenomen maar het blijft een punt van zorg. Er wordt gefaseerd bouw- en woonrijp gemaakt om te trachten de boekwaarde niet verder op te laten lopen. Tevens is het noodzakelijk om het plan nauwlettend te monitoren en daar waar mogelijk bij te sturen. Op basis van het thans vigerend bestemmingsplan dient jaarlijks, in relatie tot de eigendommen van enkele particulieren en het daarmee samenhangende kostenverhaal, het bij het bestemmingsplan vastgesteld globaal exploitatieplan, herzien en vastgesteld te worden.

Een samenvattend globaal exploitatieplan treft u separaat ter besluitvorming aan.

Specificatie deelgebieden: Driesservelden midden (nog te ontwikkelen)

Lommerrijk (nog te ontwikkelen)

Driesservelden Oost (afgerond)

De Villa deel 1 (afgerond)

De Villa deel 2 ( zuidelijk in ontwikkeling)

De Gaard (afgerond)

De Bibliotheek deel 1 (in ontwikkeling)

De Bibliotheek deel 2 (afgerond)

Het Koetshuis (afgerond)

Totaal plan : Landgoed Driessen Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2027

berekening

16.615.452

120.301

16.735.753

42.140.619

493.765

42.634.384

12.707.578

55.341.962

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorbereidings- en toezichtkosten

30.593

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

497.642

- Bijdrage Cultuurfonds

98.634

666.057

- Sectorkosten Stortingen

- Bijdrage Fonds Planschade - Bijdrage Fonds Natte Haven - Bijdrage Reserve Grondexploitatie - Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

4.565.783

684.020

5.249.803

1.063.410

6.313.213

Plan-, beheers- en administratiekosten

13.278.615

241.148

13.519.763

1.514.584

15.034.347

162.765

Overige kosten

1.350.023

436.000

1.786.023

Rentekosten

15.131.660

169.261

15.300.921

565.247

15.866.168

Totaal kosten (A)

94.537.844

1.588.195

96.126.039

16.407.120

112.533.159

Bijdragen (ontvangsten)

5.627.511

Totaal bijdragen (B)

5.627.511

Niet verrekenbare BTW

Opbrengst gronden

76.316.622

8.001.237

84.317.859

22.915.981

107.233.840

Totaal opbrengsten (C)

76.316.622

8.001.237

84.317.859

22.915.981

107.233.840

Totaal saldo (A minus B minus C)

12.593.711

-6.413.042

6.180.670

-6.508.861

-328.191

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-295.505

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2027

-328.191

4.2.2.4. Achter de Hoven (complex 250) Voor de resterende uit te geven kavels binnen het plan Achter de Hoven wordt bij de uitgifte in stedenbouwkundige zin aangesloten bij plan deel De Bibliotheek in Landgoed Driessen conform het uitwerkingsplan. Tevens moeten er na de uitgifte nog civieltechnische werken worden uitgevoerd zoals de afbouw va de wegen en het afronden van de groenvoorziening. De eerste kavels zijn bebouwd. De bedoeling is dat met de uitgifte van de tweede fase in 2021 wordt gestart. Op basis van de voorschriften vanuit BBV kon tot op heden voortijdig een winst genomen worden van € 147.266,-. De boekwaarde van het complex bedraagt € 341.782,- per 31 december 2020. Bij de herijking van de grondexploitatie is uitgegaan van een mogelijke planafsluiting eind 2022 met een positief exploitatieresultaat van € 32.052,-.

Totaal plan : Achter de Hoven Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantw. t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2022

berekening

188.544

1.260.544

123.098

1.383.643

34.610

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorbereidings- en toezichtkosten - Sectorkosten Stortingen - Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

149.718

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

147.266

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

312.882

462

313.344

434

313.778

Overige kosten

21.581

Rentekosten

490.007

4.546

494.554

8.846

503.400

2.605.153

5.008

2.610.161

132.378

2.742.539

Plan-, beheers- en administratiekosten Niet verrekenbare BTW

Totaal kosten (A)

Bijdragen (ontvangsten)

19.734

Totaal bijdragen (B)

19.734

Opbrengst gronden

2.248.645

506.212

2.754.857

Totaal opbrengsten (C)

2.248.645

506.212

2.754.857

336.773

5.008

341.782

-373.834

-32.052

Totaal saldo (A minus B minus C)

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-31.266

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

-32.052

4.2.2.5. Waesgeerd-West (complex 381) In het kader van de ruimte voor ruimteregeling is de raad in het verleden akkoord gegaan met de realisatie van het plan Waesgeerd-West. De boekwaarde van het complex per 31 december 2020 is, wederom door een aantal verkopen in 2020, gedaald tot - € 27.272,-. Inmiddels zijn er per 31 december 2020 een 37 percelen getransporteerd. Thans zijn er nog 8 percelen waarvan er voor 7 kavels al een koopovereenkomst is afgesloten en op 1 kavel een optie is gegeven. In 2020 is besloten om kavel 29 op te splitsen in twee kleinere kavels. Voor beide kavels is inmiddels een koopovereenkomst afgesloten. Vanwege gewijzigd beleid vanuit de commissie BBV kon over 2020 winst genomen worden ten bedrage van € 366.057,-. Deze winst is, conform raadsbesluit, niet geheel naar de Reserve grondexploitatie gegaan maar ook gedeeltelijk naar de Reserve leefbaarheid. Totaal wordt er € 217.324,- gestort in de Reserve leefbaarheid. Hiermee is het benodigde bedrag van € 700.000,- behaald. De resterende winst, a € 148.734,- wordt gestort in de Reserve grondexploitatie. De exploitatieopzet laat een resterend positief resultaat zien van € 294.622,- per eind 2024.

Totaal plan : Waesgeerd West Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2024

berekening

1.463.915

1.717.906

240.194

1.958.100

1.199.108

3.157.208

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

159.694

4.225

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

Stortingen - Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen - Bijdrage Cultuurfonds - Bijdrage Fonds Planschade - Bijdrage Fonds Natte Haven - Bijdrage Reserve Grondexploitatie - Voorfinanciering parkmanagement

343.993

148.734

492.727

158.683

2.467.324

2.626.007

1.201.097

56.392

1.257.489

116.252

1.373.741

Overige kosten

310.667

Rentekosten

670.367

-20.888

649.479

-31.010

618.469

6.030.547

2.891.756

8.922.303

1.284.350

10.206.653

Bijdragen (ontvangsten)

496.036

Totaal bijdragen (B)

496.036

- Overige bijdragen Plan-, beheers- en administratiekosten Niet verrekenbare BTW

Totaal kosten (A)

Opbrengst gronden

6.754.365

1.699.174

8.453.539

1.551.700

10.005.239

Totaal opbrengsten (C)

6.754.365

1.699.174

8.453.539

1.551.700

10.005.239

Totaal saldo (A minus B minus C)

-1.219.855

1.192.583

-27.272

-267.350

-294.622

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

-280.340

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2024

-294.622

4.2.2.6. De Rugt (complex 383) Binnen het plangebied worden in totaliteit 81 woningen gerealiseerd. Omdat de afzet van de nog beschikbare kavels voor particulier opdrachtgeverschap stagneerde, was het noodzakelijk de exploitatieperiode op te rekken tot eind 2023. Inmiddels is voor een tweetal kavels een koopovereenkomst afgesloten en ligt er op een tweetal kavels een optie. De boekwaarde van het plan per 31 december 2020 bedraagt € 2.221.056,-. Bij planafsluiting in 2023 moet worden gerekend met een voorcalculatorisch negatief eindresultaat van € 1.145.331,-. Voor het gecalculeerde eindresultaat werd al in het verleden, ten laste van de Reserve grondexploitatie, een verliesvoorziening getroffen ad € 1.063.725-. Er moet derhalve een aanvullend verlies worden genomen van € 81.606,- ten laste van de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : De Rugt Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

verantwoord t/m

Totaal nog te real. t/m

kostprijs-

Totaal

2019

2020

2023

berekening

2.638.683

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

1.015.514

22.994

1.038.509

102.174

1.140.683

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

44.540

- Bijdrage Cultuurfonds

Stortingen

8.908

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

422.270

1.027.687

3.127

1.030.814

10.201

1.041.015

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

- Overige bijdragen Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten

1.021.277

29.237

1.050.514

71.591

1.122.106

Totaal kosten (A)

6.178.879

55.358

6.234.237

183.967

6.418.204

Bijdragen (ontvangsten)

22.800

Totaal bijdragen (B)

22.800

Opbrengst gronden

3.990.381

1.259.692

5.250.073

Totaal opbrengsten (C)

3.990.381

1.259.692

5.250.073

Totaal saldo (A minus B minus C)

2.165.698

55.358

2.221.056

-1.075.725

1.145.331

Contante waarde gecalculeerd resultaat 1 januari 2021

1.103.433

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2023

1.145.331

4.3. Totaal Bouwgrond in exploitatie

Totaal plan : Totaal Bouwgrond in exploitatie Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

verantw. t/m

2019

2020

69.186.670

11.217.144

80.403.814

86.076.936

5.093.459

91.170.395

443.414

4.998.257

456.282

- Bijdrage Fonds Planschade

156.448

- Bijdrage Fonds Natte Haven

4.537.802

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

37.956.308

4.742.224

42.698.533

- Voorfinanciering parkmanagement

167.172

- Overige bijdragen (1)

17.930.335

3.151.344

21.081.679

Plan-, beheers- en administratiekosten

27.131.314

1.161.347

28.292.662

162.765

4.100.848

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorb.- en toezichtkosten - Sectorkosten Stortingen - Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorz. - Bijdrage Cultuurfonds

Niet verrekenbare BTW Overige kosten Rentekosten

31.923.553

110.664

32.034.218

285.228.106

25.476.183

310.704.289

Bijdragen (ontvangsten)

7.734.815

633.978

8.368.792

Totaal bijdragen (B)

7.734.815

633.978

8.368.792

Opbrengst gronden

265.978.017

22.708.447

288.686.464

Totaal opbrengsten (C)

265.978.017

22.708.447

288.686.464

11.515.275

2.133.758

13.649.033

Totaal kosten (A)

Totaal saldo (A minus B minus C)

5. Faciliterend grondbeleid 5.1. Algemeen Facilitair grondbeleid zijn complexen op basis van door het college gesloten exploitatie-overeenkomsten. Voor deze complexen worden binnen de financiële administratie van de gemeente, in lijn met de nieuwe BBV-richtlijnen, separate complexen geadministreerd. Gebleken is dat het facilitair grondbeleid, met name vanwege het groot aantal binnenstedelijke locaties, toeneemt. De praktijk leert dat de gemeente vaak kleine investeringen moet doen alvorens door het college een anterieure overeenkomst kan worden gesloten met een ontwikkelende partij waarbij de voorinvestering geheel dan wel gedeeltelijk verhaald wordt op de initiatiefnemer. Het vragen van een krediet vergt relatief veel tijd. Om onnodig tijdverlies te voorkomen en daarmee geen stagnatie op te lopen, stellen we dan ook aan uw raad voor om het college te mandateren om per nieuwe ontwikkeling maximaal € 50.000,-- als werkbudget beschikbaar te stellen welk voorgefinancierd kan worden uit de Reserve grondexploitatie. De financiële verantwoording hiervan kan dan worden meegenomen in de jaarlijks op te stellen Nota grondexploitatie.

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20

Complexnaam Samarja Besoijen Taxandriaweg 3 (vm. Politiebureau) Capelsche put Eerste Zeine Oudestraat 1 Voormalige school Vrijhoeve Distelplein/Larixplein Bloemenoord Tilburgseweg Herontwikkeling Lidl Julianastraat 36 Waspik Drogerij 55 Schoolstraat 2 Waspik Laageinde 103 Kasteellaan vm. basisschool Kasteellaan vm. verpleegstersflat Akkerlanen Wijnruitstraat 196 Akkerlaan 20 Jacob Marisstraat

Complex 6849015 6849025 6849050 6849060 6849075 6849080 6849090 6849095 6849100 6849105 6849110 6849115 6849120 6849135 6849140 6849145 6849150 6849155 6849160 6849165

5.2. Toelichting locaties Faciliterend Grondbeleid 5.2.1. Samarja (171400/6849015) Medio 2017 is met een ontwikkelende partij een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten. Er zijn 44 woningen gerealiseerd op de locatie van het voormalige verzorgingstehuis. Met de ontwikkelaar werd overeen gekomen dat naast een bijdrage in de gemeentelijke kosten er ook bijdragen zouden plaatsvinden ten behoeve van de Reserve bovenwijkse voorzieningen en de Reserve kunst en cultuur. Het openbaar gebied is aangelegd door de ontwikkelaar en overgedragen aan de gemeente. Het plan is afgesloten per 31 december 2020 met een gering verlies van € 7.973,89 welk ten laste is gebracht van de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Samarja Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

verantw. t/m

kostprijs-

2019

2020

berekening

2818

2.818

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

30.971

11158

42.129

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

37.860

- Bijdrage Cultuurfonds

Bouwrijp/woonrijp maken

- Sectorkosten Stortingen

5.048

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

-7974

-7.974

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

24.388

942

25.331

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten

Totaal kosten (A)

98.267

6945

105.212

Bijdragen (ontvangsten)

55.408

49804

105.212

Totaal bijdragen (B)

55.408

49804

105.212

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

42.859,29

-42859

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2020

5.2.2. Besoijen (170500/6849025) Met Casade Woondiensten is in 2013 een anterieure overeenkomst gesloten waarbij overeen is gekomen dat een aantal “vlekken” binnen het plangebied herontwikkeld zouden worden. Wat nog rest is de herontwikkeling van de locatie waar voorheen basisschool Besoijen gevestigd was. Casade is voornemens om de herontwikkeling van de school in 2021 ter hand te nemen. In 2020 is met Casade een nieuwe, aangepaste, anterieure overeenkomst voor deze locatie gesloten (verwezen wordt naar 5.2.14 complex 6849140 Kasteellaan vm. basisschool) . Het “oude” complex Besoijen kan hierdoor worden afgesloten per 31 december 2020 met een winst van € 87.181,76 welke is toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Besoijen Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

verantw. t/m

kostprijs-

2019

2020

berekening

697.711

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

60.869

4.082

64.951

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

58.957

- Bijdrage Cultuurfonds

11.791

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

147.265

87.182

234.447

Stortingen

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie - Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

22.228

Plan-, beheers- en administratiekosten

383.836

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

198.000

25.526

1.408.184

289.264

1.697.448

Rentekosten Totaal kosten (A)

Bijdragen (ontvangsten)

10.417

Totaal bijdragen (B)

10.417

Opbrengst gronden

1.687.031

Totaal opbrengsten (C)

1.687.031

Totaal saldo (A minus B minus C)

-289.264

289.264

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2020

5.2.3. Taxandriaweg 3 vm. politiebureau (171000/6849050) Met een ontwikkelende partij is een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten om op de locatie van het vm. politiebureau gelegen Taxandriaweg 3 de realisatie van 27 grondgebonden woningen te realiseren. De bouw van de woningen is voltooid en het openbaar gebied is woonrijp gemaakt. In 2020 is ter afronding van het plan een container opstelplaats gerealiseerd. Het complex kan, na inzet van de in het verleden getroffen verliesvoorziening van € 18.501,--, worden afgesloten per 31 december 2020 met een positief resultaat van € 1.452,83 welk ten gunste is gebracht van de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Taxandriaweg 3 Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantw.

Totaal

verantw. t/m

kostprijs-

2019

2020

berekening

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

6.756

7.857

14613

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

22.245

22245

- Bijdrage Cultuurfonds

2.966

2966

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

1.453

1453

Stortingen

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

2.966

2966

Plan-, beheers- en administratiekosten

31.089

31089

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

66.022

9.310

75332

75333

Totaal kosten (A)

Bijdragen (ontvangsten)

56.831

18.501

75332

Totaal bijdragen (B)

56.831

18.501

75332

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

9.191

-9.191

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2020

5.2.4. Capelsche put (171200/6849060) Eind 2016 heeft de gemeente met Coöperatie De Spranckelaer een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten met het doel om de toenmalige bestemming, om te zetten in een bestemming voor permanent wonen. Dit nadat aan een aantal randvoorwaarden was voldaan. Één van de speerpunten was de kwaliteitsverbetering van het landschap. Door de coöperatie is in 2017 het restant van de verschuldigde exploitatiebijdrage betaald. De boekwaarde bedraagt - € 6.477,80 per 31 december 2020. De coöperatie heeft tot eind 2021 de mogelijkheid om de kwaliteitsverbetering van het landschap voor dit project te realiseren. Indien dit niet (geheel) lukt moet het niet benutte gedeelte van het met de kwaliteitsverbetering geraamde bedrag, dat in depot staat op de derdengeldenrekening van een advocatenkantoor, worden gestort in de Reserve ruimtelijke kwaliteit van de gemeente. Er wordt vooralsnog van uitgegaan dat het complex eind 2021 budgettair neuraal kan worden afgesloten.

Totaal plan : Capelsche put Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal verantwoord t/m

Totaal nog te real. t/m

verantwoord t/m

2019

2020

Totaal kostprijs-

2020

2021

berekening

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

11.568

243

11.811

6.478

18.289

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

Totaal kosten (A)

11.568

243

11.811

6.478

18.289

Bijdragen (ontvangsten)

18.289

Totaal bijdragen (B)

18.289

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-6.721

243

-6.478

6.478

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2021

5.2.5. Eerste Zeine (171600/6849075) In 2017 is met een ontwikkelende partij een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten om een woningbouwplan te ontwikkelen op een locatie gelegen aan de Eerste Zeine te Waalwijk. De woningen zijn opgeleverd en bewoond. Het openbaar gebied is door de ontwikkelaar aangelegd en overgedragen aan de gemeente. Het plan kan derhalve worden afgesloten per 31 december 2020 met een positief resultaat van € 7.317,29 welk is toegevoegd aan de reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Eerste Zeine Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

verantwoord t/m 2019

verantwoord t/m 2020

kostprijs-

2020

berekening

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

5.831

22.078

27.909

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

7.317

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

6.458

908

7.365

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Rentekosten

12.289

30.303

42.593

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Totaal kosten (A)

Bijdragen (ontvangsten)

7.500

35.093

42.593

Totaal bijdragen (B)

7.500

35.093

42.593

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

4.789

-4.789

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2020

5.2.6. Oudestraat 1 (171700/6849080) In 2017 is met een initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten met het doel het realiseren van een vrijstaande woning aan de Oudestraat te Sprang-Capelle. Een (klein) deel van de met de intiatiefnemer overeen gekomen exploitatiebijdrage is in 2017 ontvangen. Dit heeft geleid tot een boekwaarde van - € 599,- per 31 december 2020. Initiatiefnemer is nog steeds op zoek naar een afnemer voor de grond. Er is voorcalculatorisch van uit gegaan dat het complex per eind 2021 budgettair neutraal kan worden afgesloten.

Totaal plan : Oudestraat 1 Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

verantwoord t/m

Totaal nog te real. t/m

kostprijs-

Totaal

2019

2020

2021

berekening

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

3.263

- Bijdrage Cultuurfonds

435

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

Plan-, beheers- en administratiekosten

599

666

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Rentekosten Totaal kosten (A)

4.296

4.364

Bijdragen (ontvangsten)

666

3.698

4.364

Totaal bijdragen (B)

666

3.698

4.364

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-599

599

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2021

5.2.7. Voormalige school Vrijhoeve (171900/6849090) In 2018 is met de initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten voor de realisatie van 6 woningen op de locatie van de voormalige school Vrijhoeve gelegen aan de Koekoek te Sprang-Capelle. De ontwikkelaar heeft de grond van de gemeente overgenomen onder de voorwaarde dat hij zelf zorg draagt voor het bouw- en woonrijp maken. Na oplevering van de woningen en de infrastructurele werken is het openbaar gebied voor een symbolisch overgedragen aan de gemeente. Het complex kan worden afgesloten per 31 december 2020 met een positief resultaat van € 176.626,76 welk is toegevoegd aan de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Voormalige school Vrijhoeve Omschrijving kostensoorten

Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

verantwoord t/m 2019

verantwoord t/m 2020

kostprijs-

2020

berekening

122.933

122.934

- Kredieten

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

176.627

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

14.262

1.177

15.439

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten

137.195

177.805

315.000

Bijdragen (ontvangsten)

Totaal bijdragen (B)

Opbrengst gronden

315.000

Totaal opbrengsten (C)

315.000

Totaal saldo (A minus B minus C)

-177.805

177.805

Totaal kosten (A)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2020

5.2.8. Distelplein/Larixplein Bloemenoord (172000/6849095) In 2020 is met de Stichting Casade een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten met betrekking tot de herontwikkeling van de Bloemenoordflats gelegen aan het huidige Distelplein en Larixplein. De flats aan het Distelplein zijn inmiddels geamoveerd en de nieuwbouw is in volle gang. Nadat de nieuwbouw gerealiseerd is zullen de flats gelegen aan het Larixplein worden herontwikkeld. Overeen gekomen is dat zowel Casade als de gemeente een gedeelte van de herinrichting van het openbaar gebied voor haar rekening neemt. Voorcalculatorisch is dit geraamd op € 820.000 welk bedrag ten laste komt van de Algemene reserve. De boekwaarde van deze locatie bedraagt - € 1.064.337,-- per 31 december 2020. Dit komt door de levering van de benodigde grond aan Casade bij het Distelplein. Na realisatie van de opstallen zal het openbare gebied door de gemeente worden teruggekocht. Omdat er nu nog sprake is van een negatieve boekwaarde (opbrengsten zijn hoger als de kosten) is er nog geen geld onttrokken uit de Algemene reserve. Te zijner tijd zal deze onttrekking plaatsvinden. Naar verwachting kan het complex dan eind 2026 budgettair neutraal worden afgesloten.

Totaal plan : Herontwikkeling flats Bloemenoord Omschrijving kostensoorten Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2026

berekening

2.205.630

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten

2.526.062

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

41.068

152.047

193.115

- Sectorkosten

24.782

40.019,94

64.802

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

50.863

29.030

79.894

72.194

152.088

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

116.713

221.097

337.810

4.803.886

5.141.696

Bijdragen (ontvangsten)

152.087

1.606.910

1.758.997

Totaal bijdragen (B)

152.087

1.606.910

1.758.997

Opbrengst gronden

1.250.060

1.314.600

2.564.660

Totaal opbrengsten (C)

1.250.060

1.314.600

2.564.660

116.713

-1.181.050

-1.064.337

1.882.376

818.039

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2026

818.039

5.2.9. Tilburgseweg (172100/6849100) In 2019 is met een initiatiefnemer een anterieure overeenkomst gesloten om een hotel incl. bijbehorende voorzieningen, kantoor- en medische voorzieningen en een restaurant met bijbehorende parkeervoorzieningen te realiseren ter plaatse van Tilburgseweg 1 (vm. Groenrijk). Uitgangspunt is dat de initiatiefnemer een bijdrage betaalt waarbij de door de gemeente te maken kosten verhaald worden. Daarnaast is initiatiefnemer een bijdrage ruimtelijke kwaliteit verschuldigd van € 127.435,-- welke ook ingezet kan worden voor voorzieningen op eigen terrein. De boekwaarde bedraagt, mede door het reeds ontvangen gedeelte van de exploitatiebijdrage, - € 16.885,-- per 31 december 2020. Er zijn tegen de plannen bezwaren ingediend welke in de loop van 2021 behandeld worden. De verwachting is dat het plan per eind 2022 budgettair neutraal kan worden afgesloten.

Totaal plan : Tilburgseweg Omschrijving kostensoorten Grondverwerving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2022

berekening

- Kredieten

107.851

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Bijdrage ruimtelijke kwaliteit

127.435

1.936

6.400

8.336

67.328

75.664

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Plan-, beheers- en administratiekosten

Rentekosten Totaal kosten (A)

1.936

6.400

8.336

302.614

310.950

Bijdragen (ontvangsten)

25.221

285.729

310.950

Totaal bijdragen (B)

25.221

285.729

310.950

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-23.286

6.400

-16.885

16.885

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

5.2.10. Herontwikkeling Lidl (172300/6849105) Met Lidl Nederland is in 2019 een anterieure overeenkomst gesloten. Inmiddels zijn de supermarkt en overige winkels gelegen aan de Mr. Goeman Borgesiusstraat gesloopt en is de nieuwbouw gestart voor zowel de realisatie van een nieuwe supermarkt als de dagwinkels. Overeen gekomen is dat het belendende openbaar gebied opnieuw wordt ingericht en aansluit bij de nieuwbouw en de bestaande woningbouw. De exploitant betaalt een bijdrage in de door de gemeente te maken begeleidingskosten en neemt een deel van de herinrichtingskosten van het openbaar gebied voor zijn rekening. De boekwaarde per 31 december 2020 bedraagt, mede door de overeen gekomen grondruil, - € 28.934,--. We gaan er van uit dat het plan eind 2022 budgettair neutraal kan worden afgesloten.

Totaal plan : Gebied bij Lidl Omschrijving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

kostensoorten

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2022

berekening

Grondverwerving

337.026

1.774

14.249

16.022

415.301

431.323

17.211

7.498

24.709

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

Plan-, beheers- en administratiekosten

583

15.417

16.000

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Bouwrijp/woonrijp maken - Kredieten - Externe voorbereidings- en toezichtkosten - Sectorkosten Stortingen

Rentekosten Totaal kosten (A)

18.985

359.356

378.341

430.718

809.059

Bijdragen (ontvangsten)

16.000

14.249

30.249

401.784

432.033

Totaal bijdragen (B)

16.000

14.249

30.249

401.784

432.033

Opbrengst gronden

377.026

Totaal opbrengsten (C)

377.026

2.985

-31.919

-28.934

28.934

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2022

5.2.11. Julianastraat 36 Waspik (172200/6849110) Met een ontwikkelaar is een anterieure overeenkomst gesloten teneinde de locatie, waar voorheen een autobedrijf gevestigd was, te ontwikkelen voor woningbouw. De exploitatiebijdrage bij de ontwikkelaar is in rekening gebracht alsmede een bijdrage in de Reserve bovenwijks facilitair en de Reserve Kunst en cultuur. Dit, met de inmiddels door de gemeente gemaakte uren, heeft er toe geleid dat de boekwaarde - € 5.619,-- bedraagt per 31 december 2020. De bouw is inmiddels gestart. We gaan er van uit dat het complex eind 2021 budgettair neutraal kan worden afgesloten.

Totaal plan : Julianastraat 36 Waspik Omschrijving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

kostensoorten

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2021

berekening

Grondverwerving

- Kredieten

6.389

5.629

12.018

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

12.075

- Bijdrage Cultuurfonds

1.610

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

- Overige bijdragen

Plan-, beheers- en administratiekosten

12.007

Niet verrekenbare BTW

Overige kosten

Bouwrijp/woonrijp maken

Stortingen

Rentekosten Totaal kosten (A)

13.685

6.389

20.074

17.637

37.711

Bijdragen (ontvangsten)

25.693

12.018

37.711

Totaal bijdragen (B)

25.693

12.018

37.711

Opbrengst gronden

Totaal opbrengsten (C)

-12.008

6.389

-5.619

5.619

Totaal saldo (A minus B minus C)

Eindwaarde gecalculeerd resultaat 31 december 2021

5.2.12. Drogerij 55 Waalwijk (172400/6849115) In 2013 is met Casade een ruilovereenkomst gesloten, waarbij een perceel met opstal aan de Olympiaweg 12 te Waalwijk is geruild met een perceel met opstal aan de Drogerij 55 te Waalwijk (voormalig buurthuis de Amstel). De Olympiaweg 12 te Waalwijk is in 2013 door Casade in eigendom overgedragen aan de gemeente. Voor Drogerij 55 te Waalwijk zijn in de afgelopen jaren diverse ontwerpen voor herontwikkeling besproken en beoordeeld. Op 28 mei 2019 heeft het college een positieve grondhouding aangenomen ten aanzien van een schetsontwerp voor 14 wooneenheden voor jongeren met een verstandelijke beperking. Het schetsontwerp is verder uitgewerkt en ook is de herziening van het bestemmingsplan voorbereid en heeft het voorontwerp bestemmingsplan in het voorjaar van 2020 ter inzage gelegen. De raad heeft op 4 juni 2020 de coördinatieregeling ex artikel 3.30 Wet ruimtelijke ordening van toepassing verklaard. In december 2020 is met de Casade overeenstemming bereikt over de anterieure grondexploitatieovereenkomst Drogerij 55. De anterieure overeenkomst is een mix van een anterieure overeenkomst/ koopovereenkomst en de eerder afgesloten ruilovereenkomst. De gemeente heeft het perceel met daarop het voormalige buurthuis conform de bestaande ruilovereenkomst ‘om niet’ overgedragen aan Casade.

Daarnaast heeft Casade voor een stuk extra grond wat nodig is voor de ontwikkeling van het plan van Casade een koopprijs betaald van € 68.275. Conform de bestaande ruilovereenkomst uit 2013 draagt de gemeente zorg voor het opstellen van een bestemmingsplan en bijbehorende onderzoeken en draagt de gemeente de exploitatiekosten zoals genoemd in de Wro. Binnen deze exploitatiekosten valt onder andere de aanleg van het openbaar gebied. Eventuele tegemoetkomingen in planschade zijn voor rekening van Casade. De boekwaarde van het complex bedraagt op 31-12-2020 - € 31.549,- vanwege de verkoop van de door Casade benodigde grond. Naar verwachting kan het complex eind 2022 worden afgesloten met een verlies van € 62.358,- vanwege de door de gemeente te maken plan- en civieltechnische kosten. Voor dit verlies is een voorziening getroffen ten laste van de Reserve grondexploitatie.

Totaal plan : Herontwikkeling Drogerij 55 Omschrijving

Totaal

Verantwoord

Totaal

Totaal nog te

Totaal

kostensoorten

verantwoord t/m

real. t/m

kostprijs-

2019

2020

2022

berekening

Grondverwerving

- Kredieten

65.725

- Externe voorbereidings- en toezichtkosten

- Sectorkosten

3.942

- Bijdrage Fonds Bovenwijkse Voorzieningen

- Bijdrage Cultuurfonds

- Bijdrage Fonds Planschade

- Bijdrage Fonds Natte Haven

- Bijdrage Reserve Grondexploitatie

- Voorfinanciering parkmanagement

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10094054/1