Bijlage - Programmabegroting 2026
Tekst van het document
Wonen en bouwen Stelpost gebiedsontwikkeling 75 Binnen de stelpost gebiedsontwikkeling is een structureel budget geraamd van € 154.176 voor de dekking van kosten die gemaakt worden voor de ontwikkeling/verkoop van gemeentelijk vastgoed. Het gemeentelijk vastgoed, denkend aan voormalige schoolgebouwen, dat nog ontwikkeld kan worden is zeer gering. Daarom kan deze stelpost structureel naar beneden worden bijgesteld met € 75.000. Huisvestingsvergunning 0 Voor de beoordeling van huisvestingsvergunningen is de verwachting dat er voor ca. € 4.500 aan kostendekkende leges per jaar geïnd gaat worden. Deze opbrengst blijft beschikbaar voor mogelijke extra capaciteit.
36
Leven 1. Omschrijving
Taakvelden • Economie •
Toerisme
•
Onderwijshuisvesting
•
Onderwijs
•
Sportbeleid en bewegen
•
Sportaccommodaties
•
Cultuur
•
Musea
•
Cultureel erfgoed
•
Media
37
2. Uitwerking 2.2.1 Economie Wat willen we bereiken? • Optimaliseren van afstemming tussen gemeente en ondernemers. • Stimuleren van de lokale economie. • De gemeente Vught heeft een goed ondernemersklimaat en staat open voor kansrijke initiatieven. Wat gaan we doen? Activiteiten Verbeteren organisatiegraad ondernemers Vastleggen gebiedsvisie centrum Revitaliseren van de bedrijventerreinen
Toelichting
Wanneer
Keurmerk Veilig Ondernemen opstarten met ondernemerscollectieven en ondernemers op bedrijventerreinen. Gebiedsvisie centrum Vught met functies op de begane grond aan de straatkant vaststellen. Samen met ondernemers werken aan de acties uit het revitaliseringsplan bedrijventerreinen.
Q3
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal contacten voor bedrijfscontactfunctionaris.
2023 240
Q2 Continu
Begroot 2024 248
2025 240
2026 240
2.2.2 Toerisme Wat willen we bereiken? • We zetten in op kwalitatieve en kleinschalige dagrecreatie en verhogen het toeristisch aanbod. Wat gaan we doen? Activiteiten Verbeteren recreatieve informatie
Toelichting
Wanneer
Aanbod aan toeristische informatie creëren voor op locaties en evenementen zoals de Sollheim Cup.
Q3
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal bezoekers VisitVught.nl
2023 2024 2025 79.797 91.895 65.000
Kwalitatieve bezoekers VisitVught.nl (> 1 min. op website)*
Begroot -
76.605 89.770 65.000 92.000
* Er is een verbeterde indicator toegevoegd die het aantal bezoekers meet dat minimaal 1 minuut aanwezig is op de website van VisitVught.nl.
38
2026
2.2.3 Onderwijshuisvesting Wat willen we bereiken? • We realiseren voldoende onderwijshuisvesting en laten zoveel mogelijk basisscholen uitgroeien tot integrale kindcentra. • We spannen ons in voor voldoende kinderopvang capaciteit. Wat gaan we doen? Activiteiten Uitbreiden basisschool, verplaatsing buitenruimte, nieuwbouw kinderopvang en gymzaal de Lichtstraat Starten planvorming IKC het Molenven Starten haalbaarheidsonderzoek nieuwe basisschool Voorburg Aanpassen IKC Het Kwartier
Hoe gaan we dit meten? Activiteiten
Toelichting
Wanneer
Er wordt gestart met de bouwwerkzaamheden.
Q1
Starten van de planvorming, inclusief participatie, met het schoolbestuur en andere stakeholders. We starten met met een haalbaarheidsonderzoek of in Voorburg nieuwe huisvesting voor het primair onderwijs benodigd is. We voeren verkennende gesprekken over de aanpak van de noodzakelijke aanpassingen ten behoeve van de huisvesting van De Koningslinde en kinderopvang.
Q1-Q4
Toelichting
Wanneer
Q1
Q4
Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. 2.2.4 Onderwijs Wat willen we bereiken? • Elke school biedt een optimale digitale omgeving. • Ieder kind in Vught volgt onderwijs. Wat gaan we doen? Activiteiten Realiseren aanbod voorschoolse educatie en peuteropvang Aanbesteden leerlingenvervoer Opzetten werkwijze thuiszitters
Toelichting
Wanneer
We werken samen met de kinderopvang aan een toekomstbestendig en toereikend aanbod aan voorschoolse educatie en peuteropvang. Er wordt een nieuwe aanbesteding opgestart rondom het leerlingenvervoer. Er wordt gewerkt aan een gerichte werkwijze rondom het voorkomen en activeren van thuiszitters.
Q4
39
Q2 Q4
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Percentage jongeren zonder startkwalificatie dat in beeld is.
2023 100%
Begroot 2024 100%
2025 100%
2026 100%
2.2.5 Sportbeleid en bewegen Wat willen we bereiken? • Een gezond sport- en verenigingsleven. • Een gevarieerd aanbod van kwalitatief goede sportvoorzieningen gericht op breedtesport. • Specifieke aandacht voor jongeren, ouderen en mensen met een beperking en voor inwoners die financieel onvoldoende in staat zijn om aan sport te kunnen doen. • Accommodaties die toegankelijk zijn en hun oorsprong vinden in een uniform tariferingsstelsel. Wat gaan we doen? Activiteiten Realiseren impliciete beweeg aanleidingen
Toelichting
Wanneer
Er worden beweeg aanleidingen in de openbare ruimte aangebracht die (onbewust) aanzetten tot bewegen.
Continu
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Begroot
Wekelijkse sportdeelname inwoners
2023 83%
2024 82%
2025 83%
2026 84%
Percentage inwoners dat voldoet aan de beweegrichtlijn
58%
58%
60%
61%
Dit zijn nieuwe indicatoren uit het Speel- beweeg- en sportbeleid 2024-2029. 2.2.6 Sportaccommodaties Wat willen we bereiken? • Voldoende en kwalitatief goed uitgeruste sportaccommodaties. Wat gaan we doen? Activiteiten
Toelichting
Wanneer
Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
40
2.2.7 Cultuur Wat willen we bereiken? • Bruisende gemeentelijke accommodaties, waardoor inwoners in staat zijn mee te blijven doen aan het sociale leven. Ontmoeting, ontspanning en ontwikkeling staan centraal. • Een bruisend cultureel leven in onze kernen, waar alle inwoners kunnen deelnemen, waar talent zich kan ontwikkelen Wat gaan we doen? Activiteiten
Toelichting
Wanneer
Starten van de ontwikkeling cultuurnota
We starten met de ontwikkeling van de cultuurnota 2027-2031.
Q2
Realiseren kunstwerk
We realiseren het kunstwerk van Saskia Stolz 'weg van toen'.
Q4
Overnemen exploitatie en realiseren nieuwe fase De Speeldoos
Met het ondertekenen van de principeovereenkomst dient zich een nieuwe fase aan voor De Speeldoos. We nemen in september 2026 de exploitatie over. We werken het programma van eisen met inzicht in renovatie danwel nieuwbouw verder uit. Ook bereiden we de benodigde besluitvorming voor en werken we de budgetvraag uit.
Q1-Q4
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal deelnemers aan cursussen cultuureducatie Aantal bezoekers DePetrus
2023 1.187 195.641
Begroot 2024 1.411
2025 1.200
2026 1.400
208.248 195000
200000
2.2.8 Musea Wat willen we bereiken? • Volwassenen en kinderen bewust maken van de geschiedenis van Vught, hun eigen leefomgeving. Wat gaan we doen? Activiteiten
Toelichting
Wanneer
Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
41
2.2.9 Cultureel erfgoed Wat willen we bereiken? • We beschermen ons erfgoed en maken het beter zichtbaar en beleefbaar. Wat gaan we doen? Activiteiten Ondersteunen van de realisatie van het voetveer achter kasteel Maurick Zichtbaar maken Linie 1629 en Zuiderwaterlinie
Uitkijkpunt Hollandse Dijk
Toelichting
Wanneer
De voetveer achter kasteel Maurick wordt door Brabants Landschap in de vaart gebracht.
Q2
We maken de Linie 1629 en de Zuiderwaterlinie zichtbaar en beleefbaar in samenwerking met de stellinggemeenten en de maatschappelijke organisaties. We werken toe naar het themajaar 2029. Opstart van het project voor het ontwerpen en onderzoeken van de realisatie van een uitkijkpunt bij de Hollandse Dijk. Dit uitkijkpunt laat bezoekers een van de meest markante onderdelen van de Linie 1629 beleven en biedt informatie over de historische context. Naar verwachting is het onderzoek in Q4 afgerond.
Continu
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie 2023 7.311
Aantal bezoekers Open Monumentendag.
Q4
Begroot 2024 5.600
2025 6.000
2026 6.000
2.2.10 Media Wat willen we bereiken? • Inwoners zijn geletterd en in staat zelfstandig te participeren in de (digitale) maatschappij waardoor zij zichzelf verder kunnen ontwikkelen. • Inwoners worden geïnformeerd over lokale gebeurtenissen en evenementen door een onafhankelijke lokale zendgemachtigde. Wat gaan we doen? Activiteiten
Toelichting
Wanneer
Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal leden bibliotheek
2023 6.300
2024 6.316
2025 6.400
2026 6.300
Aantal leden bibliotheek jonger dan 18 jaar
4.276
4.229
4.400
4.200
42
Begroot
Wat mag het programma Leven kosten?
Leven
Realisatie Begroting bedragen x €1.000
Economie
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Recreatie en toerisme
Openbaar basisonderwijs
Onderwijshuisvesting
Onderwijs
Sportbeleid en activering
Sportaccommodaties
Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie
Musea
Cultureel erfgoed
2024
2025
Meerjarenbegroting 2026
2027
2028
2029
Lasten
228
365
327
318
325
335
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
228
365
327
318
325
335
Lasten
14
17
109
114
118
124
Baten
-19
-21
-22
-22
-23
-23
Saldo
-5
-4
87
92
96
101
Lasten
216
461
148
151
155
159
Baten
-849
-711
-762
-843
-848
-852
Saldo
-633
-250
-614
-692
-694
-694
Lasten
46
50
51
52
53
54
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
46
50
51
52
53
54
Lasten
3.574
3.368
3.449
3.556
3.930
3.950
Baten
-302
-302
-343
-478
-498
-500
Saldo
3.272
3.066
3.106
3.078
3.432
3.450
Lasten
1.328
1.105
1.196
1.224
1.251
1.282
Baten
-401
-211
-82
-82
-82
-84
Saldo
927
894
1.114
1.142
1.169
1.198
Lasten
691
1.035
912
938
957
986
Baten
-131
-132
-124
-125
-125
-128
Saldo
560
903
788
813
832
858
Lasten
1.958
2.284
2.111
2.191
2.328
2.355
Baten
-587
-894
-580
-594
-605
-608
Saldo
1.370
1.390
1.531
1.597
1.723
1.747
Lasten
1.484
1.957
1.594
1.549
1.578
1.613
Baten
-85
-66
-64
-64
-64
-66
Saldo
1.399
1.892
1.530
1.485
1.513
1.547
Lasten
77
75
78
79
80
81
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
77
75
78
79
80
81
Lasten
198
215
274
248
251
257
Baten
-2
-5
-20
-20
-20
-20
Saldo
196
210
254
228
231
237
43
Media
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
Lasten
857
901
865
891
914
938
Baten
-29
-29
0
0
0
0
Saldo
828
872
865
891
914
938
Lasten
10.672
11.833
11.115
11.314
11.939
12.134
Baten
-2.406
-2.371
-1.997
-2.228
-2.265
-2.281
Saldo
8.266
9.462
9.118
9.086
9.674
9.853
Lasten
850
650
350
350
350
350
Baten
-233
-1.226
-385
-324
-459
-457
Saldo
617
-576
-35
26
-109
-107
Lasten
11.519
12.483
11.465
11.664
12.289
12.484
Baten
-2.639
-3.596
-2.382
-2.552
-2.724
-2.738
Saldo
8.879
8.886
9.083
9.111
9.564
9.746
Ná de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Leven: Aanpassingen Programmabegroting
2026
2027
2028
2029
Leven 0
Toeristenbelasting nachtverblijf festivals
15
15
16
0
75
77
78
Uitvoering IHP
-30
-31
-31
-32
Reserve IHP
24
62
-20
0
Vroegschoolse educatie
10
10
10
11
Peuterspeelzalen
20
20
21
21
Onderwijs overig
3
3
3
3
Natuur en milieueducatie
2
2
2
2
Budgetsubsidie MOVE
11
11
11
11
Sport en beweging
21
21
22
22
Accommodatiebeleid
14
14
15
15
SDE subsidies Elzenburg en Martinihal
12
12
12
12
Buitenschoolse cultuureducatie
13
13
14
14
Projectsubsidies
20
20
20
21
Subsidie Plaza Cultura
5
5
5
5
Subsidies algemeen
58
116
180
247
Uitkijkpunt Hollandse Dijk
-35
0
0
0
Huis 73
19
19
20
20
Totaal programma Leven
166
390
376
468
Vermakelijkheden retributies festivals
44
Mutaties Programmabegroting 2026 Toerisme Toeristenbelasting nachtverblijf festivals 15 We zijn voornemens toeristenbelasting te heffen bij meerdaagse activiteiten met een verblijfsmogelijkheid. Vanaf 2027 verwachten we hieruit € 15.000 extra opbrengsten. Vermakelijkheden retributies festivals 75 De vermakelijkheidsretributie is bedoeld als vergoeding voor het gebruik van gemeentelijke voorzieningen, zoals wegen en terreinen die bij het evenement of de activiteit worden gebruikt. Het kan ook gelden voor gemeentelijke diensten zoals toezicht en vergunningverlening. Onderwijs Uitvoering IHP -30 Voor het doen van haalbaarheidsonderzoeken voor toekomstige huisvestingsaanvragen, onderzoeken volgend uit het IHP, extern advies bij het opstellen van het uitvoeringsprogramma van het IHP en onvoorziene kosten volgend uit het IHP is structureel € 30.000 budget benodigd. Reserve IHP 24 De mutatie in de reserve IHP "oud" is aangepast aan de verwachte exploitatiekosten. Door de lagere rentetoerekening en doordat de afschrijving op de resterende boekwaarden van de voormalige Hertog van Brabantschool is gewijzigd verandert ook de mutatie in de reserve IHP. Vroegschoolse educatie 10 Vroegschoolse educatie biedt kleuters met ontwikkelingsachterstanden onder schooltijd extra ondersteuning in taal, rekenen, motoriek en sociale vaardigheden.
Het budgetplafond stellen we vast op €30.000 en dat betekent dat het budget met €10.000 structureel wordt verlaagd. Peuterspeelzalen 20 De gemeente biedt een sociaal vangnet aan ouders zonder kinderopvangtoeslag in de vorm van een inkomensafhankelijke financiële tegemoetkoming voor peuteropvang. Het budget van deze regeling wordt met € 20.000 verlaagd. Onderwijs overig 3 Het budget voor onvoorziene kosten op het gebied van onderwijs wordt €3.000 naar beneden bijgesteld. Subsidie natuur en milieu educatie 2 Er wordt minder subsidie verstrekt (€2.000) voor natuur en milieu educatie uit te voeren op scholen. Sportbeleid en Bewegen Budgetsubsidie MOVE 11 In verband met een huurverhoging stijgen de huisvestigingskosten van MOVE Vught structureel met € 2.400. Daartegenover worden minder middelen beschikbaar gesteld voor de test op motorische vaardigheden op de basisscholen en onderzoekskosten Sport en Bewegen. Sport en beweging 21 We verlagen een aantal budgetten die onderdeel uitmaken van het sport- en beweegbeleid. Het betreft een besparing op de folders voor sport,, de sportspullenweggeefbeurs, sensoren op beweegapparaten en de themacampagne sportaanbieders.
45
Accommodatiebeleid 14 Afgelopen jaren is gebleken dat het budget voor accommodatiebeleid minder nodig was dan verwacht en daardoor wordt het budget structureel met € 14.000 verlaagd. Sportaccommodaties SDE subsidies Elzenburg en Martinihal 12 Voor het gebruik van zonnepanelen wordt in totaal € 12.000 aan SDE-subsidies (Stimuleringsregeling Duurzame Energie) ontvangen voor sporthal Elzenburg en de Martinihal. Cultuur Buitenschoolse cultuureducatie 13 Door het gedeeltelijk wegvallen van het aanbod van een van de aanbieders wordt er € 13.000 minder subsidie verstrekt. Projectsubsidies 20 Naar aanleiding van de aanvragen van de afgelopen jaren, wordt € 20.000 afgeraamd. Hierdoor is er structureel nog € 36.000 besteedbaar. Subsidie Plaza Cultura 5 Er wordt minder subsidie verstrekt aan Plaza Cultura en dit levert een structureel voordeel op van € 5.000. Subsidies algemeen In afwijking van de kadernota worden de subsidies met 1% minder geïndexeerd.
58
Cultureel erfgoed Uitkijkpunt Hollandse Dijk -35 Om de Hollandse Dijk, een belangrijk onderdeel van de Linie 1629, beter zichtbaar en beleefbaar te maken, is het voornemen een uitkijkpunt te gaan realiseren. Voor het uitwerken en uitvoeren van het projectplan zijn capaciteit en budget nodig. Er zijn verschillende subsidiemogelijkheden, maar voor de gemeentelijke inzet en kosten is incidenteel een budget van € 35.000 benodigd. Cultuur Huis73 De budgetbasissubsidie wordt met € 19.000 verlaagd.
46
19
Meedoen 1. Omschrijving
Taakvelden • Algemene welzijnsvoorzieningen •
Inburgering
•
Jongerenwerk en toezicht kinderopvang
•
WMO en jeugdzorg
•
Armoedebeleid en schuldhulpverlening
•
Inkomensregelingen, re-integratie en Wsw
•
Gezondheidsbeleid
•
Loketvoorzieningen sociaal domein
47
2. Uitwerking 2.3.1 Algemene welzijnsvoorzieningen Wat willen we bereiken? • Inwoners zijn zelfredzaam en kunnen prettig zelfstandig (blijven) wonen. • De voorzieningen en woonomgeving dragen bij aan het vergroten van zelfredzaamheid en zijn toegankelijk voor iedereen. • Mantelzorgers worden ondersteund. • Inwoners hebben een vitaal sociaal netwerk dat bijdraagt aan zelfredzaamheid, zingeving en het voorkomen van eenzaamheid. • Inwoners kunnen, ongeacht een beperking, handicap of chronische ziekte deelnemen aan de (lokale) samenleving. Wat gaan we doen? Activiteiten Evalueren van de pilot individuele mantelzorgondersteuning Hoe gaan we dit meten? Activiteiten
Toelichting
Wanneer
De pilot met individuele mantelzorgondersteuning loopt af. Deze wordt geëvalueerd en er wordt een vervolgplan gemaakt.
Q3
Toelichting
Wanneer
Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. 2.3.2 Inburgering Wat willen we bereiken? • Statushouders beheersen de Nederlandse taal voldoende, hebben kennis van de Nederlandse cultuur en zijn economisch zelfstandig. • Statushouders hebben een vitaal netwerk dat bijdraagt aan zelfredzaamheid. • We hebben meer regie om nieuwkomers snel te laten meedoen in onze samenleving. • We maken hierbij de verbinding met het maatschappelijk middenveld. Wat gaan we doen? Activiteiten Uitvoeren van de interventies die in het actieplan inburgering tot 2027 zijn benoemd
Toelichting
Wanneer
In de tweede helft van 2025 wordt het actieplan inburgering aan de raad aangeboden. De interventies uit dit actieplan worden uitgevoerd.
Q4
48
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Klanttevredenheid leerroutes Percentage werkende asielstatushouders (o.b.v. de nieuwe Wet inburgering 2021) Percentage asielstatushouders met bijstandsuitkering (o.bv de nieuwe Wet inburgering 2021)
Begroot
2023 7,5
2024 7,4
2025 >7
2026 >7
35%
34%
38%
45%
-
63%
-
50%
2.3.3 Jongerenwerk en toezicht kinderopvang Wat willen we bereiken? • De jeugd van 0 tot 27 jaar, benut haar kansen en talenten, zo nodig met hulp. • Vught heeft goede basisvoorzieningen zodat kinderen en jongeren hun talenten optimaal kunnen ontwikkelen. • Kinderen leven in een veilige omgeving. • Er is een sluitende structuur waarbij signalen van zorg bij kinderen en jongeren in beeld komen en er indien nodig lichte ondersteuning en waar nodig verdere ondersteuning ingezet kan worden. • Er is aansluiting tussen Wegwijs+ en het onderwijs. • Jongeren tussen de 17 en 23 jaar die mogelijk extra ondersteuning nodig (onderwijs, zorg, participatie) hebben, zijn in beeld en ontvangen de juiste ondersteuning gericht op een optimale participatie in de samenleving. Wat gaan we doen? Activiteiten Verstevigen jongerenwerk binnen jeugddomein
Toelichting
Wanneer
We stimuleren de samenwerking tussen de organisaties die zich richten op welzijn en talentontwikkeling bij jongeren vanuit het gezamenlijk label JAZA, waarbij vergroting van het bereik van de activiteiten van JAZA onder de doelgroep voorop staat.
Continu
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal jongeren uit doelgroep 17-23 jaar die ondersteuning ontvangen vanuit Wegwijs+ (overgang vanuit jeugdhulp).
49
2023 10
Begroot 2024 11
2025 20
2026 25
2.3.4 WMO en jeugdzorg Wat willen we bereiken? • We versterken voorliggende voorzieningen om te zorgen dat inwoners langer zelfstandig actief zijn en wonen. • We bieden kinderen, jongeren en ouders zoveel mogelijk lichte ondersteuning en waar nodig verdere ondersteuning, zo dichtbij en zo kort mogelijk en zetten in op verschuiving van individuele naar collectieve voorzieningen door het versterken van voorliggende voorzieningen (o.a. POH GGZ jeugd en schoolmaatschappelijk werk) • We bereiden de voorzieningen voor kleinschalige maatschappelijke opvang. • We ontwikkelen nieuwe lokale initiatieven om de doorstroom bij MO voorzieningen in de regio te bevorderen. • We voeren de acties en opgaves uit van het Beleidsprogramma Jeugdhulp 2024-2028 en het Regionale Uitvoeringsprogramma.
50
Wat gaan we doen? Activiteiten Doordecentraliseren Beschermd Wonen Maatschappelijke Opvang Intensiveren van het regionale toezicht en handhaving Wmo en Jeugdwet Invoeren eigen bijdrage Wmo
Ontwikkelen programma duurzame hulpverlening
Invullen regionaal beleidsprogramma jeugdhulp Realiseren voorzieningen die uitstromen uit residentiële jeugdhulp Bevorderen van de mentale gezondheid jongeren Komen tot een toekomstbestendige koers voor preventie en hulpverlening in Vught
Toelichting
Wanneer
We realiseren de activiteiten uit het lokaal uitvoeringsprogramma Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang 2025-2026. We kijken terug om te beoordelen wat deze intensievere invulling heeft bijgedragen en opgeleverd. Op basis daarvan maken we definitieve keuzes over de vormgeving, invulling en investeringen. De Tweede Kamer heeft 24 juni het voorstel tot de Wet afschaffing abonnementstarief in de Wmo controversieel verklaard. Hierdoor verschuift de invoering van de inkomensafhankelijke eigen bijdrage. Wij bereiden ons hierop voor. Inrichten programma dat richting geeft aan kostenbeheersing, noodzakelijke (aanvullende) preventie ter voorkoming van (zware) zorg en een goede dienstverlening aan diegenen die het echt nodig hebben. Samen met andere gemeentes en betrokken partijen werken we samen aan een kwalitatief en betaalbaar jeugdzorg landschap.
Q4
Realiseren van (tijdelijke) woonunits voor jongeren zodat deze bij 18 jaar kunnen uitstromen (uitstroomprofiel 1 en 2), als onderdeel van beschermd wonen. GROEN krijgt een groter bereik onder jongeren en ouders door een stevigere samenwerking met scholen en jongerenwerk. We hebben door het programma duurzame hulpverlening meer inzicht in en sturingsmogelijkheden op de kosten en ontwikkelingen binnen het gehele sociaal domein.
Q4
51
Q2
Q4
Q4
Continu
Q4
Q4
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Begroot
2023 122
2024 152
2025 150
2026 155
26
20
50
35
97
82
150
100
-
-
-
925
Aantal indicatiebesluiten jeugdhulp.
-
-
-
1.300
Aantal jeugdigen met traject GROEN.
-
-
-
120
Aantal ouders met traject GROEN.
-
-
-
30
Aantal jongeren dat ondersteund wordt door POH GGZ jeugd. Aantal jongeren dat gebruik maakt van schoolmaatschappelijk werk op school (VO). Aantal kinderen dat gebruik maakt van schoolmaatschappelijk werk op school (PO). Aantal unieke cliënten met jeugdhulp.
2.3.5 Armoedebeleid en schuldhulpverlening Wat willen we bereiken? • De leefsituatie, financiële zelfredzaamheid en het toekomstperspectief van mensen in armoede zijn duurzaam verbeterd. • De gemeente Vught is vindbaar en benaderbaar voor mensen met een hulpvraag rondom armoede. • Onze minimaregelingen zijn optimaal toegankelijk. • Er is een sluitend lokaal netwerk rondom armoede. • Signalen van dreigende problematische schulden zijn in beeld en worden snel opgepakt. • Inwoners van Vught met (dreigende) problematische schulden krijgen snel de juiste steun. Wat gaan we doen? Activiteiten Vergroten bereik vroegsignalering
Vergroten bekendheid regelingen armoede. Verbeteren dienstverlening rondom armoede en schulden
Toelichting
Wanneer
We zetten in op het vergroten en versterken van het netwerk zodat de ketensignalering verbetert en bijdraagt aan de effectiviteit van de vroegsignalering. Gemeente breed is er gecommuniceerd over de mogelijkheden bij geldzorgen. We intensiveren de samenwerking met het Kernteam Bestaanszekerheid, betrokken partners en ervaringsdeskundigen armoede om de dienstverlening en ondersteuning aan inwoners te optimaliseren.
Q4
52
Q4 Continu
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal toekenningen van de Regeling Meedoen Aantal inwoners dat gebruik maakt van Langdurig budgetbeheer
Begroot
2023 319
2024 415
2025 425
2026 450
15
16
40
30
2.3.6 Inkomensregelingen, re-integratie en Wsw Wat willen we bereiken? • We ondersteunen mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt naar werk of een zinvolle dagbesteding. • Inwoners van Vught met een bijstandsuitkering stromen zo snel en zo duurzaam mogelijk uit naar betaald werk. • Als betaald werk niet mogelijk is, leveren zij op een andere manier een bijdrage aan de samenleving en de eigen ontwikkeling. Wat gaan we doen? Activiteiten Implementeren wetswijziging participatiewet in balans
Toelichting
Wanneer
Spoor 1 is geïmplementeerd.
Q3
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal personen dat uitstroomt of aan de voorkant wordt bemiddeld naar fulltime betaald werk. Aantal personen dat uitstroomt of aan de voorkant wordt bemiddeld naar parttime betaald werk. Percentage personen actief in de bijstand (participatieladder trede 3,4 en 5). * Totaal aantal personen waarbij de wettelijke loonkostensubsidie is ingezet. Het percentage opgelegde social return on investment dat daadwerkelijk gerealiseerd is
Begroot
2023 43
2024 30
2025 40
2026 35
24
17
20
20
51%
53%
45%*
55%
113
125
120
122
90%
90%
90%
95%
* De formulering van deze indicator is aangepast om beter aan te sluiten bij de praktijk. De begroting 2025 gaat enkel uit van personen actief op de participatieladder trede 3 en 4, vandaar dat daar lager begroot is .
53
2.3.7 Gezondheidsbeleid Wat willen we bereiken? Met een brede aanpak de gezondheid bevorderen, zodat inwoners gezond en vitaal blijven. Dit bevordert het welbevinden zorgt ervoor dat inwoners (later) minder zorg of ondersteuning nodig hebben. Wat gaan we doen? Activiteiten Versterken van de Sociale Basis wat een positiever invloed heeft op gezondheid
Verstevigen en optimaliseren van het netwerk van informele- en formele zorg
Samenwerken Kansrijke Start
Toelichting
Wanneer
Aan de hand van buurt- en wijkvisies versterken we de sociale samenhang en buurtnetwerken door o.a. laagdrempelige inloopmomenten en ontmoetingen. En het stimuleren van buurtinitiatieven en buurthulp. We versterken het netwerk van informele en formele zorg door duurzame samenwerkingen te stimuleren tussen professionals en vrijwilligers. Zorgen voor goede afstemming, wederzijds vertrouwen en een gezamenlijke aanpak rondom de inwoner. Door kennisdeling, gezamenlijke signalering en laagdrempelige toegang tot ondersteuning, bouwen we aan een zorgzame gemeenschap waarin iedereen ertoe doet en passende hulp op het juiste moment beschikbaar is. We verstevigen de samenwerking tussen het Verloskundig Samenwerkingsverband (medisch domein), Wegwijs+ en de Jeugdgezondheidszorg, gericht op het ondersteunen van kwetsbaar zwangeren en jonge gezinnen.
Continu
Continu
Q4
Hoe gaan we dit meten? We gebruiken hiervoor de gezondheidsmonitor van de GGD (1x per 4 jaar) gezondheid. Gezondheidsbeleid heeft een lange termijn nodig om effecten te kunnen zien. De GGDmonitoren geven hier goed inzicht in.
54
2.3.8 Loketvoorzieningen sociaal domein Wat willen we bereiken? We blijven onze dienstverlening ontwikkelen en verbeteren. Wat gaan we doen? Activiteiten Bepalen vervolg op Buurtgezinnen
Toelichting De proeftuin Buurtgezinnen ronden we af en we bepalen het vervolg.
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie 2023 -
Aantal matches buurtgezinnen.
55
Wanneer Q4
Begroot 2024 -
2025 -
2026 15
Wat mag het programma Meedoen kosten?
Meedoen
Realisatie Begroting bedragen x €1.000
Algemene welzijnsvoorzieningen
2024
2025
Meerjarenbegroting 2026
2027
2028
2029
Lasten
3.498
3.664
3.926
3.950
4.028
4.148
Baten
-80
-96
-69
-32
-33
-33
Saldo
3.418
3.568
3.857
3.918
3.995
4.115
Lasten
673
945
1.741
1.792
1.799
1.850
Baten
-534
-670
-400
-400
-400
-409
Saldo
138
275
1.341
1.392
1.399
1.440
Lasten
400
471
487
473
550
558
Baten
0
1
1
1
1
1
Saldo
400
472
488
474
551
559
Lasten
20.549
21.752
20.139
19.310
18.879
18.984
Baten
-1.497
-1.002
-401
-663
-1.001
-824
Saldo
19.052
20.751
19.737
18.647
17.879
18.160
Lasten
2.004
2.474
1.413
1.416
1.418
1.493
Baten
-38
-39
-41
-42
-43
-43
Saldo
1.966
2.435
1.372
1.374
1.375
1.450
Inkomensregelingen, re-integratie Lasten en Wsw Baten
13.388
13.221
12.512
12.415
12.312
12.314
-7.264
-7.004
-6.966
-7.003
-7.024
-7.052
Saldo
6.124
6.218
5.545
5.412
5.288
5.262
Lasten
2.209
2.221
1.929
1.789
1.837
1.879
Baten
-493
-516
-257
0
0
0
Saldo
1.716
1.705
1.672
1.789
1.837
1.879
Lasten
746
1.614
1.250
1.244
1.187
1.209
Baten
-29
-24
-25
-25
-26
-26
Saldo
717
1.590
1.225
1.219
1.161
1.183
Lasten
43.466
46.362
43.396
42.388
42.009
42.435
Baten
-9.935
-9.349
-8.159
-8.164
-8.525
-8.386
Saldo
33.531
37.013
35.237
34.225
33.484
34.049
Lasten
670
663
0
0
0
0
Baten
-200
-234
-133
-58
-38
-38
Saldo
471
429
-133
-58
-38
-38
Lasten
44.137
47.025
43.396
42.388
42.009
42.435
Baten
-10.135
-9.583
-8.292
-8.222
-8.563
-8.425
Saldo
34.002
37.442
35.104
34.166
33.446
34.011
Inburgering
Jongerenwerk en toezicht kinderopvang
WMO en jeugdzorg
Armoedebeleid en schuldhulpverlening
Gezondheidsbeleid
Loketvoorzieningen sociaal domein
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
56
Ná de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Meedoen: Aanpassingen Programmabegroting
2026
2027
2028
2029
Meedoen Zorgoppas
8
8
8
8
Wijk- en buurtgericht werken
9
9
9
10
Vrijwillige ouderenadviseurs
15
15
16
16
Pilot huiskamers
10
10
10
11
Edith Stein parochie
2
2
2
2
Winterschool
8
8
8
8
Cliëntontondersteuning
8
0
0
0
Uitvoeringsbudget inburgering
11
11
11
12
Eigen bijdrage Wmo
89
0
0
0
Living museum
39
39
39
40
Trainingen
4
4
4
4
Budgetcoaching
11
11
11
12
Meedoenregeling
67
68
70
72
Kindpakket
5
5
5
5
Plustaken GGD
66
67
69
71
Novadic Kentron
11
11
11
12
Regionaal Trainings Centrum
10
10
10
11
Software vakgroep Jeugd en volwassenen
-75
-75
0
0
0
0
0
-62
296
205
286
230
Indexeringen Totaal programma Meedoen
Mutaties Programmabegroting 2026 Algemene welzijnsvoorzieningen Zorgoppas 8 In 2024 lag het aantal matches waardoor gezinnen die mantelzorg verlenen gekoppeld worden aan een zorgoppas lager dan verwacht. Er van uitgaande dat het aantal matches gelijk blijft, wordt structureel € 7.500 afgeraamd. Wijk- en buurtgericht werken 9 Naar aanleiding van de uitgaven in voorgaande jaren ramen we het budget wijk- en buurtgericht werken met € 9.000 af. Vrijwillige ouderenadviseurs 15 Vrijwillige Ouderenadviseurs coördineert en ondersteunt preventieve huisbezoeken voor 75+ ers in coproductie met Ouderen Samen. De subsidie wordt met € 15.000 gekort. Pilot huiskamers 10 Pilot huiskamers biedt kwetsbare inwoners zonder indicatie een veilige ontmoetingsplek, bestrijdt eenzaamheid en ontlast mantelzorgers. Voor een half jaar worden 2 huiskamers teruggebracht naar één. Dit leidt tot een voordeel van € 10.000.
57
Edith Stein parochie De budgetbasissubsidie voor Parochie Edith Stein is geen wettelijke verplichting en wordt afgeschaft.
2
Winterschool 8 Anders Bezig Zijn (ABZ) biedt cursussen, ontspannings- en beweegactiviteiten voor ouderen en mensen met een beperking, en organiseert samen met Ouderen Samen de zomer- en winterschool. De budgetbasissubsidie blijf intact maar de winterschool wordt geschrapt. Cliëntondersteuning Vanwege de SPUK Onafhankelijke cliëntondersteuning besparen we eenmalig kosten.
8
Inburgering Uitvoeringsbudget inburgering 11 Het uitvoeringsbudget inburgering financiert een vervolg op de niet-verplichte pilot ‘inloopspreekuur oudkomers’ We halveren het budget en doen een ambtelijke verkenning naar alternatieve inloopspreekuren. Wmo en jeugdzorg Eigen bijdrage Wmo 89 Het kabinet is voornemens om een inkomens-en vermogensafhankelijke eigen bijdrage Wmo in te voeren. Deze is ter vervanging van de vaste eigen bijdrage Wmo 2015. De datum van invoering is vertraagd waardoor dit niet in 2026 plaatsvindt maar pas in 2027. In de Kadernota 2026 is dit op basis van de cijfers uit de Meicirculaire gecorrigeerd. Een nadere analyse op het cliëntenbestand in Vught resulteert in een positieve aanpassing van € 89.000 voor 2026. Living museum 39 Er is onvoldoende inzicht gegeven dat het Living Museum bijdraagt aan de gestelde doelen. Hierdoor is voor 2025 de subsidie niet volledig toegewezen. Ook structureel ramen we dit bedrag af. Trainingen 4 Ypse biedt preventieve trainingen voor jeugd en ouders om psychische klachten te voorkomen en mentale gezondheid te versterken. Het aanbod voorkomt duurdere zorg en sluit aan bij regionale samenwerking en gezondheidsbeleid. Vanwege stijgende kosten wordt vanaf 2026 een bezuiniging van € 4.000 doorgevoerd.
Armoedebeleid en schuldhulpverleningen Budgetcoaching 11 Farent biedt budgetcoaching ter voorkoming van (problematische) schulden. Voorgesteld wordt de subsidie per 2026 te beëindigen, dit leidt tot een voordeel van € 11.000. Meedoenregeling Het budget voor de Meedoenregeling wordt gehalveerd.
67
Kindpakket 5 Er is gesproken om een maximaal bedrag vast te zetten en daarna niet meer te verstrekken. Dit is juridisch niet mogelijk, we zien wel verschillende mogelijkheden om te besparen op deze regeling.
58
Gezondheidsbeleid Plustaken GGD 66 Gezondheidsbevordering via de GGD draagt bij aan het welzijn van inwoners en voorkomt hogere zorgkosten. Activiteiten zoals gezonde school, fittestdag en Doet Ontmoet laten we vervallen. Dit leidt tot een voordeel van € 66.000 vanaf 2026. Novadic Kentron 11 Novadic Kentron biedt preventieve voorlichting over middelengebruik en kwetsbare gezinssituaties. Dit aanbod vervalt. Inzicht in bereik en effect is nodig, mede gezien mogelijke overlap. Voorgesteld wordt de subsidie per 2026 te beëindigen, met een bezuiniging van € 11.000. Regionaal Trainings Centrum 10 Het RTC biedt kosteloos preventieve trainingen voor inwoners en draagt bij aan het jeugdbeleid. Voorgesteld wordt een korting van € 10.000, met ruimte om alternatieven voor opvoedondersteuning te verkennen. Loketvoorzieningen sociaal domein Software vakgroep Jeugd en volwassenen -75 Om als vakgroep jeugd en volwassenen onderdeel van Wegwijs+ efficiënt en doelgericht te kunnen werken, is het van groot belang dat de ondersteunende software aansluit bij de actuele werkwijzen en informatiebehoeften. Het huidige systeem schiet hierin tekort, met als gevolg dat processen onnodig traag en omslachtig verlopen. Indexering Voor 2029 is een aanpassing gedaan op de indexering van bestaande budgetten.
59
60
Besturen 1. Omschrijving
Taakvelden • Bestuur en burgerparticipatie •
Burgerzaken
•
Crisisbeheersing en brandweer
•
Openbare orde en veiligheid
61
2. Uitwerking 2.4.1 Bestuur en burgerparticipatie Wat willen we bereiken? • Meer participatie van inwoners, ondernemers en relevante stakeholders bij nieuw beleid en projecten binnen vastgestelde kaders. • We zijn in verbinding met de samenleving en weten wat er speelt. • Onze inwoners zijn optimaal geïnformeerd. • We betrekken de raad actief en op tijd. • We zijn een actieve partner in de regionale samenwerkingsverbanden. Wat gaan we doen? Activiteiten
Toelichting
Wanneer Q1
Digitaliseren bestuurlijk besluitvormingsproces Evalueren Verordening Fractieondersteuning
Ambtelijk wordt een overdrachtsdocument met lopende dossiers voorbereid voor de nieuwe raad. Na de verkiezingen start de nieuwe raad. Hiervoor bereiden we een inwerkingsprogramma voor. Voor een efficiënt en slagvaardig proces zetten we in op verder digitalisering. De looptijd van de verordening eindigt. Met de nieuwe raad evalueren we de regeling.
Hoe gaan we dit meten? Activiteiten
Toelichting
Wanneer
Opstellen overdrachtsdocument Uitvoeren inwerkprogramma Raad
Q1-Q3
Q4 Q3
Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. 2.4.2 Burgerzaken Wat willen we bereiken? • Zeer tevreden inwoners over de kwaliteit (snelheid/deskundigheid) van de dienstverlening. • Goede digitale dienstverlening/ digitale processen optimaliseren. • Een kwalitatief goede en veilige basisregistratie. • Aandacht voor aanpak fraude. Wat gaan we doen? Activiteiten Verbeteren e-diensten burgerzaken
Uitvoeren
Toelichting
Wanneer
Na invoering van I-burgerzaken onderzoeken we de mogelijkheid van archivering van documenten binnen en buiten de applicatie. We onderzoeken tevens de mogelijke aanschaf van nieuwe scanners en verbetering van de applicatie op het gebied van huwelijken. We onderzoeken hoe onze burgers onze
Q3
62
Q1
klanttevredenheidsonderzoek Organiseren gemeenteraadsverkiezingen
dienstverlening ervaren op de diverse kanalen (digitaal, balie, telefonie). We organiseren de gemeenteraadsverkiezingen op woensdag 18 maart 2026.
Q1
Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd. 2.4.3 Crisisbeheersing en brandweer Wat willen we bereiken? • Een sobere en doelmatige invulling van het veiligheidsbeleid. • Meer grip vanuit de raad op de regionale samenwerkingsverbanden. Wat gaan we doen? Activiteiten
Toelichting
Wanneer
Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd. 2.4.4 Openbare orde en veiligheid Wat willen we bereiken? • De wijkagenten zijn zichtbaar en benaderbaar. • Het tegengaan van ondermijnende criminaliteit in het buitengebied. • De capaciteit op veiligheid is in overeenstemming met de taken en ambities van de gemeente. • Het waarborgen van een veilige leefomgeving rondom de penitentiaire inrichting (PI). • Het waarborgen van de veiligheid in en rondom grootschalige opvanglocaties. • Instellingen op het Zorgpark dragen bij aan de veiligheid van cliënten en omgeving. Wat gaan we doen? Activiteiten Organiseren van (extra) inzet en ondersteuning ten behoeve van de veiligheid in en rondom grootschalige opvanglocaties
Toelichting
Wanneer
Er worden verschillende mogelijkheden verkend ter bevordering en waarborging van de veiligheid in en rondom grootschalige opvanglocaties. Hierbij kan o.a. worden gedacht aan inzet van (extra) boa capaciteit in en rondom deze locaties.
Q2
63
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Begroot
2023 11
2024 8
2025 8
2026 5
Aantal diefstal vanaf/vanuit motorvoertuigen (bv. kentekenplaten, navigatiesystemen) Aantal diefstal brom-, snor-, fietsen
141
47
100
75
131
132
100
100
Aantal woninginbraken
30
34
30
30
Meldingen/Incidenten overlast van de jeugd
84
140
90
90
Meldingen overlast door verward/overspannen persoon
295
283
260
260
Aantal gestolen motorvoertuigen
64
Wat mag het programma Besturen kosten?
Besturen
Realisatie Begroting bedragen x €1.000
Bestuur en burgerparticipatie
Burgerzaken
Crisisbeheersing en brandweer
Openbare orde en veiligheid
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
2024
Meerjarenbegroting
2025
2026
2027
2028
2029
Lasten
9.666
10.495
11.945
6.042
2.736
2.777
Baten
-8.239
-9.202
-9.202
-3.340
0
0
Saldo
1.427
1.293
2.742
2.702
2.736
2.777
Lasten
1.862
1.979
2.024
2.115
2.123
2.031
Baten
-869
-776
-909
-1.006
-913
-615
Saldo
992
1.204
1.115
1.110
1.210
1.416
Lasten
2.404
2.417
2.535
2.599
2.664
2.730
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
2.404
2.417
2.535
2.599
2.664
2.730
Lasten
1.433
1.108
1.173
1.187
1.226
1.284
Baten
-57
-21
-21
-22
-22
-22
Saldo
1.377
1.087
1.152
1.165
1.204
1.262
Lasten
15.365
15.999
17.676
11.943
8.749
8.822
Baten
-9.165
-9.999 -10.132
-4.367
-935
-637
Saldo
6.200
6.000
7.544
7.576
7.814
8.185
Lasten
1.381
0
0
0
0
0
Baten
-139
-30
0
0
0
0
Saldo
1.242
-30
0
0
0
0
Lasten
16.746
15.999
17.676
11.943
8.749
8.822
Baten
-9.304
-10.029 -10.132
-4.367
-935
-637
Saldo
7.442
7.576
7.814
8.185
5.970
7.544
Na de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Besturen: 2026
2027
2028
2029
Contributie VNG
-28
-29
-29
-30
Devices nieuwe raadsleden
-30
0
0
0
Bureau HALT
3
3
3
3
Algemeen veiligheidsbudget
13
17
22
22
Totaal programma Besturen
-42
-9
-4
-5
Aanpassingen Programmabegroting Besturen
65
Mutaties Programmabegroting 2026 Bestuur en burgerparticipatie Contributie VNG -28 Voor zowel de VNG als GGU wordt een contributieverhoging van 2,1% voorgesteld voor 2026. Dit sluit bij de indexering die wij zelf voor 2026 toepassen. Echter hebben we ook nog te maken met een verhoging vanuit 2025 die structureel doorwerkt. Voor de VNG is toen tot een contributieverhoging van 5,2% besloten. Voor de GGU is de verhoging zeer fors geweest en bestond deze uit 3 onderdelen: a. de jaarlijkse indexatie op basis van de CPB-indexcijfers. Voor 2025 kwam de indexatie uit op 4,2 %.; b. de continuering van het Platform Sociaal Domein); c. de investering in de nieuwe proposities Lokale agenda bestaanszekerheid, Asiel en migratie en versterking gezamenlijke wetgevingsfunctie. Bovenstaande resulteert in een structurele lastenverzwaring van € 28.000. Devices nieuwe raadsleden -30 De huidige devices zijn al enige jaren in gebruik en met de gemeenteraadsverkiezing in aantocht zijn er goede redenen voor vervanging. Hiermee worden de toekomstige leden van hoogwaardige standaard middelen voorzien ten behoeve van informatie-uitwisseling als belangrijk onderdeel voor de uitvoering van hun functie.
Openbare orde en Veiligheid Bureau HALT 3 De subsidie aan HALT voor het verzorgen van incidentele gastlessen op het primair-, voortgezeten speciaal onderwijs over mediawijsheid, groepsdruk, sexting, cyberpesten -criminaliteit, complot denken en radicalisering wordt met € 3.000 verlaagd. We geven geen subsidie meer aan HALT om aan te sluiten bij netwerkoverleggen en vragen hen om hun aanbod aan groepslessen af te bouwen van 36 naar 30 lessen. HALT zal kritischer om moeten gaan met de aanvragen vanuit het primair-, voortgezet- en speciaal onderwijs. Algemeen veiligheidsbudget 13 Het algemene budget voor veiligheid kan op basis van de ervaring van de afgelopen jaren met € 13.000 worden verlaagd.
66
Overhead Conform BBV (Besluit Begroting en Verantwoording), dient de overhead apart te worden verantwoord. Deze kosten mogen niet toegerekend worden aan de primaire activiteiten op de programma's. In de programma's worden alleen nog de kosten opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces. Wat mag het kosten?
Overhead
Realisatie Begroting 2024
2025
2026
2027
2028
2029
Lasten
14.811
15.139
16.919
17.067
17.344
17.910
Baten
-596
-12
-12
-12
-12
-13
Saldo
14.215
15.127
16.907
17.055
17.331
17.897
Lasten
403
584
325
332
338
346
Baten
-403
-584
-325
-332
-338
-346
Saldo
0
0
0
0
0
0
Lasten
15.214
15.723
17.244
17.399
17.682
18.256
Baten
-999
-596
-337
-344
-351
-359
Saldo
14.215
15.127
16.907
17.055
17.331
17.897
Lasten
0
0
0
0
0
0
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
0
0
0
0
0
0
Lasten
15.214
15.723
17.244
17.399
17.682
18.256
Baten
-999
-596
-337
-344
-351
-359
Saldo
14.215
15.127
16.907
17.055
17.331
17.897
bedragen x €1.000 Overhead
Kostenplaatsen
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
Meerjarenbegroting
Na de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Overhead en kostenplaatsen: 2026
2027
2028
2029
-140
-143
-146
-149
Documentatie
35
36
37
37
Verduurzaming gemeentelijke gebouwen
0
35
36
37
Personeelsadministratiesysteem
-49
-14
-14
-14
Activering personeelslasten
-42
-43
-43
-2
Totaal programma Overhead
-196
-128
-130
-92
Aanpassingen Programmabegroting Overhead en kostenplaatsen ICT
67
Mutaties Programmabegroting 2026 Overhead ICT -140 Onder andere door ontwikkelingen in de markt zien we een stijging in de kosten voor ICT. Daarbij komen de verwachte indexeringen voor 2026. We zien een toename van het aantal medewerkers, waardoor de kosten per werkplek oplopen. Toename van medewerkers betekent ook een toename in dataopslag. Dit zorgt tevens voor een stijging van de kosten. We worden steeds meer afhankelijk van ICT-toepassingen en middelen. De trend hierbij is dat de kosten hiervoor blijven stijgen zonder dat we daar direct invloed op kunnen uitoefenen. Dit geeft een structureel nadeel van € 140.000. Documentatie35 Het abonnement voor de digitale kennisbank van Kluwer wordt niet meer voortgezet. Dit geeft een structureel voordeel van € 35.000. Verduurzaming gemeentelijke gebouwen 0 De verduurzaming van twee gemeentelijke gebouwen (Partou kinderopvang en de Martinihal) levert vanaf 2027 een structureel voordeel op van € 35.481 op door lagere energielasten, lagere dotatie onderhoudsvoorziening en hogere huuropbrengst. Hiertegenover staan hogere kapitaallasten. Personeelsadministratiesysteem - 49 Voor de implementatie van een nieuw personeelsadministratiesysteem is in 2027 incidenteel € 20.000 nodig. De licentiekosten van het nieuwe pakket zijn vanaf 2027 structureel € 14.000 hoger dan het pakket dat eerder gebruikt werd.
Voor de afkoop van het voortijdig beëindigen van het contract voorzien we een afkoopsom van € 15.000 in 2027. Kostenplaatsen Activering personeelslasten -42 Jaarlijks worden de personele lasten toegerekend aan de activiteiten die plaatsvinden. De verdeling van die personele inzet vindt plaats ten laste van de exploitatie (taakvelden) en wordt deels geactiveerd (grondexploitatie en investeringsprojecten. Op basis van activiteitenplannen wordt dit gedaan. Dit geeft een verschuiving voor het bedrag dat uiteindelijk ten laste van de exploitatie komt.
68
Algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingen
Realisatie Begroting
bedragen x €1.000 Treasury
OZB woningen
OZB niet-woningen
Belastingen overig
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
Overige baten en lasten
Vennootschapsbelasting (VpB)
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
2024
2025
Meerjarenbegroting
2026
2027
2028
2029
Lasten
-368
-135
-13
-74
-183
-375
Baten
-321
-212
-41
-41
-41
-41
Saldo
-689
-347
-54
-114
-224
-416
Lasten
483
552
675
702
727
754
Baten
-6.810
-6.962
-7.222
-7.423
-7.831
-8.171
Saldo
-6.327
-6.410
-6.547
-6.721
-7.104
-7.417
Lasten
30
0
0
0
0
0
Baten
-3.439
-3.693
-3.771
-3.854
-3.939
-4.029
Saldo
-3.408
-3.693
-3.771
-3.854
-3.939
-4.029
Lasten
1
0
0
0
0
0
Baten
-52
-49
-50
-50
-50
-50
Saldo
-51
-49
-50
-50
-50
-50
Lasten
6
8
9
9
9
9
Baten
-62.835
-66.970 -67.538
-67.436 -67.781
-70.328
Saldo
-62.829
-66.961 -67.530
-67.427 -67.772
-70.319
Lasten
0
9
81
83
85
85
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
0
9
81
83
85
85
Lasten
59
0
8
89
1
0
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
59
0
8
89
1
0
Lasten
211
433
760
810
639
474
Baten
-73.457
-77.886 -78.622
-78.804 -79.642
-82.620
Saldo
-73.245
-77.453 -77.862
-77.995 -79.004
-82.146
Lasten
1.000
0
0
0
0
0
Baten
0
0
-750
-750
0
0
Saldo
1.000
0
-750
-750
0
0
Lasten
1.211
433
760
810
639
474
Baten
-73.457
-77.886 -79.372
-79.554 -79.642
-82.620
Saldo
-72.245
-77.453 -78.612
-78.745 -79.004
-82.146
69
Ná de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Algemene dekkingsmiddelen: 2026
2027
2028
2029
Algemene uitkering gemeentefonds
24
3
2
0
Afschrijvingslasten investeringsprogramma
-89
8
-29
133
Financieringsrente
-152
-118
25
427
0
0
0
-413
-217
-106
-2
149
Aanpassingen Programmabegroting Overige / Algemene dekkingsmiddelen
Indexering Totaal Overigen
Mutaties Programmabegroting 2025
Algemene uitkering gemeentefonds Zie de toelichting in de volgende paragraaf.
24
Afschrijvingslasten investeringsprogramma -89 Het aangepaste investeringsprogramma is doorgerekend op de meerjarige gevolgen voor de exploitatie. Dit resulteert in verschuivingen in tijd en aanpassing in omvang van de afschrijvingslasten aan de exploitatie. Financieringsrente -152 Doordat in 2025 een grote teruggave wordt verwacht vanuit de Provincie op de eerder gedane betalingen voor de VKA+ variant N65 is er minder liquiditeitsbehoefte. Tegelijkertijd worden uitgaven voor de korte termijn maatregelen, de bouw van de scholen Molenven en De Lichtstraat verwacht. Ook de ontwikkeling van ons meerjarig begrotingssaldi bepaalt de omvang van onze reserves en daarmee de financieringsbehoefte. Daarbij is op te merken dat grote dossiers zoals het Sociaal Cultureel Centrum en VV Helvoirt nog niet zijn meegenomen. De omvang van deze uitgaven en het tijdstip van de uitgaven is niet bekend doordat de besluiten nog niet zijn genomen. Indexeringen 0 Er is een herberekening gedaan op de indexering van de budgetten op basis van de bij de Kadernota vastgestelde indexpercentages.
70
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Gemeentefondsuitkering Een aanpassing in de berekening van de gemeentefondsuitkering betekent een klein voordeel. Septembercirculaire 2025 In de septembercirculaire zijn onderstaande mutaties opgenomen. Mutaties septembercirculaire 2025 x(€ 1.000) Accres Ontwikkeling uitkeringsbasis Wet integrale suïcidepreventie
Loon- en prijsbijstelling middelen jeugdhulp Implementatie Participatiewet in Balans Participatie (IU) Versterking Omgevingsdiensten Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Overheidsbrede dienstverlening Overige
2026
2027
2028
2029
-137 0 15
-182 -46 15
-224 -45 16
-272 -45 16
31
27
27
28
17
4
1
1
98 10
104 10
1 8
1 0
1.718
0
0
0
26 6 1.784
26 5 -37
26 5 -185
26 1 -244
Accresontwikkeling Vanaf 2024 is het accres gekoppeld aan de BBP-normeringssystematiek zodat meerjarig de ontwikkeling van het nominaal bruto binnenlands product gevold wordt. De normering wordt gesplitst in een volume deel en een prijsdeel. In de miljoenennota is het accres voor 2026 en verder geactualiseerd op basis van de MEV (Macro Economische Verkenning) van het CPB. Ontwikkeling uitkeringsbasis Omdat het totale bedrag van het gemeentefonds landelijk gelijk blijft, wordt bij een landelijke stijging/daling van de aantallen per maatstaf het bedrag per maatstaf gewijzigd. Dit heeft voor 2025 en verder voornamelijk te maken met een actualisatie van het aantal bijstandsontvangers en de WOZ-waarden Wet integrale suïcidepreventie Op 1 januari treedt de Wet integrale suïcidepreventie in werking. Gemeenten worden pop grond van deze wet geacht suïcidepreventie in hun gezondheidsbeleid op te nemen en uit te voeren. Loon- en prijsbijstelling middelen jeugdhulp Het Rijk had nog middelen gereserveerd voor de loon- en prijsbijstelling voor de jeugdzorg gereserveerde middelen uit het Coalitieakkoord Rutte IV. Hierbij worden de middelen voor 2026 en verder overgeheveld naar de Algemene Uitkering.
Implementatie Participatiewet in balans Er worden middelen ontvangen voor de implementatie van de Participatiewet in balans, om de Participatiewet te vereenvoudigen en te verbeteren, door met meer maatwerk, versoepeling van regels en menselijke aanpak. Daarnaast worden middelen ontvangen voor het verstrekken van de premie arbeidsinschakeling voor jongeren. 71
Participatie In de periode 2025-2027 worden middelen beschikbaar gesteld om de werking van Loonkostensubsidie (LKS) bij beschut werk te verbeteren. Versterking omgevingsveiligheidsdiensten De VNG, namens de gemeenten, en het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat (I en W) zijn overeengekomen dat bepaalde taken van het vervolg op de Meerjarenagenda Versterking Omgevingsveiligheid (MVO) door gemeenten worden uitgevoerd. Het gaat om wettelijke talen op het terrein van de omgevingsveiligheid. Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) De SPUK CDOKE wordt vervangen door een decentralisatie uitkering in het gemeentefonds. Alle gemeenten ontvangen basisfinanciering ten behoeve van vergroting van hun capaciteit voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid. Daarnaast worden aanvullende middelen ontvangen voor de aangevraagde planfinanciering. Overheidsbrede dienstverlening De SPUK Informatiepunten Digitale Overheid (IDO) wordt vanaf 2026 omgezet naar een decentralisatie uitkering in het gemeentefonds (met een korting van 10%). Hiermee worden gemeenten gefaciliteerd om laagdrempelige en empathische ondersteuning te bieden bij regelzaken met de (digitale) overheid en om hun regierol in het lokale netwerk in te vullen. Overige Onder overige zijn de mutaties < € 10.000 uit de septembercirculaire opgeteld.
Enkele maatregelen uit de septembercirculaire leiden ook tot een aanpassing van budgetten in de begroting: Mutaties in exploitatie nav Septembercirculaire 2025
2026
x(€ 1.000)
Wet integrale suïcidepreventie
Implementatie Participatie in Balans Participatie (IU) Versterking omgevingsveiligheidsdiensten Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) Overheidsbrede dienstverlening
2027
2028
2029
15 17 98 10
15 4 104 10
16 1 1 8
16 1 1
1.718
0
0
0
29 1.887
29 162
29 55
30 48
Wet integrale suïcidepreventie Om de nieuwe Wet integrale suïcidepreventie uit te voeren zijn middelen benodigd. Vooralsnog gaan we er vanuit dat het ontvangen bedrag benodigd is. Implementatie Participatiewet in balans Deze middelen zijn benodigd voor meer maatwerk, versoepeling van de regels en het verstrekken van de premie arbeidsinschakeling voor jongeren. Participatie De loonwaarde systematiek die nu gebruikt wordt voor het berekenen van de loonkostensubsidie (LKS) bij beschut werken leidt veelal tot een overschatting van de
72
loonwaarde en daarmee tot een te lage vaststelling van de LKS. Met deze middelen moet dit verbeterd worden. Versterking omgevingsveiligheidsdiensten Om deze wettelijke taken ui te voeren zijn middelen benodigd. We gaan er vooralsnog vanuit dat de ontvangen middelen benodigd zijn, Capaciteit decentrale overheden klimaat- en energiebeleid (CDOKE) De CDOKE middelen worden gereserveerd om de komende jaren in te zetten ten gunste van het Klimaat- en energiebeleid en plan uitvoering. Overheidsbrede dienstverlening De inkomsten zijn structureel al geraamd. Hiermee komen de inkomsten vanuit de SPUK te vervallen. Aandachtspunten, ontwikkelingen en onzekerheden • Per 1 januari 2027 zal een volgende stap gezet worden met betrekking tot het ingroeipad voor het nadeel van de herverdeling van het gemeentefonds. Het ingroeipad zal per gemeente worden geactualiseerd. In de Meicirculaire 2026 zal meer duidelijkheid komen over hoe de suppletie-uitkering, dan nog € 1.605.347, verder afgebouwd wordt. Dit kan nog leiden tot nadelige mutaties. • In de jaren 2024 en 2025 is de suppletie uitkering afgebouwd met € 15 per inwoner. Dit is het maximale bedrag dat een mutatie per inwoner per onderwerp mag zijn. Naar aanleiding van de septembercirculaire 2024 wordt de suppletie uitkering in 2026 niet verder afgebouwd. Het bedrag van € 1.605.347 zit structureel in onze berekeningen van het gemeentefonds.
Als het bedrag vanaf 2027 verder afgebouwd wordt, leidt dit voor de komende jaren tot een oplopend structureel nadeel van € 0,5 miljoen euro per jaar tot het gehele bedrag van € 1.605.347 structureel verwerkt is. • De onderuitputting Bcf is structureel geraamd op € 450.000, ongeveer gelijk aan de onder uitputting 2024. Hoe hoog de onder uitputting de komende jaren zal zijn is nog onbekend. • Het Rijk werkt met gemeenten aan een nieuwe financieringssystematiek vanaf 2027. De onderzoeken m.b.t. het verdeelmodel zijn inmiddels afgerond. Bij de verdere analyse zal aandacht zijn voor specifieke groepen van gemeenten. • Met de herziening van de Financiële Verhoudingswet vanaf 2027 worden de Decentralisatieuitkeringen en Integratie uitkeringen ondergebracht in een Bijzondere Fonds Uitkering (BFU) , deze bevat extra controlemechanismen. • De CDOKE middelen zijn beschikbaar voor 2027 tot en met 2030. Deze zijn nog niet verwerkt in de circulaires. Deze zijn ook nog niet verwerkt in onze P&C stukken. • De maatstaf huishoudens met laag inkomen met drempel is op dit moment moeilijk te ramen, hierdoor kunnen lokale verschillen ontstaan die verantwoord zullen gaan worden onder “verbeterd inzicht in aantallen” en landelijke verschillen die verantwoord zullen gaan worden “ontwikkeling uitkeringsbasis”. Lokale heffingen De uitgebreide toelichting is opgenomen in de paragraaf Lokale heffingen.
73
Treasury
Treasury
Begroting ( x € 1.000)
2026
2027
2028
2029
Financieringsresultaat
-35
-96
-206
-399
Dividend
-38
-38
-38
-38
Kosten betalingsverkeer
20
20
21
21
Totaal programma
-54
-114
-224
-416
Financieringsresultaat Het financieringsresultaat bestaat uit het verschil tussen de daadwerkelijk te betalen en te ontvangen rente en de aan de programma’s toegerekende rente. Het verschil tussen de werkelijk betaalde rente en de via het omslagpercentage doorberekende rente aan de programma’s wordt verantwoord (renteresultaat) onder de algemene dekkingsmiddelen. Per saldo werd en wordt de werkelijk betaalde rente verantwoord, zie ook paragraaf 3.3. Dividend Het dividend heeft betrekking op de aandelen BNG die in bezit zijn. Kosten betalingsverkeer Onder de post financiering en belegging worden zowel de interne als externe kosten van het betalingsverkeer verantwoord. Vennootschapsbelasting (VpB) Gemeenten zijn belastingplichtig voor activiteiten die vallen onder het regime van de vennootschapsbelasting (VpB). Het betreft over het algemeen activiteiten waarbij in concurrentie wordt getreden en waar winst wordt beoogd of verwacht. Er is een inventarisatie gemaakt van mogelijke vennootschapsbelastingplichtige activiteiten. Hieruit blijkt dat binnen onze huidige activiteiten enkel de grondexploitatie onder de VpB valt. Eventuele fiscale winsten kunnen gecompenseerd worden met verwachte fiscale verliezen in de komende jaren. De meerjarige vennootschapsbelasting heeft betrekking op de grondexploitatie Hart van de Baarzen en Isabellaveld fase 2. Overige baten en lasten
Overige baten en lasten
Begroting ( x € 1.000)
Nieuwe projecten Onvoorzien college Totaal programma
2026
2027
2028
2029
44 37 81
44 39 83
44 40 84
44 40 84
Nieuwe projecten Voor de al bekende en geplande (ruimtelijke) projecten zijn uren en middelen in de begroting opgenomen. We constateren dat er zich telkens onverwachte ontwikkelingen voordoen en er vragen komen vanuit het maatschappelijk veld. Voor de behandeling hiervan zijn geen middelen geraamd. Om aan deze vraag tegemoet te kunnen komen is hiervoor een budget opgenomen. Onvoorzien college Dit bedrag kan door het college worden ingezet bij onvoorziene omstandigheden. 74
Paragrafen 3.1 Algemeen
In de paragrafen brengen we onderwerpen, die versnipperd in de begroting staan, bij elkaar in beeld. Het gaat om belangrijke informatie die inzicht geeft in de financiële positie van de gemeente, de beheersmatige aspecten en de risico's. De paragrafen zijn bedoeld om extra informatie te geven over de middelen die wij inzetten om ons beleid te realiseren. De Financiële verordening schrijft voor dat de paragrafen een aantal onderwerpen behandelen en voldoen aan een aantal kwaliteitseisen. Hieronder zijn deze per paragraaf weergegeven. Weerstandsvermogen en risicomanagement De paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing bevat een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, de risico’s en het beleid hierop. Voldoende weerstandscapaciteit stelt de gemeente in staat om - bij een risicoscenario - haar schuldverplichtingen te kunnen blijven nakomen zonder dat de uitgaven en de investeringen voor de noodzakelijke publieke voorzieningen in de knel komen. Financiële positie De voorgeschreven paragraaf met kengetallen geeft inzicht in de financiële positie. Zo zegt de hoogte van de schuld meer over de financiële positie van een gemeente dan de hoogte van de reserves. Met lenen neemt een gemeente als het ware een voorschot op de toekomst. Hoe hoger de schulden, hoe meer toekomstige inkomsten moeten worden vastgelegd voor de betaling van rente en aflossingen.
Voor een gezonde financiële huishouding is het belangrijk het geheel van deze kengetallen te beheersen. Risico-inventarisatie In deze paragraaf beantwoorden we de vraag of de financiële positie van Vught toereikend is om de financiële gevolgen van risico’s op te vangen. Er is een inventarisatie van de weerstandscapaciteit en de risico’s opgenomen. Samen geven ze een beeld van ons weerstandsvermogen. Tevens geven we een toelichting op ons risicobeleid en zijn financiële kengetallen, gebaseerd op verslagleggingsregels. Er is ook een beoordeling opgenomen van de verhouding tussen de financiële kengetallen en de financiële positie. Het richtinggevend kader van ons financieel beleid is gebaseerd op het bestuursakkoord: Meer risico’s maar wel beargumenteerd en goed overwogen. Met de financiële verordening en de beleidsnota’s Activering- en afschrijvingsbeleid, Reserves en voorzieningen en de nota Overhead en kostenverdeling zijn onze financiële kaders actueel. Inzicht in de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit is noodzakelijk om het weerstandsvermogen te beoordelen. We willen weten of we in staat zijn om optredende risico’s op te vangen zonder dat de publieke taken en voorzieningen in de knel komen. De weerstandscapaciteit is het geheel van middelen waaruit we tegenvallers, die onverwacht en
75
substantieel zijn, bekostigen. Het weerstandsvermogen drukt de relatie uit tussen de aanwezige weerstandscapaciteit en de risico’s. We hebben een incidentele en structurele weerstandscapaciteit. De eerste is bedoeld om eenmalige tegenvallers op te vangen zonder dat we (het niveau) van onze publieke taken en ons beleid aanpassen. De structurele weerstandscapaciteit betreft middelen die we permanent kunnen inzetten voor tegenvallers in de lopende exploitatie. Incidentele weerstandscapaciteit: - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Stille reserves Structurele weerstandscapaciteit: - Onbenutte belastingcapaciteit - Post onvoorzien Feitelijk zijn alleen de Algemene reserve en de reserve Grondexploitatie in te zetten als afdekking van algemene risico’s. De bestemmingsreserves zijn dat niet, omdat deze middelen, zoals de naam al zegt, door de raad volledig zijn bestemd en niet op een andere wijze kunnen worden besteed. Financiering In de paragraaf financiering bij de begroting en de jaarstukken neemt het college, naast het beleid ten aanzien van het risicobeheer van onze financieringsportefeuille, op: a. de liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte; b. de rentevisie; c. de kasgeldlimiet; d. de renterisico norm.
Lokale heffingen We doen hier verslag van de opbrengsten per lokale heffing, het beleid, het volume en het bedrag aan kwijtscheldingen, de kostendekkendheid van de riool- en de afvalstoffenheffing en de (ontwikkeling van de) lokale lastendruk. Onderhoud kapitaalgoederen In de paragraaf 'onderhoud kapitaalgoederen' staan het beleidskader en de financiële consequenties hiervan voor wegen, openbare verlichting, riolering (incl. water), groen en bomen, speelvoorzieningen, Verkeers- en vervoersplan (incl. parkeren), civieltechnische kunstwerken en gebouwen. Hierbij nemen we ook op: a. de voortgang van het geplande onderhoud; b. de omvang van het achterstallig onderhoud.
76
Bedrijfsvoering In de paragraaf bedrijfsvoering bij de begroting en de jaarstukken neemt het college in ieder geval op: a. de ontwikkeling van het ziekteverzuim; b. opbouw en ontwikkeling van het personeelsbudget; c. stand van zaken informatisering en automatisering; d. stand van zaken planning & control; e. stand van zaken interne controle; f. onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid, bedoeld in artikel 213a Gemeentewet. Grondexploitatie De paragraaf ‘grondexploitatie’ gaat in op de uitvoering van de nota grondbeleid en zoomt in op de belangrijkste financiële ontwikkelingen zoals verlies/winstverwachtingen, winstnemingen, de verwerving van gronden en dergelijke en de relaties van het grondbeleid met de programma’s. Verbonden partijen Bij de begroting en de jaarstukken neemt het college in de paragraaf 'verbonden partijen', de onderdelen op grond van artikel 15 van het 'Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten' op, en daarnaast, per partij, de bestuurlijke vertegenwoordiging (zeggenschap).