Bijlage - Programmabegroting 2025
Tekst van het document
Openbaar groen en (openlucht)recreatie
Schoonmaak natuurtoilet Voor het onderhoud van de natuurtoilet is een budget van € 5.000 per jaar nodig.
Afval Kosten afvalinzameling en verwerking Opbrengst PD (plastic en drankkartons) Naar aanleiding van prijsontwikkelingen wordt de opbrengst van PD met € 5.000 naar beneden bijgesteld.
35
Inzameling OPK (oud papier en karton) De kosten voor de inzameling van OPK kunnen met € 27.000 naar beneden worden bijgesteld. Inkomsten milieustraat Als gevolg van de ervaringen van afgelopen jaren en de kostenstijging van het tarief voor betaalde stromen kan de opbrengst van de milieustraat met € 38.000 worden verhoogd. Afvalstoffenheffing Bovenstaande mutaties in combinaties met de toerekening van salariskosten, overhead en BTW resulteren in een aanpassing van de te realiseren opbrengst afvalstoffenheffing, om te komen tot 100% kostendekkendheid.
Riolering
Kosten afvoer vuil De kosten voor afvoer van slootmaaisel kunnen met € 33.000 naar beneden worden bijgesteld. Rioolheffing De rioolheffing is aangepast met de indexering (2,2%), de hogere personeelslasten (onder andere een rioolbeheerder die in de Kadernota 2025 was opgenomen) en de hierboven genoemde lagere kosten voor de afvoer van slootmaaisel. Egalisatievoorziening riolering Voor het taakveld riolering geldt een sluitend systeem van 100% kostendekkendheid. Het saldo van de baten en lasten is verrekend met de egalisatievoorziening.
Energie en klimaat
Beleid milieu Op basis van de daadwerkelijke uitgaven in de laatste jaren is het budget structureel met € 5.000 neerwaarts bijgesteld.
Ruimtelijke ordening
Subsidie STILA De Stimuleringsregeling Landschap (STILA) is een regeling van provincie, gemeenten en waterschappen in Brabant om landschapsbeheer door particuliere grondeigenaren te stimuleren. Het college heeft ingestemd met een bijdrage van € 10.000 voor STILA in 2025, waarmee behoud en versterking van het landschap, de natuur en biodiversiteit door derden gestimuleerd worden. De kosten worden gedekt vanuit het Groenfonds. Startup ecosysteem en Agro Proeftuin In de regio is bestuurlijk besloten de projecten AgroProeftuin de Peel en Startup-ecosysteem onlosmakelijk aan elkaar te verbinden. Daarmee wordt voor beide projecten als collectief deelgenomen, dus alle gemeenten en waterschappen. De verdeelsleutel is naar rato van het inwonertal.
Wonen en bouwen
Leges omgevingsvergunningen Diverse grote projecten verschuiven van 2024 naar begin 2025. Hierdoor ontstaat een verwachte extra opbrengst van € 500.000. In Burap II 2024 ontstaat een nadeel voor hetzelfde bedrag.
36
Evaluatie woonvisie Voor de evaluatie van de woonvisie 'Groei met Vughtse kwaliteit 2021-2025' is binnen de kadernota 2025 € 20.000 beschikbaar gesteld. Om de raad na de gemeenteraadsverkiezingen van 2026 invloed uit te laten oefenen op de nieuwe visie, is besloten € 13.000 van het beschikbaar gestelde budget door te schuiven naar 2026. Verkoop Olmenlaan De woonwagenstandplaatsen van woonwagen locatie Olmenlaan worden verkocht aan de zittende huurders. Hierdoor dalen de structurele huuropbrengsten met € 26.700, daar tegenover staan ook € 22.900 lagere onderhoudskosten. Verkoop voormalig Willibrordusschool In 2025 wordt binnen project De Wieken de voormalige Willibrordusschool en de sporthal verkocht. Deze panden worden in de huidige niet bouwrijpe staat verkocht voor € 640.000. Deze opbrengst komt ten gunste van het bestemmingsreserve Rijksinfra. Vrijval reserve brug Fort Isabella Doordat de aanleg van de brug is vertraagd schuift de vrijval uit de bestemmingsreserve, welke dient ter dekking van de afschrijvingslasten, ook een jaar op.
37
38
Leven 1. Omschrijving
Taakvelden • Economie • • •
Toerisme Onderwijshuisvesting Onderwijs
• •
Sportbeleid en bewegen Sportaccommodaties
• •
Cultuur Musea
•
Cultureel erfgoed
•
Media
39
2. Uitwerking 2.2.1 Economie Wat willen we bereiken? • Optimaliseren van afstemming tussen gemeente en ondernemers. • Stimuleren van de lokale economie. • De gemeente Vught heeft een goed ondernemersklimaat en staat open voor kansrijke initiatieven. Wat gaan we doen? Activiteiten Versterken belangenvertegenwoordiging. Verbeteren van de dienstverlening aan ondernemers. Subsidiëren van Energieadviesgesprekken.
Toelichting
Wanneer
Belangenbehartiging om meer bedrijven bij de ondernemers collectieven onder te brengen. Verbeteren van de dienstverlening van de gemeente aan ondernemers, onder andere op informatieverschaffing, communicatie en ondernemersparticipatie. De gemeente Vught ondersteunt Vughtse ondernemers met het verduurzamen van hun bedrijfspanden middels het subsidiëren van 50 energie-adviesgesprekken.
Continu
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie 2022 192
Aantal contacten voor bedrijfscontactfunctionaris
Continu
Continu
Begroot 2023 240
2024 240
2025 240
2.2.2 Toerisme Wat willen we bereiken? • We zetten in op kwalitatieve en kleinschalige dagrecreatie en verhogen het toeristisch aanbod. Wat gaan we doen? Activiteiten Organiseren jaarlijkse bijeenkomst met recreatieve ondernemers. Vergroten vindbaarheid toeristische informatie. Verbinden van het lokaal toeristisch aanbod.
Versterken van de regionale samenwerking.
Toelichting
Wanneer
Actief contact onderhouden met organisaties uit de recreatieve sector en organiseren van een jaarlijkse informatiebijeenkomst met als doel de sector te verbinden. Het online en offline aanbod van toeristische informatie versterken met gerichte activiteiten. De bestaande verhalen en bezienswaardigheden van Vught bepalen voor een groot deel onze aantrekkingskracht voor bezoekers en onze eigen inwoners. Dit aanbod wordt door verhaallijnen met elkaar verbonden. Via regionale recreatieve thema's worden meer recreanten naar Vughtse aanbieders getrokken.
Q3
40
Q4 Q3
Q3
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie 2022 85.365
Aantal bezoekers VisitVught.nl
Begroot 2023 79.797
2024 65.000
2025 65.000
2.2.3 Onderwijshuisvesting Wat willen we bereiken? • We realiseren voldoende onderwijshuisvesting en laten zoveel mogelijk basisscholen uitgroeien tot integrale kindcentra. • We spannen ons in voor voldoende kinderopvang capaciteit. Wat gaan we doen? Activiteiten Realiseren van basisschool De Lichtstraat tot een Integraal Kindcentrum (IKC). Opstellen van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) Onderwijs. Uitwerken van het huisvestingsvraagstuk van Het Kwartier.
Verduurzamen van speelpleinen.
Inrichten buitenruimte Zuiderbos
Toelichting
Wanneer
De bouwwerkzaamheden van het IKC starten na de zomer.
Q3
Het nieuwe IHP wordt in het voorjaar ter besluitvorming voorgelegd aan de raad.
Q2
Op basis van het raadsbesluit wordt de definitieve variant voor de huisvestingsopgave voor Het Molenven en Het Kwartier uitgewerkt in een Voorlopig en Definitief Ontwerp samen met de scholen. Op basis van een plan van aanpak en subsidieregeling kunnen scholen een aanvraag indienen voor een gemeentelijke bijdrage aan het (deels) vervangen van de grijze schoolpleinen voor groenblauwe pleinen. De inrichting van de buitenruimte voor onder meer spelen en parkeren rondom de nieuwbouw van Zuiderbos wordt gefaseerd uitgevoerd.
Q4
Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
41
Q4
Q2
2.2.4 Onderwijs Wat willen we bereiken? • Elke school biedt een optimale digitale omgeving. • Ieder kind in Vught volgt onderwijs. Wat gaan we doen? Activiteiten Realiseren aanbod voorschoolse educatie en peuteropvang Evalueren Nationaal Programma Onderwijs (NPO). Uitwerken regeling vroegschoolse educatie.
Toelichting
Wanneer
We werken samen met de kinderopvang aan een toekomstbestendig en toereikend aanbod aan voorschoolse educatie en peuteropvang. Er komt een raadsvoorstel (inclusief evaluatie) hoe de continuering van deze gelden er vanaf augustus 2025 uit gaat zien. In samenwerking met het onderwijs wordt een regeling voor vroegschoolse educatie uitgewerkt. Scholen lopen nu vast vanwege de problemen met voorschoolse educatie.
Q4
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Percentage jongeren zonder startkwalificatie dat in beeld is.
2022 100%
Q2
Q2
Begroot 2023 100%
2024 100%
2025 100%
2.2.5 Sportbeleid en bewegen Wat willen we bereiken? • Een gezond sport- en verenigingsleven. • Een gevarieerd aanbod van kwalitatief goede sportvoorzieningen gericht op breedtesport. • Specifieke aandacht voor jongeren, ouderen en mensen met een beperking en voor inwoners die financieel onvoldoende in staat zijn om aan sport te kunnen doen. • Accommodaties die toegankelijk zijn en hun oorsprong vinden in een uniform tariferingsstelsel. Wat gaan we doen? Activiteiten Realiseren samenspeelplekken. Revitaliseren speeltuinen. Openstellen schoolpleinen. Opzetten Vughts platform sportaanbieders.
Toelichting
Wanneer
In Cromvoirt, Helvoirt en Vught realiseren we een inclusieve speelplek in de openbare ruimte Een aantal bestaande speeltuinen wordt in samenspraak met buurtbewoners gerenoveerd. We verkennen samen met de schoolbesturen welke schoolpleinen opengesteld kunnen worden We zetten een netwerk van ondernemende sportaanbieders op om de bijdrage aan maatschappelijke doelen te vergroten.
Q4
42
Q3 Q3 Q2
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Wekelijkse sportdeelname inwoners Percentage inwoners dat voldoet aan de beweegrichtlijn
Begroot
2022 -
2023 83%
-
58%
2024 -
2025 83%
-
60%
Dit zijn nieuwe indicatoren uit het Speel- beweeg- en sportbeleid 2024-2029.
2.2.6 Sportaccommodaties Wat willen we bereiken? • Voldoende en kwalitatief goed uitgeruste sportaccommodaties. Wat gaan we doen? Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
2.2.7 Cultuur Wat willen we bereiken? • Bruisende gemeentelijke accommodaties, waardoor inwoners in staat zijn mee te blijven doen aan het sociale leven. Ontmoeting, ontspanning en ontwikkeling staan centraal. • Een bruisend cultureel leven in onze kernen, waar alle inwoners kunnen deelnemen, waar talent zich kan ontwikkelen Wat gaan we doen? Activiteiten Vaststellen schetsontwerp voor kunstwerk Route Station Nationaal Monument Kamp Vught. Werven fondsen voor de financiering van het kunstwerk Route Station - NMKV.
Toelichting
Wanneer
Op basis van het advies van de selectiecommissie, wordt de keuze gemaakt voor het definitieve schetsontwerp.
Q1
Afronding van de fondsenwerving op basis van het vastgestelde schetsontwerp.
Q4
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie 2022 1.186
Aantal deelnemers aan cursussen cultuureducatie Aantal bezoekers DePetrus
Begroot 2023 1.187
2024 1.150
2025 1.200
184.599 195.641 180.000 195.000
43
2.2.8 Musea Wat willen we bereiken? • Volwassenen en kinderen bewust maken van de geschiedenis van Vught, hun eigen leefomgeving. Wat gaan we doen? Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
2.2.9 Cultureel erfgoed Wat willen we bereiken? • We beschermen ons erfgoed en maken het beter zichtbaar en beleefbaar. Wat gaan we doen? Activiteiten Vergroten van de zichtbaarheid en het beleven van de Linie 1629 en de Zuiderwaterlinie.
Toelichting
Wanneer
Regionaal en lokaal wordt samengewerkt aan het beleven van de Linie 1629 en het herdenkingsjaar 2029. Dit doen we door aansprekende projecten en participatie in de lokale werkgroep 1629.
Continu
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie 2022 3.250
Aantal bezoekers Open Monumentendag.
Begroot 2023 7.311
2024 6.500
2025 6.000
2.2.10 Media Wat willen we bereiken? • Inwoners zijn geletterd en in staat zelfstandig te participeren in de (digitale) maatschappij waardoor zij zichzelf verder kunnen ontwikkelen. • Inwoners worden geïnformeerd over lokale gebeurtenissen en evenementen door een onafhankelijke lokale zendgemachtigde. Wat gaan we doen? Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal leden bibliotheek
2022 6.385
2023 6.300
2024 6.400
2025 6.400
Aantal leden bibliotheek jonger dan 18 jaar
4.362
4.276
4.400
4.400
44
Begroot
Wat mag het programma Leven kosten?
Leven
Realisatie Begroting
bedragen x €1.000 Economie
2023
2024
Meerjarenbegroting 2025
2026
2027
2028
Lasten
192
245
197
188
190
192
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
192
245
197
188
190
192
Lasten
56
17
17
17
18
18
Baten
-18
-21
-21
-22
-22
-23
Saldo
37
-4
-4
-4
-4
-4
Lasten
213
200
421
425
440
455
Baten
-542
-623
-641
-660
-670
-671
Saldo
-330
-423
-220
-235
-230
-216
Lasten
47
49
50
51
52
53
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
47
49
50
51
52
53
Lasten
3.031
3.576
3.341
3.454
3.481
3.485
Baten
-331
-304
-310
-351
-475
-485
Saldo
2.699
3.273
3.031
3.103
3.006
3.000
Lasten
1.031
1.255
992
1.018
1.041
1.064
Baten
-317
-379
-203
-82
-82
-82
Saldo
714
876
789
936
960
982
Lasten
655
774
935
903
926
950
Baten
-125
-127
-142
-123
-124
-124
Saldo
529
647
793
780
803
826
Lasten
2.127
1.896
2.027
2.103
2.242
2.271
Baten
-910
-538
-546
-563
-577
-587
Saldo
1.216
1.358
1.480
1.540
1.666
1.684
Cultuurpresentatie, cultuurproductie Lasten en cultuurparticipatie Baten
1.397
1.595
1.524
1.641
1.596
1.625
-64
-65
-66
-62
-62
-62
Saldo
1.333
1.530
1.459
1.580
1.534
1.563
Lasten
93
78
79
80
82
84
Baten
-19
0
0
0
0
0
Saldo
74
78
79
80
82
84
Lasten
136
191
115
121
119
118
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
136
191
115
121
119
118
Lasten
787
856
919
879
796
814
Baten
-29
-30
-31
-32
-33
-33
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Recreatie en toerisme
Openbaar basisonderwijs
Onderwijshuisvesting
Onderwijs
Sportbeleid en activering
Sportaccommodaties
Musea
Cultureel erfgoed
Media
45
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
Saldo
758
826
887
846
763
781
Lasten
9.764
10.733
10.616
10.881
10.984
11.128
Baten
-2.357
-2.087
-1.961
-1.895
-2.044
-2.067
Saldo
7.406
8.646
8.654
8.986
8.939
9.062
Lasten
500
850
650
650
650
650
Baten
-230
-339
-261
-269
-170
-139
Saldo
270
511
389
381
480
511
Lasten
10.263
11.583
11.266
11.531
11.634
11.778
Baten
-2.586
-2.426
-2.222
-2.164
-2.215
-2.206
Saldo
7.677
9.157
9.044
9.367
9.419
9.572
Ná de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Leven: Aanpassingen Programmabegroting
2025
2026
2027
2028
Leven 5
5
5
5
OZB en verzekeringspremie Zuiderbos
-24
-24
-24
-24
Reserve IHP
160
70
51
20
Reserve Huisvestingsplan Onderwijs en opvang
200
200
200
200
Indexering huuropbrengst IKC De Lichtstraat
0
6
13
13
Versterken lokaal bibliotheekstelsel
-100
-100
0
0
Totaal programma Leven
241
157
245
214
Evenementen
Mutaties Programmabegroting 2025 Recreatie en toerisme
Evenementen Op basis van de daadwerkelijke uitgaven in de laatste jaren is het budget structureel met € 5.000 neerwaarts bijgesteld.
Onderwijshuisvesting
OZB en verzekeringspremie Zuiderbos De nieuwbouw van basisschool Zuiderbos is in gebruik genomen. De onroerend zaakbelasting, die voor rekening van de gemeente komt, stijgt hierdoor met € 11.500. Ook de verzekeringspremie van deze nieuwbouw neemt toe met € 12.000. Reserve IHP De reserve IHP "oud" is aangepast aan de verwachte exploitatiekosten. Doordat de boekwaarden op de voormalige Hertog van Brabantschool worden ingebracht bij een toekomstige grondexploitatie komt dit niet meer volledig ten laste van de reserve IHP. De reserve blijft daardoor langer bestaan met als voordeel een langere jaarlijkse vrijval ten gunste van de exploitatie.
46
Reserve Huisvestingsplan Onderwijs en opvang De jaarlijkse storting in deze bestemmingsreserve is naar beneden aangepast met € 200.000 naar € 450.000. Daarmee is deze nog steeds toereikend om de verwachte toekomstige afschrijvingslasten op komende investeringen af te dekken. Indexering huuropbrengst IKC De Lichtstraat De huuropbrengst van de kinderdagopvang binnen IKC De Lichtstraat valt € 8.500 hoger uit dan reeds in de meerjarenbegroting is opgenomen, dit komt door indexatie. In 2025 wordt het huurprijzen beleid geactualiseerd, een bijgestelde hogere huurprijs wordt hierdoor op termijn niet uitgesloten. Binnen het nieuwe ontwerp van IKC De Lichtstraat komt een extra gymzaal van 72m2. De verwachte jaarlijkse huuropbrengsten van deze ruimte worden geschat op € 4.000. Versterken lokaal bibliotheekstelsel In de periode 2023-2024 konden gemeenten een specifieke uitkering ontvangen voor het versterken van het lokaal bibliotheekstelsel. Daarna zal een wettelijke zorgplicht voor gemeenten worden ingevoerd ten aanzien van de openbare bibliotheek. Voor deze taak zullen gemeenten een structurele bijdrage ontvangen via het gemeentefonds. Deze bijdrage zetten we in voor de versterking van het bibliotheekstelsel.
47
48
Meedoen 1. Omschrijving
Taakvelden • Algemene welzijnsvoorzieningen • Inburgering • Jongerenwerk en toezicht kinderopvang • WMO en jeugdzorg • Armoedebeleid en schuldhulpverlening • Inkomensregelingen, re-integratie en Wsw • Gezondheidsbeleid • Loketvoorzieningen sociaal domein
49
2. Uitwerking 2.3.1 Algemene welzijnsvoorzieningen Wat willen we bereiken? • Inwoners zijn zelfredzaam en kunnen prettig zelfstandig (blijven) wonen. • De voorzieningen en woonomgeving dragen bij aan het vergroten van zelfredzaamheid en zijn toegankelijk voor iedereen. • Mantelzorgers worden ondersteund. • Inwoners hebben een vitaal sociaal netwerk dat bijdraagt aan zelfredzaamheid, zingeving en het voorkomen van eenzaamheid. • Inwoners kunnen, ongeacht een beperking, handicap of chronische ziekte deelnemen aan de (lokale) samenleving. Wat gaan we doen? Activiteiten Ontwikkelen van een wijkgerichte aanpak.
Uitvoeren actie Lokale Inclusie Agenda. Uitvoeren van de acties uit de mantelzorgnotitie.
Evalueren wijk- en dorpspunten.
Toelichting
Wanneer
We werken wijkgericht aan een sterke sociale basis, onder meer door pilots met laagdrempelige dagbesteding/huiskamers, laagdrempelige activiteiten die bijdragen aan ontmoeting, acties gericht op tegengaan eenzaamheid, vernieuwing netwerk Samen Sterk in de Wijk (zorg, welzijn, wonen). De in het nieuwe Uitvoeringsplan 2025-2026 opgenomen acties worden uitgevoerd. Onderdeel van de notitie mantelzorgondersteuning is een tweejarige pilot met andere organisatie van individuele mantelzorgondersteuning. De mantelzorgnotitie richt zich verder op betere online informatievoorziening, mantelzorgwaardering en collectief aanbod aan ondersteuning (waaronder subsidie aan Vughterstede). In 2024 is een aantal maatregelen doorgevoerd om de wijkpunten te versterken. Eind 2025 brengen we de effectiviteit van de wijk- en dorpspunten in beeld.
Q4
Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
50
Q4 Q4
Q4
2.3.2 Inburgering Wat willen we bereiken? • Statushouders beheersen de Nederlandse taal voldoende, hebben kennis van de Nederlandse cultuur en zijn economisch zelfstandig. • Statushouders hebben een vitaal netwerk dat bijdraagt aan zelfredzaamheid. • We hebben meer regie om nieuwkomers snel te laten meedoen in onze samenleving. • We maken hierbij de verbinding met het maatschappelijk middenveld. Wat gaan we doen? Activiteiten Verfijnen werkwijze rondom financieel zelfredzaam maken statushouders. Verbeteren van de werkwijze inburgering. Stimuleren van vroegtijdige deelname aan de arbeidsmarkt
Toelichting
Wanneer
Om te zorgen dat iedere nieuwkomer in Vught begint met een goede start begeleiden wij statushouders met hun financiën. Op basis van de evaluatie van het Uitvoeringsplan Inburgering verbeteren wij de dienstverlening aan de inburgeraars en de samenwerking met de partners. We willen dat inburgeraars vroegtijdig in het traject aan het werk gaan en voeren hier samen met de WSD pilots voor uit.
Q4
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Q4
Q3
Begroot
Klanttevredenheid leerroutes
2022 7,4
2023 7,5
2024 >7
2025 >7
Percentage werkende statushouders
36%
35%
37%
38%
Percentage statushouders met bijstandsuitkering
36%
37%
35%
33%
2.3.3 Jongerenwerk en toezicht kinderopvang Wat willen we bereiken? • De jeugd van 0 tot 27 jaar, benut haar kansen en talenten, zo nodig met hulp. • Vught heeft goede basisvoorzieningen zodat kinderen en jongeren hun talenten optimaal kunnen ontwikkelen. • Kinderen leven in een veilige omgeving. • Er is een sluitende structuur waarbij signalen van zorg bij kinderen en jongeren in beeld komen en er indien nodig lichte ondersteuning en waar nodig verdere ondersteuning ingezet kan worden. • Er is aansluiting tussen Wegwijs+ en het onderwijs. • Jongeren tussen de 17 en 23 jaar die mogelijk extra ondersteuning nodig (onderwijs, zorg, participatie) hebben, zijn in beeld en ontvangen de juiste ondersteuning gericht op een optimale participatie in de samenleving.
51
Wat gaan we doen? Activiteiten Evalueren van het schoolmaatschappelijk werk. Evalueren van de jeugdparticipatie. Vergroten bereik jongerenwerk.
Realiseren van huisvesting voor jongeren 18+ die uit jeugdhulp komen.
Toelichting
Wanneer
De evaluatie van de huidige inzet SMW uitvoeren.
Q1
Evaluatie van de gekozen jeugdparticipatie methodiek. Met het project JAZA geven wij een nieuwe invulling aan de manier van werken van het ambulant en locatiegebonden jongerenwerk. Binnen het uit te voeren project Beschermd Wonen wordt de realisatie van woonvoorzieningen voor deze doelgroep meegenomen.
Q4
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal jongeren uit doelgroep 17-23 jaar die ondersteuning ontvangen vanuit Wegwijs+ (overgang vanuit jeugdhulp)
2022 -
Continu
Continu
Begroot 2023 10
2024 10
2025 20
Met ingang van de programmabegroting 2023 zijn er nieuwe indicatoren benoemd. Daarom ontbreken de vergelijkende cijfers.
2.3.4 WMO en jeugdzorg Wat willen we bereiken? • We versterken voorliggende voorzieningen om te zorgen dat inwoners langer zelfstandig actief zijn en wonen. • We bieden kinderen, jongeren en ouders zoveel mogelijk lichte ondersteuning en waar nodig verdere ondersteuning, zo dichtbij en zo kort mogelijk en zetten in op verschuiving van individuele naar collectieve voorzieningen door het versterken van voorliggende voorzieningen (o.a. POH GGZ jeugd en schoolmaatschappelijk werk) • We bereiden de voorzieningen voor kleinschalige maatschappelijke opvang. • We ontwikkelen nieuwe lokale initiatieven om de doorstroom bij MO voorzieningen in de regio te bevorderen. • We voeren de acties en opgaves uit van het Beleidsprogramma Jeugdhulp 2024-2028 en het Regionale Uitvoeringsprogramma. Wat gaan we doen? Activiteiten Uitvoeren agenda doordecentralisatie BW/MO. Opzetten laagdrempelige voorziening voor jongeren met een GGZ problematiek. Uitvoeren van het regionale beleidsprogramma jeugd.
Toelichting
Wanneer
We werken aan het verminderen van de druk op maatschappelijke opvang en beschermd wonen door lokaal laagdrempelige voorzieningen op te zetten. Het regionale project GROEN gaat starten in Vught.
Continu
We dragen in samenwerking met de regio bij aan het verbeteren van de kwaliteit en betaalbaarheid van de jeugdzorg conform het regionale programma.
Continu
52
Q2
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal jongeren dat ondersteund wordt door POH GGZ jeugd. Aantal jongeren dat gebruik maakt van schoolmaatschappelijk werk op school (VO). Aantal kinderen dat gebruik maakt van schoolmaatschappelijk werk op school (PO) Aantal jongeren die gebruik maken van lichte ondersteuningstrajecten (bijvoorbeeld vanuit Humanitas).
Begroot
2022 54
2023 122
2024 150
2025 150
63
26
50
50
-
97
120
150
11
7
15
10
2.3.5 Armoedebeleid en schuldhulpverlening Wat willen we bereiken? • De leefsituatie, financiële zelfredzaamheid en het toekomstperspectief van mensen in armoede zijn duurzaam verbeterd. • De gemeente Vught is vindbaar en benaderbaar voor mensen met een hulpvraag rondom armoede. • Onze minimaregelingen zijn optimaal toegankelijk. • Er is een sluitend lokaal netwerk rondom armoede. • Signalen van dreigende problematische schulden zijn in beeld en worden snel opgepakt. • Inwoners van Vught met (dreigende) problematische schulden krijgen snel de juiste steun. Wat gaan we doen? Activiteiten Vergroten bereik vroegsignalering. Vergroten en blijven versterken van het netwerk rond armoede en schulden. Verbeteren dienstverlening rondom armoede en schulden.
Toelichting
Wanneer
We verhogen de effectiviteit van de inzet op het gebied van vroegsignalering. Het uitvoeren van de acties uit het uitvoeringsplan samen met het netwerk.
Q3
De samenwerking met ervaringsdeskundigen armoede en betrokken organisaties intensiveren om de dienstverlening en ondersteuning aan inwoners te optimaliseren.
Continu
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal toekenningen van de Regeling Meedoen Aantal inwoners dat gebruik maakt van Langdurig budgetbeheer
53
Q4
Begroot
2022 378
2023 319
2024 400
2025 425
22
15
30
40
2.3.6 Inkomensregelingen, re-integratie en Wsw Wat willen we bereiken? • We ondersteunen mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt naar werk of een zinvolle dagbesteding. • Inwoners van Vught met een bijstandsuitkering stromen zo snel en zo duurzaam mogelijk uit naar betaald werk. • Als betaald werk niet mogelijk is, leveren zij op een andere manier een bijdrage aan de samenleving en de eigen ontwikkeling. Wat gaan we doen? Activiteiten Verbreden van de doelgroep.
Toelichting
Wanneer
We zetten intensiever in op het activeren van niet uitkeringsgerechtigden samen met de WSD.
Q4
Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Begroot
Aantal personen dat uitstroomt naar fulltime betaald werk. *
2022 36
2023 43
2024 40
2025 40
Aantal personen dat uitstroomt naar parttime betaald werk. *
23
24
30
20
Percentage personen actief in de bijstand anders dan betaald werk (participatieladder trede 3 en 4). Totaal aantal personen waarbij de wettelijke loonkostensubsidie is ingezet. Het percentage opgelegde social return on investment dat daadwerkelijk gerealiseerd is
50%
36%
45%
45%
104
113
125
120
85%
90%
90% 90%**
* Dit betreft inwoners uit de bijstand en inwoners die aan de voorkant bemiddeld zijn naar werk. ** Door de krappe arbeidsmarkt hebben veel mensen met een korte afstand tot de arbeidsmarkt al werk gevonden en zijn de mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt overgebleven. Daardoor wordt het lastiger voor opdrachtnemers om de social return in te vullen.
2.3.7 Gezondheidsbeleid Wat willen we bereiken? Met een brede aanpak de gezondheid bevorderen, zodat inwoners gezond en vitaal blijven. Dit bevordert het welbevinden zorgt ervoor dat inwoners (later) minder zorg of ondersteuning nodig hebben. Wat gaan we doen? Activiteiten Investeren in preventie om gezondheidsverschillen terug te dringen en dure zorg te voorkomen. Werken aan gezondheid in de fysieke leefomgeving.
Toelichting
Wanneer
We boeken meer gezondheidswinst door bevordering van gezondheid met een gebieds- en wijkgerichte aanpak.
Q4
We willen meer gezondheidswinst boeken door niet alleen in te zetten op bescherming maar ook op bevordering van gezondheid met een gebieds- en wijkgerichte aanpak die aansluit bij activiteiten en projecten die er al zijn.
Q3
54
Verminderen van druk op het dagelijks leven van jeugd en jongvolwassenen.
Stimuleren Vitaal ouder worden.
Interventies zijn nodig om de toenemende druk op het dagelijks leven te verkleinen en de mentale weerbaarheid en veerkracht bij jongeren te vergroten. We sluiten aan bij bewezen interventies en breiden deze uit waarbij wij ook jongeren en ervaringsdeskundigen te betrekken. We zetten in op het verbreden van het beweegaanbod en programma’s gericht op verschillende onderdelen van bewegen en op het uitbreiden van kennis over bewegen, gezondheid en ‘valrisico’s.
Continu
Q3
Hoe gaan we dit meten? We gebruiken hiervoor de gezondheidsmonitor van de GGD (1x per 4 jaar) gezondheid. Gezondheidsbeleid heeft een lange termijn nodig om effecten te kunnen zien. De GGD-monitoren geven hier goed inzicht in.
2.3.8 Loketvoorzieningen sociaal domein Wat willen we bereiken? We blijven onze dienstverlening ontwikkelen en verbeteren. Wat gaan we doen? Activiteiten Uitvoeren proeftuin Buurtgezinnen.
Openen en evalueren spreekuren op locatie.
Toelichting Buurtgezinnen is een organisatie die laagdrempelige gezinsondersteuning aanbiedt. We laten Buurtgezinnen een proeftuin uitvoeren en we meten de impact. We openen op verschillende plekken buiten het gemeentekantoor locaties waar gesprekken kunnen plaatsvinden tussen inwoners en de afdeling Wegwijs+ om de dienstverlening dichter bij de mensen te brengen.
Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
55
Wanneer Continu
Q4
Wat mag het programma Meedoen kosten?
Meedoen
Realisatie Begroting
bedragen x €1.000 Algemene welzijnsvoorzieningen
2023
2024
Meerjarenbegroting 2025
2026
2027
2028
Lasten
3.380
3.578
3.756
3.805
3.839
3.923
Baten
-85
-112
-58
-60
-32
-33
Saldo
3.295
3.466
3.698
3.744
3.807
3.890
Lasten
356
862
686
692
704
715
Baten
-156
-706
-410
-410
-410
-410
Saldo
200
155
276
283
295
305
Lasten
387
421
441
509
596
599
Baten
0
1
1
1
1
1
Saldo
387
422
442
510
597
600
Lasten
17.247
17.607
17.261
17.648
18.033
18.109
Baten
-1.610
-1.108
-382
-643
-647
-475
Saldo
15.637
16.499
16.880
17.005
17.386
17.635
Lasten
2.895
1.969
2.388
2.439
2.490
2.533
Baten
-33
-25
-26
-27
-28
-29
Saldo
2.862
1.944
2.362
2.412
2.462
2.504
Inkomensregelingen, re-integratie en Lasten Wsw Baten
11.979
12.801
12.218
11.770
11.646
11.682
-6.185
-6.391
-6.230
-6.222
-6.185
-6.186
Saldo
5.794
6.410
5.987
5.547
5.461
5.496
Lasten
1.597
2.338
2.011
2.043
1.853
1.861
Baten
-254
-505
-317
-249
0
0
Saldo
1.344
1.832
1.694
1.794
1.853
1.861
Lasten
557
755
1.111
1.107
1.115
1.140
Baten
-185
0
0
0
0
0
Saldo
372
755
1.111
1.107
1.115
1.140
Lasten
38.398
40.330
39.872
40.013
40.278
40.562
Baten
-8.508
-8.846
-7.422
-7.610
-7.301
-7.131
Saldo
29.889
31.484
32.450
32.403
32.976
33.431
Lasten
815
670
0
0
0
0
Baten
-1.334
-173
-119
-91
-58
-38
Saldo
-519
497
-119
-91
-58
-38
Lasten
39.213
41.000
39.872
40.013
40.278
40.562
Baten
-9.842
-9.019
-7.541
-7.702
-7.360
-7.169
Saldo
29.371
31.981
32.331
32.312
32.918
33.393
Inburgering
Jongerenwerk en toezicht kinderopvang
WMO en jeugdzorg
Armoedebeleid en schuldhulpverlening
Gezondheidsbeleid
Loketvoorzieningen sociaal domein
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
56
Ná de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Meedoen: Aanpassingen Programmabegroting
2025
2026
2027
2028
Meedoen Mantelzorgnotitie
-43
-45
0
0
Dekking mantelzorgondersteuning
43
45
0
0
Maatschappelijke begeleiding statushouders
111
113
113
113
Herstelacademie
-52
-53
-54
-55
Dekking uit WMO specialistische zorg
52
53
54
55
WMO kostenontwikkeling, vergrijzing
0
-100
-200
-300
-672
-672
-687
-687
Buurtgezinnen
-5
0
0
0
Reserve Beschermd wonen
5
0
0
0
Compensatie sociale werkvoorziening
-50
-48
-47
-47
Totaal programma Meedoen
-612
-707
-821
-921
Jeugdzorg
Mutaties Programmabegroting 2025 Algemene welzijnsvoorzieningen
Mantelzorgnotitie Onderdeel van de notitie mantelzorgondersteuning is een tweejarige pilot met andere organisatie van individuele mantelzorgondersteuning. De mantelzorgnotitie richt zich verder op betere online informatievoorziening, mantelzorgwaardering en collectief aanbod aan ondersteuning (waaronder subsidie aan Vughterstede).
Inburgering
Maatschappelijke begeleiding statushouders Naast de inburgeringstrajecten benutten we de we mogelijkheden om ook de maatschappelijke begeleiding van statushouders onder te brengen in de rijksregeling voor de uitvoering van de Wet Inburgering. Dit geeft hogere opbrengsten vanuit het Rijk.
Wmo en jeugdzorg
Herstelacademie De Stenen Hut biedt een laagdrempelig inlooppunt waardoor minder individueel geïndiceerde dagbesteding nodig is. De subsidie aan de Stenen Hut zal verhoogd moeten worden om de hele week open te kunnen blijven. Deze kosten worden opgebracht uit een taakstellende bezuiniging op de WMO specialistische zorg. WMO kostenontwikkeling vergrijzing Op basis van de informatie uit de septembercirculaire met betrekking tot een kostenstijging in verband met demografie/vergrijzing en de signalen uit de regio over de stijging van de kosten, worden de begrote lasten voor de Wmo verhoogd. Jeugdzorg De besparing op jeugdzorg zoals besloten door het kabinet Rutte IV is destijds budgettair neutraal verwerkt in onze begroting. Nu deze besparing komt te vervallen moeten ook de lasten gecorrigeerd worden. Door deze lasten alsnog te corrigeren zijn de lasten voor 2025 en verder begroot conform voorgaande jaren.
57
Loketvoorzieningen sociaal domein
Buurtgezinnen Buurtgezinnen richt zich op kinderen in kwetsbare situaties die een zeker risico lopen. De incidentele subsidie is een aanvulling op de middelen in de kadernota en conform de visie op preventief jeugdbeleid die is vastgesteld. Met de subsidie wordt een passend ondersteuningsaanbod en een sterke basis voor jeugdigen en gezinnen gerealiseerd. De subsidie wordt gedekt vanuit de bestemmingsreserve Beschermd wonen en Maatschappelijke opvang. Compensatie sociale werkvoorziening Het Rijk compenseert gemeenten vanaf 2025 voor de afschaffing van de het lage-inkomensvoordeel (LIV) in de sociale werkvoorziening. Deze compensatie betalen we door aan de WSD.
58
Besturen 1. Omschrijving
Taakvelden • Bestuur en burgerparticipatie • Burgerzaken • Crisisbeheersing en brandweer •
Openbare orde en veiligheid
59
2. Uitwerking 2.4.1 Bestuur en burgerparticipatie Wat willen we bereiken? • Meer participatie van inwoners, ondernemers en relevante stakeholders bij nieuw beleid en projecten binnen vastgestelde kaders. • We zijn in verbinding met de samenleving en weten wat er speelt. • Onze inwoners zijn optimaal geïnformeerd. • We betrekken de raad actief en op tijd. • We zijn een actieve partner in de regionale samenwerkingsverbanden. Wat gaan we doen? Activiteiten
Toelichting
Wanneer
Oppakken voorstellen Burgerberaad G1000 Helvoirt.
De voorstellen vanuit het Burgerakkoord worden opgepakt samen met de Initiatiefgroep uit Helvoirt.
Continu
Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
2.4.2 Burgerzaken Wat willen we bereiken? • Zeer tevreden inwoners over de kwaliteit (snelheid/deskundigheid) van de dienstverlening. • Goede digitale dienstverlening/ digitale processen optimaliseren. • Een kwalitatief goede en veilige basisregistratie. • Aandacht voor aanpak fraude. Wat gaan we doen? Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
60
2.4.3 Crisisbeheersing en brandweer Wat willen we bereiken? • Een sobere en doelmatige invulling van het veiligheidsbeleid. • Meer grip vanuit de raad op de regionale samenwerkingsverbanden. Wat gaan we doen? Activiteiten Opstellen Natuurbrandbeheersplan.
Toelichting
Wanneer
Voor de Vughtse Landgoederen wordt een natuurbrandbeheersplan opgesteld door een procesbegeleider. Maatregelen ten aanzien van natuurbrandbeheersing in Vught hebben mogelijk financiële gevolgen. Deze worden wanneer nodig aan de raad voorgelegd.
Q2
Hoe gaan we dit meten? Voor dit taakveld zijn geen indicatoren benoemd.
2.4.4 Openbare orde en veiligheid Wat willen we bereiken? • De wijkagenten zijn zichtbaar en benaderbaar. • Het tegengaan van ondermijnende criminaliteit in het buitengebied. • De capaciteit op veiligheid is in overeenstemming met de taken en ambities van de gemeente. • Het waarborgen van een veilige leefomgeving rondom de penitentiaire inrichting (PI). • Instellingen op het Zorgpark dragen bij aan de veiligheid van cliënten en omgeving. Wat gaan we doen? Voor dit taakveld zijn geen activiteiten benoemd. Hoe gaan we dit meten? Indicatoren
Realisatie
Aantal gestolen motorvoertuigen*
Begroot
2022 8
2023 11
2024
2025 8
8
Aantal diefstal vanaf/vanuit motorvoertuigen (bv. kentekenplaten, navigatiesystemen)* Aantal diefstal brom-, snor-, fietsen*
91
141
90
100
102
131
100
100
Aantal woninginbraken**
35
30
30
30
Meldingen/Incidenten overlast van de jeugd***
95
84
70
90
Meldingen overlast door verward/overspannen persoon****
320
295
280
260
* Vught heeft een relatief hoge gevoeligheid voor vermogensdelicten. Dit is o.a. te verklaren vanwege de ligging van Vught (nabij uitvalswegen) en het hoge vermogen van een deel van haar inwoners. In samenwerking met partners wordt hier (preventief) op ingezet, onder andere door middel van communicatie, toezicht en het Donkere dagen offensief. Desondanks wordt enige stijging verwacht, ook vanwege de noodzaak om aangifte te doen bij de verzekering van diefstal en/of schade. ** Op basis van de (landelijke) ontwikkelingen (een verschuiving naar andere vormen van criminaliteit, zoals digitale criminaliteit), wordt een stabilisatie van het aantal inbraken verwacht. *** Op basis van de huidige (regionale) ontwikkelingen wordt een lichte stijging verwacht.
61
**** Op basis van de huidige ontwikkelingen en inzet in Vught, (onder andere inzet van het meldpunt 'niet-acuut'), wordt een lichte daling van het aantal meldingen verwacht. Wat mag het programma Besturen kosten? Realisatie Begroting
Besturen bedragen x €1.000 Bestuur en burgerparticipatie
Burgerzaken
Crisisbeheersing en brandweer
Openbare orde en veiligheid
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
2023
Meerjarenbegroting
2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
5.326
12.613
10.815
8.945
5.783
2.672
Baten
-4.599
-9.843
-8.111
-6.301
-3.142
0
Saldo
727
2.770
2.703
2.644
2.641
2.672
Lasten
1.562
1.812
1.927
2.075
2.158
2.226
Baten
-541
-764
-710
-726
-736
-741
Saldo
1.021
1.048
1.217
1.349
1.422
1.485
Lasten
2.144
2.274
2.416
2.427
2.433
2.434
Baten
-3
0
0
0
0
0
Saldo
2.141
2.274
2.416
2.427
2.433
2.434
Lasten
831
1.408
1.052
1.059
1.107
1.146
Baten
-24
-54
-21
-21
-22
-22
Saldo
807
1.354
1.031
1.038
1.085
1.124
Lasten
9.862
18.108
16.209
14.505
11.481
8.477
Baten
-5.166
-10.661
-8.842
-7.048
-3.900
-763
Saldo
4.695
7.447
7.367
7.457
7.581
7.715
Lasten
2.576
0
0
0
0
0
Baten
-1.032
0
-30
0
0
0
Saldo
1.544
0
-30
0
0
0
Lasten
12.438
18.108
16.209
14.505
11.481
8.477
Baten
-6.198
-10.661
-8.872
-7.048
-3.900
-763
Saldo
6.239
7.447
7.337
7.457
7.581
7.715
Na de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Besturen: Aanpassingen Programmabegroting
2025
2026
2027
2028
Besturen VNG contributie
-10
-10
-10
-11
Accountantscontrole
-10
-10
0
0
Toerekening kosten opvang Oekraïne
0
0
38
63
Procedure benoeming burgemeester
-12
0
0
0
Afscheid burgemeester
-30
0
0
0
Dekking uit Algemene reserve
30
0
0
0
Verkiezingen
90
0
0
0
Totaal programma Besturen
58
-20
28
52
62
Mutaties Programmabegroting 2025 Bestuur en burgerparticipatie
VNG contributie De contributie aan de VNG voor het lidmaatschap enerzijds en de bijdrage voor gezamenlijke activiteiten is door indexeringen sterker gestegen dan in onze meerjarenbegroting opgenomen. We passen het budget hierop aan. Accountantscontrole De kosten voor de accountantscontrole zijn verder gestegen door een toename van het aantal specifieke uitkeringen dat via de Sisa verantwoord moet worden. Daarnaast vraagt de implementatie van de rechtmatigheidsverantwoording zowel van de interne organisatie als de accountant extra werkzaamheden. Door de voornemens van het kabinet waarbij het terugdringen van het aantal specifieke uitkeringen is beoogd gaan we uit van een niet structurele stijging. Toerekening kosten opvang Oekraïne Bij de Kadernota 2025-2028 zijn de CAO aanpassingen op de salariskosten van het projectteam voor de opvang van ontheemden (Oekraïners) structureel doorgerekend. Echter zijn deze salariskosten tot en met 2026 begroot. De index vanaf 2027 is daarom onterecht doorgerekend. Dit corrigeren we. Procedure benoeming burgemeester De procedure heeft een aanvang in 2024 en loopt door in 2025. Voor de externe begeleiding en andere incidentele kosten zoals huur accommodaties is in samenspraak met de vertrouwenscommissie een incidenteel budget opgenomen.
Afscheid burgemeester Op verzoek van de vertrouwenscommissie is hiervoor een incidenteel budget van € 30.000 in de begroting toegevoegd. Dekking vindt plaats vanuit de Algemene reserve.
Burgerzaken
Verkiezingen In 2025 staan er geen verkiezingen gepland, hierdoor wordt het budget afgeraamd.
63
64
Overhead Conform BBV (Besluit Begroting en Verantwoording), dient de overhead apart te worden verantwoord. Deze kosten mogen niet toegerekend worden aan de primaire activiteiten op de programma's. In de programma's worden alleen nog de kosten opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces. Wat mag het kosten?
Overhead
Realisatie Begroting 2023
2024
2025
2026
2027
2028
Lasten
11.725
14.049
13.941
14.265
14.531
14.831
Baten
-412
-103
-12
-12
-12
-12
Saldo
11.312
13.946
13.929
14.254
14.519
14.819
Lasten
566
542
337
344
351
358
Baten
-566
-542
-337
-344
-351
-358
Saldo
0
0
0
0
0
0
Lasten
12.290
14.591
14.278
14.609
14.882
15.189
Baten
-978
-645
-349
-356
-363
-370
Saldo
11.312
13.946
13.929
14.254
14.519
14.819
Lasten
1.000
0
0
0
0
0
Baten
-1.000
0
0
0
0
0
Saldo
0
0
0
0
0
0
Lasten
13.290
14.591
14.278
14.609
14.882
15.189
Baten
-1.978
-645
-349
-356
-363
-370
Saldo
11.312
13.946
13.929
14.254
14.519
14.819
bedragen x €1.000 Overhead
Kostenplaatsen
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
Meerjarenbegroting
Na de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Overhead en kostenplaatsen: Aanpassingen Programmabegroting
2025
2026
2027
2028
Overhead en kostenplaatsen Opbrengst horeca de Spie
-17
-17
-18
-18
Inkoop de Spie
50
51
53
54
CAO personeel
91
128
-73
-40
Onderhoud en licenties audio raadhuis
0
0
-8
-15
124
162
-45
-20
Totaal programma Overhead
65
Mutaties Programmabegroting 2025 Overhead
Opbrengst en inkoop de Spie We stoppen de samenwerking met de kantine-cateraar. Het gebruik van de voorziening is uiterst beperkt en voldoet niet aan onze behoeften. Omdat op dit moment niet gekozen wordt voor een andere cateraar worden de budgetten in onze meerjarenbegroting op nihil gezet.
Kostenplaatsen
Personeel Er is een herrekening en controle gedaan op de cijfers van het bij de Kadernota 2025-2028 doorgerekende formatiegebouw. Tevens is de capaciteitsplanning gemaakt voor de inzet van personeel op de taakvelden, grondexploitaties en investeringsprojecten. Dit geeft samen een correctie op de personeelslasten die ten laste van de exploitatie komen. Onderhoud en licenties audio raadhuis Naast de uitgaven voor aanschaf en installatie zijn er toekomstige uitgaven voor de jaarlijkse kosten van licentie en onderhoud.
66
Algemene dekkingsmiddelen Realisatie Begroting
Algemene dekkingen bedragen x €1.000 Treasury
OZB woningen
OZB niet-woningen
Belastingen overig
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds
Overige baten en lasten
Vennootschapsbelasting (VpB)
Totaal programma
Verrekening met reserves
Na verrekening met reserves
2023
2024
Meerjarenbegroting 2025
2026
2027
2028
Lasten
-426
-300
-161
-545
-572
-451
Baten
-73
-59
-40
-41
-41
-41
Saldo
-499
-359
-201
-586
-612
-492
Lasten
665
383
508
523
541
559
Baten
-6.460
-6.725
-6.962
-7.141
-7.479
-7.892
Saldo
-5.794
-6.341
-6.454
-6.618
-6.938
-7.332
Lasten
20
15
15
16
16
17
Baten
-3.508
-3.614
-3.693
-3.775
-3.858
-3.943
Saldo
-3.489
-3.599
-3.678
-3.759
-3.842
-3.926
Lasten
0
0
0
0
0
0
Baten
-49
-48
-49
-50
-50
-50
Saldo
-49
-48
-49
-50
-50
-50
Lasten
68
8
8
9
9
9
Baten
-58.139
-62.748
-63.397
-62.281
-64.205
-66.230
Saldo
-58.071
-62.740
-63.389
-62.273
-64.196
-66.221
Lasten
0
111
79
81
83
85
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
0
111
79
81
83
85
Lasten
234
-100
1
0
0
0
Baten
-55
0
0
0
0
0
Saldo
179
-100
1
0
0
0
Lasten
561
118
450
84
77
218
Baten
-68.284
-73.193
-74.142
-73.288
-75.632
-78.155
Saldo
-67.723
-73.076
-73.692
-73.204
-75.555
-77.937
Lasten
1.000
1.000
0
0
0
0
Baten
0
0
0
-750
-750
0
Saldo
1.000
1.000
0
-750
-750
0
Lasten
1.561
1.118
450
84
77
218
Baten
-68.284
-73.193
-74.142
-74.038
-76.382
-78.155
Saldo
-66.723
-72.076
-73.692
-73.954
-76.305
-77.937
67
Ná de Kadernota zijn de volgende mutaties doorgevoerd op het programma Algemene dekkingsmiddelen: 2025
2026
2027
2028
Kapitaallasten
11
7
-94
363
Indexeringen
-65
-51
-26
-23
Rente financieringsbehoefte
452
318
267
41
Algemene Uitkering gemeentefonds
197
835
874
1.119
Totaal Overigen
595
1.110
1.020
1.499
Aanpassingen Programmabegroting Overigen / Algemene dekkingsmiddelen
Kapitaallasten Het aangepaste investeringsprogramma is doorgerekend op de meerjarige gevolgen voor de exploitatie. Dit resulteert in verschuivingen in tijd en aanpassing in omvang van de afschrijvingslasten aan de exploitatie. Indexeringen Er is een herberekening gedaan op de indexering van de budgetten op basis van de bij de Kadernota vastgestelde indexpercentages. Rente leningen Doordat in 2025 een grote teruggave wordt verwacht vanuit de Provincie op de eerder gedane betalingen voor de VKA+ variant N65 is er voor de geplande investeringen op korte termijn veel minder liquiditeitsbehoefte. De banktegoeden nemen toe en externe financiering is dan niet/minder benodigd. Daarbij is op te merken dat grote dossiers zoals Het Kwartier en Sociaal Cultureel Centrum niet zijn meegenomen. De omvang van deze uitgaven en het tijdstip van de uitgaven is niet bekend doordat de besluiten nog niet zijn genomen. Algemene uitkering gemeentefonds Zie de toelichting in de volgende paragraaf.
Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Naar aanleiding van de septembercirculaire ontvangen we :
Mutaties septembercirculaire 2024 x(€ 1.000) Volume accres historisch Bbp LPO accres prijs Bbp Ontwikkeling uitkeringsbasis Besparingsverlies Jeugd Indexatie Wmo demografie Digitaal Stelsel Omgevingswet Wet Betaalbare huur Openbare bibliotheken Aanpassing stelpost Jeugdzorg Participatie (IU) Nieuwe definitie maatstaf huishoudens laag inkomen met drempel Overige
2025
2026
2027
2028
-22 261 -221 0 0 -25 35 100 0 50
-78 300 -174 670 117 -30 30 100 0 48
-153 342 -175 705 243 -37 16 0 0 47
-225 314 -221 727 378 -43 13 0 52 47
26
-146
-106
72
-7
-1
-8
5
197
836
874
1.119
68
Accresontwikkeling In de miljoenen nota is het accres voor 2025 en verder geactualiseerd op basis van de actuele raming van de ontwikkeling van het bbp door het Centraal Planbureau (CPB). Ontwikkeling uitkeringsbasis Omdat het totale bedrag van het gemeentefonds landelijk gelijk blijft, wordt bij een landelijke stijging/daling van de aantallen per maatstaf het bedrag per maatstaf gewijzigd. Besparingsverlies Jeugd Het nieuwe kabinet Schoof kiest ervoor om de besparing op jeugdzorg zoals besloten door het kabinet Rutte IV te laten vervallen. Indexatie Wmo demografie In de toekomst zal een nader bepalen deel van de Wmo niet langer via het gemeentefonds bekostigd worden, maar via een aparte financiering. Afhankelijk van de gekozen bekostigingsvorm zal een passende geobjectiveerde indexering onderzocht worden, die ook rekening houdt met kostenontwikkeling en demografie/vergrijzig. Vooruitlopend hierop wordt een aanvullende indexering voor demografie beschikbaar gesteld. Digitaal Stelsel Omgevingswet Gemeenten dragen vanaf 1 januari 2020 jaarlijks 70% bij aan de kosten van beheer en doorontwikkeling van het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) en het Informatiepunt Leefomgeving (IPLO). Hiermee wordt de gemeentelijke bijdrage structureel verhoogd. Wet betaalbare huur Met de Wet betaalbare huur wordt de op 1 juli 2023 in werking getreden Wet goed verhuurderschap gewijzigd.
Het Rijk stelt middelen beschikbaar om gemeenten financieel te ondersteunen bij de implementatie en de uitvoering van de Wet betaalbare huur. Openbare bibliotheken In de periode 2023-2024 konden gemeenten een specifieke uitkering ontvangen voor het versterken van het lokaal bibliotheekstelsel. Daarna zal een wettelijke zorgplicht voor gemeenten worden ingevoerd ten aanzien van de openbare bibliotheek. Voor deze taak zullen gemeenten een structurele bijdrage ontvangen via het gemeentefonds. In de tussenliggende periode 2025 en 2026 wordt een decentralisatie ontvangen om zich op de periode van de zorgplicht te kunnen voorbereiden. Aanpassing stelpost jeugdzorg Het bedrag voor de nog te ontvangen rijksbijdrage jeugdzorg is aangepast voor 2028. Dit bedrag is geraamd op basis van de Aanvullende Post op de Rijksbegroting. Participatie Het Rijk compenseert gemeenten vanaf 2025 voor de afschaffing van de het lage-inkomensvoordeel (LIV) in de sociale werkvoorziening. Nieuwe definitie maatstaf huishoudens met laag inkomen drempel In het belang van de stabiliteit in de gemeentelijke begroting is besloten om voor deze maatstaf over te gaan op een meerjarig gemiddelde vanaf 2025. Overige Dit betreft de mutaties < € 10.000 en de overige ontwikkeling uitkeringsfactor uit de septembercirculaire opgeteld.
Enkele maatregelen uit de septembercirculaire leiden ook tot een aanpassing van budgetten in de begroting: 69
Mutaties in exploitatie nav Septembercirculaire 2024
x(€ 1.000)
2025
2026
Besparingsverlies Jeugd Indexatie Wmo demografie Bibliotheken Participatie
2027
2028
-672 0 -100 -50
-672 -100 -100 -48
-687 -200 0 -47
-687 -300 0 -47
-822
-920
-934
-1.034
Besparingsverlies jeugd De besparing op jeugdzorg zoals besloten door het kabinet Rutte IV is destijds budgettair neutraal verwerkt in onze begroting. Nu deze komt te vervallen moeten ook de lasten gecorrigeerd worden. In de meicirculaire 2024 is de besparing 2025 al teruggedraaid, toen zijn de lasten niet opgehoogd. Door deze lasten alsnog te corrigeren zijn de lasten voor 2025 en verder begroot conform voorgaande jaren. Indexatie Wmo demografie Op basis van de informatie uit deze circulaire met betrekking tot een kostenstijging i.v.m. demografie/vergrijzing en de signalen uit de regio over de stijging van de kosten. Worden in het kader van realistisch begroten de lasten voor de Wmo verhoogd. Bibliotheken Deze middelen zijn benodigd om de zorgplicht vorm te kunnen geven. Participatie Het grootste deel heeft betrekking op de Wsw. Conform de bestuurlijke afspraken betalen we deze door aan de WSD. Het overige heeft betrekking op beschut werken.
Lokale heffingen De toelichting is opgenomen in de paragraaf Lokale heffingen.
Treasury Treasury
2025
x € 1.000
2026
2027
2028
Financieringsresultaat
-186
-567
-594
-476
Dividend
-37
-38
-38
-38
Kosten betalingsverkeer
19
20
20
21
-204
-586
-612
-494
Totaal taakveld
Financieringsresultaat Het financieringsresultaat bestaat uit het verschil tussen de daadwerkelijk te betalen en te ontvangen rente en de aan de programma’s toegerekende rente. Het verschil tussen de werkelijk betaalde rente en de via het omslagpercentage doorberekende rente aan de programma’s wordt verantwoord (renteresultaat) onder de algemene dekkingsmiddelen. Per saldo werd en wordt de werkelijk betaalde rente verantwoord. Zie paragraaf 3.3. voor een uitgebreide toelichting hierop. Dividend Het dividend heeft betrekking op de aandelen BNG die in bezit zijn. Kosten betalingsverkeer Onder de post financiering en belegging worden zowel de interne als externe kosten van het betalingsverkeer verantwoord.
70
Vennootschapsbelasting (VpB) Gemeenten zijn belastingplichtig voor activiteiten die vallen onder het regime van de vennootschapsbelasting (VpB). Het betreft over het algemeen activiteiten waarbij in concurrentie wordt getreden en waar winst wordt beoogd of verwacht. Er is een inventarisatie gemaakt van mogelijke vennootschapsbelastingplichtige activiteiten. Hieruit blijkt dat binnen onze huidige activiteiten enkel de grondexploitatie onder de VpB valt. Eventuele fiscale winsten kunnen gecompenseerd worden met verwachte fiscale verliezen in de komende jaren. De meerjarige vennootschapsbelasting heeft betrekking op de grondexploitatie Den Hoek.
Overige baten en lasten Overige baten en lasten
Begroting ( x € 1.000)
Nieuwe projecten Onvoorzien college Totaal programma
2025
2026
2027
2028
43 35 78
44 37 81
44 39 83
44 40 84
Nieuwe projecten Voor de al bekende en geplande (ruimtelijke) projecten zijn uren en middelen in de begroting opgenomen. We constateren dat er zich telkens onverwachte ontwikkelingen voordoen en er vragen komen vanuit het maatschappelijk veld. Voor de behandeling hiervan zijn geen middelen geraamd. Om toch aan deze vraag tegemoet te kunnen komen is hiervoor een budget opgenomen. Onvoorzien college Dit bedrag kan door het college worden ingezet bij onvoorziene omstandigheden.
71
72
Paragrafen 3.1 Algemeen In de paragrafen brengen we onderwerpen, die versnipperd in de begroting staan, bij elkaar in beeld. Het gaat om belangrijke informatie die inzicht geeft in de financiële positie van de gemeente, de beheersmatige aspecten en de risico's. De paragrafen zijn bedoeld om extra informatie te geven over de middelen die wij inzetten om ons beleid te realiseren. De Financiële verordening schrijft voor dat de paragrafen een aantal onderwerpen behandelen en voldoen aan een aantal kwaliteitseisen. Hieronder zijn deze per paragraaf weergegeven. Weerstandsvermogen en risicomanagement De paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing bevat een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, de risico’s en het beleid hierop. Voldoende weerstandscapaciteit stelt de gemeente in staat om - bij een risicoscenario - haar schuldverplichtingen te kunnen blijven nakomen zonder dat de uitgaven en de investeringen voor de noodzakelijke publieke voorzieningen in de knel komen. Financiële positie De voorgeschreven paragraaf met kengetallen geeft inzicht in de financiële positie. Zo zegt de hoogte van de schuld meer over de financiële positie van een gemeente dan de hoogte van de reserves. Met lenen neemt een gemeente als het ware een voorschot op de toekomst. Hoe hoger de schulden, hoe meer toekomstige inkomsten moeten worden vastgelegd voor de betaling van rente en aflossingen.
Voor een gezonde financiële huishouding is het belangrijk het geheel van deze kengetallen te beheersen. Risico-inventarisatie In deze paragraaf beantwoorden we de vraag of de financiële positie van Vught toereikend is om de financiële gevolgen van risico’s op te vangen. Er is een inventarisatie van de weerstandscapaciteit en de risico’s opgenomen. Samen geven ze een beeld van ons weerstandsvermogen. Tevens geven we een toelichting op ons risicobeleid en zijn financiële kengetallen, gebaseerd op verslagleggingsregels. Er is ook een beoordeling opgenomen van de verhouding tussen de financiële kengetallen en de financiële positie. Het richtinggevend kader van ons financieel beleid is gebaseerd op het bestuursakkoord: Meer risico’s maar wel beargumenteerd en goed overwogen. Met de financiële verordening en de beleidsnota’s Activering- en afschrijvingsbeleid, Reserves en voorzieningen en de nota Overhead en kostenverdeling zijn onze financiële kaders actueel. Inzicht in de risico’s en de aanwezige weerstandscapaciteit is noodzakelijk om het weerstandsvermogen te beoordelen. We willen weten of we in staat zijn om optredende risico’s op te vangen zonder dat de publieke taken en voorzieningen in de knel komen. De weerstandscapaciteit is het geheel van middelen waaruit we tegenvallers, die onverwacht en substantieel zijn, bekostigen.
Het weerstandsvermogen drukt de relatie uit tussen de aanwezige weerstandscapaciteit en de risico’s. We hebben een incidentele en structurele weerstandscapaciteit. De eerste is bedoeld om eenmalige tegenvallers op te vangen zonder dat we (het niveau) van onze publieke taken en ons beleid aanpassen. De
73
structurele weerstandscapaciteit betreft middelen die we permanent kunnen inzetten voor tegenvallers in de lopende exploitatie. Incidentele weerstandscapaciteit: - Algemene reserve - Bestemmingsreserves - Stille reserves Structurele weerstandscapaciteit: - Onbenutte belastingcapaciteit - Post onvoorzien Feitelijk zijn alleen de Algemene reserve en de reserve Grondexploitatie in te zetten als afdekking van algemene risico’s. De bestemmingsreserves zijn dat niet, omdat deze middelen, zoals de naam al zegt, door de raad volledig zijn bestemd en niet op een andere wijze kunnen worden besteed. Financiering In de paragraaf financiering bij de begroting en de jaarstukken neemt het college, naast het beleid ten aanzien van het risicobeheer van onze financieringsportefeuille, op: a. de liquiditeitsplanning en de financieringsbehoefte; b. de rentevisie; c. de kasgeldlimiet; d. de renterisico norm. Lokale heffingen We doen hier verslag van de opbrengsten per lokale heffing, het beleid, het volume en het bedrag aan kwijtscheldingen, de kostendekkendheid van de riool- en de afvalstoffenheffing en de (ontwikkeling van de) lokale lastendruk. Onderhoud kapitaalgoederen In de paragraaf 'onderhoud kapitaalgoederen' staan het beleidskader en de financiële consequenties hiervan voor wegen, openbare verlichting, riolering (incl.
water), groen en bomen, speelvoorzieningen, Verkeers- en vervoersplan (incl. parkeren), civieltechnische kunstwerken en gebouwen. Hierbij nemen we ook op: a. de voortgang van het geplande onderhoud; b. de omvang van het achterstallig onderhoud. Bedrijfsvoering In de paragraaf bedrijfsvoering bij de begroting en de jaarstukken neemt het college in ieder geval op: a. de ontwikkeling van het ziekteverzuim; b. opbouw en ontwikkeling van het personeelsbudget; c. stand van zaken informatisering en automatisering; d. stand van zaken planning & control; e. stand van zaken interne controle; f. onderzoek doelmatigheid en doeltreffendheid, bedoeld in artikel 213a Gemeentewet. Grondexploitatie De paragraaf ‘grondexploitatie’ gaat in op de uitvoering van de nota grondbeleid en zoomt in op de belangrijkste financiële ontwikkelingen zoals verlies/winstverwachtingen, winstnemingen, de verwerving van gronden en dergelijke en de relaties van het grondbeleid met de programma’s. Verbonden partijen Bij de begroting en de jaarstukken neemt het college in de paragraaf 'verbonden partijen', de onderdelen op grond van artikel 15 van het 'Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten' op, en daarnaast, per partij, de bestuurlijke vertegenwoordiging (zeggenschap). 74
3.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 3.2.1 Beleidsuitgangspunten weerstandscapaciteit en risico's Risicomanagement Risicomanagement omvat het proces van risicobeheersing en risico-inventarisatie. In Vught is risicomanagement niet als een zelfstandig proces ingericht. Dit is een keuze die samenhangt met de omvang van de gemeente. In onze bedrijfsprocessen doen we natuurlijk wel aan risicomanagement. Er is aandacht voor bij de inrichting van onze werkzaamheden en bij de interne controles is het onderdeel van het controleplan. Ook bij de opleiding en training van medewerkers is er aandacht voor. We steunen op aspecten als houding en gedrag, open communicatie, kennis van medewerkers en integraal werken. Risicobeheersing Beleidsuitgangspunten Bij het beheersen van risico's treffen we maatregelen om deze te verminderen of we kiezen ervoor om ze te accepteren. Een deel van de risico’s dekken we af door verzekeringen af te sluiten, voor een ander deel treffen we voorzieningen. Maar ook zorgen we voor een goed opleiding- en aannamebeleid van personeel, met aandacht voor risicobeheersing. De resterende risico’s inventariseren we in deze paragraaf. Zo ontstaat een gefundeerd beeld van de benodigde weerstandscapaciteit. Weerstandscapaciteit Met een financiële buffer kun je risico's opvangen en vergroten we onze weerstand.
Of de gemeente in staat is de gevolgen van de risico’s op te vangen zonder dat het beleid of de uitvoering daarvan in gevaar komt, wordt weergegeven door de 'weerstandscapaciteit'. We streven ernaar om onze weerstandscapaciteit op een waardeniveau te houden van 20% van de uitkering uit het gemeentefonds. Realistische begroting Ons financieel beleid is gericht op een realistische begroting: transparant met een mate van risico, mits goed beargumenteerd en benoemd. Dit uitgangspunt is onderdeel van de geactualiseerde risicoinventarisatie. Verzekeringen Er zijn diverse verzekeringen afgesloten voor risico’s door claims van derden en schadegevallen. We werken schade-preventief, bijvoorbeeld door voldoende onderhoud te plegen, het correct naleven van procedures en het goed afhandelen van bezwaarschriften met gebruik van een juiste motivatie. Risico’s door achterstallig onderhoud zijn ondervangen door het opstellen van beheerplannen voor wegen, groen, verlichting, riolering, kunstwerken en speeltoestellen. Voorzieningen We hebben voorzieningen getroffen voor risico’s en verplichtingen, waarvan we weten dat die zich voordoen en die we kunnen kwantificeren. Zo zijn er voorzieningen voor verplichtingen (pensioen, wachtgeld, grondexploitatie), onderhoud (gebouwen, openbare verlichting en kunstwerken) en voor de afvalstoffen en riolering.
Grondexploitaties Elk plan binnen de grondexploitatie heeft zijn eigen exploitatie, met eigen baten en lasten. Voor verwachte tekorten zijn voorzieningen getroffen. Overige risico’s vangen we op binnen de reserve grondexploitatie. De hoogte van deze reserve is berekend aan de hand van risicoanalyses van de planexploitaties.
75
Jaarlijks actualiseren we de plannen in het 'Uitvoeringsprogramma grondexploitatie' en de hierin opgenomen risico-inventarisatie. Uit het Uitvoeringsprogramma grondexploitatie blijkt dat de stand van de reserve grondexploitatie toereikend is om de risico’s te dekken.
3.2.2 Risico-inventarisatie De risico-inventarisatie geeft een aantal geïdentificeerde risico’s, die voldoen aan de volgende criteria: - onzekerheden met grote financiële gevolgen; - waarvan de kans reëel is dat de risico's zich voordoen; en - waarvoor de oorzaken niet door de gemeente kunnen worden beïnvloed of waarvoor de gemeente (nog) niet in staat is geweest om passende beheersingsmaatregelen te treffen; - risico’s die niet zijn afgedekt door verzekeringen of voorzieningen. In deze paragraaf wordt de inventarisatie van de belangrijkste risico’s weergegeven. Dit zijn de risico’s waarvan we als organisatie op dit moment kunnen inschatten dat ze zich wellicht gaan voordoen. Risico’s lopen in de uitvoering van ons werk is niet altijd te voorkomen. Wel zorgen we voor een goede administratieve organisatie. Dit is de basis voor het voorkomen van risico’s. Het systeem van risicomanagement wordt toegelicht in de Nota weerstandsvermogen en risicomanagement. Een risico-inventarisatie bevat altijd subjectieve aannames. De inschatting van de kansen en omvang is tijdsgebonden, waarbij het inzicht afhankelijk is van onzekere toekomstige factoren. Sommige risico's worden voor 2 of 3 jaar meegenomen. Dit is nodig omdat het in sommige gevallen niet mogelijk is direct maatregelen te treffen om risico's op te vangen of ze te verwerken in de meerjarenbegroting.