Bijlage 1 Najaarsnota 2023 gew. (geel gearceerd)

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Btw-facturering Sportfondsen 2019-2021 Mutatie

hogere lasten € 1.681.378

hogere baten € 1.681.377

Met de verruiming van de btw-sportvrijstelling in 2019 zijn sportaccommodaties zonder winstoogmerk hun recht op aftrek van btw (meestal 21%) kwijtgeraakt. De gemeente had dan ook geen recht meer op aftrek van btw op de kosten. In 2022 is Sportfondsen Voorschoten BV echter door de belastingdienst gekwalificeerd als winst beogende organisatie. Het gevolg is dat btw-facturen over en weer alsnog moeten worden verstuurd voor de jaren 2019-2021. Dit betreft de gymzalen (taakveld 4.1), de sporthal en het zwembad (taakveld 5.2) maar ook het Cultureel Centrum (taakveld 5.3) dat tot en met 2020 nog in beheer van Sportfondsen Voorschoten BV was. Het enige kostenverhogende effect is de niet aftrekbare btw op bewegingsonderwijs van 9%. Hiervoor is eerder een voorziening getroffen. Er hoeven geen middelen worden bijgeraamd.

36

Fasering middelen onderzoek sportaccommodatie beleid vanuit 2024 Mutatie hogere lasten € 29.000

lagere baten € 0

Om een vlotte realisatie van de genoemde sportaccommodaties te waarborgen in 2024 is het wenselijk gebleken dat er in 2023 al een start wordt gemaakt met voorbereidende werkzaamheden op gebied van actualisatie huurcontracten, uitzoeken contractuele verplichtingen m.b.t. opstallen en dergelijke. De in de kadernota 2024 beschikbaar gestelde middelen van € 125.000 worden met € 29.000 verlaagd naar € 96.000 in 2024. Luchtbehandelingskast e.o. sporthal Vliethorst Mutatie hogere lasten € 0

hogere baten € 0

Voor het jaar 2023 waren een aantal maatregelen gepland voor het onderhoud aan de sporthal Vliethorst. Een belangrijk onderdeel was hierbij de uitvoering van de installatie van een nieuwe luchtbehandelingskast ad € 113.000. Daarnaast waren ook volgende maatregelen gepland: -

Een nieuwe coating voor de tribune ad € 25.000 De vervanging van de luchtdistributie naar kleedkamers, douches en scheidsrechter ruimten ad € 23.000 Diverse werkzaamheden in het kader van verduurzaming ad € 18.000

Voor de uitvoering van de installatie van de luchtbehandelingskast zijn offertes bij 5 verschillende leveranciers uitgebracht. Deze hebben allemaal afgezien van de opdracht. Er is vervolgens een offerte gevraagd aan twee andere leveranciers. Recentelijk heeft één van deze leveranciers laten weten niet tijdig een aanbieding te kunnen uitschrijven, van het 2e bedrijf is nog niets vernomen. Het gevolg is dat de uitvoering niet meer in 2023 zal plaats vinden. Dit betekent dat naast de luchtbehandelingskast ook een groot deel van de overige boven genoemde maatregelen niet uitgevoerd zal worden omdat de mogelijkheid bestaat dat er schade ontstaat door de installatie van de luchtbehandelingskast. De inschatting is dat de resterende maatregelen die uitgevoerd worden uitkomen op een bedrag van € 33.000. Daarnaast is er inventaris vervangen ad € 7.000. Daar tegenover staat de verrekening van btw voor de jaren 2019-2021 (€ 24.000) – er was uitgegaan van kostenverhogende btw. Dit is niet nodig omdat Sportfondsen Voorschoten BV door de belastingdienst als winstbeogende organisatie is gekwalificeerd. De totale lasten na verrekening van het btw-voordeel komen uit op € 16.000. In de begroting is een budget van € 182.000 opgenomen. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 166.000 af te ramen en in de bestemmingsreserve Sporthal Vliethorst te storten. Het budgettair effect is neutraal.

Taakveld 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

Belangrijkste resultaten 5.3.1

Besluitvorming met betrekking tot cultuurvisie en uitvoeringsprogramma cultuur en de instelling van een cultuurprijs.

5.3.2

Een positieve stimulans in de verbinding en samenwerking van initiatieven en partijen bijvoorbeeld de Cultuurfabriek.

5.3.3

Cultuur in Voorschoten is beter zichtbaar.

37

5.3.4

Toename in kwaliteit van cultuureducatie in het primair onderwijs.

Financiën Administratieve wijziging Richard Wagnerlaan 22 Mutatie lagere lasten € -14.871

lagere baten € 0

In 2022 is het contract met de huurder van het pand beëindigd. Het gevolg is dat de administratieve verantwoording van de kosten op taakveld 0.3 plaatsvindt. Een deel van de kosten was nog niet overgeheveld. Dit betreft een budgettair neutrale wijziging. Lasten worden afgeraamd op taakveld 5.3 Cultuurpresentatie en bijgeraamd op taakveld 0.3. Beheer overige gebouwen. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 275

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Indexatie huuropbrengsten Mutatie

lagere lasten € 0

hogere baten € 4.457

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Exploitatiebijdrage stichting beheer Cultureel centrum Mutatie lagere lasten € -30.000

lagere baten € 0

De stichting heeft de financiële verantwoording voor de eerste drie kwartalen aangeleverd en een schatting voor het 4e kwartaal. Een bedrag van € 30.000 kan worden afgeraamd. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -37.384

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Bijstelling doorbelasting meerwerk Voorschoten Mutatie hogere lasten € 1.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Btw-facturering Sportfondsen 2019-2021 Mutatie hogere lasten € 50.155

hogere baten € 50.154

Met de verruiming van de btw-sportvrijstelling in 2019 zijn sportaccommodaties zonder winstoogmerk hun recht op aftrek van btw (meestal 21%) kwijtgeraakt. De gemeente had dan ook geen recht meer op aftrek van btw op de kosten. In 2022 is Sportfondsen Voorschoten BV echter door de belastingdienst gekwalificeerd als winst beogende organisatie. Het gevolg is dat btw-facturen over en weer alsnog moeten worden verstuurd voor de jaren 2019-2021. Dit betreft de gymzalen (taakveld 4.1), de sporthal en het zwembad (taakveld 5.2) maar ook het Cultureel Centrum (taakveld 5.3) dat tot en met 2020 nog in beheer van Sportfondsen Voorschoten BV was. Het enige kostenverhogende effect is de niet aftrekbare btw op bewegingsonderwijs van 9%. Hiervoor is eerder een voorziening getroffen. Er hoeven geen middelen worden bijgeraamd.

38

Taakveld 5.4 Musea

Belangrijkste resultaten 5.4.1

Bijdragen aan het behoud en versterking van de cultuurhistorische identiteit en kwaliteit van de gemeente Voorschoten. Het betreft hier de subsidieverlening aan Museum Voorschoten.

Financiën Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -8.933

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 5.5 Cultureel erfgoed

Belangrijkste resultaten 5.5.1

Actualisatie bestaande redengevende omschrijvingen (een deel).

Dit jaar zijn 9 redengevende omschrijvingen vastgesteld door het college. In 2024 en 2025 zetten wij dit voort. 5.5.2

Start opstellen gebiedskarakteristieken.

Het beschrijven van gebiedskarakteristieken is een project dat niet in 1 jaar kan worden afgehandeld. Na het raadsbesluit van 25 mei jl. (Instellen reserve erfgoedbeleid en inzet bestemmingsreserve monumenten) kon dit met de huidige capaciteit nog niet worden opgestart. In het najaar van 2023 worden offertes aangevraagd en in 2024 en 2025 wordt dit uitgevoerd.

39

financiën Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 1.114

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Evaluatie onderzoek verkoopproces Voorstraat Mutatie lagere lasten € -30.000

lagere baten € 0

Het onderzoek naar het verlopen verkoopproces omtrent de Voorstraat 12 in 2022 wordt geëvalueerd. Doordat de evaluatie van het verkoopproces AB-huis deels in 2024 wordt uitgevoerd wordt voorgesteld om € 30.000 over te hevelen naar 2024. Afronden van het onderzoek is voorzien in Q2 2024. Daarom wordt voorgesteld een deel van de voorziene kosten door te schuiven naar 2024. Afwikkeling kosten Voorstraat 12 Mutatie

hogere lasten € 60.000

lagere baten € 0

De overschrijding van € 60.000 is ontstaan door de afwikkeling van kosten na de rechtsgang over de verkoop van het Ambachts- en Baljuwhuis, waarna ook advocaatkosten zijn gemaakt voor de schikking en de voorbereiding voor het feitenrelaas. Er zijn eveneens notariskosten gemaakt. Door het in eigendom houden van het AB-huis zijn ook kosten gemaakt voor de verduurzamingsanalyse en onderhoudsplannen. Indexatie huuropbrengsten Mutatie

lagere lasten € 0

hogere baten € 3.779

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 11.648

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 5.6 Media

Belangrijkste resultaten 5.6.1

Uitvoering van besluitvorming over de bibliotheek met een culturele functie (bibliotheek plus). Het project Bibliotheek plus is afgesloten omdat de raad heeft besloten dat de bibliotheek voor de komende 5-7 jaren op haar huidige locatie blijft. 5.6.2

Een lokale omroep met een lokaal toereikend media-aanbod voor de inwoners van Voorschoten.

Financiën Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 250

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden.

40

Indexatie huuropbrengsten Mutatie

lagere lasten € 0

hogere baten € 9.251

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -40.199

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 5.7 Openbaar groen, (openlucht)recreatie

Belangrijkste resultaten 5.7.1

Beheerplannen groen en spelen

5.7.2

Uitbreiding bomenareaal.

5.7.3

Betrokkenheid bij de leefomgeving.

5.7.4

Recreatief en toekomstbestendig landschap.

Financiën Groenvisie Mutatie

lagere lasten € -50.000

lagere baten € 0

Budget wordt doorgeschoven naar 2024. In 2023 starten we met de voorbereiding. Dat zal vooral met de inzet van interne uren gedaan kunnen worden. We verwachten pas in 2024 kosten te maken voor ondersteuning door een adviesbureau. Boomcompensatiefonds Mutatie

lagere lasten € -10.000

lagere baten € 0

Budget kan afgeraamd worden. Het onderzoek is intern uitgevoerd. De uitkomsten worden meegenomen bij de herijking van het bomenbeleid, wat in Q3 2024 voor besluitvorming richting de gemeenteraad komt. Recreatieve wandelpaden Mutatie

lagere lasten € -311.950

lagere baten € -311.950

Er worden dit jaar nog enkele bomen geplant langs de Kniplaan. De overige recreatieve maatregelen voor het jaar zijn opgeschort en zullen in 2024 worden gecontinueerd. Voorgesteld wordt om het voor 2023 geraamde restantbedrag door te schuiven naar 2024. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie

lagere lasten € -35.093

lagere baten € 0

Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8).

41

Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 4.415

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Lagere uitgaven onderdeel Groen groot onderhoud Mutatie lagere lasten € -200.000

lagere baten € 0

De kosten die geraamd staan bij het onderdeel 'Groen groot onderhoud', zijn onder andere afhankelijk van de geplande werkzaamheden bij grote projecten. De uitvoeringswerkzaamheden bij de projecten Adegeest en Raadhuislaan staan voor komende jaren op de planning waardoor de bijbehorende kosten voor groot onderhoud ook pas in de komende jaren gemaakt gaan worden, dit om werk met werk te maken. Voor het project Adegeest gaat het hier om een bedrag van € 150.000 en voor het project Raadhuislaan om een bedrag van € 50.000. In totaal zullen de kosten voor groen groot onderhoud, € 200.000 lager uitvallen en doorschuiven naar 2024. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 117.307

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

Financiële samenvatting programma

Programma: P5 Sport, cultuur en recreatie

Begroting actueel

Najaarsnota

Begroting incl.

2023

Najaarsnota

Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) 5.1 Sportbeleid en activering Baten

125

10

135

Lasten

-489

35

-455

Saldo

-365

45

-319

Baten

646

2.041

2.687

Lasten

-1.650

-1.860

-3.510

Saldo

-1.004

181

-823

5.2 Sportaccommodaties

5.3 Cultuurpresentatie,-prod.en-particip

5.4 Musea

5.5 Cultureel erfgoed

5.6 Media

5.7 Openbaar groen, (openlucht)recreatie

Baten

31

55

85

Lasten

-384

31

-353

Saldo

-353

85

-267

Baten

0

0

0

Lasten

-18

9

-9

Saldo

-18

9

-9

Baten

27

4

30

Lasten

-381

-43

-424

Saldo

-355

-39

-394

Baten

87

9

96

Lasten

-568

40

-528

Saldo

-481

49

-432

Baten

381

-312

69

Lasten

-4.175

485

-3.690

Saldo

-3.795

173

-3.621

Totaal baten

1.296

1.807

3.103

Totaal lasten

-7.667

-1.303

-8.970

Saldo van baten en lasten

-6.371

504

-5.867

42

Onttrekking reserves

336

0

336

Toevoeging reserves

-20

-166

-186

Mutaties reserves

316

-166

150

-6.055

338

-5.717

Geraamde resultaat

Programma P6 Sociaal Domein Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Belangrijkste resultaten 6.1.1

In 2023 is er een nieuw subsidieplan opgesteld.

Financiën Kinderopvanginspecties Mutatie

hogere lasten € 25.000

lagere baten € 0

De normen voor de inspecties van kinderopvanglocaties en gastoudergezinnen zijn hoger, waardoor meer inspecties moeten worden uitgevoerd. Dit heeft hogere lasten tot gevolg. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 860

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Schilderwerkzaamheden Van Beethovenlaan Mutatie hogere lasten € 14.000

lagere baten € 0

Voor het noodzakelijke schilderwerk zijn dit jaar extra kosten gemaakt ad € 14.000. Indexatie huuropbrengsten Mutatie

lagere lasten € 0

hogere baten € 44.180

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie

lagere lasten € -19.769

lagere baten € 0

Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -56.640

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Bijstelling doorbelasting meerwerk Voorschoten Mutatie hogere lasten € 4.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

43

Inburgering Mutatie

lagere lasten € -71.656

lagere baten € -71.656

De gemeente heeft de definitieve beschikking van de specifieke uitkeringen Wet Inburgering en de Onderwijsroute ontvangen. Hieruit blijken lagere bijdragen dan in de voorlopige beschikking. Omdat dit een bijstelling op zowel de baten als de lasten tot gevolg heeft, is het effect per saldo neutraal. Terugdraaien tegemoetkoming energiekosten maatschappelijke organisaties Mutatie lagere lasten € -260.000 lagere baten € 0 Ten laste van dit budget heeft de gemeente tot een bedrag van +/- € 40.000 maatschappelijke organisaties gecompenseerd voor de hogere kosten van energie. Echter, anders dan het ministerie van Financiën in het najaar van 2022 bekend heeft gemaakt, hebben gemeenten in 2023 geen middelen in de algemene uitkering gekregen om publieke en maatschappelijke voorzieningen te compenseren voor hoge (energie)kosten. Deze middelen zijn terecht gekomen in het vrij besteedbare deel van het gemeentefonds. Daarom wordt nu voorgesteld het restant budget af te ramen voor het jaar 2023. Inzet reserve Opvang Oekraïners Mutatie

lagere lasten € -687.000

lagere baten € -687.000

Voor de opvang van Oekraïners is bij de vaststelling van de jaarstukken een reserve gevormd, en is besteding ervan in 2023 begroot. De inzet van deze reserve is in 2023 nog niet nodig. Vergoeding tijdelijke opvang asielzoekers Mutatie lagere lasten € 0

hogere baten € 22.000

Vanuit het COA ontvangt de gemeente een bijdrage voor de opvang van statushouders. Met deze wijziging worden de baten op de begroting gebracht. Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

hogere lasten € 37.000

lagere baten € 0

hogere lasten € 85.794

hogere baten € 85.794

Zie toelichting taakveld 6.72a Administratieve wijziging SPUK breed Mutatie

Zie toelichting taakveld 5.1. De mutatie is per saldo neutraal. Statushouders Mutatie

hogere lasten € 97.072

lagere baten € 0

Een budget voor de ondersteuning van statushouders staat geraamd op taakveld 6.5, maar hoort volgens de Iv3-regels op taakveld 6.1. Met deze wijziging wordt dit verplaatst. Op taakveld 6.5 levert dit een voordeel op, op taakveld 6.1 een nadeel. Per saldo is deze wijziging neutraal. Taakveld 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Belangrijkste resultaten 6.2.01

We zetten stevig in op preventie, het verder versterken en het bieden van een sluitend netwerk rondom inwoners.

44

6.2.02

Door het vroeg signaleren en het snel oplossen van problemen, kunnen later kostbare zorgtrajecten (maatwerkvoorzieningen) worden voorkomen. Dit zorgt voor het verkrijgen van meer grip op de kosten en komt ten goede aan het welbevinden van inwoners.

6.2.03

Het bieden van een laagdrempelige loketfunctie, fysiek, digitaal en telefonisch bij Voorschoten Voor Elkaar waar inwoners met hun hulpvragen terecht kunnen.

6.2.04

Stichting Voorschoten voor Elkaar geeft vanuit haar opdracht van de gemeente invulling aan het terugdringen van het beroep op maatwerkvoorzieningen om hiermee de kosten voor de gemeente beter beheersbaar te krijgen. Zij doen dit onder andere door vroegsignalering, bieden van ondersteuning, het vergroten van de zelfredzaamheid en de inzet van algemene, laagdrempelige, collectieve voorzieningen.

6.2.05

Stichting Voorschoten voor Elkaar brengt Voorschotenaren met elkaar in contact en ondersteunt hen thuis en in de wijk.

6.2.06

In 2023 wordt ook verder uitgelijnd hoe de lokale toegang goed kan aansluiten op de samenwerking voor het sociaal domein in de Leidse regio.

6.2.07

Voor 2023 wordt een meer gerichte visie op jeugd- en jongerenwerk ontwikkeld. Met een nieuwe visie willen we ook de opdracht voor jongerenwerk herijken.

6.2.08

We werken samen met diverse maatschappelijke partners om de zelfredzaamheid van de inwoners te versterken.

6.2.09

We stimuleren het gebruik van collectieve en preventieve zorg en ondersteuning.

6.2.10

Inzet Jeugdteam.

6.2.11

We werken samen met diverse maatschappelijke partners om de zelfredzaamheid van de inwoners te versterken.

6.2.12

We stimuleren het gebruik van collectieve en preventieve zorg en ondersteuning.

6.2.13

Er is een sluitende keten rondom de aanpak van suïcidaliteit onder inwoners.

45

6.2.14

Er is een lokaal jeugdteam operatief dat goed vindbaar is voor de inwoners.

6.2.15

Er is sterke eerstelijns jeugdhulp beschikbaar vanuit het lokale jeugdteam, waardoor het aantal en de duur van tweedelijns trajecten beperkt worden.

6.2.16

De praktijkondersteuner jeugd is verankerd in de huisartsenpraktijken van Voorschoten.

De praktijkondersteuner jeugd is verankerd in de huisartsenpraktijken, wat wil zeggen dat de huisartsen alle jeugd- en opvoedvragen naar de praktijkondersteuner jeugd verwijzen en niet naar tweedelijns jeugdzorg. Aandachtspunt, naast een wisselende bezetting, is wel de wachtlijstproblematiek, waardoor veel wachtenden zich terug melden bij de praktijkondersteuner jeugd, wat zorgt voor oplopende wachttijden bij en soms het bieden van overbruggingszorg door de praktijkondersteuner jeugd. 6.2.17

Er is duidelijkheid en overeenkomst over de efficiëntie en kwaliteit van de (keten)samenwerking tussen het jeugdteam, jeugdconsulenten en overige partijen.

6.2.18

De maatregelen uit de Hervormingsagenda zijn geconcretiseerd in de actielijnen van het Uitvoeringsplan Regiovisie Jeugdhulp Haaglanden en zijn vertaald naar het lokale beleid en de uitvoering.

De maatregelen uit de Hervormingsagenda worden aan de hand van het implementatieplan van de VNG dat in oktober 2023 verschijnt verder geconcretiseerd in de actielijnen van het Uitvoeringsplan. Extra aandachtspunt zijn de sterk gestegen kosten in 2023, waardoor extra ingezet zal worden op onderzoek naar de dieperliggende oorzaken van de kostenstijgingen. 6.2.19

Hervormingsagenda.

Het college van Voorschoten laat momenteel een evaluatie uitvoeren met als hoofdvraag hoe de samenwerking tussen de gemeente en Voorschoten voor Elkaar is verlopen sinds 1 januari 2020 en of die samenwerking heeft opgeleverd wat de gemeente daarbij voor ogen had. De resultaten en aanbevelingen van deze evaluatie worden in 2024 verwerkt. Financiën Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 100

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Indexatie huuropbrengsten Mutatie

lagere lasten € 0

hogere baten € 3.098

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -66.260

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

46

Bijstelling doorbelasting meerwerk Voorschoten Mutatie hogere lasten € 7.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Kinderopvangtoeslagaffaire Mutatie

hogere lasten € 40.000

hogere baten € 40.000

De gedupeerden van de kinderopvangtoeslagaffaire worden vanuit de gemeente via diverse regelingen geholpen. Deze regelingen worden vergoed vanuit diverse SISA-regelingen vanuit het rijk. Meicirculaire 2023 Mutatie

hogere lasten € 29.676

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.7 algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds. Administratieve wijziging SPUK breed Mutatie

lagere lasten € -137.557

lagere baten € -137.557

Zie toelichting taakveld 5.1. De mutatie is per saldo neutraal. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie

hogere lasten € 6.941

lagere baten € 0

Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Taakveld 6.3 Inkomensregelingen

Belangrijkste resultaten 6.3.1

Evaluatie minimabeleid.

De evaluatie minimabeleid is vertraagd als gevolg van extra voorzichtigheid met betrekking tot de privacy-wetgeving. Hierdoor was er een onverwacht probleem met de ontsleuteling van gegevens, die essentieel waren voor de opzet van de armoedemonitor. Dit probleem is nu echter opgelost. 6.3.2

Omklappen Werk & Inkomen.

Er is bestuurlijk overleg met Leiden over een herstart van het onderzoek omklap W&I geweest. Er wordt gewerkt aan een voorstel voor een plan van aanpak voor een eventuele verkenning.

Financiën Bijstelling BUIG Mutatie

hogere lasten € 444.000

hogere baten € 570.231

Gemeenten ontvangen van het Rijk een gebundelde uitkering (BUIG) voor het bekostigen van de uitkeringen levensonderhoud in het kader van de Participatiewet, inkomensvoorziening voor ouderen en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW) en zelfstandigen (IOAZ), bijstandsverlening zelfstandigen (Bbz) en voor de inzet van de loonkostensubsidie. Naar aanleiding van de publicatie van het definitieve BUIG-budget voor 2023 worden de ramingen van zowel de baten als de lasten bijgesteld. Dit leidt per saldo tot een voordeel van € 126.000. Na deze wijziging resteert er een tekort op de BUIG van € 250.000. Dit tekort wordt opgevangen binnen de algemene middelen.

47

Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ) Mutatie

lagere lasten € -75.000

lagere baten € -74.723

Op basis van de huidige inzichten kunnen de lasten en de baten voor het Bijstandsbesluit Zelfstandigen (BBZ) naar beneden worden bijgesteld. Het beroep op de regeling blijft beperkt. Het financieel effect van de bijstelling is per saldo nihil. Bijstelling minimaregelingen Mutatie

lagere lasten € -75.916

hogere baten € 56.502

Uit de Managementrapportage Werk en Inkomen blijkt een afnemend gebruik van de minimaregelingen. Dit vertaalt zich in lagere lasten, met een voordeel van € 75.000 tot gevolg. Daarnaast is er sprake van hogere baten van € 57.000 voor terugvordering ten opzichte van de huidige raming, wat gezamenlijk per saldo een voordeel van € 132.000 oplevert. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 25

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Indexatie huuropbrengsten Mutatie

lagere lasten € 0

hogere baten € 1.502

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -16.039

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Overheveling armoedebeleid naar 2024 Mutatie

lagere lasten € -48.000

lagere baten € -48.000

Het budget van € 48.000 biedt een kans om onze vroegsignalering van schulden (Eerste Hulp bij Geldzorgen) in 2024 te versterken, met name door het uitvoeren van avondbezoeken. Deze aanpak vergemakkelijkt het contact met inwoners die overdag verhinderd zijn door werk, zorgtaken of andere verplichtingen. Deze pilot stelt ons in staat om te onderzoeken of we zo effectiever inwoners kunnen bereiken. Noodfonds Mutatie

lagere lasten € -100.000

lagere baten € -100.000

Er is nog geen gebruik gemaakt van het bedrag van €100.000 voor de oprichting van een lokaal noodfonds voor energiearmoede (amendement 180). Dit gezien het bestaan van het nationaal noodfonds voor energie (Tijdelijk Noodfonds Energie) en andere lokale noodfondsen zoals Stichting Urgente Noden (SUN) in Voorschoten. Er is gesproken met SUN over het uitvoeren van het lokaal noodfonds. De noodzaak voor uitbreiding bleek en blijkt er vooralsnog niet te zijn. Daarom is het voorstel om het budget terug te storten in de reserve en volgend jaar te bekijken welke stappen we kunnen ondernemen, met als doel om effectief te reageren op de behoeften en omstandigheden binnen Voorschoten. Energietoeslag Mutatie

hogere lasten € 809.638

lagere baten € 0

Het rijk heeft aangekondigd hoeveel de gemeenten bij de decembercirculaire 2023 zullen ontvangen aan energietoeslag. Voorschoten ontvangt hiervoor € 810.000. Om vooruitlopend op de publicatie van de decembercirculaire rechtmatig uitgaven te doen en de energietoeslag uit te keren, wordt voorgesteld een voorschot op de circulaire te nemen en deze baten en lasten te ramen. Omdat de rijksbijdrage de algemene uitkering betreft, worden die geraamd op taakveld

48

0.7. Omdat naar verwachting niet alle uitgaven in 2023 vallen, maar een deel in 2024 (€ 80.000), wordt voor dat deel voorgesteld dit alvast over te hevelen naar de reserve sociaal domein. De financieel technische uitwerking hiervan vertaalt zich in een storting in de reserve sociaal domein van € 80.000 in 2023, om hetzelfde bedrag in 2024 te onttrekken ter dekking van de resterende uitgaven in dat jaar. Specifieke uitkering Energiearmoede Mutatie

lagere lasten € -303.292

lagere baten € -303.292

De aanpak van energiearmoede verloopt via een aantal sporen. Waar in het begin met name de aspecten uit het Sociaal Domein naar voren kwamen, zoals het verstrekken van een energietoeslag, bevindt de vervolgaanpak zich meer in het ruimtelijk domein. Te denken valt aan isolatiemaatregelen bij woningen van een slechte energetische kwaliteit. Daarom wordt voorgesteld de baten en lasten voor de spuk energiearmoede van € 303.000 over te hevelen van taakveld 6.3 Inkomensregelingen naar taakveld 8.3 Wonen. Daarnaast is er een aanvullende beschikking ontvangen van € 145.000, waarvan wordt voorgesteld hiervan de baten en lasten eveneens op taakveld 8.3 te ramen. Het totale budget wordt daarmee € 448.000. Omdat het een spuk-regeling betreft zijn de baten en lasten gelijk, en daarmee is het effect per saldo € 0. Taakveld 6.4 WSW en beschut werk

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijdrage aan De Zijl Bedrijven (DZB) Leiden Mutatie lagere lasten € -37.327

lagere baten € 0

Op aangeven van de DZB Leiden zal de bijdrage over 2023 lager zijn dan nu geraamd in de begroting. Dit zorgt voor een voordeel van € 37.000. Beschut werk Mutatie

hogere lasten € 33.000

lagere baten € 0

De lasten voor beschut werk zijn in 2022 door Leidschendam-Voorburg ten onrechte niet in rekening gebracht. Door de verlate factuur ontstaan er in 2023 dubbele lasten. Daarom wordt voorgesteld het huidige budget eenmalig naar boven bij te stellen. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -16.039

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

49

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie

Belangrijkste resultaten 6.5.1

Pilots mensen richting ondernemen of specifiek werk.

6.5.2

Re-integratie en participatiebeleid.

6.5.3

Leer-werkmarkten om vraag en aanbod bij elkaar te brengen.

Financiën Statushouders Mutatie

lagere lasten € -97.072

lagere baten € 0

Een budget voor de ondersteuning van statushouders staat geraamd op taakveld 6.5, maar hoort volgens de Iv3-regels op taakveld 6.1. Met deze wijziging wordt dit verplaatst. Op taakveld 6.5 levert dit een voordeel op, op taakveld 6.1 een nadeel. Per saldo is deze wijziging neutraal. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -16.039

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Belangrijkste resultaten 6.6.1

We bieden goede zorg aan inwoners die het, het hardste nodig hebben.

Financiën Wmo hulpmiddelen Mutatie

lagere lasten € -52.000

hogere baten € 6.833

Bij de hulpmiddelen van de Wmo is er ook in 2023 nog sprake van langere leveringstijden. Hierdoor zijn de lasten voor de scootmobiels, rolstoelen en woonvoorzieningen naar verwachting lager dan nu geraamd. De prognose voor de regiotaxi ligt hoger dan de huidige begroting, in verband met gestegen prijzen door een hogere NEA-indexering. Daarnaast is er sprake van een toenemend gebruik van de regiotaxi. Daarbij wordt de eigen bijdrage nu apart geraamd, met hogere baten tot gevolg. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -118.374

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

50

Taakveld 6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)

Belangrijkste resultaten

Financiën Wmo huishoudelijke hulp Mutatie

hogere lasten € 287.000

lagere baten € 0

Op basis van de laatste prognose zullen de lasten voor huishoudelijke ondersteuning hoger zijn dan nu begroot. Dit ligt met name aan een stijging van de prijzen, alsook aan dat het beroep op de Wmo toeneemt, omdat het voor inwoners duurder wordt om de huishoudelijke hulp zelf te regelen. Het gebruik van de Wmo wordt voor inwoners relatief goedkoper. Daarnaast was er sprake van een taakstelling op de Wmo, die met bijstelling van de lasten wordt opgelost. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 112.383

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.71b Begeleiding (WMO)

Belangrijkste resultaten

Financiën Wmo begeleiding Mutatie

lagere lasten € -51.000

lagere baten € 0

Bij begeleiding is er sprake van een afname van de lasten, voornamelijk bij de PGB's. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 112.383

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.71c Dagbesteding (WMO)

Belangrijkste resultaten

51

Financiën Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 112.383

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.71d Overige maatwerkarrangementen (WMO)

Belangrijkste resultaten 6.71d.1 We bieden goede zorg aan inwoners die het, het hardste nodig hebben.

6.71d.2 Uitwerken kostenbesparende maatregelen. Er zijn geen kostenbesparende maatregelen meer die uitgewerkt moeten worden. Bij de kadernota van 2025 zullen de kostenbesparende maatregelen worden geëvalueerd. Diverse zaken zijn uitgevoerd. En er zijn geen nieuwe maatregelen die uitgewerkt kunnen worden. - De scootmobielpool bleek niet uitvoerbaar; - De uitvoeringsorganisatie is op orde gebracht; - De dagactiviteiten zijn structureel voortgezet.

Financiën Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -765.024

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Bijstelling doorbelasting meerwerk Voorschoten Mutatie lagere lasten € -1.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.72a Jeugdzorg begeleiding

Belangrijkste resultaten

Financiën Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

52

Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

hogere lasten € 551.000

lagere baten € 0

De kosten voor jeugdhulp zijn in 2023 harder gestegen dan we hadden verwacht. Zowel in onze regiogemeenten als landelijk is er sprake van onverwacht hoge kostenstijgingen. In Voorschoten leidt dit tot € 778.000 overschrijding op de najaarsnota. De kosten voor de inzet van jeugdhulp zijn namelijk met ruim € 446.000 gestegen ten opzichte van vorig jaar en daarbovenop is er de taakstelling ad. € 332.000, welke we niet hebben kunnen invullen. De opdracht om te bezuinigen was onderdeel van de kostenombuigingen jeugd zoals door de Raad vastgesteld op 7 oktober 2021. De kostenombuigingen bestonden uit een investering in de lokale toegang vanaf 2022. Door de investeringen in de toegang en daarmee het versterken van het preventieve lokale veld, zijn de kosten minder hard gestegen dan wanneer we deze investeringen niet gedaan hadden. Door de inzet van de praktijkondersteuners en het jeugdteam van Voorschoten voor Elkaar ontvangen inwoners namelijk tijdig passende hulp. Het aantal cliënten dat het eerste half jaar verwezen is naar specialistische hulp is minder hard gestegen (3%) dan de uitgaven voor specialistische hulp (16,1%)[1]. Naast de algehele invloed van de stigmatiserende en medicaliserende maatschappij, laten de kostenstijgingen zich het beste verklaren door de verder toegenomen complexiteit van de jeugdproblematiek en bijbehorende zorgtrajecten.

De verwachte nasleep van corona is bovendien reëel, wat blijkt uit de signalen vanuit diverse (lokale) ketenpartners zoals jeugdconsulenten, de huisartsen, de praktijkondersteuners, jeugdhulpaanbieders, jongerenwerk en het onderwijs. In lijn met de landelijke ontwikkelingen zien de lokale ketenpartners meer jongeren met ernstige klachten zoals suïcide gedachten, automutilatie, eetstoornissen, depressieve klachten, ontspoord gedrag en autisme- en aanverwante klachten. In Voorschoten lijkt het aantal hulpvragen ten aanzien van trauma gerelateerde problematiek en angstproblematiek te zijn toegenomen. De oorzaak hiervan ligt mogelijk in spanningen en huiselijk geweld wat in thuissituaties is ontstaan tijdens de coronapandemie, maar ook in de onzekerheden die deze periode met zich meebracht. Daarbij lijken de social media sinds de corona van grotere invloed op ernstige problematiek zoals automutilatie en eetstoornissen onder met name meisjes in de puberleeftijd. De verklaring van deze stijging kan liggen in het socialisatieproces dat twee jaar lang verstoord is. Diverse ketenpartners geven aan dat pubers elkaar opstoken via social media.

Samen met de gemeenten, jeugdhulpaanbieders en het Inkoopbureau, maar ook met onze lokale ketenpartners, doen we onderzoek naar de dieperliggende oorzaken van de gestegen kosten voor jeugdhulp, de toename van complexiteit van de hulpvragen en onderzoeken we mogelijke effectieve maatregelen op kortere termijn (per medio 2024) en op langere termijn, waarmee we beogen de kostenstijgingen verder te beteugelen. Dit is in lijn met de implementatie van de Hervormingsagenda Jeugd. Lokaal onderzoeken we samen met de betrokken partijen hoe de praktijkondersteuner jeugd, de huisartsen, de lokale (preventieve en curatieve) jeugdhulp, het onderwijs en de jeugdconsulenten zich sterker met elkaar kunnen verbinden, zodat men elkaars expertise effectiever kan benutten en sneller met elkaar kan schakelen, waardoor wachtlijstproblematiek en daarmee inzet van overbruggingszorg of zwaardere hulp voorkomen kan worden. De jeugdzorg is verdeeld over verschillende taakvelden. Onderstaande tabel geeft de ontwikkelingen per taakveld weer. Bij de nieuwe taakveldindeling vanuit de IV3 zijn de middelen gelijkwaardig over de nieuwe taakvelden verdeeld. Nu de uitputting meer inzicht geeft zijn de middelen op basis van de uitputting over de taakvelden verdeeld. Dit zit ook verwerkt in onderstaande tabel. [1] Tableau, datasysteem jeugdhulp Haaglanden, geraadpleegd 30-08-2023

53

Taakveld

Mutatie

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

€

37.000

6.72a Jeugdhulp begeleiding

€

551.000

6.72b Jeugdhulp behandeling

€

208.000

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

€

68.000

6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig

€

-169.000

6.73a Pleegzorg

€

-221.000

6.73b Gezinsgericht

€

-266.000

6.73c Jeugdhulp met verblijf overig

€

242.000

6.74a Jeugd behandel GGZ zonder verblijf

€ 1.324.000

6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

€

82.000

6.74c Gesloten plaatsing

€

-379.000

6.82a Jeugdbescherming

€

-227.000

6.82b Jeugdreclassering

€

-472.000

Totaal

€

778.000

-/- is een voordelig effect op een taakveld 1] Tableau, datasysteem jeugdhulp Haaglanden, geraadpleegd 30-08-2023

Taakveld 6.72b Jeugdzorg behandeling

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

hogere lasten € 208.000

lagere baten € 0

Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.72c Jeugdhulp dagbesteding

Belangrijkste resultaten

54

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

hogere lasten € 68.000

lagere baten € 0

Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

lagere lasten € -169.000

lagere baten € 0

Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -729.156

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Bijstelling doorbelasting meerwerk Voorschoten Mutatie lagere lasten € -11.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.73a Pleegzorg

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

lagere lasten € -221.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

55

Taakveld 6.73b Gezinsgericht

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

lagere lasten € -266.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.73c Jeugdhulp met verblijf overig

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

hogere lasten € 242.000

lagere baten € 0

Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

hogere lasten € 1.324.000

lagere baten € 0

56

Zie toelichting taakveld 6.72a Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

hogere lasten € 82.000

lagere baten € 0

Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.74c Gesloten plaatsing

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

lagere lasten € -379.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

57

Taakveld 6.81a Beschermd Wonen (WMO)

Belangrijkste resultaten 6.81a.1 Inwoners kunnen op het gebied van maatschappelijke opvang, beschermd wonen, bemoeizorg en verslavingszorg rekenen op ondersteuning die lokaal dan wel (sub)regionaal beschikbaar is.

Financiën Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -245.851

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstelling gemeentelijke energielasten (elektra & gas) Mutatie hogere lasten € 6.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 450

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 98.572

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Administratieve afwikkeling Maatschappelijke Zorg Mutatie lagere lasten € 0

hogere baten € 32.813

Vanuit de Leidse regio heeft er een administratieve afwikkeling uit 2022 plaatsgevonden met betrekking tot de decentralisatie van beschermd wonen en maatschappelijke zorg. Dit levert in 2023 een eenmalig voordeel op. Taakveld 6.82a Jeugdbescherming

Belangrijkste resultaten

58

6.82a.1 Beter Samenspel is geïmplementeerd binnen het team jeugdconsulenten van de gemeente en de betrokken medewerkers van de gecertificeerde instellingen. Door de verbetering in de jeugdbeschermingsketen door het toepassen van deze methode, beogen we op termijn een vermindering van de duur en van het aantal jeugdbeschermingsmaatregelen.

6.82a.2 Voor de in- en uitstromende jeugdbeschermingscliënten is duidelijk bij welke partij de regie over de hulpverlening is belegd.

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

lagere lasten € -227.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 6.82b Jeugdreclassering

Belangrijkste resultaten

Financiën Bijstellen budgetten jeugdzorg Mutatie

lagere lasten € -472.000

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 6.72a Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 36.151

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

Financiële samenvatting programma

Programma: P6 Sociaal Domein Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen

Begroting actueel

Najaarsnota

Begroting incl.

2023

Najaarsnota

Baten

3.646

80

3.726

Lasten

-7.234

831

-6.402

Saldo

-3.587

912

-2.676

Baten

168

-94

74

59

6.3 Inkomensregelingen

6.4 WSW en beschut werk

6.5 Arbeidsparticipatie

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)

6.71b Begeleiding (WMO)

6.71c Dagbesteding (WMO)

6.71d Overige maatwerkarrangement (WMO)

6.72a Jeugdhulp begeleiding

6.72b Jeugdhulp behandeling

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig

6.73a Pleegzorg

6.73b Gezinsgericht

6.73c Jeugdhulp met verblijf overig

Lasten

-1.585

120

-1.465

Saldo

-1.417

26

-1.391

Baten

4.961

250

5.211

Lasten

-8.361

-555

-8.917

Saldo

-3.400

-305

-3.705

Baten

0

0

0

Lasten

-234

20

-213

Saldo

-234

20

-213

Baten

0

0

0

Lasten

-884

113

-771

Saldo

-884

113

-771

Baten

160

7

167

Lasten

-1.107

170

-937

Saldo

-948

177

-770

Baten

0

0

0

Lasten

-1.636

-399

-2.035

Saldo

-1.636

-399

-2.035

Baten

0

0

0

Lasten

-1.172

-61

-1.233

Saldo

-1.172

-61

-1.233

Baten

0

0

0

Lasten

-72

-112

-184

Saldo

-72

-112

-184

Baten

0

0

0

Lasten

-1.140

766

-374

Saldo

-1.140

766

-374

Baten

0

0

0

Lasten

-431

-587

-1.018

Saldo

-431

-587

-1.018

Baten

0

0

0

Lasten

-431

-244

-675

Saldo

-431

-244

-675

Baten

0

0

0

Lasten

-431

-104

-535

Saldo

-431

-104

-535

Baten

0

0

0

Lasten

-2.371

909

-1.461

Saldo

-2.371

909

-1.461

Baten

0

0

0

Lasten

-431

185

-246

Saldo

-431

185

-246

Baten

0

0

0

Lasten

-431

230

-201

Saldo

-431

230

-201

Baten

0

0

0

Lasten

-505

-278

-783

60

Saldo 6.74a Jeugd behandel GGZ zonder verblijf

6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf

6.74c Gesloten plaatsing

6.81a Beschermd wonen (WMO)

6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang

6.82a Jeugdbescherming

6.82b Jeugdreclassering

-505

-278

-783

Baten

0

0

0

Lasten

-431

-1.360

-1.791

Saldo

-431

-1.360

-1.791

Baten

0

0

0

Lasten

-674

-118

-792

Saldo

-674

-118

-792

Baten

0

0

0

Lasten

-431

343

-88

Saldo

-431

343

-88

Baten

104

0

104

Lasten

-420

246

-174

Saldo

-316

246

-70

Baten

15

33

48

Lasten

-47

-105

-152

Saldo

-32

-72

-105

Baten

0

0

0

Lasten

-553

191

-362

Saldo

-553

191

-362

Baten

0

0

0

Lasten

-538

436

-102

Saldo

-538

436

-102

Totaal baten

9.054

276

9.330

Totaal lasten

-31.545

635

-30.910

Saldo van baten en lasten

-22.491

911

-21.580

Onttrekking reserves

2.506

-835

1.671

Toevoeging reserves

0

-80

-80

Mutaties reserves

2.506

-915

1.591

Geraamde resultaat

-19.986

-4

-19.990

Programma P7 Volksgezondheid en milieu Taakveld 7.1 Volksgezondheid

Belangrijkste resultaten

Financiën Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie

lagere lasten € -6.941

lagere baten € 0

Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8).

61

Indexatie huuropbrengsten Mutatie

lagere lasten € 0

hogere baten € 1.539

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 25

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Begrotingswijziging 2023 Hecht Mutatie

hogere lasten € 87.000

hogere baten € 38.000

Op basis van de 1e begrotingswijziging 2023 wordt de bijdrage van Voorschoten bijgesteld. Dit resulteert in een nadeel op de lasten van € 87.000. Daarnaast heeft er een afrekening uit 2021 plaatsgevonden vanuit HECHT. Een deel van de bijdrage is teruggegeven aan de gemeenten. Dit resulteert in een voordeel op de baten van € 38.000. Per saldo bedraagt het nadeel daarmee € 49.000 Spuk preventieakkoord Mutatie

hogere lasten € 20.000

hogere baten € 20.000

In 2023 ontvangt de gemeente een specifieke uitkering in het kader van het preventieakkoord. De baten en bijbehorende lasten moeten nog worden geraamd. Het financieel effect is per saldo 0. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -98.685

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Administratieve wijziging SPUK breed Mutatie

hogere lasten € 41.300

hogere baten € 41.300

Zie toelichting taakveld 5.1. De mutatie is per saldo neutraal. Taakveld 7.2 Riolering

Belangrijkste resultaten 7.2.1

Start uitvoering vervangen riolering Adegeest (8 km), Oranjeboomstraat e.o. (1 km) en realisatie van een tijdelijke overstort Korte Vliet. De rioleringsprojecten Adegeest en Oranjeboomstraat zijn gestart met de voorbereidingen, waarbij in totaal circa 9 km gemengd stelsel (1 buis) naar gescheiden stelsel (2 buizen waarbij hemelwater apart wordt verzameld) wordt vervangen. Het participatietraject voor beide projecten heeft meer tijd gevergd waardoor de voorbereidingsperiode is uitgelopen. De aanbestedingswerkzaamheden zullen waarschijnlijk in het laatste kwartaal van 2023 gaan plaatsvinden, waardoor in het eerste of tweede kwartaal van 2024 daadwerkelijk gestart kan worden met de uitvoeringswerkzaamheden. Besluitvorming door de Raad is voorzien op 1 februari 2024.

7.2.2

Vastgesteld Integraal Waterketen plan 2024-2028.

De gemeenten Leiden, Leiderdorp, Oegstgeest, Zoeterwoude, Wassenaar en Voorschoten maken samen met het Hoogheemraadschap van Rijnland het IWKP 2024-2028. In het eerste kwartaal van 2024 zal het nieuwe IWKP ter goedkeuring aan de raad worden aangeboden. Besluitvorming is voorzien voor 7 maart 2024. Oorspronkelijk stond het IWKP 2024-2028 voor het vierde kwartaal

62

van 2023 op de agenda.

Financiën Bijstelling gemeentelijke energielasten (elektra & gas) Mutatie hogere lasten € 41.500

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 575

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Bijstelling baten rioolheffing Mutatie

hogere lasten € 100.000

hogere baten € 100.000

Bij de baten van de rioolheffing is een stijging waarneembaar ad € 100.000, deze opbrengstenstijging wordt onder andere behaald als gevolg van areaaluitbreiding en het alsnog binnenhalen van rioolheffing uit voorgaande jaren. Het voordeel komt ten gunste van de egalisatievoorziening rioolheffing en wordt als storting in de voorziening (nadeel) in de begroting verwerkt. Per saldo is dit budgettair neutraal. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie

lagere lasten € -44.882

lagere baten € 0

Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 7.122

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 7.3 Afval

Belangrijkste resultaten 7.3.1

Vermindering kilo's restafval per inwoner.

Financiën Mutaties afval (afvalbeleidsplan, tractie, afvalinzameling & verwerkingskosten) Mutatie hogere lasten € 11.800 hogere baten € 11.800 Bij het programma afval hebben we te maken met het gesloten systeem. De lagere lasten van de onderstaande mutaties hebben tot gevolg dat er geen onttrekking uit de egalisatievoorziening afvalstoffenheffing plaatsvindt maar een toevoeging aan de egalisatievoorziening van € 521.716. Afvalbeleidsplan (€ 40.000 budgettair neutraal) In het afvalbeleidsplan is budget gereserveerd voor onder andere opleiden van medewerkers, het monitoring en evaluatie en invoering van aanvullende automatisering. Mede door een tijdelijke onderbezetting in de formatie is een deel van deze middelen dit jaar niet of beperkt ingezet.

63

Afval mutaties tractie (€ 77.428 budgettair neutraal)) De onderbesteding in 2023 wordt veroorzaakt doordat de afgelopen jaren de nieuwe tractiemiddelen binnen het gesloten systeem voornamelijk geleased en gefinancierd werden bij externe partijen. Uit analyse is gebleken dat externe financiering door de stijgende marktrentes en financieringsvoorwaarden niet meer rendabel zijn, waardoor er investeringskredieten beschikbaar zijn gesteld om de benodigde tractiemiddelen zelf aan te schaffen. De kapitaallasten (rente- en afschrijvingslasten) voortvloeiend uit deze investeringen zijn lager dan het benodigd budget waardoor het leasebudget bijgesteld moet worden met circa € 77.500. De kapitaallasten zullen zich pas voordoen vanaf 2024 wanneer pas werkelijk wordt overgegaan tot afschrijving. Afvalinzameling & verwerkingskosten (€ 404.288) Bij afvalinzameling en de verwerkingskosten is een daling van de kosten waarneembaar, onder andere als gevolg van lagere tonnages die ingeleverd zijn bij het afvalbrengstation. Daarnaast is de gemeente overgegaan tot een andere manier van afvalinzameling bij het onderdeel kunststof milieuparken en zijn we onderdeel geworden van de keten wat ook voor een voordeel heeft gezorgd. Tot slot is er ook een onderuitputting bij het afvalbeleidsplan waar te nemen, als gevolg van een onderbezetting in de formatie voor het onderdeel controle op afval.

Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 8.200

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Administratieve wijziging festiviteiten Mutatie

hogere lasten € 1.250

lagere baten € 0

In de gemeente Voorschoten vinden jaarlijks verschillende evenementen plaats. Voor de organisatie van deze evenementen vindt ondersteuning plaats vanuit de eigen organisatie (buitendienst). Deze medewerkers verrichten werkzaamheden om de evenementen goed en veilig te laten verlopen. Binnen de gemeentelijke begroting staat het volledige budget geraamd bij festiviteiten (programma 3) maar de extra salarislasten worden geboekt op programma 0. Door deze overheveling wordt het budget geraamd, daar waar de lasten ook terecht komen. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie

lagere lasten € -58.518

lagere baten € 0

Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 96.894

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 7.4 Milieubeheer

Belangrijkste resultaten 7.4.1

Wijkuitvoeringsplan(nen) aardgasvrije woningen.

7.4.2

Duidelijkheid continuering samenwerking warmtenet Leidse regio.

7.4.3

Realisatieplan maatregelen klimaatakkoord.

64

Hieronder verstaan wij het uitvoeringsprogramma voor het thema energie: de Lokale energiestrategie 2024-2026. De LES is door het college vastgesteld. 7.4.4

Aanvraag Impulsregeling DPRA.

7.4.5

Uitwerken Uitvoeringsagenda en klimaat adaptieve maatregelen.

7.4.6

Externe risicodialoog.

Risicodialoog is vooralsnog intern en in begin 2024 breiden we uit met externe partners. 7.4.7

Lancering eerste campagne houtstook najaar 2023.

Het gaat om de tweede campagne, die in het najaar van 2023 van start gaat. De lancering van de eerste campagne vond plaats in 2022.

Financiën SPUK-middelen lokale isolatieaanpak Mutatie

lagere lasten € -124.100

lagere baten € -124.100

De Regeling specifieke uitkering lokale aanpak isolatie strekt ertoe een uitkering aan gemeenten mogelijk te maken om slecht geïsoleerde woningen te verduurzamen in het kader van het Nationaal Isolatieprogramma. Hierbij gaat het om maatregelen aan woningen. Het budget inclusief dekking door Rijksmiddelen wordt overgeheveld naar taakveld 8.3 Wonen. Medio 2023 is een tweede tranche beschikbaar gesteld ad € 93.440. Daarmee is een totaalbudget van € 217.540 beschikbaar. Aangezien ook in de door het Rijk beschikbaar gestelde middelen voor energiearmoede een deel ingezet kan worden voor uitvoering van het isolatieprogramma (€ 110.000) zal in 2023 geen gebruik worden gemaakt van de middelen uit de SPUK lokale isolatieaanpak. Voorgesteld wordt om de middelen inclusief dekking uit subsidie te ramen in 2024. Maatregelen warmtetransitie Mutatie

lagere lasten € -400.000

lagere baten € -400.000

In 2023 is, om de klimaatmiddelen efficiënt en effectief te besteden, een alomvattende Lokale Energie Strategie 2024-2026 opgesteld. Nog in 2023 worden voorbereidingen getroffen voor het werven van extra personeel. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 400.000 door te faseren naar 2024. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 17.060

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

65

Taakveld 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Belangrijkste resultaten 7.5.1

Herstel padenstructuur.

Voor het herstellen van de padenstructuur moet eerst een beheervisie worden opgesteld. Op basis van de ambities en te behalen doelen worden de kaders voor het beheer vastgelegd. Deze kaders worden vervolgens door vertaald in een beheerplan met betrekking tot begraafplaatsen. 7.5.2

Uitvoering beheerplan.

Om uitvoering te kunnen geven aan het beheerplan moet eerst een beheervisie worden opgesteld. Op basis van de ambities en te behalen doelen worden de kaders voor het beheer vastgelegd. Deze kaders worden vervolgens door vertaald in een beheerplan met betrekking tot begraafplaatsen.

7.5.3

Upgraden aula Rosenburgh.

Voor het upgraden van de aula begraafplaatsen moet eerst een beheervisie worden opgesteld. Op basis van de ambities en te behalen doelen worden de kaders voor het beheer vastgelegd. Deze kaders worden vervolgens door vertaald in een beheerplan met betrekking tot begraafplaatsen.

Financiën Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 1.400

lagere baten € 0

Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie

lagere lasten € -7.875

lagere baten € 0

Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Begraafplaats Rosenburgh Mutatie

hogere lasten € 32.550

lagere baten € 0

Binnen de gemeente Voorschoten zijn tot en nu toe nog geen beheer- en beleidsplannen voor begraafplaats/gedenkpark Rosenburgh beschikbaar. Voor het opstellen van deze beheer- en beleidsplannen is een extra budget noodzakelijk van € 20.000. Bij de jaarrekening 2022 was hiervoor nog een restant budget beschikbaar van € 20.000, welke per abuis vergeten is mee te nemen naar 2023. In 2024 zal er een apart raadsbesluit voorgelegd worden waarin de functie en de toekomst van begraafplaats / gedenkpark Rosenburgh centraal staat. Daarnaast blijken de kosten voor het schoonmaken van de aula en de sanitaire voorzieningen van begraafplaats Rosenburgh circa € 12.500 hoger uit te vallen dan begroot. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 31.014

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.

66

Financiële samenvatting programma

Programma: P7 Volksgezondheid en milieu

Begroting actueel

Najaarsnota

Begroting incl.

2023

Najaarsnota

Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) 7.1 Volksgezondheid Baten

94

101

194

Lasten

-1.873

-43

-1.915

Saldo

-1.779

58

-1.721

Baten

2.748

100

2.848

Lasten

-1.772

-104

-1.876

Saldo

977

-4

972

7.2 Riolering

7.3 Afval

Baten

4.926

12

4.938

Lasten

-3.356

-60

-3.415

Saldo

1.570

-48

1.522

Baten

615

-524

91

Lasten

-1.961

507

-1.454

Saldo

-1.346

-17

-1.363

Baten

339

0

339

Lasten

-330

-57

-387

Saldo

9

-57

-48

Totaal baten

8.721

-311

8.410

Totaal lasten

-9.291

243

-9.048

-570

-68

-638

387

0

387

7.4 Milieubeheer

7.5 Begraafplaatsen en crematoria

Saldo van baten en lasten Onttrekking reserves Toevoeging reserves

0

0

0

Mutaties reserves

387

0

387

Geraamde resultaat

-183

-68

-251

67

Programma P8 Wonen en bouwen Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening

Belangrijkste resultaten 8.1.1

Per 1-1- 2023 werken we volgens de minimale eisen van de Omgevingswet. Hier is bijsturing nodig omdat de datum van inwerkingtreding is doorgeschoven van 1 januari 2023 naar 1 januari 2024. In middels is duidelijk dat de inwerkingtreding van de Wet kwaliteitsborging (Wkb) gedeeltelijk is uitgesteld. Het deel voor nieuwbouw gaat op 1 januari 2024 gewoon door. Daar waar de Wkb verbouw (verbouw is inhoudelijk complexer) betreft is het uitgesteld tot 1 juli 2024. Dit is van invloed op onze voorbereiding.

8.1.2

Woningbouwopgave: zichtbare voortgang op diverse locaties.

Voor de voortgang op de projecten zijn we in overwegende mate afhankelijk van de initiatiefnemer(s). Waar dat kan proberen we te versnellen. De voortgang op de projecten verdient blijvende aandacht. In de zeer recent naar de raad gestuurde raadsinformatiebrief nr. 062 is uiteengezet wat er in het afgelopen half jaar aan voortgang is geboekt. In de projectenrapportage staat de stand van zaken en de planning.

Financiën Bijdrage verkeersaansluiting Intratuin Mutatie

lagere lasten € -250.000

lagere baten € -250.000

Vanuit woningbouwlocatie het Fortuyn van Voorschoten is een verkeersaansluiting nodig op Leids grondgebied. Gemeente Leiden heeft momenteel het reconstructieproject 'De Groote Vink' in voorbereiding. Beide projecten worden op elkaar afgestemd en met een Samenwerkingsovereenkomst tussen beide gemeenten worden nadere afspraken vastgelegd. Pas daarna worden de totale kosten in rekening gebracht. In de kadernota 2021 is voor de gemeentelijke bijdrage een bedrag van € 300.000 opgenomen. Hiervan is in 2021 € 25.000 uitgegeven. Ook voor 2023 zal een bedrag in deze orde van grootte worden uitgegeven. Voorgesteld wordt om het restantbedrag van € 250.000 door te schuiven naar 2024. Wet kwaliteitsborging voor het bouwen Mutatie

lagere lasten € -34.000

lagere baten € 0

In 2023 is eenmalig een bedrag ad €34.000 in de algemene uitkering beschikbaar gesteld voor uitvoering van de wet kwaliteitsborging voor het bouwen. In 2023 vinden geen uitgaven plaats. In 2024 wordt verwacht dat de gemeente hierop inzet. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 34.000 over te hevelen naar 2024.

68

Invoering omgevingswet Mutatie

lagere lasten € -100.000

lagere baten € -100.000

Qua opleidingen hebben we nog niet gedaan wat we hadden willen doen, omdat de regelanalist niet ingevuld kon worden en omdat we uiteindelijk meer in eigen beheer (op eigen kracht) hebben gedaan. Een bedrag ad € 100.000 kan daarom alvast worden afgeraamd. Hierbij gaat het om een budgettair neutrale wijziging omdat het budget terugvloeit in de bestemmingsreserve ‘invoering omgevingswet’. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 44.794

lagere baten € 0

Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet bedr.terrein)

Belangrijkste resultaten 8.2.1

Afsluiten van intentieovereenkomsten met een duidelijk beeld van de economische haalbaarheid.

8.2.2

Afsluiten van anterieure overeenkomsten bij (her)ontwikkelingen incl. passend kostenverhaal.

8.2.3

Op transparante wijze samenwerken met marktpartijen.

8.2.4

Actualiseren van de Grondexploitatie Duivenvoordecorridor.

Financiën Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 2.972