Bijlage 1 Najaarsnota 2023 gew. (geel gearceerd)
Tekst van het document
Najaarsnota 2023
Colofon Uitgave Gemeente Voorschoten Inlichting: gemeente@voorschoten.nl
2
Inhoudsopgave
Inhoudsopgave .......................................................................................3 Inleiding ................................................................................................4 Programma's .........................................................................................8 Programma P0 Bestuur en ondersteuning ............................................8 Programma P1 Veiligheid ...................................................................23 Programma P2 Verkeer en vervoer .....................................................25 Programma P3 Economie ....................................................................28 Programma P4 Onderwijs ...................................................................31 Programma P5 Sport, cultuur en recreatie ..........................................35 Programma P6 Sociaal Domein ...........................................................43 Programma P7 Volksgezondheid en milieu .........................................61 Programma P8 Wonen en bouwen ......................................................68 Financiën .............................................................................................73 Financiële ontwikkeling per programma ....................................................73 Investeringen en kredieten
.....................................................................74 Bijlagen ...............................................................................................79 Investeringskredieten 2023 .................................................................80
3
Inleiding Voor u ligt de najaarsnota 2023 van de gemeente Voorschoten. Hierin rapporteren wij over zowel de voortgang van de beoogde beleidsresultaten als de bestedingen over de eerste acht maanden van het lopende begrotingsjaar. Ten slotte geven we een nieuwe verwachting van het saldo per einde 2023. Actuele ontwikkelingen Belangrijke ontwikkelingen Bij de gemeente Voorschoten speelt een groot aantal ontwikkelingen waarvan de financiële consequenties nog onzeker zijn. Een deel betreft ambitie en een deel betreft autonome ontwikkelingen. Hieronder volgt, niet-uitputtend, een aantal belangrijke ontwikkelingen. Krappe arbeidsmarkt Er zijn grote uitdagingen op de arbeidsmarkt, waarbij wij, als kleinere gemeente, hogere in- en uitstroompercentages hebben dan grotere gemeenten. We zien onszelf als doorstroomgemeente. Dat betekent dat we een gemeentelijke organisatie zijn waar jonge mensen tot ontwikkeling kunnen komen, maar ook kunnen doorstromen naar grotere gemeenten, hogere overheden en bedrijven. Tegelijkertijd moeten we ons ook realiseren dat de krapte die landelijk wordt ervaren soms zo groot is dat we ondanks de verhoogde inspanningen niet altijd zullen slagen. Recentelijk is een organisatieontwikkelprogramma gestart waarbij onder andere Voorschoten als werkgever een duidelijke identiteit gaat krijgen, hetgeen moet leiden tot een betere positie op de arbeidsmarkt.
De eerste resultaten van dit ontwikkelprogramma worden in het eerste kwartaal van 2024 verwacht. Risico’s woningmarkt, stikstof, omgevingswet In het ruimtelijk domein spelen momenteel veel vraagstukken die vragen om een oplossing voor inwoners, bedrijven en onze fysieke leefomgeving. Door de groei van de bevolking neemt bijvoorbeeld de vraag naar woningen toe. In raadsinformatiebrief 062 hebben we recent inzage gegeven in de voortgang op de woningbouwprojecten. Belangrijk is dat er nu feitelijk gebouwd wordt, bijvoorbeeld op het Fortuyn en Beresteyn, en dat we de vergunningen voor Bijdorp momenteel actief voorbereiden. Ook het voorstel voor flexwoningen dat voorligt maakt duidelijk dat we de maatschappelijke vraag naar woningen serieus nemen. Ontheemden Op basis van de huidige inzichten lijken de door het Rijk beschikbare middelen voldoende om de bijbehorende lasten volledig te kunnen dekken. De afgelopen tijd hebben we de opvang kunnen opschalen naar 83 ontheemden. Op dit moment worden er grotendeels Oekraïners opgevangen. Ambities Met de beperkte investeringsruimte die we hebben, maken we zorgvuldig afwegingen en brengen we ‘Voorschoten in verbinding vooruit’. Desondanks worden er nog veel zaken doorgeschoven, dit willen we zoveel mogelijk in de toekomst voorkomen en maakt onderdeel uit van de ontwikkeling van de organisatie.
De belangrijkste punten waarmee we aan de slag gaan zijn hieronder op een rij gezet. Wonen Voorschoten wil meer betaalbare woningen voor verschillende doelgroepen. Naast het realiseren van lopende woningbouwprojecten ligt de focus ligt op het realiseren van flexwoningen en standplaatsen voor woonwagens. Om snel flexwoningen te realiseren wordt de raad betrokken en worden gesprekken gevoerd met woningcorporaties De Sleutels en Rijnhart Wonen om gezamenlijk te komen tot een plan van aanpak.
4
Centrum De ontwikkelvisie Centrum is in 2023 vastgesteld. Op dit moment wordt begonnen met de uitwerking naar een uitvoeringsprogramma, met als doel verschillende deelprojecten realistisch in de tijd uit te zetten. Tegelijkertijd willen we met hoge prioriteit uitvoering geven aan de ontwikkeling van de omgeving van de Kruispuntkerk. In de Kruispuntkerk willen we een nieuw onderkomen realiseren voor de gebruikers van het huidige cultureel centrum aan de Prinses Marijkelaan. Dit is essentieel voor het kunnen vrijspelen van de locatie Prinses Marijkelaan voor de nieuwbouw van de Fortgensschool met Integraal Kind Centrum en woningen. Sport In 2023 is de sportvisie opgesteld. Ook zijn de eerste stappen gezet voor het sportaccommodatiebeleid die in 2024 wordt voorgelegd aan de raad. Tegelijkertijd zijn er voorbereidende werkzaamheden en gesprekken gaande over de mogelijke aanleg van de zogeheten combibaan en vervanging van de atletiekbaan. Onderwijshuisvesting Er zijn in 2023 voorbereidingen getroffen voor het Integraal Huisvestingsplan. Dat is een koersdocument om te komen tot goede en duurzame huisvesting voor het onderwijs in de gemeente Voorschoten. De effecten van het IHP 2024-2039 zullen worden verwerkt in de begroting na de vaststelling in december 2023.
Het college heeft als uitgangspunt om het juridisch eigendom van de openbare basisschool de VOS over te dragen aan het bevoegd gezag. Hiertoe worden momenteel ook voorbereidingen getroffen.
Financiën De uitgangspositie van de najaarsnota 2023 bestaat uit de Programmabegroting 2023-2026 (de primitieve begroting 2023), aangevuld met de Voorjaarsnota 2023 en de overige vastgestelde begrotingswijzigingen tot en met augustus 2023. Exploitatie Op basis van de huidige inzichten bij de najaarsnota is de verwachting dat het voorlopige saldo van het begrotingssaldo aan het einde van het jaar € 872.000 positief bedraagt. Saldo Primitieve begroting € 386 Voorjaarsnota 2023 - €752 Overige begrotingswijziging door de raad vastgesteld € 15 Saldo voor najaarsnota - € 351 Mutaties najaarsnota € 1.222 Saldo na wijzigingen najaarsnota € 872 Bedragen x € 1.000, + = voordelig, - = nadelig
De financiële mutaties zijn in te verdelen in onderstaande categorieën en bij de categorieën worden de grootste mutaties kort benoemd. 1. Mee- en tegenvallers (effect op het saldo 2023) Saldo 2023 De meicirculaire 2023 heeft een nadelig bruto effect van € 411.000 en de € 393 septembercirculaire 2023 heeft een voordelig effect van € 804.000 De stelpost ter dekking van areaaluitbreiding hoeft in 2023 niet te worden ingezet en kan € 135 daarom vrijvallen bij de najaarsnota De definitieve raming voor het BUIG-budget 2023 levert een voordeel op voor de begroting € 126 2023 De prijzen en de vraag naar de huishoudelijke ondersteuning binnen de WMO zijn - € 287
5
toegenomen, dit zorgt voor een tegenvaller in de begroting. Daarnaast wordt een eerdere taakstelling van € 150.000 niet ingevuld. De kosten voor jeugdzorg zijn gestegen als gevolg van een hogere vraag en prijs, dit zorgt voor een nadeel van € 446.000. Ook de stelpost van de bezuiniging ad € 332.000 kan in 2023 niet worden ingevuld. Voor versnelling van woningbouwprojecten in het centrum heeft de gemeente extra capaciteit ingehuurd, dit zorgt voor een nadeel
- € 778
- € 270
Bedragen x € 1.000, + = voordelig, - = nadelig
2.
Faseringen van budgetten naar 2024 (effect op het saldo 2023 en 2024)
Groen onderhoud Adegeest en Raadhuislaan, in lijn met werk- met werk maken is het onderhoud voor groen voor de projecten Adegeest en Raadhuislaan gefaseerd naar 2024 Het onderzoek voor bestuurskracht is naar 2024 gefaseerd Het onderzoek voor een optimaal stedenbouwkundig programma aan de Prinses Marijkelaan voor de Fortgensschool kan niet worden gerealiseerd in 2023 en is daarom gefaseerd naar 2024
Saldo 2023 € 200
Saldo 2024 - € 200
€ 80 € 75
- € 80 - € 75
Bedragen x € 1.000, + = voordelig, - = nadelig
3.
Neutrale baten en lasten (geen effect op het saldo)
De inzet vanuit de bestemmingsreserve opvang Oekraïners is in 2023 niet noodzakelijk. Deze wordt in de najaarsnota teruggedraaid De definitieve beschikking voor de specifieke uitkering inburgering is bekend en wordt verwerkt in de najaarsnota 4.
Saldo 2023 €0 €0
Administratieve of technische wijzigingen (geen effect op het saldo)
De gevolgen van de cao 2023 worden op basis van de regels voor besluit begroting en verantwoording (BBV), notitie overhead doorbelast naar de diverse taakvelden. Per saldo is deze wijziging neutraal. De definitieve informatie voor derden (IV3) indeling van de taakvelden voor de brede SPUKregeling (specifieke uitkering) is bekend en via deze najaarsnota worden de baten en lasten op het juiste taakveld begroot.
Saldo 2023 €0
€0
Binnen het saldo van de najaarsnota is € 699.000 het gevolg van faseringen. Dit geeft in 2023 een positief effect op het saldo maar in 2024 een nadelig effect. De eerder beschikbare middelen worden wel uitgegeven maar niet binnen de voorgestelde termijnen. Alle financiële mutaties worden in de taakvelden toegelicht. Wanneer een mutatie op meerdere taakvelden voorkomt wordt deze op een taakveld toegelicht en bij de andere taakvelden verwezen naar het taakveld met de uitleg. Investeringen Het investeringsplan 2023 is bij deze najaarsnota geactualiseerd. Het investeringsvolume 2023 is voor de najaarsnota € 6.444.000 en na instemming met de najaarsnota € 3.846.000. € 2.319.000 wordt gefaseerd naar 2024 en € 279.000 zijn bijgestelde investeringen. Voor een nadere toelichting op de investeringskredieten wordt verwezen naar het onderdeel 'Investeringen en kredieten' en bijlage 2 'Investeringskredieten'. Het college realiseert zich dat (wederom) veel middelen uit het lopende jaar doorgezet moeten worden naar het nieuwe jaar omdat onvoldoende realistisch is ingeschat welke capaciteit voor de uiteenlopende investeringen noodzakelijk is. Om dit in de toekomst dit aspect te minimaliseren is, vanuit de het traject van de organisatieontwikkeling, een project gestart waarbij meer sturing (zowel vooraf als tijdens) trajecten gegeven wordt op de opgaven waar de ambtelijke organisatie
6
voor staat. Het college verwacht voor 2024 al een aanzienlijke verbetering daar bewuster dan voorheen gekeken is naar de investeringskalender in relatie tot beschikbare capaciteit. Deze verbetering moet zich in de jaren na 2024 verder voorzetten. Leeswijzer De beleidsresultaten beoordelen wij met een symbool: • Groene vlag - resultaat behaald • Groen vinkje – uitgaven op koers • Oranje uitroepteken – bijsturing nodig • Rood kruis – ambitie niet haalbaar • Grijze cirkel – voortgang onbekend De voorgestelde financiële wijzigingen lichten wij toe per taakveld. Vervolgens ziet u in het hoofdstuk Financiën een recapitulatie van de voorgestelde wijzigingen op programmaniveau en de ontwikkelingen van de investeringsplanning 2023 Met deze najaarsnota verwachten wij een duidelijk beeld voor u te schetsen van de voortgang van het jaar 2023. Wij kijken ernaar uit om met u van gedachten te wisselen over de inhoud, zodat wij samen het best mogelijke resultaat bereiken voor de Parel aan de Vliet.
7
Programma's
Programma P0 Bestuur en ondersteuning Taakveld 0.1 Bestuur
Belangrijkste resultaten 0.1.1
We werken efficiënter en effectiever.
We zijn bezig met een organisatieverandering om nog beter en efficiënter te werken. Concrete resultaten voor nu zijn bijvoorbeeld de knipselkrant, de cartooncampagne, persberichten, de gemeenterubriek, communicatieadviezen en levendige activiteit op de sociale media. Dit is slecht een klein voorbeeld. En zo willen we meer projectmatig werken. 0.1.2
We werken dichter bij de inwoner.
Zoals hierboven te lezen valt is de gemeenterubriek nieuw leven ingeblazen. Ook staan we dichter bij de inwoner door meer gebruik te maken van sociale media bijvoorbeeld Instagram. En we hebben, de Voorschotense awards, het ondernemersontbijt en veteranen dag georganiseerd. Ook kunnen inwoners sinds kort meedenken met straatnamen en zijn we we gestart met participatie.
Financiën Verdeling opleidingsbudget Griffie Mutatie
hogere lasten € 1.000
lagere baten € 0
Eerdere verdeling is administratief verwerkt, verdeling naar griffie is wijziging taakveld. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie
hogere lasten € 537
lagere baten € 0
Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Bestuurskracht Mutatie
lagere lasten € -80.000
lagere baten € 0
Bij de begroting 2023 is een onderzoek naar de bestuurskracht aangekondigd. Dit onderzoek zal in 2024 worden uitgevoerd. Vandaar dat wordt voorgesteld de middelen (€80.000) over te hevelen naar 2024.
8
Taakveld 0.2 Burgerzaken
Belangrijkste resultaten 0.2.1
Wij verbeteren de dienstverlening aan inwoners en bedrijven continue op basis van de uitkomsten van de peilingen in 2020 en de continue feedback die wij vragen.
0.2.2
We werken door aan de realisatie van de Samenhangende objectenregistratie.
0.2.3
Goed verlopen verkiezingen, voor de Provinciale Staten en de Waterschappen, waarbij toegankelijkheid een aandachtspunt blijft.
Financiën Meicirculaire 2023 Mutatie
hogere lasten € 5.729
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.7 algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds. Verkiezingen Mutatie
hogere lasten € 45.000
lagere baten € 0
Door de extra verkiezingen 22 november heeft de gemeente extra kosten voor de organisatie. Door het Rijk is aangegeven dat hiervoor geen extra compensatie wordt gegeven. Dit leidt tot een verwacht nadeel van € 45.000. Bijstelling diverse leges Mutatie
lagere lasten € -17.000
lagere baten € -49.000
Op basis van de realisatie van de eerste acht maanden worden lagere legesopbrengsten met betrekking tot de verkoop van identiteitskaarten en rijbewijzen verwacht. In samenhang worden ook lagere afdrachten van leges aan het Rijk verwacht. Gezamenlijk leidt dit tot een nadeel van € 32.000. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 55.718
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
Belangrijkste resultaten 0.3.1
Het definiëren van een strategische visie; kader voor de sturing op gemeentelijk vastgoed. Het definiëren van een strategische visie (nu nota Vastgoedbeleid Voorschoten) is verlaat en wordt in Q2 2024 ter vaststelling aan de raad aangeboden. 0.3.2
Het opstellen van een routekaart van de verduurzaming van het gemeentelijk vastgoed als uitwerking van de gemeentelijke verduurzamingskaders.
9
Het opstellen van een routekaart van de verduurzaming volgt uit de nota vastgoedbeleid Voorschoten en zal in Q2 2024 aangeboden worden. 0.3.3
Het bepalen van de gewenste omvang van de vastgoedportefeuille.
Het bepalen van de gewenste omvang van de vastgoedportefeuille volgt uit de nota Vastgoedbeleid Voorschoten en zal in Q2 2024 worden aangeboden. 0.3.4
Het afronden van de business case huisvesten ambtelijke organisatie.
0.3.5
Het vormgeven en uitvoeren van de business case bibliotheek plus.
Het project Bibliotheek plus is afgesloten omdat de raad heeft besloten dat de bibliotheek voor de komende 5-7 jaar op haar huidige locatie blijft. Ook zal worden voorgesteld om na die periode de bibliotheek te vestigen in het nieuwe gemeentehuis.
Financiën Businesscase gemeentehuis Mutatie
lagere lasten € -100.000
lagere baten € 0
De planning voor de gemeentelijke huisvestiging is 8 maanden naar voren gehaald en er is veel ambtelijke inzet geweest. De financiële middelen zijn in 2023 nog niet ingezet maar zijn noodzakelijk voor inzet en onderzoeken in 2024. De raad wordt gevraagd om het budget van € 100.000 over te hevelen naar 2024. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 5.406
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Administratieve wijziging Richard Wagnerlaan 22 Mutatie hogere lasten € 14.871
lagere baten € 0
In 2022 is het contract met de huurder van het pand beëindigd. Het gevolg is dat de administratieve verantwoording van de kosten op taakveld 0.3 plaatsvindt. Een deel van de kosten was nog niet overgeheveld. Dit betreft een budgettair neutrale wijziging. Lasten worden afgeraamd op taakveld 5.3 Cultuurpresentatie en bijgeraamd op taakveld 0.3. Beheer overige gebouwen. Indexatie huuropbrengsten Mutatie
lagere lasten € 0
hogere baten € 3.076
Jaarlijks worden de huuropbrengsten van het gemeentelijke vastgoed geïndexeerd. In onderstaande tabel zijn de mutaties per taakveld weergegeven. Alle mutaties in totaal hebben een totaal voordeel van circa € 81.000. taakveld 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
mutatie €
3.076
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
€
2.777
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
€
4.253
5.3 Cultuurpresentatie,-prod.en-particip
€
4.457
5.5 Cultureel erfgoed
€
3.779
5.6 Media
€
9.251
10
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
€
44.180
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
€
3.098
6.3 Inkomensregelingen
€
1.502
7.1 Volksgezondheid
€
1.539
8.3 Wonen en bouwen
€
2.967
totaal
€
80.879
Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 1.750
lagere baten € 0
De materiële lasten en verzekeringspremies van de gemeentelijke gebouwen, machines en tractiemiddelen zijn over 2023 geactualiseerd. Alle mutaties samen hebben een nadelig effect van € 33.000 op het begrotingssaldo 2023. taakveld
mutatie
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
€
1.750
0.4 Overhead
€
2.800
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
€
200
1.2 Openbare orde en veiligheid
€
25
2.1 Verkeer en vervoer
€
-325
4.1 Openbaar basisonderwijs
€
1.745
4.2 Onderwijshuisvesting
€
9.360
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
€
-25
5.2 Sportaccommodaties
€
-825
5.3 Cultuurpresentatie,-prod.en-particip
€
275
5.5 Cultureel erfgoed
€
1.114
5.6 Media
€
250
5.7 Openbaar groen, (openlucht)recreatie
€
4.415
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
€
860
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
€
100
6.3 Inkomensregelingen
€
25
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang
€
450
7.1 Volksgezondheid
€
25
7.2 Riolering
€
575
7.3 Afval
€
8.200
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
€
1.400
8.3 Wonen en bouwen
€
245
totaal
€
32.639
11
Bijstelling gemeentelijke energielasten (elektra & gas) Mutatie hogere lasten € 11.600
lagere baten € 0
Bij de voorjaarnota 2023 is er op basis van de eerste vier maanden van het jaar een prognose gemaakt voor de gemeentelijke energielasten (zowel elektra als gas) voor de onderdelen openbare verlichting, verkeersregelinstallaties, festiviteiten, markten, riolering en gemeentelijk vastgoed. Bij de najaarsnota zijn de gemeentelijke energielasten wederom opnieuw geanalyseerd en is er een nieuwe prognose gemaakt voor het einde van het jaar. De majeure afwijkingen van de energielasten per taakveld worden hierbij verwerkt en zorgen voor circa € 92.000 aan extra lasten. taakveld
Mutatie
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
€
11.600
0.4 Overhead
€
-27.500
2.1 Verkeer en vervoer
€
71.900
3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen
€
-5.200
4.2 Onderwijshuisvesting
€
-6.600
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang €
6.000
7.2 Riolering totaal
€
41.500 €
91.700
Taakveld 0.4 Overhead
Belangrijkste resultaten
Financiën Participatiebudget Mutatie
lagere lasten € -60.000
lagere baten € 0
Sinds oktober 2023 hebben we tijdelijk iemand aangenomen die zorgt dat we binnen de gemeente Voorschoten participatie beter vorm kunnen geven. De opdracht omvat 4 programmadelen: 1. Het beleidsdeel o Waar nodig een aangepast participatiebeleid met een heldere visie, eenduidige spelregels en participatierichtlijnen met een duidelijke link met de Omgevingswet en de Wet versterking participatie o In het verlengde een aangepaste ‘Participatienota Samen maken wij Voorschoten’ (2019) en verbreding van de Inspraakverordening (door gemeenteraad vastgesteld 1 mei 2015). o Praktische handleiding ‘Samen maken we Voorschoten’ voor inwoners/initiatiefnemers van de gemeente Voorschoten o Een aangepast participatiekompas en (concept) handreiking burgerparticipatie voor ruimtelijke projecten voor intern gebruik. 2. Opleiden, inspireren en evalueren o Maken en uitvoeren van een plan om kennis en vaardigheden van participatie in de organisatie te versterken, te verankeren en te borgen. Zorgen voor continuïteit. o Opzetten inspiratie- en leerprogramma, ontwikkelen instrumentarium, leren van eerder ervaringen door te evalueren. Opnemen in ‘Leergang ambtenaren’.
12
Waar gewenst en nodig het participatie-instrumentarium aanpassen en aanvullen bijvoorbeeld een vragenboom als hulpmiddel voor participatieplannen. Actieve rol bij (lopende) projecten, beleid, overlegtafels e.d. Opbouwen netwerksamenwerking om een continue dialoog te bewerkstellingen Doordat dit later in het jaar is gestart als eerder beoogd worden de middelen in 2023 niet volledig ingezet. o
3. 4.
Gemeentepagina Mutatie
hogere lasten € 20.000
lagere baten € 0
De raad heeft college verzocht om de gemeentepagina met gemeenteberichten weer in het leven te roepen. De structurele ophoging is verwerkt bij de kadernota 2024 en bij de najaarsnota wordt het budget voor 2023 opgehoogd. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 2.800
lagere baten € 0
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Bijstelling gemeentelijke energielasten (elektra & gas) Mutatie lagere lasten € -27.500
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Beveiliging en afvalverwerking facilitair Mutatie
hogere lasten € 10.000
lagere baten € 0
De kosten voor beveiliging en afvalverwerking zijn dit jaar gestegen ten opzichte van vorig jaar. Om het tekort te dekken is € 10.000 benodigd. Algemene kosten Opvang Oekraïners Mutatie
hogere lasten € 111.000
hogere baten € 111.000
Doorbelasting algemene kosten (huisvesting, ambtelijke ondersteuning, energiekosten) ten laste van Opvang Oekraïners Bijstellen raming onderhoud gemeentehuis Mutatie lagere lasten € -40.000
lagere baten € 0
Van het beschikbare budget voor het gemeentehuis wordt een bedrag van € 40.000 niet uitgegeven omdat de geplande vervanging van de kozijnen in het gemeentehuis niet dit jaar plaats kan vinden ivm noodzakelijkerwijs eerst opstellen van een restauratievisie die door een extern bureau wordt uitgevoerd. Voor het gemeentehuis is een structureel budget beschikbaar. Het af te ramen bedrag hoeft niet te worden overgeheveld naar 2024. Huurkosten koffiemachines Mutatie
lagere lasten € -8.000
lagere baten € 0
Vanwege het aanschaffen van nieuwe koffiemachines wordt niet het volledige budget voor de huurkosten van de koffiemachines gebruikt. Een deel kan afgeraamd worden. Businesscase gemeentewerf Mutatie
lagere lasten € -100.000
lagere baten € 0
In 2023 wordt door prioriteitsstelling geen uitwerking gegeven aan de businesscase gemeentewerf. In 2024 wordt deze businesscase opgepakt.
13
Aframen baten opbr politie Mutatie
lagere lasten € 0
lagere baten € -1.640
Het huurcontract van de politie in het gemeentehuis is opgezegd. De baten worden afgeraamd. Verzekeringen Mutatie
lagere lasten € -40.000
lagere baten € 0
Het beschikbare budget voor de verschillende verzekeringen zal naar verwachting in 2023 niet volledig gebruikt hoeven worden. Voorgesteld wordt om dit budget met € 40.000 af te ramen. Organisatieontwikkeling Mutatie
hogere lasten € 150.000
lagere baten € 0
De ontwikkeling van de organisatie is noodzakelijk teneinde de dienstverlening verder te verbeteren, zowel naar de inwoners maar ook naar het bestuur. Na het loskomen van Wassenaar staat Voorschoten voor een nieuwe fase in haar organisatieontwikkeling. Daarbij is versterking van de organisatie op cruciale posities van essentieel belang om de zelfstandigheid van Voorschoten te kunnen waarborgen. Als gevolg van deze incidentele versterking is voor 2023 een bedrag van € 150.000 aanvullend nodig. Bibobspecialist Mutatie
lagere lasten € -39.000
lagere baten € 0
De bibobspecialist start eind 2023 voor een periode van drie jaar. Bij de voorjaarsnota 2023 en kadernota 2024 zijn de middelen voor drie kalenderjaren begroot. De termijn voor deze inzet loopt niet gelijk aan de kalenderjaren en daarom wordt voorgesteld de middelen over te hevelen. Uitrusting boa's Mutatie
lagere lasten € -10.000
lagere baten € 0
Het budget voor de uitrusting van de boa's wordt niet volledig besteed, dit kan voor een gedeelte worden afgeraamd. Dit leidt tot een voordeel van € 10.000. Administratieve wijziging festiviteiten Mutatie
hogere lasten € 38.250
lagere baten € 0
In de gemeente Voorschoten vinden jaarlijks verschillende evenementen plaats. Voor de organisatie van deze evenementen vindt ondersteuning plaats vanuit de eigen organisatie (buitendienst). Deze medewerkers verrichten werkzaamheden om de evenementen goed en veilig te laten verlopen. Binnen de gemeentelijke begroting staat het volledige budget geraamd bij festiviteiten (programma 3) maar de extra salarislasten worden geboekt op programma 0. Door deze overheveling wordt het budget geraamd, daar waar de lasten ook terecht komen. Verdeling opleidingsbudget Griffie Mutatie
lagere lasten € -1.000
lagere baten € 0
Eerdere verdeling is administratief verwerkt, verdeling naar griffie is wijziging taakveld. Drukwerk Mutatie
lagere lasten € -27.500
lagere baten € 0
Het budget voor drukwerk wordt niet volledig benut, deze kan voor het grootste gedeelte afgeraamd worden. Dit leidt tot een voordeel van € 27.500. Verkiezingen (verzendkosten) Mutatie
hogere lasten € 15.000
lagere baten € 0
Door de extra verkiezingen eind 2023 moet de gemeente ook extra kosten maken voor de verzend- en portokosten, inschatting van de kosten komt uit op € 15.000.
14
DVO I&D Jaarplan 2023-2024 Mutatie
hogere lasten € 19.272
lagere baten € 0
Het jaarplan DVO I&D is geactualiseerd. Stijging lasten is het gevolg van stijging lonen en contractprijzen. Overheveling budget omklap Werk & Inkomen Mutatie lagere lasten € -51.677
lagere baten € -51.677
Aan het herstarten en het verder onderzoek omklap W&I zijn naar verwachting kosten verbonden, zowel aan de kant van Leiden als mogelijk Leidschendam-Voorburg. De verwachting is dat niet alle werkzaamheden nog in 2023 worden afgerond, en daarmee ook niet alle kosten nog in 2023 worden gemaakt. Daarom wordt voorgesteld het budget inclusief dekking uit de reserve over te hevelen naar 2024.
Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 1.038.263
lagere baten € 0
Bij de begroting 2023 is de kostenverdeling van salarislasten geactualiseerd. Als gevolg van de cao-verhoging in 2023 dient deze opnieuw te worden geactualiseerd. Hierbij zijn dezelfde uitgangspunten gehanteerd als bij de begroting 2023. In principe leidt dit bij alle taakvelden tot verhoging van de door belaste salarislasten. Op sommige taakvelden valt de doorbelasting lager uit. Dit wordt verklaard door een correctie in de doorbelasting. Bij de begroting 2023 is bij het doorbelasten van de salarislasten van Mens & Samenleving geen rekening gehouden met het deel dat voor Wassenaar wordt ingezet. Dat is bij de nieuwe actualisatie gecorrigeerd. Per saldo is de wijziging neutraal. Taakveld
mutatie
0.2 Burgerzaken
€
55.718
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
€
5.406
0.4 Overhead
€
1.038.263
1.1 Crisisbeheersing en brandweer
€
11.657
1.2 Openbare orde en veiligheid
€
131.168
2.1 Verkeer en vervoer
€
39.814
2.2 Parkeren
€
4.618
3.1 Economische ontwikkeling
€
8.439
3.4 Economische promotie
€
1.954
4.1 Openbaar basisonderwijs
€
-64.938
4.2 Onderwijshuisvesting
€
-63.137
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
€
-78.863
5.1 Sportbeleid en activering
€
-48.149
5.2 Sportaccommodaties
€
-43.135
5.3 Cultuurpresentatie,-prod.en-particip
€
-37.384
5.4 Musea
€
-8.933
5.5 Cultureel erfgoed
€
11.648
5.6 Media
€
-40.199
5.7 Openbaar groen, (openlucht)recreatie
€
117.307
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
€
-56.640
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
€
-66.260
6.3 Inkomensregelingen
€
-16.039
15
6.4 WSW en beschut werk
€
-16.039
6.5 Arbeidsparticipatie
€
-16.039
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
€
-118.374
6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)
€
112.383
6.71b Begeleiding (WMO)
€
112.383
6.71c Dagbesteding (WMO)
€
112.383
6.71d Overige maatwerkarrangement (WMO)
€
-765.024
6.72a Jeugdhulp begeleiding
€
36.151
6.72b Jeugdhulp behandeling
€
36.151
6.72c Jeugdhulp dagbesteding
€
36.151
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
€
-729.156
6.73a Pleegzorg
€
36.151
6.73b Gezinsgericht
€
36.151
6.73c Jeugdhulp met verblijf overig
€
36.151
6.74a Jeugd behandel GGZ zonder verblijf
€
36.151
6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf
€
36.151
6.74c Gesloten plaatsing
€
36.151
6.81a Beschermd wonen (WMO)
€
-245.851
6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang
€
98.572
6.82a Jeugdbescherming
€
36.151
6.82b Jeugdreclassering
€
36.151
7.1 Volksgezondheid
€
-98.685
7.2 Riolering
€
7.122
7.3 Afval
€
96.894
7.4 Milieubeheer
€
17.060
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
€
31.014
8.1 Ruimte en leefomgeving
€
44.794
8.2 Grondexploitatie (niet bedr.terrein)
€
2.972
8.3 Wonen en bouwen
€
53.615
Totaal
€
0
-/- zijn lagere lasten op een taakveld dan geraamd.
16
Bijstelling doorbelasting meerwerk Voorschoten Mutatie lagere lasten € 13.670
lagere baten € 1.349
Binnen de DVO MO heeft Voorschoten meerwerk, dat net als de reguliere salarislasten wordt doorbelast naar de taakvelden. Hierin zitten enkele kleine wijzigingen op meerdere taakvelden. Per saldo betreft het een voordeel van circa € 9.000. Taakveld
mutatie
0.4 Overhead
€
-12.321
5.1 Sportbeleid en activering
€
3.000
5.3 Cultuurpresentatie,-prod.en-particip
€
1.000
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
€
4.000
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
€
7.000
6.71d Overige maatwerkarrangement (WMO)
€
-1.000
6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig
€
-11.000 €
Totaal
-9.321
-/- zijn lagere lasten op een taakveld dan geraamd. Taakveld 0.5 Treasury
Belangrijkste resultaten
Financiën Kortlopende rente Mutatie
hogere lasten € 29.000
hogere baten € 500.000
Over het tweede kwartaal van 2023 is € 103.000 rente ontvangen over de gelden die worden aangehouden bij de schatkist. Hiervoor staan nog geen baten in de begroting geraamd. Voor de kwartalen 3 en 4 is een prognose gemaakt van de verwachte rentebaten. Deze worden nu bijgeraamd tezamen met de werkelijke rentebaten uit kwartaal 2. Verder wordt de raming overige korte rente aangepast aan de werkelijke ontvangst. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie
lagere lasten € 0
lagere baten € -22.321
Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Rente Grondexploitatie Mutatie
lagere lasten € 0
lagere baten € -19.218
Bij vaststelling van de jaarrekening is de Grondexploitatie vastgesteld inclusief rente. De doorbelastingsrekening is daarbij niet aangepast.
17
Taakveld 0.61 OZB Woningen
Belangrijkste resultaten 0.61.1
Toepassen inflatiecorrectie.
Taakveld 0.62 OZB Niet-Woningen
Belangrijkste resultaten 0.62.1
Toepassen inflatiecorrectie.
Taakveld 0.64 Belastingen overig
Belangrijkste resultaten 0.64.1
Toepassen inflatiecorrectie.
Financiën Bijstelling bijdrage precariobelasting Mutatie
lagere lasten € 0
lagere baten € -13.696
De baten voor precariobelasting zijn op basis van huidige en nieuwe inzichten structureel te hoog geraamd, waardoor een bijstelling van de baten noodzakelijk is van circa € 14.000.
18
Taakveld 0.7 Alg uitk. & ov. uitk. gemeentefonds
Belangrijkste resultaten 0.7.1
Voor 2023 en latere jaren de financiële gevolgen in beeld brengen.
Financiën Energietoeslag Mutatie
lagere lasten € 0
hogere baten € 809.638
Het rijk heeft aangekondigd hoeveel de gemeenten bij de decembercirculaire 2023 zullen ontvangen aan energietoeslag. Voorschoten ontvangt hiervoor € 810.000. Om vooruitlopend op de publicatie van de decembercirculaire rechtmatig uitgaven te doen en de energietoeslag uit te keren, wordt voorgesteld een voorschot op de circulaire te nemen en deze baten en lasten te ramen. Omdat de rijksbijdrage de algemene uitkering betreft, worden die geraamd op taakveld 0.7. Omdat naar verwachting niet alle uitgaven in 2023 vallen, maar een deel in 2024 (€ 80.000), wordt voor dat deel voorgesteld dit alvast over te hevelen naar de reserve sociaal domein. De financieel technische uitwerking hiervan vertaalt zich in een storting in de reserve sociaal domein van € 80.000 in 2023, om hetzelfde bedrag in 2024 te onttrekken ter dekking van de resterende uitgaven in dat jaar.
Meicirculaire 2023 Mutatie
lagere lasten € 0
lagere baten € -410.512
In de meicirculaire 2023 van het gemeentefonds is een aantal zaken genoemd die de raming van de algemene uitkering uit dat gemeentefonds laten wijzigen. Voor een nadere onderbouwing wordt kortheidshalve verwezen naar de raadsinformatiebrief over de meicirculaire. Daarin wordt onder andere vermeld dat de effecten van de meicirculaire 2023 voor zover ze betrekking hebben op 2023 in de najaarsnota zullen worden opgenomen. De gevolgen voor 2024 en verder zijn verwerkt in de begroting 2024. De financiële consequenties voor 2023 zijn op hoofdlijnen:
Septembercirculaire 2023 Mutatie
lagere lasten € 0
hogere baten € 804.448
Op 19 september is de septembercirculaire verschenen. De gevolgen voor 2023 hiervan worden in deze najaarsnota verwerkt. Voor 2024 en verder zijn de gevolgen verwerkt in de nota van
19
wijziging. Voor 2023 is het bruto voordeel voortkomend uit de septembercirculaire € 804.000. Uw raad is over de septembercirculaire, en de meerjarige effecten hiervan, geïnformeerd via de nota van wijziging 2024-2027. Onder verwijzing naar die toelichting wordt hier volstaan met het geven van de financiële consequenties op hoofdlijnen:
Het netto-effect van de septembercirculaire is gelijk aan het bruto effect. Er zijn voor 2023 geen mutaties geweest waar een extra lastenraming tegenover dient te staan. Hiermee komt het nettoeffect van de septembercirculaire uit op € 804.000. Taakveld 0.8 Overige baten en lasten
Belangrijkste resultaten
Financiën Vrijval stelpost onvoorzien Mutatie
lagere lasten € -26.001
lagere baten € 0
Binnen de gemeentelijke begroting is een stelpost onvoorzien opgenomen. Deze stelpost is gevormd ten behoeve van onvoorziene omstandigheden welke niet begroot en/of voorzien kunnen worden. Voor 2023 hoeft er geen aanspraak gemaakt te worden op deze stelpost en kan daardoor volledig vrijvallen. Vrijval stelpost areaaluitbreiding Mutatie
lagere lasten € -135.000
lagere baten € 0
Binnen de gemeentelijke begroting is een stelpost areaaluitbreiding opgenomen. Deze stelpost is gevormd ten behoeve van de voorziene stijging van het aantal woningen en de stijgende lasten voor het beheer en onderhoud van de openbare ruimte. Voor 2023 hoeft er geen aanspraak gemaakt te worden op deze stelpost en kan deze daardoor volledig vrijvallen.
20
Herberekening kapitaallasten (afschrijving en rente) 2023 Mutatie hogere lasten € 215.548
lagere baten € 0
Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten bestaande uit afschrijving en rente opnieuw berekend. In onderstaande tabel zijn de mutaties per taakveld weergegeven. Alle mutaties in totaal hebben een voordeel van €98.000 resultaat. Dit voordeel is ontstaan omdat de uitvoering van het investeringsplan 2022 lager ligt dan beoogd waarmee ook de kapitaallasten voor 2023 lager uitvallen. taakveld
Mutatie
0.1 Bestuur
€
537
0.5 Treasury
€
22.321
0.8 Overige baten en lasten
€
117.434
1.2 Openbare orde en veiligheid
€
-5.250
2.1 Verkeer en vervoer
€
-64.527
4.1 Openbaar basisonderwijs
€
-1.481
4.2 Onderwijshuisvesting
€
1.481
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
€
-2.528
5.7 Openbaar groen, (openlucht)recreatie
€
-35.093
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
€
-19.769
6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
€
6.941
7.1 Volksgezondheid
€
-6.941
7.2 Riolering
€
-44.882
7.3 Afval
€
-58.518
7.5 Begraafplaatsen en crematoria
€
-7.875
8.3 Wonen en bouwen
€
36
totaal
€
-98.114
-/- zijn lagere lasten op een taakveld als geraamd.
21
Financiële samenvatting programma
Programma: P0 Bestuur en ondersteuning
Begroting actueel
Najaarsnota
Begroting incl.
2023
Najaarsnota
Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) 0.1 Bestuur Baten
160
0
160
Lasten
-2.723
78
-2.644
Saldo
-2.563
78
-2.484
Baten
375
-49
326
Lasten
-908
-89
-998
Saldo
-533
-138
-672
0.2 Burgerzaken
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
0.4 Overhead
0.5 Treasury
0.61 OZB Woningen
0.62 OZB Niet-Woningen
0.64 Belastingen overig
0.7 Alg uitk. & ov. uitk. gemeentefonds
Baten
39
3
42
Lasten
-254
66
-188
Saldo
-215
69
-145
Baten
4.166
108
4.274
Lasten
-14.831
-986
-15.817
Saldo
-10.665
-878
-11.543
Baten
950
458
1.409
Lasten
-423
-29
-452
Saldo
527
429
957
Baten
6.884
0
6.884
Lasten
-346
0
-346
Saldo
6.537
0
6.537
Baten
1.134
0
1.134
Lasten
-53
0
-53
Saldo
1.081
0
1.081
Baten
251
-14
237
Lasten
-93
0
-93
Saldo
158
-14
144
Baten
39.818
1.204
41.021
Lasten
0
0
0
Saldo
39.818
1.204
41.021
Baten
0
0
0
Lasten
-44
44
0
Saldo
-44
44
0
Totaal baten
53.776
1.710
55.487
Totaal lasten
-19.674
-916
-20.590
Saldo van baten en lasten
34.102
794
34.896
1.414
-52
1.362
0.8 Overige baten en lasten
Onttrekking reserves Toevoeging reserves
0
0
0
Mutaties reserves
1.414
-52
1.362
Geraamde resultaat
35.516
742
36.258
22
Programma P1 Veiligheid Taakveld 1.1 Crisisbeheersing en brandweer
Belangrijkste resultaten 1.1.1
De veiligheidsmaatregelen waarop we ons onder andere richten zijn: Het meer zelfredzaam maken van inwoners en met name risicogroepen zoals ouderen.
1.1.2
Samenwerking aan (fysieke) veiligheid, waaronder brandveiligheid voor ouderen.
1.1.3
Competente advisering binnen het nieuwe Omgevingsrecht.
Financiën Treinongeval Mutatie
hogere lasten € 45.000
hogere baten € 45.000
In verband met het treinongeval zijn door de gemeente kosten gemaakt. Omdat dergelijke voorvallen niet voorzien zijn in de begroting is hiervoor geen budget aanwezig. Gemaakte kosten worden bijgeraamd. Ook worden extra baten van gelijke hoogte bijgeraamd, de gemaakte kosten zal de gemeente kunnen verhalen op de verantwoordelijke van het ongeval. Schilderwerkzaamheden Burgemeester van Haarplein (Brandweerkazerne) Mutatie hogere lasten € 16.000 lagere baten € 0 De brandweerkazerne Burgemeester vd Haarplein valt onder panden in strategisch onderhoud van de gemeente waarvoor alleen calamiteitenonderhoud geraamd is. Door noodzakelijke schilderwerkzaamheden aan het pand wordt dit budget overschreden (€ 16.000). Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 200
lagere baten € 0
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Indexatie huuropbrengsten Mutatie
lagere lasten € 0
hogere baten € 2.777
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 11.657
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.
23
Taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid
Belangrijkste resultaten 1.2.1
Nieuw Integraal Veiligheidsplan (IVP) voor de periode 2023 -2026 met een aantal geprioriteerde thema's. Vanuit dit plan wordt een jaarlijks Handhavingsuitvoeringsplan (HUP) opgesteld.
1.2.2
Plan van aanpak wijkgericht werken waarbij het gericht inzetten van de buitengewoon opsporingsambtenaren (BOA's) wordt omschreven.
1.2.3
Bewustwordingscampagne ondermijnende activiteiten voor inwoners, ondernemers en verenigingen.
1.2.4
Lokaal signaaloverleg met bespreking van casuïstiek, training en kennisdeling op het gebied van ondermijnende activiteiten.
1.2.5
Plan van aanpak Jeugdoverlast waarin naast strafrecht ook bestuurlijke maatregelen worden opgenomen. Dit betreft een uitgebreid handelingsperspectief voor preventie en repressie. De handelswijze vanuit Openbare Orde en Veiligheid sluit hierbij aan op het nieuw op te stellen beleid door het sociaal domein H 11 goede zorg voor de inwoners, paragraaf 11.4 jongerenwerk die hiervoor ook middelen reserveren.
Financiën Uitvoeringsbudget ondermijning Mutatie
lagere lasten € -25.000
lagere baten € 0
De regisseur ondermijning is in de tweede helft van 2023 aangenomen en begonnen. Door de opstartperiode zijn er nog niet veel kosten gemaakt in het kader van ondermijning. Deel van het budget kan hiermee afgeraamd worden. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 25
lagere baten € 0
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 131.168
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie
lagere lasten € -5.250
lagere baten € 0
Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8).
24
Financiële samenvatting programma
Programma: P1 Veiligheid
Begroting actueel
Najaarsnota
Begroting incl.
2023
Najaarsnota
Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) 1.1 Crisisbeheersing en brandweer Baten
116
48
164
Lasten
-1.638
-73
-1.711
Saldo
-1.522
-25
-1.548
Baten
275
0
275
Lasten
-659
-101
-760
Saldo
-384
-101
-485
1.2 Openbare orde en veiligheid
Totaal baten
391
48
439
Totaal lasten
-2.297
-174
-2.471
Saldo van baten en lasten
-1.906
-126
-2.032
Onttrekking reserves
0
0
0
Toevoeging reserves
0
0
0
Mutaties reserves Geraamde resultaat
0
0
0
-1.906
-126
-2.032
Programma P2 Verkeer en vervoer Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer
Belangrijkste resultaten 2.1.1
Bereikbaarheid zo goed mogelijk waarborgen.
2.1.2
Nota Verkeersbeleid.
De nota verkeersbeleid gaan we starten Q4 2024. Deze nota zal tevens geen verkeersbeleid heten maar mobiliteitsnota. De naamwijziging is bij de LTA-wijziging reeds meegenomen. 2.1.3
Aansluiten Trompweg op Fortuyn van Voorschoten.
2.1.4
Steeds aandacht besteden aan verkeersveiligheid.
Financiën Aframing budget onkruidbestrijding (straatreiniging) Mutatie lagere lasten € -50.800
lagere baten € 0
De kosten voor onkruidbestrijding vallen lager uit doordat deze werkzaamheden vanaf heden weer zelf uitgevoerd worden in plaats van het extern uitbesteden. De gemeente is namelijk weer in het bezit van een eigen borstelmachine, voordeel € 50.800.
25
Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie lagere lasten € -325
lagere baten € 0
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie
lagere lasten € -64.527
lagere baten € 0
Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Bijstelling gemeentelijke energielasten (elektra & gas) Mutatie hogere lasten € 71.900
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Openbare verlichting beheerkosten Mutatie
hogere lasten € 65.134
lagere baten € 0
Binnen de Leidse regio bundelen verschillende gemeenten hun kracht voor het inkopen van duurzame elektriciteit. De kosten die hieraan verbonden zijn, zijn nog niet begroot en omdat openbare verlichting de grootste afnemer is van elektriciteit komen deze kosten bij OVbeheerkosten terecht. Dit zorgt voor een structurele stijging van de kosten van € 12.400. Daarnaast blijkt het beschikbare budget voor het standaard beheer ook structureel te laag te zijn waardoor er structureel ook circa € 12.000 extra budget noodzakelijk is. Tot slot zijn de kosten voor het klein onderhoud aan de openbare verlichting aanzienlijk hoger, omdat er meer storingen en schades hebben plaatsgevonden dan verwacht. Hierdoor dient het budget opgehoogd te worden met € 41.500. Degeneratievergoeding straatwerk en inzet toezichthouder Kabels & Leidingen Mutatie lagere lasten € -15.000 hogere baten € 240.000 Door de uitrol van glasvezel in de gemeente Voorschoten moeten veel herstelmaatregelen aan de wegen/trottoirs/etc. plaatsvinden, waarvoor de aanvrager een degeneratievergoeding verschuldigd is. De begrote baten (degeneratievergoeding) zijn hierdoor te laag geraamd en moeten met € 240.000 bijgeraamd worden. De kosten voor het herstel van het straatwerk en groen komen ten laste van wegen en groen (taakveld 2.1 en taakveld 5.7).
Het college komt bij de jaarrekening 2023 met een voorstel aan de Raad om hiervoor een nieuwe voorziening te vormen. De herstelwerkzaamheden kunnen namelijk jaar overstijgend zijn. Tot nu toe vallen deze middelen vrij in de algemene middelen. Door het vormen van een voorziening wordt het geld besteed aan de werkzaamheden waarvoor het bedoeld is en ontstaat er geen financieel tekort om de herstelmaatregelen uit te kunnen voeren. Gedurende de uitrol van de glasvezel binnen de gemeente is extra gemeentelijk toezicht noodzakelijk. De toezichtmedewerker kabels & leidingen die hiervoor verantwoordelijk is, wordt ingehuurd. De benodigde tijdsbesteding blijkt lager uit te vallen dan begroot, waardoor er een voordeel ontstaat op de lasten (€ 15.000). Fietsstation Voorschoten Mutatie
lagere lasten € -312.638
lagere baten € -312.638
De werkzaamheden voor Fietsstation De Vink starten pas in januari 2024. Naar verwachting zijn de werkzaamheden klaar in februari. Het budget wordt doorgeschoven naar 2024. Afvalfonds verpakkingen, vergoeding openbare prullenbakken Mutatie lagere lasten € 0
hogere baten € 19.477
Vanuit het Afvalfonds Verpakkingen heeft de gemeente Voorschoten voor het jaar 2023 een vergoeding verkregen voor het beheren en ledigen van prullenbakken als de verwerking van
26
verpakkingsafval. Hierover hebben het Afvalfonds en VNG in het Platform Ketenoptimalisatie een tijdelijke afspraak gemaakt. Het Afvalfonds betaalt voor 2023 een vergoeding van € 0,76 per inwoner en de totale uitkering voor Voorschoten komt hierdoor uit op € 19.477. De kosten voor het beheren en ledigen van prullenbakken betaalt de gemeente nu zelf. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 39.814
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 2.2 Parkeren
Belangrijkste resultaten 2.2.1
Een nota parkeerbeleid
We zijn in 2023 gestart met het maken van het parkeerbeleid. De planning loopt door tot Q2 2024. 2.2.2
Parkeercapaciteit winkelcentrum Hofland
De voorbereidende werkzaamheden aan het (groot) onderhoud, waaronder het verbeteren van de parkeercapaciteit - rond het winkelcentrum Noord-Hofland is gestart en het voorstel zal in Q2 2024 aan de raad worden aangeboden. De realisatie van het (groot) onderhoud (start van de werkzaamheden) staat gepland voor Q4 2024. Als gevolg van het verbeteren van de parkeercapaciteit is er de wens om de aanwezige milieustraat te verplaatsen, het groen aan te passen en de huidige verkeerssituatie aan te passen. Hiervoor dient nog een participatieproces doorlopen te worden, waaruit de daadwerkelijke wensen en invulling moet blijken.
Financiën Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 4.618
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Parkeerbeleid Mutatie
lagere lasten € -25.000
lagere baten € 0
De werkzaamheden zijn bij het extern bureau gestart. Een deel van de geraamde kosten zal pas in 2024 worden gemaakt. Het project (parkeerbeleid) loopt door tot Q2 2024. Taakveld 2.5 Openbaar vervoer
Belangrijkste resultaten
27
Financiële samenvatting programma
Programma: P2 Verkeer en vervoer
Begroting actueel
Najaarsnota
Begroting incl.
2023
Najaarsnota
Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) 2.1 Verkeer en vervoer Baten
430
-22
409
Lasten
-4.866
266
-4.599
2.2 Parkeren
Saldo
-4.435
245
-4.190
Baten
3
0
3
Lasten
-116
20
-95
Saldo
-113
20
-92
433
-22
412
Totaal baten Totaal lasten
-4.981
287
-4.695
Saldo van baten en lasten
-4.548
265
-4.283
Onttrekking reserves
1.148
-32
1.116
Toevoeging reserves
0
0
0
Mutaties reserves
1.148
-32
1.116
Geraamde resultaat
-3.401
234
-3.167
Programma P3 Economie Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling
Belangrijkste resultaten 3.1.1
Uitvoering taken economische agenda conform prioritering.
3.1.2
Beleidsharmonisering Economische agenda's Leidse regio, Holland Rijnland en Voorschoten.
3.1.3
Uitvoering van economische projecten Economie 071.
Financiën Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 8.439
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.
28
Taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur
Belangrijkste resultaten 3.2.1
Start actualisatie visie Dobbewijk naar ontwikkelvisie bedrijventerreinen Voorschoten.
3.2.2
Afstemmen vraag en aanbod via bedrijventerreinenstrategie met bedrijventerreinenregisseur.
Taakveld 3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen
Belangrijkste resultaten 3.3.1
Inzicht in wensen en mogelijkheden ondernemersfonds.
Financiën Bijstelling gemeentelijke energielasten (elektra & gas) Mutatie lagere lasten € -5.200
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Overige kosten weekmarkten Mutatie
lagere lasten € -10.000
lagere baten € 0
In tijden van corona is de weekmarkt tijdelijk elders gehuisvest. Hiervoor werden extra kosten gemaakt voor stroomkasten. Nu de markt weer terug is naar de reguliere plek worden deze kosten niet meer gemaakt. Budget kan gedeeltelijk afgeraamd worden. Taakveld 3.4 Economische promotie
Belangrijkste resultaten 3.4.1
Ontwikkelen bed and breakfast beleid.
3.4.2
Zoeken overige mogelijkheden overnachtingsplekken voor toeristen.
29
3.4.3
Promotie van ontwikkeld profiel en gebundelde activiteiten door samenwerking in een gemeenschappelijke uitagenda van horeca, cultuur en samenwerkingsverbanden. Om de beoogde resultaten te behalen, is het nodig om de invulling en werkwijze rondom de promotie van Voorschoten te herzien. Er wordt gekozen voor een koers die past bij Voorschoten, waarbij direct contact met betrokken ondernemers de basis vormt voor promotie op maat.
Financiën Toeristenbelasting Mutatie
lagere lasten € 0
hogere baten € 52.000
De toeristenbelasting over het jaar 2023 wordt hoger verwacht dan de geraamd. Vooralsnog wordt de inschatting gemaakt dat de toeristenbelasting met € 52.000 zal toenemen. Bij de jaarrekening wordt de definitieve stand opgemaakt. Administratieve wijziging festiviteiten Mutatie
lagere lasten € -39.500
lagere baten € 0
In de gemeente Voorschoten vinden jaarlijks verschillende evenementen plaats. Voor de organisatie van deze evenementen vindt ondersteuning plaats vanuit de eigen organisatie (buitendienst). Deze medewerkers verrichten werkzaamheden om de evenementen goed en veilig te laten verlopen. Binnen de gemeentelijke begroting staat het volledige budget geraamd bij festiviteiten (programma 3) maar de extra salarislasten worden geboekt op programma 0. Door deze overheveling wordt het budget geraamd, daar waar de lasten ook terecht komen. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie hogere lasten € 1.954
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.
30
Financiële samenvatting programma
Programma: P3 Economie
Begroting actueel
Najaarsnota
Begroting incl.
2023
Najaarsnota
Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) 3.1 Economische ontwikkeling Baten
0
0
0
Lasten
-319
-8
-328
Saldo
-319
-8
-328
Baten
69
0
69
Lasten
-153
15
-138
Saldo
-84
15
-69
3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen
3.4 Economische promotie
Baten
184
52
236
Lasten
-133
38
-96
Saldo
50
90
140
Totaal baten
253
52
305
Totaal lasten
-606
44
-562
Saldo van baten en lasten
-353
96
-257
Onttrekking reserves
0
0
0
Toevoeging reserves
0
0
0
Mutaties reserves
0
0
0
-353
96
-257
Geraamde resultaat
Programma P4 Onderwijs Taakveld 4.1 Openbaar basisonderwijs
Belangrijkste resultaten 4.1.1
Aanpassing statuten OBS De Vos.
De directeur-bestuurder van de VOS zal met de onderwijsadviesorganisatie VOS-ABB de statuten herijken en mogelijk aanpassen. Deze uitvoering is in eerste instantie de verantwoordelijkheid van het schoolbestuur. Daarnaast is de teldatum gewijzigd van 1 oktober naar 1 februari en dat heeft ook consequenties voor de totstandkoming van de jaarrekening en de begroting van de school. 4.1.2
Mogelijke juridische overdracht OBS De Vos.
De juridische overdracht is afhankelijk van het overleg dat gevoerd wordt met het schoolbestuur. Dit zal niet voor het eind van 2023 gereed zijn.
Financiën Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 1.745
lagere baten € 0
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden.
31
Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie
lagere lasten € -1.481
lagere baten € 0
Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -64.938
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Btw-facturering Sportfondsen 2019-2021 Mutatie hogere lasten € 143.825
hogere baten € 143.829
Met de verruiming van de btw-sportvrijstelling in 2019 zijn sportaccommodaties zonder winstoogmerk hun recht op aftrek van btw (meestal 21%) kwijtgeraakt. De gemeente had dan ook geen recht meer op aftrek van btw op de kosten. In 2022 is Sportfondsen Voorschoten BV echter door de belastingdienst gekwalificeerd als winst beogende organisatie. Het gevolg is dat btw-facturen over en weer alsnog moeten worden verstuurd voor de jaren 2019-2021. Dit betreft de gymzalen (taakveld 4.1), de sporthal en het zwembad (taakveld 5.2) maar ook het Cultureel Centrum (taakveld 5.3) dat tot en met 2020 nog in beheer van Sportfondsen Voorschoten BV was. Het enige kostenverhogende effect is de niet aftrekbare btw op bewegingsonderwijs van 9%. Hiervoor is eerder een voorziening getroffen. Er hoeven geen middelen worden bijgeraamd. Meicirculaire 2023 Mutatie
hogere lasten € 16.281
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.7 algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds. Taakveld 4.2 Onderwijshuisvesting
Belangrijkste resultaten 4.2.1
Het IHP voor de periode 2024-2038 vaststellen.
4.2.2
De IKC-vorming in Voorschoten als keuze voorleggen.
Financiën Bijstelling gemeentelijke energielasten (elektra & gas) Mutatie lagere lasten € -6.600
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie hogere lasten € 9.360
lagere baten € 0
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie
hogere lasten € 1.481
lagere baten € 0
Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8).
32
Fasering onderzoek optimaal stedenbouwkundigprogramma Fortgensschool naar 2024 Mutatie lagere lasten € -75.000 lagere baten € 0 In 2023 lukt het niet om een onderzoek te doen naar een optimaal stedenbouwkundig programma voor de locatie aan de Prinses Marijkelaan voor de Fortgensschool. Dit onderzoek schuift door naar 2024. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -63.137
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Taakveld 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
Belangrijkste resultaten 4.3.1
De Lokale Educatieve agenda uitvoeren.
Financiën Leerlingenvervoer Mutatie
lagere lasten € -120.000
lagere baten € 0
In 2022 is leerlingenvervoer opnieuw aanbesteed. Omdat de ontwikkelingen in deze branche onzeker zijn was het werkelijke effect van de aanbesteding onzeker. Bij de jaarrekening 2022 is gebleken dat de aanbesteding voordelig is uitgevallen bij een vrijwel gelijkblijvend aantal leerlingen. Bij de voorjaarsnota 2023 zijn er geen mee- en tegenvallers meegenomen en daarom wordt het budget voor 2023 bij de najaarsnota alsnog bijgesteld. Bij de kadernota 2024 is het meerjarige budget ook bijgesteld waarmee op basis van voorzichtigheid nog rekening wordt gehouden met een stijging in de brandstofprijzen en cao-ontwikkeling. Indexatie huuropbrengsten Mutatie
lagere lasten € 0
hogere baten € 4.252
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie lagere lasten € -25
lagere baten € 0
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Herberekening kapitaallasten 2023 Mutatie
lagere lasten € -2.528
lagere baten € 0
Op basis van de uitkomsten uit de jaarrekening 2022 zijn de kapitaallasten herberekend. Het berekende voordeel is op een stelpost gezet (zie taakveld 0.8). Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -78.863
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.
33
Fasering middelen nationaal programma onderwijs (NPO) naar 2024 Mutatie lagere lasten € -173.862
lagere baten € -173.862
De NPO-middelen zijn in 2021 beschikbaar gesteld door de Rijksoverheid en mogen tot juli 2025 worden uitgegeven. De besteding van de NPO-middelen gebeurt volgens het vastgestelde beleid beschreven in de beleidsnotitie Nationaal Programma Onderwijs. De wijze waarop de NPOmiddelen worden besteed komt overeen met de subsidievoorwaarden voor de NPO-middelen. Meicirculaire 2023 Mutatie
hogere lasten € 30.818
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.7 algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds.
Financiële samenvatting programma
Programma: P4 Onderwijs
Begroting actueel
Najaarsnota
Begroting incl.
2023
Najaarsnota
Bedragen x € 1.000,- ( "-"= nadeel / "+"= voordeel ) 4.1 Openbaar basisonderwijs Baten
125
144
269
Lasten
-410
-95
-505
Saldo
-285
48
-236
Baten
61
0
61
Lasten
-1.178
134
-1.044
Saldo
-1.117
134
-983
Baten
581
-170
411
Lasten
-1.149
344
-805
Saldo
4.2 Onderwijshuisvesting
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken
-568
175
-393
Totaal baten
767
-26
741
Totaal lasten
-2.737
383
-2.354
Saldo van baten en lasten
-1.970
357
-1.613
Onttrekking reserves
0
0
0
Toevoeging reserves
-500
0
-500
Mutaties reserves
-500
0
-500
Geraamde resultaat
-2.470
357
-2.113
34
Programma P5 Sport, cultuur en recreatie Taakveld 5.1 Sportbeleid en activering
Belangrijkste resultaten 5.1.1
Organiseren van een sportavond met waarderingsprijzen.
5.1.2
Het voorzetten van het lokaal sport- en preventieakkoord.
5.1.3
Deelname aan de landelijke subsidieregeling "Buurtsportcoaches".
Financiën Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -48.149
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead. Bijstelling doorbelasting meerwerk Voorschoten Mutatie hogere lasten € 3.000
lagere baten € 0
Zie toelichting taakveld 0.4 overhead.
Administratieve wijziging SPUK breed Mutatie
hogere lasten € 10.463
hogere baten € 10.463
De specifieke uitkering wordt aangepast naar de taakvelden zoals recent zijn opgegeven door het rijk. De totalen binnen de regeling blijven gelijk. taakveld
mutatie
5.1 Sportbeleid en activering 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen 7.1 Volksgezondheid
€ € € €
10.463 85.794 -137.557 41.300
totaal
€
0
35
Taakveld 5.2 Sportaccommodaties
Belangrijkste resultaten
Financiën Bijstellen materiële lasten en verzekeringen gebouwen en machines Mutatie lagere lasten € -825
lagere baten € 0
Zie toelichting op taakveld 0.3 beheer overige gebouwen en gronden. Specifieke uitkering meerkosten energie openbare zwembaden Mutatie hogere lasten € 359.680
hogere baten € 359.680
De hoge energieprijzen kunnen een grote impact hebben op de openbare zwembaden. Om de openbare zwembaden te behouden, konden gemeenten als eigenaar van de accommodaties voor een deel van de meerkosten voor energie gebruikmaken van de regeling ‘Specifieke uitkering meerkosten energie openbare zwembaden’. De regeling is bedoeld voor de algehele prijsstijgingen in de energiemarkt in de jaren 2022 en 2023. Vooruitlopend op de daadwerkelijke kosten voor energie van zwembad ‘Het Wedde’ heeft de gemeente een beroep gedaan op deze regeling. Medio 2023 heeft de gemeente een uitkering van het Rijk ontvangen ad € 360.000. Sportfondsen heeft de energiekosten 2022 ondertussen in beeld gebracht en geeft aan dat zij geen meerkosten voor energie hebben gemaakt omdat er nog een doorlopend vast contract is met de energieleverancier. Aan het eind van 2023 zal worden getoetst wat de situatie is voor het jaar 2023 waarbij de verwachting is dat de mogelijke meerkosten beperkt of niet aanwezig zijn. Omdat geen definitieve cijfers bekend zijn voor het jaar 2023 nemen wij de ontvangen uitkering in de baten en lasten (budgettair neutraal) op in de begroting 2023. De ontvangen uitkering zal na toetsing al dan niet gedeeltelijk terug worden betaald aan het Rijk. Het effect is budgettair neutraal voor de gemeente. Doorbelasting salaris naar aanleiding van cao 2023 Mutatie lagere lasten € -43.135