AANGEPASTE versie 2e berap 2022 definitief raadsversie.docx
Tekst van het document
Planning
Budget
In 2022 wordt de Sociale kaart op het gebied van zorg en welzijn opgeleverd. In april heeft er een test plaats gevonden van de sociale kaart voor professionals. Helaas hebben we moeten constateren dat de aanmeldingen van professionals en organisaties nog niet voorspoedig verloopt. Daarnaast moeten er nog verschillende verbeterslagen worden gemaakt op de inhoud van de sociale kaart. Omdat we maar één keer de kans hebben om een eerste indruk te maken, hebben we ervoor gekozen de lancering voor de inwoners uit te stellen. Na de zomer is gestart met een verbetertraject. Naar verwachting zal de sociale kaart in kwartaal vier van 2022 worden gelanceerd voor de inwoners. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
In 2022 wordt voor de eerste keer de effectmeting laaggeletterdheid uitgevoerd.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
30
Voor laaggeletterden in onze gemeente is er een cursusaanbod beschikbaar, bij taalaanbieder IVIO (formeel aanbod, dat leidt tot een certificaat/diploma) en bij het Taalhuis (informeel aanbod, dat niet leidt tot een certificaat/diploma). Het rijk en de VNG hebben afgesproken een landelijke monitor te ontwikkelen om het aantal deelnemers en de effectiviteit van het cursusaanbod te gaan meten en om de kwaliteit van het non-formele aanbod te bevorderen. De landelijke monitor is nog steeds niet beschikbaar. Wel is er een alternatieve monitor beschikbaar, ontwikkeld door Unesco-leerstoelhouder 'Volwasseneducatie' prof. dr. Maurice de Greef. Van deze monitor maakt de arbeidsmarktregio Gorinchem gebruik. De verwachting is dat de eerste effectmeting in het najaar 2022 uitkomt. Echter, er zijn signalen dat dit niet voor alle arbeidsmarktregio's gaat lukken. De arbeidsmarktregio Gorinchem houdt vinger aan de pols. Als er geen effectmeting komt, overweegt de arbeidsmarktregio de overstap te gaan maken naar een andere alternatieve monitor. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Ieder half jaar realiseren we de halfjaarlijkse taakstelling voor de huisvesting van statushouders. Elk halfjaar krijgt de gemeente een taakstelling voor de huisvesting van statushouders. De taakstelling over het eerste halfjaar 2022 bedroeg 34 statushouders. Op 1 juli 2022 zijn 23 van de 34 vestigingen gerealiseerd. Belangrijkste oorzaak voor de ontstane achterstand is dat er niet tijdig passende woonruimte vrij is gekomen voor de huisvesting van statushouders. Met de woningcorporaties zijn we hierover continue in gesprek, om oplossingen te vinden en om een inhaalslag te kunnen maken in het tweede halfjaar 2022. De taakstelling voor het tweede halfjaar 2022 bedraagt 45 te huisvesten statushouders. In juli hebben alle gemeenten in Nederland de opdracht gekregen statushouders versneld (in zes weken) te huisvesten. Voor Vijfheerenlanden betrof het 31 statushouders. Deze personen hebben binnen deze periode allemaal een woning toegewezen gekregen, en worden binnenkort gehuisvest. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
In 2022 start de voorbereiding van het aanbestedingstraject voor Wmo dagbesteding. Er is nog niet gestart met de voorbereiding van het aanbestedingstraject voor Wmo dagbesteding. Dit is mede veroorzaakt door de latere publicatie van de stukken voor de aanbesteding Wmo individuele begeleiding. Verwachting is dat september 2022 het vooronderzoek dagbesteding start. Dit onderzoek is gebaseerd op recreatieve dagbesteding in plaats van geïndiceerde dagbesteding.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
31
Financiële mutaties
Programma 6 (bedragen x 1.000)
Lasten
Baten
Stichting jeugdteams Z-H Zuid
S/I 7 S
Einde lening inburgeringsplichtig en gemeentefonds
5
I
Leefbaarheidstoets en gemeentefonds
21
S
Exploitatie SW-bedrijven
18
I
Onderzoek energienoodfonds
25
I
Dekking formatieuitbreiding hrm
-29
S
Cruciale jeugdzorg uitname gemeentefonds
-30
I
Leerlingenvervoer Oekraïene
44
I
Energietoeslag taakmutatie gemeentefonds maart en mei
288
I
1.129
I
Voogdij 18+ taakmutatie gemeentefonds
59
I
Participatie taakmutatie gemeentefonds
135
I
Dekking formatieuitbreiding jeugdproffessionals
-1.248
S
Toerekening formatieuitbreiding jeugdprofessionals
1.248
S
Asiel (inburgering)
66
I
Maatschappelijke begeleiding asielmigranten
107
I
Inzet op asielvraagstukken
pm
Verzekeringen en publ.recht.hef. Programma 6
19
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 5
3
I
Energietoeslag taakmutatie septembercirculaire
Resultaat totaal
pm
1.860
I
7
Per saldo is er sprake van een nadelig resultaat van € 1.867.000. Raads-
primaire begroting 2022
besluiten 2022
Lasten
61.084
987
6.772
1.860
70.703
Baten
-12.618
0
-1.138
7
-13.749
Saldo
48.466
987
5.634
1.867
56.954
Baten/lasten Programma 6
1e berap 2022
2e berap 2022
Begroting na wijzigingen 2022
Financiële mutaties uit de tabel hierboven tot € 25.000 (geen toelichting) Stichting jeugdteams Zuid-Holland Zuid: € 7.000; nadeel; structureel Taakmutatie gemeentefonds meicirculaire 2022 einde lening inburgeringsplichtig: € 5.200; nadeel; incidenteel Taakmutatie gemeentefonds meicirculaire 2022 inburgering: € 21.000; nadeel; incidenteel Taakmutatie gemeentefonds septembercirculaire 2022 SW-bedrijven: € 17.800; nadeel; incidenteel Onderzoek energienoodfonds: € 25.000; nadeel; incidenteel
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
32
Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen De verklaring vindt u terug in Bijlage 4: Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 3 kapitaallasten en treasury (rente en afschrijving). Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van € 25.000 tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad) Jeugdprofessionals en ondersteuning hrm: € 29.000; voordeel; structureel Taakmutatie gemeentefonds meicirculaire 2022 continuïteitsregeling cruciale jeugdzorg: € 30.400 voordeel; incidenteel Taakmutatie gemeentefonds septembercirculairecirculaire 2022 leerlingenvervoer Oekraïene: € 43.500 nadeel; incidenteel Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van mutaties vanaf € 50.000 (vaststelling Raad) Taakmutatie gemeentefonds meicirculaire 2022 energietoeslag: € 288.400; nadeel; incidenteel De gemeente Vijfheerenlanden krijgt een aanvullend bedrag van € 288.400 van het rijk bovenop de eerder vastgestelde € 1,35 mln. Dit is een tegemoetkoming om huishoudens met op of net boven het sociaal minimum een eenmalige energietoeslag uit te keren van € 800 per huishouden. De uitvoering is in handen van Avres.
Taakmutatie gemeentefonds septembercirculaire 2022 energietoeslag: € 1.129.400; nadeel; incidenteel De gemeente Vijfheerenlanden krijgt een aanvullend bedrag van € 1.129.400 voor de energietoeslag. Dit komt omdat het kabinet het budget heeft opgehoogd met € 550 miljoen om de energietoeslag te verhogen van € 800 naar € 1.300. Hierin is ook een kleine herberekening van het eerder toegekende bedrag begrepen. Taakmutatie gemeentefonds meicirculaire 2022 Voogdij 18+: € 59.000; nadeel; incidenteel De integratie-uitkering van het budget voogdij 18+ is gewijzigd voornamelijk vanwege loon- en prijsstijgingen. Taakmutatie gemeentefonds meicirculaire 2022 Participatie: € 135.000 nadeel; incidenteel De integratie-uitkering Participatie is gewijzigd als gevolg van; loon- en prijsstijgingen, actualisatie verdeling Wsw-middelen en aanpassing van de drempelbedragen in de verdeling nieuw begeleiding (beschut werk). Jeugdprofessionals van regio naar VHL: € 1.247.500; budgetneutraal; structureel De samenwerking met de stichting Jeugdteams ZHZ is conform afspraken per 2021 beëindigd en daarbij ook de bijdrage aan de stichting. Stichting Jeugdteams ZHZ voerde taken en werkzaamheden uit de jeugdwet uit voor de gemeente. Voor de bijdrage aan de stichting is in de begroting 2022 een bedrag opgenomen van € 1.276.500.
Bij het beëindigen van de samenwerking is afgesproken dat er een zorgvuldige afbouw is van de werkzaamheden van de stichting en een zorgvuldige overgang vanuit goed werkgeverschap. De gemeente Vijfheerenlanden heeft
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
33
daarop geanticipeerd door jeugdprofessionals en een gedragswetenschapper in dienst te nemen en extra uren voor ondersteuning HRM beschikbaar te stellen (zie hierboven). De bijdrage wordt ingezet om de personeelskosten voor de jeugdprofessionals op de personeelsbegroting te dekken (€ 1.247.500) en de urenuitbreiding bij hrm (€ 29.000). Waar eerst de bijdrage aan de stichting Jeugdteams ZHZ op de begroting drukte, komt daarvoor de doorbelasting van loonkosten van de jeugdprofessionals in de plaats. Dat verloopt dus budgetneutraal op dit programma. Hierboven is al aangegeven dat op dit programma een voordeel van € 29.000 is dat dient als dekking voor uitgaven op programma 0 (overhead).
Taakmutatie gemeentefonds septembercirculaire asiel (inburgering): € 66.400; nadeel; incidenteel In het bestuurlijk akkoord met betrekking tot de opvang van asielzoekers is afgesproken dat het kabinet voldoende middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is afgesproken het budget in de jaren 2022 (€ 20 miljoen), 2023 (€ 40 miljoen) en 2024 (€ 30 miljoen) op te hogen. Voor onze gemeente betekent dit een budget van € 66.400 in 2022. Het is hier als incidenteel aangemerkt omdat de effecten voor 2023 en 2024 direct in de begroting worden verwerkt.
Taakmutatie gemeentefonds septembercirculaire maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielzoekers: € 106.700; nadeel; incidenteel Gemeenten ontvangen voor de maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten en hun gezinsleden in 2022 een bedrag van circa € 3,5 miljoen. Een budget van € 106.700 is voor onze gemeente bestemd.
Inzet op asielvraagstukken: nadeel PM en voordeel PM (per saldo effect budgettair neutraal) In het jaar 2022 worden van de gemeente Vijfheerenlanden extra inspanningen gevraagd op een aantal asielvraagstukken. Zo hebben we te maken met de noodopvang van vluchtelingen uit Oekraïne in Meerkerk, de tijdelijke opvang van Afghaanse evacués in hotel Van er Valk in Vianen en het versneld opvangen en huisvesten van statushouders. Het uitgangspunt hierbij is dat de specifiek toe te rekenen kosten die we als gemeente maken worden vergoed door het rijk. De hoogte van zowel de lasten als de baten zijn op dit moment nog onzeker, maar per saldo is het financieel effect voor de gemeente in beginsel neutraal. In de jaarrekening 2022 wordt hierover inzicht verschaft. Daarbij is er nog wel sprake van een risico op de uitvoering (redden we het allemaal) en de niet specifiek toe te rekenen kosten. Het uitgangspunt is dat het beroep op gemeentelijke voorzieningen en extra inwonerbijdragen, gedekt kunnen worden vanuit de extra middelen die we ontvangen vanuit de algemene uitkering. De gevolgen van eventuele besluitvorming door het kabinet naar aanleiding van de problemen bij het aanmeldcentrum en COA-opvang in Ter Apel zijn bekend. De taakstellingen op het gebied van crisisnoodopvang en huisvesting van statushouders worden verhoogd.
Dit geldt overigens ook voor de huisvesting van Oekraïense vluchtelingen. Dit zal een zodanig extra beslag leggen op onze organisatie dat het nodig is de formatie uit te breiden. Bij de begroting 2023-2026 doen wij daarvoor een voorstel, waarbij ook het uitgangspunt is dat dit kostenneutraal kan worden uitgevoerd.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
34
Programma 7 – Volksgezondheid, milieu en duurzaamheid Beleidsinhoudelijke verantwoording
29 Bestuurlijke resultaten 7%
7%
86%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget Programma 7 heeft in de resultaatmonitor 29 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 25 volgens planning en binnen het budget. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 5. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
In de periode 2017-2022 wordt in Leerdam-West (Achter de Pijp) gewerkt aan de herstructurering (sloop/nieuwbouw) van 105 sociale huurwoningen door KleurrijkWonen en de aanpak van de complete openbare ruimte. In 2017 is gestart met het project Achter de Pijp in Leerdam. In samenwerking met KleurrijkWonen en de aannemer is hard gewerkt aan de fysieke aanpak van dit deel van Leerdam West. Daarnaast zijn er ook op het gebied van bewonersparticipatie en SROI doelen gesteld en behaald. Tijdens de afronding het project zijn wij tegen enkele forse tegenvallers aangelopen, doordat er minder te gebruiken zand aanwezig was, en er daarom dus meer (deels vervuilde) grond moest worden afgevoerd. Ook onvoorziene werkzaamheden zijn binnen het plangebied uitgevoerd en hebben tot extra kosten geleid. In programma 8 wordt een voorstel gedaan om het krediet op te hogen om de tegenvallers op te vangen. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Regie ODRU: invulling van de eigenaars- en opdrachtgeversrol met als resultaat: 1) de uitvoering van gemandateerde taken conform geldende voorschriften en afspraken; 2) borgen en monitoren P&C-cyclus en (bestuurlijke) inbedding in Vijfheerenlanden. Maandelijks wordt (ambtelijk) de voortgang gemeld door de ODRU. Over de eerste helft van het jaar 2022 loopt de productie in totaal iets voor op de planning. Dat zit onder meer in de
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
35
milieuadvisering bij bestemmingsplannen. Hiervoor is recent een aanvullende opdracht verstrekt (maar kosten en legesinkomsten hiervoor vallen onder programma 8). Het streven is uiteraard om binnen het aantal uren te blijven dat in het uitvoeringsprogramma 2022 is afgesproken. Omdat de dekking uit verschillende budgetten komt, is uitwisseling tussen producten niet zo maar mogelijk. Omdat er voor de uren vergunningen, toezicht en handhaving (VTH-milieu) in de afgelopen twee jaar sprake was van een overschrijding (vooral op vraag gestuurde posten zoals meldingen), bestaat ook dit jaar het risico op een overschrijding van het budget. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
In 2022 is het afval inzamelsysteem geharmoniseerd. Waardlanden is in 2022 begonnen met het uitvoeren van stap 1 uit de Strategienota 20212025 ‘Samen voor een afvalvrije en schone gemeente’. Stap 1 betekent dat het inzamelsysteem in het gebied van de voormalige gemeente Vianen wordt geharmoniseerd met de rest van het Waardlanden-gebied. Daarvoor worden overal in dit gebied ondergrondse containers geplaatst. De financiële gevolgen van deze stap zijn met het vaststellen van de Strategienota onderdeel geworden van de begroting. Voor de uitwerking van deze stap was bovendien een budget van €100.000 gereserveerd. Door nieuwe ontwikkelingen blijkt dit budget echter niet toereikend. Er zijn tegenvallers met de levering van materialen en het afvoeren van de grond die vrijkomt bij de plaatsing van de ondergrondse containers. Er is gezocht naar oplossingen, maar helaas zonder succes. Dit heeft tot gevolg dat de grond naar een grondbank afgevoerd moet worden. Dit heeft helaas tot gevolg dat er aanzienlijk hogere verwerkingskosten zijn dan geraamd. In totaal komt dit neer op ongeveer €115.000. Bij de financiële mutaties wordt voorgesteld extra budget beschikbaar te stellen. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
De stresstesten moeten in de hele gemeente Vijfheerenlanden uitgevoerd worden. Wateroverlast en gevolgenbeperking/riolering. De resterende maanden van 2022 gebruiken we voor de voorbereiding en aanbesteding van de stresstesten. De verwachting is dat deze in het 1e kwartaal van 2023 zijn uitgevoerd, waarna we actief met de resultaten aan de slag kunnen. We zullen dan via een raadsinformatiebrief informeren. Financiële mutaties Programma 7 (bedragen x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Gezond in de stad (GIDS) en gemeentefonds
15
I
Prenataal huisbezoek en gemeentefonds
-7
I
Uitvoeren klimaatakkoord en gemeentefonds
362
I
Afvoer grond ondergrondse containers
115
I
Verzekeringen en publ.recht.hef. Programma 7
-14
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 7
-27
2
Resultaat totaal
444
2
I
Per saldo is er sprake van een nadelig resultaat van € 446.000.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
36
Raads-
primaire begroting 2022
besluiten 2022
Lasten
16.532
61
0
444
17.037
Baten
-15.620
0
0
2
-15.618
Saldo
912
61
0
445
1.418
Baten/lasten Programma 7
1e berap 2022
Begroting na wijzigingen 2022
2e berap 2022
Financiële mutaties uit de tabel hierboven tot € 25.000 (geen toelichting) Taakmutatie gemeentefonds meicirculaire 2022 Gezond in de Stad (GIDS): € 14.700; nadeel; incidenteel Uitstel prenataal huisbezoek en gemeentefonds: € 6.900; voordeel; incidenteel Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen De verklaring vindt u terug in Bijlage 4: Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van € 25.000 tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad) Kapitaallasten Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van mutaties vanaf € 50.000 (vaststelling Raad) Uitvoering klimaatbeleid en gemeentefonds: € 362.000; nadeel; incidenteel Vanaf 2023 tot en met 2030 krijgen gemeenten meer uitvoeringsmiddelen voor klimaat-en energiebeleid. Om de uitvoering van het bestaande klimaatbeleid in 2022 te kunnen voortzetten, ontvangen gemeenten in 2022 een overbruggingsbudget. Dat is onvoldoende om de reeds in 2022 gewenste versnelling teweeg te brengen. Daarom wordt van de toekomstige landelijk beschikbaar komende uitvoeringsmiddelen budget naar 2022 verschoven via het gemeentefonds (meicirculaire 2022). Voor gemeente Vijfheerenlanden betekent dit een bedrag van € 362.000 om de uitvoering van het klimaatakkoord voor het jaar 2022 versneld te kunnen realiseren.
De ontvangst van deze middelen is als voordeel via het gemeentefonds verantwoord op programma 0. Afvoer grond ondergrondse containers: € 115.000; nadeel; incidenteel Waardlanden is in 2022 begonnen met het uitvoeren van de eerste stap uit de strategienota 2021-2025 ‘Samen voor een afvalvrije en schone gemeente’. De eerste stap betekent dat het inzamelsysteem in het gebied van de voormalige gemeente Vianen wordt geharmoniseerd met de rest van het Waardlanden-gebied. Daarvoor worden overal in dit gebied ondergrondse containers geplaatst. De financiële gevolgen van deze stap zijn met het vaststellen van de strategienota onderdeel geworden van de begroting. Voor de uitwerking van deze stap was bovendien een budget van € 100.000 gereserveerd. Door nieuwe ontwikkelingen blijkt dit budget echter niet toereikend. Er zijn tegenvallers met het afvoeren van de grond die vrijkomt bij de plaatsing van de ondergrondse containers. Er is gezocht naar oplossingen binnen het beschikbare budget maar helaas zonder succes. Dit heeft tot gevolg dat de grond naar een grondbank afgevoerd moet worden. Dit leidt tot aanzienlijk hogere verwerkingskosten dan geraamd. In totaal komt dit neer op een tegenvaller van circa € 115.000.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
37
Investeringen Krediet ‘Achter de Pijp’ ophogen met € 400.000 In 2017 is gestart met het project ‘Achter de Pijp’ in Leerdam. In samenwerking met de woningbouwcorporatie en de aannemer is hard gewerkt aan de fysieke aanpak van dit deel van Leerdam-West. Daarnaast zijn er ook op het gebied van bewonersparticipatie en SROI (social return on investment) doelen gesteld en behaald. In het kader van een evaluatie van het project zullen wij u hierover informeren. Tijdens de afronding van het project zijn wij tegen enkele forse tegenvallers aangelopen. Zo bleek er in een deel van het project minder her te gebruiken zand aanwezig te zijn, en moest er daarom dus meer (deels vervuilde) grond worden afgevoerd. Ook moesten er in de laatste fase van het project buiten de scope en de oorspronkelijke begroting van het project, maar binnen het plangebied extra werkzaamheden worden uitgevoerd die niet werden voorzien bij de start van het project vijf jaar geleden. De budgetoverschrijding komt grofweg voor 50% voort uit tekort aan zand (afvoer grond en aanvoer van zand) en 50% voor onvoorziene werkzaamheden in de laatste fasen van het project (zo bleken o.a. na oplevering bepaalde ontwerpkeuzes in de praktijk niet logisch). Er wordt nog bezien in hoeverre eventuele kosten vanuit regulier onderhoud kunnen worden bekostigd.
Al met al resulteert dit in een tekort op het project van € 400.000 (op een begroot bedrag van € 4.530.000). In de 2e Berap 2021 is eerder al € 50.000 bijgeraamd. Daarnaast stonden hogere kosten in eerdere jaren tegenover even hogere opbrengsten (grondverkoop en subsidies). De investering wordt in 60 jaar afgeschreven (riooldeel van € 300.000)) en 40 jaar (wegendeel van € 100.000). Dit leidt tot een extra kapitaallast van € 9.500 in 2023. De hogere lasten die betrekking hebben op het riool (€ 6.500 in 2023) kunnen gedekt worden uit de rioolheffing. De kapitaallasten worden verwerkt in de begroting 2023-2026.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
38
Programma 8 – Volkshuisvesting, ruimtelijke ontwikkeling en stedelijke vernieuwing Beleidsinhoudelijke verantwoording
29 Bestuurlijke resultaten
14%
21% 65%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget Programma 8 heeft in de resultaatmonitor 29 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 19 volgens planning en binnen het budget. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 5. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Uiterlijk 31 december 2022 is het woonwagenbeleid vastgesteld. Het definitieve onderzoek van Nijbod wordt in augustus 2022 verwacht. Vanwege capaciteitsproblemen, en het stellen van prioriteiten, is het niet mogelijk om eind december 2022 het woonwagenbeleid gemeente Vijfheerenlanden vastgesteld te hebben. Er is een inkoop uitvraag gedaan. Er is een offerte opgevraagd. Ons doel is het uitwerken van het woonwagenbeleid en alles wat daarbij hoort, uit te zetten bij een externe partij. Als de offerte goedgekeurd is, dan kan de externe partij waarschijnlijk in oktober 2022 starten. Vaststellen van het beleid is dan onmogelijk in december 2022. We vragen om bovenstaande redenen om uitstel van een half jaar en extra budget, omdat het een uitbesteedde opdracht wordt. Via een raadsvoorstel zullen we een verzoek doen voor budget. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Lexmond; Woningbouw G-Noord locatie (achter de kerk) - 12 woningen, prognose gereed 2026. Dit project loopt al lange tijd maar omdat het een locatie betreft die niet direct aan openbaar gebied grenst, verloopt het maken van een goed plan moeizaam. Met name een acceptabel woningbouwprogramma, de verhouding bebouwd en onbebouwd en een goede ontsluiting van het plangebied zijn belangrijke knelpunten die eerst opgelost moeten worden. Hierdoor kan er nog geen concrete planning gegeven worden en is 2026 waarschijnlijk niet haalbaar. Ook is er nog geen budget. Budget wordt gerealiseerd met een nog met de ontwikkelaar overeen te komen anterieure exploitatieovereenkomst. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
Budget
39
Meerkerk; Woningbouw Het Bos - 11 woningen, prognose gereed 2024. De door de ontwikkelaar betaalde exploitatiebijdrage is ruim onvoldoende gebleken om de al door gemeente gemaakte en nog te maken kosten te dekken. Voor dit plan is tweemaal een bestemmingsplanprocedure gevoerd. In de eerste raadsbehandeling voor deze bestemmingsplanwijziging heeft de Raad van de voormalige gemeente Zederik aanvullende voorwaarden aan het plan gesteld. Dit nadat de bestemmingsplanwijziging door het toenmalige college van de voormalige gemeente Zederik was goed gekeurd. De ontwikkelaar heeft daardoor het plan aan moeten passen en daardoor moest de bestemminbgsplanprocedure opnieuw doorlopen worden. Hierdoor zijn er geen verhaalsmogelijkheden bij de ontwikkelaar. Het risico wordt ingeschat op € 15.000. Dit leidt tot een overschrijding van het projectbudget. Het leidt niet tot een financiële melding omdat de overschrijding kan worden opgevangen op een budget van ruimtelijk ordening en kan derhalve binnen de beschikbare budgetten in de begroting worden opgevangen. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Uiterlijk 31 december 2022 ligt er een overzicht van locaties, geschikt voor huisvesting van overlastgevende personen. Vanwege capaciteitsgebrek hebben we moeten prioriteren. Er is daarom nog geen vervolg gegeven aan het verder onderzoek van potentiële locaties. Dit onderzoek heeft een sterke relatie met het onderzoek naar de mogelijkheid om Skaeve Huse te realiseren in onze gemeente. Voor dit onderzoek wordt dan ook de overheveling van budget aangevraagd om in 2023 uitvoering te geven aan deze resultaten. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Uiterlijk 31 december 2022 is het onderzoek mogelijkheid Skaeve Huse in de gemeente Vijfheerenlanden afgerond. Vanwege capaciteitsgebrek zijn er prioriteiten gesteld. Er is daarom nog geen vervolg gegeven aan het verder onderzoek van de mogelijkheden voor Skaeve Huse binnen onze gemeente. Daarnaast is de mogelijkheid voor Skaeve Huse onder andere afhankelijk van het vinden van een geschikte locatie. Om dit onderzoek alsnog uit te kunnen voeren, is de overheveling van het budget aangevraagd. Met de woningcorporaties is afgesproken in 2023 prioriteit te geven aan het uitvoeren van dit onderzoek. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Leerdam; Herontwikkeling Parallelweg 24/voormalig Wilgenhoeklocatie (Knarrenhof) - ongeveer 25 appartementen, prognose gereed 2024. Vanwege het Didam-arrest moeten er extra processtappen gezet worden waarmee in de planning geen rekening is gehouden. Welk effect dat precies op de planning gaat hebben is mede afhankelijk van de resultaten van die extra stappen. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Uiterlijk 31 december 2022 is er een verhuismakelaar ingehuurd om gericht in gesprek te gaan met ouderen die in grote eengezinswoningen wonen over wat er zoal mogelijk is, ook over praktische zaken, om een bewustwordingsproces op gang te brengen. Er is een budget gereserveerd voor een verhuismakelaar. In de prestatieafspraken is de gehele doorstroming van de keten een prioriteit. Het prioriteren van de prestatieafspraken is afgerond en het bevorderen van doorstroming is één van de prioriteiten. De corporaties, verhuurdersorganisaties en de gemeente gaan ieder een deel van deze opgave oppakken. Het inhuren van een verhuismakelaar is niet persé de uitkomst van het plan om de doorstroming te bevorderen. Dit plan moet namelijk nog vorm krijgen. In juli 2022 zijn er concrete afspraken gemaakt tussen alle partijen. We moeten realistisch zijn en ervan
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
40
uitgaan dat het gereserveerde budget voor de verhuismakelaar/doorstroming meegenomen moet worden naar 2023. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Realiseren flex huisvesting statushouders. Het creëren van extra woonruimte voor statushouders is zowel qua planning als budget een uitdagende opgave. Het college zet gezien huidige maatschappelijke ontwikkelingen in op snelle realisatie maar voorziet dat de te volgen procedures om te komen tot goede ruimtelijke ordening de nodige (extra) tijd en investeringen zullen vergen. Het college draagt zorg voor adequate informatievoorziening naar de raad en zal desgewenst om nadere besluitvorming vragen. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Realiseren van flexwoningen voor jongeren in Vianen. De realisatie van flexwoningen voor jongeren loopt grotendeels gelijk op met het creëren van extra woonruimte voor statushouders. Er zijn derhalve vergelijkbare uitdagingen ten aanzien van planning en budget. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Dorpsvisie Meerkerk. Concrete uitwerking en planning van het plan van aanpak dorpsvisie Meerkerk is mede afhankelijk van de prioritering van de verschillende nog te maken gebiedsvisies en gebiedsagenda’s voor de verschillende kernen in de gemeente. Deze prioritering maakt onderdeel uit van het plan van aanpak voor de woningbouwagenda. Dorpsvisie Meerkerk wordt opgestart zodra deze aan de beurt is. Financiële mutaties Programma 8 (bedragen x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Budgetten BAG
-21
S
Wonen en volkshuisvesting
-52
S
Welstand: advieskosten
79
I
Vergunningen
81
I
Leges bouwvergunningen 2022 en welstand
-1.246
I
Coalitieakkoord toerekening bouwleges
500
I
Omgevingswet en septembercirculaire
530
I
Wet kwaliteitsborging bouw en septembercirculaire
87
I
Verzekeringen en publ.recht.hef. Programma 8
-1
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 8
-4
54
1.201
-1.192
Resultaat totaal
I
Per saldo is er sprake van een nadelig resultaat van € 9.000 Raads-
primaire begroting 2022
besluiten 2022
Lasten
24.841
258
0
1.201
26.300
Baten
-20.654
0
0
-1.192
-21.846
Saldo
4.187
258
0
9
4.454
Baten/lasten Programma 8
1e berap 2022
2e berap 2022
Begroting na wijzigingen 2022
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
41
Financiële mutaties uit de tabel hierboven tot € 25.000 (geen toelichting) Budgetten BAG/BGT/GEO: € 21.000; voordeel; structureel (€ 11.000) Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van mutaties vanaf € 50.000 (vaststelling Raad) Wonen en volkshuisvesting: € 51.800; voordeel; structureel Dit budget blijkt structureel € 51.800 te hoog geraamd voor de activiteiten die hiermee gedekt moeten worden. Voorgesteld wordt het budget met dit bedrag structureel te verlagen. Welstand: € 79.100; nadeel; incidenteel Binnen de gemeente wordt meer gebouwd dan verwacht. Niet alleen in de bekende nieuwbouwgebieden Broekgraaf en Hoef en Haag, maar ook vervangende nieuwbouw door onder andere Lekstedewonen en op de bedrijventerreinen. Deze extra aanvragen brengen echter ook meer advieskosten met zich mee. De verwachting is dat het budget met € 79.100 wordt overschreden. Vergunningen: € 81.400; nadeel; incidenteel Binnen de gemeente wordt meer gebouwd dan verwacht. Niet alleen in de bekende nieuwbouwgebieden Broekgraaf en Hoef en Haag, maar ook vervangende nieuwbouw van woningen en bedrijfsgebouwen. Deze extra aanvragen brengen echter ook meer kosten van (externe) adviseurs met zich mee. De verwachting is dat het budget met € 81.400 wordt overschreden. Leges bouwergunningen en leges welstand: € 1.245.900; voordeel; incidenteel Binnen de gemeente wordt meer gebouwd dan verwacht.
Niet alleen in de bekende nieuwbouwgebieden Broekgraaf en Hoef en Haag, maar ook vervangende nieuwbouw door onder meer Lekstedewonen en op de bedrijventerreinen. Dit heeft tot gevolg dat er meer legesinkomsten worden gegenereerd. De verwachting is dat er € 1.245.900 meer wordt ontvangen dan de raming. Coalitieakkoord toerekening bouwleges: € 500.000; nadeel; incidenteel In het coalitieakkoord is afgesproken om € 500.000 meer aan bouwvergunningen toe te rekenen. Dit is de lastenkant van de financiële vertaling daarvan. In programma 0 is de batenkant, het voordeel, verwerkt. De meerjarige effecten worden direct in de begroting 2023-2026 verwerkt. Het nadeel wordt in 2022 ruimschoots gecompenseerd door de hogere inkomsten aan leges. Omgevingswet en septembercirculaire: € 530.000; nadeel; incidenteel Bij de meicirculaire is een indicatie gegeven over de te ontvangen middelen voor onze gemeente voor de omgevingswet. Dit is een budget van bijna € 530.000 dat is benodigd om de invoering van de wet mogelijk te maken. We stellen voor deze middelen voor de omgevingswet te bestemmen. Gemeentefonds septembercirculaire wet kwaliteitsborging bouw (wkb): € 87.300; nadeel; incidenteel De wet heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Om de voorbereidingskosten te dekken stelt het rijk middelen ter beschikking.
Het betreft een budget van € 87.300. Er worden ook structurele middelen ter beschikking gesteld maar die worden direct in de begroting 2023-2026 verwerkt. Vandaar dat het in deze rapportage als incidenteel wordt aangemerkt.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
42
Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen De verklaring vindt u terug in Bijlage 4: Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 3 kapitaallasten en treasury (rente en afschrijving). Investeringen Ontwikkeling voormalige locatie Slagboom, Leerbroek krediet ophogen met € 101.200 De ontwikkeling van de voormalige locatie Slagboom is een al langer lopend project vanuit de gemeente Zederik. In dit project is de ontwikkelaar verantwoordelijk voor de algehele gebiedsontwikkeling en woningbouw en de gemeente voor de planologische procedures en de realisatie van de nieuwe school. Zoals gebruikelijk bij gebiedsontwikkelingen waarvoor planologische procedures gevoerd moeten worden, heeft de gemeente Zederik eind 2018 met de ontwikkelaar een exploitatieovereenkomst afgesloten. Daarin zijn onder meer afspraken gemaakt over taakverdeling en de planologische medewerking van de gemeente. Ook zijn er afspraken gemaakt over betaling van een exploitatiebijdrage voor door de gemeente gemaakte en nog te maken kosten. Het bedrag van de exploitatiebijdrage is daarbij destijds gebaseerd op een inschatting van de voor het project benodigde ambtelijke inzet. Lopende het project is gebleken dat de oorspronkelijke ureninschatting te rooskleurig is geweest.
Met de samenvoeging tot gemeente Vijfheerenlanden ontstonden ook nieuwe inzichten over het stedenbouwkundig plan. En ook het participatieproces met verschillende belanghebbenden gaf aanleiding tot planverbeteringen. Met als gevolg dat er ten behoeve van de planvorming veel meer inzet is geweest dan vooraf ingeschat. Ook tijdens de bestemmingsplanprocedure voor de woningen en de school bleek dat er, mede vanwege de inspraak- en zienswijzereacties, beduidend meer uren aan besteed moesten worden dan begroot. En met ambtelijke inzet voor een procedure bij de Raad van State was ook geen rekening gehouden. Het gevolg hiervan is dat er tot op heden al bijna drie maal de ingeschatte ambtelijke inzet is gepleegd en het project is nog niet afgerond. Rekening houdend met de nog te verwachten werkzaamheden voor dit project is een bijgestelde exploitatieopzet gemaakt. Daaruit volgt een overschrijding van de door de ontwikkelaar betaalde exploitatiebijdrage met ongeveer € 100.000. De overeenkomst met de ontwikkelaar biedt geen mogelijkheid om die hogere kosten alsnog geheel of gedeeltelijk te verhalen. Het risico van de hogere kosten is dus voor de gemeente zodat er nu met deze berap een kredietverhoging van € 100.000 gevraagd wordt. Deze kredietverhoging wordt gedekt binnen de exploitatierekening via het taakveld ruimtelijke ontwikkeling.
Krediet dorpsvisie Hagestein en Schoonrewoerd € 150.000. Het college geeft de nodige prioriteit aan de woonopgave van onze gemeente. Gedurende de huidige collegeperiode zullen 2.000 woningen worden gebouwd en zal planruimte gevonden moeten worden voor de bouw van 3.000 extra woningen. Deze laatste opgave vraagt om het opstellen van gebiedsvisies. Gebiedsvisies starten vanaf 2023. Met de dorpsvisies is inmiddels een aanvang gemaakt. Het is daarom nodig dat ook al in 2022 gelden vrijgemaakt worden. De kosten op de woonopgave komen (grotendeels) ten laste van de specifieke doeluitkering (SPUK gelden) en mogelijk op termijn ten laste van te sluiten (anterieure) overeenkomsten. Voor 2022 is ten laste van de genoemde gelden een
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
43
bedrag van € 150.000 benodigd ten behoeve van de dorpsvisies Hagestein en Schoonrewoerd
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
44
Reservemutaties (inclusief slotwijziging) ;prg
omschrijving
(bedragen x 1.000)
lasten
baten
0
Extra maatregelen verkiezingen door corona
28
0
0
Verlenging inzet coronamiddelen voor sociaal team
500
0
6
Cofinanciering maatschappelijke diensttijd
117
0
6
Verzending mondkapjes tbv sociale minima
14
0
5
coronasteun glasmuseum
233
0
6
Perspectief jongeren in coronatijd
25
0
6
coronasteun SamenDoen en Welzijn Vianen
250
0
6
coronasteun maatschappelijke instellingen
378
0
0
onttrekking aan reserve corona
nvt
storting vanuit reserve corona in reserve kapitaallasten
nvt
storting in reserve kapitaallasten vanuit reserve corona
0
Verkoop grond Stammerhoefstraat
0
-40
0
Storting opbrengst grond Stammerhoefstr. in ARR
40
0
0
vennootschapsbelasting 2021
250
0
0
bijdrage reserve grex voor dekking VPB 2021
0
-250
0
bijdrage reserve sociaal domein voor energietoeslag
0
-632
6
energietoeslag gedekt uit reserve
632
0
6
Programmagelden sociaal maatschappelijke agenda
-160
0
0
Storting/Onttrekking programmagelden SMA
160
0
3
Slotwijziging 2022 'Camperbeleid'
-25
0
0
Camperbeleid' storten in reserve in 2022
25
0
4
Slotwijziging 2022 'renovatie PCBS De Ark'
-28
0
0
Renovatie PCBS De Ark sorten in reserve
28
0
8
Slotwijziging 2022 'Skaeve Huse'
-40
0
0
Skaeve Huse storten in reserve
40
0
8
Slotwijziging 2022 'Verhuismakelaar'
-15
0
0
Verhuismakelaar storten in reserve
15
0
7
Slotwijziging 2022 'Klimaatakkoord'
-352
0
0
Klimaatakkoord storten in reserve
352
0
0
Slotwijziging 2022 WOO incidentele middelen
-28
0
0
WOO middelen storten in reserve
28
0
0
Slotwijziging 2022 Omgevingswet
-530
0
0
Middelen omgevingswet storten in reserve
530
0
totaal begroting
2.466
-2.466
mutaties programma 0
mutaties programma 8
1.438 0 0 -25 -28 233 1.256 -352 -55
-2.466 0 0 0 0 0 0 0 0
som mutaties op programmas
2.466
-2.466
mutaties programma 1 mutaties programma 2 mutaties programma 3 mutaties programma 4 mutaties programma 5 mutaties programma 6 mutaties programma 7
-1.544 700 -700
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
45
Een aantal voorgestelde financiële mutaties wordt ten laste of ten gunste van reserves gebracht. Dit heeft geen invloed op het saldo van de begroting maar raakt vaak meerdere programma’s en taakvelden. Dit omdat de BBV voorschrijft dat mutaties in reserves moeten worden verantwoord op programma 0. Om nu te voorkomen dat op diverse programma’s mutaties met dezelfde achtergrond worden verantwoord, is dit hoofdstuk toegevoegd. Bovendien schrijft de BBV voor dat het aanwenden van of het storten in reserves ter vaststelling moet worden voorgelegd aan de gemeenteraad. De presentatie op deze wijze maakt dat ook inzichtelijker. In de tabel hierboven staat op welk programma de voorgestelde financiële melding betrekking heeft. In de tabel zijn via de begroting acht onttrekkingen aan de reserve corona gedaan voor een bedrag van in totaal € 1.544.000. Daarnaast is nog een onttrekking van €700.000 aan de reserve corona gedaan maar die wordt gestort in de reserve kapitaallasten. Voorts zijn er nog vier ‘reguliere’ reservemutaties verwerkt. En ook zeven budgetten die verband houden met de slotwijziging, die in 2022 worden gereserveerd om in 2023 weer toegevoegd te worden aan de begroting. Hieronder staat een korte toelichting op de mutaties.
Reservemutaties in verband met corona Extra maatregelen verkiezingen door corona: € 27.900; nadeel reservepositie; incidenteel; Gezien de epidemiologische situatie eind 2021 is de tijdelijke wet verkiezingen verlengd tot en met de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2022. Ook bij deze verkiezingen golden maatregelen ter bestrijding van het corona-virus, waaronder vervroegd stemmen. Dit heeft geleid tot extra kosten. Via de decembercirculaire gemeentefonds 2021 is hiervoor in 2022 een (extra) decentralisatie-uitkering gemeenteraadsverkiezingen van € 79.000 aan Vijfheerenlanden ontvangen. Dit bedrag is toegevoegd aan de reserve corona. De extra kosten van de gemeenteraadsverkiezingen zijn in werkelijkheid minder dan de helft van het ontvangen budget geweest, namelijk € 27.900. Dit verschil komt omdat deze uitkering rekening houdt met de meerkosten van inzet van het vaste personeel inclusief overhead van vooral burgerzaken en de buitendienst. Voorgesteld wordt, nu de kosten in beeld zijn gebracht, € 27.900 te onttrekken aan de reserve corona ter dekking van deze coronakosten. Of en in hoeverre de maatregelen een structureel karakter krijgen valt nog niet aan te geven. De meerjarige budgetten kunnen vooralsnog ongewijzigd blijven.
Verlenging inzet coronamiddelen voor sociaal team: € 500.000; Er zijn extra inzet en middelen nodig op het sociaal domein voor het sociaal team voor 2022. Dit is een verlenging van de aanvraag over het jaar. Door de coronacrisis is de zorgvraag complexer geworden. Het gevolg is dat inwoners die hulp nodig hebben steeds langer moeten wachten. Zorgaanbieders kunnen door de complexiteit van de zorgvraag niet voorzien in het juiste zorgaanbod. Het sociaal team zorgt ervoor dat de groep met de complexe zorgvraag een overbruggingszorg ontvangt. De werkdruk in het sociaal team is in 2022 nog erg hoog. Door de extra inzet zal naast de afhandeling van de complexe zorgvraag en voorkomen van escalatie bij zorgbehoevende inwoners, ook o.a. het risico van uitval medewerkers voorkomen kunnen worden. Co-financiering voor subsidieaanvraag MDT voor de leeftijd 12 t/m 16 jaar: €117.000; nadeel reservepositie; incidenteel Tijdens de coronaperiode hebben veel jongeren in de leeftijd van 12 tot en met 16 jaar te maken gehad met thuisonderwijs, aangepast onderwijs op school of weer volledig op school zijn. Thuissituaties zijn bij sommige jongeren onder druk komen te staan en er zijn meer jongeren die het moeilijk hebben gehad op school. Hierdoor het subsidievoorstel om voor de doelgroep van 12 t/m 16 jaar het project
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
46
maatschappelijk diensttijd (MDT) vorm te geven. Hiervoor is een subsidieaanvraag ingediend bij de dienst uitvoering subsidies (DUS-I) van het ministerie van volksgezondheid, welzijn en sport. Voor deze subsidieaanvraag is een cofinanciering nodig van € 117.000. De cofinanciering wordt gedekt uit de reserve corona. Indien DUS-I besloten heeft de subsidieaanvraag toe te kennen en hiervoor een beschikking af te geven aan de gemeente VHL zal de raad hierover apart geïnformeerd worden middels een raadsinformatiebrief. MDT draait al een succesvol project in gemeente VHL voor de leeftijd 17 t/m 27 jaar. Verpakken en verspreiden mondkapjes en zelftesten door Avres: € 14.000; nadeel reservepositie; incidenteel Het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport heeft voor alle gemeenten in Nederland eenmalig zelftesten en mondneusmaskers kosteloos ter beschikking gesteld, bedoeld om deze ter beschikking te stellen aan sociale minima. Voor het verpakken en verzenden daarvan door Avres wordt een bijdrage uit de reserve corona gevraagd van € 14.000. De raming hiervan wordt via deze rapportage verwerkt Coronasteun Nationaal Glasmuseum Leerdan: € 233.000; nadeel reservepositie; incidenteel Het Nationaal Glasmuseum in Leerdam heeft te maken gehad met sterk verminderde bezoekersaantallen als gevolg van de coronapandemie.
Net als andere musea in Nederland is ook het Nationaal Glasmuseum de meeste tijd in 2021 gesloten geweest voor bezoekers. Dit heeft geleid tot tegenvallende publieksinkomsten. Daarnaast heeft het Nationaal Glasmuseum moeten investeren in wijzigingen van de publieksontvangst als gevolg van corona. Er is daarom een budget van € 233.000 aan het museum als coronasteun verstrekt. De hoogte van de coronasteun is gebaseerd op ‘gemiste opbrengsten’ door minder verkochte entreekaarten en een klein deel betreft investeringen in coronamaatregelen. De informatie is eerder al met de raad gedeeld via een RIB op 5 januari 2022. De raming hiervan wordt via deze rapportage verwerkt Perspectief jongeren in coronatijd: € 25.000; nadeel reservepositie; incidenteel In januari 2021 is er een collegevoorstel ‘Perspectief voor jongeren in coronatijd’ in het kader van Actielijn 1 ingediend en akkoord bevonden. In het collegevoorstel werd er ingezet op het organiseren van incidentele activiteiten voor jongeren om deze jongeren perspectief te bieden in coronatijd en mentale gezondheidsproblemen zoals eenzaamheid, somberheid en angst tegen te gaan. In het kader van de coronamiddelen is er ook ingezet op extra schoolmaat-schappelijk werk en het extra jongerenwerk op scholen, op deze manier kunnen we het onderwijs ondersteunen en signaleren we actief waar de behoefte ligt van jongeren.
We willen daarom graag deze ingezette lijn doorzetten. Voorgesteld wordt om ook in 2022 middelen, dit jaar € 25.000, beschikbaar te stellen voor Programma Actielijn 1 en voor de bekostiging van initiatieven en activiteiten voor jongeren. De raming hiervan wordt via deze rapportage verwerkt. Coronasteun Samen Doen en Welzijn Vianen: € 250.000.; nadeel reservepositie; incidenteel Op basis van het raadsbesluit van 8 juli 2021 heeft het college voor de uitvoering van de 2e en 3e actielijn van het corona-steunpakket voor welzijn en leefstijl een budget van € 250.000 beschikbaar gesteld door middel van een incidentele subsidie aan de twee welzijnsorganisaties SamenDoen en Welzijn Vianen voor een periode van augustus 2021 tot en met december 2022. De twee actielijnen betreffen de intensivering van initiatieven voor het welzijn kwetsbare groepen en de intensivering van initiatieven voor een gezonde leefstijl. De raming hiervan wordt via deze rapportage verwerkt.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
47
Coronasteun maatschappelijke instellingen: € 377.500.; nadeel reservepositie; incidenteel Eind december 2020 heeft het college voor steunmaatregelen aan maatschappelijke instellingen (buurt- en dorpshuizen, culturele instellingen e.d.) een bedrag gereserveerd van maximaal € 1 miljoen. Bij de 1e bestuursrapportage 2022 is aangegeven dat er nog € 377.500 beschikbaar was van dat budget. Naar verwachting wordt dat budget volledig aangewend. Kapitaallasten ventilatie gebouwen; neutraal voor reservepositie; incidenteel In veel gevallen is de aanpassing van de ventilatie in gemeentelijke (school)gebouwen door corona als een investering aangemerkt. Daar wordt dus de komende jaren op afgeschreven en daar wordt rente aan toegevoegd. De storting in de reserve kapitaallasten zorgt ervoor dat de meerjarige kapitaallasten toch kunnen worden gedekt uit coronamiddelen.
Overige ‘reguliere’ reservemutaties in 2022 Verkoop grond Stammerhoefstraat: € 40.000 voordeel reservepositie; incidenteel Er is grond verkocht binnen het project Stammershoefstraat voor € 40.000. Afgesproken is dit terug te laten vloeien in de algemene risicoreserve. Afrekening vennootschapsbelasting 2021: € 250.000; nadeel reservepositie; incidenteel Sinds 2016 zijn gemeenten belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. Daar waar de gemeente optreedt als ondernemer, geldt er een belastingplicht voor de vennootschapsbelasting. Concreet is dat het geval voor een drietal processen t.w. 1. Verkoop van her te gebruiken afval (VANG), 2. Reclamemasten en -zuilen en 3. Grondexploitaties. Ten aanzien van de verkoop van afval heeft de gemeente geen zaken die hieronder vallen. Immers de verkoop van afval geschiedt via de GR Waardlanden. Wel is er belastingplicht ten aanzien van de verhuur van reclamemasten/zuilen. Hierover lopen bezwaar- en beroepsprocedures met de belastingdienst. Dit omdat gemeenten, waaronder Vijfheerenlanden, van mening zijn dat hier sprake is van normaal vermogensbeheer en dat valt niet onder de belastingplicht. Voor grondexploitaties neemt onze gemeente wel deel aan het economisch verkeer en zal er bij winsten vennootschapsbelasting betaald moeten worden.
Vanaf de oprichting van de gemeente Vijfheerenlanden lopen er gesprekken met de belastingdienst over de vennootschapsbelasting. Het gaat hier vooral over fiscale boekwaarden (bij aanvang) van de grondexploitaties en verrekenbare verliezen uit de periode van de gemeenten Leerdam, Vianen en Zederik. Inmiddels zijn de aangiften over 2019 en 2020 gedaan en verwachten we geen aanslagen meer waaruit een te betalen aanslag voor die jaren volgt. Dit is met name het gevolg van te verrekenen fiscale verliezen uit voorgaande jaren. Voor een enkele grondexploitatie (startwaarde voorzieningencluster) loopt er nog een afstemmingsverzoek met de belastingdienst. Bij het voorbereiden van de aangifte 2021, die eind 2022 gedaan moet worden, is er een fiscale winst van circa € 2 miljoen berekend. Bij de jaarrekening 2021 is BBV-winst van € 2,7 miljoen gemeld en is deze gestort in de Algemene Reserve Grondexploitaties. De fiscale winst wijkt af van de BBV-winst als gevolg van afwijkende beginwaarden. Na verliesverrekening van circa € 1 miljoen resteert er een belastbaar bedrag van € 1,1 miljoen. Hieruit zal een aanslag volgen van € 250.000. Deze zal verrekend worden met de eerder geboekte winst in de algemene reserve grondexploitaties. We hebben de belastingdienst gevraagd om een voorlopige aanslag over 2021. Deze wordt naar verwachting nog in 2022 ontvangen en betaald. We hebben dit
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
48
verzoek gedaan omdat vanaf 1 juli 2022 een wettelijke rente betaald moet worden van 8% over het belastbare bedrag. Afwachten tot de definitieve aanslag 2021 leidt dan tot een extra belastingrente van circa € 20.000. De aanslag wordt niet eerder opgelegd dan voorjaar 2023. Met deze voorlopige aanslag voorkomen we in elk geval een bedrag aan te betalen heffingsrente. Indien de werkelijke aanslag onverhoopt toch lager uitvalt, zal het teveel betaalde terugbetaald worden. Voor 2022 zal dit ook gaan spelen. De verwachting is dat we de belastingplicht in de jaarrekening 2022 kunnen verwerken. Energietoeslag gedekt uit reserve sociaal domein: € 632.000; nadeel reservepositie; incidenteel Op 10 december 2021 werd er een landelijke eenmalige energietoeslag aangekondigd. Mensen met een inkomen op of rond het sociaal minimum ontvangen een bedrag van circa € 200. Dit bedrag is in maart 2022 opgehoogd tot € 800 en in juli naar € 1.300. We ontvangen de middelen via het gemeentefonds en Avres voert de regeling voor ons uit. Het oorspronkelijke bedrag van € 1,3 miljoen voor de gemeente Vijfheerenlanden is al geraamd, maar de verhoging naar € 1.300 nog niet. Bovendien is de gemeenteraad in april via een raadsinformatiebrief geïnformeerd dat het college heeft besloten de rijksregeling conform de lokale draagkrachtgrens van 130% uit te voeren. Hiermee volgen wij niet de landelijke beleidslijn.
Het kabinet heeft een verzoek van de Tweede Kamer om de regeling op 130% uit te voeren naast zich neer gelegd. Het rijk compenseert gemeenten daarom voor de uitvoering van deze regeling tot een draagkrachtgrens van 120%. Door een hogere draagkrachtgrens te hanteren betalen wij een deel van de kosten zelf. In de raadsinformatiebrief is aangekondigd dat wij deze willen dekken uit de reserve sociaal domein. Daar is € 650.000 beschikbaar. Nu is de septembercirculaire en is bekend welk deel van de uitgaven gedekt wordt vanuit het gemeentefonds. De prognose van de uitgaven is € 3,4 miljoen en de inkomsten uit het gemeentefonds voor de energietoeslag bedragen in 2022 € 2,77 miljoen. Er is zodoende behoefte aan een aanvullende dekking uit de reserve sociaal domein van € 632.000. Programmagelden sociaal maatschappelijke agenda: € 160.000; budgetneutraal voor reservepositie in de periode 2022-2026 In 2021 is gestart met de implementatie van de programmatische uitwerking van de in 2020 vastgestelde Sociaal Maatschappelijke Agenda (SMA). De verschillende onderdelen van de SMA hebben eigen (uitvoerings)budgetten, maar voor de implementatie van de SMA is voor begrotingsjaar 2022 een bedrag van € 200.000 beschikbaar gesteld.
Dit budget wordt aangewend voor onder andere externe inzet op het gebied van data-analyse, communicatie en het structureel betrekken van inwoners en maatschappelijk partners om de nieuwe werkwijze te introduceren en te borgen. Als gevolg van Corona konden er tot nu toe weinig tot geen bijeenkomsten plaatsvinden en om de werkwijze te kunnen borgen is het goed om de uitrol over meerdere jaren te verdelen. Daarom wordt voorgesteld om het resterende budget 2022 van € 160.000 te storten in de reserve sociaal domein en beschikbaar te houden voor de periode 2023-2026 zodat de SMA in deze periode planmatig verder kan worden uitgerold. Dit kan door een onttrekking van € 40.000 per jaar in de periode 2023-2026 (gemiddeld naar aanleiding van de behoefte). Dit sluit aan bij de programmatische, meerjarige aanpak van de SMA.
Reservemutaties in verband met slotwijziging Camperbeleid: € 25.000 Het uitvoeringsprogramma staat op de planning voor vaststelling in september 2022. Een belangrijk onderdeel van het programma is kleinschalige overnachtingsmogelijkheden waaronder camperplaatsen. Na gesprekken met het
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
49
veld lijkt het ons zinvol om een advies uit te laten brengen over kleinschalige overnachtingsmogelijkheden binnen de gemeente waar camperplaatsen een onderdeel van zijn. Op basis van dat advies zullen we ons verdere beleid ontwikkelen. Het onderzoek laten we starten in het derde en vierde kwartaal, de ontwikkeling van het beleid loopt dan door in het eerste en tweede kwartaal 2023. Het meenemen van het budget is daarin wenselijk. Renovatie PCBS De Ark: € 28.000 Bij de vaststelling van het DIHPO 2020-2036 in januari 2022 heeft de raad besloten tot het laten uitvoeren van een onderzoek naar het kostenverschil tussen de renovatie van PCBS De Ark te Vianen op het niveau van bijna energie neutraal gebouw (BENG) en energie neutraal gebouw (ENG). Dat onderzoek is vertraagd doordat het moeilijk is gebleken om de agenda’s van de betrokkenen op elkaar af te stemmen. Het werk en de bijbehorende kosten voor de architect van € 25.000 en bouwkosten € 3.000 volgen daarna en daarom wordt voorgesteld dit budget over te hevelen naar 2023. Skaeve Huse: € 40.000 Vanwege capaciteit gebrek bij de afdeling wonen en wisseling van personeel bij het sociaal domein is er nog geen uitvoering gegeven aan de prestatieafspraken met betrekking tot de Skaeve Huse. Dit blijft een relevante en urgente actie.
Tussen de betrokken afdelingen zijn nu afspraken gemaakt welke personen eigenaar zijn van deze prestatieafspraak. Met de woningbouwcorporaties is afgesproken in 2023 prioriteit te geven aan uitvoering van deze afspraak. Daarom wordt overheveling van het budget gevraagd. Verhuismakelaar: € 15.000 Vanwege capaciteit gebrek bij afdeling wonen is er nog geen uitvoering gegeven aan de prestatieafspraken met betrekking tot de verhuismakelaar. Dit blijft een relevante en urgente actie. Met de woningbouwcorporaties en de verhuurdersorganisaties is afgesproken in 2023 prioriteit te geven aan uitvoering van deze afspraak. Daarom wordt overheveling van het budget gevraagd. Uitvoering klimaatakkoord: € 352.000 Vanwege de onduidelijkheid of er überhaupt budget beschikbaar zou komen zijn diverse werkzaamheden niet opgestart en geïntensiveerd. Nu er toch budget beschikbaar is gekomen (door van het structureel budget een deel naar voren te halen) is dit pas halverwege het jaar beschikbaar. In de tweede helft van 2022 wordt dan ook pas een start gemaakt met het benutten van deze gelden. Deze start van plannen impliceert dat de werkzaamheden en bestedingen voornamelijk in 2023 zullen plaatshebben. Incidentele middelen wet open overheid (WOO): € 28.400 In programma 0 is een financiële mutatie met toelichting van de structurele middelen voor de WOO gegeven.
Er is ook een incidenteel budget van jaarlijks € 74.400 beschikbaar voor de jaren 2022-2026. Het incidentele budget is bestemd voor het verbeteren van systemen, het opleiden van medewerkers en het aanpassen van processen in de organisatie. In 2022 worden deze middelen ingezet voor het inzetten van een externe projectleider. Deze gaat in eerste instantie in kaart brengen wat nodig is voor een succesvolle invoering. De kosten voor de projectleider bedragen in 2022 € 46.000. Naar huidig inzicht worden er geen verdere kosten meer verwacht in 2022. Dat is anders vanaf 2023 omdat er dan meer duidelijk zal zijn welke acties uitgevoerd moeten gaan worden. Naar verwachting zijn daar dan meer middelen voor nodig dan nu in de
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
50
meerjarenbegroting voor 2023 zijn opgenomen. Daarom wordt voorgesteld het restant van het incidentele budget van 2022 van € 28.400 te oormerken voor 2023. Middelen omgevingswet septembercirculaire: € 530.000 Het Rijk komt de gemeenten tegemoet in de kosten die verbonden zijn aan de invoering van de omgevingswet. De hogere kosten, o.a. door het uitstel van de invoering en de bijgestelde verwachtingen over de mogelijkheden van en de snelheid waarmee gemeenten door de omgevingswet kosten kunnen besparen liggen hieraan ten grondslag. In Vijfheerenlanden is voorzien dat het programma invoering omgevingswet in het voorjaar afgerond kan worden en de transitie in de lijn kan worden belegd. Dit is, uitgaande van inwerkingtreding per 1 januari 2023. Voorts is voor de omzetting van de bestemmingsplannen naar het omgevingsplan een apart projectvoorstel gemaakt, met bijbehorend budget. Het huidige beeld is, dat het programmabudget 2022 geheel tot besteding komt, en dat voor 2023 nog minimaal €450.000 nodig is. Het gaat dan om de voortzetting en afronding van het programma invoering in de eerste maanden van 2023, vervangende inhuur voor projectleiders, kosten voor de omgevingsvisie en meer capaciteit voor ict-technisch beheer.
Daarom wordt voorgesteld het via de septembercirculaire beschikbaar gekomen budget te oormerken voor 2023 zodat er een zekere marge is om onvoorziene zaken ook nog op te kunnen vangen.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
51
Budgetneutrale wijzigingen In onderstaande tabel staan verschuivingen van budgetten die op een ander programma moeten worden verantwoord. Hoewel budgetneutraal voor de begroting zijn er wel effecten op de diverse programma’s. Deze effecten zijn verwerkt in de tabel van de begrotingswijziging (tabel BW).
prg
lasten
baten
x 1.000
x 1.000
0
herschikking budgetten vastgoed programma 0
-29
10
2
herschikking budgetten vastgoed programma 2
-173
3
4
herschikking budgetten vastgoed programma 4
20
-10
5
herschikking budgetten vastgoed programma 5
193
-3
6
herschikking budgetten vastgoed programma 6
-12
0
7
Duurzaamheid RREW lasten
397
0
7
Duurzaamheid RREW baten
0
-397
8
Stimuleren van wonen en vitale kernen
-310
0
8
Stimuleren van wonen en vitale kernen
310
0
5
Beeldende kunst in de openbare ruimte naar tv 5.7
-20
0
5
Beeldende kunst in de openbare ruimte van tv 5.3
20
7
Energiearmoede lasten
877
0
7
Energiearmoede baten
0
-877
1.274
-1.274
Resultaat totaal
Herschikken budgetten vastgoed; incidenteel Budgetten voor het beheer van vastgoed worden op vijf programma’s verantwoord. Gebleken is dat daarbij de beschikbare budgetten niet altijd zijn geraamd waar de werkelijke kosten en baten worden verantwoord. Daarom wordt voorgesteld bovenstaande herschikking van budgetten vastgoed over de programma’s 0, 2, 4, 5 en 6 vast te stellen. Duurzaamheid RREW: € 397.000; incidenteel Van de oorspronkelijke specifieke uitkering RREW (regeling reductie energiegebruik woningen) resteerde eind 2021 € 320.000. De specifieke uitkering heeft een looptijd van 2021 tot en met ultimo 2022. Daarnaast is een bedrag van € 77.000 in 2022 terug ontvangen van RBL backoffice inzake uit te geven cadeaubonnen. Het totale restant van € 397.000 staat op een tussenrekening op de balans. Via deze budgetneutrale begrotingswijziging wordt het restant zichtbaar gemaakt op de kostenplaats duurzaamheid om nog in 2022 aangewend te worden. Stimuleren wonen en vitale kernen: € 310.0000; structureel Via de kadernota 2022 is er structureel geld beschikbaar gesteld voor het stimuleren van wonen en vitale kernen. Dit is in de begroting 2022 verantwoord op het taakveld ruimtelijke ordening en dit moet verantwoord worden op het taakveld wonen en bouwen. Dit betreft een budgetneutrale wijziging.
Beeldende kunst in de openbare ruimte van tv 5.3 naar tv 5.7; € 20.000; structureel Conform de voorschriften behoort onderhoud en beheer van kunstwerken in de openbare ruimte op taakveld 5.7 als onderdeel van groenonderhoud en niet op
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
52
taakveld 5.3 cultuurpresentatie, productie en participatie. Dat wordt hiermee aangepast. Energiearmoede: € 877.000; incidenteel In 2021 hebben we een twee SPUK-uitkeringen ontvangen voor energiearmoede. Een bedrag van € 204.000 is vanuit het nationaal isolatieprogramma beschikbaar gesteld voor (en uitgegeven aan) de lokale isolatie-aanpak. Het resterende bedrag van € 673.000 is beschikbaar voor de aanpak van energiearmoede. In bijlage 5 in de resultaatmonitor van programma 6 is deze aanpak inhoudelijk toegelicht. Omdat het bedrag (zowel de ontvangst als de uitgave) niet geraamd was in de primaire begroting 2022 worden de lasten en de baten voor energiearmoede via deze berap geraamd als onderdeel van een budgetneutrale begrotingswijziging, zodat het bedrag in 2022 nog rechtmatig besteed kan worden.