AANGEPASTE versie 2e berap 2022 definitief raadsversie.docx
Tekst van het document
VIJFHEERENLANDEN Tweede bestuursrapportage 2022 Raadsversie
Inhoud Leeswijzer ..............................................................................................................................3 Inleiding..................................................................................................................................5 Programma 0 – Bestuur, ondersteuning en dienstverlening .........................8 Programma 1 – Veiligheid ............................................................................................15 Programma 2 – Verkeer en Vervoer ........................................................................17 Programma 3 – Economie.............................................................................................21 Programma 4 – Onderwijs............................................................................................24 Programma 5 – Sport cultuur en recreatie...........................................................27 Programma 6 – Sociaal domein en kerngericht werken ................................30 Programma 7 – Volksgezondheid, milieu en duurzaamheid ........................35 Programma 8 – Volkshuisvesting, ruimtelijke ontwikkeling en stedelijke vernieuwing...................................................................................................39 Reservemutaties (inclusief slotwijziging) ............................................................45
Budgetneutrale wijzigingen.........................................................................................52 Begrotingswijziging.........................................................................................................54 Bijlage 1 Corona ................................................................................................................55 Bijlage 2: Overzicht af te sluiten investeringskredieten................................57 Bijlage 3: Kapitaallasten en treasury ......................................................................58 Bijlage 4: Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen ............................60 Bijlage 5: Overzicht voortgang geplande resultaten die verlopen volgens planning en budget. .......................................................................................61
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
2
Leeswijzer De bestuursrapportage is opgebouwd volgens de programma’s uit de begroting. Per programma Beleidsinhoudelijke verantwoording De beleidsinhoudelijke verantwoording wordt via een resultaatmonitor vormgegeven. Hierin zijn te bereiken resultaten in 2022 benoemd. In de resultaatmonitor staat of het resultaat volgens planning verloopt, binnen het budget blijft en wat de ontwikkelingen zijn. Dit gebeurt met een stoplicht: • groen wanneer het volgens planning en budget verloopt, • oranje wanneer er risico’s zijn dat de planning dit jaar niet gehaald wordt en/of het budget dreigt te worden overschreden en • rood wanneer het dit jaar niet gehaald wordt en/of het budget wordt overschreden. De toelichting legt uit wat er aan de hand is en wat de laatste stand van zaken is. In de programma’s zijn alleen de afwijkingen weergegeven. De resultaten die volgens planning en budget verlopen staan in de bijlage. Per programma worden de belangrijkste mutaties op de budgetten weergegeven en wordt aangeven of een afwijking incidenteel of structureel is. Om een referentiekader te bieden voor die mutaties is per programma een tabel opgenomen van totalen aan baten en lasten.
Financiële verordening In de financiële verordening (nieuwe financiële verordening die medio juni 2022 is vastgesteld met terugwerkende kracht vanaf 1 januari 2022) staan de uitgangspunten voor het financieel beleid, voor het financiële beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie. Het college informeert de Raad met de bestuursrapportages over de realisatie van de begroting van de gemeente over de eerste vier maanden en de eerste acht maanden van het lopende jaar. Deze bestuursrapportage bevat een uiteenzetting over de uitvoering en het bijstellen van het beleid en een overzicht met bijgestelde ramingen. De afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van de baten en lasten van de begrotingsposten en investeringskredieten in de begroting worden als volgt verwerkt; - afwijkingen kleiner dan € 25.000 worden niet toegelicht aan college en raad; - afwijkingen tussen € 25.000 en € 50.000 worden door het college met toelichting vastgesteld maar verder niet toegelicht aan de raad; - afwijkingen groter dan € 50.000 worden, met toelichting, via de bestuursrapportage ter vaststelling aan de gemeenteraad voorgelegd. Budgetneutrale mutaties Een deel van de mutaties in de begroting heeft te maken met verschuivingen van budgetten van het ene naar het andere programma.
Omdat de gemeenteraad haar budgetrecht uitoefent op programmaniveau, worden deze voorstellen ter instemming aan de gemeenteraad voorgelegd. De effecten op de diverse programma’s zijn verwerkt in de tabel BW. De mutaties worden niet toegelicht omdat het slechts gaat om verschuivingen van programma a naar programma b of om wijziging van budgetten door gewijzigde (rijks)bijdragen. Het totaaleffect van de budgetneutrale wijziging is natuurlijk nul. Reserves Er zijn mutaties die gedekt worden door bijdragen uit reserves dan wel die gestort worden in reserves. Deze worden ook in een apart hoofdstuk verwerkt. Ook deze mutaties hebben geen effect op het saldo van de begroting. Alle onttrekkingen aan of stortingen in reserves moeten volgens de voorschriften op programma 0
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
3
verantwoord worden. Een bijdrage kan verleend worden (programma 0) ter dekking van uitgaven in bijvoorbeeld het sociaal domein (programma 6). Het is dan overzichtelijker deze bij elkaar te plaatsen in de rapportage dan in beide programma’s teksten op te nemen en te verwijzen naar elkaar. De effecten op de diverse programma’s zijn verwerkt in de tabel BW. Ook hier geldt dat het totaaleffect nul is op het totaal van de bestuursrapportage. In tabel BW zijn ook de mutaties op de diverse reserves verwerkt. Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat de gemeenteraad bevoegd is om over de reserves te beslissen. Daarom zijn dit aparte beslispunten voor de gemeenteraad. Slotwijziging Er zijn een vijftal meldingen gedaan om incidenteel beschikbaar gestelde budgetten te oormerken (door te schuiven naar) voor volgend jaar. Deze zijn opgenomen in het hoofdstuk reservemutaties. Investeringen In een programma is een apart kopje toegevoegd voor investeringen. Hierin wordt gevraagd om beschikbaar gestelde kredieten op te hogen dan wel een krediet beschikbaar te stellen. Daarnaast is een bijlage opgenomen met af te sluiten investeringskredieten. Investeringen zijn aparte beslispunten en deze worden daarom duidelijk in beeld gebracht. De extra kapitaallasten die ontstaan na ophoging van de kredieten worden verwerkt in de begroting 2023 en verder.
Begrotingswijziging Alle mutaties van de programma’s worden in een tabel voor een begrotingswijziging gevoegd: tabel BW. Deze vormt de basis voor het beslispunt om de begroting te wijzigen. Bijlage 1 Corona Geeft een overzicht van de stand van de reserve corona en de claims die er zijn op de reserve voor het jaar 2022. Bijlage 2 Overzicht af te sluiten restantkredieten Op verzoek van de accountant is gekozen voor de (in de bijlage) wijze van presenteren. In het groen staat welke kredieten worden afgesloten. Bijlage 3 Kapitaallasten en treasury In deze rapportage is een apart hoofdstuk voor kapitaallasten en treasury opgenomen. Zo kan het integrale verhaal van treasury, rente en afschrijvingen beter over het voetlicht worden gebracht dan bij elk programma afzonderlijk. Bijlage 4 Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen Deze bijlage is toegevoegd omdat de herschikking van deze budgetten zich over meerdere programma’s uitstrekt. De toelichting is dan in de bijlage verwerkt en op de betreffende programma’s slechts de financiële mutatie. Bijlage 5 Overzicht voortgang geplande resultaten Bij de programmateksten zijn alleen de uitzonderingen vermeld, dus de resultaten die niet helemaal volgens planning en/of budget verlopen. In deze bijlage staat de voortgang van alle geplande resultaten die wel volgens planning en budget verlopen, inclusief een korte toelichting.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
4
Inleiding In een begrotingsjaar rapporteren wij, het college, twee keer per jaar aan de gemeenteraad over de uitvoering van de begroting van het lopende jaar. Daarvoor stellen we twee bestuursrapportages op waarin relevante beleidsmatige en financiële ontwikkelingen staan beschreven. In de bestuursrapportage wordt gekeken naar beleid en financiën. Dit gebeurt aan de hand van de stand van zaken op 1 september. Bestuursrapportage 2022: beleid en resultaat
217 Bestuurlijke resultaten
11% 10%
79%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget In de monitor zijn 217 te bereiken resultaten uit de begroting 2022 verwerkt. Deze worden gebruikt om college en directie stelselmatig op de hoogte te houden van de voortgang van de begroting. Het college gebruikt deze nu om de gemeenteraad te informeren over diezelfde voortgang. Uit de stand van zaken blijkt dat op 1 september 2022 172 van de geformuleerde resultaten volgens planning en budget verlopen. Op het gebied van duurzaamheid is er vertraging ontstaan op de resultaten. Deze vertraging is ontstaan vanwege capaciteitsproblemen tot en met juni 2022. Hierdoor hebben we andere prioriteiten gesteld en dit is terug te zien in de verschillende programma’s. In onderstaande tabel worden de voorgestelde financiële mutaties per programma in beeld gebracht. Daarin zijn ook per saldo de structurele effecten aangegeven. De structurele doorwerking wordt betrokken in de besluitvorming over de begroting 2023-2026 zodat er een evenwichtig financieel beeld is voor de komende jaren.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
5
Pr. 0 1 2 3 4 5 6 7 8 0 1 2 3 4 5 6 7 8
bedragen x 1.000 Omschrijving Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer en vervoer Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal Domein Volksgezondheid en milieu VHROSV Lasten Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer en vervoer Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal Domein Volksgezondheid en milieu VHROSV Baten
prg Reserve Budgneutr Totaal mut '22 mut '22 mut '22 -972 1.438 -29 437 54 0 0 54 438 0 -173 265 20 -25 0 -5 114 -28 20 105 130 233 193 556 1.860 1.256 -12 3.104 444 -352 1.274 1.366 1.201 -55 0 1.146 3.288 2.466 1.274 7.029 -6.026 -2.466 10 -8.483 0 0 0 0 0 0 3 3 -4 0 0 -4 0 0 -10 -10 -279 0 -3 -282 7 0 0 7 2 0 -1.274 -1.272 -1.192 0 0 -1.192 -7.493 -2.466 -1.274 11.233 -4.205 0 0 -4.205
2023
2024
2025
0 4 38 0 85 0 32 10 -63 105 -40 0 0 32 0 -85 7 -7 0
0 4 38 0 85 0 32 9 -63 105 -40 0 0 32 0 -85 7 -6 0
0 4 38 0 85 0 32 9 -63 105 -40 0 0 32 0 -85 7 -6 0
-92
-92
-92
13
13
13
De 2e bestuursrapportage 2022 sluit met een voordelig saldo van € 4.205.000. Aan de raad wordt voorgesteld om het resultaat van de 2e bestuursrapportage 2022 te storten in de algemene reserve. Het resultaat van deze rapportage wordt grotendeels veroorzaakt door voordelen in het gemeentefonds van per saldo € 3.425.000 (met verwerking van de taakmutaties), leges bouw (en welstand)vergunningen van circa € 1.200.000 en niet bestede middelen groenbeleidsplan van € 300.000.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
6
Overzicht verloop Algemene Reserve: Algemene reserve stand t/m augustus 2022 Saldo 31-12-2021
29.786.085
Raad 4 november 2021 - amendement stemhulp
-5.000 Onttrekking -1.539.333 Onttrekking
Primaire begroting 2022 (diverse posten)
6.235.696 Storting -821.260 Onttrekking
Primaire begroting 2022 (diverse posten) Raad 14 december 2021 Laco Raad 10 februari 2022 VBK Lexmond-West Raad 21 april 2022 woontrainingshuis Raad 21 april 2022 opvang vluchtelingen Verkoop Voorstraat 94 Vianen (1e berap 2022) Vrijval reserve Vitale Dorpen (1e berap 2022) Resultaat 1e berap 2022 Resultaat Jaarrekening 2021 Verkoop grond Stammershoefstraat (2e berap 2022) Resultaat 2e berap 2022
-54.180 Onttrekking -115.000 Onttrekking -500.000 Onttrekking 344.000 Storting 2.248.807 Storting -3.661.000 Onttrekking 4.317.406 Storting 40.000 Storting 4.204.503 Storting 40.480.724
In de volgende hoofdstukken gaan we, naast de stand van zaken van onze geplande resultaten, in op de achtergronden van de financiële meldingen.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
7
Programma 0 – Bestuur, ondersteuning en dienstverlening Beleidsinhoudelijke verantwoording
40 Bestuurlijke resultaten 10% 5%
85%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget Programma 0 heeft in de resultaatmonitor 40 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 34 volgens planning en binnen het budget. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 5. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Er wordt een Persoonlijke Internet Pagina ontwikkeld voor een completere en meer persoonlijke ondersteuning voor onze inwoners en ondernemers. De gepersonaliseerde website zoals we die voor ogen hadden kan door onze huidige leverancier op dit moment niet gefaciliteerd worden. In samenspraak met de projectgroep is besloten dat we de gepersonaliseerde website meenemen in de aanbesteding voor de nieuwe website volgend jaar. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Audit inhuur en betalingsverkeer. De audit betalingsverkeer is in 2021 uitgevoerd en vastgesteld. De audit inhuur is helaas vertraagd. Het onderzoek is wel uitgevoerd en momenteel wordt er gewerkt aan het rapport. Het rapport wordt in de laatste periode van 2022 opgeleverd. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Audit ICT ex artikel 213: Een doelmatigheidsonderzoek ICT. Deze audit is niet uitgevoerd. Het was de bedoeling om bij de uitvoering van deze audit gebruik te maken van een door Bureau Berenschot nieuw ontwikkelde benchmark voor de ICT-kosten van gemeenten. Door gebruikmaking van deze benchmark zouden de uitvoeringskosten van de audit beperkt blijven. Berenschot heeft deze ICT benchmark echter nog niet als product in de markt gezet. Daarom is besloten deze audit nu nog niet uit te voeren.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
8
Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Opstellen van een routekaart verduurzaming gemeentelijk vastgoed. De gemeente Vijfheerenlanden moet aan de slag met het opstellen van een routekaart verduurzaming vastgoed. In deze routekaart wordt ingegaan op de gebouwen waar de gemeente eigenaar van is en welke in aanmerking komen voor verduurzaming. Niet alle gebouwen zullen verduurzaamd worden vanwege hun leeftijd. Dit document geeft in tijd en ruimte weer wat de mogelijkheden zijn en welke financiële consequenties dit met zich meebrengt. Bij de begroting 2023 wordt een krediet aangevraagd van € 50.000 om dit document op te laten stellen door een adviesbureau. Tijdens de raadvergadering op 30 juni 2022 is er ook een toezegging gedaan om inzichtelijk te maken welke energiebesparende maatregelen voor de gemeentelijke gebouwen mogelijk zijn. De routekaart geeft hier op een eenduidige wijze inzicht in. De routekaart kan gebruikt worden om de raad te informeren wat er gedaan moet worden en koers te laten bepalen. Bij het opstellen van dit resultaat is uitgegaan dat dit onderwerp eind 2022 afgerond zou kunnen zijn. Op dit moment zijn we bezig met de voorbereiding en is duidelijk dat de planning niet uitvoerbaar is. Daarom is gekozen om deze aan te passen naar 2023. Op dit moment is er geen budget beschikbaar om dit resultaat uit te voeren. Zoals hierboven beschreven, wordt hiervoor een bedrag aangevraagd bij de begroting 2023.
Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Nieuwe verordening rioolheffing in verband met de modernisering van de waterzorgplichten. Om over te gaan naar een waterzorgheffing, zal er een project opgestart moeten gaan worden met voldoende kennis. Die kennis ontbreekt op dit moment wegens een vacature(s). Dat we niet overgaan naar een waterzorgheffing heeft geen consequenties voor het opleggen van de aanslagen rioolheffing 2023 of verder. We kunnen gewoon op dezelfde manier als dit jaar de rioolheffing blijven opleggen. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
In 2022 implementeren we de aanbevelingen uit het onderzoek digitale dienstverlening van de Rekenkamer Vijfheerenlanden. Het eerste half jaar is gebruikt voor verkennende gesprekken over de herijking van het dienstverleningsconcept. De tweede helft van 2022 is gebruikt om het traject in gang te zetten. Zo wordt er informatie en behoefte opgehaald bij de raadsleden, bij de organisatie en natuurlijk bij onze inwoners. Hiermee willen we niet alleen onze servicenormen herijken maar dienstverlening een belangrijk onderdeel maken binnen onze cultuur. De aanbevelingen vanuit de het Rekenkameronderzoek worden hierin ook meegenomen en verwerkt. Bij de financiële mutaties hieronder wordt toegelicht waarom additioneel budget wordt gevraagd.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
9
Financiële mutaties Programma 0 (bedragen x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Inhuren expertise BTW-vraagstukken
9
I
Energiekosten tweetal panden
-2
I
Gemeentehuis Meerkerk, overige inkomsten
5 S
Huurinkomsten Monnikendreef 4
10
Verbeterplan beheersmaatregelen politiegegevens
32
I I
Verkoop gronden Verhuur recreatieterrein Middelwaard
-25
I
-41
I
Uitbreiding formatie hrm
29
I
Informatiepagina
-25
I
Externe inzet herijken dienstverleningsconcept
27
I
Structurele middelen wet open overheid (WOO)
-38
I
Tijdelijke inhuur (commissie) griffier
108
I
Baten invordering
-85 S
OZB inkomsten
-330
Baten precariobelasting
I
80 S
Budget onvoorzien
-50
I
Gemeentefonds meicirculaire
-3.020
I
Gemeentefonds septembercirculaire
-3.166
I
275
I
Gemeentefonds septembercirculaire stelpost BCF Coalitieakkoord en toerekening bouwleges
-500
I
Vrijval stelpost groenbeleidsplan
-300
I
Verzekeringen en publ.recht.hef. Programma 0
-29
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 0
-234
271
Resultaat totaal
-972
-6.026
I
Per saldo is er sprake van een voordelig resultaat van € 6.999.000 Raads-
primaire begroting 2022
besluiten 2022
Lasten
23.504
72
974
-972
23.577
Baten
-115.615
9
-3.040
-6.026
-124.673
Saldo
-92.111
81
-2.066
-6.999
-101.095
Baten/lasten Programma 0
1e berap 2022
2e berap 2022
Begroting na wijzigingen 2022
Financiële mutaties uit de tabel hierboven tot € 25.000 (geen toelichting) Inhuren expertise BTW-vraagstukken: € 9.400; nadeel; incidenteel Eindafrekening energiekosten tweetal panden: € 1.400; voordeel; incidenteel Gemeentehuis Meerkerk, overige inkomsten: €4.671; nadeel; structureel Huurinkomsten Monnikendreef 4: € 10.000; nadeel; incidenteel
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
10
Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van € 25.000 tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad) Gemeentefonds en verbeterplan beheersmaatregelen politiegegevens: € 32.000; nadeel; incidenteel Verkoop gronden: € 25.400; voordeel; incidenteel Verhuur recreatieterrein Middelwaard: € 41.100; voordeel; incidenteel Uitbreiding HRM formatie: € 29.000; nadeel; structureel Infopagina: € 25.000; voordeel; incidenteel Externe inzet herijken dienstverleningsconcept: € 27.000; nadeel; incidenteel Structurele middelen wet open overheid (WOO): € 37.900; voordeel; incidenteel Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van mutaties vanaf € 50.000 (vaststelling Raad) Tijdelijke vervanging griffier en commissie griffier: € 108.000 nadeel; incidenteel Zoals bij u bekend is, is de griffier van onze gemeente voor langere tijd afwezig. Om het werk van de raad te kunnen blijven ondersteunen is tijdelijk een interim griffier en een tijdelijke vervanging voor de commissie griffier ingehuurd. Bij de 1e bestuursrapportage 2022 is hier budget voor beschikbaar gesteld. Hierbij is rekening gehouden met de inhuur tot en met juli 2022. De periode van inhuur moet worden verlengd naar eind 2022.
Met de extra inhuurkosten van de interim griffier en de tijdelijke vervanging van de commissie griffier is in de begroting 2022 geen rekening gehouden. Daarom wordt voorgesteld om incidenteel ter dekking van de onkosten € 108.000 beschikbaar te stellen. Opbrengst invordering: € 85.000; voordeel; structureel In de begroting 2022 is een budget opgenomen waar de inkomsten van de invordering worden verantwoord. De inkomsten van de aanmaningskosten en dwangbevelkosten worden op dit budget verantwoord. In 2022 is geconstateerd dat de raming niet goed is opgenomen in de begroting 2022 en verder. Bij de 2e bestuursrapportage 2022 wordt dit hersteld. Het budget wordt aangepast van € 1.500 inkomst naar € 86.500 inkomst. Dit betekent een structureel voordeel van € 85.000. Opbrengst Onroerende-zaakbelasting (OZB) 2022: € 330.000; voordeel; incidenteel Bij de berekening van de OZB-tarieven worden een aantal aannames gedaan. Op het moment dat de tarieven worden berekend is het nog niet exact bekend met welk percentage de WOZ-waarden gaan stijgen. Ook wordt er een aanname gedaan voor het aantal bezwaarschriften dat wordt ingediend en een aanname voor de areaaluitbreiding. Deze aannames worden altijd aan de voorzichtige kant berekend. Achteraf blijkt het stijgingspercentage van de WOZ-waarden hoger te zijn dan in de berekening van de OZB tarieven is meegenomen.
Bij de berekening van het tarief van de woningen is rekening gehouden met een stijging van de WOZ-waarden van
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
11
18%, dit is uiteindelijk 19% geworden. Bij de niet-woningen is rekening gehouden met een daling van de WOZ-waarden van 1%, dit is een stijging geworden van 1,4%. Door de stijging van de WOZ-waarden is een hogere opbrengst gerealiseerd. Nog niet alle WOZ-bezwaren zijn afgehandeld waardoor de opbrengst nog wel iets kan dalen. De extra opbrengst voor 2022 betekent een incidenteel voordeel van € 125.000 voor de opbrengst van de OZB woningen en een incidenteel voordeel van € 205.000 van de OZB voor niet-woningen. Baten precariobelasting: € 80.000; nadeel; structureel De tarieven voor de terrassen zijn door de Raad op nihil vastgesteld voor het jaar 2022. Dit in verband met de nasleep van de coronacrisis bij ondernemers. Er is vastgesteld om de inkomstenderving van € 9.000 te dekken uit de corona reserve. Daarnaast is er besloten om geen precariobelasting meer te heffen van reclameborden, aankondigingsborden en uitstallingen in heel de gemeente. Kijkend naar de opbrengst van de standplaatsen en naar de ‘losse’ aanvragen wordt er ingeschat dat er een opbrengst precariobelasting binnenkomt van € 50.000 voor het jaar 2022 en verder. In de begroting 2022 is een raming opgenomen van € 132.000. Na verwerking van de genomen besluiten met betrekking tot de precarioheffing wordt de opbrengst bijgesteld van € 132.000 naar € 52.000.
Dit besluit heeft een negatief effect van € 80.000 in 2022 en werkt structureel door. Budget onvoorzien: € 50.000 voordeel: incidenteel In de raadsvergadering van 9 juni 2022 is de nieuwe financiële verordening 2022 van de gemeente Vijfheerenlanden vastgesteld. De verordening is in werking getreden op 1 januari 2022. In het raadsbesluit van de financiële verordening is opgenomen dat de post onvoorzien wordt bijgesteld van € 100.000 naar € 50.000. Via deze rapportage wordt uitvoering gegeven aan dit besluit en wordt de post onvoorzien voor het jaar 2022 bijgesteld naar € 50.000. Dit levert een incidenteel voordeel op van € 50.000. De structurele verwerking vindt plaats via de begroting 2023-2026. Gemeentefonds meicirculaire: € 3.020.000; voordeel; incidenteel Het was, door de late publicatie, niet meer mogelijk de effecten van de meicirculaire nog in de eerste berap te verwerken. Die zijn daarom eind juni in een raadsinformatiebrief separaat aan u toegezonden maar nog niet in de begroting verwerkt. Dat gebeurt nu bij de 2e bestuursrapportage 2022. Na de brief zijn nog enkele ontwikkelingen geweest die invloed hebben op de hoogte van de uitkering. In de raadsinformatiebrief van juni is vermeld dat de uitkering in 2022 met circa € 3 miljoen stijgt.
Een budget van € 800.000 aan taakmutaties, € 1,8 miljoen prijscompensatie en € 400.000 door de stijging van het inwonertal en daarmee samenhangende maatstaven. In juli heeft het ministerie gemeld dat ze een drietal taakmutaties niet juist in de berekening hebben meegenomen en dat de verdeling daardoor anders over gemeenten uit kan pakken. Dat heeft voor onze gemeente tot gevolg dat het bedrag aan taakmutaties met € 96.000 stijgt door een hogere energietoeslag. De totale uitkering verandert hierdoor niet. De taakmutaties worden verwerkt in de begroting en hebben te maken met: de energie-toeslag (€ 288.000 hoger dan 1e berap), uitvoeringskosten klimaatakkoord (€ 362.000); sociaal domein (€ 236.600 m.n. loon- en prijsstijgingen integratie-uitkeringen) en uitbreiding handhavingscapaciteit (€39.100). Op programma 0 worden de inkomsten voordeel) uit het gemeentefonds verantwoord. Op de andere programma’s wordt de stijging van de budgetten door taakmutaties (nadeel) verantwoord. In deze bestuursrapportage worden de meldingen van overschrijdingen van budgetten benoemd. Die overschrijdingen worden mede veroorzaakt door loon- en prijseffecten en worden zo in de begroting verwerkt. De € 1,8 miljoen prijscompensatie kan daarbij vrij vallen. We verwachten dat er nog meldingen komen van hogere bijdragen aan bijvoorbeeld gemeenschappelijke regelingen
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
12
vanwege de doorwerking van hogere loon- en prijsstijgingen. Die worden betrokken bij het opmaken van de jaarrekening 2022. Ook is per saldo nog € 20.000 ontvangen in de afwikkeling over voorgaande jaren. We stellen aan de hand van bovenstaande ontwikkelingen voor de inkomstenraming van het gemeentefonds met € 3.020.000 te verhogen. Dit wordt in deze rapportage als incidenteel aangemerkt omdat de meerjarenramingen van het gemeentefonds direct in de begroting 2023-2026 worden verwerkt. Gemeentefonds septembercirculaire: € 3.165.700; voordeel; incidenteel Uit de berekeningen van de septembercirculaire voor onze gemeente blijkt een additioneel voordeel van ruim € 3 miljoen. Dit heeft iets minder dan € 2 miljoen te maken met taakmutaties. Er is nog aanvullend een budget van € 1,13 miljoen beschikbaar gekomen voor de energietoeslag, € 530.000 voor dekking van de invoeringskosten omgevingswet en € 217.000 voor opvang, (maatschappelijke) begeleiding en leerlingenvervoer van vluchtelingen. En nog budgetten om de exploitatietekorten bij de SW-bedrijven te dekken (€ 18.000) en om de invoeringskosten van de wet kwaliteitsborging bouw te dekken € 87.000). De inkomsten worden verantwoord op programma 0 bij het gemeentefonds. De lasten worden verantwoord op de taakvelden waar de kosten ontstaan.
In het uitkeringsjaar 2022 is bij deze circulaire ook het voorschot van de ruimte onder het plafond van het BTW-compensatiefonds (BCF) geraamd. Die hebben wij tot nu toe in een stelpost in onze begroting meegenomen, zie ook de toelichting hieronder. Per saldo ontstaat voor de begroting een voordeel van circa € 900.000 vanwege een accres van € 600.000, enkele kleinere ontwikkelingen en een hogere uitkeringsbasis (meer inwoners etc.). De meerjarige effecten van de septembercirculaire worden direct verwerkt in de begroting 2023-2026. Daarom wordt het hier als incidenteel aangemerkt. Gemeentefonds stelpost BCF: € 275.000; nadeel; incidenteel Het is gebruikelijk dat bij de septembercirculaire de raming van de ruimte onder het plafond van het BCF toegevoegd aan het gemeentefonds. Gemeenten kunnen dan een stelpost opnemen om dit in meerjarig perspectief zelf mee te nemen. Dat is ook in onze gemeente gebeurd met een stelpost in 2022 van € 275.000 (en vanaf 2023 € 180.000). Die moet nu in 2022 worden verwijderd omdat de ruimte BCF (in dit geval een voordeel) anders dubbel wordt geraamd in 2022. Het heeft geen consequenties voor latere jaren. Coalitieakkoord en toerekening bouwleges: € 500.000; voordeel; incidenteel In het coalitieakkoord is de volgende tekst opgenomen: ‘Wat betreft leges en heffingen gaan wij uit van 100% kostendekkendheid.
Dat betreft in ieder geval de afvalstoffenheffing en de rioolheffing alsook de bouwleges’. Dat is vanaf 2022 in datzelfde akkoord financieel vertaald in een voordeel van € 500.000. In deze rapportage werken we dat concreet uit door € 500.000 meer aan (personele) kosten toe te rekenen aan bouwleges. Dat betekent een voordeel van € 500.000 op dit programma omdat de lasten met € 500.000 dalen. Maar die worden toegerekend aan programma 8 (o.a. bouwleges) en leidt daar dus tot hogere lasten. Het is hier als incidenteel bestempeld omdat de structurele effecten van het coalitieakkoord direct in de begroting 2023-2026 worden verwerkt. Overigens wordt de last op programma 8 in 2022 gecompenseerd door veel hogere inkomsten aan bouwleges. Groenbeleidsplan: € 300.000; voordeel; incidenteel In de begroting 2022 is een stelpost op programma 0 opgenomen om rekening te houden met € 300.000 aan structurele lasten als het groenbeleidsplan conform vastgesteld zou worden. Deze stelpost zou dan bij een bestuursrapportage kunnen worden ingezet op het eigenlijke ‘groenprogramma’, programma 5. Het plan zal
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
13
echter pas in de raad van februari 2023 besproken worden. Hierdoor valt de stelpost van € 300.000 vrij in 2022. Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 3 kapitaallasten en treasury (rente en afschrijving).
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
14
Programma 1 – Veiligheid Beleidsinhoudelijke verantwoording
22 Bestuurlijke resultaten
9%
91%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget Programma 1 heeft in de resultaatmonitor 22 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 20 volgens planning en binnen het budget. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 5. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Opstellen jaarverslag toezicht en handhaving in de openbare ruimte. In het jaarverslag wordt teruggekeken in hoeverre de beschikbare boa-capaciteit uitvoering heeft gegeven aan de, in het uitvoeringsprogramma opgenomen, handhavingsdoelen. In 2021 is een zeer groot deel van de beschikbare toezicht capaciteit ingezet op de naleving van de coronamaatregelen. Ook in het team Handhaving Openbare Ruimte heeft een aantal personele ontwikkelingen plaatsgevonden. Een aantal medewerkers heeft het team verlaten, ook zijn medewerkers langdurig uitgevallen, er is gedurende het jaar extra personeel ingehuurd en er heeft een wijziging plaatsgevonden in de aansturing van het team. Door capaciteitsgebrek is er geen jaarverslag opgesteld. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Het optimaliseren en up-to-date houden van de (interne) crisisorganisatie. Er is sprake van een overschrijding van het begrote bedrag voor de uitbestede werkzaamheden. Dit wordt veroorzaakt door de grote belangstelling en inschrijvingen voor de trainingen voor conflict- en agressiebeheersing en de de-escalatie training. De kosten van de VRU voor het gemeentelijk basistaken pakket en individueel gemeentelijk pluspakket vallen hoger uit dan het begrote bedrag. Dit als gevolg van loon- en prijsontwikkelingen. Hiervoor vragen we een extra budget aan.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
15
Financiële mutaties Programma 1 (bedragen x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Gemeentehuis Zederik, energiekosten
4
S
Bijdrage aan VRU
38
I
Uitbreiding formatie handhaving coalitieakkoord
33
I
Verzekeringen en publ.recht.hef. Programma 1
-18
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 1
-2
I
Resultaat totaal
54
0
Per saldo is er sprake van een nadelig resultaat van € 54.000 Raads-
primaire begroting 2022
besluiten 2022
Lasten
6.550
0
0
54
6.604
Baten
-44
0
0
0
-44
Saldo
6.506
0
0
54
6.560
Baten/lasten Programma 1
1e berap 2022
Begroting na wijzigingen 2022
2e berap 2022
Financiële mutaties uit de tabel hierboven tot € 25.000 (geen toelichting) Energiekosten gemeentehuis Meerkerk politiebureau: € 3.500; nadeel; structureel Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van € 25.000 tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad) Bijdrage aan VRU: € 38.000; nadeel; incidenteel Uitbreiding handhavingscapaciteit: € 33.000; nadeel; incidenteel Kapitaallasten
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
16
Programma 2 – Verkeer en Vervoer Beleidsinhoudelijke verantwoording
21 Bestuurlijke resultaten
10%
90%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget Programma 2 heeft in de resultaatmonitor 21 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 19 volgens planning en binnen het budget. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 5. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Harmoniseren beleid- en beheerplan onkruidbestrijding. Het is niet mogelijk gebleken om het beleids- en beheerplan onkruidbestrijding op verhardingen in 2022 te laten vaststellen. Reden hiervoor is de capaciteit binnen het verantwoordelijk team. Met het aantrekken van nieuw personeel werken we er naartoe om dit in 2023 aan te bieden aan het college en raad. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Harmoniseren en actualiseren beleids- en beheerplan gladheidsbestrijding. Het beleidsplan gladheidbestrijding bevindt zich in de afrondende fase. In september 2022 vinden vervolggesprekken plaats met waterschap Rivierenland met betrekking tot de financiële vergoeding voor het strooien van de wegen buiten de bebouwde kom. In een eerder stadium is vermeld dat er een pilot uitgevoerd zal gaan worden met pekelwater van de kaasfabriek. Omdat er vooralsnog geen geschikte machine voor de gemeente Vijfheerenlanden beschikbaar is voor het strooien van dit pekelwater, wordt hier voorlopig vanaf gezien.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
17
Financiële mutaties
Programma 2 (bedragen x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Risico-analyse verkeersveiligheid
10
I
Verbetering fietsverkeer
25
I
Verkeerscirculatie en parkeren
62
I
Onderzoek openbaar vervoer
113
I
Onderzoek en voorbereiding spoorse doorsnijding
80
I
Wegen(onderhoud) incidenteel
390
I
Wegen(onderhoud) structureel
38
S
Verzekeringen en publ.recht.hef. Programma 2
-75
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 2
-205
I
Resultaat totaal
438
0
Per saldo is er sprake van een nadelig resultaat van € 438.000 Raads-
primaire begroting 2022
besluiten 2022
Lasten
7.783
0
8
438
8.229
Baten
-620
0
9
0
-611
Saldo
7.163
0
18
438
7.618
Baten/lasten Programma 2
1e berap 2022
Begroting na wijzigingen 2022
2e berap 2022
Financiële mutaties uit de tabel hierboven tot € 25.000 (geen toelichting) Risicoanalyse verkeersveiligheid: € 10.000; nadeel; incidenteel Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van € 25.000 tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad) Verbetering fietsverkeer: € 25.000; nadeel; incidenteel Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van mutaties vanaf € 50.000 (vaststelling Raad) Verkeerscirculatie en parkeren: € 62.000; nadeel; incidenteel Om meer inzicht te krijgen in bestaande data en er beter gebruik van te maken en om nieuwe data te ontsluiten wordt er met de provincie een overeenkomst gesloten ten behoeve dan digitalisering van de data. De jaarlijkse kosten bedragen € 12.000. Voor onverwachte onderzoekskosten of extra onderzoekskosten en onvoorzien is jaarlijks een bedrag van € 50.000 nodig. De kosten worden in deze rapportage als incidenteel aangemerkt omdat de structurele gevolgen reeds via de kadernota en coalitieakkoord in de begroting worden verwerkt. Onderzoek openbaar vervoer: € 113.000; nadeel; incidenteel In het coalitieakkoord is € 113.000 beschikbaar gesteld in 2022 voor onderzoek naar het verbeteren van openbaar vervoer. Het budget is nodig voor de inhuur van een bureau voor de ontwikkeling van: een visie op de knooppunten/hubs (€ 100.000) en een strategische OV-visie (€ 13.000).
Een halte- en omgevingsscan
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
18
voor het toegankelijk maken van haltes en de omgeving daarvan wordt ook uitgevoerd maar wordt door de provincie betaald. Bij een visie op de knooppunten/hubs wordt gekeken naar de doorontwikkeling van deze hubs in combinatie met wonen en werken. Ook wordt er gekeken naar de mogelijkheden van P+R bij de hub Vianen. De strategische OV-visie wordt samen met de Zuidlobgemeenten Houten, Nieuwegein en IJsselstein opgepakt. De bedoeling is dat dit document wordt gebruikt bij de aanbesteding van de nieuwe concessie. Op dit moment is een projectleider bij de Lekstroomgemeenten Houten, Nieuwegein, Vijfheerenlanden en IJsselstein de haltes in kaart aan het brengen en verwerken in een database. De volgende stap is een projectleider die een halte- en omgevingsscan maakt zodat een aantal haltes en de omgeving daarvan toegankelijk gemaakt kunnen worden. Onderzoek en voorbereiding spoorse doorsnijding: € 80.000; nadeel; incidenteel Hiervoor wordt een projectleider ingehuurd. Er zal met name onderzoek worden gedaan naar de ongelijkvloerse kruising Recht van ter Leede – Merwedelingelijn. De kosten worden in deze rapportage als incidenteel aangemerkt omdat de structurele gevolgen reeds via de kadernota en coalitieakkoord in de begroting worden verwerkt.
Wegen(onderhoud) incidenteel en structureel: € 427.500; nadeel; incidenteel (waarvan € 37.800 structureel) In 2022 verwachten we een forse overschrijding op het geplande onderhoud. Door onderbezetting en stagnatie bij de totstandkoming van het raamcontract “Onderhoud elementenverhardingen” is in de periode 2018-2021 een groot deel van de geplande herstelmaatregelen niet uitgevoerd, waardoor er bij de jaarrekeningen veel budget over was. De restant budgetten zijn destijds toegevoegd aan de algemene reserve aangezien er voor wegen geen specifieke reserve of voorziening is. Inmiddels draaien de raamcontracten op volle toeren om achterstanden en daarmee veiligheidsrisico’s weg te werken. Extra inzet is vooral gepleegd op de verharding van voet- en fietspaden daar waar onze meest kwetsbare weggebruikers zijn. Naast de extra werkzaamheden hebben we te maken met een significante stijging van prijzen. Het betreft hier dan voornamelijk materiaal en brandstof, echter stijgende personeelskosten zijn ook geen uitzondering. Door functiewisselingen binnen het team BBOR is er voor de periode van een jaar een extra beheerder ingehuurd. Deze beheerder is ingezet om de data in het beheersysteem op orde te krijgen en ondersteunt het opzetten van een meerjarig integraal uitvoeringsprogramma. Hiervoor zijn de oorzaken van de forse kostenoverschrijding toegelicht.
Die wordt enigszins beperkt door een voordeel (€ 60.000). Dit ontstaat doordat veel werkzaamheden worden uitgevoerd met rioleringsprojecten. Hierdoor zijn er minder kosten voor onderzoek en advies nodig. We kiezen er voor deze post niet structureel te verlagen gezien het feit dat volgend jaar een verlenging of nieuw contract moet worden afgesloten voor onkruidbeheersing op verharding van wegen. Gezien de stijgende kosten op brandstoffen en personeel kan deze ruimte hiervoor als dekking worden ingezet. Indien blijkt dat deze post toch verlaagd kan worden wordt u hierover tijdens de eerste berap 2023 geïnformeerd. Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen De verklaring vindt u terug in Bijlage 4: Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
19
Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 3 kapitaallasten en treasury (rente en afschrijving) Investeringen Krediet ‘kademuur Leerdam 2021’ ophogen met € 150.000 In januari 2022 is in opdracht van Team Realisatie Openbare Ruimte gestart met onderhoudswerkzaamheden aan de stadskademuur aan de Zuidwal te Leerdam. De onderhoudswerkzaamheden worden uitgevoerd op basis van het beheerplan civiele kunstwerken dat op 4 februari 2021 is vastgesteld en bestaat uit het verwijderen van de bestaande houten beschoeiing, het aanbrengen van een nieuwe duurzame beschoeiing en het herstellen van het metselwerk van de kademuur. Na verwijderen van de bestaande houten beschoeiing werd zichtbaar dat de betonnen kademuurconstructie in zeer slechte staat verkeert. Deze constatering komt als een complete verrassing, omdat bij eerdere inspecties nooit melding is gemaakt dat de betonnen kadermuurconstructie onderhoud nodig heeft. Zowel onderhoud technisch als financieel is hier dan ook geen rekening mee gehouden. Voor de veiligheid (van de gebruikers) is het echter noodzakelijk dat de betonconstructie hersteld gaat worden. De herstelkosten zijn begroot op € 150.000,-. Het bedrag van € 150.000,is echter niet beschikbaar binnen het bestaande budget.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
20
Programma 3 – Economie Beleidsinhoudelijke verantwoording
10 Bestuurlijke resultaten
30% 40%
30%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget Programma 3 heeft in de resultaatmonitor 10 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 4 volgens planning en binnen het budget. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 5. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Visie op werklandschappen. Door capaciteitsproblemen is het proces later gestart dan oorspronkelijk gepland. De nieuwe planning voorziet in oplevering van de visie later dit jaar of begin volgende jaar. Er is gestart met een grondige inventarisatie en analyse van de aanwezige bedrijventerreinen binnen de gemeente. Daarbij is specifiek gekeken naar kenmerken die van invloed zijn op de toekomstbestendigheid van de terreinen. Ook vindt er deskresearch plaats op grond van het lokale, regionale en provinciale beschikbare beleid. Inventarisatie, analyse en deskresearch vormen input voor vervolg van het participatietraject. Hieruit ontstaan contouren van waaruit de visie zal worden geformuleerd. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Samenwerkingsovereenkomst met een marktpartij voor de aanleg van snel internet. Voor het zomerreces zijn de eerste gesprekken gevoerd met drie marktpartijen. Twee van de drie hebben interesse. Zij hebben hun reactie op de conceptsamenwerkingsovereenkomst gegeven. Daarover vinden gesprekken plaats om te komen tot een samenwerkingsovereenkomst. Uitgangspunt blijft digitale inclusie. Zolang er nog geen door beide partijen (marktpartij en gemeente) ondertekende samenwerkingsovereenkomst is, is er geen zekerheid over het budget. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Onderzoek afsluiting Noordplein Vianen is uitgevoerd. In 2022 volgt er een herijking van de afspraken. Het doel is om in overleg met omwonenden, winkeliers en horecaondernemers een veilig en levendig horecaplein te creëren. Uit de uitgevoerde enquête blijkt hier ook behoefte aan te zijn. Om een veilig plein te realiseren zijn echter aanpassingen in de verkeerssituatie nodig.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
21
Na deze aanpassingen kan er toegewerkt worden naar nieuwe afspraken over de afsluiting van het Noordplein. Het aanpassen van de verkeerssituatie vraagt tijd waardoor het herijken van de afspraken doorgeschoven moet worden naar 2024. De pilot voor de afsluiting van het Noordplein in de weekenden van de zomerperiode is daarom verlengd. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Opstellen Beleidsvisie 5G. Het opstellen heeft vertraging opgelopen in verband met capaciteitsproblemen. Momenteel vinden er gesprekken plaats over het vervolg van dit thema, ook in relatie tot de Omgevingsvisie. Dit heeft gevolgen voor de oorspronkelijke planning, terwijl ook onzeker is of het beschikbaar gestelde budget toereikend blijft. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Realisatie uitbreiding bedrijventerrein Meerkerk IVa. Het ontwerpbestemmingsplan is mei 2022 ter visie gelegd. Afhankelijk van het resultaat zal een geactualiseerde planning worden opgesteld. Er is gestart met het opstellen van een uitgifteprotocol. Hierin worden de voorwaarden voor gronduitgifte uitgewerkt zodat uitgifte op doelmatige en transparante wijze kan plaatsvinden. Uitgifte van bedrijfskavels zal naar verwachting vanaf begin 2023 plaatsvinden in plaats van 2022. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Uitgifte bedrijfskavels Gaasperwaard I. Op dit moment is nog 1 perceel beschikbaar. Omdat dit geen standaard perceel is qua afmetingen en qua bestemmingsplan is besloten om een kavel paspoort op te maken. Daarna gaat de kavel in de verkoop via Funda om te voldoen aan de wet en regelgeving die is ontstaan na het Didam arrest. De kavel blijkt kleiner te zijn dan eerst werd ingeschat. Hierdoor komt de opbrengst lager te liggen. Er is hier sprake van een grondexploitatie (grex) dus de lagere opbrengst wordt binnen de grex verantwoord en leidt bij afsluiting van het project tot een lagere storting in (bij winst) of een hogere onttrekking aan (bij verlies) de reserve grex. Dit leidt dan nu ook niet tot een financiële mutatie. Financiële mutaties
Programma 3 (bedragen x 1.000)
Lasten
Recreatieve ontwikkelingen Lexmond Verbetering contacten ondernemers en gemeente Begeleiding aanleg glasvezelkabel Marktleges Energievergoeding Verzekeringen en publ.recht.hef. Programma 3
Baten
S/I
-25
I
25
I
36
-36
I
37 S -5 S 2
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 3
-18
I
Resultaat totaal
20
-4
Per saldo is er sprake van een nadeel van € 16.000
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
22
Raads-
primaire begroting 2022
besluiten 2022
Lasten
3.924
99
95
20
4.138
Baten
-2.954
0
-95
-4
-3.053
Saldo
970
99
0
16
1.085
Baten/lasten Programma 3
1e berap 2022
Begroting na wijzigingen 2022
2e berap 2022
Financiële mutaties uit de tabel hierboven tot € 25.000 (geen toelichting) Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen De verklaring vindt u terug in Bijlage 4: Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 3 kapitaallasten en treasury (rente en afschrijving). Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van € 25.000 tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad) Recreatieve ontwikkelingen Lexmond: € 25.000; voordeel; incidenteel Verbetering contacten ondernemers en gemeente: € 25.000; nadeel; incidenteel (Dekking) begeleiding aanleg glasvezelkabel: € 36.200; budgetneutraal; incidenteel Marktleges en energievergoeding: € 32.300; nadeel; structureel
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
23
Programma 4 – Onderwijs Beleidsinhoudelijke verantwoording
12 Bestuurlijke resultaten
25%
17%
58%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget Programma 4 heeft in de resultaatmonitor 12 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 7 volgens planning en binnen het budget. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 5. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Leerbroek: Ontwikkeling voormalige locatie Slagboom - 34 woningen en nieuwe basisschool, prognose gereed 2027. De Raad van State (RvS) heeft 17 augustus een tussenuitspraak gedaan in de beroepen tegen de vaststelling van het bestemmingsplan. De RvS heeft daarin bepaald dat de gevolgen van het plan voor het weidevogelgebied op die locatie onvoldoende getoetst zijn. Daarom heeft de RvS de gemeente opgedragen om binnen 20 weken een verbeterd besluit te nemen. Samen met de ontwikkelaar wordt onderzocht wat er gedaan moet worden om aan de tussenuitspraak van de RvS te voldoen en wordt toegewerkt naar een verbeterd besluit. Nadat het nieuwe besluit genomen is zal de RvS daarover nog een einduitspraak doen. Bij het bepalen van de door de ontwikkelaar betaalde exploitatiebijdrage is de voor dit project benodigde ambtelijke inzet veel te rooskleurig ingeschat. De ingewikkelde beroepsprocedure bij de Raad van State, en daarmee opnieuw extra benodigde inzet, is daar nog bij gekomen. De exploitatiebijdrage is daardoor ruim onvoldoende om de werkelijke kosten te dekken. In programma 8 wordt daarom een aanvullend krediet gevraagd om de budgetoverschrijding te dekken. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Leerbroek: Nieuwbouw Christelijke school Eben-Haëzer. De Raad van State heeft nog geen uitspraak gedaan. Verdere gevolgen voor de planning zijn afhankelijk van de consequenties van de uitspraak. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
In de periode van 2022 t/m 2026 wordt de geconcretiseerde huisvestingsagenda uit de oplegger DIHPO 2021-2036 uitgevoerd.
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
24
We werken aan de uitvoering van de verschillende projecten die op de planning staan voor 2022-2023. Niet alle projecten lopen geheel volgens planning. Vertragingen worden zo veel als mogelijk samen met de betrokkenen opgelost. Ook de budgetten staan onder druk door de markontwikkelingen. Grote afwijkingen op planning en budget worden afzonderlijk gemeld aan college en raad. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
In 2023 moet er duidelijkheid zijn over de raming van de gelden ten behoeve van het DIHPO 2022-2036. Wij hebben in 2022 een kostendeskundige ingeschakeld om alle kosten in verband met het DIHPO 2022 - 2026 door te rekenen. Dit in verband met de verschillende prijsstijgingen. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Uitbreiding Noachschool te Schoonrewoerd met leslokalen voor de school en ruimtes voor kinderdagopvang. Het kritische pad voor de uitbreiding van de Noachschool is de bestemmingsplanprocedure en daarin is vertraging opgetreden. Voor het bestemmingsplan worden/zijn diverse onderzoeken afgerond, waaronder het cultuurhistorisch advies. Op basis van dit advies moet er opnieuw kritisch gekeken worden naar ontwerp en afgewogen worden of er toch niet een compacter ontwerp gemaakt kan worden. Het cultuurhistorisch advies en de randvoorwaarden die daaruit voortkomen zullen meegenomen moeten worden bij het ontwerp en de vaststelling van het bestemmingsplan. De bestemmingsplanprocedure loopt hiermee vertraging op en zal ook het kredietbesluit niet in september genomen kunnen worden. We verwachten nu dat dit besluit in het eerste kwartaal in 2024 genomen kan worden. We hopen nog wel dit jaar het bestemmingsplan in procedure te kunnen brengen. In de oplegger van DIHPO is het budget voor de uitbreiding van Noachschool verhoogd tot € 1.650.000. De eerste ramingen laten zien dat dit voldoende is voor het bouwbudget maar onvoldoende voor de totale kosten voor het project, waartoe ook interne uren, aankoop van de grond, bestemmingsplanprocedure etc. behoren. Daarnaast is door de vertraging en uitbreiding van het programma het voorbereidingskrediet van € 60.000 al overschreden.
De totale kosten en dekkingsmiddelen zullen in beeld worden gevraagd bij de aanvraag van het uitvoeringskrediet. Financiële mutaties
Programma 4 (bedragen x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Toezichthouder schoolgebouwen
35
S
Verzekeringen en publ.recht.hef. Programma 4
38
I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 4
41
I
Resultaat totaal
114
0
Per saldo is er sprake van een nadelig resultaat van € 114.000. Raads-
primaire begroting 2022
besluiten 2022
Lasten
9.219
0
530
114
9.862
Baten
-2.762
0
-412
0
-3.174
Saldo
6.457
0
118
114
6.688
Baten/lasten Programma 4
1e berap 2022
Begroting na wijzigingen 2022
2e berap 2022
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
25
Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van € 25.000 tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad) Toezichthouder schoolgebouwen: € 35.000; nadeel; incidenteel; € 85.000; nadeel; structureel Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen Kapitaallasten
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
26
Programma 5 – Sport cultuur en recreatie Beleidsinhoudelijke verantwoording
22 Bestuurlijke resultaten
14% 9%
77%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget Programma 5 heeft in de resultaatmonitor 22 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 17 volgens planning en binnen het budget. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 5. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Harmoniseren groen- en bomenbeleid door het opstellen van een groenstructuurplan. In het fysieke domein is (landelijk) het verloop van medewerkers groot. Inmiddels hebben we in het beleidsteam openbare ruimte veel vacatures vervuld met interne kandidaten vanuit het team en starters. Dit geeft druk op de zittende medewerkers om collega’s in te werken. Vacatures die de interne kandidaten achterlaten op beheer zijn momenteel niet in te vullen. Dit geeft druk op de zittende medewerkers om collega’s in te werken. Gezien deze ontwikkeling en de nadruk die we willen leggen op zichtbare resultaten voor inwoners, kiezen we ervoor om het maken van een groenstructuurplan uit te stellen. Echter, de uitvoering wordt ook vertraagd door de schaarste op de arbeids- en grondstoffenmarkt, waar aannemers mee worden geconfronteerd. In december van dit jaar of uiterlijk januari 2023 wordt het groenstructuurplan aangeboden aan de gemeenteraad. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Opstellen nieuw sportbeleid. Het nieuwe sport- en sportaccommodatiebeleid wordt in het vierde kwartaal van 2022 aangeboden aan de gemeenteraad. In het sportbeleid zijn enkele uitgangspunten opgenomen die financiële consequenties bevatten. Afhankelijk van de gemaakte keuzes, dient het huidige budget aangevuld te worden. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Beleids- en beheerplan kunstwerken in de openbare ruimte. Het Beleids- en beheerplan kunstwerken in de openbare ruimte was gepland om in juni 2021 aan te bieden aan de raad, maar door prioritering aan andere werkzaamheden is dit blijven liggen. Het streven is om het plan in het eerste kwartaal van 2023 te hebben
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
27
afgerond en vastgesteld. Ondanks dat er op dit moment geen plan is vastgesteld, wordt onderhoud aan kunstwerken uitgevoerd en worden meldingen van inwoners adequaat opgepakt. Als het beleids- en beheerplan gemeente breed wordt ingevoerd, dan dient het budget vanaf 2023 te worden verhoogd om het volledige beheer van de kunstwerken in de openbare ruimte ook daadwerkelijk te realiseren. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Toekomstvisie party en cultureel centrum Het Dak. Er is dit jaar niet gestart met een toekomstvisie inzake cultureel centrum het Dak. Aangezien dit gebouw geïntegreerd is met sportcentrum Berenschot is er een integrale aanpak nodig. Vanwege de zorgvuldige aanpak wordt de oorspronkelijke planning niet gehaald. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
Onderzoek naar de toekomst van het schoolzwemmen in onze gemeente. Mede doordat de prioriteit eerst ligt bij het aanbieden van het nieuwe sportbeleid, is de aanpak voor het schoolzwemmen doorgeschoven naar 2023. Onlangs heeft de Tweede Kamer een motie aangenomen ten aanzien van schoolzwemmen in Nederland. Wij zullen de vervolgstappen, ter uitvoering van deze motie, vanuit het Rijk nadrukkelijk volgen en indien mogelijk, implementeren in onze aanpak. Financiële mutaties Programma 5 (bedragen x 1.000)
Lasten
Baten
S/I
Muziek op school
16
I
Bijdrage aan regionaal archief
19
I
Jeu de boules banen
24
I
Onderzoek herhuisvesting Nationaal Glasmuseum
25
I
Onderhoud speeltoestellen
-30
I
Cultuureducatie op scholen
40
I
Dak gymzaal noord
45
I
Uitvoeringsagenda landschapsvisie
50
I
Huur- en serviceinkomsten bibliotheek Vianen
-85 S
Sportakkoord
194
Verzekeringen en publ.recht.hef. Programma 5
16
-194
I I
Kapitaallasten (rente en afschrijving) programma 5
-269
I
Resultaat totaal
130
-279
Per saldo is er sprake van een voordelig resultaat van € 149.000. Raads-
primaire begroting 2022
besluiten 2022
Lasten
13.724
675
Baten
-1.799
0
Saldo
11.925
675
Baten/lasten Programma 5
1e berap 2022
2e berap 2022
Begroting na wijzigingen 2022
130
14.529
-263
-279
-2.341
-263
-149
12.188
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
28
Financiële mutaties uit de tabel hierboven tot € 25.000 (geen toelichting) Muziek op school: € 16.000; nadeel; incidenteel Bijdrage Regionaal Archief (RAZU): € 18.800; nadeel; incidenteel Jeu de boules banen: € 24.000; nadeel; incidenteel Verzekeringen en publiekrechtelijke heffingen Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van € 25.000 tot € 50.000 (vaststelling college; geen toelichting raad) Onderzoek herhuisvesting Nationaal Glasmuseum: € 25.000; nadeel; incidenteel Onderhoud speeltoestellen: € 30.000; voordeel; incidenteel Cultuureducatie op scholen: € 40.000; nadeel; incidenteel Dak Gymzaal Noord: € 45.000; nadeel; incidenteel Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven van mutaties vanaf € 50.000 (vaststelling Raad) Uitvoeringsagenda landschapsvisie: € 50.000; nadeel; incidenteel In het vastgesteld coalitieakkoord is één van de doelstellingen het opstellen van een uitvoeringsagenda voor de landschapsvisie. Hierin wordt duidelijk gemaakt wat de financiële effecten van de landschapsvisie zijn. Om deze uitvoeringsagenda te kunnen opstellen stellen is voor het jaar 2022 een bedrag van € 50.000 in het coalitieakkoord beschikbaar gesteld. Hiervan is circa € 15.000 bestemd voor participatie met alle betrokken partijen.
Voor het aanstellen van een contactfunctionaris voor de agrarische sector is vanaf 2023 € 90.000 structureel beschikbaar gesteld. Het voornemen is om deze contactfunctionaris ook in te zetten bij de landschaps- en landbouwvisie van de Alblasserwaard Vijfheerenlanden. Het meerjarig effect wordt direct verwerkt in de begroting 2023-2026. Huur- en service-inkomsten bibliotheek Vianen: € 84.900; voordeel; structureel Het geraamde bedrag aan huur en service-inkomsten bibliotheek Vianen is te laag geraamd door een incidentele aanpassing in 2021 die structureel was bedoeld. Sportakkoord: € 194.300 (lasten en baten); budgetneutraal; incidenteel Vanuit het rijk hebben wij middelen ontvangen voor de uitvoering van het sportakkoord. Mede door corona zijn deze middelen verhoogd (door extra inzet op sport, kunnen inwoners weerbaarder gemaakt worden tegen virussen) maar tegelijkertijd hebben wij mede door corona deze middelen ook niet (volledig) in kunnen zetten. Hierdoor resteert momenteel nog een bedrag van € 194.300. In september/oktober 2022 wordt samen met team sportservice en enkele andere relevante partijen besloten op welke wijze wij de rijksmiddelen efficiënt in kunnen zetten. Kapitaallasten De verklaring van de bedragen vindt u terug in Bijlage 3 kapitaallasten en treasury (rente en afschrijving).
Tweede bestuursrapportage 2022 gemeente Vijfheerenlanden
29
Programma 6 – Sociaal domein en kerngericht werken Beleidsinhoudelijke verantwoording
32 Bestuurlijke resultaten
13%
3%
84%
Resultaten volgens planning en budget Resultaten met aandacht voor planning en/of budget Resultaten worden niet behaald binnen planning en/of budget Programma 6 heeft in de resultaatmonitor 32 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 27 volgens planning en binnen het budget. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 5. Onderwerp en stand van zaken
Planning
Budget
In 2022 worden de aanbestedingstrajecten voor Jeugdhulp en individuele begeleiding Wmo afgerond. De gunning voor de individuele begeleiding Wmo is in de zomer 2022 en is definitief. Vanaf oktober 2022 zullen de nieuwe contracten van start gaan. De begeleiding is gebaseerd op een maandtarief. Dit betekent 100% verzilvering bij start indicatie. Inmiddels is bekend dat 32 aanbieders gegund hebben gekregen. Niet alle aanbieders zullen RBL breed hun ondersteuning inzetten. Daarnaast is onduidelijk (op dit moment) of de dekking voor VHL toereikend is. Het inkoopproces voor de jeugdhulp is tijdelijk opgeschort en zal een half jaar vertraging oplopen. Contractering wordt per 1 juli 2023 verwacht. De huidige contracten lopen tot die tijd door. Onderwerp en stand van zaken