1ste berap 2021 Raadsversie.pdf

Investeringskrediet voor kunststof kantplanken kunstgras; € 128.000; vanaf 2022 € 5.000 N; structureel Door een gerechtelijke uitspraak zijn gemeenten verplicht om kantplanken aan te brengen rondom kunstgrasvelden. Kantplanken (gemaakt van gerecycled kunstgras) zorgen ervoor dat de infill (rubber, TPE of kurk) binnen het kunstgrasveld blijft en niet in grond rondom het veld terecht komt. Om aan de zorgplicht op grond van de Wet bodembescherming te voldoen moeten alle kunstgrasvoetbalvelden voorzien worden van kantplanken. Dat zijn er in Vijfheerenlanden nog 8: 1 x Ameide, 1 x Everdingen, 1 x Hei- en Boeicop, 1 x Lexmond, 2 x Meerkerk, 2 x Vianen. Per veld bedragen de kosten zo’n € 16.000 ex Btw. Voorgesteld wordt om hiervoor een krediet beschikbaar te stellen van € 155.000 (incl. BTW) echter minus de SPUK aanvraag voor sportinvesteringen. Hierdoor komt de investering netto op € 128.000. De kapitaallasten bedragen dan

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

25

€ 5.000 en worden vanaf 2022 in de begroting opgenomen. Dit voorstel is abusievelijk niet in de Kadernota 2021 terecht gekomen. Investering aanleg ecologische bermen; € 55.000; vanaf 2022 € 2.503 N; structureel; € 55.000 V; structureel De afgelopen jaren is het aantal insecten, bijen en vlinders sterk afgenomen. Daarmee is tevens een belangrijke voedselbron voor veel vogelsoorten verdwenen. Reden hiervan is het gebruik van chemische bestrijdingsmiddelen, gebruik van eenzijdig plantmateriaal en het toepassen van standaard (maai)beheer van openbaar groen. Gevolg is een gelijkvormige vegetatie die weinig tot geen voedsel biedt aan insecten en vlinders. Biodiversiteit zorgt voor onze welvaart en welzijn vanwege de ecosysteemdiensten die zij ons levert. Denk aan gewasbestuiving, schoon drinkwater, natuurlijke plaagbestrijding, waterberging of stadsverkoeling. Vergroting van de biodiversiteit binnen de bebouwde kom zorgt voor verbinding van de kernen met het omliggende landschap. Een netwerk van bermen en plantsoenen die zodanig zijn ingericht dat er een grote variatie aan plant- en diersoorten is die hier van nature thuishoren. De verbinding van het netwerk met het buitengebied zorgt ervoor dat insecten, vlinders en vogels beschikken over een aaneengesloten leefgebied. Dit biedt mogelijkheden voor verdwenen soorten om terug kunnen komen.

Voor de aanleg van ecologische bermen en de werkzaamheden die dit met zich mee brengt is een investeringsbedrag van € 55.000 nodig. De kapitaallasten bedragen dan € 2.503 en worden vanaf 2022 in de begroting opgenomen. In de begroting is vanaf 2022 rekening gehouden met exploitatie lasten van € 55.000. Omdat het een investering betreft vallen de exploitatie lasten van € 55.000 structureel vrij. In de begroting 2022 zullen de investeringen 2022, 2023, 2024 en 2025 worden opgenomen. De mutatie maakt onderdeel uit van de in deze bestuursrapportage opgenomen bijlage verevening beheerbudgetten openbare ruimte 2021 t/m 2024. Huuropbrengst de Blauwe Zaal Vianen; 15.396; budgetneutraal; incidenteel: De verwachting is dat door de coronacrisis in het jaar 2021 de huuropbrengst € 15.396 lager is voor de Blauwe Zaal dan de geraamde opbrengst in de begroting 2021. De huurderving kan worden gedekt uit het beschikbaar gestelde bedrag van € 190.000 bij budget Cultuur met betrekking tot coronasteun voor culturele instellingen. Voor het theater de Blauwe Zaal in Vianen resulteerde dit in een aanvraag voor financiële steun in verband met huurderving van € 15.396 Motorrijtuigenbelasting; € 20.000 N; structureel De overheid belast dieselvoertuigen steeds zwaarder waardoor er meer motorrijtuigenbelasting moet worden betaald.

Om te zorgen dat er geen tekort ontstaat op deze post wordt voorgesteld de post structureel te verhogen. Dit levert een structureel nadeel op van € 20.000.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

26

Programma 6 – Sociaal domein en kerngericht werken Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 6 heeft in de resultaatmonitor 30 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 24 volgens planning. De uitzonderingen zijn hieronder weergegeven. De overige staan in bijlage 4. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Plan van aanpak (preventie) huiselijk geweld en kindermishandeling, onderdeel integraal beleidsplan sociaal domein In maart 2021 heeft wethouder Kamstra toegezegd dat de gemeenteraad de gelegenheid krijgt om een zienswijze te geven op de uitwerking van de regionale visie Huiselijk geweld in de lokale aanpak. Op 1 april is een nieuwe beleidsadviseur jeugd gestart die zich met dit onderwerp gaat bezighouden. Zij legt hierbij de verbinding met al lopende initiatieven (regionaal veiligheidshuis) en initiatieven die geïmplementeerd worden (Handle with Care). Voorstel om planning aan te passen naar einddatum 31 december 2021. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Plan van aanpak versterken lokale jeugdhulp (in verlengde van integrale beleidsplan sociaal domein) In het eerste kwartaal 2021 is met het resultaat ‘Opgroeien in Vijfheerenlanden’ uitwerking gegeven aan de missie en de visie van de Sociaal Maatschappelijke Agenda (SMA). ‘Opgroeien in Vijfheerenlanden’ focust zich op de doelgroep -9 maanden tot 27 jaar en streeft de doelen na: 1.

Er is een doorgaande leerlijn voor iedereen, waardoor inwoners blijven deelnemen aan de samenleving; 2. Ouders dragen de verantwoordelijkheid voor en hebben de opvoedvaardigheden die nodig zijn om hun kinderen een gezonde en stabiele basis te bieden en ze op te laten groeien tot zelfredzame volwassenen; 3. Het is de norm om een leven lang te blijven ontwikkelen waardoor inwoners sterker in het leven staan. Het versterken van lokale jeugdhulp kent een overlap in maatschappelijke partners en ligt inhoudelijk in het verlengde van de opgave ‘Opgroeien in Vijfheerenlanden’. In de toekomst wordt in samenhang met het resultaat ‘Opgroeien in Vijfheerenlanden’ gerapporteerd. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Actieplan armoede en schulden vastgesteld door gemeenteraad Het actieplan Armoede en Schulden is van de agenda van de gemeenteraad gehaald door het presidium. Dit in verband met de financiële ontwikkelingen van de Niemansclaim. Het college van B&W heeft in februari 2021 een raadsinformatiebrief gestuurd om de gemeenteraad te informeren over het vervolg. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Ontwikkelen en toepassen van Social Return on Investment (SROI). Afstemmen met college of sociaal return on investment op de gewenste manier in ons inkoopbeleid is opgenomen. Eventueel voorstel tot aanpassing doen.

• Nagaan hoe en wanneer onze inkopers social return on investment opnemen in de aanbesteding (zowel bij Vijfheerenlanden als bij regionale gezamenlijke inkoop). • Verbeteringen benoemen en doorvoeren Toepassen Social Return on Investment stimuleren. •

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

27

Een voorstel voor het college over de toepassing van SROI in het inkoopbeleid en de dienstverlening door Avres daarin is in voorbereiding. Naar verwachting wordt het voorstel in juni ter besluitvorming aan het college voorgelegd. Door de opgelopen vertraging (als gevolg van de coronamaatregelen) kan nu goed aangesloten worden bij het Manifest Maatschappelijk Verantwoord Inkopen. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Een inclusieve gemeente Vijfheerenlanden Eerste resultaat eind 2020 is een uitgevoerde nulmonitor hoe de gemeente Vijfheerenlanden ervoor staat op het gebied van inclusie Op basis daarvan een inclusieve agenda maken De planning was om in het tweede kwartaal een nieuwe beleidsmedewerker te hebben aangenomen. Intern en extern is de vacature uitgezet. Een eerste ronde heeft geen geschikte kandidaat opgeleverd. De vacature is in mei opnieuw gepubliceerd. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget In kaart brengen van alle sociale ontmoetingsplaatsen per dorp of wijk waar wij als gemeente een financiële relatie mee hebben. Na alle gesprekken die we voeren met besturen en gebruikers stellen we een set van uitgangspunten op waarmee we toekomstige aanvragen kunnen beoordelen. Inventarisatie is rond. Het opstellen van de uitgangspunten moet nog gestart worden. Het nieuwe beleid moet dit jaar klaar zijn.

Het is het uitgangspunt voor de nadere regels voor de subsidies voor de dorpshuizen. Ook de nadere regels moeten dit jaar klaar zijn. •

Financiële mutaties Programma 6

Lasten

Baten

Maatwerkvoorziening WMO

595.000

S

Parkeerleges

-14.000

I

Huuropbrengst Kinderdagverblijf

38.886

I

33.468

-33.468

I

1.002.454

-1.002.454

I

730.773

-730.773

I

1.766.695

-1.146.809

Gedupeerde toeslagenaffaire Arbeidsmarktregio 2021 Gebundelde uitkering P-wet Resultaat totaal

Per saldo is er sprake van een negatief resultaat van € 619.886. Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven. Maatwerkvoorzieningen WMO; € 595.000 N; structureel De begroting van het sociaal domein binnen de gemeente Vijfheerenlanden kent op totaalniveau een omvang van meer dan € 50 miljoen. Deze begrotingsposten zijn opgebouwd uit de optelsom van de drie begrotingen van de voormalige fusiegemeenten. In 2019 en 2020 hebben we enkele keren moeten constateren dat de ramingen voor de gemeente Vijfheerenlanden op het gebied van het sociaal domein fouten bevatten of onvolledig waren. Om te voorkomen dat we opnieuw verrast zouden worden door zaken die niet goed begroot zijn binnen het sociaal domein, hebben we begin dit jaar de sociaal domein begroting volledig doorgelicht. In deze zogenaamde zero-based begroting zijn de budgetten van het sociaal domein (programma 6 sociaal domein, programma 4 onderwijs en programma 7

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

28

gezondheid) stuk voor stuk opnieuw opgebouwd. Dit ‘opnieuw opbouwen’ betekent in de praktijk dat de medewerkers van de teams sociaal domein, financiën en control, per begrotingspost in kaart hebben gebracht wat de te verwachten lasten en baten zijn. Er is niet enkel teruggekeken naar hoe de kosten in het verleden waren, maar er is een prognose gemaakt van de kostenontwikkeling. De uitkomsten van de zero-based begroting worden (structureel) verwerkt in de Kadernota 2022-2025. Echter, uit de controle van de begrotingsposten is gebleken dat er in de begroting nog rekening was gehouden met een tweetal inkomstenposten die in de praktijk al sinds de fusie niet meer gerealiseerd worden. Vooruitlopend op het vaststellen van de zero-based begroting en de verwerking hiervan in de Kadernota en de begroting 2022, melden we hierbij alvast deze nadelen, omdat deze ook al 2021 gecorrigeerd dienen te worden. Ten eerste is er ten onrechte een raming van € 348.000 opgenomen in de begroting 2021. Dit betreft de bijdrage van de voormalige gemeente Zederik die voorheen aan de gemeente Leerdam betaald werd voor de bemensing van het Wmo-loket. Dit bedrag is vanuit de Leerdamse begroting overgenomen in de begroting van de gemeente Vijfheerenlanden, terwijl er sinds de fusie geen sprake meer is van een vergoeding.

Ten tweede is er een inkomstenraming van € 274.000 in 2021 en 2022 (aflopend naar € 124.000 structureel vanaf 2023). Deze raming had betrekking op de betaling van eigen bijdragen voor de Wmo. Door de invoering van het abonnementstarief zijn de inkomsten op deze post aanzienlijk lager dan waar in de begroting rekening mee is gehouden. Deze twee posten zijn onderdeel van het totaal aan inkomsten op het sociaal domein en zijn eerder niet opgemerkt, omdat er toen nog (incidenteel) inkomsten op deze posten zijn geboekt met betrekking tot de teruggaaf beschermd wonen uit centrumgemeente Dordrecht. Het schrappen van deze geraamde inkomsten leidt tot een structureel financieel nadeel van € 595.000 in 2021 en 2022 en € 445.000 vanaf 2023. Hoewel deze correctie aan het licht gekomen is bij het opstellen van de zero-based begroting, betreft het feitelijk een correctie van het foutieve budget 2021. Daarom worden deze posten (in tegenstelling tot de rest van de zero-based begroting) al in 2021 via de bestuursrapportage aan de raad voorgelegd. Parkeerleges; € 14.000 V; incidenteel Ten opzichte van de raming die in de begroting 2021 staat is er een toename aan inkomsten uit leges voor de gehandicaptenparkeerplaats van € 14.000. Dit levert een incidenteel voordeel op. Het bedrag wordt incidenteel opgenomen in deze bestuursrapportage omdat per 2022 het bedrag wordt verwerkt in de begroting.

Huuropbrengst kinderdagverblijf Grobbevogels; € 38.886 N; incidenteel In de 2e Bestuursrapportage 2020 is abusievelijk een dubbele huuropbrengst geraamd voor de Bijenkorf BS Lexmond (kinderdagverblijf Grobbevogels). De raming was opgenomen bij Programma 4 en bij Programma 6. Deze dubbel geraamde opbrengst wordt bij Programma 6 hersteld. Dit levert in de begroting 2021 incidenteel een nadeel op van € 38.886. Specifieke uitkering Hulp gedupeerden Toeslagenproblematiek € 33.468; budgetneutraal: De gemeente heeft een specifieke uitkering ontvangen waarmee zij gedupeerden van de toeslagenaffaire kan ondersteunen en helpen. Doelgroep voor de ondersteuning zijn alle gedupeerden die een gemeentelijk hulpverleningstraject willen volgen, waarvan de oorzaak bij de toeslagenproblematiek ligt. Met de ontvangen inkomsten en de uitgaven is geen rekening gehouden in de begroting 2021.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

29

Budget Arbeidsmarktregio 2021; budgetneutraal; incidenteel Sinds 1 januari 2019 voert gemeente Vijfheerenlanden het budgetbeheer uit van de Arbeidsmarktregio Gorinchem. De Arbeidsmarktregio is onderdeel van de Regionale Maatschappelijke Agenda. Gemeente Vijfheerenlanden ontvangt de inkomsten via centrumgemeente Gorinchem. Ook ontvangen wij een deelnemersbijdrage van € 15.000 van de gemeenten Gorinchem, Molenlanden en Vijfheerenlanden. Bij deze 1ste Bestuursrapportage 2021 stellen we voor om de ontvangen inkomsten van € 1.002.454 en de verwachte uitgaven van € 1.097.900 van de Arbeidsmarktregio Gorinchem te verantwoorden in de begroting 2021. Bij de vaststelling van de Jaarrekening 2020 wordt voorgesteld het restant bedrag van de Arbeidsmarktregio 2020 beschikbaar te stellen voor de uitvoering van de Arbeidsmarktregio 2021. Er wordt daarom nu voorgesteld het verschil tussen de inkomsten en uitgaven van de Arbeidsmarktregio 2021 van € 95.446 te onttrekken aan de Reserve overlopende posten zodat voldaan kan worden aan de verplichtingen in 2021. Bij het opstellen van deze bestuursrapportage is nog niet bekend of er in overleg met de accountant een reserve Arbeidsmarktregio moet worden ingesteld. Als dit aan de orde is dan wordt bij de Jaarrekening 2020 voorgesteld een reserve Arbeidsmarktregio in te stellen.

Taakstelling Wmo 2021 In de begroting van 2021 is een taakstelling opgenomen van in totaal € 535.000 op zowel de kosten van inhuur van personeel als Wmo-voorzieningen. Om deze taakstelling te realiseren zetten we enkele maatregelen in: (1) een maandelijkse controle op Wlz-indicaties, waardoor Wmo-voorzieningen worden beëindigd, (2) projectmatige her-indicaties voor begeleiding en pgb’s die leiden tot een afgeslankte nieuwe indicatie of beëindiging van voorzieningen en (3) het omzetten van inhuur constructies naar een gemeentelijk dienstverband voor medewerkers in het Sociaal Team. Wanneer we het financieel effect van deze maatregelen dat in de eerste vier maanden is gerealiseerd doorrekenen over het hele jaar, dan is de verwachting dat de gewenste besparing van € 535.000 wordt gerealiseerd. Door de autonome groei van de zorgvraag neemt het beroep op Wmo-voorzieningen ook in 2021 verder toe. Daarnaast leidt de inspanningsgerichte wijze van indiceren voor huishoudelijke ondersteuning (van resultaatgericht naar uurtarief x aantal uur) tot meer meldingen omdat voor elke wijziging een nieuwe indicatie moet worden afgegeven. Hierdoor staat de capaciteit van de consulenten Wmo onder druk en lopen de doorlooptijden op.

In de 2e bestuursrapportage zullen we zo nodig rapporteren over de uitputting van het Wmo-budget als gevolg van de volumeontwikkeling en hoe deze zich verhoudt tot het in de begroting opgenomen budget. Gebundelde uitkering P-wet (voorheen BUIG); 730.773; budgetneutraal Jaarlijks ontvangt de gemeente medio september, voorafgaand aan het nieuwe begrotingsjaar, de beschikking van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid met het voorlopig budget voor de gebundelde uitkering P-wet. Het budget voor de gebundelde uitkering P-wet 2021 is (voorlopig) vastgesteld op € 11.056.195. Om het budget in de begroting 2021 aan te laten sluiten met het (voorlopig) vastgestelde bedrag wordt voorgesteld de raming van de uitgaven en inkomsten incidenteel te verhogen met € 730.773. De mutatie verloopt hierdoor budgetneutraal.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

30

Programma 7 – Volksgezondheid, milieu en duurzaamheid Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 7 heeft in de resultaatmonitor 28 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 25 volgens planning. De uitzonderingen staan hieronder. De overige staan in bijlage 3. Onderwerp en stand van zaken Harmoniseren beleid en beheerplan begraven

Planning

Budget

In december wordt het beleid en beheerplan begraven aan de gemeenteraad aangeboden. Reden voor de vertraging is dat door onderwerpen als begraven vanuit gemeentewege, beleid voor graven van historische- en monumentale waarde en het uitzetten van een enquête voor alle geloofsgemeenschappen meer tijd kosten dan vooraf was ingeschat. De voorbereidingen voor het realiseren van een stilteruimte aan de Tiendweg in Leerdam zijn gestart. De gemeenteraad is met een Raadsinformatiebrief hierover geïnformeerd. Door het verkrijgen van grond uit plan Broekgraaf is een uitbreiding van de begraafplaats Tiendweg in een versnelling gekomen. Perceelgrenzen zijn gewijzigd waardoor de begraafplaats toegankelijk is door het ontbreken van een hekwerk. Het advies is om de uitbreiding met 340 graven in 2021 te realiseren. De kapitaallasten worden gedekt door een verhoging van de grafrechten in de begroting 2022. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Actualiseren en harmoniseren afvalbeleid Op 10 juni 2021 bespreekt de gemeenteraad de Strategienota 2021-2025 'Samen voor een afvalvrije en schone gemeente'. De strategienota brengt voor de komende jaren investeringen met zich mee. De kosten van het nieuwe beleid zijn voor 2021 in totaal circa € 105.240. Daarnaast verwacht Waardlanden voor 2021 hogere verwerkings- en organisatiekosten.

Al deze kosten worden gezamenlijk door Waardlanden in een begrotingswijziging opgenomen. De totale kosten voor 2021 zijn momenteel niet goed in te schatten. De kosten uit 2021 kunnen niet meer in het tarief 2021 meegenomen worden. Aangezien er geen egalisatie voorziening afvalstoffenheffing is, moeten deze kosten gedekt worden ten laste van het begrotingsresultaat 2021. Onderwerp en stand van zaken Planning Budget Schone lucht: Wij leveren onze bijdrage aan het realiseren van de landelijke doelstellingen ten aanzien van het verbeteren van de luchtkwaliteit zoals vastgelegd in het Schone Lucht Akkoord. We geven hieraan invulling door actieve deelname in de uitvoeringsagenda gezonde lucht regio Utrecht 2018 - 2020 en verder. We gaan deze uitvoeringsagenda vertalen naar gemeentelijk niveau en maatregelen en projecten benoemen. Op provinciaal en rijksniveau worden resultaten gemonitord. De gemeente moet hiervoor input leveren. Op basis van het geactualiseerde uitvoeringsprogramma Gezonde Lucht van de Provincie Utrecht bekijken we wat aansluiting hierbij betekent voor de gemeente. Vervolgens bekijken we of ondertekening van het Schone Lucht Akkoord (SLA) voor de gemeente een meerwaarde heeft. Dit geactualiseerde programma is vertraagd en wordt niet dit voorjaar maar pas dit najaar verwacht.

Daardoor is er een kans dat we de planning, om dit jaar een beslissing te nemen over wel/niet ondertekenen SLA, niet halen.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

31

Financiële mutaties Programma 7 Regeling Reductie Energiegebruik Woningen Afvalstoffenheffing

Lasten

Baten

590.000

-590.000

I

390.000

100.000

I

Klimaatadaptieve maatregelen riolering Rioolafvoerrecht

S 377.000

-377.000

Drainage begraafplaatsen Beleidsplan honden

S -34.924

S

Uitbreiding begraafplaats Tiendweg Leerdam Resultaat totaal

S

S 1.322.076

-867.000

Per saldo is er sprake van een negatief resultaat van € 455.076 Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven. Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW); € 590.000; budgetneutraal; incidenteel Met het budget dat we hebben ontvangen uit de Regeling Reductie Energiegebruik (RRE), konden wij het afgelopen jaar energie bespaarprojecten voor woningeigenaren uitvoeren. In de RRE waren huurders helaas uitgesloten. De landelijk gevoelde behoefte om ook huurders energie bespaarmogelijkheden aan te bieden, is door het Ministerie van BZK opgepakt. Zij geven gemeenten met de opvolger van de RRE, de Regeling Reductie Energiegebruik Woningen (RREW), de mogelijkheid om projecten uit te voeren waar ook huurders gebruik van kunnen maken. Op 16 november 2020 is de RREW opengesteld voor gemeenten. Ook in onze gemeente en vanuit uw gemeenteraad, bleek de behoefte om huurders te ondersteunen bij het nemen van (kleine) energie bespaarmogelijkheden groot. Wij hebben dan ook op 16 november 2020 een aanvraag ingediend bij het Ministerie van BZK om aanspraak te kunnen maken op budget uit de RREW. De bijdrage vanuit het Rijk is in maart 2021 ontvangen. Afvalstoffenheffing; € 490.000 N; incidenteel De kosten van afvalinzameling zijn hoger dan begroot (€ 390.000). Dit wordt deels veroorzaakt door het nieuwe beleid van Waardlanden. Hierover bent u als raad al eerder geïnformeerd.

Ook is er sprake van extra verwerkingskosten van afval. Naar alle waarschijnlijkheid heeft dit (net als in 2020) een relatie met corona. Bij de inkomsten uit de afvalstoffenheffing is naar verwachting sprake van een beperkt nadeel (€ 100.000). Begin 2021 is de actualisatie van belastingobjecten binnen ons belastingsysteem volledig afgerond. Daarmee zijn alle woningen en niet-woningen juist aangeduid en kunnen exacte ramingen worden gemaakt. Aangezien er bij afvalinzameling niet sprake is van een op kosten- of tariefegalisatie gerichte voorziening komt het verwachte nadeel ten laste van het resultaat. Het betreft overigens een incidenteel nadeel. Bij de tariefberekening 2022 van de afvalstoffenheffing zal gebruik gemaakt worden van de meest actuele gegevens. Er zal dan weer sprake zijn van een volledig kostendekkend tarief. Krediet voor Klimaatadaptieve maatregelen riolering € 400.000; € 9.320 N; structureel In het GRP Vijfheerenlanden 2021-2025 is voor investeringen voor vrij verval riolering voor de komende jaren in de huidige planperiode gemiddeld € 3,9 miljoen euro per jaar opgenomen. Met dit bedrag wordt jaarlijks 4,3 kilometer riolering vervangen. Maar dit betreft ook investeringen ten aanzien van klimaatverandering. In het GRP 2021-2025 is hiervoor geen expliciete uitsplitsing opgenomen. Een

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

32

afsplitsing van de klimaatadaptieve maatregelen op deze investeringen is gewenst door: Een jaarlijks krediet van € 400.000 beschikbaar te stellen voor het toepassen van klimaatadaptieve maatregelen voor de riolering. De kapitaallasten zijn met ingang van 2022 €18.200 en leveren structureel een nadeel op. Tevens het jaarlijks krediet van gemiddeld € 3,9 miljoen voor vrij verval riolering (GRP) te verlagen met € 400.000. De kapitaallasten vanaf 2022 structureel te verlagen met € 8.880. De voorgestelde uitsplitsing levert per saldo een structureel nadeel op van € 9.320. Dit nadeel ontstaat door een verschil in de afschrijvingstermijnen van de uitgesplitste kredieten. Het nadeel zal in 2022 betrokken worden in de tariefberekening rioolafvoerrecht 2022. De € 9.320 wordt dan gedekt door hogere rioolrechten en is budgetneutraal. Rioolafvoerrecht; budgetneutraal; structureel Begin 2021 is de actualisatie van belastingobjecten binnen ons belastingsysteem volledig afgerond. Daarmee zijn alle woningen en niet-woningen juist aangeduid en is ook van alle belastingobjecten het waterverbruik bekend. Dit heeft ook als gevolg, dat wij nu precies weten bij welke objecten er sprake is van een verbruik van meer dan 300 m3. Er blijkt sprake te zijn van meer objecten met een waterverbruik van meer dan 300 m3, dan geraamd.

Dit leidt per saldo tot een meeropbrengst van circa € 370.000 aan rioolheffing (€ 370.000 voordeel). Bij het rioolbeheer is er sprake van een op kosten- of tariefegalisatie gerichte voorziening. De verwachte meeropbrengst wordt dan ook aan deze voorziening toegevoegd (€ 370.000 nadeel). Bij de tariefberekening 2022 van de rioolheffing zal gebruik gemaakt worden van de meest actuele gegevens. Er zal dan sprake zijn van een volledig kostendekkend tarief. Krediet voor Drainage begraafplaatsen; € 70.000; budgetneutraal Op vier van de negentien begraafplaatsen zijn problemen met het grondwater geconstateerd. Het zijn de begraafplaatsen: Nieuwe Rijksweg Lexmond, Overheicop Schoonrewoerd, Populierstraat Leerdam en Kweldam Everdingen. Om in de toekomst en bij bijzettingen probleemloos te kunnen begraven is uitbreiding en optimalisatie van de huidige drainagesystemen noodzakelijk. Volgens de wet op de lijkbezorging is het verboden om stoffelijke resten in het water te begraven. Uitbreiden van begraafplaatsen is een dure optie en zou daarmee ook een negatief effect hebben op de kostendekking van de begraafplaatsexploitatie. In de begroting is al rekening gehouden met kapitaallasten van € 6.000 vanaf 2022. Nu wordt voorgesteld om het krediet voor 2021 beschikbaar te stellen zodat met de werkzaamheden begonnen kan worden.

Beleidsplan honden 2020-2024; € 34.924 V; structureel Op 23 juni 2020 is het Beleidsplan honden 2020-2024 vastgesteld. U bent daar via een raadsinformatiebrief van 23 juni 2020 over geïnformeerd. Aan de vaststelling van dit plan was een besparing gekoppeld die in de begroting 2021 opgenomen had moeten worden. Dat is echter verzuimd. Voorgesteld wordt om de structurele besparing voor 2021 van € 34.924 en vanaf 2022 tot en met 2025 oplopend tot € 52.924 alsnog te verwerken in de begroting. Dit levert een positief resultaat op. Krediet uitbreiden begraafplaats Tiendweg Leerdam; € 315.000; budgetneutraal Voor de begraafplaats Tiendweg (Leerdam) is in juli 2018 een begraaf- en capaciteitsonderzoek uitgevoerd om aan te tonen dat géén aanspraak gemaakt zal worden op gronden die bestemd zijn voor Broekgraaf fase 5. Vanuit dit onderzoek is het advies om rekening te houden met twee kleine uitbreidingen en een inbreiding binnen de contouren van de begraafplaats. Het gaat om het creëren van 340 nieuwe graven, te realiseren voor 2026.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

33

In de begroting 2021 is géén rekening gehouden met het uitbreiden van de begraafplaats aan de Tiendweg te Leerdam. Na het verwerven van grond uit project Broekgraaf fase 5 is zeer recent ruimte vrijgekomen om de begraafplaats uit te breiden en bestaande ruimte in te breiden. Het capaciteitsonderzoek van de begraafplaats laat zien dat extra begraafruimte op termijn nodig is. Een grootschalige uitbreiding van de begraafplaats ten koste van woningbouw van plan Broekgraaf fase 5 is vervallen, mede door de hoge investeringskosten en daarmee stijgende exploitatielasten voor begraven. Door het verplaatsen van een watergang is de huidige begraafplaats ter hoogte van de Populierstraat/Diamantlaan alleen nog omsloten door bomen en bosplantsoen. Om doorloop vanuit de wijk (olifantenpaadjes) te voorkomen is het plaatsen van een nieuw hekwerk een eerste vereiste. Om de beschikbaar gekomen ruimte in te richten als extra begraafruimte komen de volgende werkzaamheden aan bod als: plaatsen hekwerk, ophogen met geschikte grond, aanleg drainage, aanleg padenstelsel, benummering van graven en inrichten met bomen, heesters en gazon. Er wordt nu voorgesteld een krediet van € 315.000 beschikbaar te stellen. De hieraan verbonden kapitaallasten bedragen met ingang van 2022 € 6.993 (afschrijving conform de financiële verordening 60 jaar).

De kapitaallasten worden gedekt door een verhoging van de grafrechten in de begroting 2022.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

34

Programma 8 – Volkshuisvesting, ruimtelijke ontwikkeling en stedelijke vernieuwing Beleidsinhoudelijke verantwoording Programma 8 heeft in de resultaatmonitor 17 gerapporteerde resultaten staan. Hiervan verlopen er 13 volgens planning. De uitzonderingen staan hieronder. De overige staan in bijlage 4.

Onderwerp en stand van zaken

Planning

Budget

Harmoniseren ruimtelijk kwaliteitsbeleid (voormalig welstand): Harmoniseren / dereguleren beleid ruimtelijke kwaliteit (welstandsbeleid) => verordening ruimtelijke kwaliteit Ten gevolge van de effecten van het coronavirus is de oorspronkelijke planning niet gehaald. De vaststelling in de raad staat gepland op 22 april 2021. Aansluitend volgt de publicatie en in werking treding Onderwerp en stand van zaken

Planning

Budget

Onderzoek mogelijkheden flexwonen in relatie tot huisvesting bijzondere doelgroepen. Met het afwijzen van het bestemmingsplan Tuijnmansweg heeft het college besloten dat het college zich verbindt aan de maatschappelijke opgave om opvang te realiseren voor beperkte aantallen asielzoekers, statushouders, arbeidsmigranten of andere doelgroepen. In de raadsinformatiebrief is vervolgens het volgende gemeld: “Dit neemt niet weg dat wij zeer doordrongen zijn van de noodzaak om deze doelgroepen (eventueel gecombineerd met andere doelgroepen) te huisvesten. Wij zijn daarom nu gestart met een inventarisatie van andere locaties binnen onze gemeente waar dit in kleine aantallen kan. De verwachting was dat de inventarisatie voor de zomervakantie is afgerond maar hier is enige vertraging ontstaan. In het laatste kwartaal zal de inventarisatie nu, in combinatie met de behandeling van bijbehorende beleidskaders voor de van huisvesting arbeidsmigranten, aan uw gemeenteraad worden aangeboden.” Onderwerp en stand van zaken

Planning

Budget

Onderzoek mogelijkheid Skaeve Huse in de gemeente Vijfheerenlanden Er is onderzoek gedaan naar potentiële locaties. Gekeken is of gemeentelijk vastgoed geschikt te maken is voor plaatsing van Skaeve Huse. Tot op heden helaas zonder resultaat. De onderzochte locaties zijn als niet geschikt beoordeeld. De onderzochte locaties zijn mogelijk wel geschikt voor de huisvesting van andere doelgroepen. Dit wordt verder uitgewerkt. Onderwerp en stand van zaken

Planning

Budget

Nota grondbeleid: de strategische keuzes met betrekking tot bijvoorbeeld woningbouwlocaties, actieve of faciliterende grondpolitiek, het kostenverhaal, de strategische aankoop van gronden en grondprijzenbeleid. Tijdens het proces om een omgevingsvisie op te zetten, worden ook de hoofdlijnen van het grondbeleid geformuleerd voor o.a. een financiële bijdrage in een anterieure overeenkomst, het kostenverhaal, een grondslag voorkeursrecht of een grondslag voor onteigening. In december 2020 is er een brief naar de gemeenteraad gestuurd waarin staat dat er in 2020 geen nieuwe nota grondbeleid werd opgesteld. In afwachting op de nieuwe nota

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

35

grondbeleid is er voor de tussentijd gekozen voor situationeel grondbeleid. Vooralsnog ziet het er naar uit dat er in 2021 een nieuwe nota grondbeleid wordt opgesteld.

Financiële mutaties Programma 8

Lasten

Baten

Leges Woonvergunningen

Resultaat totaal

28.418

0

S

28.418

Per saldo is er sprake van een negatief resultaat van € 28.418. Toelichting bij de financiële mutaties uit de tabel hierboven. Leges Woonvergunningen; 28.418 N; structureel In de begroting 2021 zijn de leges voor Huisvestingsvergunningen en urgentieverklaringen te hoog begroot nl. € 39.418. Op basis van het aantal afgegeven vergunningen en aantal aanvragen voor een urgentie is de verwachting dat dit maximaal € 11.000 per jaar zal zijn. Dit levert een structureel nadeel op van € 28.418.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

36

Reservemutaties Een aantal voorgestelde financiële mutaties wordt ten laste of ten gunste van reserves gebracht. Dit heeft geen invloed op het saldo van de begroting maar raakt vaak meerdere programma’s en taakvelden. Dit omdat de BBV voorschrijft dat mutaties in reserves moeten worden verantwoord op programma 0. Om nu te voorkomen dat op diverse programma’s mutaties met dezelfde achtergrond worden verantwoord, is dit hoofdstuk toegevoegd. Bovendien schrijft de BBV voor dat het aanwenden van of het storten in reserves moet worden voorgelegd aan de gemeenteraad. De presentatie op deze wijze maakt dat ook inzichtelijker. In de tabel hieronder staat op welk programma de voorgestelde financiële melding betrekking heeft. prg

omschrijving x 1.000

Lasten

0

Verkoop Voorstraat 94 Vianen

0

Storting opbrengst Voorstraat 94 in Alg Reserve

368

5

Dekking ondersteuning Corona culturele instellingen

190

0

Onttrekking Reserve Corona voor culturele instellingen

6

Arbeidsmarktregio 2021

0

Onttrekking Reserve overlopende posten Arbeidsmarktregio

0

Ontvangst steunpakket Corona uit Gemeentefonds

0

Storting in Reserve Corona van steunpakket Gemeentefonds

0

Dekking Groot onderhoud wegen uit Reserve groot onderoud wegen

2

Groot onderhoud wegen

Baten -368

-190 95 -95 -1.140 1.140 -400 400

totaal begroting

2.193

-2.193

0

Mutatie Programma 0

1.508

-2.193

2

Mutatie Programma 2

400

5

Mutatie Programma 5

190

6

Mutatie Programma 6

95

som mutaties op programmas

2.193

-2.193

Algemene reserve

368

Storting

Reserve Corona

190 Onttrekking

Reserve Corona

1.140

Storting

Reserve groot onderhoud wegen

400 Onttrekking

Reserve overlopende posten

95 Onttrekking

Verkoop Voorstraat 94 te Vianen; € 368.000; incidenteel Op 24 november 2020 heeft het college ingestemd met de verkoop van diverse panden. De Voorstraat 94 is er een van. Het pand staat sinds 12 maart 2021 te koop. Er zijn diverse bezichtigingen geweest, wat heeft geresulteerd in een potentiële verkoop voor een prijs van € 374.000. Minus de verkoopkosten wordt voorgesteld het netto resultaat van ruim € 368.000 via de 1e Bestuursrapportage 2021 toe te voegen aan de algemene reserve van de gemeente. Op het pand zit geen boekwaarde meer. Financiële coronasteun Culturele instellingen; € 190.000; incidenteel Direct na de start van de coronacrisis heeft de portefeuillehouder Kunst & Cultuur contact gezocht met de culturele organisaties in Vijfheerenlanden. In mei 2020 is

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

37

een mail verstuurd om hen moreel te steunen. Ook werden zij opgeroepen om bij eventuele financiële problemen, door de coronacrisis, contact op te nemen met de gemeente. Vanaf juni 2020 zijn de eerste steunaanvragen binnengekomen. Doordat de coronacrisis langer duurt dan verwacht, heeft de beleidsadviseur Kunst & Cultuur meerdere malen, de laatste keer eind december, bij de culturele instellingen geïnformeerd naar de actuele stand van zaken. Dit heeft geleid tot in totaal 22 steunaanvragen van culturele instellingen. De bijdrage van € 190.000 voor coronasteun aan culturele instellingen wordt gedekt uit de binnen de reserve corona geoormerkte middelen van € 1 miljoen voor coronasteun aan maatschappelijke instellingen. Budget Arbeidsmarktregio 2021; 95.446; incidenteel Sinds 1 januari 2019 voert gemeente Vijfheerenlanden het budgetbeheer uit van de Arbeidsmarktregio Gorinchem. De Arbeidsmarktregio is onderdeel van de Regionale Maatschappelijke Agenda. Bij de 1ste Bestuursrapportage 2021 wordt voorgesteld de ontvangen inkomsten van € 1.002.454 en de verwachte uitgaven van € 1.097.900 van de Arbeidsmarktregio Gorinchem te verantwoorden in de begroting 2021. Bij de vaststelling van de Jaarrekening 2020 wordt voorgesteld het restant bedrag van de Arbeidsmarktregio 2020 beschikbaar te stellen voor de uitvoering van de Arbeidsmarktregio 2021.

Er wordt daarom nu voorgesteld het verschil in inkomsten en uitgaven van de Arbeidsmarktregio 2021 van € 95.446 te onttrekken aan de Reserve overlopende posten zodat voldaan kan worden aan de verplichtingen in 2021 Storting gemeentefondsmiddelen in de reserve corona; € 1.140.000; incidenteel Via het gemeentefonds wordt uit het derde steunpakket (decembercirculaire 2020) € 480.400 voor 2021 ontvangen voor: • aanvullend pakket re-integratiekosten (€ 97.700); • impuls re-integratie (€ 52.200); gemeentelijk schuldenbeleid (€ 58.400); • bijzondere bijstand (€ 20.000); • cultuurmiddelen (€ 177.500) en • extra kosten verkiezingen (€ 74.600). Via het vierde steunpakket corona (brief maart 2021) ontvangt de gemeente € 660.000 in 2021. Het gaat om middelen voor: • perspectief jeugd- en jongeren (€ 104.000); • jongerenwerk (€ 36.300); mentale ondersteuning (€ 30.300); • activiteiten en ontmoetingen (€ 20.900); • bijzondere bijstand (€ 122.600); • afvalverwerking (€ 86.800); • bestrijden eenzaamheid ouderen (€ 120.200); • extra begeleiding kwetsbare groepen (€ 121.700) en • voorschoolse voorziening peuters (€ 16.200). Voorgesteld wordt daarom volgens de geldende afspraken € 1.140.000 in de reserve corona te storten.

Groot onderhoud wegen; € 400.000; incidenteel In de 2e bestuursrapportage 2020 is vastgesteld een bedrag € 300.000 te storten in de reserve onderhoud wegen in verband met het niet uitvoeren van werkzaamheden. Bij de Jaarrekening 2020 wordt voorgesteld een bedrag van € 100.000 te storten in de reserve onderhoud wegen wegens uitgesteld onderhoud. In 2021 worden de uitgestelde werkzaamheden uit 2020 in uitvoering gebracht. Daarom wordt voorgesteld om de uitgaven van € 400.000 te dekken uit de reserve groot onderhoud wegen.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

38

Budgetneutrale wijzigingen In onderstaande tabel staan een aantal verschuivingen van budgetten die op een ander Programma moeten worden verantwoord. Hoewel budgetneutraal voor de begroting zijn er wel effecten op de diverse programma’s. Deze effecten zijn verwerkt in de tabel van de begrotingswijziging (tabel BW). Mutaties vastgesteld door de gemeenteraad prg

x 1.000 1

Middelen ingezet via kadernota ingezet via personeelsbegroting

-430

0

Middelen ingezet via kadernota ingezet via personeelsbegroting

420

6

Middelen ingezet via kadernota ingezet via personeelsbegroting

10

2

Energie- en schoonmaakkosten – wegen

-21

0

Energie- en schoonmaakkosten – wegen

21

5

Energie- en schoonmaakkosten – Openbaar groen

-20

0

Energie- en schoonmaakkosten – Openbaar groen

20

3

Middelen U10 en EBU Bestuurlijke Samenwerking

-53

0

Middelen U10 en EBU Bestuurlijke Samenwerking

53

5

Stadwerf Publiekrechtelijke Heffingen

-9

0

Stadwerf Publiekrechtelijke Heffingen

9

3

Subsidie culturele activiteiten in het kader van Glas Leerdam

-12

5

Subsidie culturele activiteiten in het kader van Glas Leerdam

12

4

Subsidie cultuureducatie naar Cultuur

-9

5

Subsidie cultuureducatie naar Cultuur

9

5

Rente opbrengst Everstein

20

0

Rente opbrengst Everstein

-20

5

Rente opbrengst lening Glas Museum

28

0

Rente opbrengst lening Glas Museum

-28

0

Subsidie culturele activiteiten

-15

5

Subsidie culturele activiteiten

15

8

Rente opbrengst SVN

24

0

Rente opbrengst SVN

-24

8

Inhuur omgevingswet

-60

0

Inhuur omgevingswet

60

Resultaat totaal

0

Middelen Kadernota personeelsbegroting; budgetneutraal; incidenteel Samen met de leden van de gemeenteraad is op 7 september 2020 verkend welke knelpunten en wensen voor de komende twee jaar aangepakt kunnen worden. Via de Kadernota zijn deze middelen beschikbaar gesteld in de begroting 2021 voor o.a. Controlecapaciteit horeca, Integrale wijkaanpak De Hagen en Aanvullende inzet team OOV. De middelen zijn verantwoord op Programma 1 in de begroting 2021. Deze middelen horen echter op Programma 0 en 6 verantwoord te worden.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

39

Energie- en schoonmaakkosten - Wegen uitvoering; budgetneutraal; structureel De raming voor energie- en schoonmaakkosten voor wegen uitvoering is nu geraamd op Programma 2. Voorgesteld wordt om dit budget te verschuiven naar onderhoud gebouwen stadswerf op Programma 0. Energie- en schoonmaakkosten - Openbaar groen uitvoering; budgetneutraal; structureel De raming voor energie- en schoonmaakkosten voor openbaar groen uitvoering is nu geraamd op Programma 5. Voorgesteld wordt om dit budget te verschuiven naar onderhoud gebouwen stadswerf op Programma 0 Middelen U10 en EBU Bestuurlijke Samenwerking; budgetneutraal; structureel In verband met een goede verantwoording van de budgetten Bestuurlijke samenwerking worden alle betreffende ramingen ondergebracht op Programma 0. Dit bekent dat de ramingen voor uitgaven U10 en EBU worden verantwoord op Programma 0 in plaats van Programma 3. Stadswerf publiekrechtelijke heffingen: budgetneutraal, structureel. In de begroting 2021 is in Programma 5 nog rekening gehouden met de publiekrechtelijke heffingen. Deze lasten dienen in Programma 0 verantwoord te worden. Voorgesteld wordt om deze lasten van Programma 5 over te hevelen naar Programma 0. Subsidies culturele activiteiten in het kader van Glas in Leerdam; budgetneutraal, structureel.

Subsidies voor enkele culturele activiteiten in het kader van het glas worden per 2021 ondergebracht bij het beleidsterrein Kunst & Cultuur. Bij het beleidsteam Kunst & Cultuur worden de subsidies beschikt, uitbetaald en verantwoord. Het onderbrengen bij Kunst & Cultuur betekent dat een bedrag van € 12.000, dat beschikbaar is op kostenplaats Economische promotie wordt overgeheveld naar kostenplaats Cultuurpresentatie, - participatie en –presentatie. Subsidie cultuur educatie; budget neutraal; structureel. Subsidies voor het stimuleren van algemene muzikale vorming worden per 2021 ondergebracht bij het beleidsterrein Kunst & Cultuur. Bij het beleidsteam Kunst & Cultuur worden de subsidies beschikt, uitbetaald en verantwoord. Het onderbrengen bij Kunst & Cultuur betekent dat een bedrag van € 9.000, dat beschikbaar is op kostenplaats OBO (onderwijs) wordt overgeheveld naar kostenplaats Cultuurpresentatie, - participatie en –presentatie. Rente ontvangst Lening Everstein; € 19.800; budgetneutraal; structureel. De rentebaten over de verstrekte leningen stond begroot op het Programma van het beleidsveld vanwaar uit de lening was verstrekt. Conform de BBV moeten alle rentebaten van verstrekte leningen worden verantwoord op Programma 0 kostenplaats Treasury. Rente ontvangst lening Glasmuseum; € 28.200; budgetneutraal; structureel.

De rentebaten over de verstrekte leningen stond begroot op het Programma van het beleidsveld vanwaar uit de lening was verstrekt. Conform de BBV moeten alle rentebaten van verstrekte leningen worden verantwoord op Programma 0 kostenplaats Treasury.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

40

Subsidies culturele activiteiten; € 15.400; budgetneutraal; structureel. Subsidies voor de volgende Leerdamse culturele activiteiten (Koningsdag Leerdam, Herdenking 4 mei Leerdam, Muziekfestival (Glassdance) Leerdam, Volkskerstzang Leerdam) worden per 2021 ondergebracht bij het beleidsterrein Kunst & Cultuur. Bij het beleidsteam Kunst & Cultuur worden de subsidies beschikt, uitbetaald en verantwoord. Het onderbrengen bij Kunst & Cultuur betekent dat een bedrag van € 15.400, dat beschikbaar is op kostenplaats Representatie (kabinetszaken) wordt overgeheveld naar kostenplaats Cultuurpresentatie, - participatie en –presentatie. Rente ontvangst SVN; € 24.000; budgetneutraal; structureel De ontvangen rentevergoeding van SVN (Stimuleringsfonds Volkshuisvesting Nederlandse gemeenten) staat begroot op Programma 8 Wonen. Conform de BBV moeten alle rentebaten van verstrekte leningen worden verantwoord op Programma 0 kostenplaats Treasury. Inhuur omgevingswet: € 60.300; budgetneutraal; incidenteel De inhuur van personeel voor de invoering van de omgevingswet staat onterecht begroot op Programma 8 Wonen. Deze raming moet onderdeel uitmaken van de personeelsbegroting op Programma 0.

Investeringen Informatie investeringskredieten In bijlage 1 Af te sluiten investeringskredieten zijn gegevens opgenomen over bij deze rapportage af te sluiten kredieten en over kredieten met een overschrijding. Hieronder worden deze toegelicht. Af te sluiten investeringskredieten In de bijlage zijn zeven investeringskredieten benoemd (groen gearceerd), die kunnen worden afgesloten per 1 mei 2021. Hieronder zijn ze in de tabel opgesomd en ze worden als aparte beslispunten in het raadsvoorstel benoemd. nummer

Omschrijving

krediet

restant

70420107

1e inrichting speellokaal tijdelijke huisvesting 2

169.000

157.000

70420112

airco's in gemeentelijke gebouwen

72.500

0

70720018

baggerdepot Vianen 2019

39.000

0

72210006

overige vervangingskosten oude lichtmasten 2018

186.000

5.600

72210009

straatmeubilair 2018

126.000

800

74210028

vervanging armaturen jaarschijf 2018

46.600

7.800

74210047

wandelpad parallelweg Meerkerk

90.000

14.300

Bij Programma 4 is nadere informatie over het af te sluiten krediet ‘1 e inrichting speellokaal tijdelijke huisvesting 2 Hoef en Haag’ opgenomen. De overige kredieten zijn volledig benut of hebben een klein voordeel in de uitvoering opgeleverd. Voorgesteld wordt om bovenstaande kredieten af te sluiten. (Mogelijke) Kredietoverschrijdingen Hieronder wordt kort ingegaan op de kredieten waar een aanmerkelijke overschrijding lijkt te ontstaan. 

Bij het voorbereidingskrediet project De Kandelaar (Ameide) zijn de grondkosten vanuit de MVA ten laste van het krediet gebracht. Hierdoor ontstaat er een overschrijding van € 178.000. Deze grondkosten waren al

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

41

geautoriseerd door de gemeenteraad en zouden dus niet mogen meetellen voor de overschrijding op dit krediet. Hierdoor is er nog € 120.000 beschikbaar. 

Voor het krediet ‘vervanging straatmeubilair 2020 is geen krediet voor 2021 beschikbaar gesteld zodat een overschrijding van het krediet dreigt. Daarom wordt in deze rapportage bij Programma 2 voorgesteld aanvullend krediet beschikbaar te stellen.



Bij het krediet ‘Oversteek Aimé Bonnastraat/Lijnbaan (70210009)’ (Vianen) dreigt een lichte overschrijding. Dit gaat naar huidig inzicht niet gebeuren omdat nog een subsidie moet worden ontvangen die nog niet in de cijfers is verwerkt.



Project De Wilgenhoek/woonzorg (Leerdam): in het begrote bedrag is de verkoop opgenomen voor een bedrag gelijk aan de kosten. Tot op heden zijn er alleen kosten geboekt, vandaar het negatieve restant, maar er wordt een positief resultaat verwacht na verkoop.



Verkeersstructuurplan De Hagen. Naar huidig inzicht kan het project binnen de raming worden afgerond. Er loopt nog een subsidie aanvraag die nog niet in de cijfers is verwerkt.



Berchmansweg en rotonde (Vianen). Naar huidig inzicht kan het project binnen de raming worden afgerond. Er moeten nog verrekeningen plaats vinden met de ontwikkelaar die nog niet in de cijfers zijn verwerkt.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

42

Begrotingswijziging Gemeente: Dienstjaar: Raadsvergadering Onderwerp

Vijfheerenlanden 2021 juli 2021 1e Bestuursrapportage 2021

De begrotingswijziging volgend uit de 1e Bestuursrapportage is in de tabel hieronder weergegeven. Op programmaniveau en uitgesplitst naar lasten en baten omdat dit het autorisatieniveau van de gemeenteraad is. In deze tabel zijn een aantal tabellen samengevoegd. Dat zijn in de eerste plaats de 9 tabellen van de mutaties op de programma’s. Maar hierin is ook de uitwerking op de programma’s van de budgetneutrale wijzigingen en de wijzigingen gedekt door reserves. Het effect van deze laatste twee is nihil op het saldo van de begroting 2021 maar werkt wel verschillend uit op de diverse programma’s. Tabel BW (bedragen x 1.000) Pr. Omschrijving Bestuur en 0 ondersteuning 1 Veiligheid 2 Verkeer en vervoer 3 Economie 4 Onderwijs Sport, cultuur en 5 recreatie 6 Sociaal Domein Volksgezondheid en 7 milieu 8 VHROSV Lasten Bestuur en 0 ondersteuning 1 Veiligheid 2 Verkeer en vervoer 3 Economie 4 Onderwijs Sport, cultuur en 5 recreatie 6 Sociaal Domein Volksgezondheid en 7 milieu 8 VHROSV Baten

Programma mutaties 2021

Reserve Budgetneutraal mutaties 2021 2021

Totaal

Structureel 2022-2025

250

1.508

568

2.326

386

0 30 69 274

0 400 0 0

-430 -21 -65 -9

-430 409 4 265

0 -1 -65 5

138

190

8

335

-9

1.767

95

10

1.872

595

1.322

0

0

1.322

340

0 3.849

0 2.193

-60 0

-60 6.043

0 1.251

208

-2.193

-72

-2.058

-168

0 -150 -34 -150

0 0 0 0

0 0 0 0

0 -150 -34 -150

0 -150 0 96

40

0

48

88

73

-1.147

0

0

-1.147

0

-867

0

0

-867

-393

28 -2.072 1.778

0 -2.193 0

24 0 0

52 -4.265 1.778

52 -490 762

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

43

Corona Ontwikkelingen corona 1e kwartaal 2021 In de “notitie ontwikkelingen corona” bij deze 1e Bestuursrapportage 2021 (Bijlage 2) wordt ingegaan op de in het 1e kwartaal 2021 naar voren gekomen nieuwe ontwikkelingen inzake corona. In deze notitie wordt allereerst nog even het beeld geschetst zoals deze is opgenomen in de paragraaf corona bij de jaarstukken 2020. Er wordt kort ingegaan op het bij de decembercirculaire 2020 door het Rijk aangekondigde derde compensatiepakket die voor de gemeente voor 2020 een extra algemene uitkering van afgerond € 159.000 opleverde. In het voorstel voor bestemming van het resultaat op de jaarstukken 2020 wordt voorgesteld om deze extra inkomsten in de reserve corona te storten. Tevens wordt in de notitie ons voornemen geschetst om de in 2021 te ontvangen extra uitkering vanwege het in december 2020 aangekondigd derde steunpakket toe te voegen aan de reserve corona. In totaal gaat het netto om een bedrag van € 480.000. In de notitie wordt vervolgens uitgebreid ingegaan op de in maart 2021 door het Rijk aangekondigde vierde compensatiepakket. Dit vierde pakket geeft voor 2021 per saldo een € 660.000 hogere algemene uitkering.

Samen met de hiervoor genoemde € 480.000 vanwege het derde compensatiepakket, wordt in deze 1 e Bestuursrapportage 2021 uw gemeenteraad voorgesteld om in totaal € 1,140 miljoen aan extra algemene uitkering in de reserve corona te storten. In de notitie is tevens kort aandacht besteed aan de in paragraaf corona bij jaarstukken 2020 al geschetste extra uitgaven door corona: • Een beklemming van € 362.000 voor aanpassing ventilatie in diverse gebouwen. • Een geraamd extra netto uitgavenbudget voor 2021 en 2022 van € 2.562.000. Dit bedrag is gelijk aan de gedane netto-uitgaven door corona voor 2020. Voor de jaren 2021 en 2022 zijn de kosten geschat op respectievelijk 67% en 33% van het niveau van 2020. Om dit bedrag te kunnen besteden, heeft de gemeenteraad in de vergadering van 22 april 2021 een nieuw mandaat aan het College verstrekt van € 500.000 per besluit. Dit mandaat is direct voor de € 447.000 aan verwachte extra inhuurkosten bij het sociaal domein. • Volledige aanwending van het maximale budget van € 1 miljoen aan steunmaatregelen voor maatschappelijke instellingen. Tot op heden is per raadsbesluit inmiddels € 246.000 aan steun toegekend, waardoor nog een bedrag van maximaal € 754.000 beschikbaar is. In het 1e kwartaal van 2021 zijn er geen nieuwe ontwikkelingen op basis waarvan deze verwachtingen voor de uitgaven bijgesteld moeten worden.

Op basis van de extra inkomsten door het vierde compensatiepakket en de voor 2021 voorziene uitgaven, kunnen we hieronder de verwachte ontwikkeling van de reserve corona t/m eind 2021 schetsen. Er is een voorstel voor het college in voorbereiding om binnen het door de raad verleende mandaat voor corona uitgaven een inhuurbudget van € 140.000 te bestemmen. Het coronavirus heeft ook de ambtelijke organisatie niet onberoerd gelaten. Een aantal medewerkers heeft corona of heeft corona gehad en is korter of langer afwezig geweest. Daarnaast konden een aantal vacatures niet of niet tijdig ingevuld worden door de invloed van corona op de arbeidsmarkt. In een aantal gevallen was er de noodzaak om op korte termijn vervanging te regelen omdat de dienstverlening in het gedrang dreigde te komen. De extra kosten hiervan bedragen naar schatting € 140.000.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

44

Op basis van dit overzicht hebben we de verwachting dat we minimaal € 1,5 miljoen overhouden op de reserve corona. De risico-inschatting op basis van de in maart 2020 gepretendeerde scenario’s van het Centraal Planbureau was te hoog. Dit beeld wordt bevestigd bij de eind maart 2021 door het CPB gepresenteerde nieuwe cijfers over de economische ontwikkeling voor 2021 en 2022. De economische recessie in 2020 is minder nadelig uitgevallen. Bovendien wordt nu een lager werkloosheidspercentage verwacht. Vooral de eerder becijferde nadelen bij het sociaal domein (participatie) vallen aanzienlijk lager uit dan in maart 2020 nog werd verwacht. Gelijktijdig hebben de nieuwe cijfers over de economische ontwikkeling tot gevolg dat het worst casescenario ook aanzienlijk naar beneden is bijgesteld. In plaats van een maximaal risico van € 5,95 miljoen (scenario 4 van het CPB van maart 2020) laat het nu berekende worstcasescenario een maximale impact zien € 1,1 miljoen.

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

45

1e inrichting noodlokalen THV2

Airco's in gemeentelijke gebouwen

4

4

RB 23-04-2020

RB 11-07-2019

MJB 2019-2022

Omschrijving

72.500

169.000

39.000

Begroot

36.941

0

38.716

116.257

126.000

Omschrijving

23: Wandelpad Parallelweg Meerkerk

Vervangen armaturen jaarschijf 2018

Pr.

2

2

Werkelijk

Werkelijk

35.549

12.052

Ja

Ja

Ja

Restant Afsluiten

10

156.948

284

Ja Ja

14.325 7.819

697 750

15.022 8.569

0 0

74.978 70.808

90.000 79.377

MJB 2017-2020

uitgaven ontvangsten activa activa

RB 30-04-2018

Raadsbesluit Investering uitgaven

2021

Ja

Ja

2021

uitgaven activa

799

5.562

activa

uitgaven

31-12-2020 activa

activa

ontvangsten

uitgaven ontvangsten activa activa

8.944

1.383

activa

uitgaven

begroot

9.743

6.944

activa

uitgaven

Restant Afsluiten Werkelijk Werkelijk Restant uitgaven 1e berap 2021 1e berap 2021 1e berap 2021 1e berap

Werkelijk t/m 2020

0

0

activa

Werkelijk t/m 2020

Overzicht openstaande investeringskredieten 2021 voormalige gemeente Zederik

179.056

186.000

activa

uitgaven ontvangsten

begroot

Restant

35.559

169.000

284

Beschikbaar Werkelijk Werkelijk Restant Afsluiten krediet 1e berap 2021 1e berap 2021 1e berap 2021 1e berap 2021 uitgaven ontvangsten uitgaven 2021 activa activa activa

t/m 2020 31-12-2020 1e berap 2021 1e berap 2021 1e berap 2021 1e berap

t/m 2020

Werkelijk

Werkelijk

35.559

169.000

284

Restant 31-12-2020 uitgaven activa

uitgaven

0

0

0

Werkelijk Werkelijk t/m 2020 t/m 2020 uitgaven ontvangsten activa activa

Raadsbesluit Investering

2 Openbare verlichting en armaturen MJB 2018-2021 2018 (lichtmasten) 2 Straatmeubilair 2018 MJB 2018-2021

Pr.

Baggerdepot 2019

7

Raadsbesluit

Overzicht openstaande investeringskredieten 2021 voormalige gemeente Leerdam

Omschrijving

Pr.

Overzicht openstaande investeringskredieten 2021 gemeente Vijfheerenlanden

Bijlage 1: Overzicht af te sluiten investeringskredieten

Hieronder worden de kredieten gepresenteerd (in het groen) die kunnen worden afgesloten per 1 mei 2021:

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

46

Vervanging straatmeubilair 2020

Oversteek Aimé Bonnastraat/Lijnbaan

Project De Wilgenhoek/woonzorg

2

2

0

2

2

Pr.

Herontwikkeling locatie de Kandelaar en sloop gebouw (voorbereiding)

0

RB 06-02-2020

MJB 2020-2023

MJB 2020-2023

RB 03-10-2019

Raadsbesluit

75.000

80.000

400.000

Begroot

16.653

81.377

49.841

576.125

Raadsbesluit

Berchmansweg en rotonde

RB 30-09-2014

Verkeersstructuurplan De Hagen RB 30-09-2014 15-12-2015 24-4-2012 13-02-2015

Omschrijving

0

0

Begroot

1.261.368

2.663.711

-16.653

-6.377

30.159

-176.125

1.710

61.204

1.950

-18.363

-6.377

-31.045

-178.075

-1.176.164

-2.083.270

-85.204

-580.441

uitgaven activa

uitgaven activa

ontvangsten activa

-85.204

-580.441

uitgaven activa

Nee

Nee

2021

Afsluiten 1e berap

Nee

Nee

Nee

Nee

Beschikbaar Werkelijk Werkelijk Restant Afsluiten krediet 1e berap 2021 1e berap 2021 1e berap 2021 1e berap 2021 uitgaven ontvangsten uitgaven 2021 activa activa activa

Werkelijk Restant Werkelijk Werkelijk Restant t/m 2020 31-12-2020 1e berap 2021 1e berap 2021 1e berap 2021

-16.653

-6.377

30.159

-176.125

Restant 31-12-2020 uitgaven activa

uitgaven ontvangsten activa activa

Werkelijk t/m 2020

0

0

0

0

Werkelijk Werkelijk t/m 2020 t/m 2020 uitgaven ontvangsten activa activa

Overzicht openstaande investeringskredieten 2021 voormalige gemeente Vianen

Omschrijving

Pr.

Overzicht openstaande investeringskredieten 2021 gemeente Vijfheerenlanden

Hieronder worden de kredieten gepresenteerd, waarbij een aanmerkelijke overschrijding dreigt te ontstaan:

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

47

Bijlage 2: Notitie ontwikkelingen corona 1e kwartaal 2021 Nieuwe ontwikkelingen reserve corona: vierde compensatiepakket en nieuwe ramingen/cijfers Centraal Planbureau (CPB) Inleiding Recent heeft het Rijk het vierde compensatiepakket aangekondigd. Dit compensatiepakket komt bovenop het al in de decembercirculaire 2020 aangekondigde derde compensatiepakket. Tevens heeft het Centraal Planbureau (CPB) op 31 maart jl. nieuwe ramingen en scenario’s gepresenteerd. Beide ontwikkelingen hebben invloed op de aanwezige en/of benodigde stand van de in 2020 gevormde coronareserve. Eerst nog even in het kort de al in paragraaf Corona bij de jaarstukken 2020 voor 2021 geschetste verwachtingen qua bestedingen en ontvangsten op basis van de decembercirculaire 2020. Vervolgens wordt in deze notitie ingegaan op het 4e compensatiepakket en de nieuwe ramingen (en scenario’s) van het CPB voor 2021 en volgende jaren. In paragraaf corona jaarstukken 2020 al geschetste verwachtingen voor 2021 en verder In de paragraaf Corona van de jaarstukken 2020 is al gemeld dat de gemeente op basis van de decembercirculaire 2020 naast vergoeding van de naar onze mening ten onrechte toegepaste “opschalingkorting” ook voor 2021 € 0,48 miljoen extra compensatie voor Coronakosten ontvangt.

Dit bedrag, die een uitvloeisel is van het derde compensatiepakket, zal bij de 1e bestuursrapportage 2021 worden toegevoegd aan de reserve Corona. Dit stramien zou ook worden toegepast voor de in december 2020 aanvullende extra compensaties die qua bedrag en wijze van verdeling pas bij de meicirculaire 2021 uitgewerkt gaan worden. Inmiddels heeft het Rijk over deze extra compensaties duidelijkheid gegeven. Verderop in deze notitie komen we hier nader op terug. Naast de extra compensaties zijn in de paragraaf Corona bij de jaarstukken ook al afgerond zo rond € 4 miljoen aan geschatte uitgaven voor 2021 aangekondigd: 

 

In totaal afgerond 1 miljoen uitgaven op basis van drie raadsbesluiten i.v.m. aanpassing ventilatie in gemeentelijke gebouwen (€ 0,36 miljoen), tijdelijke uitbreiding formatie sociaal domein (€ 0,48 miljoen) en coronasteun aan culturele instellingen (€ 0,19 miljoen). Een schatting voor de uitgaven voor 2021 (67%) en 2022 (33%) op basis van het netto nadeel over 2020 van in totaal € 2,3 miljoen. Aanwending van het nog beschikbare budget voor steun aan maatschappelijke instellingen van zo’n € 0,75 miljoen.

Aanvullende brief gemeentefonds maart 2021 Aangezien gemeenten onverminderd de financiële gevolgen van de coronacrisis ervaren, blijft het Rijk gemeenten en andere overheden financieel ondersteunen. Het Rijk heeft recent aanvullende maatregelen genomen door uitbreiding van het economisch steun- en herstelpakket (brief van 21 januari 2021 aan de Tweede

1e bestuursrapportage 2021gemeente Vijfheerenlanden

48

Kamer, 35420 nr. 217) en het aanvullend steunpakket sociaal en mentaal welzijn en leefstijl (brief van 12 februari 2021 aan de Tweede Kamer, 25295, nr. 988). Ten aanzien van dit laatste steunpakket doet het Kabinet nadrukkelijk het verzoek aan gemeenten om in lijn met de gedachte van de brief van richting de Tweede Kamer, indien van toepassing, in het bijzonder aandacht te hebben voor het stedelijk vernieuwingsgebied binnen de gemeente. Gelijktijdig met deze vierde compensatiepakket is in de aanvullende brief gemeentefonds van maart 2021 ook de nog niet qua bedrag en wijze van verdeling bij december-circulaire al aangekondigde extra compensaties meegenomen. Het gaat hier om de compensaties voor extra kosten afvalinzameling, de Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) en de extra middelen voor het jeugdpakket voor het welbevinden van de jeugd. Concreet ontvangt de gemeente Vijfheerenlanden in totaal een bedrag van afgerond € 660.000. Omschrijving Perspectief Jeugd en Jongeren Jongerenwerk (*) Mentale ondersteuning jeugd (*) Activiteiten en ontmoetingen jeugd (*) Bijzondere bijstand (TONK) Afvalverwerking Bestrijden eenzaamheid ouderen (*) Extra begeleiding kwetsbare groepen (*) Voorschoolse voorzieningen peuters