581959 Bijl01 Slotnota 2025.pdf
Tekst van het document
OB Maasstraat Arcen In de programmabegroting 2023-2026 is een bestemmingsreserve, Ontwikkelend Beheer inrichting openbare ruimte, opgenomen. Deze reserve wordt in jaarschijven verdeeld over de diverse projecten. In 2025 moeten we nog € 99.865 toevoegen aan investeringsbudget OB Maasstraat Arcen. Daarnaast hebben we € 487.937 toegewezen gekregen vanuit de subsidie “verkeersveiligheid 3e tranche” voor de inrichting van een fietsstraat binnen het integraal project OB Maasstraat Arcen. Voor het monitoren en verantwoorden van de subsidie dient dit bedrag ook toegevoegd te worden aan het investeringsbudget OB Maasstraat Arcen.
Verkeersregelinstallaties 2020, 2021 en 2025 De verkeersregelinstallaties die in 2020 en 2021 vervangen moesten worden zijn gerealiseerd. In 2020 is er een restantbudget van € 51.933. In 2021 resteert € 111.437. De restantbudgetten van € 163.370 worden toegevoegd aan de jaarschijf 2025 voor het vervangen van de verkeersregelinstallaties van de Roermondsepoort. 28 |Slotnota 2025
Voertuigen vervangen 2024 en 2025 In 2024 is er een restantbudget van € 82.944 voor het vervangen van voertuigen. We stellen voor om dit restantbudget toe te voegen aan het investeringsbudget voertuigen vervangen 2025.
Boschkamp Tegelen Infra maatregelen Dit betreft een wijziging van de dekking. Bij het vaststellen van het oorspronkelijk investeringsbudget voor Boschkamp van € 1.730.000 is uitgegaan van een externe bijdrage van € 300.000. Dit was een inschatting aangezien de plannen voor de herinrichting van de openbare ruimte nog opgesteld en uitgewerkt dienden te worden en de toerekenbaarheid van kosten aan Antares derhalve nog niet in beeld gebracht konden worden. Na uitwerking van de plannen blijkt dat de aan Antares toe te rekenen kosten € 139.200 zijn. Dit is ook het bedrag dat is opgenomen in de tussen Antares en gemeente Venlo gesloten anterieure overeenkomst d.d. 15 oktober 2023 ten behoeve van de bouwplanontwikkeling van Antares.
3. Grenzeloos Venlo Een toelichting op de grotere financiële en inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van de begroting staan hieronder toegelicht per programmalijn. Vastgestelde begroting 2025
Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Technische wijziging
Neutrale Niet-neutrale Begroting na Realisatie wijziging wijziging wijziging per 30-9-25
Baten Regionale samenwerking
13.565
-11
550
-150
14.115
-161
-340
13.615
6.022
13.911
447
-290
14.068
4.154
Public Affairs
856
-150
706
264
Grensoverschrijdende samenwerking
311
-20
291
232
Public Affairs
-340
13.215
6.022
400
Grensoverschrijdende samenwerking Subtotaal baten begroting 2025 Lasten Regionale samenwerking
Subtotaal lasten begroting 2025 Saldo
15.077
297
-310
15.065
4.651
-962
-458
-30
-1.450
1.372
Regionale samenwerking Niet-neutrale wijzigingen Gemeentefonds / septembercirculaire 2025 € 339.500 (nadelig voor het exploitatieresultaat) In het Nationaal Programma Vitale Regio's (NPVR) werken het Rijk en 11 regio’s langjarig samen aan het vergroten van de brede welvaart. In de periode 2025-2027 worden procesmiddelen beschikbaar gesteld voor de 11 regio’s binnen het NPVR. Elke regio krijgt een vaste jaarlijkse bijdrage voor de totstandkoming van de regioplannen en uitvoeringsagenda's die bijdrage aan de agenda van het NPVR. Er is jaarlijks € 3,3 miljoen beschikbaar voor gemeenten. In de begroting 2025 waren deze 29 |Slotnota 2025
inkomsten voor de Regio Noord Limburg als een SPUK verwerkt. De inkomsten komen blijkens de septembercirculaire 2025 via het gemeentefonds, waarmee deze verschuiven naar het onderdeel Algemene Middelen. Gemeentebreed is deze administratieve verschuiving neutraal.
Nationaal Programma Vitale Regio's (NPVR) € 290.000 (voordelig voor het exploitatieresultaat) Het gaat om procesmiddelen voor Regio Noord Limburg voor de gezamenlijke langjarige agenda NPVR (Nationaal Programma Vitale Regio’s). De gelden zijn pas met de septembercirculaire 2025 ontvangen. Mede hierdoor is een vertraging ontstaan. De besteding volgt in 2026. Het NPVR is een Rijksprogramma. De Regio Noord-Limburg is aangewezen als één van de regio's die aan het programma mag meedoen. Het rijk en de overige gemeenten in de regio moeten de middelen inzetten voor het opzetten van een regioplan en uitvoeringsagenda. De gemeente Venlo is kassier, maar deze regionale gelden zijn bestemd voor de samenwerkende gemeenten van Regio NoordLimburg.
Neutrale wijzigingen Regio Deal II 1e envelop € 457.860 (toename van de lasten) In 2023 kon Regio Noord-Limburg bij het Rijk een propositie voor een 2e Regio Deal indienen. De samenwerking die de afgelopen jaren tussen de betrokken partners is ontstaan, heeft hierbij zichtbaar haar vruchten afgeworpen. Dit heeft medio 2024 geleid tot de Regio Deal Noord-Limburg II. Ook deze Regio Deal is weer is een samenwerking tussen het Rijk, Provincie Limburg, Regio NoordLimburg en de betrokken multi-helix partners. Het doel is het versterken van de brede welvaart in de regio. De nieuwe Regio Deal bouwt voort op de resultaten van de eerste deal en richt zich op vier thema’s: 1. Het doorontwikkelen van kennisecosystemen en duurzaam ondernemen 2. Talent aantrekken, behouden en ontwikkelen 3. Vitale gemeenschappen en positieve gezondheid 4. Veiligheid. Maatschappelijke organisaties, kennis- en onderwijsinstellingen, ondernemers en overheden kunnen een bijdrage ontvangen uit de Regio Deal als cofinanciering voor initiatieven die passen binnen de kaders van Regio Deal Noord-Limburg II. De toegekende dekkingsmiddelen zorgen voor meer baten bij de algemene middelen.
Public affairs Neutrale wijzigingen Public affairs €150.000 (afname van de baten en lasten) Dit budget is bedoeld om flexibel in te kunnen spelen op subsidieaanvragen. We verwachten dat deze middelen dit jaar niet worden ingezet.
30 |Slotnota 2025
Grensoverschrijdende samenwerking Neutrale wijzigingen Er zijn geen noemenswaardige wijzigingen voor deze programmalijn.
4. Welvarend Venlo Een toelichting op de grotere financiële en inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van de begroting staan hieronder toegelicht per programmalijn. Vastgestelde begroting 2025
Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Technische wijziging
Neutrale Niet-neutrale Begroting na wijziging wijziging wijziging
Realisatie per 30-9-25
Baten Kennisinfra en arbeidsmarkt
4.043
-1.025
3.018
2.967
Economie
1.822
-450
1.372
1.194
Mobiliteit
2.785
-67
2.718
1.434
Subtotaal baten begroting 2025
8.649
-1.542
7.107
5.595
Kennisinfra en arbeidsmarkt
6.703
-975
-110
5.618
4.077
Economie
5.853
-450
-425
4.978
3.958
Mobiliteit
4.433
-67
-180
4.185
2.696
Subtotaal lasten begroting 2025
16.988
-1.492
-715
14.782
10.731
Saldo
-8.339
-50
715
-7.674
-5.135
Lasten
Kennisinfra en arbeidsmarkt Niet-neutrale wijzigingen Septembercirculaire 2025: Pilot dakloze EU-burgers € 300.000 (nadelig voor het exploitatiesaldo) In de septembercirculaire 2025 ontvingen we voor de Pilot dakloze EU-burgers € 300.000. Het college besloot deze middelen in te zetten voor de voortzetting van de pilot tot en met 31 december 2025.
Budgetoverheveling Work in Nederland 2025 € 425.000 (voordelig voor het exploitatiesaldo) In 2024 is de bijdrage voor het WIN-punt Noord-Limburg niet volledig benut. Het restant is overgeheveld naar en besteed in 2025. Bij de meicirculaire en septembercirculaire 2025 hebben we voor de regio Noord-Limburg opnieuw € 390.000 en € 35.000 ontvangen. Deze middelen worden in 2025 niet benut. Dat komt door het vertraagde proces rondom de vormgeving, implementatie en uitvoering van de WIN-punten in Noord-Limburg. Vanaf januari 2026 worden er structureel kosten gemaakt.
31 |Slotnota 2025
Neutrale wijzigingen Bijstelling versterking MBO, HBO en WO € 1,0 miljoen (afname van de baten en lasten) Het gaat om een herschikking van middelen voor de reserve Versterking MBO, HBO en WO. In de periode 2024-2025 is € 3.000.000 beschikbaar gesteld om mbo-, hbo- en wo-instellingen in Venlo te helpen om te innoveren in onderwijsprogramma’s, ontwikkelaanbod en praktijkgericht onderzoek. Binnen dit budget resteert nog € 1.000.000. Alle mbo- en hbo-instellingen in Venlo hebben inmiddels aanvragen voor innovatieprojecten ingediend. Onderwijspartners geven aan dat deze regeling succesvol is en dat de na te streven innovaties zorgen voor de juiste ontwikkelingen. Zo zijn er duurzame partnerschappen aan het ontstaan tussen partners, vinden nieuwe opleidingen hun weg naar Venlo en worden er innovatieve onderwijs- en onderzoeksfaciliteiten gerealiseerd. Een aantal onderwijspartners heeft kenbaar gemaakt dat zij de beschikbare middelen graag in willen zetten voor toekomstige ontwikkelingen. We willen daarom het resterende bedrag met een herijking van de subsidieregel meenemen naar 2026 om deze toekomstige ontwikkelingen beter te faciliteren.
Economie Neutrale wijzigingen Trade Port Noord € 90.000 (voordelig voor het exploitatiesaldo) Voorheen werden werkzaamheden voor de ontwikkeling Trade Port Noord (deels) uitbesteed. De kosten vallen lager uit omdat deze uitbesteding nu nog maar zeer beperkt plaatsvindt.
Niet-neutrale wijzigingen Actualisatie exploitatie Grondbedrijf € 450.000 (afname van de baten en lasten) De verwachte kosten en opbrengsten van (majeure) projecten grondexploitaties voor 2025 zijn geactualiseerd volgens de meest recente berekeningen en planningen. Het gaat om meerjarige kredieten die eerder door de raad zijn verleend voor grondexploitaties binnen de gesloten financiële huishouding. Deze kredieten zijn gedekt. In deze begrotingswijziging laten we zien dat we de inkomsten en uitgaven van onze grondprojecten hebben bijgewerkt. Dit heeft geen invloed op het totale budget. Deze wijziging geeft verder een actueel beeld van de kasstromen van de grondexploitaties. Daarom kunnen we de financieringsbehoefte van de gemeente afstemmen. De afname komt vooral door lagere kosten voor overige bedrijventerreinen.
Mobiliteit Er zijn geen noemenswaardige afwijkingen voor deze programmalijn.
32 |Slotnota 2025
Investeringen Vervanging Uitbreiding
Budget 2025
Geraamde uitgaven 2025
Campus Vastgoed Greenport Venlo
Uitbreiding
252
50
Verplaatsen jachthaven
Uitbreiding
100
100
352
150
Mutaties investeringen programma Welvarend Venlo
Totaal mutaties investeringen
Campus Vastgoed Greenport Venlo In juni 2022 is besloten het jaarlijks te ontvangen dividend van de C.V. Campus Vastgoed Greenport Venlo als agio terug in te brengen in de B.V. Campus Vastgoed Greenport Venlo. Deze agioverstrekking moet niet in de exploitatie maar als investering worden verwerkt. Dit is een administratieve correctie zonder budgettair gevolg.
Verplaatsen jachthaven Conform collegebesluit was er een splitsing van de opgave. Hierdoor is er een apart traject voor de kwetsbare watergebruikers (waterscouts en roeivereniging) opgestart. Doel is verplaatsing naar OcéWeerd. Hiervoor is een onderzoek gedaan en zijn er intern extra uren gemaakt. Hierdoor is het budget overschreden. Deze meerkosten horen bij de totale financiële scope van het project.
5. Centrumstad Venlo Een toelichting op de grotere financiële en inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van de begroting staan hieronder toegelicht per programmalijn. Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Vastgestelde begroting 2025
Technische wijziging
Neutrale Niet-neutrale Begroting na wijziging wijziging wijziging
Realisatie per 30-9-25
Baten De basis sterk houden
3.251
352
-90
3.512
1.512
Verbreden en robuust maken
13.780
-2.550
-346
10.885
1.070
Verdiepen en onderscheiden
123
123
100
Subtotaal baten begroting 2025
17.154
-2.198
-436
14.520
2.682
352
-166
19.559
16.309
-2.540
-346
13.788
1.435
850
708
Lasten De basis sterk houden
19.498
Verbreden en robuust maken
16.675
Verdiepen en onderscheiden
725
-125
125
Subtotaal lasten begroting 2025
36.898
-2.189
-512
34.197
18.451
Saldo
-19.744
-9
76
-19.677
-15.769
33 |Slotnota 2025
De basis sterk houden Niet-neutrale wijzigingen Bijstelling budget markten € 90.000 (nadelig voor het exploitatieresultaat) Wij stellen voor om het budget voor de markten bij te stellen door gestegen energiekosten. De stijging van de energiekosten komt door de fors gestegen tarieven voor kosten netbeheer. Dit geldt vooral voor de zwaardere aansluitingen die voor de markten en evenementen gebruikt worden. Doordat de energietransitie in volle gang is en de industrie steeds meer van het gas af en op energie overgaat, staat het elektriciteitsnetwerk onder druk. Landelijk hebben de netbeheerders de tarieven fors verhoogd vanwege alle investeringen die in het elektriciteitsnetwerk gedaan worden om het toekomstbestendig te maken. Bij het bepalen van de prognose energiekosten hebben we onvoldoende met een dergelijke forse stijging rekening gehouden.
Neutrale wijzigingen Transformatiefonds € 300.000 (toename van de baten en lasten) Dit is een herschikking van middelen voor het Transformatiefonds. Meer bedrijven dan begroot hebben aanspraak gemaakt op de middelen van het fonds. De middelen worden hierdoor versneld ingezet. Dit is een verrekening met de reserve Transformatiefonds.
Verbreden en robuust maken Neutrale wijzigingen Actualisatie exploitatie Grondbedrijf € 2.549.720 (afname van de baten als lasten) De verwachte kosten en opbrengsten van (majeure) projecten grondexploitaties voor 2025 zijn geactualiseerd volgens de meest recente berekeningen en planningen. Het gaat om meerjarige kredieten die eerder door de raad zijn verleend voor grondexploitaties binnen de gesloten financiële huishouding. Deze kredieten zijn gedekt. In deze begrotingswijziging laten we zien dat we de inkomsten en uitgaven van onze grondprojecten hebben bijgewerkt. Dit heeft geen invloed op het totale budget. Deze wijziging geeft verder een actueel beeld van de kasstromen van de grondexploitaties. Daarom kunnen we de financieringsbehoefte van de gemeente afstemmen. De afname komt vooral doordat opbrengsten grondverkopen voor de projecten Q4 en het Kazernekwartier pas naar verwachting in 2026 plaatsvinden.
Verdiepen en onderscheiden Er zijn geen noemenswaardige neutrale of niet-neutrale wijzigingen voor deze programmalijn.
34 |Slotnota 2025
Investeringen Mutaties investeringen programma Centrumstad Venlo
Vervanging Uitbreiding
Budget 2025
Geraamde uitgaven 2025
Koelinstallatie van Bommel van Dam
Vervanging
135
135
135
135
Totaal mutaties investeringen
Koelinstallatie Museum van Bommel van Dam De koelinstallatie is recent kapotgegaan en moet vervangen worden. Deze vervanging was niet voorzien. Met deze kosten is in de bestuursrapportage en begroting dan ook geen rekening gehouden.
6. Circulaire en duurzame hoofdstad Een toelichting op de grotere financiële en inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van de begroting staan hieronder toegelicht per programmalijn. Vastgestelde begroting 2025
Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Technische wijziging
Neutrale Niet-neutrale Begroting na wijziging wijziging wijziging
Realisatie per 30-9-25
Baten Energietransitie
11.176
Circulariteit
-3.950
887
Subtotaal baten begroting 2025
7.226
2.400
887
322
8.113
2.722
14.292
8.225
12.063
-3.950
Energietransitie
18.290
-3.950
Klimaatadaptatie
223
223
20
Circulariteit
2.191
2.191
937
Subtotaal lasten begroting 2025
20.704
-48
16.706
9.182
Saldo
-8.641
48
-8.593
-6.459
Lasten
-3.950
-48
Energietransitie Neutrale wijzigingen Zonnepanelen particuliere daken 3e tranche € 200.000 (afname van de baten en lasten) In september 2025 was de besluitvorming over de derde tranche. Aangezien de aanvragen voor zonnepanelen zijn teruggelopen in 2025, voeren we de derde tranche in 2026 uit. Deze post wordt verrekend met de reserve Circulaire hoofdstad.
Bijstelling van de middelen conform SPUK LAI en EA € 800.000 (afname van de baten en lasten) Het gaat om de verwerking van de voorlopige beschikking voor de Specifieke Uitkering (SPUK) Lokale Aanpak Isolatie (LAI) en ook Energie Armoede (EA). Op basis van deze beschikking stellen we de
35 |Slotnota 2025
budgetten in de begroting bij. We verlagen de eerder geraamde middelen. Deze verlaging verrekenen we met de vooruit ontvangen subsidiegelden.
RES-NML € 550.000 (afname van de baten en lasten) Het budget heeft betrekking op de regionale samenwerking RES-NML. De RES-NML heeft in 2025 meer specifieke subsidiegelden ontvangen dan begroot. Als gevolg hiervan kan de bijdrage van de regiogemeentes naar beneden bijgesteld worden. Het restantbudget verrekenen we echter met de toekomstige bijdragen van gemeenten. Daarmee vallen ze niet vrij ten gunste van de algemene middelen.
Bijstelling middelen SPUK CDOKE € 700.000 (afname van de baten en lasten) Het gaat om een bijstelling van de eerder geraamde Specifieke Uitkering (SPUK) tijdelijke regeling Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid (CDOKE). We verlagen de eerder geraamde middelen, volgens de huidige realisatie. Meerjarig zijn er middelen beschikt en begroot. Maar de realisatie loopt achter. Deze verlaging verrekenen we met de vooruit ontvangen subsidiegelden.
Actualiseren investeringsbudget verduurzaming € 1.700.000 (afname van de baten en lasten) Een aantal projecten loopt door verschillende oorzaken vertraging op of zijn gestopt. Problemen die zich voordoen bij de uitrol van de verduurzaming van maatschappelijke gebouwen hebben met name betrekking op (in willekeurige volgorde): •
Geen extra leveringsvermogen bij grootverbruik aansluitingen door netcongestie.
•
Geen duidelijke overheid betreffende salderingsregeling en verplichting hybride warmtepompen.
•
Complexe eigendomssituatie en de bredere vraagstelling die verduurzaming bij huurders in de praktijk oproept.
•
Rendabel elektrificeren van ons vastgoed is alleen mogelijk bij een relatief hoog gasverbruik.
•
Vertraging door lopende of geplande visie- of gebiedsontwikkelingen.
•
De markt is nog niet klaar om verduurzamen structureel aan te pakken. Niet alleen leveringsproblemen maar ook gekwalificeerd personeel zijn hieraan debet.
Deze neutrale post heeft betrekking op de verlaging van de reserve kapitaallasten en de dotatie aan de reserve verduurzaming.
Klimaatadaptatie Er zijn geen noemenswaardige neutrale of niet-neutrale afwijkingen bij deze programmalijn.
Circulariteit Er zijn geen noemenswaardige neutrale of niet-neutrale afwijkingen bij deze programmalijn. 36 |Slotnota 2025
Investeringen Mutaties investeringen programma Circulaire en duurzame hoofdstad Verduurzaming vastgoed gemeente Totaal mutaties investeringen
Vervanging Uitbreiding
Budget 2025
Geraamde uitgaven 2025
Uitbreiding
-1.700
-1.700
-1.700
-1.700
Verduurzaming vastgoed gemeente Veel projecten lopen door verschillende oorzaken vertraging op of zijn gestopt/on-hold gezet. Problemen die zich voordoen bij de uitrol van de verduurzaming van maatschappelijke gebouwen hebben met name betrekking op (in willekeurige volgorde): •
Geen extra leveringsvermogen bij grootverbruik aansluitingen door netcongestie.
•
Geen duidelijke overheid betreffende salderingsregeling en verplichting hybride warmtepompen.
•
Complexe eigendomssituatie en de bredere vraagstelling die verduurzaming bij huurders in de praktijk oproept.
•
Rendabel elektrificeren van ons vastgoed is alleen mogelijk bij een relatief hoog gasverbruik.
•
Vertraging door lopende of geplande visie- of gebiedsontwikkelingen.
•
De integrale verduurzamingsaanpak vergt een lange voorbereidings- en realisatietijd.
•
De markt is nog niet klaar om verduurzamen structureel aan te pakken. Niet alleen leveringsproblemen maar ook gekwalificeerd personeel zijn hieraan debet.
37 |Slotnota 2025
Algemene middelen In het overzicht algemene middelen staan de baten en lasten die niet rechtstreeks toe te wijzen zijn aan één van de zes inhoudelijke programma’s. De begroting na wijziging is een inschatting van het verwachte resultaat richting het einde van het jaar. De belangrijkste begrotingsvoorstellen die onder algemene middelen vallen worden hieronder toegelicht. Het overzicht algemene middelen is geen programma. Het geeft daarom geen beeld van de inhoudelijke voortgang over de periode januari tot en met september 2025. Hieronder staat een toelichting op de grootste afwijkingen. Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Vastgestelde begroting 2025
Technische wijziging
Neutrale Niet-neutrale Begroting na wijziging wijziging wijziging
Realisatie per 30-9-25
Baten Financiering
11.161
564
11.725
2.988
Onroerend zaakbelasting
43.055
830
43.885
43.047
231
103
563
8.589
6.308
Overheadkosten
398
-166
Overige algemene dekkingsmiddelen
7.568
458
Overige belastingen
3.229
162
3.391
3.356
Uitkeringen gemeentefonds
349.556
12.746
362.302
362.302
Subtotaal baten begroting 2025
414.968
14.865
430.124
418.103
3.792
7.048
-209
199
172
291
Lasten Financiering
3.255
Onroerend zaakbelasting
199
Overheadkosten
53.963
-27
422
54.359
41.522
Overige algemene dekkingsmiddelen
5.366
-102
-115
5.148
4.507
Overige belastingen
1.752
21
1.773
1.897
Post onvoorzien
539
-539
Stelposten
-682
-747
-1.429
Subtotaal lasten begroting 2025
64.392
-129
2.835
67.098
47.889
Saldo
350.575
421
12.030
363.026
370.215
Financiering en overige algemene dekkingsmiddelen Niet-neutrale wijzigingen Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) € 210.026 (voordelig voor het exploitatieresultaat) Het gaat om de vrijval vanuit de reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) aan de voorziening om uiteindelijk de uitkeringen voor de RVU te kunnen betalen. Dit is de totale verplichting die wij hebben naar medewerkers met een getekende overeenkomst. De onttrekking uit de voorziening is de feitelijke uitkering aan de medewerkers die gebruik maken van de RVU.
38 |Slotnota 2025
Bijstelling opbrengst gemeentelijke heffingen BsGW € 104.013 (voordelig voor het exploitatieresultaat) Naar aanleiding van de 3e kwartaalrapportage van BsGW worden de belastingopbrengsten positief bijgesteld.
Hogere rente inkomsten € 390.000 (voordelig voor het exploitatieresultaat: hogere baten € 250.000 en lagere lasten € 140.000) Uitgaven blijven achter op de planning waardoor er meer middelen in de schatkist van het Rijk blijven staan die meer rente-inkomsten genereren. Daarnaast stegen de belegging van de pensioengelden in APPA-participaties (Algemene Pensioenwet Politieke Ambtsdragers) in waarde. In het verleden vormden we voor deze participaties een voorziening tijdelijke afwaardering. Deze kan nu deels vrijvallen.
Aanpassing omslagrente van 2,5% naar 1,75% € 276.932 (nadelig voor het exploitatieresultaat) De omslagrente 2025 over de investeringen is voorcalculatorisch berekend en in de begroting verwerkt tegen 2,50%. Omdat de uitgaven ten opzichte van de begrote uitgaven achterblijven is er een hoger saldo liquide middelen en ontvangen we in 2025 meer rentebaten. In totaal gaat het om € 2,0 miljoen. Hiervan is al € 1,75 miljoen in de bestuursrapportage verwerkt en € 0,25 miljoen via deze Slotnota. Hierdoor is het verschil tussen de begrote en de gerealiseerde netto rentelasten groter dan 25%. Daarom moeten we de omslagrente en kapitaallasten volgens BBV-richtlijn verplicht aanpassen. Nacalculatie toont aan dat de omslagrente bijgesteld moet worden naar 1,75%. Door deze technische wijziging verwerken we de bijstelling. De verlaging van de omslagrente heeft geen gevolgen voor de gehanteerde legestarieven, omdat die op voorcalculatie worden berekend. Deze aanpassing is verwerkt bij de diverse programmalijnen (per saldo een baat van € 3,1 miljoen) en bij de algemene middelen (per saldo een last van € 3,4 miljoen). Het gemeentebrede effect is een last van € 276.932.
Onroerendezaakbelasting Areaaluitbreiding onroerendezaakbelastingen (OZB) € 465.000 (voordelig voor het exploitatieresultaat: hogere baten € 358.000 en lagere lasten € 107.000) In augustus herberekenden we er de areaaluitbreiding onroerendezaakbelastingen op basis van de meest actuele prognoses van BsGW. Dit betekent dat we voor 2025 een voordeel voorzien van € 465.000. Deze areaaluitbreiding is al structureel verwerkt in de begroting 2026-2029.
Bijstelling belastingenopbrengsten BsGW € 365.000 (voordelig voor het exploitatieresultaat: hogere baten € 100.000 en lagere lasten € 265.000) Naar aanleiding van de 3e kwartaalrapportage van BsGW stellen we de belastingopbrengsten positief bij.
39 |Slotnota 2025
Overheadkosten Niet-neutrale wijzigingen We verwachten een voordeel ten aanzien van het personeelskostenbudget met betrekking tot de overhead. Dit voordeel is verwerkt als onderdeel van de stelposten. Voor een gemeentebrede toelichting op de personeelskostenbegroting verwijzen wij naar de samenvatting van de slotnota. Ten aanzien van de materiële overheadkosten verwachten wij een nadeel van totaal € 282.000. De belangrijkste afwijkingen zijn: •
Opleidingen, coaching, inzet bij verloop/verzuim en representatie € 115.000 (nadelig voor het exploitatiesaldo) Op basis van de realisatiecijfers over 2023, 2024 en 2025 blijkt dat het huidige budget voor (wettelijke) opleidingen, coaching, inzet bij verloop/verzuim en representatie niet genoeg is. Het totaal beschikbare budget hiervoor is momenteel € 31.000. De formatie is 105 fte. Daarom is dit bedrag te laag om voldoende te kunnen investeren in de ontwikkeling en ondersteuning van medewerkers.
•
Wervingskosten € 100.000 (nadelig voor het exploitatiesaldo) De kosten stijgen door onder andere extra wervingskosten door het vertrek van een beleidsmedewerker en nieuwe formatie in het kader van de ontwikkelstrategie. Daarnaast zijn er hogere declaraties door regionaal reizende werknemers en parkeerkosten omdat er tijdelijk geen parkeerabonnementen waren.
•
Impulsbudget organisatieontwikkeling € 103.000 (voordelig voor het exploitatiesaldo) Het budget Organisatieontwikkeling is een impulsbudget dat we gedurende het jaar inzetten voor organisatieontwikkeling en frictiekosten. Op basis van de huidige toekenning van middelen is de verwachting dat het budget niet volledig benut wordt. Daarom kan € 250.000 vrijvallen. Het voorstel is om € 147.000 in te zetten ten gunste van de stelpost PKB budgetten teams. Een deel van een budget valt nog niet vrij voor het geval er nog niet voorziene verzoeken komen.
•
Specifieke inhuur Personeel en organisatie € 170.000 (nadelig voor het exploitatiesaldo) Extra inhuur om een aantal projecten af te kunnen ronden en extra kosten bedrijfsarts.
Daarnaast verwachten wij voor een bedrag van € 443.208 minder overhead toe te rekenen aan investeringsbudgetten, grondexploitaties en exploitatieprojecten. De belangrijkste afwijkingen zijn: •
Minder toerekenbare overhead aan projecten € 295.000 (nadelig voor het exploitatiesaldo) Het verwachte tekort in de bijdrage in de gemeentebrede overheadkosten is te verklaren doordat er minder rendabele projecturen met overheadtoeslag zijn gemaakt dan verwacht onder andere door niet ingevulde vacatures en verder door de kosten van bedrijfsarts en ARBO, kosten die gemoeid zijn met het stellen van vacatures en kosten van inhuur waarbij geen kostenverhaal mogelijk is.
40 |Slotnota 2025
•
Projecturen Juridische zaken € 148.208 (nadelig voor het exploitatiesaldo) Bij juridische zaken is onbedoeld voor 0,8 fte aan projecturen geraamd. Omdat deze afdeling een overheadafdeling is, die geen directe uren realiseert, betekent dit een nadelig resultaat. De salariskosten zijn niet gedekt en de overheadkosten kunnen niet worden toegerekend.
Neutrale wijzigingen Regeling Vervroegde Uittreding (RVU) € 563.448 (toename van de baten en lasten) Het gaat om vrijval vanuit de reserve aan de voorziening om de uitkeringen voor de RVU te kunnen betalen. Dit is de totale verplichting die wij hebben naar medewerkers met een getekende overeenkomst. De onttrekking uit de voorziening is de feitelijke uitkering aan de medewerkers die gebruik maken van de RVU. Hierdoor zijn er meer kosten voor overhead en stijgen de baten uit overige algemene dekkingsmiddelen.
Integriteitsbudget herschikking middelen € 166.438 (afname van de baten en lasten) Voor de inzet van deze middelen scheiden we het materieel budget van andere deelbudget voor de bemensing van de integriteitsfunctie. Deze budgetneutrale wijziging zorgt ervoor dat er met meer overzicht gestuurd kan worden op de optimale inzet van middelen met het juiste karakter.
Overige algemene dekkingsmiddelen Neutrale wijzigingen Regio Deal II 1e envelop € 457.860 (toename van de baten) In 2023 kon de Regio Noord-Limburg bij het Rijk een propositie voor een 2e Regio Deal indienen. De samenwerking die de afgelopen jaren tussen de betrokken partners is ontstaan, heeft hierbij zichtbaar haar vruchten afgeworpen. Dit leidde medio 2024 tot de Regio Deal Noord-Limburg II. Ook deze Regio Deal is weer een samenwerking tussen het Rijk, Provincie Limburg, Regio Noord-Limburg en de betrokken multi-helix partners. Het doel is het versterken van de brede welvaart in de regio. De nieuwe Regio Deal bouwt voort op de resultaten van de eerste deal en richt zich op vier thema’s: 1. Het doorontwikkelen van kennisecosystemen en duurzaam ondernemen 2. Talent aantrekken, behouden en ontwikkelen 3. Vitale gemeenschappen en positieve gezondheid 4. Veiligheid. Maatschappelijke organisaties, kennis- en onderwijsinstellingen, ondernemers en overheden kunnen een bijdrage ontvangen uit de Regio Deal als cofinanciering voor initiatieven die passen binnen de kaders van Regio Deal Noord-Limburg II. De toegekende dekkingsmiddelen leiden tot hogere lasten bij programmalijn Regionale samenwerking.
41 |Slotnota 2025
Overige belastingen Niet-neutrale wijzigingen Bijstelling opbrengst gemeentelijke heffingen BsGW € 141.345 (voordelig voor het exploitatieresultaat) Naar aanleiding van de 3e kwartaalrapportage van BsGW worden de belastingopbrengsten bijgesteld.
Gemeentefonds / septembercirculaire 2024 Niet-neutrale wijzigingen Gemeentefonds / septembercirculaire 2025 € 12.745.590 (voordelig voor het exploitatiesaldo) Via raadsinformatiebrief 560401 bent u uitgebreid geïnformeerd over de effecten van de septembercirculaire. De Septembercirculaire 2025 laat zien dat de gemeente in 2025 kan rekenen op een incidentele netto stijging van de uitkeringen uit het Gemeentefonds ten opzichte van de meicirculaire 2025. Via voorliggende slotnota worden de effecten op 2025 en (waar administratief van aard) voor 2026 en verder verwerkt.
Het gaat om de volgende ruimtevragers (per onderdeel wordt het programma genoemd waar de inhoudelijke onderbouwing wordt gegeven): •
Pilot dakloze EU-burgers € 300.000 (Programma 4)
•
Paticipatiewet in balans € 259.000 (Programma 1)
•
Bijdrage beschut werk € 198.000 (Programma 1)
•
Beschermd Wonen € 129.000 (Programma 1)
•
Tweede Kamerverkiezingen 2025 € 72.000 (Programma 2)
•
Bijdrage opvangwetten in verband met spreidingswet € 63.000 (Programma 1)
•
Work in Nederland € 35.000 (Programma 4)
•
Rijksvaccinatieprogramma € 14.000 (Programma 1).
Het restant van de taakmutaties 2025 van € 0,7 miljoen valt vrij aan de algemene middelen. Het resterende nettoresultaat 2025 van € 11,7 miljoen komt vooral door: •
Hervormingsagenda Jeugd 2023 en 2024: Het demissionair kabinet heeft besloten tot compensatie van de incidentele tekorten op jeugdzorg in 2023 en 2024. Het gaat om een bedrag van € 728 miljoen in 2025 voor de ondersteuning van de transformatie van de Jeugdhulp. De compensatie is verwerkt in de voorliggende septembercirculaire 2025 en bedraagt € 5,5 miljoen incidenteel voor Venlo.
42 |Slotnota 2025
•
Het BTW compensatiefonds (BCF) heeft een financieel plafond. In 2025 bedraagt het BCFplafond voor gemeenten € 4,5 miljard. Als de gezamenlijke declaraties onder dit plafond blijven, wordt het verschil in het gemeentefonds teruggestort. Bij overschrijding volgt een uitname. Jaarlijks wordt bij de septembercirculaire een voorschot verstrekt op de verwachte eventuele onderschrijding van dat kalenderjaar. In de meicirculaire van het volgende jaar volgt dan de afrekening (deze was afgelopen jaar € 0,8 miljoen nadelig). In deze septembercirculaire bedraagt het voorschot voor het jaar 2025 € 428 miljoen, hetgeen Venlo € 2,9 miljoen incidenteel voordelig oplevert.
•
Hoeveelheidsverschillen (lokaal en landelijk): stijging van het aantal inwoners boven de 75 jaar, inwoners met een migratieachtergrond en loonkostensubsidie leiden tot een voordeel van € 1,6 miljoen in 2025.
•
Daarnaast leveren definitieve vaststelling van maatstaven over 2023 en 2024 een extra resultaat over deze voorgaande jaren op van in totaal € 1 miljoen incidenteel voordelig. Dit extra resultaat ontstaat doordat de statistische “score” op diverse maatstaven in het gemeentefonds vaak tot jaar T+2 kunnen blijven bewegen voordat ze definitief zijn.
De inhoudelijke toelichting op de ruimtevragers/taakmutaties is - voor zover relevant - opgenomen bij het betreffend programma.
Post onvoorzien Niet-neutrale wijzigingen Incidentele vrijval post onvoorzien € 538.500 (voordelig voor het exploitatieresultaat) Het budgetrecht om de post onvoorzien in te zetten ligt bij de gemeenteraad. Dit jaar tot heden is er geen aanspraak op de post onvoorzien gemaakt. De slotnota is de laatste gelegenheid om een besluit tot aanwending van de post onvoorzien aan de gemeenteraad voor te leggen. Daarom valt het restant via voorliggende slotnota vrij ten gunste van het resultaat.
Stelposten Onder de stelposten zijn budgetten opgenomen die centraal verantwoord worden. De begrotingswijzigingen die in de slotnota worden opgenomen onder stelposten zien met name toe op het positieve effect van de ontwikkeling van de personeelskostenbegroting die betrekking heeft op ondersteunende functies (overhead). Voor een gemeentebrede toelichting op de personeelskostenbegroting verwijzen wij naar de samenvatting van de slotnota.
43 |Slotnota 2025
Bijlagen Bijlage I Overzicht reserves en voorzieningen Actuele begroting
Naam reserve Rekening 1-1-2025
Mutaties 2025
Boek-
Totaal
waarde
Toevoeging
Onttrekking 31-12-2025
Mutaties 2025
Boek-
Wijzigingen
waarde
t.o.v. begroting
31-12-2025
Toevoeging
Onttrekking
na Slotwijziging
RESERVES ALGEMENE RESERVES
81.512
9.018
7.481
83.048
-75
Algemene Reserve
71.512
7.220
5.960
72.771
Algemene Grondreserve
10.000
1.798
1.521
10.277
-75
Totaal reserves met een Bufferfunctie
81.512
9.018
7.481
83.048
-75
BESTEMMINGSRESERVES
154.032
64.338
56.834
161.537
-490
82.973
Reserves met een Bufferfunctie 72.771 10.202 82.973 -3.012
164.059
Bestemmingsreserves Overige Reserve Versterking beroepsonderwijs
125
100
25
Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg
300
242
58
1.629
2.241
200
386
386
167
167
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio
2.216
1.654
Reserve Bodemkwaliteit
586
Reserve Regionaal Werkbedrijf
167
Reserve Regionale Samenwerkingsverbanden
355
355
Reserve Parkeerfonds
200
200
Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm
226
Reserve Circulaire hoofdstad
1.289
458
832
388
388
Reserve Woonwagenlocaties
971
971
Reserve Basis op orde openbare ruimte
58 274
-510
226 1
Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk Reserve Regiodeal/Investeringsagenda
25
4.622
2.040
3.025
226 -200
1.032 388 971
2.582
458
2.124
324
766
561
700
1.261
Reserve Transformatiefonds
1.590
100
600
1.090
Reserve Vastenavondkamp
260
90
170
170
Reserve Algemene Bestemmingsreserve
160
160
2.194
2.194
Reserve Zelfsluitende waterkering Arcen Reserve Implementatie en doorvertaling accenten Fier op Venlo
2.140
Reserve Groen en water
1.660
1.660
150
150
1.226
603
623
-282
905
2.700
7.838
-1.700
9.538
-1.000
1.000
Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget Reserve POK middelen Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs Reserve Middengebied-Veilingterrein Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren Reserve Co-financiering (o.a. volkshuisvesting, woningbouw, stikstof, energietransitie, klimaat) Reserve Inburgering en Statushouders Reserve Renovatie Stadhuis Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen
6.538
579
4.000
526
1.000
1.000
250
125
125
863
743
120
-272
392
970
431
539
-150
689
1.341
700
641
-240
881
349
250
99
1.842
1.088
754
-50
804
Reserve Ontwikkeling Beheer inrichting Openbare Ruimte
220
3.974
247
Reserve Wachtlijsten
486
345
141
Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB)
869
50
819
Reserve Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw)
3.811
2.088
1.722
44 |Slotnota 2025
125
4.000
99 247 141 -50
869 1.722
Actuele begroting
Naam reserve Rekening
Mutaties 2025
1-1-2025
Totaal Toevoeging
Boek-
waarde Onttrekking 31-12-2025
Mutaties 2025
Boek-
Wijzigingen
waarde
t.o.v. begroting
31-12-2025 na Slot-
Toevoeging
Onttrekking
wijziging Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming
379
Reserve Verplaatsingskosten Flexwoningen Daelweg
482
314
1.113
548
109
656
1.113
-100
1.013
587
Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid
1.442
178
708
912
Reserve Strategisch Investeringsfonds
33.835
11.169
27.487
17.517
Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
1.822
Reserve Opvang ontheemden en vluchtelingen
2.300
1.016
1.284
Reserve Gemeenschapsaccommodaties
5.000
50
4.950
-63
5.013
Reserve Strategische samenwerking Universiteit Maastricht
9.530
1.822
563
1.258 1.284
1.500
8.145
-50
8.195
Reserve Hondenbelasting
847
141
705
-9
714
Reserve Cultuur en evenementen voor een bruisend Venlo
780
260
520
100
79
Reserve Kunst/Creatieve uitingen in de openbare ruimte
79
Reserve Blaashal Hockeyclub Delta
580
Reserve Lokale woonlasten
115
1.499 17.517
100
28
52
580
3.764
Reserve Mobiliteit
520
500
3.764
3.764
500
500
Reserve Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg Reserve Venlo-Noord Totaal Bestemmingsreserves overige
20.000 98.087
44.691
22.930
13.346
20.000
20.000
55.921
86.857
870
-1.359
-3.203
90.929
Reserves met een Inkomensfunctie Reserve Kapitaallasten Reserve Cumulatieve afschrijvingen activa
-207
Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier
30.362
Totaal reserves met een Inkomensfunctie
53.085
22
36.254
127
-334
34.895 -334
3.815
623
33.554
33.554
17.160
771
69.474
-1.359
68.115
Egalisatiereserves Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden
94
94
94
Egalisatiereserve Pensioenvoorziening wethouders
2.723
2.723
2.723
Egalisatiereserve Stimuleringsbudget evenementen
43
23
20
20
Egalisatiereserve Geresstraat VEX Totaal Egalisatiereserves TOTAAL RESERVES
2.487
119
2.368
190
2.861
2.487
142
5.206
190
2.178 5.015
235.544
73.356
64.315
244.585
-565
-3.012
247.033
14.892
-3.865
11.027
17.761
11.027
17.761
255.612
17.196
Gerealiseerd resultaat Gerealiseerd resultaat Totaal gerealiseerd resultaat
14.892
-3.865
TOTAAL RESERVES incl. gerealiseerd resultaat
250.436
69.491
45 |Slotnota 2025
64.315
28.788 28.788 -3.012
275.820
Actuele begroting
Naam voorziening Rekening
Mutaties 2025
1-1-2025
Totaal Toevoeging
Boek-
waarde Onttrekking 31-12-2025
Mutaties 2025
Boek-
Wijzigingen
waarde
t.o.v. begroting
31-12-2025 na Slot-
Toevoeging
Onttrekking
wijziging VOORZIENINGEN Voorzieningen Planmatig Onderhoud Voorziening Groot onderhoud wegen
4.302
4.280
4.030
4.552
4.552
Voorziening Onderhoud GRP+
4.952
3.420
3.408
4.965
4.965
335
148
174
309
309
1.373
557
538
1.391
1.391
Voorziening Groot onderhoud Civiele Objecten Voorziening Onderhoud Buitensport Voorziening Groot onderhoud Begraafplaatsen
589
100
250
439
439
Voorziening Groot Onderhoud Vastgoed
1.298
2.798
1.736
2.361
2.361
Totaal voorzieningen Planmatig onderhoud
12.850
11.303
10.135
14.018
14.018
723
47
770
770
293
55
348
-55
293
1.016
102
1.118
-55
1.063
7.926
265
8.191
8.191
Voorziening Restwerken Grondbedrijf
1.564
250
1.064
1.064
Voorziening Landschapsplan DCGV
2.500
2.500
2.500
Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO)
2.255
2.148
2.148
Voorziening Verlofsparen
2.157
2.157
509
509
Voorziening Middelen van derden Voorziening Collectie Knecht-Drenth Venlo Voorziening Egalisatie tarief GRP+ Voorziening Reparatie derde jaar WW Voorziening Egalisatie tarief Afval Totaal voorziening Middelen van derden Voorzieningen Overige Voorziening Pensioenkosten Wethouders Voorziening Deelneming claim Staat vennootschap BV
Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
300
750
407
2.157 563
210
863
563
210
23.298
Voorziening Nadelig exploitatie resultaat Grondbedrijf
6.376
Totaal Voorzieningen Overige
23.287
815
1.157
6.376
TOTAAL VOORZIENINGEN
37.152
12.221
11.293
38.080
508
210
38.379
TOTAAL R&V incl. gerealiseerd resultaat
287.588
81.712
75.608
293.692
17.705
-2.802
314.199
22.944
6.376
Reserves In de begroting worden - volgens de richtlijnen uit de BBV- de voorgestelde dotaties en onttrekkingen aan de reserves apart opgenomen. In de Slotnota leggen we de wijzigingen voor aan uw Raad. Op grond van de BBV mogen we bij de jaarrekening niet meer doteren of onttrekken dan vooraf door uw Raad is goedgekeurd. In bijlage I staat een totaaloverzicht van de stand van de reserves en voorzieningen.
Via deze Slotnota stellen we voor om de reserve Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg in te stellen, verschillende reserves op te heffen en te verlengen. Deze worden ter goedkeuring aan u voorgelegd. Dit overzicht staat in bijlage II van de Slotnota 2025. Het instellen, wijzigen en/of opheffen van reserves en voorzieningen is het primaat van de raad.
46 |Slotnota 2025
Onttrekkingen
2025
2026
2027
2028
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio
510
1.005
1.200
1.400
Reserve Circulaire hoofdstad
200
-200
Reserve Regiodeal/Investeringsagenda
-458
-458
-458
-458
Reserve Transformatiefonds
-324
Reserve POK middelen
282
-2
-140
-50
79
-319
Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren Reserve Co-financiering (o.a. volkshuisvesting, woningbouw, stikstof, energietransitie, klimaat)
1.700 1.000
-1.000
272
-272
150
Reserve Inburgering en Statushouders
240
Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen
50
-50
Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB)
50
-50
Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
-563
Reserve Opvang Ontheemden en vluchtelingen
63
Reserve Gemeenschapsaccommodaties
50
Reserve Hondenbelasting
9
Reserve Kunst/Creatieve uitingen in de openbare ruimte Reserve Arbeidsmarktbeleid regio NoordLimburg
2029
-445
-142
-1.005
-1.200
-1.400
160
160
160
160
-28
Reserve Cumulatieve afschrijvingen activa Egalisatiereserve Geresstraat VEX
-190
Totaal onttrekkingen
3.012
-2.317
-500
-667
160
Toevoegingen
2025
2026
2027
2028
2029
-39
-33
-28
-23
1.475
1.764
1.939
399
75
75
75
75
-1.475
-1.764
-1.939
-399
Algemene Reserve Algemene Grondreserve Reserve Arbeidsmarktbeleid regio Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming Reserve Verplaatsingskosten Flexwoningen Daelweg Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid Reserve Arbeidsmarktbeleid regio NoordLimburg
75 -274 -109 100 -587
Reserve Kapitaallasten
1.359
-50
-50
-50
-50
Totaal toevoegingen
565
-14
-9
-3
2
47 |Slotnota 2025
Bijlage II Nieuw in te stellen - op te heffen herrubriceren reserves en voorzieningen In te stellen RESERVES EN VOORZIENINGEN Aard
Naam
Toelichting
Bestemmingsreserve
Reserve Arbeidsmarkt regio Noord- De reserve wordt ingesteld om uitvoering te geven aan
Overige
Limburg
de nieuwe arbeidsmarktinfrastructuur, inclusief de ontwikkeling en inrichting van het Werkcentrum, met als doel de arbeidsmarktdienstverlening in de regio structureel toegankelijker, beter vindbaar en effectiever te maken voor werkzoekenden, werkenden en werkgevers.
Op te heffen RESERVES EN VOORZIENINGEN Aard
Naam
Toelichting
Bestemmingsreserve
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven
Overige
worden omdat er een nieuwe reserve wordt ingesteld voor de Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg.
Bestemmingsreserve
Reserve Regionaal Werkbedrijf
Overige
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven worden omdat er een nieuwe reserve wordt ingesteld voor de Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg.
Bestemmingsreserve
Reserve Regionale
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven
Overige
Samenwerkingsverbanden
worden omdat de reserve volledig aangewend is.
Bestemmingsreserve
Reserve Parkeerfonds
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven
Overige
worden aangezien de looptijd waarvoor deze is gevormd, is verstreken.
Bestemmingsreserve
Reserve Regionaal Actieplan
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven
Overige
Perspectief Op Werk
worden omdat er een nieuwe reserve wordt ingesteld voor de Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg.
Bestemmingsreserve
Reserve Basis op orde openbare
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven
Overige
ruimte
worden aangezien de looptijd waarvoor deze is gevormd, is verstreken.
Bestemmingsreserve
Reserve Algemene
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven
Overige
Bestemmingsreserve
worden aangezien de looptijd waarvoor deze is gevormd, is verstreken.
Bestemmingsreserve
Reserve Groen en water
Overige
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven worden aangezien de looptijd waarvoor deze is gevormd, is verstreken.
Bestemmingsreserve
Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget
Overige
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven worden aangezien de looptijd waarvoor deze is gevormd, is verstreken.
48 |Slotnota 2025
Aard
Naam
Toelichting
Bestemmingsreserve
Reserve Blaashal Hockeyclub Delta
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven
Overige
worden aangezien de looptijd waarvoor deze is gevormd, is verstreken.
Egalisatiereserve
Egalisatiereserve
Deze reserve kan bij de jaarrekening opgeheven
Stimuleringsbudget evenementen
worden aangezien de looptijd waarvoor deze is gevormd, is verstreken.
Wijziging RESERVES EN VOORZIENINGEN Aard
Naam
Toelichting
Bestemmingsreserve
Reserve Toekomstscenario Kind- en De voeding van deze reserve moet tekstueel worden
Overige
Gezinsbescherming
aangescherpt en verduidelijkt naar: "Gemeente Venlo ontvangt jaarlijks de regionale Decentralisatie Uitkering VrouwenOpvang (DUVO) in de algemene uitkering, deze wordt als dekking ingezet voor de regionale exploitatiebudgetten Geweld in Afhankelijkheid. Over- of onderschrijdingen op deze budgetten worden verrekend met deze reserve."
Bestemmingsreserve
Reserve Regeling Vervroegde
De doelstelling, onderbouwing en voeding is
Overige
Uittreding (RVU)
geactualiseerd als gevolg van nieuwe afspraken in Cao Gemeenten 2025-2027. Het aangepaste format is als onderlegger toegevoegd.
Voorzieningen Overige
Voorziening Regeling Vervroegde
De onderbouwing is geactualiseerd en de looptijd is
Uittreding (RVU)
verlengd t/m 2030 als gevolg van nieuwe afspraken in Cao Gemeenten 2025-2027. Het aangepaste format is als onderlegger toegevoegd.
Reserve Arbeidsmarkt regio Noord-Limburg
Besluit instelling reserve
Slotnota 2025
Aard van de reserve
Bestemmingsreserve Overige
Programma
1. Gezond & Actief Venlo
Team
Maatschappelijke Participatie en Gezondheid
Doelstelling De nieuwe arbeidsmarktinfrastructuur uitvoeren, inclusief de ontwikkeling en inrichting van het Werkcentrum, met als doel de arbeidsmarktdienstverlening in de regio structureel toegankelijker, beter vindbaar en effectiever te maken voor werkzoekenden, werkenden en werkgevers.
49 |Slotnota 2025
Onderbouwing Hervorming Arbeidsmarktinfrastructuur voor de arbeidsmarktregio’s en centrumgemeenten (incidenteel en structureel).
Om arbeidsmarktdienstverlening toegankelijker en beter vindbaar te maken, komt er in elke arbeidsmarktregio één gezamenlijk regionaal loket: het Werkcentrum. Werkzoekenden, werkenden en werkgevers kunnen bij het Werkcentrum terecht voor vragen over werk, volgende loopbaanstappen, (arbeidsmarktgerichte) scholing en personeelsvraagstukken. Het Werkcentrum bouwt voort op de geleerde lessen in de regionale mobiliteitsteams, de Leerwerkloketten en de WerkgeversServicepunten. Het wordt vormgegeven vanuit gemeenten, UWV, vakbonden, werkgeversorganisaties, Samenwerkingsorganisatie Beroepsonderwijs Bedrijfsleven (SBB) en onderwijs.
De beoogde inwerkingtredingsdatum van de nieuwe wet- en regelgeving is 1 juli 2026. Hier werken we gedurende de transitieperiode naartoe. Centrumgemeente Venlo en UWV hebben de functionele regie om deze transitie in de arbeidsmarktregio te organiseren en de regionale kernpartners hierbij te betrekken.
De gemeente Venlo moet binnen de gemeente governance arbeidsmarktregio het penvoerderschap uitvoeren. Als centrumgemeente ontvangt gemeente Venlo, vanwege de functionele regierol in de arbeidsmarktregio, twee decentralisatie-uitkeringen in het kader van de arbeidsmarktinfrastructuur. Deze zetten we in zijn geheel door naar het fonds. De gemeente Venlo is penvoerder namens de regio en beheert de middelen extracomptabel. Het fonds fungeert binnen het penvoerderschap als bankrekening voor de arbeidsmarktregio. De inzet van de middelen uit het fonds gebeurt op basis van de jaarlijkse regionale begroting en de meerjarenbegroting van de arbeidsmarktregio. De verantwoording van de middelen gebeurt bij afrekening van de arbeidsmarktregio. De gemeente Venlo rapporteert het saldo bij begroting en jaarrekening. Volgens afspraak van gemeentelijke governance voert de gemeente Venlo alle toevoegingen en onttrekkingen uit die in lijn liggen met besluitvorming in de arbeidsmarktregio. De gemeente Venlo borgt hiermee een transparante, rechtmatige en eenduidige uitvoering van de financiële afspraken binnen de arbeidsmarktregio.
Impulsmiddelen Met een tijdelijk aflopend budget geven we een impuls aan het organiseren en inzetten van gezamenlijke dienstverlening aan mensen en werkgevers vanuit de samenwerking. In het Regionaal Beraad maken we hier afspraken over.
Structurele middelen Centrumgemeenten ontvangen structurele middelen voor het structureel invullen van de functionele regiefunctie in de arbeidsmarktregio voor het organiseren en ondersteunen van het Regionaal
50 |Slotnota 2025
Beraad en het organiseren van coördinatie van het Regionaal Werk Centrum (RWC), waaronder de gidsfunctie.
Volume € 10.000.000
Voeding −
Saldo reserve Arbeidsmarktbeleid regio jaarrekening 2025
−
Saldo reserve Regionaal Werkbedrijf jaarrekening 2025
−
Saldo reserve Perspectief op Werk jaarrekening 2025
−
Middelen voor de arbeidsmarkt vanuit gemeentefonds/circulaires
Looptijd 2025 - 2033
Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
Besluit instelling reserve
FinRap 2023
Besluit wijziging reserve
Slotnota 2025
Aard van de reserve
Bestemmingsreserve Overige
Programma
Algemene middelen
Team
Personeel en Organisatie
Doelstelling Een reserve voor mogelijke deelnemers aan de RVU.
Onderbouwing In de Cao Gemeenten 2025-2027 zijn afspraken gemaakt over een tijdelijke regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU) Zware Beroepen. Werknemers kunnen onder bepaalde voorwaarden hieraan deelnemen. De nieuwe regeling RVU zware beroepen gaat volgens Cao in per 1 januari 2026. Om de nieuwe regeling uitvoerbaar te maken, zou uiterlijk 1 november 2025 de definitie van zwaar beroep vastgesteld worden. De onderhandelingen over de definitie van ‘zware beroepen’ zijn nog niet afgerond. De nieuwe RVU-regeling is nog niet gereed, en zal naar alle waarschijnlijkheid pas in de loop van 2026 ingaan. De exacte periode voor inschrijving RVU regeling Zware Beroepen is
51 |Slotnota 2025
hiermee nog niet duidelijk. Werknemers kunnen gebruik maken van de RVU- uitkering voor een periode van maximaal 2 jaar. De hieruit voortvloeiende kosten zijn onvermijdelijk, maar de exacte hoogte is nu nog onbekend vandaar de instelling van deze reserve. De werkgever moet de RVU-uitkering betalen.
Volume € 2.500.000
Voeding Storting bij de jaarrekening 2025 op basis van een eerste inschatting van het aantal deelnemers. Tijdens de reguliere P&C-momenten bezien of bijstellingen nodig zijn op basis van het aantal deelnemers dat dan bekend is.
Looptijd 2023 - 2028
Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
Besluit instelling reserve
Jaarstukken 2024
Besluit wijziging reserve
Slotnota 2025
Aard van de reserve
Bestemmingsreserve Overige
Programma
Algemene middelen
Team
Personeel en Organisatie
Doelstelling Deze voorziening dient ter dekking van de RVU uitkeringen.
Onderbouwing In de Cao Gemeenten 2023 zijn afspraken gemaakt over een tijdelijke Regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU). Werknemers kunnen onder bepaalde voorwaarden hieraan deelnemen. Werknemers die hiervoor in aanmerking komen en daadwerkelijk willen deelnemen, kunnen van 31 december 2023 tot en met 31 december 2025 een vaststellingsovereenkomst ondertekenen waarin is vastgelegd dat zij deelnemen aan de RVU. Zij kunnen tot en met 31 december 2028 gebruik maken van de RVU-uitkering, voor een periode van maximaal 2 jaar.
52 |Slotnota 2025
In de Cao Gemeenten 2025-2027 zijn afspraken gemaakt over een tijdelijke regeling voor Vervroegde Uittreding (RVU) Zware Beroepen. Werknemers kunnen onder bepaalde voorwaarden hieraan deelnemen. De nieuwe regeling RVU zware beroepen gaat volgens Cao in per 1 januari 2026. Om de nieuwe regeling uitvoerbaar te maken, zou uiterlijk 1 november 2025 de definitie van zwaar beroep vastgesteld worden. De onderhandelingen over de definitie van ‘zware beroepen’ zijn nog niet afgerond. De nieuwe RVU- regeling is nog niet gereed, en zal naar alle waarschijnlijkheid pas in de loop van 2026 ingaan. De exacte periode voor inschrijving RVU regeling Zware Beroepen is hiermee nog niet duidelijk. Werknemers kunnen gebruik maken van de RVU- uitkering voor een periode van maximaal 2 jaar.
Bij de RVU nemen medewerkers ontslag en volgt er een (maandelijkse) ontslagvergoeding die de exmedewerker in staat stelt om te overbruggen tot aan de AOW-leeftijd. Aangezien de ex-medewerker in die periode geen activiteiten/prestaties verricht, dient er een voorziening te worden getroffen voor de financiële verplichting die de gemeente tegenover de ex-medewerker en de fiscus heeft op basis van deze regeling.
Volume Hoogte is afhankelijk van het aantal getekende vaststellingsovereenkomsten en de loonkosten die jaarlijks worden geïndexeerd.
Voeding Tijdens de reguliere P&C-momenten moet beoordeeld worden of de voorziening bijgesteld dient te worden op basis van het aantal getekende vaststellingsovereenkomsten en de geactualiseerde loonkosten.
Looptijd 2024 - 2030
53 |Slotnota 2025
Bijlage III Begrotingswijzigingen Slotwijziging 1. Gezond en actief Venlo Programma
2025
2026
2027
2028
2029
105.710
96.875
79.614
80.253
78.213
Begrotingswijziging (neutraal)
-1.416
2.526
-390
-224
-593
Begrotingswijziging (niet neutraal)
4.459
Begroting na wijzigingen (baten)
108.754
99.401
79.224
80.029
77.620
Vastgestelde begroting
335.838 340.942 322.917 321.155 317.341
Vastgestelde begroting Begrotingswijziging (technisch)
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal)
-1.366
2.519
-350
-196
-566
Begrotingswijziging (niet neutraal)
2.072
1.730
453
453
453
Begroting na wijzigingen (lasten)
336.545 345.191 323.019 321.412 317.228
Totaal van baten en lasten
-227.791 -245.790 -243.795 -241.382 -239.608
Nieuwe voorstellen
2025
2026
2027
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Gezond en Vitaal
115
-350
354
663
Ontplooiing
-570
-1.155
50
44
Meedoen
3.998
2.349
2.663
Zelfredzaamheid
-499
-138
-541
Totaal
3.044
706
2.526
54 |Slotnota 2025
Baten
2028 Lasten
Baten
30 -79
-69
3.122
142
142
420
-453
4.249
-390
102
2029 Lasten
Baten
Lasten
29
29
319
317
-2
-543
-90
-593
-140
-224
256
-593
-113
2. Leefbaar Venlo Programma Vastgestelde begroting
2025
2026
2027
2028
2029
85.695
58.498
68.053
61.285
60.854
10
10
10
10
1.485
42
42
10
59.993
68.105
61.336
60.873
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal)
-5.128
Begrotingswijziging (niet neutraal)
3.741
Begroting na wijzigingen (baten)
84.308
Vastgestelde begroting
157.429 126.168 132.999 126.533 126.038
Begrotingswijziging (technisch)
15
15
15
14
Begrotingswijziging (neutraal)
-5.275
1.286
-115
-115
-148
Begrotingswijziging (niet neutraal)
1.206
1.466
Begroting na wijzigingen (lasten)
153.361 128.936 132.899 126.432 125.905
Totaal van baten en lasten
-69.053
Nieuwe voorstellen
Dienstverlening Openbare orde en veiligheid Wonen Omgeving
2025
55 |Slotnota 2025
-64.794
-65.096
2026
-65.031
2027
Baten
Lasten
Baten
Lasten
-3.604
-3.823
780
1.060
580
335
205
205
2028
2029
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
1.397
326
-80
775
37
-133
37
-133
5
-165
240
-759
590
598
15
33
15
32
15
32
52
-100
52
-101
20
-133
Bereikbaarheid Totaal
-68.943
-147 -1.388
-4.068
130 1.495
2.767
3. Grenzeloos Venlo Programma Vastgestelde begroting
2025
2026
2027
2028
2029
14.115
10.752
10.552
7.896
2.916
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal)
-161
-11
-11
Begrotingswijziging (niet neutraal)
-340
-340
-340
Begroting na wijzigingen (baten)
13.615
10.402
10.202
7.896
2.916
Vastgestelde begroting
15.077
11.139
10.829
8.016
3.036
Begrotingswijziging (neutraal)
297
447
447
458
Begrotingswijziging (niet neutraal)
-310
290
Begroting na wijzigingen (lasten)
15.065
11.876
11.276
8.474
3.036
Totaal van baten en lasten
-1.450
-1.474
-1.074
-577
-119
Begrotingswijziging (technisch)
Nieuwe voorstellen
2025 Baten
2026 Lasten
Baten
Lasten
-350
737
-350
447
458
-350
737
-350
447
458
-350
157
-150
-150
56 |Slotnota 2025
Baten
2029
Baten
Public Affairs
Totaal
2028
Lasten
Regionale samenwerking
Grensoverschrijdende samenwerking
2027
Lasten
-20 -500
-13
Baten
Lasten
4. Welvarend Venlo Programma
2025
2026
2027
2028
2029
Vastgestelde begroting
8.649
5.596
5.544
5.448
4.448
-1.542
897
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal) Begrotingswijziging (niet neutraal) Begroting na wijzigingen (baten)
7.107
6.493
5.544
5.448
4.448
Vastgestelde begroting
16.988
14.560
11.584
10.958
10.003
-1.492
1.128
84
85
86
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal) Begrotingswijziging (niet neutraal)
-715
Begroting na wijzigingen (lasten)
14.782
15.688
11.668
11.043
10.089
Totaal van baten en lasten
-7.674
-9.194
-6.124
-5.595
-5.641
Nieuwe voorstellen
Kennisinfra en arbeidsmarkt Economie
2025
2026
2027 Baten
2028 Lasten
Baten
2029
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Lasten
Baten
Lasten
-1.025
-1.085
1.000
1.075
75
75
75
-450
-875
-148
1
3
4
5
Mobiliteit
-67
-247
45
52
6
6
6
Totaal
-1.542
-2.207
897
1.128
84
85
86
57 |Slotnota 2025
5. Centrumstad Venlo Programma Vastgestelde begroting
2025
2026
2027
2028
2029
17.154
9.700
9.117
10.247
10.195
-10
-10
-10
-10
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal)
-2.198
4.034
Begrotingswijziging (niet neutraal)
-436
Begroting na wijzigingen (baten)
14.520
13.724
9.107
10.237
10.185
Vastgestelde begroting
36.898
29.276
27.703
29.013
29.093
-15
-15
-15
-14
-2.189
3.935
17
16
16
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal) Begrotingswijziging (niet neutraal)
-512
Begroting na wijzigingen (lasten)
34.197
33.196
27.705
29.015
29.094
Totaal van baten en lasten
-19.677
-19.472
-18.598
-18.778
-18.909
Nieuwe voorstellen
2025 Baten
De basis sterk houden Verbreden en robuust maken
58 |Slotnota 2025
Lasten
Baten
2027
2029
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
-10
-32
-10
-31
-10
-31
262
61
-10
-123
-2.886
4.034
3.918
-2.634
-2.700
4.024
3.920
125
2028
Lasten
-2.896
Verdiepen en onderscheiden Totaal
2026
125
34 -10
2
33 -10
2
32 -10
2
6. Circulaire en duurzame hoofdstad Programma Vastgestelde begroting
2025
2026
2027
2028
2029
12.063
9.373
5.092
1.043
787
-3.950
200
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal) Begrotingswijziging (niet neutraal) Begroting na wijzigingen (baten)
8.113
9.573
5.092
1.043
787
Vastgestelde begroting
20.704
12.232
7.821
3.751
3.053
-3.950
200
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal) Begrotingswijziging (niet neutraal)
-48
Begroting na wijzigingen (lasten)
16.706
12.432
7.821
3.751
3.053
Totaal van baten en lasten
-8.593
-2.859
-2.729
-2.709
-2.266
Nieuwe voorstellen
2025
2026
2027
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Energietransitie
-3.950
-3.998
200
200
Totaal
-3.950
-3.998
200
200
59 |Slotnota 2025
Baten
2028 Lasten
Baten
2029 Lasten
Baten
Lasten
Algemene middelen Programma Vastgestelde begroting
2025
2026
2027
2028
2029
414.968 412.527 410.796 403.004 402.976
Begrotingswijziging (technisch) Begrotingswijziging (neutraal)
291
117
117
117
-341
Begrotingswijziging (niet neutraal)
14.865
663
792
453
453
Begroting na wijzigingen (baten)
430.124 413.307 411.705 403.573 403.088
Vastgestelde begroting
64.392
69.004
74.916
69.749
70.905
Begrotingswijziging (neutraal)
-129
-267
-325
-313
-313
Begrotingswijziging (niet neutraal)
2.835
30
Begroting na wijzigingen (lasten)
67.098
68.767
74.591
69.437
70.592
Totaal van baten en lasten
363.026 344.540 337.114 334.137 332.495
Begrotingswijziging (technisch)
Nieuwe voorstellen
2025
2026
2027
2028
2029
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Baten
Lasten
Algemene middelen
15.156
2.706
780
-237
909
-325
569
-313
111
-313
Totaal
15.156
2.706
780
-237
909
-325
569
-313
111
-313
60 |Slotnota 2025
Bijlage IV (niet-)neutrale wijzigingen 1. Gezond en Actief Venlo Niet-neutrale wijzigingen Gezond en Vitaal Doorbelasting energiekosten 2024 aan VvE's
175
Afwikkeling Centraal Meld- en Actiepunt VeiligheidsregioNoord Limburg
138
Bijstelling budget baten buitensport
-100
Totaal Gezond en Vitaal
213
Meedoen Bijstelling van de middelen conform SPUK (BUIG en inkomensondersteuning)
3.026
Vrijval budget gemeenschapsaccommodaties
100
Opvang Ontheemden en vluchtelingen
941
Afwijkingen < 100K
92
Totaal Meedoen
4.159
Zelfredzaamheid Afwijkingen < 100K
88
Totaal Zelfredzaamheid
88
Totaal Baten
61 |Slotnota 2025
4.459
Niet-neutrale wijzigingen Gezond en Vitaal Lasten binnensportaccommodaties
237
Gezonde basisschool van de toekomst
-310
Aanpassing omslagrente van 2,5% naar 1,75%
-193
Afwijkingen < 100K Totaal gezond en vitaal
14 -252
Ontplooiing Vrijval decentralisatievergoeding OGVO
-150
Aanpassing omslagrente van 2,5% naar 1,75%
-506
Afwijkingen < 100K
72
Totaal ontplooiing
-585
Meedoen Correctie middelen: regionale verbinder
274
Bijstelling middelen re-integratie
100
Budgetoverheveling micro-initiatieven
-200
Bijstelling van de middelen conform SPUK (BUIG en inkomensondersteuning)
2.650
Samenwerking gemeente Venlo en WAA
350
Rijksbijdrage beschut werk
198
Bijstelling budget Wet sociale werkvoorziening (Wsw)
-950
Septembercirculaire 2025: Participatiewet in balans
259
Participatiewet in balans
-259
Bijstelling sociaal domein
-100
Vrijval budget gemeenschapsaccommodaties