507384 Bijl01 Bestuursrapportage 2025.pdf
Tekst van het document
Herschikken budget Venrayseweg Flexwoningen € 1,4 miljoen (afname van de baten) en € 328.514 (afname van de lasten) Het exploitatiebudget voor de flexwoningen aan de Venrayseweg staat nu op het organisatieproduct Vastgoed. Om de baten en lasten inzichtelijk te houden en voor een juiste fiscale verwerking, hebben we voor de flexwoningen Venrayseweg een nieuw organisatieproduct aangemaakt. Het budget wordt met dit voorstel herschikt. Dit leidt tot een budgetverschuiving van programmalijn Wonen naar programmalijn Kennisinfra en arbeidsmarkt.
Omgeving Niet Neutrale wijzigingen Baten Bijstellen budget inkomsten begraven € 100.000 (voordelig voor het exploitatiesaldo) Incidenteel hebben we in het eerste kwartaal meer grafrechten verlengd. Dat leidt tot hogere baten dit jaar.
Regeling kunststofproducten voor eenmalig gebruik € 579.261 (voordelig voor het exploitatieresultaat) In het kader van de uitgebreide producentenverantwoordelijkheid voor kunststofproducten voor eenmalig gebruik is er de Beleidsregel ‘Regeling kunststofproducten voor eenmalig gebruik’ gepubliceerd in de Staatscourant. Deze beleidsregel vormt een schakel tussen de Regeling kunststofproducten voor eenmalig gebruik en de beschikkingen waarmee de vergoedingen per producent worden vastgesteld. Op basis van deze regeling ontvangt de gemeente Venlo een vergoeding over 2023 (€ 290.972) en over 2024 (€ 288.289). Voor een bedrag van € 291.846 wordt deze gerealiseerde baat ingezet voor de substitutieopgave van programmalijn Grensoverschrijdende samenwerking. Op gemeenteniveau is deze post neutraal.
Lasten Bijstellen budget service civiel calamiteiten € 150.000 (nadelig voor het exploitatiesaldo) Extra drugsruimingen en het verwijderen dieselsporen op de weg zorgen voor hogere kosten. Dit staat ook in de risico paragraaf calamiteiten. 29 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Bijdrage renovatie NS bordes Venlo € 227.000 (nadelig voor het exploitatiesaldo) Het bordes van het NS station in Venlo moet worden gerenoveerd. We zijn hierover in gesprek met NS om tot een oplossing te komen. Voor dit bedrag wordt een investeringsbudget aangevraagd. Het nadelig saldo in de exploitatie heeft betrekking op de storting van de reserve kapitaallasten ter dekking van de toekomstige kapitaallasten die gemoeid zijn met de investering.
Meerkosten grond Maasstraat Arcen € 250.000 (nadelig voor het exploitatieresultaat) In het kader van de voorgenomen herinrichting van de Maasstraat te Arcen is een milieutechnisch bodemonderzoek uitgevoerd door HMB-Peeters Milieuadvies. Over nagenoeg het gehele tracé van de Maasstraat blijkt de grond (onder het asfalt en in de bermen, tot een diepte van circa 0,5 meter te vallen in de kwaliteitsklasse ‘matig verontreinigd’. Dit vanwege een verhoogd gehalte minerale olie. Daarom moet deze grond worden afgevoerd. De extra kosten bedragen circa € 250.000.
Neutrale wijzigingen Beheer infra huur en Leges € 130.000 (toename van de baten en lasten) Door grootschalige aanleg van glasvezel was het nodig om voor het beheer infra extra capaciteit toezicht in te huren. De extra lasten van € 130.000 worden volledig gedekt door de hogere opbrengsten van leges. Het betreft geen structurele budgetaanpassing.
Herschikken middelen inkomsten riolering € 93.500 (toename van de baten en lasten) Op basis van de definitieve prognose opbrengst Gemeentelijke Heffingen 2025 van het BsGW worden de baten van Riolering hoger geprognosticeerd. Deze hogere baten worden verwacht omdat het aantal aansluitingen op woningen van 46.900 naar 47.500 stijgt. De lasten voor de aansluitingen op niet-woningen zijn beperkt gedaald. De kosten voor rioolinspecties (klein incidenteel onderzoek) naar de kwaliteit van de rioolbuizen, zijn de afgelopen jaren opgelopen. De verwachting is dat deze lasten structureel hoger zijn.
Evaluatie van de hulpstructuur team Realisatie en beheer Openbare Ruimte € 123.006 (toename van de lasten) Dit is de financiële verwerking van de evaluatie van de hulpstructuur team Realisatie en beheer Openbare Ruimte. Het budget verschuift van Algemene middelen naar programmalijn Omgeving.
Administratieve aanpassing loonkostenverdeling Coördinatoren team € 254.612 (toename van de lasten) Twee coördinatoren van het team Realisatie en Beheer Openbare Ruimte zijn niet juist toegerekend volgens de definitie overhead volgens de BBV. Deze coördinatoren hebben geen personele verantwoordelijkheden en moeten daarmee worden toegerekend op een taakveld van het primaire proces. Voor 2026 en verder is deze correctie verwerkt met de loonkostenverdeling 2026. Dit leidt tot een budgetverschuiving van Algemene middelen naar programmalijn Omgeving.
30 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Herschikking budget Kunst in de Openbare Ruimte € 100.000 (afname van de lasten) In de begroting 2025 is de toevoeging aan de reserve Kunst in de Openbare Ruimte per abuis aan de verkeerde programmalijn gekoppeld. Via deze begrotingswijziging vindt de correctie plaats van programmalijn Omgeving naar programmalijn De basis sterk houden.
Bereikbaarheid Niet-neutrale wijzigingen Baten Aanpassen opbrengsten in parkeerexploitatie € 233.447 (voordelig voor het exploitatieresultaat) Naar verwachting genereren we vanaf 2026 structureel € 330.000 meer parkeerinkomsten dan begroot. We verwachten dat de tarieven vanaf 1 januari 2026 worden verhoogd. Want in het parkeerbeleid staat dat de straatparkeertarieven worden gekoppeld aan de parkeertarieven in de parkeergarages. Daarnaast worden de venstertijden betaald parkeren uitgebreid. De hogere baten kunnen het tekort op de exploitatie van de inpandige fietsenstalling in Venlo structureel dekken. Incidenteel dekken we de hogere onderhouds- en beheerkosten van bewegwijzering hieruit.
Naheffingsaanslag € 150.000 (nadelig voor het exploitatieresultaat) Het gaat om een bijstelling van het begrotingsbedrag van € 300.000 naar € 150.000. De reden is een wijziging in de werkzaamheden van de BOA’s. Dit komt door economische ontwikkelingen, met name overlast in de binnenstad en verminderde inkomsten van uitgeschreven boetes door verruiming van de blauwe zones.
31 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Investeringen Mutaties investeringen programma Leefbaar Venlo
Vervanging Uitbreiding
Budget 2025
Geraamde uitgaven 2025
OB Straelseweg, Gasthuiskampstraat, Craneveldstraat
Uitbreiding
833
OB Diependijkstraat fase 2 en omgeving
Uitbreiding
786
OB Maasstraat
Uitbreiding
758
OB Sint Urbanusweg
Uitbreiding
1.214
OB Straelseweg, Gasthuiskampstraat, Craneveldstraat (subsidie)
Uitbreiding
293
293
OB Diependijkstraat fase 2 en omgeving (subsidie)
Uitbreiding
61
61
OB Sint Urbanusweg (subsidie)
Uitbreiding
135
135
OB Sint Urbanusweg *
Uitbreiding
497
OB Pastoor Stassenstraat *
Uitbreiding
-497
Restauratie en herstel historische objecten
Vervanging
1.700
1.700
Vervangen woonwagen 2021
Vervanging
33
33
Vervangen woonwagen locatie Kaldenkerkerweg
Vervanging
17
17
Pumptrackbaan
Uitbreiding
60
60
Impuls groenonderhoud
Vervanging
-200
-200
Verkeersveiligheid Kaldenkerkerweg Tegelen
Vervanging
200
200
Afvalinzameling
Uitbreiding
1.300
1.300
Renovatie NS bordes
Vervanging
227
Integrale gebiedsontwikkeling Arcen maasopgaven
Uitbreiding
Civiele objecten 2023 *
Vervanging
-265
Civiele objecten 2024 *
Vervanging
-195
-95
Civiele objecten 2025 *
Vervanging
460
95
7.418
4.858
Totaal mutaties investeringen
758
500
* Wijzigingen van investeringsbudgetten binnen een programmalijn die niet leiden tot een scopewijziging van een investering of een wijziging van het investeringstotaal van de betreffende programmalijn. De eventuele hogere kapitaallasten worden gedekt binnen de programmalijn en hoeven niet ter autorisatie worden voorgelegd aan uw raad volgens de vastgestelde Nota Investeringsbeleid.
Ontwikkelend Beheer We combineren het beheer en onderhoud van de openbare ruimte waar het kan met het realiseren van maatschappelijke opgaven. Bijvoorbeeld verkeersveiligheid, ontwikkelingen en initiatieven vanuit maatschappelijke partners en wensen vanuit de samenleving, Hierdoor kunnen we slim werkzaamheden combineren. Traditioneel beheer verandert stapsgewijs in Integraal beheer en uiteindelijk in ontwikkelend beheer. Zo wordt een schone, hele en (verkeers)veilige openbare ruimte ook toekomstbestendig. Deze nieuwe manier van werken moet leiden tot meer synergie in de uitvoering van beheer en onderhoudsprojecten en snellere implementatie van de hoofdambities. In de programmabegroting 2023-2026 is hiervoor een bestemmingsreserve 'Ontwikkelend Beheer inrichting openbare ruimte' opgenomen. Deze reserve wordt in jaarschijven verdeeld over de diverse projecten. Voor deze jaarschijf worden er middelen € 3.491.254 toegevoegd aan: •
Straelseweg, Craneveldstraat, Gasthuisstraat
32 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
€ 833.477
•
Diependijkstraat Fase 2
€ 785.816
•
Maasstraat
€ 658.379 + € 99.865 (*)
•
Sint Urbanusweg
€ 1.213.582
(*) Vanuit het gerealiseerde OB-project Fietspad Tegelseweg resteert een waarde van € 99.865 die aanvullend wordt toegevoegd aan het project Maasstraat Fase 1.
Ontwikkelend Beheer (toevoeging subsidie) Vanuit de bijdrage subsidie verkeersveiligheid worden onderstaande bedragen toegevoegd: •
Straelseweg, Craneveldstraat, Gasthuisstraat
€ 293.051
•
Diependijkstraat Fase 2
€ 61.148
•
Sint Urbanusweg
€ 135.470
OB Sint Urbanusweg en OB Pastoor Stassenstraat Volgens besluitvorming college op 1 april 2025 is het restant investeringsbudget van de Pastoor Stassenstraat toegevoegd naar het investeringsbudget van de Sint Urbanusweg omdat hier prioriteit aan wordt gegeven.
Restauratie en herstel historische objecten De staat van onderhoud van een aantal historische objecten in de openbare ruimte is slecht. De actuele bouwkundige toestand van monumentale objecten in gemeentelijk bezit wordt momenteel in kaart gebracht. Daaraan koppelen we een actieplan. Er zijn twee acute gevallen waar maatregelen niet langer kunnen wachten omdat ook de veiligheid in het geding is. In 2025 wordt restauratie en herstel van de historische begraafplaatsmuur in het Beatrixpark in Venlo-Zuid en het herstel van de rijksbeschermde molenvijver met historisch sluiswerk nabij de Holtmühle in Tegelen opgepakt. Voor beide projecten zijn in 2024 omwille van de veiligheid noodmaatregelen genomen. Cofinanciering van Rijk en provincie wordt momenteel onderzocht. De investeringsbedragen zijn: •
€ 850.000 voor restauratie en herstel van de historische begraafplaatsmuur in het Beatrixpark
•
€ 850.000 voor restauratie en herstel van de rijksbeschermde molenvijver met sluiswerk van de Holtmühle
Beide ensembles zijn gemeentelijk eigendom en dienen door de gemeente te worden onderhouden. Tevens is sprake van een instandhoudingsplicht. In de reguliere onderhoudsbudgetten zijn geen voorzieningen opgenomen voor groot onderhoud of restauratie voor beide monumentale ensembles. Voor de rijksbeschermde onderdelen kunnen we subsidie bij Rijk en/of provincie aanvragen. Voor beide ensembles zijn door gespecialiseerde bouwkundige adviseurs begrotingen opgesteld. Niets doen betekent verregaand ernstig verval, het voortbestaan van een onveilige situatie met de nodige risico’s en uiteindelijk definitief verlies van erfgoedwaarden.
33 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Vervangen woonwagen 2021 De kosten voor de aanschaf van deze woonwagen zijn hoger dan begroot. Dat komt door een wijziging van leverancier en prijsstijgingen.
Vervangen woonwagen locatie Kaldenkerkerweg De kosten voor de aanschaf van deze woonwagen zijn hoger dan begroot. Dat komt door een wijziging van leverancier en prijsstijgingen.
Pumptrackbaan Om de pumptrackbaan op een veilige en verantwoorde wijze in gebruik te kunnen nemen, zijn aanvullende werkzaamheden nodig. Het gaat om de aanleg van parkeerplaatsen, het plaatsen van hekwerk en het realiseren van beplanting. Deze voorzieningen zijn essentieel om de baan niet alleen functioneel, maar ook veilig en esthetisch verantwoord op te leveren. Met de uitvoering van deze werkzaamheden kan de pumptrackbaan volledig en duurzaam in gebruik worden genomen.
Impuls groenonderhoud Deze middelen worden overgeheveld naar het team dat de uitvoering van het vergroenen van de binnenstad ter hand neemt. De middelen worden toegevoegd aan het project ‘Vergroenen Binnenstad 2025’ (zie programma 5).
Verkeersveiligheid Kaldenkerkerweg Tegelen Op de Kaldenkerkerweg Tegelen gebeuren ondanks de herinrichting van de weg nog steeds ongevallen waarbij meestal een fietser is betrokken. Om de verkeersveiligheid voor de fietser te verbeteren, zijn aanvullende verkeersmaatregelen noodzakelijk.
Afvalinzameling Het is een wettelijke vereiste dat GFE (groente, fruit en etensresten) gescheiden wordt ingezameld. Door het de Raad is in oktober 2024 besloten om ook bij hoogbouw GFE gescheiden in te zamelen. Voor dit doel gaan wij speciale containers met omhulsels (cocons) plaatsen. Het betreft circa 300 containers. Op korte termijn zal de aanbesteding van de containers worden voorgelegd aan het College van burgemeester en wethouders ter besluitvorming.
Renovatie NS bordes Het bordes van het NS station in Venlo moet worden gerenoveerd. We zijn in gesprek met NS stations om tot een oplossing te komen.
34 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Integrale gebiedsontwikkeling Arcen maasopgaven Voor het project Maasopgaven is in het verleden een investeringsbudget van € 1,0 miljoen beschikbaar gesteld. Dit is opgebouwd uit de Integrale gebiedsontwikkeling Arcen en de Integrale gebiedsontwikkeling Arcen en meekoppelkansen hoogwaterbescherming (beide € 500.000). Hiervan werd € 500.000 gedekt uit de reserve Zelfsluitende waterkering. In 2024 viel deze reserve vrij ten gunste van de exploitatie ter dekking van exploitatielasten. Per abuis is toen het investeringsbudget niet verlaagd. Bij deze BeRap wordt dit alsnog verwerkt. In 2025 zijn de uitvoeringskosten € 500.000 hoger dan begroot met name door de aanpak van de parkeerproblematiek Arcen. Per saldo wijzigt het investeringsbudget niet.
Civiele objecten Dit betreft een technische mutatie. Het overhevelen van de investeringsbudgetten Civiele objecten 2023 en 2024 naar 2025 zorgt voor dat de planning budgettaire jaargang in lijn met elkaar geraken.
35 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
3. Grenzeloos Venlo Een toelichting op de grotere financiële en inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van de begroting staan hieronder toegelicht per programmalijn. Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Vastgestelde begroting 2025
Neutrale Niet-neutrale Begroting na wijziging wijziging wijziging
Realisatie per 30-6-25
Baten Regionale samenwerking
11.691
1.874
13.565
Public Affairs
550
Grensoverschrijdende samenwerking
750
-458
-292
12.991
1.416
-292
12.021
1.890
Subtotaal baten begroting 2025
5.017
550
14.115
5.017
13.911
3.554
856
254
311
252
Lasten Regionale samenwerking Public Affairs
766
Grensoverschrijdende samenwerking
311
Subtotaal lasten begroting 2025 Saldo
90
13.097
1.890
90
15.077
4.061
-106
-474
-382
-962
956
Regionale samenwerking Neutrale wijzigingen Regio Deal Noord-Limburg II € 5,0 miljoen (toename van de baten en lasten) In de Regio Deal werkt de Rijksoverheid samen met lagere overheden om de kwaliteit van Leven, Wonen en Werken in de regio beter te maken. Er is een samenwerkingsconvenant met het Rijk, Provincie Limburg en regiogemeenten afgesloten. Hierin staat welke doelen en resultaten we met de Regio Deal willen behalen. De looptijd van de Regio Deal Noord-Limburg II is van 1 januari 2025 tot en met 31 december 2028. In de begroting 2025-2028 is voor de Regio Deal II aan inkomsten begroot; € 9,9 miljoen Rijksbijdrage, € 5,0 miljoen Provinciale bijdrage en € 5,0 miljoen bijdrage vanuit de gemeenten in Noord-Limburg. Tegenover deze inkomsten staat € 19,9 miljoen begroot als uitgaven aan de projecten van de Regio Deal II. Gemeente Venlo is kassier voor de Regio Deal NoordLimburg II.
Nationaal Programma Vitale Regio's (NPVR) € 350.000 (toename van de baten en lasten) In het NPVR stellen Rijk en Regio een gezamenlijke langjarige agenda op, gericht op drie doelstellingen: 1) Veilige en leefbare regio’s. 2) Een duurzaam en bereikbaar voorzieningenniveau. 3) Een gezonde en kansrijke toekomst voor inwoners in de regio’s. Voor de jaren 2025 tot en met 2027 is voor het NPVR een Rijksbijdrage van € 350.000 per jaar opgenomen in de begroting, totaal € 1,1 miljoen. Gemeente Venlo is kassier namens de Regio. 36 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Investeringsagenda € 3,5 miljoen (afname van de baten en lasten) In 2020 zijn afspraken vastgelegd tussen Regio Noord-Limburg en Provincie Limburg over de Investeringsagenda. Afgelopen jaren hebben de colleges van B&W van de regiogemeenten en het college van GS zes projectenenveloppen voor de Investeringsagenda vastgesteld. Het restant van de lasten is op basis van de verwachte uitvoering van de projecten over de jaren 2025 tot en met 2027 verdeeld.
Public affairs Niet-neutrale wijzigingen Lasten City Branding € 90.000 (nadelig voor het exploitatieresultaat) Venlo heeft zich ontwikkeld tot een bloeiende economisch krachtige centrumstad binnen de regio Noord-Limburg. Daar past een krachtige, eenduidige positionering bij vanuit één gedragen visie. In 2023 zijn we gestart met het ontwikkelen van een citybranding strategie en een visie/merkstrategie over waar Venlo voor staat en welke positie Venlo wil innemen. Vanaf 2025 zijn we gestart met de uitrol van de merkstrategie en marketingcommunicatie met betrokkenheid van inwoners, partners en bestuur. In 2026 wordt een nieuwe stichting voor Citybranding opgericht die de merkstrategie en marketingcommunicatie verder uitrolt. Het merk Venlo is dan vertaald in een nieuw beeld- en woordmerk. De gemeente en de stad dragen één gedeelde visuele identiteit uit (Branded House strategie). Hiermee versterken we de visuele identiteit van Venlo in zijn geheel en vergroten we de herkenbaarheid. Eén huisstijl draagt bij aan het creëren van een professioneel en consistent beeld. Dit leidt tot een sterke positionering en herkenning van Venlo. De implementatie van het nieuwe beeldmerk wordt gefaseerd ingevoerd. We willen een optimale zichtbaarheid realiseren met minimale inspanning (tijd en geld), rekening houdend met een duurzame implementatie.
Een nieuw beeldmerk vraagt om een totale eenmalige investering voor de directe aanpassing van website, drukwerk, aanpassing ICT systemen et cetera. De kosten voor de implementatie in 2026 en 2027 nemen we mee in de begroting 2026 en verder. De afwijking in 2025 van € 90.000 wordt ingezet voor de voorbereiding op de implementatie nieuwe huisstijl. Bij een positieve besluitvorming wordt het nieuwe beeldmerk eind november 2025 aan Venlo gepresenteerd. Hiervoor zetten we onze website, social media en applicaties alvast om naar de nieuwe huisstijl, zodat inwoners en ondernemers direct in aanraking komen met het nieuwe beeldmerk van onze organisatie.
Grensoverschrijdende samenwerking Neutrale wijzigingen Realiseren substitutieopgave € 750.000 (afname van de baten) Door middel van de inzet van de volgende subsidiebaten is de opgave van de substitutie 2025 gerealiseerd: •
Programmalijn Gezond en Vitaal: SPUK BTW Sport € 175.000.
•
Programmalijn Ontplooiing: Tijdelijke gemeentelijke opvang Horst € 230.154.
•
Programmalijn Wonen: Incidentele subsidieafwikkeling € 53.000.
•
Programmalijn Omgeving: Regeling kunststofproducten voor eenmalig gebruik € 291.846.
37 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
4. Welvarend Venlo Een toelichting op de grotere financiële en inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van de begroting staan hieronder toegelicht per programmalijn. Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Vastgestelde begroting 2025
Neutrale Niet-neutrale wijziging wijziging
Begroting na wijziging
Realisatie per 30-6-25
Baten Kennisinfra en arbeidsmarkt
2.960
1.083
4.043
156
Economie
1.520
302
1.822
1.164
Mobiliteit
2.885
-100
2.785
764
Subtotaal baten begroting 2025
7.365
1.384
-100
8.649
2.085
Kennisinfra en arbeidsmarkt
6.312
-24
415
6.703
3.359
Economie
5.296
468
89
5.853
2.423
Mobiliteit
4.438
-5
4.433
2.057
Subtotaal lasten begroting 2025
16.046
438
504
16.988
7.839
Saldo
-8.681
946
-604
-8.339
-5.755
Lasten
Kennisinfra en arbeidsmarkt Niet-neutrale wijzigingen Lasten Work in Nederland (WIN) € 390.000 (nadelig voor het exploitatieresultaat) Wij verwachten een kostenstijging waartegenover een hogere uitkering staat van het gemeentefonds onder de algemene middelen. Het bedrag dat is opgenomen in de meicirculaire 2025 wordt ingezet voor een regionale opdracht. Dit is vastgelegd in de Bestuursopdracht Internationale werknemers Noord Limburg en bijhorend werkprogramma. Deze bestuursopdracht is vastgesteld in de Stuurgroep Internationale werknemer Noord Limburg (5 mei 2023) en PHO Landelijk Gebied & Ruimte (29 juni 2023). Binnen gemeente Venlo past dit project geheel binnen de doelstellingen van spoor 3 van de 9 sporen aanpak internationale werknemers.
Neutrale wijzigingen Versterking MBO HBO VWO € 360.000 (afname van de baten en lasten) Een deel van de subsidieverstrekkingen aan onderwijspartijen heeft eerder plaatsgevonden. Daarom heeft de onttrekking vanuit de reserve eerder plaatsgevonden.
38 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Herschikken budget Venrayseweg Flexwoningen € 1.442.519 (toename van de baten) en € 328.514 (toename van de lasten) Het exploitatiebudget voor de flexwoningen aan de Venrayseweg staat nu op het organisatieproduct Vastgoed. Om de baten en lasten inzichtelijk te houden en voor een juiste fiscale verwerking, hebben we voor de flexwoningen Venrayseweg een nieuw organisatieproduct aangemaakt. Het budget wordt met dit voorstel herschikt. Hierdoor verschuift het budget van programmalijn Wonen naar programmalijn Kennisinfra en arbeidsmarkt.
Economie Niet-neutrale wijzigingen Lasten CV Campus Vastgoed Greenport Venlo € 89.117 (nadelig voor het exploitatiesaldo) Door de lager getaxeerde waarde van de Innovatoren op 31 december 2024 is onze boekwaarde van de CV Campus Vastgoed Greenport Venlo € 89.117 te hoog. Er moet € 89.117 bijgestort worden in de tijdelijke voorziening waardevermindering. Omdat er zicht is op waardeherstel, is er geen permanente afwaardering van het actief, maar gebeurt dit via een tijdelijke voorziening waardevermindering. Bij waardeherstel op een later moment kunnen we deze voorziening weer vrij laten vallen.
Neutrale wijzigingen BIZ Vastgoed binnenstad Venlo € 174.000 (toename van de baten en lasten) De BIZ Vastgoed Binnenstad is vanaf 2024 van kracht. Vanaf medio 2024 zijn de eerste middelen via BsGW binnengekomen. Deze gelden worden weer als een subsidie aan de stichting BIZ Vastgoed Binnenstad Venlo uitgekeerd.
Toeristische landmark en beleefbaar maken keramiekgeschiedenis regio Venlo € 159.891 (toename van de baten en lasten) Dit betreft het restant van de subsidieregeling “IA57 Toeristische landmark en beleefbaar maken keramiekgeschiedenis regio Venlo”, wat in 2025 volledig benut zal worden. Onderdeel hiervan is de restauratie van de schoorsteen Martinushof.
Uitbreiding formatie team Werken en bereikbaarheid € 204.115 (toename van de lasten) Het gaat om de structurele uitbreidingscapaciteit van het team voor Ontwikkelstrategie vanaf 1 juni 2025. Dit leidt tot een budgetverschuiving van programmalijn Energietransitie naar programmalijn Economie.
39 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Mobiliteit Niet-neutrale wijzigingen Baten Bijstellen budget inkomsten haven € 100.000 (nadelig voor het exploitatiesaldo) Er was een mager eerste kwartaal van de haveninkomsten. Een bedrijf heeft zijn havenactiviteiten verplaatst naar Wanssum. De zandoverslag bedrijven hebben hierdoor minder activiteiten. De afweging over de weg of over water valt regelmatiger in het voordeel van wegtransport. De verwachting is dat dit doorzet in de rest van het jaar. Daarom stellen we onze prognose naar beneden bij.
Investeringen Mutaties investeringen programma Welvarend Venlo Flexwoningen Daelweg Totaal mutaties investeringen
Vervanging Uitbreiding Uitbreiding
Budget 2025
Geraamde uitgaven 2025
-1.200
-1.200
-1.200
-1.200
Flexwoningen Daelweg Dit is een inschatting van de minimale vrijval van investeringsbudget Flexwoningen Daelweg omdat het project goedkoper uitvalt.
40 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
5. Centrumstad Venlo Een toelichting op de grotere financiële en inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van de begroting staan hieronder toegelicht per programmalijn. Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Vastgestelde begroting 2025
Neutrale Niet-neutrale wijziging wijziging
Begroting na wijziging
Realisatie per 30-6-25
3.251
721
13.780
1.070
Baten De basis sterk houden
2.435
755
Verbreden en robuust maken
45.301
-31.520
Verdiepen en onderscheiden
123
Subtotaal baten begroting 2025
60
123
47.859
-30.765
60
17.154
1.791
De basis sterk houden
17.983
989
526
19.498
13.887
Verbreden en robuust maken
48.194
-31.520
1
16.675
1.297
Verdiepen en onderscheiden
715
10
725
630
Subtotaal lasten begroting 2025
66.891
-30.521
528
36.898
15.814
Saldo
-19.032
-244
-468
-19.744
-14.024
Lasten
De basis sterk houden Niet-neutrale wijzigingen Lasten Septembercirculaire DU zorgplicht bibliotheek 306.178 (nadelig voor het exploitatiesaldo) Wij verwachten een kostenstijging waartegenover een hogere uitkering staat van het gemeentefonds onder de algemene middelen. Via de decentralisatie-uitkering heeft de gemeente voor 2025 en 2026 zorgplichtgelden gekregen voor de bibliotheek. Het zijn geen geoormerkte gelden. Voor het beschikbaar stellen van de middelen is een akkoord van de gemeenteraad nodig. De wet op de zorgplicht is nog niet aangenomen. We gaan uit van de voorlopige kaders die bij de wet geschetst zijn. Dat betekent dat voor elke inwoner een bibliotheek binnen 3 kilometer bereikbaar moet zijn. De zorgplichtgelden zetten we daarom in voor de continuering van de diensten in Blerick en Tegelen en een uitbreiding van de diensten in Velden en Belfeld.
Energiekosten complex voormalig postkantoor € 120.000 (nadelig voor het exploitatiesaldo) De energiekosten van het complex voormalig postkantoor zullen naar verwachting ook dit jaar (en de komende jaren) hoger uitvallen dan geraamd. De toerekening van deze kosten aan de gebruikers wordt momenteel onderzocht.
41 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Neutrale wijzigingen Reserve middengebied € 110.934 (afname van de baten en lasten) De uitgaven van de investering gebiedsontwikkeling middengebied worden gedekt uit de reserve middengebied-veilingterrein. Wij verwachten dat de uitgaven deels later plaatsvinden. De looptijd van de reserve passen we aan van 2025 naar 2026 waardoor ook de onttrekking wordt aangepast. Actualisatie SPUK lokale bibliotheekvoorzieningen € 161.831 (toename van de baten en lasten) In 2023 en 2024 zijn SPUK middelen ontvangen om de zorgplicht die vanaf 1 januari 2026 in werking treedt uit te voeren. De opdracht is bij derden belegd. De SPUK regeling loopt tot en met eind 2025. Doordat de middelen nog niet volledig zijn besteed, zijn in 2025 extra middelen beschikbaar.
Vergroenen binnenstad 2025 € 200.000 (toename van de baten en lasten) Dit is een technische mutatie. De middelen worden overgeheveld naar het team dat de uitvoering van het vergroenen van de binnenstad uitvoert. We willen voor 2025 met dezelfde verdeling budget toekennen aan het project ‘Vergroenen Binnenstad 2025’. Dit bestaat uit: •
€ 200.000 afkomstig uit Transformatiefonds;
•
€ 200.000 afkomstig uit Impuls Groen.
SPUK Informatiepunt Digitale Overheid 2025 € 102.553 (toename van de baten en lasten) In april ontvingen we van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijkszaken een beschikking voor deze specifieke uitkering Informatiepunten Digitale Overheid van € 102.553. Deze specifieke uitkering is bedoeld voor: •
De financiering van de lokale bibliotheek voor het realiseren of instandhouden van de Informatiepunten Digitale Overheid;
•
De promotie van de Informatiepunten Digitale Overheid bij inwoners;
•
Het voeren van regie over het netwerk van organisaties rond de Informatiepunten Digitale Overheid die voor de inwoners van de gemeente relevant zijn.
Renovatie stadhuis 2025 dekking reserve € 250.000 (toename van de baten en lasten) De reserve stadhuis is voor de dekking van het voorbereidingsinvesteringsbudget Renovatie Stadhuis. Dit betreft een verrekening met de reserves.
Herschikking budget Kunst in de Openbare Ruimte € 100.000 (toename van de baten) en € 200.000 (toename van de lasten) In de begroting 2025 is de toevoeging aan de reserve Kunst in de Openbare Ruimte per abuis aan de verkeerde programmalijn gekoppeld. Via deze begrotingswijziging vindt de correctie plaats van programmalijn Omgeving naar programmalijn De basis sterk houden. Daarnaast wordt voorgesteld om in 2025 € 100.000 uit de reserve Kunst in de Openbare Ruimte te onttrekken ten behoeve van de restauratie van de gevelmozaïek Martinushof.
42 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Verbreden en robuust maken Neutrale wijzigingen Actualisatie exploitatie Grondbedrijf € 31,5 miljoen (afname van de baten en lasten) We actualiseren de verwachte kosten en opbrengsten van majeure projecten grondexploitaties voor 2025 volgens de meest recente berekeningen en planningen. Het gaat om meerjarige kredieten die de raad eerder verleende voor grondexploitaties binnen de gesloten financiële huishouding. Deze kredieten zijn gedekt. In deze begrotingswijziging maken we een budgettair neutrale actualisatie zichtbaar van de baten en lasten van betreffende grondexploitaties. Deze wijziging geeft ook een actueel beeld van de kasstromen van deze grondexploitaties. Hierop kunnen we de financieringsbehoefte van de gemeente afstemmen.
Deze neutrale wijziging heeft aan de ene kant betrekking op het bijstellen van de grondexploitaties en aan de andere kant op een administratieve correctie. Het bijstellen van de grondexploitaties heeft met name betrekking op de projecten Q4 en het Kazernekwartier. •
De afronding van de grondexploitatie Q4 is vertraagd van 2025 naar 2026. Dit werd reeds aan u gemeld in de jaarrekening 2024. Voor deze grondexploitatie verwachten we een negatief eindresultaat van circa 17,2 miljoen. Dit bedrag is conform BBV-voorschriften al in afgelopen jaren gespaard in de voorziening nadelige exploitatieresultaten grondexploitaties. Door het vertragen van de afronden schuiven zowel de baten als de lasten door naar 2026. Voor 2025 betekent dit een afname van de baten en lasten.
•
De bijstelling van de grondexploitatie Kazernekwartier tot lagere begrote baten en lasten in 2025 voor een bedrag van € 0,9 miljoen.
De administratieve correctie heeft betrekking op het abusievelijk te hoog presenteren van het project Q4 voor € 13,4 miljoen bij zowel de baten als de lasten in de begroting. De verwachte baten en lasten in de begroting werden administratief verkeerd verwerkt. Deze posten corrigeren wij in deze bestuursrapportage. Hierdoor nemen de baten en de lasten met € 13,4 miljoen af. Deze administratieve correctie heeft geen gevolgen voor de waardering en het resultaat van de grondexploitatie Q4 en heeft geen gevolgen voor het exploitatieresultaat van deze bestuursrapportage.
Verdiepen en onderscheiden Er zijn geen noemenswaardige wijzigingen.
43 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Investeringen Mutaties investeringen programma Centrumstad Venlo
Vervanging Uitbreiding
Budget 2025
Geraamde uitgaven 2025
Herinrichting Openbare Ruimte Antoniuslaan
Uitbreiding
150
150
Vergroenen binnenstad
Uitbreiding
400
400
550
550
Totaal mutaties investeringen
Herinrichting Openbare Ruimte Antoniuslaan Bij de uitvoering van de herinrichting openbare ruimte Antoniuslaan ontstond een tekort van circa € 150.000 bovenop het huidige investeringsbudget. Dit komt voornamelijk door: •
Kostenstijgingen: onder andere een duurdere uitvoering van de hellingbaan voor de kerk en latere uitvoering dus hogere indexering.
•
Onvoorziene omstandigheden: onder andere verplichte archeologische begeleiding waar geen rekening mee was gehouden.
•
Interne uren die in het investeringsbudget onvoldoende waren ingecalculeerd.
Vergroenen binnenstad 2025 We hevelen middelen over naar het team dat de uitvoering van het vergroenen van de binnenstad ter hand neemt. We verzoeken om voor 2025 met dezelfde verdeling als in 2024 budget toe te kennen aan het project ‘Vergroenen Binnenstad 2025’: •
€ 200.000 dekking vanuit reserve Transformatiefonds.
•
€ 200.000 dekking vanuit investeringsbudget Impuls Groen (zie aframing in programma 2).
44 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
6. Circulaire en duurzame hoofdstad Een toelichting op de grotere financiële en inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van de begroting staan hieronder toegelicht per programmalijn. Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Vastgestelde begroting 2025
Neutrale Niet-neutrale wijziging wijziging
Begroting na wijziging
Realisatie per 30-6-25
11.176
345
887
322
12.063
667
18.290
6.472
Baten Energietransitie
9.666
Circulariteit
1.510
887
Subtotaal baten begroting 2025
10.553
1.510
16.234
1.730
72
151
223
9
Circulariteit
2.625
-433
2.191
814
Subtotaal lasten begroting 2025
18.930
1.448
326
20.704
7.294
Saldo
-8.377
62
-326
-8.641
-6.627
Lasten Energietransitie Klimaatadaptatie
326
Energietransitie Niet Neutrale wijzigingen Lasten Natuur bij energieprojecten, bijdrage vanuit meicirculaire € 326.166 (nadelig voor het exploitatieresultaat) Wij verwachten een kostenstijging waartegenover een hogere uitkering staat van het gemeentefonds onder de algemene middelen. In 2025 is er, net als in 2024, een budget voor gemeenten en provincies gereserveerd voor het versterken van ecologie en biodiversiteit rondom projecten voor hernieuwbare energie op land. Dit budget kan door Regionale Energie Strategieën (RES)-regio’s worden gebruikt om energieprojecten in de regio te faciliteren en mogelijk te maken daarbij de lokale natuur te versterken. Het budget van € 7,8 miljoen voor gemeenten wordt evenredig over 24 RES-regio’s verdeeld via het gemeentefonds. Het budget wordt beschikbaar gesteld aan gemeenten die kashouder zijn. De overige 6 RES-regio’s ontvangen een budget vanuit het provinciefonds omdat enkele provincies kashouder zijn van deze RES-regio’s. Per RES-regio is € 326.166 beschikbaar.
Neutrale wijzigingen Investeringsbudget verduurzaming € 1,3 miljoen (afname van de baten en lasten) Verduurzamingsinvestering voor maatschappelijk vastgoed. Rondom het verduurzamen van het maatschappelijk vastgoed werken we volgens een methodiek van 3 sporen. Er zijn circa 35 objecten onderhanden, waarvan 18 objecten integraal worden verduurzaamd. Onlangs is een actuele projectenrapportage Q1-2025 met de raad gedeeld. Door externe factoren (zoals netcongestie en de capaciteit bij uitvoerende partijen) neemt de doorlooptijd van projecten toe. Soms is een (integrale) oplossing niet haalbaar en is een bijstelling nodig. Dat 45 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
maakt dat budgetten herverdeeld of herijkt worden over de jaren 2025-2026-2027 om te komen tot een haalbare en realistische uitvoering. Dit betreft een verrekening met de reserves.
RES NML 2025 2026 € 2,6 miljoen (toename van de baten en lasten) Op basis van actuele inzichten en prognoses worden de begrote baten en lasten op een aantal deelprojecten van RES NML bijgesteld. Per saldo betreft dit een budgettair neutrale herschikking.
Uitbreiding formatie team Werken en bereikbaarheid € 204.115 (toename van de baten) Het betreft de structurele uitbreiding van capaciteit voor de ontwikkelstrategie vanaf 1 juni 2025. Deze uitbreiding wordt gedekt vanuit de middelen van CDOKE (Capaciteit Decentrale Overheden Klimaat en Energie). Daarom is dit een budget-neutrale verschuiving van lasten vanuit de programmalijn Energietransitie naar Economie.
Herschikken middelen cluster duurzaamheid € 320.149 (toename van de lasten) Op basis van actuele inzichten en prognoses worden de begrote baten en lasten op een aantal deelprojecten van programma Circulaire en Duurzame hoofdstad bijgesteld. Per saldo betreft dit een budgettair neutrale herschikking tussen de programmalijnen van Circulaire en Duurzame hoofdstad.
Klimaatadaptatie Neutrale wijzigingen Herschikken middelen cluster duurzaamheid € 148.505 (toename van de lasten) Op basis van actuele inzichten en prognoses worden de begrote baten en lasten op een aantal deelprojecten van programma Circulaire en Duurzame hoofdstad bijgesteld. Per saldo betreft dit een budgettair neutrale herschikking tussen de programmalijnen van Circulaire en Duurzame hoofdstad.
Circulariteit Neutrale wijzigingen Herschikken middelen cluster duurzaamheid € 468.654 (afname van de lasten) Op basis van actuele inzichten en prognoses worden de begrote baten en lasten op een aantal deelprojecten van programma Circulaire en Duurzame hoofdstad bijgesteld. Per saldo betreft dit een budgettair neutrale herschikking tussen de programmalijnen van Circulaire en Duurzame hoofdstad.
46 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Investeringen Mutaties investeringen programma Circulaire en duurzame hoofdstad Verduurzaming gemeentelijke gebouwen Totaal mutaties investeringen
Vervanging Uitbreiding Uitbreiding
Budget 2025
Geraamde uitgaven 2025
4.378
2.500
4.378
2.500
Verduurzaming gemeentelijke gebouwen Het gaat om verduurzamingsinvestering voor maatschappelijk vastgoed. Bij de jaarrekening 2024 is van dit investeringsbudget al € 1,9 miljoen verwerkt met als dekking DUMAVA-subsidie € 239.761 en reserve versnelling verduurzamen maatschappelijk vastgoed € 1,6 miljoen. In 2025 volgt een aanvullend bedrag van € 2,5 miljoen. Dit wordt gedekt vanuit dezelfde reserve.
47 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Algemene middelen Een toelichting op de grotere financiële en inhoudelijke wijzigingen ten opzichte van de begroting staan hieronder toegelicht. Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
Vastgestelde begroting 2025
Neutrale Niet-neutrale wijziging wijziging
Begroting na wijziging
Realisatie per 30-6-25
11.161
2.564
43.055
42.991
Baten Financiering
8.488
Onroerend zaakbelasting
43.055
Overheadkosten
30
2.643
469
-20
-51
398
64
Overige algemene dekkingsmiddelen
7.237
461
-130
7.568
1.773
Overige belastingen
3.229
3.229
3.149
Uitkeringen gemeentefonds
332.742
2.668
14.147
349.556
335.616
Subtotaal baten begroting 2025
395.220
3.139
16.609
414.968
386.157
1.786
7
824
2.617
-321
199
174
Lasten Financiering Onroerend zaakbelasting
199
Overheadkosten
56.721
-923
-1.879
53.920
30.177
Overige algemene dekkingsmiddelen
5.035
-338
669
5.366
4.502
Overige belastingen
2.269
5
-522
1.752
2.219
Post onvoorzien
539
539
Subtotaal lasten begroting 2025
66.548
-1.248
-908
64.392
36.751
Saldo
328.672
4.387
17.516
350.575
349.406
Wij passen de begroting aan met een begrotingswijziging van € 19,7 miljoen op de baten en € 2,2 miljoen op de lasten van Algemene Middelen. Het gaat hier om zowel budgettair neutrale als niet budgettair neutrale wijzigingen. Hieronder staat een toelichting op de grootste afwijkingen.
Financiering Niet-neutrale wijzigingen Baten Bijstellen dividend Enexis € 223.429 (voordelig voor het exploitatiesaldo) De Algemene Vergadering van Aandeelhouders heeft in haar vergadering van 17 april 2025 de jaarrekening 2024 van Enexis Holding N.V. vastgesteld. Zij heeft ook besloten om 50% van de winst uit gewone bedrijfsuitoefening na belastingen over 2024 uit te keren als contant dividend. Het gaat om een bedrag van € 254,5 miljoen. Het totale contante dividend is € 127,2 miljoen of € 0,85 per aandeel. Op grond van de beschikbare gegevens wordt het dividend van € 423.430 aan ons betaalbaar gesteld. Het dividend van Enexis valt dit jaar € 223.000 hoger uit dan begroot.
48 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Bijstelling financieringslasten en kapitaallasten 2025 € 3,3 miljoen (voordelig voor het exploitatiesaldo) In 2024 zijn er over de volle breedte van de begroting (exploitatie, reserves en investeringen) meer inkomsten gerealiseerd en minder uitgaven gedaan. Dit resulteert voor 2025 in de volgende effecten: •
Meer rente-inkomsten € 1.820.000 (voordelig): minder uitgaven en meer inkomsten in 2024 en minder uitgaven in 2025 leiden tot een hogere gemiddelde stand van de liquide middelen en meer rente-inkomsten in 2025.
•
Meer bespaarde rente € 670.000 (nadelig): door een hogere stand van de reserves en voorzieningen op 1 januari 2025 wordt er meer bespaarde rente toegevoegd aan de Algemene Reserve.
•
Meer rentedekking rente grondexploitaties € 116.000 (voordelig): vanwege een hogere onderhanden werk positie op 1 januari 2025 wordt er meer rente toegerekend aan het onderhanden werk van de grondexploitaties. Dit leidt tot een voordeel voor de begroting.
•
Minder kapitaallasten € 2.031.000 (voordelig): door de bijstelling van de investeringsplanning ontstaat er in 2025 een incidenteel voordeel op de kapitaallasten van € 2,0 miljoen. Dit bestaat uit € 645.000 minder rentelasten en € 1,4 miljoen minder afschrijvingslasten.
Overheadkosten Niet-neutrale wijzigingen Lasten Budgetaanpassing autonome ontwikkelingen € 425.285 (nadelig voor het exploitatieresultaat) In het P&C product van de Slotnota 2024 is het facilitair budget 2024 incidenteel naar boven bijgesteld. Gelet op de voorbije boekjaren en huidige prognose 2025 is een incidentele correctie beperkt tot één jaar niet toereikend. Een structurele bijstelling van de facilitaire budgetten is nodig om de taken en verantwoordelijkheden binnen de kaders uit te voeren. De rekeningen die materieel het meest aanleiding geven tot bijstelling liggen hoofdzakelijk in lijn met de eerdere incidentele ruimtevragers. Dit zijn diensten/uitbestedingen, schoonmaak en beveiliging. Dit voorstel gaat over de bijstelling van de budgettaire omvang op basis van autonome ontwikkelingen voor 2025. Bijsturing binnen de huidige budgetten is daarom niet mogelijk. Daarom is dit voorstel nodig.
Vrijval middelen pensioenen APPA € 232.000 (voordelig voor het exploitatieresultaat) Het budget voormalig personeel bestaat uit 3 onderdelen: pensioenen APPA, wachtgeld en voorziening WW. We hebben de dekking voor de uitkeringen pensioenen bij de jaarrekening 2024 ineens in de voorziening APPA oud-wethouders opgenomen. Hierdoor worden per kwartaal de kosten achteraf gecorrigeerd ten laste van deze voorziening en niet langer ten laste van het exploitatieresultaat. Hierdoor valt er structureel € 232.000 vrij in de exploitatie.
49 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Loonkostenindexering Personeelskostenbegroting € 306.770 (nadelig voor het exploitatieresultaat) Deze ruimtevrager heeft een relatie met de toevoeging aan het gemeentefonds op dit thema. De middelen voorzien in de personeelskostenbegroting 2025 zijn ontoereikend voor de dekking van de uitvoering van het CAO akkoord voor 2025. Het voorstel is om voor het tekort dekking in te zetten vanuit de loon-/prijscompensatie gemeentefonds van € 2,4 miljoen.
RVU Regeling De huidige RVU regeling in de Cao Gemeenten loopt door tot en met 31 december 2025. Dit betekent dat medewerkers die hiervoor in aanmerking komen, zich uiterlijk 31 december 2025 aan kunnen melden voor deelname aan de RVU. Tot op heden hebben nog niet alle medewerkers die in aanmerking komen zich hiervoor aangemeld. Vanaf 1 januari 2026 wordt de RVU-regeling vernieuwd. De regeling is vanaf dan alléén toegankelijk voor medewerkers met een zwaar beroep. In de loop van 2025 wordt duidelijk op welke wijze de aantallen deelnemers zich ontwikkelen en kan de reserve RVU herijkt worden.
Neutrale wijzigingen Herziening loonkostenverdeling team Juridische zaken € 143.181 (toename van de lasten) De inhoudelijke taken van desbetreffende functie zijn niet direct gerelateerd aan een specifiek primair proces. Ze vallen veeleer in de ondersteunende en adviserende taken binnen de organisatie. Ze kunnen daarmee worden gerekend tot de overhead. Door de loonkostenverdeling hierop aan te passen, sluit de personeelskostenbegroting beter aan op de realisatie van de inhoudelijke opgave. Hierdoor verschuift het budget van programmalijn Meedoen naar Algemene Middelen.
Professionaliseren procesmatig werken € 166.961 (toename van de lasten) Dit budgettair neutraal voorstel betreft de administratieve verwerking van de positionering van de specialisten procesverbetering centraal bij team Personeel en Organisatie. De gemeente Venlo verbetert het procesmatig werken om zowel de effectiviteit als efficiëntie te verbeteren. Hoewel er een solide basis is, is er behoefte aan een meer gestructureerde aanpak. Dit kan het beste door ze samen te positioneren. Hierdoor verschuift het budget van programmalijn Meedoen naar Algemene Middelen.
Aanpassen hulpstructuur teams Werk en Inkomen € 276.231 (afname van de lasten) In de afgelopen jaren zijn de teams meer integraal gaan werken. Dit heeft geleid tot een werkwijze die meer is afgestemd op de stadsdelen waarbij de verschillende soorten hulp beter op elkaar aansluiten. Voor de betreffende teams wordt deze integrale werkwijze ook doorgevoerd in de formatie. Dit betreft een administratieve wijziging, waarbij het budget verschuift van de Algemene Middelen naar de programmalijn Meedoen.
50 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Administratieve aanpassing loonkostenverdeling Coördinatoren € 254.612 (afname van de lasten) Twee coördinatoren van het team Realisatie en Beheer Openbare Ruimte zijn niet juist toegerekend volgens de definitie overhead volgens de BBV. Deze coördinatoren hebben geen personele verantwoordelijkheden en moeten daarmee worden toegerekend op een taakveld van het primaire proces. Voor 2026 en verder is deze correctie verwerkt met de loonkostenverdeling 2026. Dit leidt tot een budgetverschuiving van Algemene middelen naar programmalijn Omgeving.
Overige algemene dekkingsmiddelen Niet-neutrale wijzigingen Baten Dotatie aan Reserve Regiodeal/Investeringsagenda € 710.000 (nadelig voor het exploitatieresultaat) Ter dekking van de kosten van de Regio Deal Noord Limburg II wordt een additionele dotatie aan de reserve Regiodeal/Investeringsagenda voorgesteld van € 710.000.
Neutrale wijzigingen Evaluatie van de hulpstructuur team Realisatie en beheer Openbare Ruimte € 127.306 (afname van de lasten) Evaluatie van de hulpstructuur team Realisatie en beheer Openbare Ruimte. Dit leidt tot een budgetverschuiving van de Algemene middelen naar de programmalijn Omgeving.
Flexibel budget € 125.000 (toename van de baten en lasten) In de begroting is een budget van € 750.000 beschikbaar voor het opvangen van incidentele capaciteitsknelpunten. Dit budget wordt gevoed vanuit onder andere zwangerschapsgelden en transitie-vergoedingen. Op basis van de huidige realisatie is de inschatting dat het budget met € 125.000 verhoogd kan worden, voor zowel de baten als de lasten.
Kwaliteitsimpulsbudget € 150.107 (toename van de baten en lasten) In 2025 is nog € 150.107 beschikbaar vanuit de reserve Kwaliteitsimpuls. We zetten de middelen in voor kwaliteitsverbetering, innovatie en professionalisering van de organisatie. Dit betreft een verrekening met de reserves.
51 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Overige belastingen Niet-neutrale wijzigingen Lasten Verwerking besluitvorming algemeen bestuur BsGW 26 juni 2025 € 521.736 (voordelig voor het exploitatiesaldo) Heeft algemeen bestuur van BsGW besloot in de vergadering van 26 juni 2025 om: •
het voorlopige jaarrekeningresultaat 2024 van BsGW van € 3,7 miljoen uit te keren aan de deelnemers. Het aandeel van Venlo bedraagt € 312.000;
•
het surplus van het weerstandsvermogen 2026 van BsGW van € 1,5 miljoen uit te keren aan de deelnemers. Het aandeel van Venlo bedraagt € 40.000;
•
het te verwachten positieve resultaat 2025 van BsGW van € 1,5 miljoen uit te keren aan de deelnemers. Het aandeel van Venlo bedraagt € 149.000;
•
de renteopbrengsten over de geïnde belastingbedragen over het 1e kwartaal 2025 van € 248.000 uit te keren aan de deelnemers. Het aandeel van Venlo bedraagt € 21.000.
Uitkeringen gemeentefonds Baten Door de meicirculaire 2025 stijgen de verwachte inkomsten uit het gemeentefonds met ruim € 16,8 miljoen. Deze € 16,8 miljoen is te verdelen in niet-neutrale en neutrale wijzigingen.
Niet-neutrale wijzigingen Gemeentefonds / meicirculaire 2025 € 14,1 miljoen (voordelig voor het exploitatiesaldo) Deze € 14,1 miljoen bestaat uit: •
€ 7,7 miljoen voordelig uit taakmutaties (dit is exclusief de onder "neutrale wijzigingen" genoemde taakmutatie Beschermd Wonen van circa € 2,7 miljoen);
•
€ 2,4 miljoen voordelig actualisatie loon- prijscompensatie tranche 2024;
•
nacalculatie BTW-compensatiefonds 2024 € 0,8 miljoen nadelig;
•
WOZ/OZB ontwikkeling gerelateerde mutaties € 0,8 miljoen nadelig;
•
volume-ontwikkelingen € 2,0 miljoen voordelig;
•
resultaat september- en decembercirculaire 2024, jaarschijf 2025, € 3,6 miljoen voordelig.
Neutrale wijzigingen Integrale Uitkering Beschermd Wonen € 2,7 miljoen (toename van de baten) In de meicirculaire 2025 is voor de Beschermd Wonen € 2,7 miljoen ontvangen. Beschermd Wonen wordt uitgevoerd door de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling (MGR). Deze middelen worden conform overeenkomst doorbetaald aan de MGR ter dekking van de additionele uitgaven. Deze extra uitgaven zijn opgenomen bij programmalijn Zelfredzaamheid. Gemeentebreed is deze wijziging neutraal. 52 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Bijlagen Bijlage I Overzicht reserves en voorzieningen Actuele begroting
Naam reserve / voorziening Rekening 1-1-2025
Mutaties 2025
Boek-
Totaal
waarde
Toevoeging Onttrekking 31-12-2025
Mutaties 2025
Boek-
Wijzigingen
waarde
t.o.v. begroting
31-12-2025
Toevoeging
Onttrekking na Bestuursrapportage
RESERVES ALGEMENE RESERVES
81.512
8.400
7.462
82.449
618
19
83.048
Algemene Reserve
71.512
6.584
5.960
72.135
636
Algemene Grondreserve
10.000
1.816
1.502
10.314
-18
19
Totaal reserves met een Bufferfunctie
81.512
8.400
7.462
82.449
618
19
83.048
BESTEMMINGSRESERVES
154.032
33.733
35.613
152.152
10.605
1.221
161.537
Reserves met een Bufferfunctie 72.771 10.277
Bestemmingsreserves Overige Reserve Versterking beroepsonderwijs
125
100
25
Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg
300
242
58
1.401
1.213
200
386
386
167
167
226
226
832
832 388
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio
2.216
399
Reserve Bodemkwaliteit
586
Reserve Regionaal Werkbedrijf
167
Reserve Regionale Samenwerkingsverbanden
355
355
Reserve Parkeerfonds
200
200
Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm
226
Reserve Circulaire hoofdstad
1.289
1
458
Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk
388
388
Reserve Woonwagenlocaties
971
971
Reserve Regiodeal/Investeringsagenda Reserve Basis op orde openbare ruimte
4.622
2.750
1.090
1.261
100
400
1.290
Reserve Vastenavondkamp
260
90
170
Reserve Algemene Bestemmingsreserve
160
160
Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget Reserve POK middelen Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs Reserve Middengebied-Veilingterrein Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren Reserve Co-financiering (o.a. volkshuisvesting, woningbouw, stikstof, energietransitie, klimaat) Reserve Inburgering en Statushouders Reserve Renovatie Stadhuis Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen
579
519
971
200
700
1.660
2.241
2.582
561
2.140
228
-710
1.590
Reserve Groen en water
58 1.255
1.872
Reserve Transformatiefonds
Reserve Zelfsluitende waterkering Arcen Reserve Implementatie en doorvertaling accenten Fier op Venlo
25
170
2.201
7
2.194
1.660
150
150
150
573
653
30
623
4.000
6.538
-1.300
7.838
1.000
1.360
-360
-360
250
236
14
-111
125
863
760
103
-17
120
970
431
539
1.341
700
641
1.226 6.538
4.000
349
349
1.842
641 250
99
1.088
754
754 247
Reserve Ontwikkeling Beheer inrichting Openbare Ruimte
220
3.974
247
Reserve Wachtlijsten
486
345
141
Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB)
869
640
229
-590
819
Reserve Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw)
3.811
3.188
622
-1.100
1.722
53 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
4.000
539
141
Actuele begroting
Naam reserve / voorziening Rekening 1-1-2025
Mutaties 2025
Boek-
Totaal Toevoeging
waarde Onttrekking 31-12-2025
Mutaties 2025
Boek-
Wijzigingen
waarde
t.o.v. begroting Toevoeging
31-12-2025 Onttrekking na Bestuursrapportage
Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming
379
Reserve Verplaatsingskosten Flexwoningen Daelweg
1.329
Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid
1.442
Reserve Strategisch Investeringsfonds
33.835
Reserve Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
1.822
Reserve Opvang ontheemden en vluchtelingen
2.300
Reserve Gemeenschapsaccommodaties
5.000
Reserve Kunst/Creatieve uitingen in de openbare ruimte Reserve Blaashal Hockeyclub Delta Reserve Lokale woonlasten
482
1.329
-216
708
734
178
5.000
40.004
314
1.113 912 2.487
1.822
37.517 1.822
916
1.284
5.000
50
4.950
179
100
79
580
580
580
3.764
3.764
3.764
500
500
79
100
548
2.200
Reserve Mobiliteit Reserve Strategische samenwerking Universiteit Maastricht
11.169
379
100
500 1.500
8.145
8.145
Reserve Hondenbelasting
847
141
705
705
Reserve Cultuur en evenementen voor een bruisend Venlo
780
260
520
34.798
86.281
1.699
29.857
6.418
Totaal Bestemmingsreserves overige
9.530
115
98.087
22.992
22.930
6.927
520 1.123
86.857
Reserves met een Inkomensfunctie Reserve Kapitaallasten Reserve Cumulatieve afschrijvingen activa
-207
Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier
30.362
Totaal reserves met een Inkomensfunctie
53.085
494
-701
3.813
299
33.877
10.741
792
63.034
22
36.254
-367
-334
1
324
33.554
6.420
-21
69.474
Egalisatiereserves Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden
94
Egalisatiereserve Pensioenvoorziening wethouders
2.723
Egalisatiereserve Stimuleringsbudget evenementen
43
23
94
94
2.723
2.723
20
Egalisatiereserve Geresstraat VEX Totaal Egalisatiereserves TOTAAL RESERVES
2.861
20 2.487
119
2.368
23
2.838
2.487
119
5.206
43.076
234.602
11.223
1.240
244.585
235.544
42.133
Gerealiseerd resultaat
14.892
-14.892
11.027
Totaal gerealiseerd resultaat
14.892
-14.892
11.027
TOTAAL RESERVES incl. gerealiseerd resultaat
250.436
27.241
Gerealiseerd resultaat
54 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
43.076
234.602
22.250
11.027 11.027 1.240
255.612
Actuele begroting
Naam reserve / voorziening Rekening
Mutaties 2025
1-1-2025
Totaal Toevoeging
Mutaties 2025
Boek-
Wijzigingen
waarde
Boek-
waarde Onttrekking 31-12-2025
t.o.v. begroting Toevoeging
31-12-2025 Onttrekking na Bestuursrapportage
VOORZIENINGEN Voorzieningen Planmatig Onderhoud Voorziening Groot onderhoud wegen
4.302
4.280
4.030
4.552
4.552
Voorziening Onderhoud GRP+
4.952
3.420
3.408
4.965
4.965
335
148
174
309
309
1.373
557
538
1.391
1.391
Voorziening Groot onderhoud Civiele Objecten Voorziening Onderhoud Buitensport Voorziening Groot onderhoud Begraafplaatsen
589
100
250
439
439
Voorziening Groot Onderhoud Vastgoed
1.298
2.798
1.736
2.361
2.361
Totaal voorzieningen Planmatig onderhoud
12.850
11.303
10.135
14.018
14.018
723
47
770
770
293
55
348
348
1.016
102
1.118
1.118
7.926
265
8.191
8.191
Voorziening Restwerken Grondbedrijf
1.564
500
Voorziening Landschapsplan DCGV
2.500
Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO)
2.255
Voorziening Verlofsparen
2.157
2.157
2.157
509
509
509
Voorziening Middelen van derden Voorziening Collectie Knecht-Drenth Venlo Voorziening Egalisatie tarief GRP+ Voorziening Reparatie derde jaar WW Voorziening Egalisatie tarief Afval Totaal voorziening Middelen van derden Voorzieningen Overige Voorziening Pensioenkosten Wethouders Voorziening Deelneming claim Staat vennootschap BV
Voorziening Regeling Vervroegde Uittreding (RVU)
750
1.314
-250
1.064
2.500 300
12
2.500
2.543
395
6.376
2.148
Voorziening Nadelig exploitatie resultaat Grondbedrijf
6.376
Totaal Voorzieningen Overige
23.287
1.065
762
6.376
TOTAAL VOORZIENINGEN
37.152
12.471
10.898
38.725
-250
395
38.080
TOTAAL R&V incl. gerealiseerd resultaat
287.588
39.712
53.973
273.327
22.000
1.634
293.692
23.589
-250
395
Bijlage II Mutaties reserves In de begroting worden volgens de richtlijnen uit de BBV, de voorgestelde dotaties en onttrekkingen aan de reserves apart opgenomen. In de Bestuursrapportage leggen we de wijzigingen voor aan uw Raad. Op grond van de BBV is het niet toegestaan om bij de jaarrekening meer te doteren of te onttrekken dan vooraf door uw Raad is goedgekeurd. In bijlage I staat een totaaloverzicht van de stand van de reserves en voorzieningen.
Via deze Bestuursrapportage stellen we voor een aantal reserves en een voorziening in te stellen, op te heffen of te wijzigen. Deze leggen we ter goedkeuring aan u voor. Dit overzicht staat in bijlage III van de Bestuursrapportage 2025. Het instellen, wijzigen en/of opheffen van reserves en voorzieningen is het primaat van de raad.
55 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
22.944
Onttrekkingen
2025
Algemene Grondreserve
-19
Reserve Arbeidsmarktbeleid regio
-228
Reserve Regiodeal/Investeringsagenda
710
Reserve Transformatiefonds
-200
Reserve Vastenavondkamp Reserve Implementatie en doorvertaling accenten Fier op Venlo
2027
2028
2029
220
220
220
220
-100
-70
-7
Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget
-150
Reserve POK middelen
-30
Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs
2026
1.300
-761
250
111
-125
Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren
17
-120
Reserve Inburgering en Statushouders
-450
Reserve Renovatie Stadhuis
-250
Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB)
590
Reserve Wet Sociale Werkvoorziening (Wsw)
1.100
Reserve Strategisch Investeringsfonds
-1.625
360
Reserve Middengebied-Veilingterrein
Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid
-637
-170
-21
-590
-314 -371
-181
-2.487
Reserve Opvang Ontheemden en vluchtelingen
-916
Reserve Gemeenschapsaccommodaties
-50
Reserve Kunst/Creatieve uitingen in de openbare ruimte
-100
Reserve Blaashal Hockeyclub Delta
-580
Reserve Kapitaallasten
-22
Reserve Cumulatieve afschrijvingen activa
367
221
-125
-2
-8
Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier
-324
-392
-457
-522
-649
Egalisatiereserve Geresstraat VEX
-119 -1.457
-3.168
-961
-437
Totaal onttrekkingen
56 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
-1.240
Toevoegingen
2025
2026
2027
2028
2029
Algemene Reserve
-636
86
156
144
133
86
156
144
133
Algemene Grondreserve Reserve Arbeidsmarktbeleid regio Reserve Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming Reserve Verplaatsingskosten Flexwoningen Daelweg Reserve Implementatie & Uitvoering Geldzorgenbeleid Reserve Kapitaallasten Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier
18 -1.255 -482 216 -178 -6.418 -1
Egalisatiereserve Geresstraat VEX
-2.487
Totaal toevoegingen
-11.223
57 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Bijlage III Nieuw in te stellen - op te heffen herrubriceren reserves en voorzieningen In te stellen RESERVES EN VOORZIENINGEN Aard
Naam
Toelichting
Egalisatiereserves
Egalisatiereserve
Het egaliseren van lasten en baten binnen de
Geresstraat VEX
herontwikkeling Geresstraat.
Op te heffen RESERVES EN VOORZIENINGEN Aard
Naam
Toelichting
Bestemmingsreserve
Reserve Zelfsluitende
Deze reserve kan bij de jaarrekening 2025 opgeheven
Overige
waterkering Arcen
worden.
Wijziging RESERVES EN VOORZIENINGEN Aard
Naam
Toelichting
Bestemmingsreserve
Reserve
De looptijd van deze reserve dient te worden verlengd
Overige
Vastenavondkamp
t/m 2027 omdat de projectorganisatie Vastenavondkamp in gesprek is met de Provincie over verlenging van het uitvoeringsprogramma. Tevens heeft de Provincie de wijk Vastenavondkamp wederom aangemerkt als één van de vijf aandachtswijken in Limburg waar ze de komende jaren (verwachting is tot 2028) een extra financiële impuls aan willen geven.
Bestemmingsreserve
Reserve Implementatie en De looptijd van deze reserve dient te worden verlengd
Overige
doorvertaling accenten
t/m 2028 omdat in 2024 een nieuw integraal plan is
Fier op Venlo
opgesteld voor het Taalhuis Venlo en de gemeentebrede aanpak basisvaardigheden. In lijn met dit plan zijn de bestaande reserve, de beschikbare middelen en de toekomstige middelen herschikt en opnieuw bestemd voor diverse activiteiten die doorlopen tot en met 2028.
Bestemmingsreserve
Reserve Innovatiefonds
De looptijd van deze reserve dient te worden verlengd
Overige
preventie t.b.v. vitale en
t/m 2026 omdat vanwege capaciteitsbeperkingen het
gezonde Venlonaren
in 2025 niet mogelijk is om het vrijwilligersbeleid uit te voeren zoals eerder voorzien. Dit betekent dat de voorgenomen inzet van middelen uit de reserve Innovatiefonds in 2025 niet volledig nodig zal zijn. Wij werken ernaar toe om de benodigde capaciteit in 2026 op orde te hebben, zodat de uitvoering vanaf dat jaar alsnog kan plaatsvinden.
58 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Egalisatiereserve Geresstraat VEX
Besluit instelling reserve
Bestuursrapportage 2025
Aard van de reserve
Egalisatiereserve
Programma
2. Leefbaar Venlo
Team
Project- en Procesmanagement
Doelstelling Het egaliseren van lasten en baten binnen de herontwikkeling Geresstraat.
Onderbouwing De jaarlijkse lasten van de verworven woningen en garageboxen moeten gedekt worden door de jaarlijkse (huur-)opbrengsten. De meeste woningen die op dit moment zijn aangekocht zijn in verhuurde toestand.
Volume € 3.000.000
Voeding Reserve Strategisch Investeringsfonds
Looptijd 2025 - 2033
59 |BESTUURSRAPPORTAGE 2025
Bijlage IV Begrotingswijzigingen Bestuursrapportage 1. Gezond en actief Venlo Programma 1. Gezond en actief Venlo Vastgestelde begroting Begrotingswijziging (neutraal)
2025
2026
2027
2028
2029
102.713
76.179
67.868
67.786
67.703
332
1.962
1.291
836
177
78.141
69.159
68.622
67.880
Begrotingswijziging (niet neutraal)
2.665
Begroting na wijzigingen (baten)
105.710
Vastgestelde begroting
324.435 298.221 289.120 288.514 288.713
Begrotingswijziging (neutraal) Begrotingswijziging (niet neutraal)