077bijl 1 Financiële Rapportage (FinRap) 2022.pdf
Tekst van het document
Gemeenschapsaccommodatie (Baten € 130.000 nadeel, Lasten € 125.000 voordeel) Het nadeel op de baten betreft een hoger tekort op de huuropbrengsten van de gemeenschapsaccommodaties, welke sinds een begrotingswijziging in 2020 niet meer gecompenseerd worden uit additionele opbrengsten. Dit wordt in de begroting 2023 gecorrigeerd. Aan de lastenzijde is vanwege vrijval van een eerder getroffen voorziening, die inmiddels niet nodig blijkt, sprake van een voordeel ad € 125.000.
Wet sociale werkvoorziening (Lasten € 446.000 voordeel) Het voordeel wordt veroorzaakt door een daling van de gemeentelijke tekortfinanciering van € 300.000 en een uit eerdere jaren voortvloeiende ontvangst uit de "Lage Inkomens Voordeel-regeling" (LIV). Daarnaast is in geringe mate sprake van een meer dan verwachte daling van het aantal Wswgerechtigden
30 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Armoedebeleid Op de huidige armoederegelingen prognosticeren we een overschrijding, echter dit wordt gecompenseerd door incidentele overheveling van de middelen stadspas uit 2021. Daarnaast hebben we een voordeel op post schuldhulpverlening omdat onze partner op dit vlak, wegens personeelstekort, helaas niet de volledige afgesproken inzet heeft kunnen leveren. Per saldo verwachten we geen afwijking groter dan € 100.000.
Zelfredzaamheid A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten
8.246
-314
7.932
5.933
7.786
-146 N
Lasten
135.181
3.368
138.549
80.251
130.593
7.956 V
Saldo
-126.935
-3.682
-130.617
-74.318
-122.808
7.809 V
Toelichting B Prognose einde jaar
Wijkteams algemeen (lasten € 4.020.000 voordeel) Wijkteams algemeen bestaat uit diverse jeugd- en Wmo-producten en de organisatiekosten van de wijkteams.
Jeugd: €1.185.000 voordeel: • Regionale jeugdvoorzieningen: nadeel € 100.000. Dit betreft voornamelijk programmakosten Sturing & Inkoop eerste half jaar 2022. Het programma Sturing en Inkoop is eind 2021 verlengd tot halverwege 2022. Deze verlenging was niet geraamd. • PGB's Jeugd: voordeel € 350.000. In 2021 zagen we al een daling in het aantal pgb-aanvragen. Het huidige voordeel komt door een verschuiving in de financieringsvorm. Vanaf 2022 zijn meer aanbieders gecontracteerd voor maatwerk, de afgelopen jaren werden zij op basis van een PGB gefinancierd. • Kansendossiers / transformatie : voordeel € 385.000. Binnen het programma Kansrijke Start is ingezet op de uitbreiding en implementatie van de SOJ’s en de pilot Switch (overbrugging wachtlijsten). Initiatieven gericht op de versterking van de sociale basis en het voorkomen van maatwerk kunnen niet in 2022 starten omdat deze niet binnen de huidige opdracht passen en dit een aanbesteding vraagt. Daarnaast lukt het uitbreiden van inzet op de reguliere producten niet vanwege gebrek aan personele capaciteit bij de aanbieders. • Maatwerk gecontracteerd: voordeel € 1.200.000. We zien een afname van het aantal jeugdigen dat een beroep doet op jeugdhulp. Bij het opstellen van de begroting 2022 is aangenomen dat er in 2022 sprake zou zijn van een toename als gevolg van o.a. corona.
Deze stijging doet zich niet in 31 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
die mate voor. Daarnaast constateren we dat sprake is van een verschuiving van de inzet van verblijf naar opname vervangende behandelvormen. Opgemerkt wordt dat ondanks dat er sprake is van een voordeel, we wel een toename van zwaardere zorg constateren. • Maatwerk niet-gecontracteerd: nadeel € 800.000. Dit nadeel wordt volledig veroorzaakt door de wijziging van het woonplaatsbeginsel. • Subsidie gecertificeerde instellingen: voordeel € 150.000. De bedragen van de subsidieverlening 2022 (collegebesluit oktober 2022) worden verwerkt in zowel de lasten als de baten. Er zijn nog onvoldoende cijfers beschikbaar om in te schatten of de licht dalende trend van het aantal maatregelen jeugdbescherming en jeugdreclassering zich zal voortzetten in de laatste maanden van 2022.
Bij de VoRap 2022 hebben we een afwijking gemeld op het product jeugd van € 2.100.000. Inmiddels constateren we dat deze afwijking opgevangen kan worden binnen het integrale product jeugd.
Wmo € 2.835.000 voordeel • Hulp bij het huishouden: een voordeel van € 150.000, bestaande uit een voordeel van € 800.000 en een nadeel van € 650.000,-. Het voordeel omdat de trend van stijging van indicaties van de afgelopen jaren zich in 2022 niet heeft voortgezet. In de begroting was rekening gehouden met een verdere stijging. Daarnaast hebben de zorgaanbieders als gevolg van personeelstekorten en hoger ziekteverzuim, minder hulp kunnen inzetten dan geïndiceerd. Het nadeel door de versnelde herindicaties in het kader van Sturing en Inkoop 2022. • Begeleiding: we prognosticeren een voordeel van € 1.175.000. Dit wordt veroorzaakt doordat het aantal indicaties en de uiteindelijke kostprijzen lager zijn dan voorheen geraamd. • Vervoersmiddelen (inclusief rolstoelen): door veel hergebruik van hulpmiddelen zijn de kosten gedaald. Het aantal verstrekkingen is gestabiliseerd terwijl door de vergrijzing verwacht werd dat dit zou stijgen. Daarmee ontstaat een voordeel van € 400.000. • Doelgroepenvervoer: als gevolg van minder vervoersbewegingen en een eenmalige correctie over 2021 ontstaat er per saldo een voordeel van € 250.000. • PGB Wmo: de in 2021 ingezette dalende trend van het aantal PGB's is in 2022 gestabiliseerd. De verwachte stijging als gevolg van nieuwe contractering is uitgebleven. Daarmee ramen we een voordeel van € 700.000.
• Innovatiebudget Wmo: omdat tot nu toe het accent lag op regionale implementatie van Sturing en Inkoop is dit budget regionaal nog niet besteed. We ramen vooralsnog het voordeel op € 160.000.
Beschermd wonen/maatschappelijke opvang (lasten nadeel € 146.000/ baten voordeel 3.486.000) Door een beperktere inzet op taken die Venlo in het kader van de regionale begroting uitvoert en een extra bijdrage van Zonmw voor het Transferpunt, verwachten we een nadeel van € 146.000 op de inkomsten. 32 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Op de uitgaven verwachten we in totaliteit een voordeel van € 3.486.000. Dit heeft te maken met de volgende afwijkingen: Bij de VoRap hebben we reeds een voordeel van € 2.134.000 op het surplus gemeld. Ten tijde van het opstellen van de begroting 2021 waren de regionale afspraken en de aanbesteding nog volop in gang, waardoor de financiële afspraken nog onvoldoende bekend waren. Bij de meicirculaire is de uitkering Beschermd Wonen verhoogd, is de uitkering Maatschappelijke Opvang verlaagd en zijn extra middelen landelijke Aanpak Dak- en Thuisloosheid beschikbaar gesteld. De verwachting is dat de extra middelen aanpak Dak- en Thuisloosheid niet regionaal besteed gaan worden in 2022. Deze vloeien terug naar de gemeente. Resumerend betekent dit voor Venlo een additioneel voordeel van ca. € 950.000. De middelen uit de meicirculaire voor de aanpak Dak- en Thuisloosheid worden overgeheveld naar de bestemmingsreserve Blokhuismiddelen. Doel is voor 2023 e.v. een brede aanpak Dak- en Thuisloosheid te realiseren. Dit betekent een nadeel van € 370.000. We voorzien een regionaal voordeel op o.a. de zorg in natura, op ketenregie en regionale ambulantiseringsmiddelen, we verwachten een nadeel op de PGB’s. Totaal geraamd op een voordeel van € 340.000.
We ramen een voordeel van € 266.000 op lokale kosten ambulantiseringsmiddelen, omdat het zwaartepunt van initiatieven verschuift naar 2023. En tot slot ramen we een voordeel van € 165.000 op de uitgaven van taken die Venlo in het kader van de regionale begroting uitvoert.
Opvang (lasten € 350.000 voordeel) We verwachten een voordeel van € 350.000 dat voornamelijk wordt veroorzaakt, doordat gemeenten geen bijdrage meer betalen voor regionale uitvoering bemoeizorg en preventie. Daarnaast zien we voordelen door o.a. compensatie salariskosten en lagere kosten van enkele initiatieven.
Investeringen Vervanging Uitbreiding
Rendabel Onrendabel
Krediet 2022
Jongerenaccommodatie Venlo-Oost
Uitbreiding
Rendabel
572
Renovatie Rudolf St. Educare
Vervanging
Rendabel
150
150
722
150
Mutaties investeringen programma Gezond en actief Venlo
Totaal mutaties investeringen
Geraamde uitgaven 2022
Jongerenaccommodatie Venlo-Oost Bij de jaarrekening 2021 is een resultaatbestemmingsverzoek gehonoreerd voor het realiseren van een jongerenaccommodatie in Venlo-Oost. Op dit moment is de aanbesteding hiervoor lopende en zal naar verwachting eind dit jaar afgerond zijn. Al hoewel de verplichting in 2022 aangegaan wordt, zal de daadwerkelijke plaatsing begin 2023 zijn. Omdat het hier een investering in activa betreft, moet dit object geactiveerd worden. De hiervoor beschikbare middelen worden daarom middels deze budgettair neutrale begrotingswijziging omgezet naar kapitaallasten. 33 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Renovatie Rudolf St. Educare In verband met een uitkering derden SUVIS (specifieke uitkering ventilatie in scholen) wordt dit krediet opgehoogd met dit subsidiebedrag.
34 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
2. Leefbaar Venlo Beleidsmatige ontwikkeling programma Het programma Leefbaar Venlo ligt grotendeels op koers. Op een aantal thema's zijn er belangrijke beleidsmatige en/of financiële afwijkingen. Deze lichten wij hieronder toe.
Dienstverlening We zien een toename in de registratie van niet ingezetenen en afgifte van reisdocumenten. Dit leidt tot hogere opbrengsten, maar ook tot een grotere druk op de capaciteit van de publiekshal.
Bouwleges Opvallend is de stijgende tendens in aantallen bouwvergunningen en daarmee samenhangend de toegenomen legesopbrengsten. Dit hangt waarschijnlijk samen met de (dreigende) invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen op 1 januari 2023 en de onzekerheden in de ontwikkeling van stikstofproblematiek.
Beheer openbare ruimte Als gevolg van het hoogwater in 2021 is de duiker Schelkensbeek in Belfeld onherstelbaar beschadigd en wordt deze vervangen. Dit levert forse onvoorziene kosten op, vanuit de afspraken met het rijk over het hoogwater worden er vanuit gegaan dat deze kosten worden gecompenseerd.
Inflatie afwijkingen De (bouw)kosten stijgen exponentieel. Dit heeft ook consequenties voor beheer & onderhoud en (bouw)kosten binnen projecten. In het kapitaallastenplafond voor de begroting 2023 is hiervoor ruimte gereserveerd, zie tevens de paragraaf "Kostenstijging & inflatie" in het hoofdstuk Actuele ontwikkelingen. Bij de VoRap 2023 worden de definitieve bedragen van de projecten gekoppeld aan het kapitaallastenplafond.
35 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Budgettaire ontwikkeling programma A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
B reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten 2.480
15
2.495
2.079
3.155
251
411
663
533
663
Wonen
20.654
-6.617
14.037
6.309
15.537
Omgeving
25.563
162
25.725
24.069
25.725
Bereikbaarheid
3.039
3.039
1.733
2.798
-241 N
Subtotaal baten begroting 2022
51.987
-6.029
45.958
34.724
47.877
1.919 V
Dienstverlening
10.946
202
11.148
7.357
11.302
-154 N
Openbare orde en veiligheid
12.987
596
13.584
6.643
13.584
Wonen
27.681
-6.362
21.319
9.861
21.145
174 V
Omgeving
54.257
1.166
55.423
36.779
56.213
-790 N
Bereikbaarheid
2.147
39
2.186
1.666
2.086
100 V
Subtotaal lasten begroting 2022
108.018
-4.357
103.660
62.305
104.330
-670 N
Saldo
-56.031
-1.672
-57.702
-27.581
-56.453
1.249 V
Dienstverlening Openbare orde en veiligheid
660 V
1.500 V
Lasten
Dienstverlening A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten
2.480
15
2.495
2.079
3.155
660 V
Lasten
10.946
202
11.148
7.357
11.302
-154 N
Saldo
-8.466
-188
-8.654
-5.278
-8.148
506 V
Toelichting B Prognose einde jaar
Reisdocumenten (Baten € 380.000 voordeel, Lasten € 204.000 nadeel) Het rekenmodel van de NVVB is leidend geweest bij de prognose voor reisdocumenten voor inwoners. Venlo heeft echter ook een grensgemeenteloket (Reisdocumenten voor NL’ers in het buitenland). Daar is geen prognose voor beschikbaar. Daarnaast is het aantal naturalisaties toegenomen, hetgeen resulteert in meer Nederlanders die een reisdocument aanvragen.
36 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Register Niet Ingezetenen (Baten € 280.000 voordeel) Het Registreren van Niet Ingezetenen (RNI) is een conjunctuurgevoelig product. De vraag naar tijdelijke internationale arbeidskrachten (en daarmee inschrijvingen) blijft groeien. De gemeente ontvangt een vaste vergoeding per inschrijving. Onze schaalbare organisatie met flexkrachten maakt het mogelijk mee te meewegen met de groeiende vraag.
Openbare orde en veiligheid A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
Baten
251
411
663
533
663
Lasten
12.987
596
13.584
6.643
13.584
Saldo
-12.736
-185
-12.921
-6.110
-12.921
verschil met begroting na wijziging
Wonen A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten
20.654
-6.617
14.037
6.309
15.537
1.500 V
Lasten
27.681
-6.362
21.319
9.861
21.145
174 V
Saldo
-7.027
-255
-7.282
-3.552
-5.608
1.674 V
Toelichting B Prognose einde jaar Omgevingsvergunningen leges (Baten € 1.500.000 voordeel) De verwachte legesinkomsten vallen hoger uit dan begroot. Omdat nog niet alle aanvragen reeds volledig afgehandeld zijn, zit hier nog enige (50%) onzekerheid in. Er zijn in 2022 relatief meer grote aanvragen ingediend. Dit hangt waarschijnlijk samen met de (dreigende) invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen op 1 januari 2023 en de onzekerheden in de ontwikkeling van stikstofproblematiek.
Passend woningaanbod (Lasten € 150.000 voordeel) Het amendement bij de begroting 2022 toegekende budget ad. € 163.000,- voor verhuisvouchers zal naar verwachting niet (geheel) besteed worden. De regeling moet nog opgezet worden. Het opzetten van de regeling duurt langer, omdat de corporaties en de provincie hierbij betrokken worden. Inzet is om de verhuisvoucher breder in te zetten dan alleen bedrag bij een verhuizing, maar juist meer in te zetten op het ontzorgen van mensen.
37 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Pilot omgevingsplan (Lasten € 124.000 voordeel) Er heeft minder externe inhuur plaatsgevonden dan voorzien.
Vastgoed (Lasten € 100.000 nadeel) Jaarlijks onderhoud aan kunst in de openbare ruimte is niet begroot, maar wordt wel uitgevoerd.
Omgeving A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten
25.563
162
25.725
24.069
25.725
Lasten
54.257
1.166
55.423
36.779
56.213
-790 N
Saldo
-28.694
-1.005
-29.698
-12.710
-30.488
-790 N
Toelichting B Prognose einde jaar Beheer openbare ruimte (Lasten € 1.040.000 nadeel) Voor de uitvoering van de samenlevingsagenda 2020 is als gevolg van lopende toezeggingen en verplichtingen in 2022 nog een budget van € 240.000 nodig. Dit bedrag wordt omwille van de voortgang voorgefinancierd vanuit middelen voor regulier beheer en onderhoud van de openbare ruimte. Als gevolg van extreme situaties zijn er meer kosten gemaakt dan begroot. De kosten voor de bestrijding van de roetschorsziekte, de winterstorm, extra kosten voor de bestrijding van overlast door de bever en de droogte worden vooralsnog geschat op ca. € 350.000. Als gevolg van het hoogwater in 2021 is de duiker Schelkensbeek in Belfeld onherstelbaar beschadigd. Met de bouw van de nieuwe duiker is € 854.000 gemoeid. Vanuit het rijk staat hier nog een vergoeding tegenover maar daarover bestaat nog geen duidelijkheid. Vandaar dat deze nog als pm-post is opgenomen in de prognose.
Service openbare ruimte (Lasten € 200.000 nadeel) € 150.000 tekort i.v.m. met hogere afvalkosten vanwege meer afval en hoger tarief, € 50.000 tekort in verband met hogere tarieven voertuig onderhoud
38 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Bereikbaarheid A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
3.039
1.733
2.798
-241 N
Baten
3.039
Lasten
2.147
39
2.186
1.666
2.086
100 V
Saldo
893
-39
853
67
712
-141 N
Toelichting B Prognose einde jaar Straatparkeren (Baten € 416.000 nadeel) Het gericht sturen en bekendheid van de nieuwe parkeergarages Blok van Gendt en Arsenaal zorgt voor een verschuiving van kortparkeerders van straat naar garage. Dit is in lijn met het parkeerbeleid waarin we bezoekers met name willen ontvangen in de geclusterde parkeervoorzieningen. We zien de effecten van deze beleidskeuze dus terug in de inkomsten op straatparkeren.
Parkeerterreinen (Baten € 125.000 voordeel) In de begroting was er vanuit gegaan dat het terrein medio 2022 dicht zou gaan i.v.m. ontwikkelingen Q4. Nu dit terrein langer beschikbaar is, zijn er ook meer inkomsten.
39 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
3. Grenzeloos Venlo Beleidsmatige ontwikkeling programma Het programma Grenzeloos is gericht op de geografische ligging en positie daarbinnen van Venlo en de voor deze positie noodzakelijke relaties en belangen. Het programma bestaat naast ondersteuning van het bestuurlijk relatiebeheer uit randvoorwaardelijke activiteiten ten dienste van opgaven binnen de andere programma's. Het programma is onderverdeeld in drie programmalijnen: Regionale Samenwerking, Public Affairs (PA) en de Duitsland-agenda. De voorgenomen activiteiten zoals vastgelegd voor het programma Grenzeloos in de begroting 2022, liggen inhoudelijk en financieel op koers.
Budgettaire ontwikkeling programma A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
B reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten Regionale samenwerking
19.970
19.970
7.249
19.970
Subtotaal baten begroting 2022
19.970
19.970
7.249
19.970
18.965
18.965
5.586
18.965
20
20
18.985
18.985
5.586
18.985
985
985
1.662
985
Lasten Regionale samenwerking Relatie Duitsland versterken Subtotaal lasten begroting 2022 Saldo
20
Regionale samenwerking A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
B begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
Baten
19.970
19.970
7.249
19.970
Lasten
18.965
18.965
5.586
18.965
Saldo
1.005
1.005
1.662
1.005
40 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
verschil met begroting na wijziging
Relatie Duitsland versterken A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
B begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten Lasten
20
20
20
Saldo
-20
-20
-20
41 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
4. Welvarend Venlo Beleidsmatige ontwikkeling programma Het programma Welvarend gaat over de economische ontwikkeling. De Venlose economie laat zich kenmerken door een brede economische basis en een viertal speerpuntsectoren (te weten agro-food, maakindustrie, logistiek en vrijetijdseconomie), een sterke kennisinfrastructuur, een groot areaal bedrijventerreinen en een multimodale ontsluiting. Het versterken van de economische positie en het behoud van werkgelegenheid staan centraal binnen dit programma. De centrale doelstelling van dit programma is de economische positie van Venlo verder uit te bouwen met een brede, duurzame en innovatieve economische basis, die excelleert op de cross-overs tussen een beperkt aantal economische sectoren en adequate bereikbaarheid. De voorgenomen activiteiten zoals vastgelegd voor het programma Welvarend in de begroting 2022, liggen grotendeels op koers, zowel inhoudelijk als financieel. Daar waar inhoudelijke en/of financiële afwijkingen zijn, worden die in dit hoofdstuk toegelicht.
Herstructurering werklocaties De voorgenomen concrete uitwerking van herstructureringsplannen voor één van de geprioriteerde locaties zijn nog niet gereed waarmee het zicht op uitvoering is vertraagd. De herstructureringsplannen zullen versneld worden opgesteld, zodat in 2023 daadwerkelijk tot investeringen kan worden overgegaan.
Doorontwikkeling Brightlands Campus Greenport Venlo In juni 2022 heeft de raad ingestemd met de voortzetting van de gemeentelijke betrokkenheid bij de campus en ingestemd met de bijdrage aan de ontwikkeling van de campus. Dit is besloten onder de voorwaarde dat medeaandeelhouder de provincie Limburg eveneens bereid is om naar rato een financiële bijdrage te leveren. De besluitvorming bij de provincie Limburg is uitgesteld naar einde van 2022.
42 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Budgettaire ontwikkeling programma A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
B reguliere prognose 2022
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
112
70
112
verschil met begroting na wijziging
Baten Kennisinfra en arbeidsmarkt
112
Economie
10.794
-116
10.678
8.401
11.093
415 V
Mobiliteit
1.312
-175
1.137
261
1.072
-65 N
Subtotaal baten begroting 2022
12.218
-291
11.926
8.733
12.276
350 V
574
163
736
225
736
Economie
14.309
-251
14.058
10.459
14.473
-415 N
Mobiliteit
4.522
239
4.761
2.990
4.681
80 V
Subtotaal lasten begroting 2022
19.405
150
19.555
13.674
19.890
-335 N
Saldo
-7.187
-441
-7.628
-4.941
-7.613
15 V
Lasten Kennisinfra en arbeidsmarkt
Kennisinfra en arbeidsmarkt A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
reguliere prognose 2022
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
112
70
112
Baten
112
Lasten
574
163
736
225
736
Saldo
-462
-163
-624
-154
-624
verschil met begroting na wijziging
Economie A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten
10.794
-116
10.678
8.401
11.093
415 V
Lasten
14.309
-251
14.058
10.459
14.473
-415 N
Saldo
-3.515
135
-3.380
-2.058
-3.380
Toelichting B Prognose einde jaar Netwerken speerpuntensectoren (Baten € 415.000 voordeel, Lasten € 415.000 nadeel) Geprognosticeerde kosten Crossroads 2022, welke naar verwachting gedekt kunnen worden uit de door de provincie beschikbaar te stellen subsidie. 43 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Mobiliteit A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten
1.312
-175
1.137
261
1.072
-65 N
Lasten
4.522
239
4.761
2.990
4.681
80 V
Saldo
-3.210
-414
-3.624
-2.729
-3.609
15 V
Investeringen Vervanging Uitbreiding
Rendabel Onrendabel
Krediet 2022
Geraamde uitgaven 2022
Multimodale ontwikkeling industriehaven
Uitbreiding
Rendabel
1.000
50
Truckparking James Cookweg
Uitbreiding
Rendabel
-60
-60
940
-10
Mutaties investeringen programma Welvarend Venlo
Totaal mutaties investeringen
Multimodale ontwikkeling industriehaven Het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat heeft via de Provincie 1 miljoen subsidie toegekend aan het project Uitbreiding Bargeterminal. De uitkering zal worden ingezet voor de realisatie van een toekomstbestendige openbare kade, die door Trimodale Container Terminal Venlo ontwikkeld zal worden.
Truckparking James Cookweg Dit betreft een verlaging van het totaal krediet en een wijziging in de dekking, waarbij de bijdrage van gemeente Venlo met € 133.500 wordt verlaagd. Het vrijgekomen bedrag wordt benut om meerjarig handhaving truckparkeren mogelijk te maken om daarmee illegaal truckparkeren te voorkomen en ten gunste van de truckparking James Cookweg.
44 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
5. Centrumstad Venlo Beleidsmatige ontwikkeling programma In algemene zin geldt dat het programma Centrumstad op koers ligt. Wel kan worden geconstateerd dat de gevolgen van de corona-maatregelen ook in 2022 nog doorwerken, met name in de culturele sector. De bezoekersaantallen zijn nog niet op het niveau van vóór de pandemie, waardoor we genoodzaakt zijn om ook in 2022 nog aanvullende middelen beschikbaar te stellen voor de culturele sector. Het gebrek aan menskracht, materialen en de torenhoge inflatie zien we nog niet direct terug in deze financiële rapportage, maar zullen we de komende periode nadrukkelijk terug gaan zien en waar nodig zullen mitigerende maatregelen worden getroffen. Voor wat betreft de inhoudelijke en financiële voortgang van de (majeure) projecten wordt verwezen naar de Voortgangsrapportage Projecten.
Budgettaire ontwikkeling programma A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
B reguliere prognose 2022
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
2.816
334
2.396
verschil met begroting na wijziging
Baten De basis sterk houden
2.816
-420 N
Verbreden en robuust maken
29.017
-2.567
26.450
7.237
26.450
31.833
-2.567
29.266
7.570
28.846
-420 N
De basis sterk houden
16.518
64
16.582
11.925
16.041
541 V
Verbreden en robuust maken
31.071
-2.567
28.504
10.347
28.504
Verdiepen en onderscheiden
601
601
354
601
Verdiepen en onderscheiden Subtotaal baten begroting 2022 Lasten
Subtotaal lasten begroting 2022
48.189
-2.503
45.687
22.626
45.146
541 V
Saldo
-16.357
-64
-16.421
-15.056
-16.300
121 V
De basis sterk houden A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
2.816
334
2.396
-420 N
Baten
2.816
Lasten
16.518
64
16.582
11.925
16.041
541 V
Saldo
-13.701
-64
-13.766
-11.591
-13.645
121 V
45 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Toelichting B Prognose einde jaar Detailhandel horeca binnenstad (Lasten € 220.000 voordeel) Het gereserveerde bedrag voor eventuele inzet van uren van handhaving op de uitstallingen ad. € 45.000 zal niet worden besteed. Voordat er kan worden gehandhaafd, moeten er eerst nieuwe beleidsregels worden vastgesteld. Gelet op prioritering van werkzaamheden is dit er vooralsnog niet van gekomen. Met betrekking tot het transformatiefonds zullen de vaststellingen op verleende subsidievoorschotten zeker niet allemaal dit jaar plaatsvinden. Een deel van de subsidies zijn pas recent toegekend/verleend. Aanvragers hebben, conform de vastgestelde subsidieregel, een jaar de tijd om de werkzaamheden waarvoor subsidie is aangevraagd uit te voeren. Uitbetaling van laatste voorschotten volgt daarna. Onderuitputting 2022 € 175.000.
Visie Stedelijk Centrum (Baten € 150.000 nadeel, Lasten € 150.000 voordeel) De voorbereiding van de planontwikkeling Middengebied/Veilingterrein is pas in de opstartfase.
Ruimtelijke kwaliteit (Lasten € 92.000 voordeel) Als gevolg van het feit dat de leerlingenaantallen HAS minder snel stijgen dan gedacht (o.a. als gevolg van Corona), loopt de uitbreiding van de HAS – en dientengevolge de aanpak openbare ruimte – ook vertraging op. Vrijval budget: € 50.000. Tevens vallen de onderzoekskosten naar de restauratie van het stadhuis lager uit: onderuitputting € 42.000.
Verbreden en robuust maken A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
Baten
29.017
-2.567
26.450
7.237
26.450
Lasten
31.071
-2.567
28.504
10.347
28.504
Saldo
-2.055
-2.055
-3.110
-2.055
verschil met begroting na wijziging
Verdiepen en onderscheiden A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
B begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
Baten Lasten
601
601
354
601
Saldo
-601
-601
-354
-601
46 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
verschil met begroting na wijziging
Investeringen Vervanging Uitbreiding
Rendabel Onrendabel
Krediet 2022
Geraamde uitgaven 2022
Nieuwbouw Stadskantoor
Uitbreiding
Rendabel
120
120
Aanleg kraan lage loswal
Uitbreiding Onrendabel
42
42
162
162
Mutaties investeringen programma Centrumstad Venlo
Totaal mutaties investeringen
Nieuwbouw Stadskantoor Om de bouwkundige gebreken op te lossen dient het krediet opgehoogd te worden met € 120.000. Dit bedrag is naar verwachting niet toereikend voor de daadwerkelijk te maken kosten in 2022 en 2023. Het totaal benodigd bedrag is op dit moment nog niet geheel bekend. In 2023 zal er via de reguliere P&C-cyclus nog een extra aanvullend krediet aan de raad worden voorgelegd.
Aanleg kraan Lage Loswal Aan de Lage Loswal worden nog een historische kraan en een wandelsteiger toegevoegd ter afronding. De kraan wordt in 2022 geleverd. Het idee is om het historische/destijds functionele aspect van de Lage Loswal terug te laten komen in het ontwerp in de vorm van een oude laad- en loskraan. Het aanbrengen van een historische havenkraan is ontstaan uit een wens vanuit de klankbordgroep van Buurt Bestuurt (Q4) tijdens het ontwerpproces en wordt gedragen door de omwonenden. De kraan wordt geconserveerd, gestraald, geschilderd en veilig gemaakt (hufterproof). De oude havenkraan wordt vanuit zijn huidige locatie verplaatst over de Maas en geplaatst op de Lage Loswal op de reeds daarvoor aangelegde rails/fundatie. De kosten van het opknappen en plaatsen van de kraan kost naar verwachting € 192.000 (eenmalig). Dit is een verwachte prijsstijging van € 42.000 op de geoffreerde € 150.000 als gevolg van de stijging van materiaal- en personeelskosten. Met het aanbrengen van deze elementen wordt de transformatie van de Lage Loswal afgerond, met een tastbare historische verwijzing naar de locatie en het creëren van recreatieve wandelverbinding met de Maasboulevard.
47 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
6. Circulaire en duurzame hoofdstad Beleidsmatige ontwikkeling programma Het programma ligt op koers, maar als gevolg van de oorlog in de Oekraïne zijn afgelopen jaar de (energie)prijzen enorm gestegen met als gevolg een grotere vraag naar verduurzamingsmiddelen, waaronder met name zonnepanelen. De markt kan deze veel grotere vraag niet aan, waardoor leveringsproblemen ontstaan en prijzen en wachttijden oplopen. O.a. het gemeentelijk zonnepanelenproject is hierdoor vertraagd. Een ander gevolg van de enorm gestegen energieprijzen is dat veel inwoners moeite hebben de energierekening te betalen, met als gevolg dat 'energiearmoede' ontstaat. Vanuit het programma "Gezond en Actief" is samen met het programma "Circulaire en Duurzame hoofdstad" een plan van aanpak uitgerold om de energiearmoede tegen te gaan. Hiervoor is binnen dit programma extra (personele) capaciteit aangetrokken. Daarnaast zijn in dit programma een aantal financieel-technische voorstellen opgenomen als gevolg van de binnengekomen Rijksmiddelen voor verduurzaming en de (gedeeltelijke) doorzetting daarvan naar de Regionale Energiestrategie (RES).
Budgettaire ontwikkeling programma A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
B reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten Energietransitie
7.568
-5.586
1.981
40
1.981
Klimaatadaptatie
2.045
-284
1.761
1.596
1.761
600
248
533
-67 N -67 N
Circulariteit
600 10.212
-5.870
4.343
1.884
4.276
Energietransitie
8.601
-4.592
4.009
1.558
4.009
Klimaatadaptatie
1.430
154
1.584
730
1.584
Circulariteit
1.631
1.631
370
1.481
150 V
Subtotaal lasten begroting 2022
11.662
-4.438
7.224
2.658
7.074
150 V
Saldo
-1.450
-1.432
-2.882
-774
-2.799
83 V
Subtotaal baten begroting 2022 Lasten
48 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Energietransitie A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
Baten
7.568
-5.586
1.981
40
1.981
Lasten
8.601
-4.592
4.009
1.558
4.009
Saldo
-1.033
-994
-2.028
-1.518
-2.028
verschil met begroting na wijziging
Klimaatadaptatie A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
B
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
Baten
2.045
-284
1.761
1.596
1.761
Lasten
1.430
154
1.584
730
1.584
Saldo
615
-438
177
866
177
verschil met begroting na wijziging
Circulariteit A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
B begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten
600
600
248
533
-67 N
Lasten
1.631
1.631
370
1.481
150 V
Saldo
-1.031
-1.031
-122
-948
83 V
Toelichting B Prognose einde jaar C2C sustainability speerp. sect. (Lasten € 150.000 voordeel) Minder bestedingen in 2022 te verwachten voor wijkakkoorden & klimaattafels. Als gevolg hiervan tevens € 67.000 minder onttrekking uit duurzaamheidsfonds.
49 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Algemene middelen Beleidsmatige ontwikkeling Het overzicht algemene middelen bevat de baten en lasten die niet rechtstreeks toewijsbaar zijn aan een van de zes inhoudelijke programma’s. Het overzicht algemene middelen is geen programma en geeft daarom geen beeld van de inhoudelijke voortgang over het eerste 8 maanden. Wel presenteren we hier een financieel overzicht en prognose richting einde jaar.
Budgettaire ontwikkeling A Budgettair kader (incl. verrekening reserves)
begroting begrotings2022 wijziging
begroting na wijziging
realisatie per 31-8-22
B reguliere prognose 2022
verschil met begroting na wijziging
Baten Algemene middelen
330.211
36.014
366.225
186.475
368.840
2.615 V
Subtotaal baten begroting 2022
330.211
36.014
366.225
186.475
368.840
2.615 V
Algemene middelen
51.912
757
52.669
22.532
54.748
-2.079 N
Subtotaal lasten begroting 2022
51.912
757
52.669
22.532
54.748
-2.079 N
Saldo
278.299
35.257
313.556
163.943
314.092
536 V
Lasten
Toelichting B Prognose einde jaar
Overheadkosten (Lasten € 1.028.000 nadeel) Realisatie overhead op basis van gerealiseerde declarabele projecturen wijkt af als gevolg van vacatureruimte en ziekteverzuim , € 667.000. Veder zijn er extra kosten in verband met opleidingen, teamontwikkeling, mobiliteit- en wervingskosten, €361.000.
OZB eigenaren (Baten € 2.225.000 voordeel) Als gevolg van een hogere dan geprognosticeerde toename van areaal en resultaten uit vorige jaren is de verwachting dat de meeropbrengst van de totale OZB ongeveer € 2.225.000 zal zijn. Dit is conform de recentste kwartaal opgave van de BSGW.
Kapitaallastenplafond (Lasten € 500.000 nadeel) Het onderdeel kapitaallasten en aan kapitaallasten gerelateerde onderdelen laat een incidenteel nadeel zien van € 500.000 ten opzichte van de vastgestelde begroting. Zoals ook reeds bij de VoRap vermeld is hierin een hogere storting in de Algemene Reserve ad € 923.000 opgenomen. 50 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Treasury (Baten € 200.000 voordeel, Lasten € 300.000 nadeel) Baten: Door de opgelopen rente is er een lange periode weer sprake van een positief rendement op deposito's. De kasstroomprognose bij de begroting toont aan dat de huidige liquide middelen pas eind 2023 worden aangewend. Tot die tijd kunnen deze middelen in een deposito worden geplaatst en rente inkomsten genereren.
Lasten: De pensioengelden voor (ex)wethouders zijn belegd in het ASR Kapitaalmarktfonds, subfonds APPA. Op 17 december 2021 bedroeg de belegging € 6.510.000. Op 30 april heeft de belegging een intrinsieke waarde van € 6.049.000. Als gevolg van de extreme rentestijgingen in de loop van 2022 heeft er een forse waardedaling plaatsgevonden van € 600.000. Voor € 40.000 is reeds een voorziening getroffen bij de jaarrekening 2021. Voor 2022 dient een bijstorting plaats te vinden van € 560.000 (nadeel) op basis van het huidige inzicht. Bij een verdere rentestijging kan dit verlies verder oplopen. De verwachting van de fondsbeheerder is dat dit een tijdelijk karakter heeft en er de komende 2-3 jaar herstel plaatsvindt. Advies van de fondsbeheerder is om nu niet te verkopen.
Overige Algemene dekkingsmiddelen (Baten € 190.000 voordeel) Verwachte vrijval ESF subsidie Kandoen € 190.000
Uitvoeringskosten overige belastingen (Lasten € 187.000 nadeel) De BSgW prognosticeert via de kwartaalrapportage een tekort van € 187.000.
Personeel en Organisatie (Lasten € 100.000 voordeel) Met name op het deelbudget frictiekosten wordt verwacht dat het budget niet volledig besteed wordt.
51 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
OVERIGE THEMA'S In dit hoofdstuk komen achtereenvolgend enkele thema's aan bod, waaronder de ontwikkelingen binnen de investeringskredieten en de reserves.
Ontwikkelingen personeelskostenbegroting Ontwikkeling Personeelsbegroting In deze FinRap is de algemene verwachting en de ambitie vooralsnog dat wij de inhoudelijke opgave van de programmabegroting uit kunnen voeren zonder substantiële afwijkingen ten opzichte van het vastgestelde budgettaire kader voor personele inzet. Het betreft hier de reguliere uitvoering van taken in het formatieplan ter realisering van programmadoeleinden.
In 2022 is een CAO afgesloten met terugwerkende kracht naar het jaar 2021. De kosten met betrekking tot structurele en eenmalige loonsverhoging van het jaar 2021 zijn ten laste gebracht van het resultaat 2021. Op dit moment is de uitwerking en implementatie van deze CAO nog gaande waarbij onderdelen als de thuiswerkvergoeding en verlofsparen niet zijn voorzien in de begroting van 2022. In de Finrap wordt voorgesteld op basis van BBV voorschriften een voorziening te treffen in het kader van verlofsparen. Vastomlijnde uitgangspunten inzake toekomstig (spaar)verlof en rekenmethodieken worden momenteel door gemeenten en BBV commissie verder uitgewerkt . In het jaarrekeningtraject 2022 zal de omvang en dekking worden bepaald. Het incidenteel effect van het instellen van de voorziening is gezien de onzekerheid met betrekking tot de omvang en dekking vooralsnog geen onderdeel van de bovengenoemde naar verwachting nihil prognose. De onderhandelingen voor de nieuwe CAO die per 1/1/2023 ingaat zijn gestart waarbij in de begroting 2023-2026 reeds rekening is gehouden met een loonkostenindexering van 3,3% structureel. Dit lijkt in het licht van de recent afgesloten CAO's en inflatiecijfers ontoereikend. Dit betekent dat zeer waarschijnlijk het financieel effect van de uiteindelijk overeen te komen arbeidsvoorwaarden een stuk hoger zal zijn dan in de begroting is voorzien.
52 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Reserves In de begroting worden - conform de richtlijnen uit de BBV- de voorgestelde dotaties en onttrekkingen aan de reserves separaat opgenomen. In de Finrap worden de wijzigingen aan uw Raad voorgelegd. Op grond van de BBV is het niet toegestaan om bij jaarrekening meer te doteren of te onttrekken dan vooraf door uw Raad is goedgekeurd. In bijlage I treft u een totaaloverzicht aan met betrekking tot de stand van de reserves en voorzieningen. De wijzigingen op eerdere standen zijn in een aparte kolom weergegeven.
Onttrekkingen
2022
2023
2024
Algemene Reserve
120
Res Inburgering en Statushoude Res. Arbeidsmarktbel.regio
281
249
193
-318
8
-17
138
138
138
4
42
42
42
300
300
229
Res. Bodemkwaliteit Res. Cum.afschrijving activa Res. Herbezettingsmid.Gen.pact
200
2025
2026
151
Res. Venlo-Fonds 75
Res. Versterk. Beroepsonderw. Res. Woonwagenlocaties
-971
Res.Agiostorting Greenport Vnl
903
75
971
Res.Algemene Bestemmingsres. 130
Res.Innovatiebudg.Soc.dom.
-130
Res.Jongeren persp.fonds
-125
Res.Regio.actiep.Persp.op Werk
-39
274
Res.versn.aanp.verduur.vastgoe
-4.900
4.900
Reserve AOB Reserve Basis op Orde O.R.
300
-90
Reserve Circulaire hoofdstad
355
Reserve Coronafonds t.b.v. gem
500
reserve Energietoeslag Reserve fonds co-financiering
3.000 150
-150
Reserve POK middelen
250
300
300
200
Reserve Wachtlijsten
365
335
150
100
8.520
1.366
930
570
Totaal onttrekkingen
53 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
-1.920
Toevoegingen
2022
Algemene Reserve Egal.res.Stimulerings.Even.
100
Res Inburgering en Statushoude
384
Res. Afschrijving activa
1.595
Res. Arbeidsmarktbel.regio
1.134
Res. Bodemkwaliteit
358
Res. Versterk. Beroepsonderw.
95
Res.Brede aanpak dak-thuisl.
944
Res.Innovatiebudg.Soc.dom.
273
Reserve AOB Reserve Coronafonds t.b.v. gem
2024
2025
2026
-4
-21
-19
-18
249
193
246
172
-19
-18
1.129 500
reserve Energietoeslag
3.000
Reserve POK middelen
1.170
Reserve Wachtlijsten
1.025
Totaal toevoegingen
11.705
54 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
2023
Bijlage I Overzicht reserves en voorzieningen Actuele begroting
Naam reserve / voorziening Rekening
Mutaties 2022
1-1-2022 I
RESERVES
A
ALGEMENE RESERVES
1
Reserves met een Bufferfunctie
Boek-
Totaal waarde Toevoeging Onttrekking 31-12-2022
Mutaties 2022
Boek-
Wijzigingen
waarde
t.o.v. begroting Toevoeging Onttrekking
31-12-2022 na FINRAP
87.838
13.835
8.712
92.962
120
92.842
Algemene Reserve
77.838
11.872
6.274
83.437
120
83.317
Algemene Grondreserve
10.000
1.963
2.438
9.525
Totaal reserves met een Bufferfunctie
87.838
13.835
8.712
92.962
120
92.842
B
BESTEMMINGSRESERVES
38.074
44.452
27.880
54.647
-2.460
68.812
1
Bestemmingsreserves Overige Reserve Sam fonds Reserve Versterking beroepsonderwijs Reserve Maatsch.opvang en verslavingszorg Reserve Arbeidsmarktbeleid regio
7 209
11.705
7 33
241
458 2.084
9.525
7 95
336
458 399
788
458
1.695
1.134 358
-318
3.147
Reserve Bodemkwaliteit
820
763
57
Reserve Regionaal Werkbedrijf
223
50
173
173
555
555
274
274
Reserve Regionale Samenwerkingsverbanden
816
261
Reserve Geluidkwaliteit
1.576
1.576
Reserve Parkeerfonds
114
114
Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm
274
Reserve Herbezettingsmiddelen Generatiepact Reserve Agiostorting Greenport Venlo
414
578
213
365
200
2.040
1.137
903
903
520
700
500
580
165
Reserve (Door)decentralisaties Reserve Circulaire hoofdstad
1.020
Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk
1.080
Reserve Woonwagenlocaties
200
971
971
Reserve Coronafonds
2.000
2.000
Reserve Regiodeal/Investeringsagenda Reserve Coronafonds t.b.v. gemeenschapsaccommodatie, sport- culturele verenigingen en herijking subsidies
3.000
2.254
746
Reserve Basis op orde openbare ruimte Reserve Transformatiefonds
512
87
1.485
87
1.351
2.507
1.183
2.675
2.675
85
260
260
3.683
715 100
715 100
345 4.398 100
376
257
119
1.000
380
620
323
323
Reserve Groen en water
8.289 1.300
1.310
587 -90
500 273
244
-130
1.023
6.979
6.979 1.300 1.170
610 5.000 2.000
1.170
610 5.000
610 -4.900
2.000
177
-125
1.300
Reserve POK middelen
55 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
500
500
Reserve Kwaliteitsontwikkelbudget
Reserve Versnelling aanpak verduurzamen maatschappelijk vastgoed Reserve Versterking wetenschappelijk onderzoek en onderwijs
746
222
500
Reserve OZB
971
863
Reserve Jongeren perspectieffonds Reserve Corona steunpakketten sociaal domein
-971
378
Reserve Zelfsluitende waterkering Arcen Reserve Innovatiebudget sociaal domein
619
709
Reserve Vastenavondkamp Reserve Algemene Bestemmingsreserve Reserve Tijdelijke financiering exploitatiekosten Raadsinformatiesysteem
700 -39
4.900 2.000
Actuele begroting
Naam reserve / voorziening Rekening 1-1-2022
Mutaties 2022
Mutaties 2022 Totaal Toevoeging Onttrekking
Reserve Middengebied-Veilingterrein Reserve Innovatiefonds preventie t.b.v. vitale en gezonde Venlonaren Reserve Co-financiering o.a. volkshuisvesting, woningbouw, stikstof, energietransitie, klimaatadapter
500
Reserve Armoedeloket
200
Boekwaarde 31-12-2022
Wijzigingen t.o.v. begroting Toevoeging Onttrekking
300
300
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
200
200
500
500
Reserve Inburgering en Statushouders
150
Reserve Brede Aanpak dak- en thuislozen
850 200
384
Reserve Renovatie Stadhuis
Boekwaarde 31-12-2022 na FINRAP
281
103 500
944
944
Reserve Ontwikkeling beheer inrichting Openbare Inrichting Reserve Energietoeslag
3.000
Reserve Venlo-Fonds
1.671
1.663
7
Reserve Wachtlijsten
2
-420 1.025
Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (OAB) Totaal Bestemmingsreserves overige
3.000
1.129 26.403
26.638
27.229
428 1.025 1.129
25.812
10.011
-2.460
38.283
10.065
1.595
11.660
1.595
27.873
Reserves met een Inkomensfunctie Reserve Afschrijving activa
10.065
Reserve Cumulatieve afschrijvingen activa
3
Reserve Kapitaallasten Kazernekwartier
9.291
7.176
254
16.213
Totaal reserves met een Inkomensfunctie
9.291
17.241
254
26.278
Egalisatiereserves Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden
130
Egalisatiereserve Middelen derden door substitutie
250
Egalisatiereserve Mitigeren afval, riolen, woonlasten
2.000
Egalisatiereserve Pensioenvoorziening wethouders
65 332 573
65
65
250
250
1.668
1.668
573
Egalisatiereserve Stimuleringsbudget evenementen Totaal Egalisatiereserves TOTAAL RESERVES 4
16.213
573 100
100 2.657
2.380
573
397
2.557
100
125.912
58.287
36.591
147.608
11.705
-2.340
161.654
36.591
147.608
11.705
-2.340
161.654
Saldo van baten en lasten Saldo van baten en lasten
31.077
-31.077
Totaal saldo baten en lasten
31.077
-31.077
TOTAAL RESERVES incl. Saldo baten en Lasten
156.989
27.210
56 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Actuele begroting
Naam reserve / voorziening Rekening 1-1-2022
II
VOORZIENINGEN
1
Voorzieningen Planmatig Onderhoud Voorziening Groot onderhoud Wegen
Totaal waarde Toevoeging Onttrekking 31-12-2022
Boek-
Wijzigingen
waarde
t.o.v. begroting
31-12-2022 na FINRAP
Toevoeging Onttrekking
4.008
4.171
6.870
1.309
143
118
80
181
181
Voorziening Groot onderhoud Sportgebouwen
430
322
468
284
284
Voorziening onderhoud GRP+
1.309
395
393
455
333
333
4.728
1.749
2.935
3.542
3.542
Voorziening onderhoud kunstwerken in openbare ruimte
213
60
70
203
203
Voorziening Groot onderhoud Civiele objecten
227
144
144
227
227
Voorziening Groot onderhoud Buitensport
894
557
522
928
928
Voorziening Groot onderhoud Begraafplaatsen
39
540
92
487
487
11.077
8.054
11.636
7.495
7.495
607
1.932
607
2.717
Totaal voorzieningen Planmatig onderhoud Voorziening Middelen van derden Voorziening Collectie Knecht-Drenth Voorziening Egalisatie tarief GRP
3
Boek-
Voorziening Groot onderhoud Ambtelijke gebouwen Voorziening Groot onderh.Commer.Cult.Maatschap.Vastgoed
2
Mutaties 2022
Mutaties 2022
518
47
2.194
345
Voorziening Reparatie derde jaar WW
180
40
Totaal voorziening Middelen van derden
2.892
432
6.553
200
Voorziening Restwerken Grondbedrijf
1.870
500
Voorziening Landschapsplan DCGC
2.500
Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO)
3.298
565
565 261
261
1.932
261
261
2.717
220
220
Voorzieningen Overige Voorziening Pensioenkst.Wethouders
6.753
6.753
1.620
1.620
Voorziening Deelneming Staat Vennootschap BV
Voorziening Woonwagenlocaties
285
Voorziening Huurkorting commercieel vastgoed
78
750
2.500 414
89
2.500
3.622
-285
3.908
285 78
78
Voorziening Verlofsparen Voorziening Nadelig exploitatie resultaat Grondbedrijf
3.028
Totaal Voorzieningen Overige
17.612
1.114
1.125
17.601
TOTAAL VOORZIENINGEN
31.581
9.599
13.367
27.813
RESERVES EN VOORZIENINGEN INCL. SALDO BATEN EN LASTEN
188.570
36.809
49.958
175.421
57 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
3.028
3.028 -285
17.886
261
-25
28.098
11.966
-2.365
189.752
Bijlage II Nieuw in te stellen - op te heffen herrubriceren reserves en voorzieningen IN TE STELLEN RESERVES EN VOORZIENINGEN
Aard
Naam
Toelichting
Overige
Reserve POK Middelen
Met de POK (Parlementaire Ondervragingscommissie
Bestemmingsreserve
Kinderopvangtoeslag) middelen is het de bedoeling extra ondersteuning te bieden aan mensen in kwetsbare posities en het voorkomen dat mensen in een kwetsbare positie terechtkomen.
Overige
Reserve Energietoeslag
Bestemmingsreserve Overige
Huishoudens met een laag inkomen deels te compenseren voor de gestegen energieprijzen.
Reserve Venlo-Fonds
Bestemmingsreserve
Beschikbaar stellen van middelen voor financiering van extra Venlose maatregelen met betrekking tot de energieproblematiek en geldzorgen aanvullend aan de Rijksmaatregelen. Een structurele aanpak waarin gezocht wordt naar essentiële componenten voor duurzame en dus structurele verbeteringen vraagt in ieder geval een lange termijn aanpak. Met als uitgangspunt aansluiten op en in afstemming met bestaande structuren en initiatieven binnen de regio.
Overige
Reserve Wachtlijsten
Bestemmingsreserve
De kernopdracht voor gemeenten vanuit de Jeugdwet is om te zorgen voor tijdige en passende hulpverlening. Ondanks de maatregelen die zijn genomen, is er een toename te zien van de wachtlijsten in de jeugdhulp, met name bij jeugd GGZ. Voorkomen/ inlopen van onderwijs achterstanden bij
Overige
Reserve
Bestemmingsreserve
Onderwijsachterstanden de doelgroep voortgezet onderwijs Beleid (AOB)
Egalisatiereserve
Egalisatiereserve
Stimuleringsbudget om evenementen financieel extra
Stimuleringsfonds
te ondersteunen in het post-coronatijdperk.
Evenementen Overige voorziening
Voorziening Verlofsparen Het vormen van een voorziening “verlofsparen” conform de BBV.
58 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
1.0420.0069 Reserve POK middelen
Besluit instelling reserve/voorziening
FinRap 2022
Aard van de reserve/voorziening:
Overige bestemmingsreserve
Programma
1. Gezond en Actief Venlo
Team
Maatschappelijke Ondersteuning en Zorg
Doelstelling: De dienstverlening van Venlose inwoners in kwetsbare posities versterken door inzet op vier van de acht landelijk vastgestelde actielijnen horende bij de POK-middelen.1 Deze vier actielijnen zijn:
2. Rechtsbescherming Landelijk beoogd resultaat: versterking van de rechtsbescherming van inwoners door extra capaciteit voor sociale raadslieden in de gemeente en versterking van de gemeentelijke ombudsfunctie.
3. Versterken leervermogen aanpak kwetsbare wijken Landelijk beoogd resultaat: de lessen die de afgelopen jaren in de stedelijke vernieuwingsgebieden zijn geleerd over de ondersteuning aan kwetsbare inwoners worden gedeeld, zodat alle gemeenten daarvan kunnen leren.
4. Versterking wijkteams Landelijke beoogd resultaat: extra middelen voor uitvoeringscapaciteit in sociale wijkteams. De middelen kunnen worden gebruikt om de coördinatie tussen de verschillende vormen van hulpverlening te verbeteren en te versterken.
5. Integraal werken in het sociaal domein Landelijke beoogd resultaat: voor de aanpak van meervoudige problematiek krijgen gemeenten incidenteel middelen om methoden voor integraal werken te ontwikkelen en geleerde lessen beter met andere gemeenten te delen. De middelen kan de gemeente gebruiken om zich voor te bereiden op de werkwijzen die voor de Wams (Wetsvoorstel aanpak meervoudige problematiek in het sociaal domein) zijn voorgesteld.
De landelijk beoogde resultaten en de lokaal beoogde resultaten in het nog op te leveren meerjarige en integrale (meervoudige) plan van aanpak kunnen licht verschillen, aangezien het plan van aanpak primair uitgaat van de situatie in Venlo.
1
59 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Onderbouwing De POK-middelen zijn als gevolg van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) vanuit het rijk toegekend om binnen gemeenten een transformatie c.q. doorontwikkeling te realiseren met als doel: de ondersteuning van kwetsbare inwoners te versterken; het vertrouwen van de inwoner richting de overheid te herstellen en te versterken.
De doorontwikkeling dient een fundamentele bijdrage te leveren aan de verbetering van de dienstverlening van de overheid. Deze doorontwikkeling vergt een meerjarige integrale aanpak zoals ook door het rijk en de VNG wordt onderkend.
Gezien het maatschappelijke en bestuurlijke belang om de dienstverlening (aan kwetsbare inwoners) vanuit de overheid te verbeteren, is het evident dat deze middelen worden ingezet voor de omschreven doelstellingen. Ten tijde van de FinRap 2022 wordt informatie verzameld bij alle intern betrokken organisatieonderdelen, andere gemeenten en landelijke kennisplatforms. Dit met als doel om te komen tot de benodigde meerjarige integrale aanpak.
In de meerjarige integrale aanpak wordt aangegeven welke initiatieven er reeds lopen die wellicht moeten worden geïntensiveerd en welke nieuwe inspanningen moeten worden verricht om de beoogde doelstellingen te realiseren. Een activiteitenplan, mijlpalenplanning (monitoring), projectorganisatie en kostenopstelling maken onderdeel uit van de aanpak. Na vaststelling van de aanpak zal de projectleider de aansturing van en rapportage over het vastgestelde aanpak verzorgen. De verwachting is dat uiterlijk in Q2 2023 een start wordt gemaakt met de implementatie van de aanpak.
Aangezien de benodigde meerjarige integrale aanpak op dit moment in ontwikkeling is, is het voorstel om een reserve in te stellen zodat de middelen meerjarig inzetbaar zijn.
Beschikbare middelen In de onderstaande tabel staat het totaalbedrag per jaar aan middelen voor de vier landelijke actielijnen vanuit de algemene uitkering gemeentefonds:
Middelen
2022
2023
2024
2025
2026
2027
1.170.000
517.000
496.000
499.000
535.000
535.000
Bron: Power BI – Financiën Dashboard (6-10-2022) De middelen voor 2022 bestaan uit middelen 2022 én de middelen die bij de decembercirculaire 2021 beschikbaar zijn gesteld. Er is geen centrale sturing vanuit het rijk op de besteding van de
60 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
middelen, ook vindt geen aparte verantwoording richting het rijk plaats. Het is aan de gemeenteraad om toe te zien op de juiste en effectieve inzet van de middelen.
Volume 1,5 miljoen Voeding Bedrijfseenheid 304893 Looptijd 2022 tot en met 2027
1.0420.0082 Reserve Energietoeslag
Besluit instelling reserve/voorziening
FinRap 2022
Aard van de reserve/voorziening:
Overige bestemmingsreserve
Programma
1. Gezond en Actief Venlo
Team
Inkomen
Doelstelling Huishoudens met een laag inkomen deels te compenseren voor de gestegen energieprijzen.
Onderbouwing De energieprijzen zijn flink gestegen en lopen nog verder op. Hier heeft iedereen in Nederland mee te maken. Om de hoge energierekening voor een deel te compenseren is in 2022 de energiebelasting verlaagd. Het gaat hierbij om een extra belastingkorting op de energierekening én daar bovenop een tijdelijke verlaging van het belastingtarief op elektriciteit. Aanvullend hierop is voor huishoudens met een inkomen op of net boven het sociaal minimum op 15 maart 2022 het wetsvoorstel voor de eenmalige energietoeslag aan de Tweede Kamer voorgelegd. Deze energietoeslag is bedoeld om huishoudens met een laag inkomen deels te compenseren voor de gestegen energieprijzen.
Tijdens Prinsjesdag 2022 heeft het kabinet aangegeven ook voor 2023 energietoeslag uit te keren. Gemeenten krijgen € 1,4 miljard om in 2023 opnieuw een energietoeslag van € 1.300 uit te keren aan huishoudens met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum. Gemeenten kunnen al in 2022 € 500 euro van de energietoeslag voor 2023 uitkeren. Aangezien gemeenten in 2022 al kunnen overgaan tot uitkering van energietoeslag 2023 wordt voorgesteld een reserve in te stellen. Eventuele restantmiddelen die in 2022 niet worden besteed aan energietoeslag en/of bijbehorende uitvoeringskosten landen in deze reserve.
Volume De middelen die volgen vanuit het Rijk omtrent energietoeslag. Voeding Middelen volgens aankondiging septembercirculaire 2022 omtrent energietoeslag. Looptijd 2022 tot en met 2023 61 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
1.0420.0083 Reserve Venlo-Fonds
Besluit instelling reserve/voorziening
FinRap 2022
Aard van de reserve/voorziening:
Overige bestemmingsreserve
Programma
1. Gezond en Actief Venlo
Team
Maatschappelijke Participatie en Gezondheid
Doelstelling Beschikbaar stellen van middelen voor financiering van extra Venlose maatregelen met betrekking tot de energieproblematiek en geldzorgen aanvullend aan de Rijksmaatregelen. .
Onderbouwing Energie is niet het enige vraagstuk dat leidt tot zorgen bij (Venlose) huishoudens en organisaties/verenigingen. De ontwikkeling van de inflatie is dermate, dat ook primaire levensbehoeften sterk in prijs zijn gestegen. In het bijzonder merken gezinnen dit in hun uitgaven. Inmiddels heeft het kabinet aangegeven om voor de meest kwetsbare groepen het koopkrachtverlies te beperken.
Het maatregelenpakket en het daaraan gekoppelde Venlo-Fonds is een aanvulling op bestaande regelingen die het Rijk of lokaal al beschikbaar zijn voor inwoners. Primair is inkomstenverdeling en ondersteuning namelijk een taak van het Rijk. De VNG heeft recent een “positionpaper” uitgebracht waarin zij gemeenten adviseert (onder voorwaarde van Rijkscompensatie) vroegtijdig passende hulp te verlenen gericht op het voorkomen van afsluiting en verruiming van de mogelijkheden van bijzondere bijstand voor middeninkomens. Daarnaast ondersteuning van het maatschappelijk middenveld zoals voedselbanken en noodfondsen, aanvulling op het minimabeleid en hulp bij energiebesparing en verduurzaming.
Het extra Venlose maatregelenpakket richt zich voornamelijk op onderstaande onderdelen: Ad 1) Intensiveren communicatie en coördinatie. Ad 2) Maatregelen voor individuele huishoudens: bestaande regelingen uitbreiden en/of versoepelen. Ad 3) Ondersteuning aan organisaties en maatschappelijke instellingen. Ad 4) Faciliteren van gratis schoolfruit en schoollunches
De raad heeft expliciet aangegeven reeds in 2022 over de middelen te willen beschikken. Bij eventuele onderbesteding in 2022 worden deze middelen, voor het aangegeven doel, beschikbaar gehouden middels het instellen van deze bestemmingsreserve.
62 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Volume De maximale omvang van de bestemmingsreserve bedraagt € 1.671.000. Het totaalbudget is een plafond waaruit enkel incidentele uitgaven gedaan kunnen worden. Voeding - € 436.000: Post onvoorzien - € 288.000: Reserve coronafonds t.b.v. gemeenschapsaccommodaties, sport- culturele verenigingen, herijking subsidies - € 947.000: Beschikbaar bedrag Reserve Corona op basis van raadsbesluiten Looptijd 2022 tot en met 2023
1.0420.0084 Reserve Wachtlijsten
Besluit instelling reserve/voorziening
FinRap 2022
Aard van de reserve/voorziening:
Overige bestemmingsreserve
Programma
1. Gezond en Actief Venlo
Team
Maatschappelijke Ondersteuning en Zorg
Doelstelling De kernopdracht voor gemeenten vanuit de Jeugdwet is om te zorgen voor tijdige en passende hulpverlening. Ondanks de maatregelen die we al genomen hebben, zien we een toename van de wachtlijsten in de jeugdhulp, met name bij jeugd GGZ. Om dit systeem ‘structureel’ te verbeteren, moeten we ons focussen op de oorzaken en niet zozeer op symptoombestrijding. Oorzaken zijn bijvoorbeeld onnodige instroom, ineffectieve of onnodige zorg, achterblijvende uitstroom, een onvoldoende georganiseerd voorliggend veld en onvoldoende dekkend aanbod. Een structurele aanpak waarin gezocht wordt naar essentiële componenten voor duurzame en dus structurele verbeteringen vraagt in ieder geval een lange termijn aanpak. Met als uitgangspunt aansluiten op en in afstemming met bestaande structuren en initiatieven binnen de regio. Het plan van aanpak voor de komende jaren richt zich op 4 actielijnen: 1.
Beeld van de situatie (o.a. “big data” vanuit het berichtenverkeer)
2.
Voorkomen van (onnodige) instroom (o.a. SOJ/Switch)
3.
Krapte arbeidsmarkt (i.s.m. zorgaanbieders en het onderwijs)
4.
Ontbrekend en extra aanbod (o.a. NGA)
Naast een lange termijn aanpak wordt er uiteraard ook gekeken naar directe inzet bij specifieke, schrijnende casuïstiek.
Onderbouwing De ontvangen rijksmiddelen voor de wachtlijstproblematiek zijn incidenteel beschikbaar. Dit thema is echter complex, vereist betrokkenheid van verschillende partijen (zorgaanbieders, huisartsen, 63 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
toegang, onderwijs, etc.) en vraagt een meerjarige aanpak die over de jaarschijven heen gaat . De uitwerking vergt daarom tijd en capaciteit. Als gevolg hiervan is het niet haalbaar gebleken om alle beschikbare middelen die met dit thema gemoeid zijn in 2022 effectief in te zetten. Ook in 2023 en verder zullen er kosten gemaakt worden voor het aanpakken van wachtlijstproblematiek. Voor zover de middelen in 2023 en verder besteed worden, wordt voorgesteld om dat deel van de middelen over te hevelen naar een bestemmingsreserve zodat deze de komende 5 jaar beschikbaar zijn voor interventies en maatregelen voor de aanpak van wachtlijsten binnen de jeugdhulpverlening.
Er zijn verschillende oorzaken die van invloed (kunnen) zijn op wachtlijsten en wachttijden. Oorzaken die elkaar onderling beïnvloeden, zoals arbeidsmarktproblemen, ziekteverzuim in combinatie met grote werkdruk, interne processen bij aanbieders en invloed van de coronapandemie op aard en omvang van hulpvragen. Wachtlijsten op de ene plek kunnen gevolgen hebben voor de gehele jeugdketen, waardoor de in, door -en uitstroom van jeugdigen naar de juiste vorm van hulpverlening kan stagneren. Het gaat dus om een complex, contextueel probleem, met wederzijdse afhankelijkheid waar we nog geen goed/compleet zicht op hebben.
Volume
€ 1.025.000
Voeding
Budget aanpak wachtlijsten Budget Jeugd Transformatie (incidentele storting in 2022 €465.000)
Looptijd
2022 t/m 2027
1.0420.0085 Reserve Onderwijsachterstanden Beleid (AOB)
Besluit instelling reserve
FinRap 2022
Aard van de reserve:
Overige bestemmingsreserve
Programma
1. Gezond en Actief Venlo
Team
Maatschappelijke participatie en gezondheid
Doelstelling: Voorkomen/ inlopen van onderwijs achterstanden bij de doelgroep voortgezet onderwijs
Onderbouwing Gemeenten, kinderopvangorganisaties en basisscholen zetten vol in op de verkleining van achterstanden bij peuters, kleuters en leerlingen. Deze activiteiten worden samengevat in het gemeentelijk onderwijsachterstanden beleid (GOAB). De reikwijdte van het GOAB is qua leeftijd tot en met de basisschool. De aanpak kent geen overgang richting voortgezet onderwijs/middelbaar beroepsonderwijs. De gemeente Venlo kent het programma: Gelijke kansen door duurzame samenwerking. 64 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Hierbij werken Gemeenten, kinderopvangorganisaties, basisscholen maar ook het voortgezet onderwijs samen om te werken aan gelijke kansen voor alle Venlose jongeren. De middelen uit deze reserve worden ingezet specifiek voor de doelgroep voortgezet onderwijs; dit om achterstanden in te lopen of te voorkomen.