077bijl 1 Financiële Rapportage (FinRap) 2022.pdf
Tekst van het document
De inzet van middelen om achterstanden in te lopen moet gezien worden als een preventieve maatregel om schoolverzuim en voortijdig schoolverlaten te voorkomen. Nu te werken aan achterstanden betekent dat jongeren kansrijk kunnen werken aan hun toekomst. De verwachting is dat we de komende 5 jaar per jaar € 300.000,- gaan besteden.
Volume:
1,5 miljoen
Voeding : Eenmalig restant middelen vanuit balanspost vooruitontvangen GOAB. Bij P&C momenten worden onttrekkingen geraamd eventuele restanten worden aan het eind van het jaar geëgaliseerd. Looptijd:
5 jaar (2022-2026)
1.0440.0161 Egalisatiereserve Stimuleringsfonds Evenementen
Besluit instelling reserve
FinRap 2022
Aard van de reserve
Egalisatiereserve
Programma
5. Centrumstad Venlo
Team
Werken & Bereikbaarheid
Doelstelling Stimuleringsbudget om evenementen financieel extra te ondersteunen in het post-coronatijdperk.
Onderbouwing Dit fonds heeft als doel om evenementen/initiatieven in Venlo financieel extra te ondersteunen in het post-coronatijdperk. Een en ander in lijn met de aangenomen motie van de raad van 31 maart 2021, waarin de raad verzocht heeft om de “terug te betalen subsidies aan het einde van het jaar te laten vloeien naar de desbetreffende sector”. Bij de vaststelling van de jaarrekening in juni 2022 heeft de raad tevens ingestemd met het budgetoverhevelingsvoorstel om het resterende budget van evenementen 2021 ad €124.000 over te hevelen naar het budget van evenementen in 2022. In 2023 kan dit fonds onder andere dienen als dekking voor het stimuleringsbudget van eenmalige evenementen en als reserve om buitengewone situaties tegemoet te komen. Dit is in lijn met het doel van het coronafonds waar eerder de resterende middelen van 2021 in gestort zijn, namelijk dat onder andere bedoeld is voor herstel en stimulering van de culturele- en evenementensector. Aangezien het 65 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
de verwachting is dat het Coronafonds na 2022 niet meer gehandhaafd hoeft te worden, is een nieuwe bestemmingsreserve gevormd.
Volume
€ 100.000
Voeding Vanuit budgetruimte 2021/2022 na afgelasting evenementen door Corona Looptijd 2025
1.0694 Voorziening Verlofsparen
Besluit instelling reserve
FinRap 2022
Aard van de reserve
Overige Voorzieningen
Programma
Algemene Middelen
Team
Personeel & Organisatie
Doelstelling Het vormen van een voorziening “verlofsparen” conform de BBV.
Onderbouwing Sinds 1 januari 2022 kan de medewerker verlofsparen welke uit bronnen bestaat van enkel bovenwettelijke vakantie-uren. Deze bovenwettelijke vakantie-uren verjaren normaliter na 5 jaar. Door dit toe te voegen aan de verlofspaarmodule verjaren de uren niet. Aangezien er bij verlofsparen sprake is van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen, dient hier een voorziening voor gevormd te worden conform de BBV. Volume
Conform en in lijn met de HRM verlofspaarmodule (Youforce)
Voeding Initiële storting jaarrekening/ exploitatie 2022, bijstellingen vanuit exploitatie in navolgende jaren Looptijd Vanaf 2022
66 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Bijlage III Overzicht (restant) kredieten Overzicht restantkredieten per 31-08-2022 Realisatie t/m Restant Verplichting 31-08krediet 2022
Begrote Prognose uitgaven % Prognose uitgaven 2022 t.o.v. begroot 2022 (Vorap/ 2022* (Finrap) Begroting)
Hoofdproject
Jaar eerste kredietvotering
Krediet
Realisatie t/m 2021
Nieuwbouw stadskantoor
2006
55.588
55.491
3
18
76
97
25
26%
Velddijk vervangende nieuwbouw
2009
12.012
3.578
38
5
8.391
434
75
17%
FHK Infrastructuur
2011
10.366
1.682
55
52
8.578
200
200
100%
Geluidwerende maatr a73/a74
2012
15.000
10.730
42
4.229
450
60
13%
Kazernekwartier OR fase 1
2013
33.619
3.278
58
30.259
75
80
106%
IHP+ onderwijshuisv. 2013
2013
9.574
8.493
562
518
1.081
950
88%
Herinrichting woonwagenlocatie
2014
4.575
3.199
131
44
1.200
387
250
65%
Multimodale Ontw.industriehaven
2016
19.331
5.485
3.295
175
10.375
7.100
3.400
48%
GVVP 2016
2016
3.123
1.149
70
16
1.888
500
100
20%
Vastgoed investeringen 2017
2017
455
143
4
309
112
4
3%
Uitbreiding VSO-LZ de Wijnberg
2017
4.766
144
4.622
222
222
100%
Wijk- en dorpszaken GVVP 2017
2017
105
23
26
55
4
82
2040%
Ondertunneling Vierpaardjes
2017
48.000
7.480
1.100
2.536
36.884
7.000
7.000
100%
Proj.Inform.beh.op Orde (Prio)
2017
1.226
528
128
126
444
321
350
109%
Verbetermaatregelen geb.MvBvD
2018
10.116
7.216
2.900
544
Levensd.verleng.buitensp.2018
2018
280
254
26
26
26
100%
Lage Loswal 't Bat Herontw. Q4
2018
4.301
3.898
103
94
205
402
400
99%
Vastgoed investeringen 2018
2018
393
199
5
2
188
194
5
3%
Renovatie de Meule
2018
1.858
69
1.789
Renovatie Groenveldschool
2018
1.560
101
1.459
259
100
39%
Renovatie Rudolf St. Educare
2018
1.505
96
1.409
259
125
48%
Renovatie Mytyl. Ulingshof
2018
3.710
268
3.198
244
3.442
3.442
100%
GVVP 2018
2018
2.153
1.146
976
-45
1.007
1.007
100%
Voertuigen cyclisch groen
2018
400
366
31
2
34
34
100%
Vastgoed investeringen 2019
2019
84
54
30
30
Cameratoezicht 2019
2019
128
109
6
19
19
100%
Renovatie SBO Kerobei/De Lings
2019
1.134
Gemeenschap.VTH-applicatie
2019
523
168
106
94
154
355
320
90%
Inrichting o.r. Museumkwartier
2019
2.220
1.865
252
17
86
355
300
84%
Nieuwb.hockeyveld Vrijenbroek
2019
4.578
2.184
318
1.134
942
2.394
2.600
109%
76
12
0%
0%
1.134
* betreft % prognose uitgaven 2022 ten opzichte van de begrote uitgaven 2022
67 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
24
Hoofdproject
Jaar eerste kredietvotering
Krediet
Realisatie t/m 2021
Realisatie t/m Restant Verplichting 31-08krediet 2022
Begrote Prognose uitgaven % Prognose uitgaven 2022 t.o.v. begroot 2022 (Vorap/ 2022* (Finrap) Begroting)
Onderw.leerpak. Rudolf Steiner
2019
21
21
21
BV Deelnemingen Greenport
2019
22.417
22.377
40
40
Luchtkwaliteitsmetingen
2019
152
10
142
142
Ren.Titus Brandsmabasisschool
2020
2.193
Renovatie OBS Koperwiek
2020
2.257
1.092
1.190
-24
1.165
1.165
100%
Ren. basisschool St. Martinus
2020
1.581
1.759
87
-265
87
87
100%
Toekomst Zwembad
2020
16.350
302
381
15.065
675
1.000
148%
Buitensportaccommodatiebeleid
2020
250
103
147
25
25
100%
Ren. Zwembad de Wisselslag
2020
428
428
100
Sporthal Gulick
2020
600
8
22
570
200
75
38%
6 Voertuigen/materieel 2020
2020
625
283
50
291
342
342
100%
Verkeersregelinstallaties 2020
2020
385
33
31
5
316
227
70
31%
Telefooncentr GT Connect 2020
2020
270
26
17
1
227
40
110
275%
Vastgoed investeringen
2020
252
91
Woonwagenloc.Kaldenkerkerweg
2020
130
Cameratoez.orde,handhavin.2020
2020
103
89
3
-2
14
14
100%
Migratie Content Management 20
2020
50
36
8
6
14
14
100%
Uitbr.truckpark.James Cookweg
2020
2.460
1.008
886
57
509
1.452
1.410
97%
Aanpas.Grubbenvorsterweg
2020
2.870
151
88
4
2.628
2.569
700
27%
Havenvoorziening scheepvaart
2020
75
28
1
46
24
5
21%
Wonen in erfgoed
2020
192
161
10
21
30
28
92%
Websitebeheer 2020
2020
150
7
51
48
80
80
100%
Renovatie OJBS De Toermalijn
2021
1.560
113
1.447
247
247
100%
Renovatie de Schalm
2021
1.080
Cameratoezicht orde-handh.2021
2021
81
Herinrichting Begraafplaatsen
2021
50
10
29
Speelvoorzieningen OR 2021
2021
100
58
42
Vervangen Voertuigen 2021
2021
685
85
361
Investeringsmiddel Brownfields
2021
700
40
40
Kruispunten Eindhovenseweg
2021
Verkeersroutering havengebied
40
100% 0%
2.193
601
0%
161 130 13
44
1.080 21
60 40
40
100%
42
42
100%
24
350
600
171%
620
260
40
15%
120
120
60
20
33%
2021
300
300
150
10
7%
Industriehaven kabels-leidinge
2021
200
200
100
Uitbreiding Groeneveldschool
2021
1.051
84
966
100
100
100%
Verkeersveiligheid en parkeren
2021
400
85
311
315
275
87%
* betreft % prognose uitgaven 2022 ten opzichte van de begrote uitgaven 2022
68 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
4
11
21
215
0%
Hoofdproject
Jaar eerste kredietvotering
Krediet
Realisatie t/m 2021
Realisatie t/m Restant Verplichting 31-08krediet 2022
Begrote Prognose uitgaven % Prognose uitgaven 2022 t.o.v. begroot 2022 (Vorap/ 2022* (Finrap) Begroting)
Verkeersregelinstallaties 2021
2021
298
1
6
33
259
207
50
24%
Wonen in erfgoed 2021
2021
200
39
20
27
113
125
115
92%
Klantgeleidingssysteem 2021
2021
345
58
82
205
287
262
91%
Melding Openbare Ruimte (MOR)
2021
40
-14
40
19
46%
Vervangen woonwagens 2021
2021
130
Vastenavondkamp ruim-fys visie
2021
4.600
32
4.438
100
140
140%
Vergaderinstallatie Raad
2021
141
2
139
139
110
79%
PAW Hagerhof Oost
2021
1.000
175
680
250
250
100%
Grondaankoop gymzaal Martinus
2021
265
265
Zonnepanelen part. Daken
2021
3.280
3.280
1.500
100
7%
Cameratoezicht orde-handh.2022
2021
41
40
41
5
12%
Centrale betaalautomaat SK
2022
20
20
20
20
100%
Renovatie bs De Klingerberg
2022
1.045
1.045
Renovatie bs St. Willibrordus
2022
1.459
1.459
SO-school De Taalbrug junior
2022
1.592
1.592
OLP-meubilair De Taalbrug aanv
2022
37
37
37
Vervanging speelplekken 2022
2022
300
33
116
200
250
125%
Voertuigen/materieel 2022
2022
455
32
423
400
200
50%
Verkeersregelinstallaties 2022
2022
1.343
1.156
593
275
46%
Wonen in erfgoud 2022
2022
200
110
50
90
180%
Integrale gebiedsontwikkeling Arcen en meekoppelkansen hoogwaterbescherming
2022
1.000
1.000
250
230
92%
Verplaatsen jachthaven
2022
350
21
95
234
100
125
125%
Vervangen masten OV 2022
2022
415
153
242
19
415
415
100%
Vervangen armaturen OV 2022
2022
430
290
140
430
430
100%
Wet Open Overheid 2022
2022
150
53
21
75
150
140
93%
Gymzaal Venlo-Oost
2022
350
350
150
Herontwikk. Sportaccommodaties
2022
500
475
200
Calamiteitenroute
2022
1.300
1.300
250
Vervangen parkeerautomaten 2022
2022
1.700
8
5
1.687
25
13
52%
Uitv beleidsplan parkeren 2022
2022
90
3
24
64
90
24
27%
Fietsverkeersveiligheid 2022
2022
200
200
150
Voorb. MFA Hout-Blerick
2022
500
370
500
150
30%
Kunstgrasveld
2022
605
605
605
355
59%
Kunstgrasvelden
2022
1.545
19
130 74
100
56
45
1
152
188 90
19
111
* betreft % prognose uitgaven 2022 ten opzichte van de begrote uitgaven 2022
69 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
35
19
5
19
-6
1.532
0%
0% 75
38% 0%
0%
750
Hoofdproject
Voorb. Openbare Ruimte Has
2022
50
50
50
Pilotproject afkoppelen div straten
2022
250
250
250
250
100%
Beweegtoestellen voor senioren
2022
188
188
188
113
60%
Gebiedsontw. Middengebied
2022
500
500
200
50
25%
Impuls groenonderhoud
2022
2.000
2.000
Ontwikkeling Campus Zuid
2022
50
50
50
10
20%
Incid. kapitaal Campus Greenport
2022
3.497
3.497
1.497
1.505
101%
6.736 175.837
45.733
34.277
75%
Totaal openstaande kredieten per 31-08-2021
Krediet
345.283
Realisatie t/m 2021
147.744
Realisatie t/m Restant Verplichting 31-08krediet 2022
Begrote Prognose uitgaven % Prognose uitgaven 2022 t.o.v. begroot 2022 (Vorap/ 2022* (Finrap) Begroting)
Jaar eerste kredietvotering
14.967
* betreft % prognose uitgaven 2022 ten opzichte van de begrote uitgaven 2022
70 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
0%
Bijlage IV Begrotingswijzigingen Finrap Algemeen Een vijftal begrotingswijzigingen sluiten met een saldo. Deze voorstellen worden in deze bijlage toegelicht bij de betreffende programma's.
22-565 Inkomensondersteuning uitgaven (Baten geneutraliseerd, Lasten geneutraliseerd) Nadeel: € 1.849.524
22-575 Netto resultaat gemeentefonds Voordeel: € 13.185.872
22-578 Erfpachtopbrengst Bargeterminal Nadeel: € 324.925
22-577 Dividend BNG en Enexis Voordeel: € 130.000
22-580 Energietoeslag Venlo Nadeel: € 5.200.000
Een viertal begrotingswijzigingen heeft invloed op meer dan twee programma's. Om deze bijlage leesbaar te houden is de keuze gemaakt navolgende begrotingswijzigingen centraal te benoemen. In de meeste overzichten per programma zijn deze wijzigingen wel zichtbaar in de cijfers, in enkele programma's zit de cijfermatige uitwerking in het deel begrotingswijzigingen die kleiner zijn dan € 100.000 en daarom niet zichtbaar. Het gaat in deze FinRap dan om navolgende, per saldo budgettair neutrale, wijzigingen:
22-504 Herschikking middelen kwaliteitsimpulsbudget
Administratieve herschikking van middelen binnen de doelstellingen van het kwaliteitsimpulsbudget ten behoeve van toewijzing van middelen aan de juiste organisatieproducten binnen de programmabegroting.
22-512 Actualisatie exploitatie Grondbedrijf
Actualisatie verwachte kosten en opbrengsten (majeure) projecten grondexploitaties jaarschijf 2022 volgens de meest recente berekeningen en planningen. Het gaat om eerder door de Raad verleende meerjarige kredieten voor grondexploitaties binnen de gesloten financiële huishouding. Uiteraard zijn deze kredieten gedekt. In deze begrotingswijziging wordt een budgettair neutrale actualisatie zichtbaar gemaakt van de baten en lasten van betreffende grondexploitaties. Deze wijziging geeft eveneens een actueel beeld van de kasstromen van betreffende grondexploitaties waarop de financieringsbehoefte van de gemeente kan worden afgestemd.
71 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
22-549 Administratieve correctie inzake evenwicht grondbedrijf
Betreft een administratieve correctie inzake evenwicht grondbedrijf. Daarnaast is bij de definitieve uitwerking van de agioverplichting gebleken dat het aandeel van Venlo € 1.160.000 i.p.v. € 1.200.00 is derhalve kan € 40.000 vrijvallen.
22-557 Gemeentelijke energie en openbare verlichting
Volgens het adviesbureau, welke het Inkoopcentrum Zuid begeleid met een nieuwe aanbesteding voor de levering van gas en elektra, o.a. voor de gemeente Venlo, moet er vanaf 2022 rekening worden gehouden met een forse tariefstijging. De tarieven voor gas zullen in 2022 naar verwachting met 65% stijgen en voor elektriciteit met 70%. Indien deze tariefstijging zich effectueert zal dit in 2022 leiden tot fors hogere energielasten afhankelijk van naast het tarief de afname van de hoeveelheid. De verwachte lasten komen dan uit op voor elektriciteit circa € 2.000.000 en voor gas circa € 2.676.000. Indien de tariefstijging, waar we rekening mee houden, doorzet betekent dit concreet dat we in 2022 rekening moeten houden met circa € 4.676.000 aan uitgaven voor gas en elektra. Het gemeentebrede budget voor energie bedraagt € 1.756.000. Indien het risico zich effectueert betekent dit een overschrijding van € 2.920.000 (€ 1.756.000 - € 4.676.000). Gezien de situatie in de wereld is op dit moment niet in te schatten hoe de prijsontwikkeling zich de komende maanden en/of jaren ontwikkelt. Beheersing van de gas- en energiekosten is momenteel niet mogelijk. De stijgende energieprijzen hebben ook een effect op de energiekosten voor openbare verlichting. Op basis van de reeds ontvangen facturen en voorschotbedragen, verwachten we hiervoor € 450.000 aan extra kosten in 2022.
In de begroting 2023 is reeds rekening gehouden met een stijging van energielasten.
Programma 1. Gezond en actief Venlo
2022
2023
2024
2025
2026
Vastgestelde begroting
74.384
65.453
65.442
64.867
64.655
Wijzigingen FinRap
10.191
1.482
1.054
693
469
Begroting na wijzigingen (baten)
84.576
66.934
66.496
65.561
65.124
Vastgestelde begroting
272.876 264.380 264.110 261.287 258.095
Wijzigingen FinRap
35.897
Begroting na wijzigingen (lasten)
308.773 266.044 265.308 261.929 258.515
Totaal van baten en lasten
-224.198 -199.109 -198.812 -196.369 -193.391
72 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
1.664
1.198
643
420
Nieuwe voorstellen Programma 1. Gezond en actief Venlo
2022
23-582 Opvang Ontheemden Oekraïne
11.700
22-564 Energietoeslag Kosten Onderwijsachterstandenbeleid met terugwerkende 22-581 kracht 2019/2021 22-509 Elk Talent Telt
3.000
22-522 Beschermd wonen niet gecontracteerd aanbod Asiel (inburgering) en Maatschappelijke begeleiding 22-571 statushouders (DU) 22-508 Desaldering Volwasseneducatie
1.129
2023
2024
2025
2026
300
300
300
229
249
193
365
335
150
100
250
300
300
200
-125
-125
-125
655 525 281 100
22-568 Wachtlijsten jeugd 22-569 POK-middelen 22-539 Inzet middelen Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk
-39
22-546 Restant budget Jongeren Perspectieffonds
-125
22-518 Herschikking WMO Doelgroepenvervoer Inzet reserve Innovatiebudget sociaal domein en budget 22-545 lokale Laaggeletterdheid 22-501 Nationaal Programma Onderwijs aanpassing raming
-125
-125
-130
130
274
-175
22-537 Inzet middelen Reserve Regionaal Arbeidsmarktbeleid Regio
-215
22-524 Administratie correctie uitvoeringskosten MGR module 2
-573
8
-17
-64
30
68
68
66
1.482
1.054
693
469
300
300
300
229
498
386
22-568 Wachtlijsten jeugd
365
335
150
100
22-569 POK-middelen
250
300
300
200
-125
-125
-125
22-565 Inkomensondersteuning en BUIG overige voorstellen < € 0,1 miljoen
-5.753
Totaal baten 1. Gezond en actief Venlo
10.191
23-582 Opvang Ontheemden Oekraïne
11.700
22-502 Energietoeslag Mei- en Septembercirculaire
9.866
22-564 Energietoeslag
6.000
22-580 Energietoeslag Venlo
5.200
22-523 Meicirculaire beschermd wonen en maatschappelijke opvang
3.344
22-557 Gemeentelijke energie en openbare verlichting Kosten Onderwijsachterstandenbeleid met terugwerkende 22-581 kracht 2019/2021 22-509 Elk Talent Telt Asiel (inburgering) en Maatschappelijke begeleiding 22-571 statushouders (DU) 22-522 Beschermd wonen niet gecontracteerd aanbod
1.573 1.129 655 562 525
22-521 Meicirculaire middelen kind en gezin
499
22-570 Dichterbij dan je denkt
478
22-508 Desaldering Volwasseneducatie
100
22-539 Inzet middelen Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk
-39
22-546 Restant budget Jongeren Perspectieffonds
-125
274
22-518 Herschikking WMO Doelgroepenvervoer Inzet reserve Innovatiebudget sociaal domein en budget 22-545 lokale Laaggeletterdheid 22-501 Nationaal Programma Onderwijs aanpassing raming
-125
-125
-130
130
22-537 Inzet middelen Reserve Regionaal Arbeidsmarktbeleid Regio
-215
22-533 Additionele Rijksmiddelen aanpak energiearmoede
-300
-175 8
-17
-148
-36
19
18
17
Totaal lasten 1. Gezond en actief Venlo
35.897
1.664
1.198
643
420
Totaal 1. Gezond en actief Venlo
-25.706
-182
-143
51
49
22-524 Administratie correctie uitvoeringskosten MGR module 2 22-565 Inkomensondersteuning en BUIG overige voorstellen < € 0,1 miljoen
73 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
-573 -3.904
22-582 Opvang Ontheemden Oekraïne Vanuit het Rijk is de Regeling opvang ontheemden Oekraïne in het leven geroepen. Daarbij is aangegeven dat de kosten als gevolg van de Oekraïne-crisis volledig gecompenseerd worden, conform brief ministerie d.d. 14 oktober 2022. Verwacht wordt dat de kosten voor de opvang voor dit jaar uitkomen op circa € 11.700.000. Hieronder vallen de kosten van opvang/verblijf, leefgeld, uitvoeringskosten en transitiekosten. Middels deze begrotingswijziging worden deze kosten budgettair neutraal opgevoerd.
22-564 Energietoeslag Tijdens Prinsjesdag 2022 heeft het kabinet aangegeven ook voor 2023 energietoeslag uit te keren. Gemeenten krijgen € 1,4 miljard om in 2023 opnieuw een energietoeslag van € 1.300 uit te keren aan huishoudens met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum. Om de hoge energierekening voor een deel te compenseren is in 2022 de energiebelasting verlaagd. Gemeenten kunnen al in 2022 € 500 euro van de energietoeslag voor 2023 uitkeren. Hiervoor wordt uit het gemeentefonds beschikbaar gesteld in 2022 € 3.024.000 en in 2023 € 5.977.600.
22-581 Kosten Onderwijsachterstandenbeleid met terugwerkende kracht 2019/2021 Gemeenten, kinderopvangorganisaties en basisscholen zetten vol in op de verkleining van achterstanden bij peuters, kleuters en leerlingen. Deze activiteiten worden samengevat in het gemeentelijk onderwijsachterstanden beleid (GOAB). De reikwijdte van het GOAB is qua leeftijd tot en met de basisschool. De aanpak kent geen overgang richting voortgezet onderwijs/middelbaar beroepsonderwijs. De gemeente Venlo heeft hiervoor het actieprogramma: “Gelijke kansen door duurzame samenwerking”. Hierbij werken Gemeenten, kinderopvangorganisaties, basisscholen maar ook het voortgezet onderwijs samen om te werken aan gelijke kansen voor alle Venlose jongeren. Het voorkomen van onderwijsachterstanden bij kinderen vanaf 2 jaar tot het verlaten van het primair onderwijs is een wettelijke taak. Hiervoor ontvangen wij geoormerkte financiële middelen; GOAB middelen. Zowel gemeente als schoolbesturen met basisscholen krijgen OAB-middelen van het Rijk. Het Ministerie van OCW heeft inmiddels toestemming gegeven om kosten gemaakt in 2019-2021 met terugwerkende kracht ten laste van de balanspost GOAB te brengen. Deze balanspost bestaat uit niet bestede GOAB middelen over de periode 2019-2021, indien deze middelen niet worden ingezet dienen zij terugbetaald te worden.
De mogelijkheid bestaat om met terugwerkende kracht, gemaakte kosten op gebied van jeugd, GGD, sportstimulering, armoede ten laste van het GOABbudget (restant 2019-2021) te brengen. Voorgesteld wordt om dit resultaat in te zetten om de onderwijsachterstanden aan te pakken bij jongeren binnen het voortgezet onderwijs. Beoogd wordt deze middelen al in januari 2023 te kunnen inzetten. De inzet van middelen om achterstanden in te lopen, moet gezien worden als een preventieve maatregel om schoolverzuim en voortijdig schoolverlaten te voorkomen. Nu te werken aan achterstanden betekent dat jongeren kansrijk kunnen werken aan hun toekomst.
74 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
22-509 Elk Talent Telt Het regionaal project Elk Talent Telt is inmiddels afgerond en verantwoord. Er is geen verplichting tot terugbetaling. De arbeidsmarktregio wil deze middelen echter inzetten voor andere soortgelijke innovatieve projecten in de regio. Met deze begrotingswijziging worden de middelen overgeheveld naar de Reserve Arbeidsmarktbeleid Regio en blijven ze meerjarig voor dit doel beschikbaar.
22-522 Beschermd wonen niet gecontracteerd aanbod De kosten van het niet gecontracteerd aanbod beschermd wonen wordt door de gemeente Venlo voorgefinancierd. Deze kosten kunnen gedeclareerd worden bij de MGR ten laste van de regionale begroting. Deze begrotingswijziging betreft het verhogen van zowel het uitgaven- als inkomstenbudget.
22-571 Asiel (inburgering) en Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU) Via de septembercirculaire hebben we € 281.000 ontvangen voor de begeleiding van statushouders en inburgering. Dit thema is als gevolg van een groot aantal onzekerheden continu in verandering. Om hier adequaat mee om te gaan is slagvaardigheid vereist. Om deze slagkracht te organiseren is flexibiliteit én een meerjarig handelingsperspectief noodzakelijk. Daarom is er voor gekozen een reserve Inburgering en statushouders in te stellen zodat de middelen meerjarig geborgd blijven voor de begeleiding van deze doelgroep. Met deze begrotingswijziging worden de middelen toegevoegd aan de reserve. De reserve wordt officieel ingesteld tijdens de goedkeuring begroting 2023 door de Raad, deze ligt echter eerder voor aan de Raad dan de Finrap 2022.
22-508 Desaldering Volwasseneducatie Het definitieve budget voor 2022 is bekend gemaakt; €1.001.708. De uitgaven en inkomsten worden budgettair neutraal aangepast. Deze middelen worden via de SISA-regeling verantwoord.
22-568 Wachtlijsten jeugd De aanpak van wachtlijsten is een complex en meerjarig thema. In dit kader wordt ook via de Finrap het voorstel gedaan om een reserve wachtlijsten in te stellen zodat deze middelen meerjarig geborgd blijven voor dit doel. Met deze begrotingswijziging worden de middelen die dit jaar niet ingezet worden voor aanpak wachtlijsten, gestort in de reserve en wordt de onttrekking voor de komende jaren geraamd.
22-569 POK-middelen De POK-middelen zijn bij de decembercirculaire 2021 zijn als gevolg van de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) toegekend om binnen gemeenten een transformatie c.q. doorontwikkeling te realiseren met als doel: * de ondersteuning van kwetsbare inwoners te versterken; * het vertrouwen van de inwoner richting de overheid te herstellen en te versterken. 75 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Dit betreft een complex en meerjarig thema waarbij de uitgaven zich niet tot 2022 beperken. Daarom wordt via de Finrap het voorstel gedaan om een reserve POK/versterking dienstverlening in te stellen zodat deze middelen meerjarig geborgd blijven voor dit doel. Met deze begrotingswijziging worden de middelen die dit jaar niet ingezet worden in de reserve gestort en wordt de onttrekking voor de komende jaren geraamd.
22-539 Inzet middelen Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk Uitvoering geven aan het actieplan Perspectief op Werk zoals opgesteld en ingediend bij SZW. In samenwerkingsverband met externe partners worden mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt geholpen. Daarnaast worden projecten rond intensivering werkgeversdienstverlening en intensivering werkzoekendendienstverlening opgepakt. Het totaal wordt met deze aanpassingen € 460.878 in 2022 en € 433.088 in 2023. Deze middelen worden onttrokken uit de Reserve Regionaal Actieplan Perspectief op Werk.
22-546 Restant budget Jongeren Perspectieffonds Ten opzichte van begroting is de verwachting dat er in 2022 € 125.000 minder wordt uitgegeven. De restantbudgetten van het Jongeren Perspectief Fonds dienen te landen in de hiervoor ingestelde reserve. Vooruitlopend op einde van het jaar wordt de verwachte onttrekking aan de reserve bijgesteld met € 125.000.
22-518 Herschikking WMO Doelgroepenvervoer Op basis van reële inschatting wordt budget neutraal bijgesteld (baten en lasten beiden met € 125.000 verlagen).
22-545 Inzet reserve Innovatiebudget sociaal domein en budget lokale Laaggeletterdheid In april 2021 heeft de raad het nieuwe beleidskader maatschappelijk domein, Fier op Venlo vastgesteld. Hier aan gekoppeld is bij de begrotingsbehandeling 2022 tevens een reserve Innovatiebudget Sociaal domein ingesteld voor (eventuele) eenmalige project- en/of frictiekosten die met de implementatie van dit kader te maken hebben. De middelen uit deze reserve worden ingezet voor de doorvertaling en invulling van het herijkte beleidskader naar de 4 accenten uit Fier op Venlo (kansrijk opgroeien, de kracht van voeding, passend wonen in Venlo en buurten met talent). Op basis van voortschrijdend inzicht vindt een herverdeling plaats van de inzet over de jaren heen. Ook de inzet van het hiermee samenhangende budget lokale Laaggeletterdheid is herverdeeld.
22-501 Nationaal Programma Onderwijs aanpassing raming+ De eenmalige specifieke uitkering (‘Regeling specifieke uitkering inhalen COVID-19 gerelateerde onderwijsvertragingen’) wordt ontvangen voor het organiseren van activiteiten die aansluiten bij de behoeften van doelgroeppeuters en leerlingen in het primair en voortgezet onderwijs, welke aanvullend zijn op de initiatieven die scholen zelf nemen. Gemeenten hebben een rol toebedeeld gekregen voor voorschoolse educatie en het funderend (primair en voortgezet) onderwijs. Deze 76 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
middelen kunnen tot 1 augustus 2025 worden besteed. Er is € 425.000,- begroot voor 2022 voor het Nationaal Programma Onderwijs. Voortschrijdend inzicht laat zien dat we deze middelen niet volledig in 2022 gaan besteden. Middels dit voorstel wordt € 175.000,- teruggeplaatst op balans.
22-537 Inzet middelen Reserve Regionaal Arbeidsmarktbeleid Regio Voor 2022 en 2023 worden er vanuit de reserve arbeidsmarktbeleid regio diverse projecten in de regio uitgevoerd. Met deze begrotingswijziging vindt een actualisering van de budgetten plaats.
22-579 Venlo-fonds schoolfruit, Stichting Leergeld en Jeugd- en Cultuurfonds Op 28 september heeft de gemeenteraad het raadsvoorstel ‘aanpak lokale maatregelen energieproblematiek en geldzorgen’, ook wel het Venlo-fonds genoemd, vastgesteld. Dit betekent dat de gemeente Venlo, naast de maatregelen die het Rijk momenteel treft, zich maximaal wil inzetten om de negatieve effecten van de hoge energielasten en inflatie te dempen. Binnen het raadsvoorstel worden 5 sporen onderscheiden: 1. Het ondersteunen van stichtingen, verenigingen en maatschappelijke instellingen; 2. Het ondersteunen van huishoudens; 3. Het versneld inzetten op verduurzaming; 4. Afspraken maken met woningcorporaties om uithuiszettingen te voorkomen; 5. Onderzoeken of gratis fruit en / of lunches bij scholen kan worden ingezet / uitgebreid. Middels deze aanvraag wordt conform collegebesluit d.d. 18-10-2022 € 60.000,- beschikbaar gesteld aan Stichting Leergeld en Jeugd- en Cultuurfonds om zich in 2022 te richten op huishoudens tot aan 150% van de bijstandsnorm en te dekken uit het Venlo-fonds. Tevens wordt € 550.000,- beschikbaar gesteld vanuit het Venlo-fonds voor het schooljaar 2022/2023 om gratis schoolfruit te faciliteren conform collegebesluit d.d. 18-10-2022.
22-524 Administratie correctie uitvoeringskosten MGR module 2 Bij het opstellen van de begroting zijn de regionale uitvoeringskosten MGR module 2 volledig in de begroting van Venlo geland, met daar tegenover de bijdrage van de regiogemeenten. In de loop van 2022 is de samenwerkingsovereenkomst definitief tot stand gekomen, waardoor alleen de Venlose kosten in de begroting dienen te landen. Deze correctie betreft het aframen van zowel de uitgaven als de inkomsten.
22-565 Inkomensondersteuning en BUIG Ten opzichte van de begroting 2022 is er zowel aan de baten- als aan de lastenzijde een grote afwijking ontstaan als gevolg van de wezenlijk andere realiteit dan in coronajaar 2021 bij het voorbereiden van de begroting 2022 nog verwacht werd. Bij het voorbereiden van de begroting 2022 verkeerden zowel Rijk als gemeente Venlo nog in de veronderstelling dat als gevolg van corona het aantal bijstandsgerechtigden in 2022 fors zou oplopen, maar in de werkelijkheid van 2022 blijkt dat totaal anders te zijn. Dat levert dus zowel fors minder baten op dan voorzien, alsmede fors minder lasten op als voorzien. Teneinde meer stabiliteit in de begroting aan te brengen wordt daarom vanaf 77 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
dit jaar niet meer op basis van prognoses, maar op basis van beschikking van het Rijk begroot. Hierdoor ontstaat een reëler beeld van de financiële ontwikkelingen van dit product waardoor gerichter bijgestuurd kan worden. Middels deze begrotingswijziging worden baten bijgesteld naar het niveau van de meest recente beschikking (oktober 2022) en de lasten bijgesteld naar het verwachte uitgavenniveau.
Aan batenzijde is er sprake van een forse bijstelling neerwaarts. Dit is het gevolg van een bijraming door het Rijk als gevolg vaneen totaal andere conjunctuurontwikkeling na corona, dan ten tijde van de corona-crisis voor 2022 was voorzien. Waar in 2021 voor het jaar 2022 nog een aanzienlijke stijging van het aantal bijstandsuitkeringen werd verwacht, bleek dit ook macro in werkelijkheid mee te vallen. Hierdoor blijkt aan de batenzijde een bijstelling nodig, welke aansluit op de meest recente BUIG-beschikking vanuit het Rijk. Aan de lastenzijde is sprake van een spiegel-effect: doordat de uitgaven aan bijstandsuitkeringen voor 2022 op grond van de toenmalige rijksprognoses begroot haddem dat het aantal uitkeringen zou groeien (raming: 2954 uitkeringen), is er aan de lastenzijde een voordeel ontstaan nu het werkelijke aantal uitkeringen aanzienlijk lager blijkt (we prognosticeren nu 2.640 uitkeringen)
22-502 Energietoeslag Mei- en Septembercirculaire Volgens de armoedescan van het CBS hebben 7.100 Venlose huishoudens een inkomen onder de grens van 120% van het sociaal minimum. Dit cijfer dateert uit 2019, maar is het meest recent beschikbare cijfer. Inschatting is dat 6.800 huishoudens in aanmerking kunnen komen voor de energietoeslag die eenmalig is en alleen bedoeld voor het jaar 2022. Voor het verstrekken van de eenmalige energietoeslag wordt conform het wetsvoorstel gebruik gemaakt van het instrument categoriale bijzondere bijstand. Dit betekent dat aan inwoners die aan de voorwaarden voldoen een energietoeslag kan worden toegekend, zonder te hoeven controleren of de energiekosten van die inwoners daadwerkelijk sterk gestegen zijn. Hiermee belasten we de inwoners niet onnodig en beperken we de uitvoeringslasten. In haar vergaderingen van 5 april en 27 september 2022 heeft het college een besluit genomen met betrekking tot de '1e wijziging beleidsregels Eenmalige energietoeslag bijstandsgerechtigden 2022 Gemeente Venlo'. Op basis van dit besluit is de uitvoering van de taakmutatie ter hand genomen. De verwachting is dat het volledige bedrag (meicirculaire + septembercirculaire) van de toegekende middelen in 2022 ingezet wordt.
22-580 Energietoeslag Venlo Het college heeft op 18 oktober jl. besloten tot het ondersteunen van individuele huishoudens met een eenmalige energietoeslag voor inwoners tot 150% van de bijstandsnorm. Eerder is via Rijksmaatregelen reeds een eenmalige energietoeslag ad € 1.300 uitgekeerd aan huishoudens tot 120% van de bijstandsnorm. De inschatting is dat door deze verruiming 4.000 extra huishoudens in aanmerking komen voor de energietoeslag. Middels dit voorstel worden de extra te verwachten lasten begroot (4.000 * € 1.300).
78 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
22-523 Meicirculaire beschermd wonen en maatschappelijke opvang Per 1 januari is binnen de regio Noord- en middenlimburgse gemeenten de doordecentralisatie beschermd wonen en maatschappelijke opvang in werking getreden. In de bijbehorende overeenkomst is afgesproken dat alle middelen die betrekking hebben op deze aandachtsgebieden worden overgemaakt aan de MGR. Dit betekent dat vanuit de meicirculaire de bedragen voor 2022 dienen te worden toegevoegd aan het product Beschermd wonen en maatschappelijke opvang.
22-521 Meicirculaire middelen kind en gezin In de meicirculaire zijn vanuit de decentralisatie-uitkering Vrouwenopvang middelen ontvangen voor kind- en gezinsbescherming ter hoogte van € 499.000 . De gemeente Venlo voert deze taak uit in haar rol als centrumgemeente. Regionaal zijn afspraken gemaakt dat de regiogemeenten bijdragen in eventuele tekorten met betrekking tot de decentralisatie-uitkering vrouwenopvang en dat eventuele overschotten verdeeld worden. Om deze reden worden deze middelen toegekend aan het product Vrouwenopvang.
22-570 Dichterbij dan je denkt De ‘Dichterbij Dan Je Denkt’ worden toegekend ten behoeve van de arbeidsmarktregio via Centrumgemeente Venlo. Regionaal werkt de regionale beleidswerkgroep Arbeidsmarkt en Participatie aan een plan wat uit deze middelen moet worden gefinancierd. Oplevering van het plan wordt dit kalenderjaar verwacht, uitvoering ervan in 2023. Hoewel de middelen zonder formele oormerking beschikbaar worden gesteld, zit er informeel en politiek gemotiveerd wel de opdracht achter om deze in en met de arbeidsmarktregio te bestemmen aan het vinden, ontwikkelen, binden en boeien van zogenaamd onbenut talent op de arbeidsmarkt. Oftewel, ten behoeve van de doelgroep van mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt. Vanuit de regionale beleidslijn wordt ook een plan gericht op het ontsluiten en vitaliseren van die doelgroep opgezet ten laste van de DJDD-middelen. Omdat de uitgaven op dit plan (conform materiële bedoeling van DJDD) niet gelimiteerd zullen zijn tot 2022, is het nodig om naast het claimen van deze middelen voor gerichte inzet ook vast te melden dat de onderbesteding ervan in 2022 toegevoegd zal moeten worden aan de Reserve Arbeidsmarktregio.
22-533 Additionele Rijksmiddelen aanpak energiearmoede De door het Rijk beschikbaar gestelde middelen ad. € 1.168.605 (2022 en 2023 in beide jaren voor de helft) voor energie-armoede zullen worden besteed in 2023, conform vast te stellen subsidieregel. De bestedingstermijn is verlengd naar december 2024. Tevens worden de vanuit het amendement op de programmabegroting beschikbaar gestelde middelen ad. € 300.000 ten behoeve van de inzet van energievouchers aan deze middelen toegevoegd. Hiertoe wordt het budget ad. €300.000 vanuit programma 1 (Gezond en actief) overgeheveld naar programma 6 (Circulair en Duurzaam).
79 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Programma 2. Leefbaar Venlo
2022
2023
2024
2025
2026
Vastgestelde begroting
51.987
64.730
55.120
55.343
48.214
Wijzigingen FinRap
-6.029
1.275
-186
70
217
Begroting na wijzigingen (baten)
45.958
66.005
54.934
55.413
48.431
Vastgestelde begroting
108.018 115.958 103.963 106.171
96.831
Wijzigingen Finrap
-4.357
1.332
76
76
76
Begroting na wijzigingen (lasten)
103.660 117.290 104.039 106.247
96.907
Totaal van baten en lasten
-57.702
-51.285
-49.105
-50.833
-48.476
Nieuwe voorstellen Programma 2. Leefbaar Venlo
2022
2023
2024
2025
2026
22-551 Naleving controle coronatoegangsbewijzen (CTB)
390
22-557 Gemeentelijke energie en openbare verlichting
261 -129
127
202
22-549 Administratieve correctie inzake evenwicht grondbedrijf
-23
76
22-507 Overdracht Woonwagenlocatie
-1.256
1.256
22-512 Actualisatie exploitatie Grondbedrijf
-5.338
overige voorstellen < € 0,1 miljoen
-62
-57
-57
-57
15
Totaal baten 2.Leefbaar Venlo
-6.029
1.275
-186
70
217
22-557 Gemeentelijke energie en openbare verlichting
1.508
22-551 Naleving controle coronatoegangsbewijzen (CTB)
390
22-504 Herschikking middelen kwaliteitsimpulsbudget
200
22-507 Overdracht Woonwagenlocatie
-1.256
22-512 Actualisatie exploitatie Grondbedrijf
-5.338
1.256
overige voorstellen < € 0,1 miljoen
140
76
76
76
76
Totaal lasten 2. Leefbaar Venlo
-4.357
1.332
76
76
76
Totaal 2. Leefbaar Venlo
-1.672
-57
-262
-6
141
22-551 Naleving controle coronatoegangsbewijzen (CTB) Het Rijk kent een specifieke uitkering toe voor de naleving op de controle van de coronatoegangsbewijzen.
22-507 Overdracht Woonwagenlocatie Na overdracht van de woonwagenlocaties zullen de investeringen uit de boeken gehaald moeten worden. De opbrengst zal daarbij niet de volledige kosten dekken. Daarom is er een reservering voor het tekort gemaakt. In verband met de langere planvorming en uitvoering en de voorziene overdracht van het project woonwagenlocatie Kaldenkerkerweg aan Woonwenz zal dit doorschuiven naar 2023 en mogelijk 2024.
80 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Programma 3. Grenzeloos Venlo Vastgestelde begroting
2022
2023
2024
2025
2026
19.970
21.540
2.195
1.954
1.940
Wijzigingen FinRap Begroting na wijzigingen (baten)
19.970
21.540
2.195
1.954
1.940
Vastgestelde begroting
18.985
21.396
2.728
2.437
2.440
Wijzigingen FinRap 18.985
21.396
2.728
2.437
2.440
Totaal van baten en lasten
Begroting na wijzigingen (lasten)
985
144
-533
-483
-500
Programma 4. Welvarend Venlo
2022
2023
2024
2025
2026
12.218
2.317
2.497
1.498
1.496
-291
75
75
Vastgestelde begroting Wijzigingen FinRap Begroting na wijzigingen (baten)
11.926
2.392
2.572
1.498
1.496
Vastgestelde begroting
19.405
10.180
10.378
9.359
7.028
Wijzigingen FinRap
150
261
75
Begroting na wijzigingen (lasten)
19.554
10.441
10.453
9.359
7.028
Totaal van baten en lasten
-7.628
-8.049
-7.881
-7.860
-5.531
Nieuwe voorstellen Programma 4. Welvarend Venlo
2022
2023
2024
2025
2026
22-534 Toevoegen reserve agio Campus aan reserve Afschrijvingen
903
22-525 Zero Emissie Stadslogistiek
150
0
0
22-578 Erfpachtopbrengst Bargeterminal
-325
22-512 Actualisatie exploitatie Grondbedrijf
-1.019
overige voorstellen < € 0,1 miljoen Totaal baten 4. Welvarend Venlo
-291
22-534 Toevoegen reserve agio Campus aan reserve Afschrijvingen
903
22-504 Herschikking middelen kwaliteitsimpulsbudget
156
22-525 Zero Emissie Stadslogistiek
150
22-512 Actualisatie exploitatie Grondbedrijf
75
75
75
75
186
-1.019
overige voorstellen < € 0,1 miljoen
-40
75
75
Totaal lasten 4. Welvarend Venlo
150
261
75
Totaal 4. Welvarend Venlo
-441
-186
0
22-534 Toevoegen reserve agio Campus aan reserve Afschrijvingen Het restant van de reserve Agiostortingen Campus kan overgeheveld worden naar de reserve kapitaallasten activa. Vervolgens kunnen de rentelasten van de voorziene agiostortingen BV Campus gedekt worden uit deze reserve kapitaallasten.
81 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
22-525 Zero Emissie Stadslogistiek Zero Emissie Stadslogistiek (ZES) is een landelijke aanpak gericht op slim, schoon en duurzaam goederen- en dienstenvervoer in de Nederlandse binnensteden. Het doel van ZES is om de uitstoot van broeikasgassen (CO2) en schadelijke stoffen (zoals stikstof, fijnstof en roet) te reduceren door het verminderen van het aantal vervoersbewegingen en de inzet van emissievrije voertuigen. ZES zorgt ervoor dat de stad goed bereikbaar blijft en dat de leefbaarheid verbetert. Er is een subsidieaanvraag bij het Rijk ingediend om het project ZES mede te financieren. De cofinanciering van de gemeente Venlo ad. € 150.000 kan worden gedekt uit de nieuwe bestemmingsreserve Fonds Cofinanciering.
22-578 Erfpachtopbrengst Bargeterminal Doordat de uitbreiding van de Barge terminal is vertraagd ten opzichte van de oorspronkelijke planning, krijgen we pas vanaf 2024 te maken met kapitaallasten. Uiteraard kunnen we ook de erfpachtcanon en royalty's pas vanaf 1-1-2024 in rekening gaan brengen. In de meerjarenbegroting is bij de actualisering van het kapitaallasten-plafond inmiddels rekening gehouden met de uitgestelde kapitaallasten. Met dit voorstel worden ook de voor 2022 geraamde erfpachtopbrengsten en royalty's ad. € 323.500 uit de begroting gehaald.
Programma 5. Centrumstad Venlo Vastgestelde begroting
2022
2023
2024
2025
2026
31.833
14.593
27.116
7.608
7.207
Wijzigingen FinRap
-2.567
500
Begroting na wijzigingen (baten)
29.266
15.093
27.116
7.608
7.207
Vastgestelde begroting
48.189
30.258
42.283
22.964
21.086
Wijzigingen FinRap
-2.503
498
-2
-2
-2
Begroting na wijzigingen (lasten)
45.687
30.757
42.281
22.963
21.084
Totaal van baten en lasten
-16.421
-15.664
-15.165
-15.355
-13.878
2022
2023
2024
2025
2026
Nieuwe voorstellen Programma 5. Centrumstad Venlo 22-517 Coronasteun culturele instellingen 22-512 Actualisatie exploitatie Grondbedrijf
500 -2.567
overige voorstellen < € 0,1 miljoen Totaal baten 5. Centrumstad Venlo
-2.567
22-517 Coronasteun culturele instellingen 22-512 Actualisatie exploitatie Grondbedrijf
500 500
-2.567
overige voorstellen < € 0,1 miljoen
64
-2
-2
-2
-2
Totaal lasten 5. Centrumstad Venlo
-2.503
498
-2
-2
-2
-64
2
2
2
2
Totaal 5. Centrumstad Venlo
82 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
22-517 Coronasteun culturele instellingen Bij collegebesluit van 22-2-2022 is de subsidieregel voor steun- en herstelpakket van de culturele sector verlengd tot en met 2023. De afgelopen twee jaar zijn culturele organisaties gecompenseerd voor de financiële consequenties van de coronamaatregelen. De gevolgen voor de culturele sector blijven echter groot. Het publiek vindt nog niet volledig zijn weg naar bijvoorbeeld theater en poppodium. In ieder geval is in 2022 nog geen sprake is van een “normale” exploitatie. De effecten daarvan zullen in ieder geval zichtbaar worden in de jaarrekeningen over 2022, die voor 1 mei 2023 ingediend moeten worden. Daarom heeft het college besloten om de via de september- en decembercirculaire aan het gemeentefonds toegevoegde tranches van coronasteun voor culturele instellingen te oormerken voor de uitvoering van de regeling, ook in 2023. Voorgesteld wordt dan ook om de in 2022 resterende rijksmiddelen van naar verwachting € 500.000 toe te voegen aan de reserve Coronafonds t.b.v. gemeenschapsaccommodaties Sport- en culturele verenigingen en herijking subsidies, ter besteding in 2023.
Programma 6. Circulaire en duurzame hoofdstad
2022
2023
2024
2025
2026
Vastgestelde begroting
10.212
3.542
2.658
2.658
2.658
Wijzigingen Finrap
-5.870
5.419
-270
-270
-408
Begroting na wijzigingen (baten)
4.343
8.961
2.388
2.388
2.250
Vastgestelde begroting
11.662
9.052
7.163
9.103
5.098
Wijzigingen FinRap
-4.438
5.503
-270
-270
-408
Begroting na wijzigingen (lasten)
7.224
14.555
6.893
8.833
4.690
Totaal van baten en lasten
-2.882
-5.594
-4.505
-6.445
-2.440
Nieuwe voorstellen Programma 6. Circulaire en duurzame hoofdstad
2022
2023
2024
2025
2026
138
138
-408
-408
-408
-408
22-567 Tijdelijk uitvoeringsteam Energietransitie/duurzaamheid 2023
355
22-550 Bodem in de Omgevingswet
138
22-525 Zero Emissie Stadslogistiek
-150
22-530 Taakmutatie meicirculaire inz klimaatakkoord en RES 22-533 Additionele Rijksmiddelen aanpak energiearmoede 22-574 Verduurzaming maatschappelijk vastgoed overige voorstellen < € 0,1 miljoen Totaal baten 6. Circulaire en duurzame hoofdstad
-408
-408
-584
584
-4.900
4.900
22 -5.870
5.419
-270
-270
22-550 Bodem in de Omgevingswet
358
138
138
138
22-530 Taakmutatie meicirculaire inz klimaatakkoord en RES
168
-408
-408
-408
-408
22-504 Herschikking middelen kwaliteitsimpulsbudget
118
84
22-567 Tijdelijk uitvoeringsteam Energietransitie/duurzaamheid 2023
355
22-525 Zero Emissie Stadslogistiek
-150
22-533 Additionele Rijksmiddelen aanpak energiearmoede 22-574 Verduurzaming maatschappelijk vastgoed overige voorstellen < € 0,1 miljoen
-284
584
-4.900
4.900
102
Totaal lasten 6. Circulaire en duurzame hoofdstad
-4.438
5.503
-270
-270
-408
Totaal 6. Circulaire en duurzame hoofdstad
-1.432
-84
0
0
0
83 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
22-567 Tijdelijk uitvoeringsteam Energietransitie/duurzaamheid 2023 Als gevolg van de sterk gestegen energieprijzen en de zorgen over continuïteit van de energievoorziening is een versnelling en intensivering van de uitvoering van het programma circulaire en duurzame hoofdstad nodig. Op dit moment zijn uitvoeringsactiviteiten overwegend belegd bij externe partijen maar betrekken we ook vrijwilligers (goede buren). De toenemende vraag uit de samenleving maakt dat er meer capaciteit nodig is om aan de vraag te kunnen voldoen, dit efficiënt te kunnen organiseren en tegelijkertijd te kunnen inspelen op de bewustwording van inwoners. We willen derhalve op korte termijn de uitvoeringscapaciteit versterken. Vooralsnog tijdelijk voor de duur van een half jaar met de mogelijkheid tot verlenging tot 1 jaar. Kosten voor 2023: € 354.500, te dekken uit bestemmingsreserve Duurzaamheid.
22-550 Bodem in de Omgevingswet Het jaar 2022 staat in het teken van een extra transitiejaar: van het bodemsaneringsspoor naar het bodembeheerspoor. We bereiden ons (verder) voor op de nieuwe bodemtaken onder de Omgevingswet (Ow). Dat doen we o.a. in provinciaal verband. We zijn actief deelnemer aan het project “Warme overdracht bodemtaken en implementatie Omgevingswet”. Tevens doen we dat in regionaal verband: we willen de (her)belegging van de bodemtaken binnen de RUD Limburg Noord mede vorm hebben gegeven als de Ow straks een feit is. De gemeente Venlo ontvangt via de meicirculaire 2022 voor het lopende jaar (2022) een bodemgerelateerde decentralisatie-uitkering ter hoogte van € 357.742. Verder is er nog een restant aanwezig in de reserve bodemkwaliteit € 56.665. Of en zo ja welk bedrag en hoe vaak er na 2022 nog een bodemgerelateerde uitkering van het Rijk aan de gemeente Venlo zal worden gedaan, is nog niet duidelijk. Wat we wel weten is dat we de komende jaren nog bodemgerelateerde opgaven zullen hebben, waarvoor het goed zou zijn om daarvoor een besteedbare reserve te hebben. Dat er kosten gemaakt zullen worden, dat is duidelijk.
Denk daarbij aan: • onderzoek naar opkomende stoffen in de bodem; • specifiek noodzakelijke ondersteuning bij het inregelen van de bodemtaken in omgevingsvisie, omgevingsplan(nen) en de landelijke voorziening van het digitaal stelsel omgevingswet (DSO-LV); • specifieke inhuur of specialistisch advies op het gebied van bodem in relatie tot duurzame warmte en meervoudig ruimtegebruik; • aanjagen van gemeentelijke bouw- en civieltechnische projecten waar de aanwezige bodemverontreiniging zonder extra financiële bijdrage zou leiden tot stagnatie. Het lastige van de bodemgerelateerde opgave voor de komende jaren is dat we wel weten dat er extra opgaven komen (het als ‘financieel risico’ benoemen is derhalve onvoldoende) maar dat de exacte omvang en verdeling van het te reserveren budget op detailniveau nog niet scherp is. Maar, er is wel een globaal beeld. Derhalve wordt voorgesteld om de Decentralisatie-uitkering Bodembescherming in te zetten voor bovenstaande opgaven voor 2023 tot en met 2025.
84 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
22-525 Zero Emissie Stadslogistiek Voor de toelichting zie programma 4
22-530 Taakmutatie meicirculaire inz klimaatakkoord en RES In de meicirculaire zijn voor de gemeente Venlo een tweetal posten benoemd met middelen ten aanzien van de Regionale Energiestrategie (RES) Noord- en Midden Limburg en voor uitvoering van het klimaatakkoord voor de gemeente Venlo. 1) De gemeente Venlo functioneert als gastgemeente voor de RES Noord- en Midden Limburg en is daarmee ook de gemeente die vanuit het Rijk de middelen krijgt uitgekeerd voor de RES regio. In de meicirculaire is een bedrag opgenomen t.w.v. € 423.285 voor de RES Noord- en Midden Limburg. Wij vragen u deze middelen in te zetten voor de Regionale Energiestrategie Noord- en Midden Limburg van de gemeente Venlo. 2) Tevens wordt voorgesteld om de middelen uitvoering klimaatakkoord voor de gemeente Venlo zoals beschikbaar gesteld in de meicirculaire deels in te zetten voor de RES Noord- en Midden Limburg. En daarmee uitvoering te geven aan hetgeen dat is afgesproken in het reeds vastgestelde document “Naar een sterke RES-samenwerking”: het beschikbaar stellen van €1,50 per inwoner van de in de meicirculaire beschikbaar gestelde middelen voor uitvoering van het klimaatakkoord ad. € 152.982. De in de meerjarenbegroting opgenomen globale ramingen voor deze rijksmiddelen kunnen hiermee vervallen.
22-533 Additionele Rijksmiddelen aanpak energiearmoede Voor de toelichting zie programma 1
22-574 Verduurzaming maatschappelijk vastgoed Op basis van de Routekaart Venlo en de versnelling van de verduurzaming van het overige gemeentelijk maatschappelijk vastgoed alsmede van derden, gaat de aanpak van de verduurzaming van vastgoed via een drietal sporen lopen. Sporen 1 en 2 hebben betrekking op eigen gemeentelijk vastgoed. Sporen 2 en 3 hebben betrekking op de ingezette versnelling van de verduurzaming. Spoor 3 betreft maatschappelijk vastgoed dat geen eigendom is van de gemeente. Voor spoor 2 is € 3.000.000 gereserveerd, dit heeft betrekking op gemeentelijk vastgoed, maar niet behorende tot de gebouwen waarop de lijst met erkende maatregelen van toepassing is. Voor uitvoering van 6 integrale energiescans en externe advisering wordt naar verwachting in 2022 voor € 100.000 besteed. In 2023 zal de overige € 2.900.000 besteed worden aan 20 duurzaamheidsscans en de uitvoering van 15 projecten. Voor spoor 3 is € 2.000.000 gereserveerd, met name voor een stimuleringslening ten behoeve van niet gemeente-eigendommen. Deze middelen zullen pas in 2023 besteed gaan worden op basis van nog te ontvangen verzoeken. Hier zijn de verenigingen en maatschappelijke organisaties zelf in de lead om te verduurzamen en een stimuleringslening bij de gemeente aan te vragen. 85 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Algemene middelen
2022
2023
2024
2025
2026
Vastgestelde begroting
330.211 347.493 340.825 344.740 323.417
Wijzigingen FinRap
36.014
Begroting na wijzigingen (baten)
366.225 348.393 341.518 345.240 323.848
Vastgestelde begroting
51.912
68.368
65.228
67.349
59.010
757
393
289
546
622
Begroting na wijzigingen (lasten)
52.669
68.761
65.518
67.895
59.633
Totaal van baten en lasten
313.556 279.633 276.000 277.345 264.216
Wijzigingen FinRap
Nieuwe voorstellen Algemene middelen
2022
22-575 Netto resultaat gemeentefonds
13.186
22-502 Energietoeslag Mei- en Septembercirculaire
9.866
22-557 Gemeentelijke energie en openbare verlichting
3.370
22-523 Meicirculaire beschermd wonen en maatschappelijke opvang
3.344
22-564 Energietoeslag
3.000
22-530 Taakmutatie meicirculaire inz klimaatakkoord en RES
576
22-520 Flexibel budget Directie
500
901
2025
2026
500
500
500
500
193
4
4
499 478
22-550 Bodem in de Omgevingswet
358
Asiel (inburgering) en Maatschappelijke begeleiding 22-571 statushouders (DU)
281
249
22-505 Reserve Generatiepact
200
151
130 120
431
2024
22-570 Dichterbij dan je denkt
22-576 Nieuwbouw Stadskantoor
500
2023
22-521 Meicirculaire middelen kind en gezin
22-577 Dividend BNG en Enexis
693
4
4
overige voorstellen < € 0,1 miljoen
106
-4
-4
-4
-73
Totaal baten Algemene middelen
36.014
901
693
500
431
22-520 Flexibel budget Directie
500
500
500
500
500
22-557 Gemeentelijke energie en openbare verlichting
484
22-505 Reserve Generatiepact
200
22-576 Nieuwbouw Stadskantoor
120
4
4
4
4
22-549 Administratieve correctie inzake evenwicht grondbedrijf
17
76
-129
127
202
-474
-270
22-504 Herschikking middelen kwaliteitsimpulsbudget
151
overige voorstellen < € 0,1 miljoen
-90
-68
-85
-84
-83
Totaal lasten Algemene middelen
757
393
289
546
622
35.257
508
404
-46
-192
Totaal Algemene middelen
22-575 Netto resultaat gemeentefonds De uitkeringen uit het gemeentefonds zijn de grootste inkomstenbronnen van de gemeente Venlo. Via circulaires ontvangen wij belangrijke informatie omtrent de ontwikkelingen ten aanzien van het gemeentefonds. Via raadsinformatiebrief 2022-94 bent u geïnformeerd over de effecten van de meicirculaire 2022 en via RIB 2022-142 over de effecten van de septembercirculaire. Het totaal van de uitkeringen uit het gemeentefonds stijgt voor 2022 naar € 296,1 miljoen. De stijging wordt vooral 86 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
veroorzaak door taakmutaties en het netto resultaat op het gemeentefonds ad € 13,2 miljoen. Het netto resultaat bestaat voornamelijk uit acres (€ 10,2 miljoen, incidenteel geen opschalingskorting € 1,6 miljoen, voorschot BTW-compensatiefonds € 1,9 miljoen en diverse overige -/- € 0,5 miljoen). Het restant betreft de taakmutaties en zijn op de inhoudelijke programma’s verwerkt.
Voor wat betreft de taakmutaties als gevolg van de septembercirculaire is een deel verwerkt in voorliggende FinRap. De overige taakmutaties 2022 worden nader beoordeeld in relatie tot de begroting 2022 en waar nodig verantwoord in de jaarrekening 2022. Om scheefgroei van het concernbrede financiële beeld te voorkomen zijn deze niet meegenomen in voorliggende FinRap. Het gaat om een totaalbedrag van € 0,9 miljoen met als grootste taakmutatie de voor de gemeente vrij besteedbare compensatie voor gemaakte invoeringskosten omgevingswet.
Het totaal aan taakmutaties mei- en septembercirculaire dat in voorliggende FinRap is verwerkt bedraagt € 21,7 miljoen en betreft de volgende voorstellen (doordat deze taakmutaties via het gemeentefonds worden gedekt zijn deze budgettair neutraal):
22-502 Energietoeslag Mei- en Septembercirculaire Voor de toelichting zie programma 1
22-523 Meicirculaire beschermd wonen en maatschappelijke opvang Voor de toelichting zie programma 1
22-564 Energietoeslag Voor de toelichting zie programma 1
22-530 Taakmutatie meicirculaire inz klimaatakkoord en RES Voor de toelichting zie programma 6
22-521 Meicirculaire middelen kind en gezin Voor de toelichting zie programma 1
22-570 Dichterbij dan je denkt Voor de toelichting zie programma 1
22-550 Bodem in de Omgevingswet Voor de toelichting zie programma 6
22-571 Asiel (inburgering) en Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU) Voor de toelichting zie programma 1
87 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
22-520 Flexibel budget Directie Het flexibel budget is tot op heden gevoed door de gerealiseerde inkomsten UWV. Via deze begrotingswijziging wordt dit budget voor een bedrag van € 500.000 geraamd aan de uitgaven- en inkomstenzijde.
22-505 Reserve Generatiepact Administratieve herschikking van middelen binnen het kader en doelstellingen van het generatiepact ten behoeve van personele inzet in de teams.
22-577 Dividend BNG en Enexis Het te ontvangen dividend van de BNG valt als gevolg van hogere winst € 50.000 hoger uit, daarnaast is het te ontvangen dividend van Enexis ook € 80.000 hoger als gevolg van hogere winst.
22-576 Nieuwbouw Stadskantoor Om de bouwkundige gebreken op te lossen dient het krediet opgehoogd te worden met € 120.000. Dit bedrag is naar verwachting niet toereikend voor de daadwerkelijk te maken kosten in 2022 en 2023. Het totaal benodigd bedrag is op dit moment nog niet geheel bekend. In 2023 zal er via de reguliere P&C-cyclus nog een extra aanvullend krediet aan de raad worden voorgelegd.
88 | FINANCIËLE RAPPORTAGE 2022
Bijlage V Begroting van Vorap naar Finrap Budgettair kader
(excl. verrekening reserves) Baten 1. Gezond en actief Venlo 2. Leefbaar Venlo 3. Grenzeloos Venlo 4. Welvarend Venlo 5. Centrumstad Venlo 6. Circulaire en duurzame hoofdstad Algemene middelen Subtotaal baten begroting 2022 Lasten 1. Gezond en actief Venlo 2. Leefbaar Venlo 3. Grenzeloos Venlo 4. Welvarend Venlo 5. Centrumstad Venlo 6. Circulaire en duurzame hoofdstad Algemene middelen Subtotaal lasten begroting 2022 Saldo exclusief mutaties reserves Onttrekkingen Subtotaal baten begroting 2022 Toevoegingen Subtotaal lasten begroting 2022 Saldo mutaties reserves Saldo totaal
Eindstand ("Begroting na wijziging") VORAP
Aanvullingen 1e en 2e ronde en 3e ronde regionale investeringsagenda
Jaarstukken 2021
RB 22-022
RB 22-033
70.321 45.228 19.709 3.613 24.591 2.954 315.386 481.802
Doorontwikkeling Financieel raamwerk Brightlands Campus Kazerne Kwartier Greenport Venlo 2022 RB 22-034
RB 22-037
Venlo Fonds
Beginstand ("Begroting 2022")
RB 22-065
FINRAP 70.321 45.203 19.709 10.933 29.718 2.954 315.386 494.224
-25 7.320 5.127
-25
262.814 91.522 18.985 10.397 38.621 5.991 54.855 483.183 -1.381
-25 181 237 -237
1.106 5.496 187 12.966 -12.991
20.966
237
12.491
19.815 1.151 -231
237
-500 12.991
79
7.320
5.127
4.791 1.386
2
1.663
-436 1.227 -1.227
269.268 92.986 18.985 16.622 39.727 11.462 54.787 503.836 -9.612
2.891
36.584
1.663 1.227
27.203 9.381 -231
6.223
6.223 1.097
1.097 -1.097
5.127
5.127 -5.127