013 RC Bijlage 2 OGVO jaarverslag 2020.pdf

Het opdoen van internationale ervaring op school en tijdens de studie is onmisbaar voor leerlingen en studenten om zich te kunnen redden op de arbeidsmarkt en in de maatschappij. Door ze internationaal competent te maken, kunnen ze beter omgaan met andere culturen en leren ze hun eigen cultuur beter kennen. Het aanbieden van een internationale omgeving of inhoud leidt niet automatisch tot leren. Leerlingen en studenten moeten actief reflecteren op de ervaring en bewust worden gemaakt van wat ze daarvan leren. OGVO besteedt onder andere via onderstaande manieren aandacht aan internationalisering waarbij de school het belangrijk vindt dat leerlingen meerdere moderne vreemde talen op een hoog niveau beheersen en de school stimuleert om die reden (versterkt) meertalenonderwijs. De beheersing van minimaal twee moderne vreemde talen op een hoger niveau maakt dat de leerling straks opener en zelfverzekerder in de vervolgstudie, de toekomstige werksituatie en de samenleving staat. Deze hoofdlijn willen we naar de toekomst voortzetten.

Jaarverslag 2020 | Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken

Binnen de campussen vinden activiteiten plaats op het gebied van internationalisering. Deze activiteiten kunnen per campus verschillen. Onderstaand enkele voorbeelden: Engels/Cambridge 3 vwo gaat jaarlijks op culturele reis naar Oxford, met excursies naar Canterbury en Londen. Doel is kennismaking met het ‘echte’ Engeland door zoveel mogelijk contact met ‘native speakers’ (excursies, museumbezoek), verblijf in Engelssprekende gastgezinnen en bezoek Engelstalige musical. Deze activiteit is in 2020 niet doorgegaan. Uitwisseling met Zweden Zweedse leerlingen komen drie dagen hier naartoe en onze leerlingen uit het vierde leerjaar gaan naar Zweden toe. Zij verblijven in gastgezinnen en ondernemen gezamenlijke activiteiten in en om de school. Er vindt een gezamenlijke dagtrip naar Amsterdam plaats. Deze dagtrip staat in het kader van de tweede wereldoorlog (Zweeds curriculum). Tijdens deze uitwisseling wordt Engels gesproken. Deze activiteit is in 2020 niet doorgegaan. Duits Al jarenlang zijn er meerdaagse uitwisselingen met een Duitse partnerschool uit Salzhemmendorf en met een partnerschool in Rheinberg. Onze leerlingen (3VTO) leren tijdens deze uitwisseling over de Duitse taal en cultuur en het dagelijkse leven in Duitsland, omdat ze in een gastgezin verblijven. Tijdens deze uitwisseling wordt Duits gesproken. Uitbreiding naar overige klassen staat voor de toekomst gepland.

Verder zijn er projecten met een partnerschool in Bedburg en in Waldniel. Dit betreft uitwisselingen voor geïnteresseerde leerlingen uit de bovenbouw. Het vmbo heeft al meer dan 15 jaar uitwisselingen met de Schule an der Dorenburg uit Grefrath. Deze activiteiten zijn in 2020 niet doorgegaan. Samenwerking met het PO In de vorm van een pilot wordt een aantal lessen Duits gegeven door een groepje VTO-leerlingen uit klas 2 en 3 aan groep 8 leerlingen van de basisschool Novo Montessori. Dit willen we voortzetten. Deze activiteit is in 2020 niet doorgegaan. Frans De Delf Scolaire examens zijn de examens voor het vak Frans. Afgelopen zeventien jaar konden leerlingen

19

deelnemen aan deze examens. Daarnaast zijn er uitwisselingen met Angers, maar deze hebben in 2020 niet plaatsgevonden. e-Twinning In schooljaar 2019-2020 nemen 24 leerlingen uit de brugklas deel aan een eTwinning project genaamd ‘Europe by bike’. In dit project wordt samengewerkt met scholen uit Polen, Italië, België en Griekenland. Doelen zijn: een culturele uitwisseling van schoolgerelateerde activiteiten van verschillende aspecten rond het thema ‘fietsen’: fietsen naar school, de ecologische impact van (meer) fietsen, gezondheidsaspecten, kunstactiviteiten. Tegelijkertijd vergroten de leerlingen hun ICT-vaardigheden en sociale vaardigheden door online internationaal samen te werken. Internationaliseringsweek In de internationaliseringsweek worden onder andere gastlessen, workshops en een speurtocht in Kaldenkerken aangeboden. Dit is in 2020 niet doorgegaan. Nuffic Er wordt samengewerkt met Nuffic. Nuffic benadrukt dat internationalisering een bredere impact heeft: het kan bijdragen aan versterking van onze kenniseconomie, betere aansluiting van het onderwijs op de arbeidsmarkt en betere samenwerking met andere landen op politiek, sociaal en economisch vlak.

20

3.5.3 Verwachte toekomstige ontwikkelingen op het gebied van internationalisering Voor de komende jaren zal er een verdere ontwikkeling op het gebied van internationalisering plaatsvinden door bijvoorbeeld: • Opstellen werkgroep internationalisering regulier havo/vwo: met een groep van 2 à 3 personen zorgdragen dat we juist de reguliere havo/vwo-leerlingen iets extra’s te bieden hebben. • Focus op directe omgeving. Hierbij valt te denken aan hoe om te gaan met andere culturen, breng de wereld de school in en het uitnodigen van buitenlandse docenten. • Een internationale club op vrijwillige basis. Hierbij valt te denken aan het organiseren van diverse uitstapjes, eventueel met partnerscholen in Duitsland of België, bijvoorbeeld naar steden net over de grens zoals Luik en Aken. Maar ook het organiseren van een meerdaagse reis samen met een school uit Duitsland/België waarbij samenwerken centraal staat. • Internationale bedrijven uit de omgeving betrekken. Hierbij valt te denken aan excursies, het binnenhalen van bedrijven in de school en dit koppelen aan bepaalde lessen/vakgebieden. • Vrijwillige stage in het buitenland voor bovenbouwleerlingen. • Internationaal portfolio opbouwen: alle deelgenomen activiteiten bijhouden in digitaal portfolio van de decanen.

Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken | Jaarverslag 2020

4 Risicomanagement Het College van Bestuur is verantwoordelijk voor de opzet en de werking van interne risicobeheersing- en controlesystemen binnen OGVO. Het doel hiervan is de strategische, operationele en financiële doelstellingen behalen en beheersen. Voor OGVO wordt het belang ingezien van een goede controle op haar besturende, primaire en ondersteunende processen. Een goede planning- en controlcyclus heeft een positieve invloed op de geleverde prestaties omdat managementinformatie een hogere mate van betrouwbaarheid heeft en omdat de transparantie naar onze stakeholders verbetert. Daarnaast wordt de kans op menselijke fouten geminimaliseerd. Een adequaat risicomanagement is een wezenlijk onderdeel van de governance en is nadrukkelijk op de agenda gezet. Binnen dit proces hebben de Raad van Toezicht, College van Bestuur, campusdirecties, teamleiders en Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad allen een rol. Het is een aantal jaar geleden dat OGVO zich voor wat betreft het risicomanagement extern heeft laten ondersteunen. Ogen van buiten voegen iets toe aan de kwaliteit van het risicomanagement. Voorbereidingen zijn getroffen om in het voorjaar van 2021 ons risicomanagement door een extern bureau te laten doorlichten.

4.1 Beschrijving van de belangrijkste risico’s en onzekerheden 4.1.1 Strategie Ontwikkeling leerlingaantallen en concurrentiepositie De regio heeft te maken met een daling van leerlingenaantallen. Het aantal brugklasleerlingen in 2020 was ruim 3% lager dan in 2019. Het marktaandeel brugklasleerlingen van OGVO ten opzichte van de andere V(S)O scholen in de regio is in 2020 afgenomen ten opzichte van het aandeel in 2019. In 2019 bedroeg het aandeel brugklasleerlingen 49% en in 2020 bedroeg het aandeel 46%. De absolute afname van het aantal aanmeldingen bedroeg 98 (985 in 2020 ten opzichte van 1.083 in 2019). Het aandeel van het totaal aantal leerlingen van de gemeente Venlo is gedaald van 87.4% naar 86.8%.

Jaarverslag 2020 | Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken

Gekwalificeerd personeel In onze regio is al geruime tijd sprake van een toenemend lerarentekort, met name voor de vakken informatica, natuur-, wis- en scheikunde, techniek, gezondheidszorg en welzijn, Duits, Frans en klassieke talen. De komende jaren gaan veel leraren met pensioen en lijkt de instroom vanuit de lerarenopleidingen niet voldoende om de vacatures in eerder genoemde ‘tekortvakken’ op te vullen. Hierdoor zal het tekort de eerste jaren waarschijnlijk nog verder toenemen. Om die reden is OGVO met de Stichting Onderwijs Midden-Limburg (SOML) en het Citaverde College een samenwerking aangegaan in het kader van een Regionale Aanpak Personeelstekort (RAP) om samen te werken aan een regionaal arbeidsmarktplatform. Hierbinnen worden diverse initiatieven ondernomen om de tekorten zoveel mogelijk voor te blijven. Zo is de website ‘Leraar in Limburg’ gelanceerd en zijn er werkgroepen gestart rondom thema’s als de hybride docent, het stimuleren van de mobiliteit van docenten en onderwijsinnovaties. Onderwijsaanbod In ‘Tijd voor een nieuwe Tijd!’ zijn de doelstellingen beschreven, die leiden tot een toekomstbestendige organisatie die een breed onderwijsaanbod in Venlo in stand houdt. Om op OGVO-niveau het totale rijke onderwijsaanbod in stand te kunnen houden is het ontdubbelen van het onderwijsaanbod ‘kleine vakken’ in de bovenbouw havo-vwo noodzakelijk.

Voor het opstellen van een advies met betrekking tot het onderwijsaanbod is gekozen voor een brede dialoog in een werkgroep die uit vertegenwoordigers van verschillende opleidingen en verschillende campussen bestaat. De opdracht aan de werkgroep luidde als volgt: Het op basis van onderzoek, analyse en gesprek in termen van concrete mogelijkheden ontwikkelen van een advies ‘ontdubbelen onderwijsaanbod’ inclusief (in termen van organisatie/voorwaarden) het aandragen van mogelijkheden om voor de zogenaamde kleine vakken samenwerking tussen de campussen te realiseren. Deze werkgroep heeft aanbevelingen opgeleverd om door samenwerking rond een aantal specifieke afdelingen/profielen/vakken een rijk aanbod (diversiteit/ keuzevrijheid) in stand te houden en zelfs binnen de randvoorwaarde van betaalbaarheid uit te breiden.

21

Het gaat daarbij bijvoorbeeld om het aanbod van praktijkvakken (afstudeerprofielen en keuzevakken) op het vmbo-basis/kader, het aanbod binnen het profiel cultuur en maatschappij op het havo-vwo, het aanbod van kleine vakken en het aanbod sportonderwijs. Ook heeft de werkgroep een aantal keren verder gesproken dan de opdracht omvatte. Hierbij werd gesproken over vragen als: ‘Moeten we de samenwerking niet fundamenteler aanpakken?’, ‘Moeten de campussen niet explicieter gaan profileren?’ en ‘Moeten we ons gaan onderscheiden op basis van ontwikkeling van nieuwe onderwijsconcepten per campus?’. Na de eerste lockdown is de afronding van de werkzaamheden (een themasessie met het College van Bestuur) en de start van een meer brede ontwikkelopdracht (conform de laatste aanbeveling van de werkgroep) van deze werkgroep stil komen te liggen. Samenwerking in de regio Mede in het licht van demografische ontwikkelingen (daling leerlingaantallen) is in 2020 een bestuurlijk overleg gestart om de bestaande samenwerkingsinitiatieven in de regio, tussen PO, V(S)O, MBO en andere partners te intensiveren en meer te structureren. Het doel daarvan is om te onderzoeken waar grenzen tussen de verschillende onderwijssoorten (moeten) worden overschreden om nieuwe, andere of betere ontwikkelingsmogelijkheden voor leerlingen te bieden.

Een zo passend mogelijk aanbod in de regio stimuleert leerlingen om langer in het onderwijs te participeren en hun schoolloopbaan binnen de regio voort te zetten. De samenwerking biedt tevens (als neveneffect) de mogelijkheid aan de organisaties om het onderwijs aan de leerlingen te verrijken door: • kennis en expertise te delen • faciliteiten te delen • ruimte te delen Kernwoorden behorend bij een in samenwerking te ontwikkelen aanbod zijn: • kansengelijkheid • uitgestelde determinatie • gepersonaliseerd aanbod • doorlopende leerlijnen door opheffen grenzen Meer concreet is vanaf eind 2020 op basis van deze

22

kernwoorden gewerkt aan een gezamenlijke visie (OGVO, Akkoord, OG Buitengewoon, Fortior en Kerobei). Passend Onderwijs De middelen van het Samenwerkingsverband worden voor de komende jaren verder naar beneden bijgesteld als gevolg van de daling van de leerlingaantallen. Daarnaast is binnen het Samenwerkingsverband tevens sprake van een andere verdeling van de middelen. In het kader van thuisnabij gaan meer middelen naar individuele scholen in plaats van de collectief gefinancierde ondersteuning. 4.1.2 Operationele activiteiten Interne organisatie en administratie In ‘Tijd voor een nieuwe Tijd!’ is tevens de positie en vormgeving van de ondersteuning op de agenda gezet. Adviezen vanuit de werkgroep ‘gezamenlijke ondersteunende processen’ heeft inmiddels geleid tot een herstructurering van de indirecte ondersteunende bedrijfsprocessen. Een groot deel van deze dienstverlening is in teams vallende onder de Service Unit ondergebracht met als doel de effectiviteit, kwaliteit en continuïteit van de dienstverlening te verbeteren. De organisatie in teams geeft de mogelijkheid om binnen de discipline van elkaar te kunnen leren en campus-overstijgende samenwerking op te zetten. Overleg tussen de teamleiders geeft mogelijkheden om multidisciplinair tot afstemming en ‘van elkaar leren’ te komen (effectiviteit).

De grotere schaal (bovenschools) geeft op sommige onderwerpen de mogelijkheid om meer gespecialiseerde kennis en kunde in te roepen (kwaliteit) en het (bovenschools) overnemen van taken verbetert de continuïteit in de dienstverlening. Aandachtspunten daarbij zijn de nabijheid van leiding (met name voor de medewerkers op de campus) en interdisciplinaire samenwerking op de werkvloer. Informatiesystemen Er is in 2020 gewerkt aan meer dynamische verbinding tussen de verschillende informatiesystemen. Dit enerzijds om processen te verbeteren (zoals een koppeling tussen salarisadministratie en formatieplanning) en anderzijds ten behoeve van meer adequate management stuurinformatie. Het systeem ‘beter scoren’, een systeem om kwaliteitsindicatoren op de drie campussen vergelijkbaar in beeld te brengen, is hier een voorbeeld van.

Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken | Jaarverslag 2020

De toenemende automatiseringsgraad in administratieve processen leidt tot een verdere optimalisering van de financiële verslaglegging. De financiële verslaglegging dient daartoe wel gekoppeld te zijn aan het operationele niveau. Daarmee leidt adequate verslaglegging tot in control zijn ten aanzien van het operationele niveau. Een betere koppeling tussen financiële verslaglegging, salarisadministratie en formatieplanning is bereikt met de invoering van Afas als salarisadministratiepakket. Daarnaast zijn er voorbereidingen getroffen om in 2021 OGVO-breed te gaan werken met één Magister (i.p.v. 3) en wordt er gewerkt aan een gemeenschappelijke werkwijze met het pakket Foleta (personeelsplanning). 4.1.3 Wet- en regelgeving Duurzaamheid schoolgebouwen In het Besluit Energieprestatie Gebouwen (BEG) zijn de nieuwe regels vastgelegd voor de duurzaamheid van de gebouwen. De financiële vergoeding als gevolg van de doordecentralisatie is onvoldoende om deze transitie te faciliteren. Met als gevolg dat de kosten voor huisvesting zullen toenemen zonder aanvullende dekking. Dit leidt tot een negatief resultaat indien geen additionele maatregelen getroffen zullen worden.

In 2020 zijn een Europese aanbesteding HRM-pakket en levensmiddelen voltooid en een meervoudig onderhandse aanbesteding voor telefonie. Naast de afgeronde Europese aanbestedingen is er een begin gemaakt met: • de opleiding van betrokkenen t.a.v. het vormgeven van professionele inkoop; • de verdere uitwerking en bredere toepassing van de spend-analyse; • professionaliseren van het crediteurenbeheer in samenwerking met de afdeling financiële zaken; • het opstellen van een inkoopagenda, zodat de komende jaren planmatig gewerkt kan worden aan nog diverse andere (Europese) aanbestedingen. In 2021 gaan we onder meer de volgende zaken Europees aanbesteden: • ICT middelen; • leermiddelen; • E-installatie; • W-installatie. In 2021 gaan we inrichtingsprojecten en lockers meervoudig onderhands aanbesteden.

In het kader van de regeling SUVIS wordt er in de komende jaren in samenwerking met de gemeente een investering gedaan van rond de 1,5 miljoen bij het Valuascollege en rond de €145.000 bij College Den Hulster in het verbeteren van het binnenklimaat. Via SUVIS wordt hiervan 30% gesubsidieerd.

Opschuiven pensioenleeftijd De opschuivende pensioenleeftijd leidt ertoe dat medewerkers langer moeten doorwerken. Dat is zeker niet voor iedereen weggelegd. Daarnaast leidt langer doorwerken tot oplopende personeelslasten en toenemende risico’s op verzuim en arbeidsongeschiktheid.

Aanbesteding Door de Europese aanbestedingsregels neemt de druk op de interne inkooporganisatie toe. Het risico bestaat dat de kosten van het aanbesteden van inkopen hoger zijn dan het prijsvoordeel dat behaald kan worden met de aanbestedingen. Met de start van de Service Unit per 1 augustus is ook de start gemaakt met de opbouw van een OGVO breed opererende inkooporganisatie. Daarmee houden we de aanbestedingsregels en de dossiervorming bij de inkoop nog eens kritisch tegen het licht. Naast een verantwoordelijk teamleider zijn een tweetal administratief medewerkers voor de scholen en de Service Unit de gezamenlijke inkoop aan het stroomlijnen, waarmee zij onder andere zorgdragen dat de aanbestedingsprocedures ook daadwerkelijk worden nageleefd. Deze functionarissen laten zich hierbij extern ondersteunen door het Nederlands Inkoop Centrum (NIC).

Ook OGVO staat voor de uitdaging om deze ontwikkeling het hoofd te bieden. Daartoe is begin 2020 voor de tweede keer een zogeheten generatieregeling opengesteld. Daartoe is een budget van € 600.000 vrijgemaakt. Werknemers van boven de 60 jaar die ten minste 5 jaar aaneengesloten zijn aangesteld en een minimale werktijdfactor van 0,6 FTE overhouden, zijn in staat gesteld om hun baanomvang met 20% te verminderen. Over deze 20% blijft de werkgever de pensioenpremie betalen en kan onder voorwaarden een deel van het salaris worden doorbetaald.

Jaarverslag 2020 | Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken

We beogen daarmee oudere werknemers hun loopbaan af te laten bouwen om zodoende gezond de pensioengerechtigde leeftijd te kunnen bereiken. We denken bovengenoemd budget terug te verdienen door minder ziekteverlof te hoeven vervangen etc.

23

4.2 Risicoprofiel Risicomanagement zal vanaf medio 2021 breed op de agenda staan binnen OGVO. Met een externe partij zal een uitgebreide risicoanalyse worden uitgevoerd en zal tevens aandacht worden besteed worden aan het

inbedden van risicoanalyse binnen de planning- en controlcyclus. Met een beperkte delegatie van OGVO zijn in het kader van de continue aandacht voor risicomanagement onderstaande risico’s benoemd.

Risico

Kans

Impact

Opmerking

Gekwalificeerd personeel

80%

€ 200.000

Via stimuleren opleiding zittend personeel extra bevoegdheid laten halen.

Passend onderwijs

80%

€ 200.000

De diensten die momenteel middels middelen vanuit het Samenwerkingsverband worden bekostigd, afbouwen dan wel zorgen voor andere dekking van deze kosten.

Verschuiven pensioenleeftijd

80%

€ 500.000

In de begroting de salarissen begroten op het niveau van de daadwerkelijke kosten. Tevens rekening houden met invoeren van een generatieregeling.

Onvoldoende beeld van de ontwikkelingen van de leerlingen als gevolg van digitaal onderwijs

80%

€ 200.000

Extra formatie inzetten om ontwikkeling leerlingen te monitoren.

Privacy bewustzijn/AVG

80%

€ 200.000

Extra investeringen op het gebied van ICT en personeel om eventueel hiaat te overbruggen.

Personeel ervaart hoge werkdruk

80%

€ 500.000

Extra inzet personeel ter vervanging van personeel dat uitvalt ten gevolge van de hoge werkdruk.

4.2.1 Risico’s en onzekerheden afgelopen boekjaar Corona heeft het afgelopen jaar de meeste risico’s en onzekerheden opgeleverd. Daarbij valt te denken aan uitval van docenten op korte termijn wegens ziekte, kwetsbaarheid of quarantaine verplichtingen en meer continue overbelasting voor medewerkers in de organisatie. Op lange termijn valt te denken aan afnemende aantrekkelijkheid van het beroep. De corona-pandemie doet verder een continu beroep op de flexibiliteit van de organisatie. De veelheid aan aanpassingen die continu gedaan moeten worden, doet ook de kans toenemen dat er onrust binnen de organisatie ontstaat over bijvoorbeeld communicatie, beleid en dergelijke. Voor een organisatie in verandering, wat OGVO is, betekent dat tevens dat de organisatie haar aandacht moet spreiden over het omgaan met de corona-pandemie en het intern in gang gezette veranderproces. Bij ieder veranderproces is het altijd van belang om de balans te zoeken (en te vinden) tussen het gebruik maken van het momentum (de benodigde voortgang om het proces gaande te houden) en de draagkracht van verandering bij het team. Deze draagkracht voor

24

interne verandering neemt af bij externe onrust die opgevangen moet worden. Het stilleggen van het interne proces heeft echter de consequentie dat de organisatie terug kan vallen in de oude patronen. Of een herstart op een later moment nog kansrijk zou zijn, is daarbij zeer de vraag. Kortom: er moet voortgang zijn van het proces, maar daarbij moet nog meer rekening worden gehouden met de (verminderde) draagkracht binnen de organisatie. Aan de andere kant helpt de ingezette verandering ook om beide processen (intern verandertraject en de aanpassingen in het onderwijs vanwege corona) beter te managen. We kunnen daarbij denken aan: • het vergroten van de span of control door de aanstelling van een directeur Service Unit; • het vergroten van de span of control door het toegenomen zicht bij het College van Bestuur door de verbeterde structuur (overlegstructuur, procedures en afspraken, systeem van kwaliteitsindicatoren etc.) • de afstemming tussen de indirecte ondersteunde bedrijfsprocessen op de drie campussen en de regie die daar vanuit de Service Unit op wordt gevoerd.

Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken | Jaarverslag 2020

5 Bedrijfsvoering 5.1 Bedrijfsvoering 5.1.1. Interne bedrijfsvoering Begin schooljaar 2019-2020 werd het College van Bestuur van OGVO geconfronteerd met een aantal signalen en vraagstukken betreffende de doelmatigheid en rechtmatigheid van bestede middelen. Dit heeft geleid tot een specifieke onderzoeksvraag van het College van Bestuur aan de Controller inzake verantwoording van besteding van middelen op onderwijs instellingsniveau. De primaire onderzoeksvraag had betrekking op onderwerpen als sturing, vertegenwoordigingsbevoegdheid, integriteit en/of (risico op/schijn van) mogelijke belangenverstrengeling. In december 2019 zijn de eerste onderzoeksbevindingen met het College van Bestuur gedeeld. De inhoud hiervan noopte tot het instellen van nader onderzoek, hetgeen heeft geleid tot een bestuursbesluit inhoudende het (extern) voortzetten van nader onderzoek. Het College van Bestuur heeft parallel hieraan de externe accountant, Raad van Toezicht en inspectie ter zake geïnformeerd. De onderzoeksbevindingen zijn aanleiding geweest voor de programmamanager om: • aangaande aangegane verplichtingen de mogelijkheden tot het komen tot nieuwe afspraken te onderzoeken; • aangaande contacten waarmee jaarlijks afspraken worden gemaakt, de grondslag van de afspraken te herzien; • afspraken binnen de organisatie te bekrachtigen teneinde contant geld uit te bannen.

De onderzoeksbevindingen zijn aanleiding geweest voor de controller om: • beleid op te stellen aangaande medegebruik, contracten beheer en sponsorbeleid; • inzicht te verkrijgen in de kosten van de verschillende TOP-klassen en vooropleidingen mede in relatie tot de ouderbijdrage. 5.1.2. Zaken in het afgelopen jaar met behoorlijke personele betekenis Medewerkers Ruim 650 medewerkers van de Onderwijsgemeenschap

Jaarverslag 2020 | Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken

werken voortdurend aan goed, vernieuwend en eigentijds (voortgezet) onderwijs voor ruim 5700 leerlingen in de regio Venlo. Wij werken vanuit transparantie, respect en vertrouwen, waarbij wij zowel leerlingen als medewerkers maximaal tot ontplooiing willen laten komen. Om onze docenten en leerlingen een herkenbare ‘thuisbasis’ te geven in onze grote onderwijsgemeenschap, creëren wij een kleinschalige organisatie binnen elke campus. Wij werken volgens het principe van de teamorganisatie: een vaste groep docenten is gezamenlijk verantwoordelijk voor het onderwijs en de begeleiding van een vaste groep leerlingen. Ook de onderwijsondersteunende organisatie werkt volgens dit principe. Personeelsformatie en -bezetting Na enkele fluctuaties is de personeelsformatie in het verslagjaar structureel verder omlaag gebracht. Meerjarig is er sprake van een daling van het aantal leerlingen op alle OGVO scholen, hetgeen ook consequenties heeft voor de werkgelegenheid. Bij de totstandkoming van het bestuursformatieplan 2020-2021 heeft dit geleid tot taakstellingen met betrekking tot vermindering van de reguliere formatieplaatsen met 25 FTE. Daarvan is 22 FTE in de loop van 2020 gerealiseerd. Natuurlijk verloop met inzet van de generatieregeling en de omvang van de flexibele schil vormen voldoende buffer voor de personele krimp.

In 2020 heeft corona geleid tot leerachterstanden bij onze leerlingen. Vanaf eind 2020 zijn van overheidswege corona gerelateerde subsidiestromen op gang gekomen. Dit maakt het tijdelijk inhuren van extra medewerkers mogelijk, om zodoende gericht de noodzakelijke ondersteuning te kunnen bieden. Veelal betrof dit de inzet van extra onderwijsassistenten. Per ultimo 2020 is dat zichtbaar in de toename van de tijdelijke formatie en is dat terug te zien in het aandeel OOP (+1,5%) ten opzichte van OP inzet (-0,9%). Gedurende 2021 zal de personele inzet -gekoppeld aan de extra coronageldenom dezelfde reden tijdelijk toenemen. Per saldo laat de afname van reguliere formatie en de toename van tijdelijke formatie per ultimo 2020 een daling zien van ruim 12 FTE. De inzet van de generatieregeling in combinatie met de tijdelijke inhuur van onderwijsassistenten heeft geleid tot een afname van de gemiddelde leeftijd van het personeelsbestand.

25

In de tabel hieronder geven we een beeld van de ontwikkeling van de personeelsformatie (excl. formatie

SMO), uitgedrukt in een aandeel van de betrekkingsomvang, de werktijdfactor (WTF).

WTF medewerkers

Geslacht

Leeftijd opbouw

Omvang

Functie cat.

2017

2018

2019

2020

2017

2018

2019

2020

Man

301,85

288,05

282,57

275,12

52,8%

52,8%

53,1%

52,9%

Vrouw

270,31

257,61

249,78

244,47

47,2%

47,2%

46,9%

47,1%

< 45

277,45

267,54

265,12

324,34

48,5%

49,0%

49,8%

62,5%

>= 45

294,70

278,12

267,23

194,72

51,5%

51,0%

50,2%

37,5%

Deeltijd

282,13

268,48

272,24

251,36

49,3%

49,2%

51,1%

48,4%

Voltijd

290,02

277,17

260,11

268,23

50,7%

50,8%

48,9%

51,6%

DIR

12,44

9,90

7,55

6

2,2%

1,8%

1,4%

1,2%

LIO

2,03

2,94

3,47

1

0,4%

0,5%

0,7%

0,2%

OOP

130,61

123,73

123,84

128,35

22,8%

22,7%

23,3%

24,8%

OP

427,08

409,09

397,49

383,70

74,6%

75,0%

74,7%

73,8%

572,16

545,65

532,35

519,59

100,0%

100,0%

100,0%

100,0%

Totaal

Ziekteverzuim Het voorkomen van ziekteverzuim vinden wij belangrijk. Daarom besteedt OGVO veel aandacht aan preventie door bevordering van de vitaliteit van onze medewerkers en het tijdig signaleren van uitval(-risico’s). Het onderkennen en oplossen van dergelijke risico’s en waar nodig het inzetten van de juiste hulpverlening vormen het vervolg. Indien een collega desondanks uitvalt, is ons beleid gericht op een zo spoedig mogelijke terugkeer in het arbeidsproces.

Functie cat.

26

Aandeel in werktijdfactor

Ziekteverzuim in %

Dit kan eventueel met aangepast of passend werk, indien terugkeer in de eigen functie (nog) niet mogelijk is. Uit onderstaande tabel blijkt dat het verzuimpercentage en de gemiddelde verzuimduur in 2020 zijn toegenomen tot net onder het landelijk gemiddeld in de VO-sector in 2019. Het is nog te vroeg voor een kwalitatieve analyse en verklaring van de effecten van corona op het verloop van het ziekteverzuim bij OGVO.

Gem. verzuimduur in dagen

Gemiddeld aantal ziekmeldingen

2019

2020

2019

2020

2019

2020

DIR

0,94

8,41

1,5

15,5

0,40

0,6

LIO

0,47

0,43

4,00

1,5

0,57

1,10

OOP

4,43

5,81

18,64

20,03

0,96

0,84

OP

4,94

5,30

14,31

13,67

1,36

1,08

Totaal

4,74

5,46

15,07

18,67

1,24

1,01

Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken | Jaarverslag 2020

5.1.3 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen in het afgelopen jaar m.b.t. personeel Arbo-beleid Een goed Arbo-beleid draagt in positieve zin bij aan de gezondheid en het welbevinden van medewerkers en leerlingen. Conform het Arbo-beleid dienen jaarlijks veiligheidsplannen opgesteld, uitgevoerd en geëvalueerd te worden. De lokale veiligheidsplannen worden door de campus directies naar aanleiding van RIE’s opgesteld. Met de komst van de Service Unit wordt dit nu centraal opgepakt en is eind 2020 gestart met het actualiseren van de RIE. In 2021 leidt dit tot actuele inzichten en een plan van aanpak op OGVO niveau. Arbeidsvoorwaarden Voortvloeiend uit de CAO VO 2020 hebben onderwijzend en ondersteunend personeel met terugwerkende kracht een structurele loonsverhoging van 2,75% ontvangen op 1 maart 2020. Daarnaast is de eindejaarsuitkering met 0,6% verhoogd naar 8% en is in juni 2020 een eenmalige uitkering van 750 euro uitbetaald. In november 2020 heeft het voltallige personeel een eenmalige tegemoetkoming in de kosten voor thuiswerken ontvangen van €50 netto. OOP-Taakbeleid In de loop van het verslagjaar is in dialoog met een afvaardiging van het ondersteunend personeel gewerkt aan een nieuw OOP-taakbeleid dat in 2020 is ingegaan. De kern van dit nieuwe taakbeleid is de professionele grondhouding op basis waarvan we ons werk doen.

Vanuit eigen verantwoordelijkheid en in teamverband wordt invulling gegeven aan de inhoud en planning van het werk, waarbij ook de afstemming met privé wensen en -belangen zodanig wordt ingebed dat de voortgang van het werk daar niet door wordt belemmerd. OP-Taakbeleid In 2020 is een brede werkgroep ‘Strategisch HRM’ opgericht, die gestart is met het verkennen van de mogelijkheid om ook het OP-Taakbeleid meer in te richten op eigen verantwoordelijkheid en eigenaarschap van de onderwijsprofessional en van de teams. Vanuit de gedachte dat een centraal vastgestelde ‘one-size-fits-all’ aanpak niet langer past bij de koers van de organisatie, zijn eerste nieuwe beelden tot stand gekomen. De werkzaamheden van deze werkgroep zijn echter niet voortgezet vanwege de extra corona inspanningen. De verwachting is dat dit -en andere HRM thema’s- in

Jaarverslag 2020 | Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken

2021 hernieuwd worden opgestart. Twee elementen uit het nieuw voorgestelde taakbeleid, namelijk de ontwikkeltijd van 30 uur en de maximale lestaak van 24,3 naar 24 uur, zijn inmiddels wel al doorgevoerd. Werving en selectie, professionalisering OGVO staat voor de uitdaging om, ondanks een krimpend aanbod op de arbeidsmarkt, ook in de toekomst goed gekwalificeerde, bevoegde docenten in te kunnen zetten. De kwaliteit van de docent is immers de belangrijkste invloedsfactor op de kwaliteit van ons onderwijs. Met het oog daarop hebben we al in 2009 de strategische keuze gemaakt voor het samen opleiden en professionaliseren van (aanstaande) docenten. Dit wordt vormgegeven binnen Opleidingsschool Noord-Limburg (OSNL), een partnerschap met de scholen van LVONoord, HAN Academie Educatie, HAN ALO, HAN Masters en de Radboud Docenten Academie. Binnen OSNL worden ervaren docenten opgeleid tot schoolopleiders, werkplek- of onderzoeksbegeleiders. De intensieve samenwerking tussen scholen en opleidingsinstituten draagt eraan bij dat opleidingsaanbod en onderwijspraktijk op elkaar afgestemd blijven. Scholing Al onze docenten moeten in het bezit zijn van een onderwijsbevoegdheid voor het voortgezet onderwijs. Onze onder- of onbevoegde docenten zijn dan ook verplicht om deze te verwerven. Wij bieden bij dergelijke studies extra faciliteiten, zoals studieverlof en begeleiding.

Vanuit die behoefte stimuleren wij onze tweedegraads docenten ook tot het behalen van een master degree of een extra onderwijsbevoegdheid. Wij ondersteunen de aanvragen van een lerarenbeurs en verlenen daarenboven extra studieverlof indien de studie samenhangt met de behoefte van OGVO aan bepaalde bekwaamheden. In schooljaar 2019-2020 hebben 22 collega’s met inzet van een Lerarenbeurs gestudeerd. Thuiswerken en afstandsleren In 2020 hebben de lock-down en overige corona-gerelateerde maatregelen veel gevraagd van de flexibiliteit en inzet van onze medewerkers. Met trots kijken we terug op de wijze waarop onze medewerkers -ondanks grote onzekerheid werkinhoudelijk en privé- in staat zijn gebleken om leerlingen les te blijven geven en de begeleiding daartoe vorm te geven. Het betekende de introductie van thuiswerken en afstandsleren. In eerste

27

aanvang was er een hoge mate van learning-by-doing nodig om zoveel mogelijk maatwerk te leveren aan verschillende groepen leerlingen. Tevens om werkenderwijs te ervaren welke aanpak het beste aansloot bij de behoefte en vaardigheid van leerlingen én docenten. Zo heeft bijvoorbeeld de ervaring ons geleerd dat het simultaan online en fysiek lesgeven door docenten weliswaar een prima oplossing leek, echter in de praktijk veelal niet haalbaar was. De urgentie heeft een versnelling opgeleverd in digitalisering van het onderwijs en de bijbehorende digitale vaardigheden van leerlingen en docenten. Ook voor het OOP betekende de corona maatregelen extra inzet op absentie en verzuim van leerlingen en het verzorgen van aangepaste en veilige werk-, en leeromgevingen op de campussen. Start van de Service Unit Per 1 augustus 2020 is een centraal gepositioneerde Service Unit (SU) van start gegaan. Onder de SU vallen de teams van Facilitair, Administratie, Financiën, P&O, ICT en repro. Ook behoren OOP-ers op het gebied van huisvesting, communicatie en bestuurssecretariaat tot de SU. Voor het merendeel van deze OOP-medewerkers betekende deze organisatiewijziging tevens dat men werd toegevoegd aan een nieuw team met een nieuwe leidinggevende, in formele zin niet langer deel uitmakend van de campus.

In 2021 zal een eerste evaluatie van de SU uitwijzen in hoeverre de gestelde doelen (kwaliteit, professionaliteit, continuïteit) worden bereikt. Eind 2020 is een project functieherwaardering gestart om het functiehuis met alle OOP-functies behorend bij de SU een nieuwe basis te geven en daarbij duidelijke loopbaanpaden voor medewerkers te duiden. 5.1.4 Gevoerde beleid inzake de beheersing van uitkeringen na ontslag OGVO voert een actief instroom-, doorstroom- en uitstroombeleid om het personeelsbestand ‘gezond te houden’. Na het vervallen van de aansluiting bij het Participatiefonds wordt een deel van de indertijd vrijgevallen premies begroot als kosten van ‘individuele arrangementen’. Zo veel mogelijk zet OGVO daarbij in op ‘van werk-naar-werk’ trajecten. Maar dat is niet in alle gevallen reëel. De aldus ontstane samenstelling van ons bestand uitkeringsgerechtigden maakt dat versterkte investeringen in reïntegratiebeleid tot op heden weinig uitzicht bieden op resultaat.

28

5.1.5 Toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen in het afgelopen jaar betreffende de huisvesting De omvang van de formatie om adequaat aan de taken inzake huisvesting vorm te geven is op orde gekomen. De uitdaging inzake ventilatie, de uitvoering van de SUVIS subsidie en het afstoten van niet bekostigde vierkante meters huisvesting vergen een verdere tijdelijke uitbreiding van de formatie. OGVO werkt thans aan huisvestingsbeleid op basis van een strategisch huisvestingsplan. Dit plan geeft inzicht in: • De staat van onderhoud van de gebouwen; • De omvang van niet bekostigde vierkante meters bruto vloeroppervlakte (BVO); • Het inzicht dat het ‘overschot’ aan vierkante meters BVO thans circa 12.000 m2 bedraagt en door het dalende aantal leerlingen zal stijgen naar ruim 16.000m2 BVO; • Het inzicht dat dit overschot jaarlijks circa 600 K – 800 K ‘wegneemt’ voor middelen ten behoeve van het onderwijs; • Het inzicht dat de huur van diverse sporthallen daarenboven jaarlijks 350 K ‘wegneemt’ voor middelen ten behoeve van het onderwijs; • Het inzicht dat het senior college van het Blariacumcollege, gebouwdeel E en F van College Den Hulster en de oudbouw van het Valuascollege, bouwkundig beschouwd, moeten worden vervangen door nieuwbouw respectievelijk moeten worden gerenoveerd; • Het inzicht dat de ruimte om structureel te investeren in huisvesting (anders dan instandhouding)

ontbreekt als gevolg van de huidige afspraken inzake doordecentralisatie met de gemeente Venlo. Samen met de gemeente Venlo is geconstateerd dat de afspraken inzake doordecentralisatie dringend toe zijn aan actualisering. In een intensief proces van onderzoek en onderhandelen wordt thans gewerkt aan • een complete kadastrale recherche van het onroerend goed van OGVO; • een raamovereenkomst doordecentralisatie; • een overeenkomst doordecentralisatie; • een business case voor de komende 30 jaar ter onderbouwing van - een krediet van circa 20 miljoen euro als vervroegde aflossing van de huidige hypotheek bij de ING; - een krediet van circa 40 miljoen euro, via schatkistbankieren op basis van gemeentegarantie van de gemeente Venlo om structureel te investeren in toekomstbestendige en duurzame huisvesting van de OGVO gebouwen (zie hoofdstuk 6.4).

Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken | Jaarverslag 2020

In dit onderdeel wordt een analyse gemaakt van het resultaat, vermogenspositie en bijbehorende kengetallen. Exploitatieresultaat 5.1.6 Toelichting op het resultaat Exploitatieresultaat In 2020 heeft OGVO een positief exploitatieresultaat van € 1.314.011 behaald ten opzichte In dit onderdeel wordt een analyse gemaakt van het In 2020 heeft OGVO een positief exploitatieresultaat van eenvermogenspositie begroting vanen € 99.929. Per saldo resulteert dit in eenbehaald positieve afwijking resultaat, bijbehorende van € 1.314.011 ten opzichte vanten een begroopzichte van de begroting van € 1.214.082. kengetallen. ting van € 99.929. Per saldo resulteert dit in een positieve afwijking ten opzichte van de begroting van € 1.214.082.

Staat van baten en lasten

Realisatie 2020

Begroting 2020

Verschil

Baten 3.1 Rijksbijdragen 3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies 3.5 Overige baten Totaal baten

52.281.927 2.750.664 2.388.420 57.421.011

50.921.994 2.675.728 3.092.046 56.689.768

1.359.932 74.936 -703.625 731.243

Lasten 4.1 Personele lasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige materiële lasten Totaal lasten

43.972.483 2.581.369 2.887.437 6.205.897 55.647.186

42.987.232 2.754.000 3.179.709 7.235.121 56.156.062

-985.251 172.631 292.272 1.029.224 508.876

Saldo baten en lasten

1.773.825

533.706

1.240.119

459.814

433.777

-26.037

1.314.011

99.929

1.214.082

5

Financiële baten en lasten

Resultaat

Naast bovenstaand overzicht met de afwijkingen op hoofdlijnen volgt onderstaand een nadere analyse van de realisatie versus begroting. Bedragen worden afgerond op duizendtallen.

Naast bovenstaand overzicht met de afwijkingen op hoofdlijnen volgt onderstaand een nadere analyse van de realisatie versus begroting. Bedragen worden afgerond op In 2020 zijn er een aantal Incidentele posten 2020 Effect resultaat 2020 duizendtallen. bijzondere gebeurtenissen Resultaat 2020 1.314.011

geweest die een impact In 2020gehad zijn op er boveneen aantal bijzondere gebeurtenissen hebben gehad Financieel effect Covid-19geweest die een impact -451.000 hebben 3.5Corona-pandemie Opbrengsten verkoop -176.000 maar ook op bovenstaand resultaat. De is pand éénCranenveldstraat van deze gebeurtenissen, staand resultaat. De Coro3.5 Afrekening VM2 traject Gilde na-pandemie is éénwaardevermindering van deze een bijzondere van het vastgoed in het kader van de -70.000 nieuwe 4.1 Kosten i.v.m. eenmalige uitkering CAO 341.000 gebeurtenissen, maar ook hebben geleid tot bovenstaand resultaat. Om een beter inzicht te krijgen investeringsplannen 4.1 Transitievergoedingen UWV -197.000 een schattingswijziging in de in het genormaliseerd resultaat over 2020, zijn in onderstaand overzicht de incidentele 4.1 Incidentele mutaties voorzieningen 104.000 levensduur van het vastgoed 4.2 Schattingswijziging afschrijving gebouwen 215.000 posten weergegeven. in het kader van de nieuwe investeringsplannen hebben Totaal incidentele posten 2020 -234.000 geleid tot bovenstaand resultaat. Om een beter inzicht te Genormaliseerd resultaat 2020 (gecorrigeerd voor 1.080.011 krijgen in het genormaliseerd incidentele posten) 1 resultaat over 2020, zijn hiernaast de incidentele posten weergegeven. Baten (Rijks)bijdragen OC&W Jaarverslag 2020 | Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken

29

Deze post toont een positieve afwijking van € 1.360.000 ten opzichte van de begroting. Deze afwijking is voor € 891.000 een gevolg van een hogere personele lumpsum. In de begroting wordt geen rekening gehouden met indexering van opbrengsten aangezien de begrote

Baten (Rijks)bijdragen OC&W Deze post toont een positieve afwijking van € 1.360.000 ten opzichte van de begroting. Deze afwijking is voor € 891.000 een gevolg van een hogere personele lumpsum. In de begroting wordt geen rekening gehouden met indexering van opbrengsten aangezien de begrote kosten ook niet geïndexeerd zijn. De ontvangen index-verhoging voor de personele lumpsum bedroeg € 1.197.000 in 2020. Daarnaast was in de begroting rekening gehouden met baten vanwege de in 2019 ontvangen werkdrukmiddelen. In 2020 is de tweede tranche van de middelen aanvullende bekostiging voor technisch onderwijs in het VMBO besteed. Het betreft middelen ontvangen in 2019. Zowel de opbrengsten als de kosten voor STO waren niet opgenomen in de begroting. Het betreft derhalve per saldo € 165.000 afwijkend van de begroting. Hiermee zijn de middelen uit de tweede tranche volledig ingezet. Daarnaast is er een nieuw gezamenlijk traject voor Sterk Techniek Onderwijs (STO) voor het VMBO in 2020 gestart. Het betreft een project met een looptijd van 2020 tot en met 2023. Er is een bestedingsplan voor het totaal van te besteden middelen binnen dit nieuwe project, waarbij in 2020 € 164.000 aan subsidie bij de penvoerder is gedeclareerd. Zowel de opbrengsten als de kosten voor STO waren ook niet opgenomen in de begroting. Verder is er in 2020 € 153.000 meer subsidie dan begroot ontvangen.

Het betreft meer leerlingen dan begroot en een extra bekostiging in verband met Corona. Voor de Opleidingsschool Noord-Limburg is € 120.000 meer subsidie dan begroot ontvangen. Daarnaast is er vanuit het Samenwerkingsverband Voortgezet Passend Onderwijs Noord-Limburg per saldo € 145.000 (-4,3%) minder subsidie ontvangen. Overige overheidsbijdragen en - subsidies Deze post betreft de gemeentelijke subsidie met betrekking tot de doorcentralisatie van huisvestingslasten. In 2020 is € 75.000 meer ontvangen omdat in de begroting geen rekening is gehouden met de jaarlijkse indexering van het tariefbedrag per leerling. Overige baten Deze post heeft een negatieve afwijking van € 703.000 ten opzichte van de begroting. Door de Corona-crisis is de realisatie van diverse posten in de overige baten sterk achtergebleven. De meeste schoolreizen en excursies

30

zijn in 2020 niet doorgegaan waardoor de betreffende ouderbijdragen voor € 948.000 zijn terugbetaald. Hier staat echter ook een sterke afname van gerelateerde kosten tegenover. Verder zijn de ontvangsten voor reguliere ouderbijdragen in 2020 met € 290.000 afgenomen ten opzichte van begroting gezien terugbetalingen in verband met Corona. Ook de opbrengsten van de schoolkantines is sterk teruggelopen met € 122.000 door tijdelijke sluiting van de campussen. Tegenover deze lagere inkomsten zijn er ook hogere baten dan begroot. Ten eerste zijn de VSV-gelden € 148.000 hoger dan begroot waaronder € 73.000 voor gelden Pitstop. Daarnaast is het meerjarige VM-2 MVI-traject (2013-2017) in 2020 financieel afgewikkeld. Per saldo betreft dit een opbrengst van € 66.000. Verder zijn er € 206.000 aan verbouwingskosten van College Den Hulster ten behoeve van huisvesting van leerlingen van De Koperwiek doorbelast aan deze partij. Het betreft huisvesting voor 1 jaar voor leerlingen uit het primaire onderwijs. Hier tegenover staan extra kosten opgenomen in de onderhoudslasten. Daarnaast is er in SMO in 2020 € 94.000 meer dan begroot loonkostensubsidie ontvangen. Ten slotte liggen de opbrengsten voor detachering personeel € 39.000 hoger dan de begroting. Lasten Personele lasten De personele lasten zijn ten opzichte van de begroting 2020 € 985.000 hoger.

De overschrijding van de begrote personeelslasten ten opzichte van de gerealiseerde personele lasten bedraagt € 1.132.000. Hierbij is in de realisatie rekening gehouden met ontvangen bedragen ziektewetuitkering, kosten van inhuur voor het invullen van vacatures en onttrekkingen vanuit voorzieningen. Deze overschrijding wordt gedekt door de ontvangen index personele lumpsum (zie baten Rijksbijdrage). Het uitbetalen van een lagere eenmalige uitkering waarvan de dekking was verwerkt in de lumpsum van 2019 heeft geleid tot een additionele personele last ter grootte van € 341.000. In de begroting waren middelen opgenomen ten behoeve van inzet werkdrukmiddelen en er was sprake van een ‘knelpuntenpot’. De werkelijke inzet ten laste van deze middelen lag € 488.000 lager dan begroot. Afschrijvingen De afschrijvingen zijn € 172.000 lager dan begroot. Dit is met name het gevolg van het positieve verkoop-

Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken | Jaarverslag 2020

resultaat van de Craneveldstraat ad € 176.000 welke in mindering is gebracht op de post afschrijvingen. Daarnaast is een schattingswijziging verwerkt met betrekking tot de levensduur van de gebouwen wat in 2020 leidt tot een extra afschrijving van € 215.000. Dit betreft een aanpassing in het algemeen van de afschrijvingstermijn op gebouwen van 50 naar 40 jaar. Deze post valt weg tegen het destijds in de begroting abusievelijk te hoog opgenomen bedrag aan afschrijvingslasten.

van de begroting. Zoals eerder aangegeven is dit het gevolg van het niet doorgaan van de meeste activiteiten door de Corona-crisis. Daarnaast zijn de kosten voor de repro-afdeling sterk gedaald met € 113.000 door het aangaan van een nieuw contract met de leverancier van de copiers en een besparing van papierverbruik door de toename van digitaal lesgeven. Evenals de opbrengsten vanuit de kantines is ook de inkoopwaarde van de kantine fors minder met € 111.000 (zie overige baten) ten opzichte van de begroting. Verder is het lesgeld dat betaald wordt voor VAVO-leerlingen € 71.000 lager door Huisvestingslasten Verder is het lesgeld dat betaald wordt voorminder VAVO-leerherplaatsingen schooljaar 2020-2021. Ten opzichte van deinbegroting blijven de kosten voor lingen € 71.000 lager door minder herplaatsingen in huisvesting met € 292.000 achter. Dit wordt vanwege schooljaar 2020-2021. Corona onder meerzijn veroorzaakt de verlaging zijn er ook hogere kosten binnen de Daartegenover er ook door hogere kostenop binnenDaartegenover de overige instellingslasten gerealiseerd, de huur op debij gymzalen van Gemeente en de bij de met name de advieskosten (+Venlo € 270.000). Ditoverige onderinstellingslasten andere voorgerealiseerd, advies op met het name gebied van sportvelden, te weten € 289.000. advieskosten (+ € 270.000).

Dit onder andere voor crisismanagement (Corona), herpositionering OGVO, arbeidsrecht, governance en Tevens waren er lagere onderhoudskosten door de advies op het gebied van crisismanagement (Corona), compliance, subsidieaanvragen, huisvesting en toekomstige investeringen in gebouwen. tijdelijke sluiting van de campussen. Dit positieve effect herpositionering OGVO, arbeidsrecht, governance en Daarnaast zijn er € 93.000 meer kosten gerealiseerd bij de automatiseringskosten. wordt grotendeels teniet gedaan door de extra lasten compliance, subsidieaanvragen, huisvesting en toekomad. € 176.000 van de tijdelijke inhuizing van de Koperstige investeringen in gebouwen. Daarnaast zijn er wiek bij College Den Hulster (waar ook baten tegenover € 93.000 meer kosten gerealiseerd bij de automatisestaan: zie ook overige baten). ringskosten.

Financiële baten en lasten Overige instellingslasten Financiële baten en lasten Ten opzichte van de begroting 2020 ligt de realisatie De financiële lasten zijn ten opzichte van de begroting € 1.029.000 lager. Dit wordt met name veroorzaakt € 26.000 hoger doordat de huisbankier vanaf 2020 De financiële lasten zijn ten opzichte van de begroting 26.000 hoger doordat de door lagere kosten voor schoolreizen en schoolactiviteinegatieve€rente berekent over de openstaande banktehuisbankier vanaf 2020 negatieve rente berekent over de openstaande banktegoeden. ten, in totaal een verschil van € 1.132.000 ten opzichte goeden.

5.1.7 Toelichting op de ontwikkeling van de balansposten (vergelijking metToelichting voorgaand jaar) 5.1.7 op de ontwikkeling van de balansposten (vergelijking met voorgaand jaar) ACTIVA 1.2 Materiële vaste activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen TOTAAL ACTIVA Passiva 2.1 Eigen vermogen 2.2 Voorzieningen 2.3 Langlopende schulden 2.4 Kortlopende schulden TOTAAL PASSIVA

Jaarverslag 2020 | Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken

Activa

31-12-2020

31-12-2019

Verschil

40.371.005 2.512.034 12.009.540 54.892.578

42.011.321 2.476.549 9.861.355 54.349.225

-1.640.315 35.485 2.148.184 543.354

18.433.114 7.624.161 20.256.250 8.579.054 54.892.578

17.119.102 7.286.465 21.031.250 8.912.408 54.349.225

1.314.011 337.696 -775.000 -333.353 543.354

31

Activa Materiële Vaste Activa De afname van € 1.640.000 voor deze balanspost wordt verklaard door de extra afschrijving in verband met de schattingswijziging waarbij de boekwaarde van de gebouwen verlaagd is met € 215.000 in 2020. Daarnaast is de gymzaal aan de Craneveldstraat te Venlo verkocht en is de boekwaarde ad. € 184.000 afgeboekt. De reguliere afschrijvingen komen uit op € 2.543.000. In 2020 is voor € 1.301.000 geïnvesteerd. Eigen vermogen Algemene reserve De algemene reserve neemt toe met € 2.840.000 door de verwerking van het positieve exploitatieresultaat ad. € 1.314.000, vrijval uit de bestemmingsreserve ad. € 652.000 en herwaarderingsreserve ad. € 874.000. Bestemmingsreserve De bestemmingsreserve bestaat uit diverse posten en is in 2020 gedaald met € 652.000. In 2020 is de BAPO-reserve met € 56.000 afgenomen

en de reserve voor huisvesting gedaald met € 173.000. In 2019 is uit de index van de personele lumpsum een bestemmingsreserve gevormd ter dekking van de in 2020 verloonde eenmalige salariskosten die voortvloeien uit afspraken vanuit de CAO 2020. Deze post van € 341.000 is in 2020 geheel vrijgevallen. Daarnaast is de reserve “Aanvullende bekostiging VO 2019” ten behoeve van de werkdrukmiddelen voor € 82.000 vrijgevallen. Bestemmingsreserve huisvesting OGVO heeft sinds 2003 een bestemmingsreserve huisvesting die gevormd is in verband met de doordecentralisatie van de huisvestingstaak van de gemeente Venlo naar OGVO. Zowel OGVO als de gemeente heeft in 2003 de haar op dat moment beschikbare middelen beschikbaar gesteld voor huisvesting als een soort startkapitaal voor de plannen op dat moment. De bestemmingsreserve wordt jaarlijks gemuteerd met het saldo van de huisvestingsvergoeding van de gemeente en de door OGVO gemaakte kosten van deze huisvestingstaak. Op dit moment is OGVO in gesprek met de gemeente over een Strategisch Huisvesting Plan, waarbij er geïnvesteerd gaat worden in de bestaande huisvesting. Het saldo van de Bestemmingsreserve zal in de toekomst aangewend gaan worden waarvoor ze bedoeld is, namelijk huisvesting.

Herwaarderingsreserve OGVO heeft in samenhang met de doordecentralisatie en de vorming van de bestemmingsreserve huisvesting in 2003 een herwaarderingsreserve gevormd voor de overdracht van ongeveer 20.000 m2 terreinen die om niet zijn overgedragen door de gemeente. Met de gemeente Venlo is afgesproken dat de terreinen tegen € 125,- per m2 gewaardeerd zouden worden. Op dit moment is er nog 1 terrein gewaardeerd in de herwaarderingsreserve, namelijk de grond onder het bestuursgebouw aan de Hogeweg van 300 m2. In 2020 is de kavel Craneveldstraat verkocht tegen een boekwinst van € 184.000,-. Kengetallen Kengetallen geven inzicht in het feit of een instelling financieel gezond is en op korte en langere termijn aan haar financiële verplichtingen kan voldoen. Onderstaand is een set van zowel financiële als niet-financiële kengetallen opgenomen die van belang zijn voor OGVO en die worden gebruikt bij de sturing van de organisatie.

32

Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken | Jaarverslag 2020

Financiëlekengetallen: kengetallen: Financiële Financiële kengetallen: 2020

Solvabiliteit11 Solvabiliteit Solvabiliteit22(incl.voorzieningen) (incl.voorzieningen) Solvabiliteit Liquiditeit(current (currentratio) ratio) Liquiditeit Rentabiliteiteigen eigenvermogen vermogen Rentabiliteit Weerstandsvermogen Weerstandsvermogen Kapitalisatiefactor Kapitalisatiefactor Vermogenstoets eigen vermogen Vermogenstoetsnormatief normatief eigen vermogen

2020

2019

34% 34% 47% 47% 1,69 1,69 7% 7% 32% 32% 32% 32% 0,42 0,42

Overige kengetallen Overige Overigekengetallen kengetallen

31% 45% 1,38 16% 29% 30% 0,38

2020

2020

Normwaarde

2019

Normwaarde Onderwijsinstellingen Onderwijsinstellingen

31% 45% 1,38 16% 29% 30% 0,38

> 20% > 20% > 35% > 35% 0,75 - 1,5 0,75 - 1,5 0% - 5% 0% - 5% 10% - 40%10% - 40% < 35% < 35% <1 <1

2019

2019

Overige financiële kengetallen: Overige financiële kengetallen: Overheidsbaten / Totale baten

96%

Personeelslasten / Totale lasten Afschrijvingen / Totale lasten lasten Personeelslasten / Totale Huisvestingslasten / Totale lasten Afschrijvingen / Totale lasten Overige lasten / Totale lasten Huisvestingslasten / Totale lasten

79% 5% 79% 5% 5% 11% 5%

77% 5% 5% 13%

Totale lasten per leerling Personele lasten per leerling Totale lasten per leerling Huisvestingslasten per leerling

9.759 7.709 509 9.759

9.643 7.462 517 9.643

Overheidsbaten / Totale baten

Overige lasten / Totale lasten

Personele lasten per leerling Huisvestingslasten per leerling Totale opbrengst per leerling

Rijksbijdrage per leerling Gemeentelijke bijdrage leerling Totale opbrengst per per leerling Overige bijdrage per leerling Rijksbijdrage per leerling

Gemeentelijke bijdrage per leerling

per FTE Totale lasten Overige bijdrage per leerling Personele lasten per FTE Huisvestingslasten per FTE

Totale lasten per FTE Personele lasten per FTE Huisvestingslasten per FTE

96%

11%

7.709 10.070 509

9.169 48210.070 419 9.169

482

97.093 419 76.700 5.062

97.093 76.700 5.062

94%

94% 77% 5% 5% 13%

7.462 10.209 517

9.079 480 10.209 650 9.079

94.200 72.895 5.046

480 650

94.200 72.895 5.046

Onderstaand is beschreven hoe de verschillende kengetallen tot stand zijn gekomen.

Onderstaand is beschreven hoe de verschillende kengetallen tot stand zijn gekomen. De solvabiliteit 2 gaat uit van het eigen vermogen plus 7

Onderstaand is beschreven hoe de verschillende kengetallen tot stand zijn gekomen.

Solvabiliteit is het vermogen van een bedrijf om aan zijn verplichtingen tegenover zijn vermogensverschaffers te voldoen. De solvabiliteit wordt uitgedrukt in een solvabiliteitskengetal. De solvabiliteit wordt berekend door het eigen vermogen te delen door het totaal vermogen.

Jaarverslag 2020 | Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken

voorzieningen. De current ratio is een kengetal voor het meten van de liquiditeit van de onderneming. De current ratio geeft aan tot op welke hoogte de kortlopende schulden terugbetaald kunnen worden met op korte termijn beschikbare bezittingen van de onderneming. De current ratio wordt berekend door de vlottende activa inclusief

33

7

liquide middelen te delen door kortlopende schulden. De rentabiliteit is de winstgevendheid van een onderneming in verhouding tot de omzet, het eigen vermogen, of het totale vermogen. De rentabiliteit op het eigen vermogen wordt berekend door het resultaat uit gewone bedrijfsvoering te delen door het eigen vermogen. Het weerstandsvermogen presenteert de toegestane omvang van financiële reserves gebaseerd op het eigen vermogen. De ondergrens is 10% en de bovengrens 40% tenzij de over- of onderschrijding verklaarbaar is. Het weerstandsvermogen wordt berekend door het eigen vermogen te delen door de totale baten uit gewone bedrijfsvoering. De kapitalisatiefactor presenteert de toegestane omvang van het totale vermogen ten opzichte van de totale baten (exclusief vermogen met betrekking tot gebouwen en terreinen). De bovengrens van de kapitalisatiefactor is 35%. De kapitalisatiefactor wordt berekend door het totale vermogen (minus gebouwen en terreinen) te delen door de totale baten.

kader van het Meerjaren Onderhoudsplan en investeringen die geen direct raakvlak hebben met de toekomstige veranderingen op huisvestingsgebied, of waar sprake was van noodzakelijke investeringen in het kader van voortgang onderwijs. Dit betrof o.a.: • Valuascollege: gender neutrale toiletgroep begane grond; • Valuascollege: studiecentrum in de oudbouw 1e verdieping; • Blariacumcollege: seniorcollege zorg en welzijn plein met nieuwe leerling kookeilanden • College Den Hulster: nieuwe lokalen en indeling wijzigen t.b.v. huurder IKC de Koperwiek; • College Den Hulster: nieuwe personeelsruimte. Alle overige werkzaamheden op de campussen zijn gebaseerd op instandhouding, doelmatig onderhoud en een goede exploitatie. Veiligheid en duurzaamheid staan hierbij voorop.

Alle overige werkzaamheden op de campussen zijn gebaseerd op instandhouding, doelma onderhoud en een goede exploitatie. Veiligheid en staan duurzaamheid staan hierbij voorop. Rapportage toezichthoudend orgaan Voor 2021 en verder met name de investeringen Voor de rapportage van het toezichthoudend orgaan op grond van het Strategisch Huisvestingsplan op de Voor 2021 en verder staan met name denaast investeringen grond vaninhet wordt verwezen naar het verslag van de Raad van agenda, de reguliere op investeringen het Strategisch kader Huisvestingsplan op de agenda, naast de reguliere investeringen in het kader van het Toezicht. van het Meerjaren Onderhoudsplan.

Meerjaren Onderhoudsplan.

5.1.8 Toelichting op het investeringsbeleid, Op het gebied van ICT hebben met name investeringen de investeringenOp in het het boekjaar en deICT verwachte plaatsgevonden op het gebied van de aanschafop laptops. gebied van hebben met name investeringen plaatsgevonden het gebied van toekomstige investeringen zijn ten behoeve van het kader van Sterk de aanschaf laptops. Tevens zijnTevens ten behoeve van MVI inMVI het in kader van Sterk Techniek In 2020 is het Strategisch Huisvestingsplan (SHP) opgeTechniek Onderwijs iMacs aangeschaft. Onderwijs iMacs aangeschaft. leverd. Met de kennis Voor van dehet grootschalige investerinVoor het jaar 2021 staat een investering gepland ten jaar 2021 staat een investering gepland ten aanzien van het WIFI-netwerk, LAN gen in de toekomst is apparatuur een keuze gemaakt ten aanzien aanzien van het WIFI-netwerk, LAN apparatuur en en firewall. van de investeringen die 2020 uitgevoerd zijn in het firewall.

Onderstaand wordt de realisatie van de investeringen in 2020 weergegeven.

Hiernaast wordt de realisatie van de investeringen in 2020 weergegeven.

34

Onderwijsgemeenschap Venlo & Omstreken | Jaarverslag 2020

5.1.9 Toelichting op kasstromen en financiering B4 Geconsolideerd kasstroomoverzicht 2020 €

2020

€

€

2019

€

1 Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo baten en lasten Aanpassingen voor: Afschrijvingen en overige waardeverminderingen Mutatie voorzieningen

Verandering in werk k apitaal: - Vorderingen - Kortlopende schulden

1.773.825

2.757.369 337.696

35.485333.353-

368.838-

2.544.626 375.830

75.576 511.919

4.500.052

Kasstroom uit bedrijfsoperaties Ontvangen interest Betaalde interest

3.095.065

3.224.621

459.814-

Kasstroom uit operationele activiteiten

459.814-

2.920.456

587.494 6.732.571

448.816-

4.040.238

448.8166.283.755

2 Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen in materiële vaste activa Desinvesteringen in materiële vaste activa

1.301.054184.000

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

1.837.4641.117.054-

1.837.464-

3 Kasstroom uit financieringsactiviteiten Aflossingen van leningen o/g Kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto kasstroom

775.000-

775.000775.000-

775.000-

2.148.184

3.671.291

9.861.355 2.148.184 12.009.540

6.190.065 3.671.291 9.861.355

Het verloop van de liquide middelen is als volgt: Stand per 1 januari Mutatie boekjaar Stand per 31 december