Document · PDF

BMC - Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Raad (beeldvormend) 2 september 2025, gemeente VeldhovenBij agendapunt: Onderzoeksrapport financieel-technische toets21.353 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

De huidige situatie bij de gemeente Veldhoven is als volgt: ● Bij de gemeente Veldhoven is vooralsnog gekozen om de voorbereidingskosten niet te activeren. De voorbereidingskosten zijn ten laste gebracht van de exploitatie. De huidige grootboeknummers zijn 230200/230201 met de omschrijvingen “Centrum Ontwikkelings Programma en Programma de Run” bedragen voor het boekjaar 2024 per saldo totale lasten van €1,1 miljoen en een gezamenlijk begrotingsruimte van €408.000. ● De belangrijkste reden voor het niet activeren is omdat het niet altijd vooraf goed is in te schatten of de voorbereidingskosten uiteindelijk resulteren in een grondexploitatie. Er bestaat echter wel de mogelijkheid om voorbereidingskosten

| 37 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

(mits voldaan aan de genoemde voorwaarden) te activeren. In de financiële verordening zijn geen bepalingen opgenomen voor een beleid van het activeren voorbereidingskosten. De huidige toepassing van verwerken van de voorbereidingskosten past binnen de BBV (en de financiële verordening). Het advies is om bij de actualisatie van de financiële verordening expliciet aandacht te geven aan de beleidsmatige keuze voor de omgang met dit soort lasten. Overweeg om in de toekomst (per project inschatting maken) om voorbereidingskosten te activeren als kans groot is dat dit leidt tot een grondexploitatie.

5.3 Uitgangspunten voor de begroting In de Kadernota worden duidelijke kaders geschetst voor de begroting en de meerjarenraming. ● Loonindex (CAO afspraken en daarna 1,5%); ● Prijsindex (confom CPI-index); ● Areaal index: op basis van de laatst vastgestelde woningbouwplanning. ● Actualisatie van de rente-omslag (1,3% in 2025, 1,6% in 2026, 1,8% in 2027 en 1,9% in de jaren daarna). De groei van de gemeente heeft ook gevolgen voor de reguliere uitgaven. Het is van belang om goed te monitoren dat de volumeontwikkelingen ook in de reguliere uitgaven goed zijn meegenomen. Op dit moment worden volumemutaties bij bijvoorbeeld het sociaal domein, als ze daadwerkelijk optreden, via de bestuursrapportage verwerkt.

5.4 Rente De verschillen tussen bijgestelde begroting en jaarrekening zijn relatief beperkt. In de Kadernota is een herrekening gemaakt van de renteomslag.

5.5 Kostendekkende heffingen Uit de overlegde berekeningen blijkt dat zowel de compensabele BTW, overhead en straatreiniging zijn meegenomen in de berekeningen. In de Kadernota is aangegeven dat zodra alle financiële begrotingskaders financieel vertaald zijn en rente en kostentoerekening geactualiseerd zijn, in de aanloop naar de begroting 2026 de nieuwe kostendekkende tarieven berekend worden. Het gaat om rioolheffing, afvalstoffenheffing, hondenbelasting en leges. Hier wordt op basis van eerdere besluitvorming 100% kostendekkendheid toegepast.

5.6 Overige belastingen Bij de overige belastingen zien we kansen voor een verkennend onderzoek naar de precariobelasting en de forensenbelasting.

| 38 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Precariobelasting Precariobelasting wordt geheven over voorwerpen die zich op, boven of onder openbare gemeentegrond bevinden, met uitzondering van kabels en leidingen. De gemeente kan zelf de heffingsmaatstaf bepalen, zoals een vast bedrag, de oppervlakte, of een bedrag per tijdseenheid. Forensenbelasting Forensenbelasting kan worden ingevoerd voor personen die geen hoofdverblijf in de gemeente hebben, maar er wel meer dan negentig nachten per jaar verblijven of een gemeubileerde woning beschikbaar houden. De heffingsmaatstaf kan worden gebaseerd op bijvoorbeeld de WOZ-waarden, een vast bedrag of de oppervlakte van de woning. Dit wordt interessanter naarmate er meer woningen als tweede woning worden aangehouden.

5.7 Kostentoerekening en overhead In de kadernota is aangegeven dat de effecten van een geactualiseerde kostentoerekening van loonkosten en overheadkosten naar taakvelden en projecten (investeringen en bge’s) nog niet financieel zijn vertaald. Deze worden ook opgenomen in de begroting 2025. In december 2023 is er een nieuwe notitie Overhead uitgebracht door de commissie BBV (Besluit, Begroting en Verantwoording). Hierin worden enkele zaken aangescherpt als het gaat om het begrip overhead.

5.8 Investeringen Veldhoven een hoog investeringsniveau De afgelopen periode kende de gemeente Veldhoven een relatief hoog investeringsniveau. De VNG hanteert hiervoor een eigen definitie: de netto investeringsquote. De netto investeringsquote wordt berekend door de stijging van de boekwaarde van de investeringen van de afgelopen vier jaar uit te drukken in een percentage van de baten van de afgelopen vier jaar. Deze quote is geschikt om te beoordelen of een gemeente voldoende investeert voor het behoud van een aanvaardbaar voorzieningenniveau. Te lage investeringen kunnen een signaal zijn dat een gemeente een probleem heeft om de lopende consumptieve uitgaven te beheersen. Bij te lage investeringen zijn op termijn inhaalinvesteringen nodig. Daarentegen zorgen te hoge investeringen voor het oplopen van de netto schuldquote en daarmee voor het oplopen van de schuldverplichtingen. Ook leggen de hogere afschrijvingslasten van de investeringen een groter deel van de exploitatierekening vast, waardoor de ruimte voor ombuigingen op de lopende uitgaven van de exploitatie kleiner is. Een netto-investeringsquote van 5% wordt gezien als een erg hoog investeringsniveau.1 Onderstaande tabel laat zien dat de investeringsquote in Veldhoven vorig jaar 6,1% bedroeg.2 1 2

Vereniging van Nederlandse Gemeenten, handleiding houdbaarheidstest gemeentefinanciën 2020, pagina 15. De cijfers over 2024 zijn nog niet bekend.

| 39 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

3,1%

3,3%

2,9%

6,1%

Netto investeringsquote 2023

Tabel 15: Overzicht Netto Investeringsquote 2023

De investeringen in Veldhoven over de afgelopen vier jaar Onderstaande tabel geeft een beeld van de gerealiseerde investeringen in Veldhoven, ten opzichte van de begrote investeringen.

2020

2021

2022

2023

2024

Primitief

31.126

33.813

35.339

39.346

27.321

Begroot na wijz.

41.778

40.224

27.321

54.466

35.775

Realisatie

24.409

31.236

21.390

46.296

13.010

Realisatie tov primitief

78%

92%

61%

118%

48%

Realisatie tov beg na wijz

58%

78%

85%

36%

Tabel 16: Overzicht geraamde en gerealiseerde investeringen (Bron: eigen analyse gemeente Veldhoven)

Het realisatiepercentage bedraagt over de afgelopen jaren gemiddeld 70% (ten opzichte van de begroting na wijziging) tot 80% (ten opzichte van de primitieve begroting). Primitief

Beg na wijz.

Realisatie

33.389

39.913

27.268

Gemiddeld 2020 -2024 Realisatie / Begroot na wijziging

68%

Realisatie / Primitief

82%

Tabel 17: Overzicht van gemiddelde realisatiegraad 2020 - 2024

In de eerstvolgende jaren is het geraamde investeringsniveau onverminderd hoog en komt uit boven het gemiddelde niveau van de afgelopen jaren. Pas vanaf 2028 wordt een lager investeringsniveau voorzien. (Bedragen x € 1.000) 2025

2026

2027

2028

Primitief

38.489

60.418

72.992

15.327

Begroot na wijz.

64.679

62.488

72.992

15.327

Tabel 18: Overzicht van geraamde investeringen (Bron: Eigen analyse gemeente Veldhoven)

| 40 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Investeringsplafond nader onderzoeken De afgelopen periode kende de gemeente Veldhoven een relatief hoog investeringsniveau: gemiddeld bijna € 30 miljoen per jaar. Afgezet tegen de landelijke cijfers is dat een hoog investeringsniveau. Gemiddeld wordt in Veldhoven circa 70 á 80 procent van de investeringen ook daadwerkelijk uitgevoerd. Het geraamde investeringsniveau in de komende jaren ligt onverminderd hoog. (Gemiddeld € 53 miljoen). We geven in overweging om te werken met een maximum investeringsniveau op begrotingsbasis. Overprogrammering blijft noodzakelijk Ook als in de begroting gecalculeerd wordt met een investeringsplafond, dan nog is het van belang om in zekere mate te overprogrammeren. Er zijn altijd wel investeringen die uit de planning lopen, later starten of anderszins vertragen. In dat geval moet de organisatie ruimte hebben om aan andere investeringen te kunnen werken.

Overleg met toezichthouder De provinciaal toezichthouder heeft tot taak om te beoordelen of een begroting reëel en structureel sluitend is en accepteert in beginsel geen stelposten die niet onderbouwd zijn. Overleg met de toezichthouder is daarom van belang om dit in te voeren. In dit geval is sprake van een investeringsplafond die landelijk nog steeds gezien wordt als relatief (zeer) hoog, de grenzen die er liggen aan de uitvoeringscapaciteit bij gemeenten en dat in combinatie met een frequente begrotingsbijstelling, zou voldoende argumentatie moeten opleveren om hier een uitwerking aan te geven. Eventuele effecten kunnen meegenomen worden bij de begroting 2027.

| 41 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Bijlage 1: Gedetailleerd overzicht van de uitputtingsanalyse Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

Bestuur en ondersteuning

-381.150

-2.146.573

8.661.534

Bestuur

434.399

171.704

-955.168

200100

Burgemeester en wethouders

470.458

67.026

-1.003.750

200110

Raad

29.157

-61.166

-2.579

200120

Commissies

17.097

12.866

53.744

200121

Raad/raadscommissies overige

-54.351

100.871

1.236

200130

Griffie/ ondersteuning rekenkamer

6.244

12.742

-1.526

200140

Bestuurlijke representatie

13.237

-1.327

-7.177

200151

Samenwerk.Veldhoven Best/proj.werken

3.853

200152

21 voor de jeugd/ reg.samenwerking

-47.442

36.839

4.883

200153

Samenwerking Veldhoven-Koboko (Oeganda)

200154

Transformatiefonds Jeugd

200155

Subsidie BEN

0.1

0.10

1.369.995

-1.951.714

6.410.608

201000

Mutaties reserves Vervanging openbaar groen (reserve)

-1

201001

Vervanging openb. verlichting (reserve)

-1

-6.817

-1

201002

Vervanging VRI (reserve)

-1

201003

Economische ontwikkeling (reserve)

-10.000

-143.209

201004

Onderwijshuisvesting (reserve)

-1

201011

Overige huisvesting (reserve)

-63.467

-22.421

-22.336

201014

VPB (reserve)

-24.975

-1.078.274

201016

Afbouw bgecomplexen (reserve)

-36.729

-35.000

-79.220

201099

Overige reservemutaties

-200.000

-20.973

372.599

900005

Resultaat BGE woningen (reserve)

1.450.191

488.476

4.928.915

900006

Resultaat BGE bedrijven (reserve)

0.11

220.000

-2.320.000

2.432.135

-3.942.044

5.595.564

1.983.009

Rekeningsaldo

-3.942.044

5.595.564

1.983.009

Burgerzaken

-30.229

-27.921

31.231

12.183

-16.524

553

Resultaat van de rekening van baten en lasten 201100

0.2 200200

Naamswijziging/naturalisatie

200201

Acten en mutaties

-3.287

10.264

-5.282

200202

Bevolkingsadministratie

-89.594

-155.090

-88.534

200203

Documentverstrekking

49.038

81.267

106.018

200204

Burgerlijke stand

8.100

-4.946

-1.255

200205

Verkiezingen

-6.669

57.109

19.731

-224.774

-7.829.588

360.617

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden 200300

Verpachting landbouwgronden

-19.982

-33.984

-17.337

200301

Erfpachtgronden

5.836

47.693

14.536

200302

Verhuring gronden

-8.732

11.105

-9.159

200303

Opstalrecht

13.948

-94

12.654

| 42 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

200304

Resultaat aan- en verkoop gronden

-84.934

-7.631.672

482.172

200305

Exploitatie gronden algemeen

-46.003

-139.356

-57.677

200306

Verspreid liggende percelen

2.676

33.980

24.965

200307

Gebouwen/panden overigen

-87.431

-117.420

-89.646

200395

Toerekening hkp mfa`s/verbreding scholen

-152

161

109

0.4

Overhead

738.260

-348.713

-300.628

200400

Overige personeelskosten Directie en Staf

-100.761

-67.675

196.062

200401

Overige personeelskosten griffie

6.289

-1.393

4.762

200402

Overige personeelskosten A&O

19.932

5.624

107.317

200403

Overige personeelskosten FB

19.206

95.885

91.439

200404

Overige personeelskosten M&O

-56.134

63.191

22.351

200406

Overige personeelskosten B&R

17.558

74.719

34.091

200407

Overige personeelskosten R&O

14.656

6.214

95.069

200420

P&O/arbeidsomstandigheden,ziekteverzuim

59.895

45.162

43.743

200421

Personeelszorg/-consultatie

522.777

-141.255

58.359

200422

P&O overig/algemeen

-387.126

19.630

-25.773

200423

29.234

-24.488

37.540

200425

Financieel beheer en -beleid

-45.799

82.194

-54.040

200426

Bestuurlijk juridische ondersteuning

24.879

-99.734

-152.220

200427

Bestuurssecretariaat

-4.058

-972

21.949

200428

Bestuursondersteuning college

-22.164

-10.253

-23.097

200429

Communicatie

11.169

-89.367

70.077

200440

Inkoop

-72.986

-49.900

2.501

200441

Klantcontactcentrum (KCC)

-95.987

160

-52.886

200442

Catering (gem.huis/werf)

2.960

-42.019

-32.145

200443

Services facilitair bedrijf overig

-8.994

8.863

-6.955

200444

Middelen en materialen

-3.581

3.071

1.319

200445

Documentaire informatievoorziening

372.257

211.415

-36.717

200446

Huisvesting (gebruikersbeheer gem.huis)

-80.069

-25.776

-51.283

200447

Gebouwen/panden gemeentehuis

-1.186

257

200448

BHV en AIT

-590

-1.324

-20.410

200449

Webbeheer

879

-35.967

-318.207

200450

Subsidieverwervingen

-10.914

14.007

-3.825

200451

Sturing en leiding geven

-226.302

-211.388

-323.267

200452

Maatschappelijk verantwoord inkopen(MVI)

38.569

27.676

53.190

200460

Telefonie

-6.497

-41.035

-37.084

200461

Hardware

191.842

193.173

233.579

200462

Netwerk

58.175

-187.267

-223.060

200463

Applicatiesoftware overhead

107.565

-122.296

88.783

200464

Basis op orde

96.480

-189.193

-72.709

200465

Systeemsoftware

200466

Doorontwikkelingsprogramma dienstverlening

80.660

200470

Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering (GGU)

172

200471

Overige personeelskosten Werk en Inkomen

-654

| 43 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

200472

Overige personeelskosten Zorg en Veiligheid

-576

200473

Overige personeelskosten Soc. Maatsch. Uitvoering

-333

200474

Overige personeelskosten Soc. Maatsch. Beleid

-487

200475

Overige personeelskosten Wijkonderhoud

-508

200476

Overige personeelskosten Duurzame Ontwikkeling

173

200477

Overige personeelskosten Ruimtelijke Ontwikkeling

-667

200478

Overige personeelskosten Infra en Maatsch.vastgoed

-225

200479

Overige personeelskosten Projecten

-715

200480

Overige personeelskosten Vergunning, Toez.& Handh.

-529

200481

Overige personeelskosten Service en Communicatie

200482

Overige personeelskosten Publiekszaken & Belasting

-617

200483

Overige personeelskosten Bedrijfsv., Inkoop & Fin.

-411

200484

Overige personeelskosten Informatisering

-380

200485

Overige personeelskosten HRM, Jur.zak.& Dienstverl

290

200499

Toerekening overhead

267.085

141.347

-104.454

Treasury

-91.340

107.155

281.820

0.5 200501

Deelnemingen

-1

816

200503

Gemeentegaranties

-442

-166

200504

Startersleningen

-7.691

-19.724

24.697

200505

Rente

-83.206

127.045

256.474

OZB woningen

-58.703

-7.041

-55.754

0.61 206100

Baten OZB eigenaren woningen

4.005

-22.709

8.548

206193

Toerekening hkp lasten heff/invord.ozb

-1.646

-28.180

-40.713

206194

Toerekening hkp woz/taxatiewzh

-61.062

43.849

-23.589

0.62

OZB niet-woningen

3.458

-2.013

-63.029

206200

Baten OZB gebruikers niet woningen

5.995

-14.444

-6.242

206201

Baten OZB eigenaren niet-woningen

7.911

-451

-3.921

206293

Toerekening hkp lasten heff/invord.ozb

-1.352

-23.169

-33.472

206294

Toerekening hkp woz/taxatiewzh

-9.097

36.051

-19.395

Parkeerbelasting

0.63

25.570

-11.300

16.230

206301

Parkeerbelasting parkeergarage

6.091

10.724

18.165

206302

Parkeerbelasting parkeerbedrijf/maaiveld

19.479

-22.024

-1.935

0.64

Belastingen overig

-25.967

-42.314

-78.381

206400

Hondenbelasting

-21.555

-26.673

-36.396

206401

Baten reclamebelasting

-4.412

-15.641

-41.985

Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds

1.480.173

2.084.656

-195.200

Algemene uitkering

1.480.173

2.084.656

-195.200

Overige baten en lasten

-59.949

74.548

152.936

200800

Stelposten

100.450

111.450

160.790

200801

Bovenformatief personeel

-129.977

-5.046

-80.353

200802

Werkkostenregeling

-30.422

-31.857

72.500

0.7 200700 0.8

| 44 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer

0.9 200900

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

Vennootschapsbelasting (VpB)

40.403

1.073.243

Vennootschapsbelasting

40.403

1.073.243

-167.734

-169.122

-130.555

14.371

15.497

-3.783

Veiligheid 1.1

Crisisbeheersing en brandweer 210100

Crisisbeheersing/rampenbestrijd: personeelslasten

6.876

9.080

7.798

210101

Veiligheidsregio

5.234

-228

-11.668

210103

Gebouwen/panden crisisbeheersing en Brandweer

1.2

Openbare orde en veiligheid

2.261

6.645

-182.105

-184.619

-126.771

57.122

94.417

-91.356

210200

Veiligheid

210201

Veiligheidsregio/ openb.orde-veiligh

1.734

2.227

-11.214

210210

Omgevingsv. Handh. & -toezicht/Apv & bijz.wetten

-12.560

-146.389

15.352

210211

Omgevingsv. handhaving & -toezicht openbare orde

-303.426

-142.247

-3.835

210212

Omgevingsvergunning melding/Apv-bijzondere wetten

60.736

1.820

-35.719

210220

Applicatiesoftware/ openb.orde-veiligh.

14.289

5.553

Verkeer, vervoer en waterstaat

64.578

-55.476

-219.679

Verkeer en vervoer

-361.792

2.1

-65.676

-265.456

220100

Verlichting/vervangingen

-676

-20.837

-26.498

220101

Verlichting/onderhoud

-31.648

-48.298

57.981

220102

Verlichting/stroomverbruik

-54.804

-69.464

-26.558

220103

Verlichting/beheerplan

-20.857

2.931

-39.421

220104

Verlichting/schades en vernielingen

-1.566

1.991

-4.065

220105

Verlichting/lichtreclames

-2.821

-19.971

-8.845

220115

Verkeerslichten/installaties

72.730

61.400

81.286

220116

Verkeerslichten/onderhoud

-55.786

-101.727

-93.647

220117

Bebording en overig straatmeubilair

35.580

34.378

51.350

220118

Markeringen

-5.498

-6.698

3.871

220119

Abri`s

113.637

55.492

32.355

220121

Mobiliteit-veiligheid/ verkeer-vervoer

110.178

36.488

-50.528

220130

Wegen/ algemeen onderhoud

-197.640

-337.848

-371.229

220132

Wegen/semiverharde wegen

220133

Wegen/beheerplan

220134 220135

674

-2.129

-24.783

37.024

176.014

-8.117

Onderhoud bermen

-15.785

-38.373

-53.177

Schoonhouden straten en pleinen

14.753

43.821

57.179

220136

Gladheidsbestrijding

37.093

3.747

22.773

220150

Werkzaamheden t.b.v. nutsbedrijven

76.100

14.347

37.405

220151

Inritten

-22.263

-14.839

-10.613

220152

Schades

7.329

22.126

-34.080

220153

Overige

15.669

49.734

91.128

220160

Inrichting openbaar gebied

-179.787

-94.753

-29.130

220170

Uitwerking proefcasus Eindhoven Airport

12.057

-9.720

-7.500

220192

Toerekening hkp werf,wagens,materieel

-9.371

-3.269

-8.928

Parkeren

92.259

178.346

125.625

220201

Parkeergarage lasten

45.260

111.774

-13.208

220202

Parkeren maaiveld lasten

33.985

38.903

43.948

2.2

| 45 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

49.468

314

332

343

220203

Fietsenstalling

220204

WMO Parkeerfaciliteiten

220205

Parkeren onderwijshuisvesting

220206

Gebouwen/panden parkeergarage

220207

Parkeren GVVP

12.700

27.336

45.074

Openbaar vervoer

37.995

31.634

16.488

2.5 220500 3.1

Openbaar vervoer

37.995

31.634

16.488

Economie

145.541

3.228.474

-1.704.183

Economische ontwikkeling

90.706

345.644

133.082

230100

Economische ontwikkeling algemeen

60.618

312.414

-11.085

230101

Economisch beleidsplan

230102

Stimuleringsfonds Brainport

10.000

230103

Regionale samenwerking/economische ontwikkeling

30.088

33.230

134.167

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

104.389

2.786.810

-1.890.623

230200

Centrum Ontwikkelings Programma

98.928

179.413

253.716

230201

Programma De Run

-13.096

184.456

154.233

230202

Economische ontwikkeling bedrijven

63.977

93.957

128.050

230203

Afwikkeling bouwgrondexploitatie

174.580

8.985

5.513 -3.108.134

900003

Balansmutatie BGE/bedrijven

2.120.688

5.400.092

908200

Habraken

-26.968.262

600.000

908201

Habraken fases I-IIa-IIb

13.510.834

534.411

1.817.304

908202

Habraken fases III-IV-V

11.139.457

-3.651.485

-1.843.644

913000

Noordrand Zandven

-22.717

36.981

102.338

917300

Heistraat Zoom

Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

-7.470

6.414

20.226

230300

Weekmarkt

-9.302

-12.544

-3.970

230301

Bedrijfsregelingen (oa reclamebelasting)

3.3

3.4

Economische promotie 230400

Volksfeesten

230401

Toerisme

230402

Toeristenbelasting

230403

Kermissen

230404

Economische promotie Onderwijs

4.1

Openbaar basisonderwijs 240100

18.958

24.196

89.605

33.133

416

787

1.502

6.994

9.156

6.974

-52.104

78.377

34.191

2.610

1.284

-9.534

78.122

334.849

34.306

-788

130

-338

-788

130

-338

Onderwijshuisvesting

22.715

1.718

-157.972

240200

Huisvesting primair/openbaar onderwijs

12.541

7.170

-7.676

240201

Huisvesting speciaal onderwijs

6.182

7.400

-10.189

240202

Huisvesting primair/bijzonder onderwijs

2.207

261

-31.988

240203

Huisvesting voortgezet onderwijs

-20.766

23.193

-6.552

240204

Gebouwen/panden onderwijs

-38.093

-40.522

-78.083

240291

Toerekening hkp expl.gymlokalen

3.761

-29.543

-27.703

4.2

Openbaar onderwijs

1.832 -42.084

| 46 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer 240295

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

Toerekening hkp mfa`s/verbreding scholen

56.884

33.760

4.218

Onderwijsbeleid en leerlingzaken

56.194

333.002

192.616

240300

Speciaal onderwijs

10.240

10.804

7.139

240301

Volwasseneneducatie

8.771

9.711

5.952

240302

Beleid voortgezet onderwijs

4.887

1.792

-8.775

240303

Volwasseneneducatie/participatiebudget

240304

Leerplicht

-6.066

-26.435

4.399

240305

Leerlingenvervoer

5.037

137.934

156.590

240307

Onderwijsachterstandenbeleid

-6.735

105.697

40.605

240308

Kinderopvang in peuterspeelzalen

36.160

91.860

7.519

240309

Internationale school

-2.010

-341

132

4.3

240310 240311

0 5.911

1.979

-20.946

Sport, cultuur en recreatie

41.074

69.797

-300.819

Sportbeleid en activering

193.344

19.354

21.126

250100

Sportstimulering

218.246

-32.221

15.002

250101

Jeugdsport

2.371

4.845

3.149

250102

Combinatiefuncties

-27.273

46.729

2.974

5.1

5.2

Beleid primair onderwijs

Sportaccommodaties

238.648

212.579

-73.799

250200

Sportpark en -voorz/exploitatie Sportaccomodaties

308.130

221.624

96.402

250201

Privatisering Beheer/exploitatie Sportaccomodaties

236

262

218

250203

Huur particulier Tenniscomplex algemeen

250204

Zwemsport

28.120

46.450

437

250205

Exploitatie overige sporthallen

-71.208

-8.757

-29.535

250206

Exploitatie sporthal Citysport

4.721

-98.312

-68.350

250207

Exploitatie sporthal Kempen Campus

-153.518

8.887

-63.452

250208

Exploitatie turnhal/ Gymlokaal Kempen Campus

70.173

26.793

22.799

250209

Exploitatie sportpark de Korze fase III Nuvoc

-9.824

-9.926

-8.212

250211

Gebouwen/panden sportaccommodaties

58.296

47.383

-23.487

250291

Toerekening hkp expl.gymlokalen

2.681

-20.936

-44

250295

Toerekening hkp mfa`s/verbreding scholen

839

-889

-574

30.740

55.136

9.036

-698

-847

5.3

Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 250300

Schoolbegeleiding/kunstzinnige vorming

250301

Muziekschool

35.797

114

1.285

250302

Beeldende kunst

9.202

7.655

-30.515

250303

Kunst- en cultuurbeleid

3.306

28.139

16.836

250304

Theater De Schalm

-5.121

-4.739

2.114

250305

Cityfest

129

250306

Culturele evenementen algemeen

29.063

6.216

14.783

250307

Muziek- en beeldende amateurkunst

10.916

15.751

3.255

250308

Vorming en ontwikkeling

1.196

1.291

1.110

250309

Gebouwen/panden cultuur

-17.235

1.514

250310

Viering 100 jaar Veldhoven

-35.816

| 47 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer

5.4

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

Musea

689

-308

2.826

250400

Cultuurhistorie

934

-564

2.533

250401

Gebouwen/panden musea

5.5 250501 5.6

-245

256

293

Cultureel erfgoed

65.241

21.879

34.358

Gemeentelijk monumentenbeleid

65.241

21.879

34.358

Media

-1.927

5.920

5.075

1.128

4.928

2.031

402

241

214

250600

Bibliotheek

250601

Lokale omroep

250602

Gebouwen/panden media

-3.456

751

2.829

Openbaar groen en (openlucht) recreatie

-485.660

-244.764

-299.440

250700

Openbaar groen/vervangingen

-126.186

-144.821

-135.990

250701

Openbaar groen/onderhoud derden

-233.370

-124.651

-90.945

250702

Openbaar groen/speelwerktuigen-terreinen

10.618

94.083

25.064

250703

Openbaar groen/beheerplan

-11.945

-11.882

-29.450

250704

Openbaar groen/bomen

-23.140

-61.381

-64.579

250705

Openbaar groen/onderhoud bossen

-31.099

11.094

34.118

250706

Onderhoud voorziening uitlaten honden

-60.634

-34.099

-59.416

250707

Controle voorziening uitlaten honden

8.397

-1.127

-3.360

5.7

250708

Natuur- en milieueducatie

250709

Streekontwikkeling Boven-Dommel

250710

Landschaps- en natuurbeleid en -ontwikkeling

250711

Kinderboerderij

250792

Toerekening hkp werf,wagens,materieel

6.1

-716

-714

-1.979

23.112

20.123

20.014

31.220

4.783

-7.882

-7.210

-20.390

-6.510

-19.102

Sociaal Domein

608.597

708.799

-1.496.333

Samenkracht en burgerparticipatie

685.894

1.284.531

776.339

260101

Kinderopvang regulier

-351

300

1.875

260102

Jeugdwerk algemeen

-1.363

609

2.345

260103

Preventief jeugdbeleid

5.445

-187

-359

260104

kinderopvangtoeslagproblematiek

54.511

13.069

63.339

260110

Algemeen

-71.680

-154

-467

260111

Opvang nieuwkomers/ algemeen

260112

Wet inburgering

139.519

237.778

244.923

260114

Opvang nieuwkomers/ vergunninghouders

87.496

112.437

97.096

260115

Opvang vluchtelingen Oekraïne

545.767

664.873

389.167

260120

Participatie algemeen

70.352

-6.949

9.393

260121

Subsidies maatschappelijke participatie

77.398

86.035

170.738

260122

Informele inzet

4.770

9.280

58.893

260123

Gebiedsgerichte activiteiten

40.404

28.941

25.860

260124

Gebiedsgerichte voorzieningen

260125

Initiatieven/innovatie welzijn/participatie

21.583

43.140

54.021

260127

Buurtpreventie

6.190

6.721

5.748

260130

WMO mantelzorgwaardering

-22.680

-41.432

207

260132

WMO algemeen/ participatie

437

-12.558

-10.199

260140

Subsidie experimenteerruimte vitale samenleving

-1

| 48 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer 260150

ROMA-beleid

260151

Samenlevingsopbouw algemeen

260161

Jeugdhulp/inkooporganisatie/DVO Eindhoven

260162

Jeugdhulp/organisatiekosten

260163

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

-16.741

18.955

85.587

-246

-7.541

6.768

30.349

-6.379

-149.857

-348.784

27.628

-360.999

Jeugdhulp beleid

4.102

4.111

23.757

260164

Verstrekking natura Jeugzorg

-9.908

24.565

24.737

260170

Kinderopvang/kinderdagverblijven

3.480

-35.036

14.910

260171

Tijdelijke huisvestingslocaties urgenten

20.079

22.472

23.903

260172

Gebouwen/panden burgerparticipatie

24.893

37.675

-5.769

260173

Applicatiebeheer burgerparticipatie

-486

47.955

260195

Toerekening hkp mfa`s/verbreding scholen

21.358

8.224

721

Wijkteams

167.203

243.693

219.844

260201

WMO toegang/loket welzijn, wonen, zorg

13.702

119.166

57.221

260203

WMO toegang/specialistenteam

-1.760

6.2

-13 7.658

260205

WMO toegang/clientondersteuning

260206

WMO toegang/innovatie

2.968

-2.270

120.763

23.727

31.107

260207

WMO beleid

-88.483

-41.586

-10.199

260221

Jeugdhulp/toegang generalistenteam

8.841

25.120

39.201

260222

Jeugdhulp/toegang specialistenteam

85.189

55.578

43.654

260223

Centrum voor Jeugd en Gezin

260290

Applicatiebeheer wijkteams

6.3

Inkomensregelingen

51.149

25.983

63.957

-1.203.182

-994.392

-565.121

260300

Participatie algemeen

-377.139

-506.656

-522.734

260301

PW uitkeringen

-13.746

-298.242

-673.425

260302

Participatie verplichtingen

3.481

-651

-14.671

260303

Participatie <21

260304

Loonkostensubsidie

-193.272

165.500

-21.280

260305

BBZ starters

80.210

-38.973

74.884

260306

IOAW starters

148.701

32.532

57.702

260307

IOAZ starters

260308

Participatie: samenwerking met Waalre

260318

24.656

10.127

10.779

202.499

223.113

405.627

BBZ light

-19.367

260319

Bbz 2020

-25.954

16.450

-25.856

260320

Bbz (oude regeling)

62.721

18.429

10.298

260321

Minimabeleid algemeen

14.345

31.845

126.424

260322

Meedoenvoorziening

33.219

36.360

5.899

260323

Kwijtschelding belastingen

-3.475

-1.502

-4.199

260324

Bijzondere bijstand

-1.127.145

-499.546

-26.791

260326

Individuele studietoeslag

-26.300

-2.906

-15.423

260330

Participatie organisatiekosten

260340

Schuldhulpverlening

260341

Calamiteitenfonds SDV

| 49 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

-417

-334

78.135

-139.084

87.362

-4

-736

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

260380

TOZO (Tijd.Overbrugging Zelfst.Ondern.)

-63.161

-88.417

-39.384

260390

Applicatiebeheer inkomensregelingen

-1.166

47.968

Begeleide participatie

75.557

-67.698

8.043

Sociale werkvoorziening

75.557

-67.698

8.043

Arbeidsparticipatie

174.197

253.754

65.590

6.4 260400 6.5 260500

Uitstroombevordering/ reintegratie algemeen

260501

PW reïntegratiebudget

174.197

253.754

65.590

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

87.375

14.946

-181.473

260600

WMO mw natura/woonvoorziening

180.932

73.469

-77.627

260601

WMO mw natura/rolstoelvoorziening

43.949

-15.758

-41.380

260602

WMO mw natura/vervoersvoorziening

-81.720

-5.811

-55.413

260603

WMO mw PGB/woonvoorziening

-45.022

-65.278

-22.008

260604

WMO mw PGB/rolstoelvoorziening

10.469

11.137

5.088

260605

WMO mw PGB/vervoersvoorziening

-7.641

-32.730

-52.719

260606

WMO mw/eigen bijdrage

-18.965

-20.484

18.835

260608

WMO mw Parkeerfaciliteiten

267102

WMO mw natura/collect.vraagafh. vervoer

60.839

51.323

267104

WMO mw natura/kortdurend verblijf

6.6

6.71

Maatwerkdienstverlening 18+

5.373

9.562

-7.573

979.180

326.579

-421.648

114.069

-412.772

148.588

-82.509

267101

WMO mw natura/hulp bij het huishouden

80.041

267102

WMO mw natura/collect.vraagafh. vervoer

132.060

267103

WMO mw natura/begeleiding

668.342

267104

WMO mw natura/kortdurend verblijf

3.159

267105

WMO mw PGB/hulp bij het huishouden

26.926

13.784

5.875

267106

WMO mw PGB/begeleid.& kortdur.verblijf

77.042

33.798

36.403

267108

WMO huishoudelijke hulp toelage

-1.613

-5.813

5.231

267109

Schuldhulpverlening

-22.248

267110

calamiteitenfonds SDV

268100

WMO algemene voorzieningen

260608

WMO mw Parkeerfaciliteiten

6.72

Maatwerkdienstverlening 18-

15.471

15.852 6.301

8.573

-124.671

574.571

-1.132.290

17.551

267201

Jeugdhulp/jeugdzorgplus

-458.097

-310.717

267202

Jeugdhulp/ambulant en dagbehandeling

192.029

813.000

267203

Jeugdhulp/verblijf: zorg in natura/maatwerk

137.870

-242.933

267204

Jeugdhulp/PGB ambulant en dagbehandeling

4.964

267205

Jeugdhulp begeleiding

1.056.486

77.835

267206

Jeugdhulp behandeling

-575.899

270.726

267207

Jeugdhulp dagbesteding

-5.117

2.209

267295

Toerekening hkp mfa`s/verbreding scholen

1.517

1.010

-1.437

-198.600

267301

Pleegzorg

-242.846

6.407

267302

Gezinsgericht

87.621

90.363

267303

Jeugdhulp met verblijf overig

-40.350

-373.962

267401

Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf

-81.760

-317.486

| 50 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer 267402

6.82

Restant 2022

Restant 2023 314.169

-889.393

-232.956

-927.186

-265.617

3.319

-463.839

Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf Ge�aleerde zorg 18-

Restant 2024

268202

Jeugdhulp/toegang spoedeisende zorg

268205

Jeugdhulp/verblijf: zorg in natura

268206

Jeugdhulp/advies-& meldpunt kindermishandeling

268207

Jeugdhulp/kinderbescherming &-reclassering

268208

Jeugdbescherming

-942.768

-205.111

268209

Jeugdreclassering

740.199

-60.506

-174.784

202.255

1.315.195

75.004

98.823

52.375 15.149

Volksgezondheid en milieu 7.1

Volksgezondheid

-102.180

-56.230

63.435

-203.754

-197.530

-794

270100

GGD algemeen

2.605

-11.512

270101

Subsidies gezondheid

-1.958

-894

321

270102

Initiatieven/innovatie gezondheidszorg

62.989

74.962

25.666

12.844

270104

CJG/5 gemeentelijke functies

270105

Uitwerking proefcasus Eindhoven Airport

270195

Toerekening hkp mfa`s/verbreding scholen

7.2

20.750

-1.850

12.596

10.697

-1.476

2.922

2.391

Riolering

39.120

26.892

39.096

270200

Rioolaansluitingen

10.789

995

46.139

270201

Vervanging riolen

-140.606

-154.719

-95.812

270202

Onderhoud riolen

18.782

-22.419

-119.031

270203

Onderhoud gemalen

-20.134

-20.365

24.475

270204

Kolken

-36.981

-131.732

-156.864

270205

Huisaansluitingen

-1.229

-77.027

-10.660

270206

Beheerplan riolering

145.524

329.005

344.160

270208

Onderhoud watergangen

-15.983

-38.167

-66.698

270209

Onderhoud bruggen en duikers

-35.627

36.187

26.141

270210

Opname grondwaterstand

4.722

16.986

19.486

270211

Rioolrechten

7.822

-17.717

24.454

270212

Waterportaal ZO Brabant

104.868

106.765

5.954 0

270292

-2.825

-901

-2.647

Afval

-61.745

-272.654

-48.003

270300

Huisvuil

-227.018

-493.539

45.827

270301

Overige afvalstromen

67.801

86.331

98.825

270302

Afvalstoffenheffing

63.064

91.902

-112.083

270303

Ruimen zwerfafval

46.415

52.619

-66.892

270304

Gebouwen/panden afvalverwerking

270305

Scheiden afval

-7.441

-8.510

-9.403

270392

Toerekening hkp werf,wagens,materieel

7.3

Toerekening hkp werf,wagens,materieel

-4.566

-1.456

-4.276

Milieubeheer

-197.346

404.969

1.342.007

270400

Omgevingsvergunning meldingen/ milieu

-171.175

42.016

-150.214

270401

Milieubeleid

25.760

91.645

7.110

270402

Omgevingshandhaving en -toezicht/milieu

-34.327

44.004

58.218

7.4

| 51 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

Energietransitie

-17.604

227.304

1.426.893

Begraafplaatsen en crematoria

-29.818

-55.776

-70.281

270500

Onderhoud begraafplaats

-16.108

-48.975

-63.883

270501

Grafdelving en begeleiding

-16.420

638

18.412

270502

Begraafrechten

-12.837

-6.031

-20.236

270503

Gebouwen/panden begraafpl./crematoria

-126

-108

-753

270510

Afbouw bgecomplexen (begraafplaats)

19.750

270592

Toerekening hkp werf,wagens,materieel

-4.076

-1.300

-3.821

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

-217.174

-2.185.138

-6.159.467

Ruimte en leefomgeving

-18.201

270403 7.5

8.1

851.569

-1.024.464

280100

Planschade

-7.893

22.280

7.432

280101

Structuurplannen algemeen

-60.331

42.114

-38.150

280102

Ruimtelijke structuurvisie Veldhoven

280103

Herz/part wijziging bestemmingsplannen algemeen

280104

Welstandsbeleidplan

280105

Herziening komplannen

280106

Vastgoedinformatie algemeen

280107

Applicatiesoftware RO

2.095

8.340

280108

Basis regeling en koppelingen

33.178

-38.896

5.212

280109

Projecten derden (niet-BGE) RENO/ruimte

472.699

189.027

-142.419

280110

Projecten derden (niet-BGE) - RENO/Proj.

190.536

-1.512.637

239.057

280111

Invoering omgevingswet/8.1

63.805

93.962

95.115

280112

Omgevingsplannen algmeeen

-1.280

-1.137

8.2

3.760

122.363

112.047

-291.764

-109

3.794

5.214

814

45.650

48.373

34.413

11.136

51.107

Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen)

-1.450.191

-488.476

-4.928.915

900004

Balansmutatie BGE/woningen

-17.340.301

-6.191.537

20.488.492

900007

Mutatie voorziening BGE woningen

-195.520

-442.822

-4.796.091

905500

Zilverackers, Oerle-Zuid

-101

-2

908500

Zilverackers, De Drie Dorpen

16.303.907

4.936.380

-22.723.583

911100

Springplank

47.238

-37.885

222.120

911400

Slot-oost

72.761

403.982

480.799

911800

Noordrand Meerstraat

-213.317

-64.249

912100

Schippershof

917600

The Village (v.h.Entrada II)

917700

Djept

917800

Gansepoel

8.3

Wonen en bouwen

-124.842

0 1.561.300

744.057

-118

163.699

-161.951

381.448

-672.198

-1.212.351

280300

Invoering omgevingswet/8.3

4.824

13.880

-23.273

280301

Volkshuisvesting algemeen

-49.529

-2.958

-1.402.235

280302

Omgevingsvergunning-meld./bouw & brandveiligheid

-217.688

-219.677

99.769

280303

Omgevingsvergunning-melding/Apv-bijz.wetten

-236.048

-28.234

464.132

280304

Baten omgevingsvergunningen bouw

876.938

-6.460

-37.014

280305

Omgevingsvergunning en -meldingen Algemeen

-8.388

-189.539

-196.756

280306

Omgevingsbeleid(anders dan milieubeleid)

-9.325

-65.844

-102.335

| 52 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Taak veld

Grootboek Omschrijving nummer

Restant 2022

Restant 2023

Restant 2024

11.522

-225.800

3.592

280307

Omgevingsverg.handh.&toez./bouw,brandveiligh.en RO

280308

Omgevingsvergunning handh.& -toezicht/wonen-bouwen

9.244

15.790

-13.315

280309

BAG

-21.240

2.686

-4.914

280310

Applicatiesoftware wonen & bouwen

21.137

33.960

| 53 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Bijlage 2: Gebruikte documentatie ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ● ●

beschikbare analyses van de verschillen tussen begroting en jaarrekening; dump van de jaarrekeningen 2022, 2023 en 2024 uit het financieel systeem; uitgangspunten voor de begroting; begrotingsrichtlijnen; financiële verordening; nota waardering en afschrijving; nota reserves en voorzieningen; uitgangspunten voor de kostentoerekening; uitgangspunten voor de berekening van de algemene uitkering; investeringssystematiek; uitgangspunten voor de grondexploitatie; systematiek van rentetoerekening; systematiek van kostprijsberekening; eerder uitgevoerde analyses met betrekking tot de financiële strategie; financiële uitgangspunten voor de bedrijfsvoering; financiële uitgangspunten voor onderhoud openbare ruimte; wijze van kostentoerekening aan leges en heffingen.

| 54 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Bijlage 3: Stelpost onvoorzien Stelpost onvoorzien In de afgelopen jaren was de begroting van de stelpost onvoorzien als volgt: Jaartal

Bedrag in euro’s

2022

100.450

2023

111.450

2024

160.790

2025

161.355

In het BBV staat in artikel 8 lid 1e dat er een bedrag aan onvoorzien moet zijn. Het college mag incidentele onvoorziene uitgaven dekken uit deze stelpost waarover uiteraard verantwoording afgelegd moet worden aan de gemeenteraad. In een gesprek met een toezichthouder in het kader van de 2e fase begrotingsonderzoek is de vraag gesteld of er voorwaarden of andere stelregels zijn met betrekking tot de stelpost onvoorzien. De toezichthouder gaf aan dat het een redelijk en consistent bedrag moet zijn. Aangezien het al jaren niet gebruikt lijkt is het redelijkerwijs mogelijk het bedrag te verlagen naar 1 euro per inwoner. Dat wordt in meerdere gemeenten zo gebruikt. Dat betekent voor de gemeente Veldhoven uitgaande van 47.604 inwoners een structureel voordeel van ongeveer € 114.000.

| 55 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

Bijlage 4: Overzicht mogelijke bijstellingen (inclusief begrotingsposten) Taakveld

Begrotingspost

Omschrijving

Bedrag

0.3

200306

Verspreid liggende terreinen*

€ 10.000

0.8

200800

Stelpost onvoorzien

€ 75.000

2.2

220202 / 220207

3.1

230103

Regionale samenwerking / Economische ontwikkeling

€ 50.000

5.2

250200

Sportaccommodaties

€ 25.000

5.3

250303

Kunst en cultuur***

€ 12.500

5.5

250501

Gemeentelijk monumentenbeleid****

€ 25.000

6.1

260121

Subsidie maatschappelijke participatie

€ 19.000

6.3

260306

Ioaw Starters

€ 25.000

Parkeren**

| 56 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

0 tot € 55.000

Bijlage 5: Benchmark rekening 2024

| 57 | Begrotingsanalyse gemeente Veldhoven

14-8-2025

Benchmarkanalyse gemeente Veldhoven

Vergelijkbaarheid

Benchmark BMC

14-8-2025

Referentiegroep: vier criteria Referentiegroep: bepalen aan de hand van vier criteria

Grootteklasse

We bepalen de referentiegroep aan de hand van een viertal criteria, die

De grootteklasse is gebaseerd op de CBS-indeling naar rato van het

we hier nader toelichten. Het eerste criterium betreft de sociale

aantal inwoners. De volgende indeling wordt gehanteerd.

structuur. Het ministerie van Binnenlandse Zaken hanteert bij zijn

Waddeneilanden

begrotingsanalyse, mede op basis van de maatstaven van het

Kleiner dan 10.000 inwoners

gemeentefonds een vierdeling. Deze indeling wordt ook gehanteerd.

10.001 tot 20.000 inwoners

a. Goede sociale structuur

20.001 tot 50.000 inwoners

b. Redelijke sociale structuur

50.001 tot 100.000 inwoners

c. Matige sociale structuur

100.000+ exclusief G4

d. Zwakke sociale structuur

G4-gemeenten

Het tweede criterium betreft de centrumfunctie. Wanneer de

De mate van stedelijkheid

gemeente een sterke centrumfuncties heeft, staan daar vaak hogere

De mate van stedelijkheid is gebaseerd op basis van de CBS-indeling

uitgaven (en een hogere gemeentefondsuitkering) tegenover. Ook

naar omgevingsadressendichtheid. De volgende indeling wordt

deze indeling is gebaseerd op de begrotingsanalyse van het Ministerie

gehanteerd.

van Binnenlandse Zaken en kent de volgende indeling:

Zeer sterk stedelijk

Sterke centrumfuncties

Sterk stedelijk

Redelijke centrumfuncties

Matig stedelijk

Weinig centrumfuncties

Weinig stedelijk

Zonder centrumfuncties

Niet stedelijk

Referentiegemeenten

20.000 tot 50.000 inwoners Sterk stedelijke gemeente Gemeente met een redelijk sociale structuur Gemeente met een redelijke centrumfunctie

Culemborg Etten-Leur Heemskerk Huizen Wageningen

29.931 45.232 39.435 41.205 42.616

Benchmark BMC

14-8-2025

Uitgangspunten voor de benchmark IV3-informatie

Afwijkingen zijn gekleurd weergegeven

De gegevens in de benchmark zijn gebaseerd op de IV3 informatie

Daar waar de gemeente afwijkt van de referentiegroep, zijn de

(informatie voor derden) die de gemeenten bij het CBS aangeleverd

afwijkingen in kleur weergegeven. De afwijkingen zijn gekleurd

hebben. De cijfers voor de jaarrekening 2024 zijn gebaseerd op de

weergegeven, indien ze groter zijn dan 10 euro per inwoner. Dat is als

cijfers van de zgn. “1e plaatsing” van 24 juli 2025.

volgt weergegeven.

Bedragen per inwoner

Positieve afwijking van meer dan 25 euro Positieve afwijking van 10 tot 25 euro

De benchmarkcijfers zijn weergegeven in bedragen per inwoners,

Negatieve afwijking van meer dan 25 euro

tenzij anders aangegeven.

Negatieve afwijking van 10 tot 25 euro Negatieve bedragen zijn lasten, positieve bedragen zijn opbrengsten

Hogere inkomsten gelden als een positieve afwijking

De lasten zijn uitgedrukt in negatieve bedragen; de baten worden

In alle gevallen, dus ook bij hogere belastingopbrengsten, gelden

uitgedrukt in positieve bedragen.

hogere inkomsten als een positieve afwijking. Hogere belastingopbrengsten zijn dan ook in groen weergegeven.

Netto-lasten, tenzij anders aangegeven In de regel presenteren we de netto-lasten; dat wil zeggen de lasten na aftrek van corresponderende inkomsten. Soms worden lasten en baten tot hun bruto bedrag weergegeven. Waar daar sprake van is, wordt dat aangegeven.

Hoofdlijnen van de benchmark Omschrijving Algemene Uitkering

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

2.458

2.089

2.084

1.886

Belastingen

355

273

234

370

Bestuur en Burgerzaken

-101

-111

-98

-95

Overhead

-479

-431

-430

-344 134

Algemene baten en lasten

Veiligheid

-138

-107

-115

-87

Verkeer, vervoer en waterstaat

-229

-173

-135

-163

Economie

-1

-13

-86

Onderwijs

-129

-99

-116

-100

Sport

-77

-71

-52

-59

Cultuur en media

-118

-59

-76

-83

Openbaar groen

-111

-112

-97

Sociaal domein / Basisvoorzieningen

-197

-140

-199

-197

Sociaal domein / Participatie

-315

-260

-272

-219

Sociaal domein / WMO

-268

-257

-252

Sociaal domein / Opvangvoorz.

-118

-3

Sociaal domein / Jeugd

-387

-354

-337

-306

Volksgezondheid en milieu

-42

-40

-36

-26

Volkshuisv., Leefomgeving en SV

-57

-56

-31

-53

Reserves

-106

-139

-68

-221

Benchmark BMC

14-8-2025

Omschrijving

547 461 194 152 133 94

Grootteklasse 547 439 111 153 98 61

Referentiegroep 547 420 181 146 117 118

Veldhoven

inwoners lage inkomens met drempel regionale centrumfunctie inwoners jongeren jonger dan 18 jaar bijstandsontvangers omgevingsadressendichtheid (oad) oppervlakte bebouwing woonkernen * bodemfactor woonkernen inwoners 75 plus met drempel inwoners met migratieachtergrond oppervlakte bebouwing woonkernen landelijke centrumfunctie inwoners met laag opleidingsniveau met drempel eenpersoonshuishoudens woonruimten * bodemfactor woonkernen oppervlakte bebouwing buitengebied vast bedrag voor iedere gemeente bedrijven leerlingen (V)SO meerkernigheid leerlingen VO lokale centrumfunctie oeverlengte * bodemfactor gemeente * dichtheid Oppervlakte historische kern overige

Nederland

91 81 67 53 52

98 101 42 58 27

74 83 75 46 49

94 95 70 60 53

37 43

41 36

32 50

26 37

35 21 31 26 16 37 22 16

35 30 44 26 10 55 18 15

35 9 36 24 19 14 29 17

35 9 31 22 20 4 11 16

16 9 99

13 7 110

7 6 61

2 0 51

OZB niet woningen eigenaren OZB niet woningen gebruikers OZB woningen eigenaren Herindeling Suppletie-uitkeringen Art. 12 Sociaal domein Integratie-uitkeringen Decentralisatie-uitkeringen

-53 -39 -123 1 -9 1 234 0 13

-50 -36 -124 0 4 1 124 0 13

-44 -33 -128 0 1 0 104 0 11

-75 -57 -151 0 0 0 94 0 9

G4 / Artikel 12 / verschil 2023 -2024

103

Verschil IV3 - Maatstafanalyse Totaal begroting 2025

2.458

547 395 192 149 78 96

-18

-22

-27

2.089

2.084

1.886

Benchmark maatstaven Algemene uitkering • •

De gepresenteerde cijfers zijn in bedragen per inwoner De maatstaven zijn geanalyseerd aan de hand van de begrotingsanalyse 2025 van BZK

Beleidsruimte

Benchmark BMC

14-8-2025

Beleidsruimte (1) Wet en regelgeving en maatschappelijke normen zijn van

De mate van beleidsvrijheid wordt onder meer bepaald door:

belang

a. De mate waarin decentrale overheden de mogelijkheid hebben zelf

Een belangrijke element bij het inventariseren van mogelijkheden voor bezuinigingen is het dat gemeenten te maken hebben met een groot aantal taken die hen van Rijkswege zijn opgelegd. Beïnvloedbare ruimte of beleidsvrijheid is een relatief begrip. Gemeenten hebben zich niet alleen aan wet- en regelgeving te houden, maar dienen zich ook rekenschap te geven van maatschappelijke normen. Zo is er in theorie veel beleidsvrijheid in het sociaal domein, maar maatschappelijk

aanvullende regels te stellen; b. De gedetailleerdheid waarin gemeenten zich moeten houden aan uitvoeringsregels; c. De mate waarin er besluitvormingsregels gelden waaraan de gemeenten zich hebben te houden; d. De mate waarin gemeenten verplicht, dan wel aangewezen zijn of geheel vrij zijn in het aangaan van samenwerkingsverbanden.

worden verschillen daar veel minder geaccepteerd dan in sommige andere domeinen. Er bestaat dan ook geen absoluut objectieve maat

Beïnvloedbaar is niet hetzelfde als “franje”

voor het vaststellen van de mate van beleidsvrijheid. Dat erkent ook

Beïnvloedbaar wil alleen maar zeggen of de gemeente een eigen

de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB). De Raad heeft in een

afweging heeft om bepaalde uitgaven wel of niet te doen.

adviesrapport een analyse gemaakt van het gemeentelijke

Beïnvloedbaar is niet per definitie hetzelfde als “franje”. Het is zeer wel

takenpakket en inzichtelijk gemaakt welke factoren de mate van

denkbaar dat de gemeente de eigen beleidsruimte gebruikt voor taken

beleidsvrijheid bepalen.

die alom noodzakelijk worden ervaren. Bij deze analyse staat de vraag centraal of de gemeente hierbij een eigen afwegingsruimte heeft.

Beleidsruimte (2) Indicatieve rangorde naar de mate van beleidsvrijheid

De vrije beleidsruimte bedraagt ongeveer 17,5%% van de

Daarmee komt de Raad tot een rangorde naar de mate van

totale lasten

beleidsvrijheid over de verschillende uitgavenclusters. Het betreft hier de netto-uitgaven (na aftrek van corresponderende inkomsten), ongeveer 65% van de totale uitgaven. Bij een score 1 is er weinig sprake van beleidsvrijheid en bij een score van 10 is er sprake van volledige beleidsvrijheid. Deze scores zijn door ons omgezet in percentage ten behoeve van de doorrekening. Dat geeft het volgende beeld.

Daarnaast hebben we een correctie aangebracht voor de kapitaallasten.

Benchmark BMC

14-8-2025

Beleidsruimte begroting 2025: totaal overzicht Bedragen x € 1.000 Bestuur en organisatie

Bruto KapitaalNa uitgaven lasten correctie 21.352

302

21.050

Baten

Netto uitgaven

Beleidsruimte

1.195

19.855

2.000

Openbare orde en veiligheid

4.246

4.216

4.125

1.300

Verkeer en vervoer

7.696

1.906

5.790

483

5.307

3.500

Economie

1.872

1.852

1.500

Onderwijs

6.824

3.207

3.617

1.170

2.447

400

Sport, Cultuur en recreatie

14.517

2.290

12.227

2.043

10.184

9.100

Basisvoorzieningen

13.177

425

12.752

1.739

11.013

1.600

Participatie

21.045

10.639

10.406

1.100

WMO

12.044

452

11.592

3.800

Jeugd

13.888

13.873

13.864

2.100

6.244

6.212

1.264

4.948

2.500 2.100

Volksgezondheid en milieubeheer Ruimtelijke ontwikkeling en wonen Totaal clusters Algemene Middelen Totaal

7.507

7.499

4.258

3.241

130.412

8.215

122.197

23.363

98.834

47.856

154.905

178.268

31.000

Bedragen per inwoner

Nederland

Grootteklasse

Referentie groep

Veldhoven

Bestuur en Organisatie

Openbare orde en veiligheid

Verkeer en vervoer

120

Economie

Onderwijs

Bedrag per inwoner

Omvang en samenstelling van de beleidsruimte vergeleken met andere gemeenten

1.000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0

Omvang en samenstelling van de beleidsruimte Overig Volksgezondheid en milieu

Sport, cultuur en recreatie

256

198

191

192

Basisvoorzieningen

Participatie

WMO

Sport, cultuur en recreatie

Jeugd

Sociaal domein

Opvangvoorzieningen

-2

Volksgezondheid en milieu

Ruimtelijke ontwikkeling en wonen

Totaal beleidsruimte

872

650

638

653

Totaal lasten

4.678

3.660

3.461

3.745

Percentage

18,6%

17,8%

18,5%

17,4%

Bestuur en organisatie Verkeer en vervoer Ruimtelijke ontwikkeling en wonen

Benchmark BMC

14-8-2025

Verdiepende cijfers IV3 Benchmark

Financiën - algemeen

Benchmark BMC

14-8-2025

Financiële ratio’s Voorraadquote en de netto investeringsquote 40% Bedrag per huishouden

Bedrag per huishouden

Solvabililteitsratio en netto schuldquote 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

Nederland Grootte klasse Referentie-groep Veldhoven

35%

Nederland

30% 25%

Grootte klasse

20%

Referentie-groep

15%

Veldhoven

10% 5% 0% Voorraadquote

Netto investeringsquote

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

Solvabiliteitsratio

39,0%

41,0%

44,7%

27,0%

Netto schuldquote

40,3%

27,6%

11,7%

82,0%

6,1%

6,7%

3,7%

37,9%

69,3%

70,3%

72,9%

62,8%

3,1%

3,3%

2,9%

6,1%

Omschrijving

Voorraadquote Afhankelijkheidsratio Netto investeringsquote

Ratio’s Demografie Aandeel 1-persoonshuishoudens

Demografische druk t.o.v. het aandeel 20-64 jarigen

35%

Groene druk (0-19)

30%

Grijze druk (65-74)

25%

Grijze druk (75+)

Percentage tov het aantal huishoudens

Percentage tov 20 t/m 64 jaar

40%

20% 15% 10% 5% 0%

45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0% Nederland

Grootte klasse Referentie-groep

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

Demografische druk

71,2%

80,8%

74,8%

75,6%

Groene druk (tov 20 t/m 64 jaar)

35,3%

37,4%

35,6%

Grijze druk (tov 20 t/m 64 jaar)

35,8%

43,4%

39,2%

40,0%

w.v. Grijze druk (65-74)

12,8%

15,8%

14,0%

14,6%

w.v. Grijze druk (75+)

23,1%

27,7%

25,2%

25,4%

Aandeel 1-persoonshuishoudens

39,9%

33,3%

42,2%

33,4%

Omschrijving

Veldhoven

Benchmark BMC

14-8-2025

Ratio’s Demografie

Bevolkingsopbouw 100% Percentage van het aantal jongeren

90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0%

75 jaar en ouder 65 t/m 74 jaar 20 t/m 64 jaar 0 t/m 19 jaar

Omschrijving

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

0 t/m 19 jaar

20,6%

20,7%

20,3%

20 t/m 64 jaar

58,4%

55,3%

57,2%

56,9%

65 t/m 74 jaar

7,5%

8,7%

8,0%

8,3%

75 jaar en ouder

13,5%

15,3%

14,4%

14,5%

Woonlasten

Benchmark BMC

14-8-2025

Ratio’s: Woonlasten Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

Woonlasten meerpersoonshuishouden (2025)

1049

1053

1024

1096

Onroerende zaakbelasting (2025)

448

469

434

517

Afvalstoffenheffing (2025)

368

338

378

328

Rioolheffing (2025)

234

247

212

251

2,1%

2,9%

4,2%

4,8%

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

Onbenutte belastingscapaciteit

Omschrijving

Woonlasten meerpersoonshuishoudens 1200

Woonlasten eenpersoonshuishouden (2025)

957

962

946

998

Onroerende zaakbelasting (2025)

447

469

433

517

Afvalstoffenheffing (2025)

287

266

312

230

Bedrag per huishouden

Nederland

1000

Rioolheffing (2025)

800 600

Afvalstoffenheffing (2025)

400 200

Onroerende zaakbelasting (2025)

Woonlasten eenpersoonshuishoudens 1200 Bedrag per huishouden

Omschrijving

1000

Rioolheffing (2025)

800 600

Afvalstoffenheffing (2025)

400 Onroerende zaakbelasting (2025)

200 0

Rioolheffing (2025)

222

228

201

251

Aanslag OZB – per € 1 miljoen waarde Bedragen in euro's

Aanslag OZB per € 1 miljoen 4.000 3.500 3.000 2.500

Nederland

2.000

Grootte klasse

1.500

Referentie-groep

1.000

Veldhoven

500 0 Tarief Woning eigenaar (€ 1mln)

Omschrijving Tarief Woning eigenaar (€ 1mln) Tarief niet-Woning eigenaar (€ 1 mln) Tarief niet-Woning gebruiker (€ 1 mln)

Tarief niet-Woning Tarief niet-Woning eigenaar (€ 1 mln) gebruiker (€ 1 mln)

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

954

1.019

861

928

3.451

2.900

2.792

1.926

2.401

2.125

2.373

1.011

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de rekening 2024 Omschrijving 0.61 OZB woningen

148

Grootteklasse 158

0.62 OZB niet-woningen

147

105

167

0.63 Parkeerbelasting

0.64 Belastingen overig

355

273

234

370

Referentiegroep 132

Veldhoven 173

Bedrag per inwoner

Totaal

Nederland

400 350 300 250 200 150 100 50 0

Belastingopbrengsten

Algemene baten en lasten

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de rekening 2024 Sociaal Domein

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

Beheer overige gebouwen en gronden

-6

-4

-3

151

Treasury

Overige baten en lasten

-5

Vennootschapsbelasting

-2

-3

-13

Totaal algemene baten en lasten

134

Veiligheid

Benchmark BMC

14-8-2025

Ratio’s: Openbare orde en veiligheid Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

Misdrijven

448

299

317

337

Vermogensmisdrijven

256

162

176

204

Verkeersmisdrijven

Vernielingen tegen openbare orde en gezag

Gewelds- en sexuele misdrijven

Overige

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

Haltverwijzingen (per 1.000 jongeren) Diefstallen uit woning (per 1.000 inw.)

9,3

1,2

9,0

1,1

9,2

1,1

Overige Gewelds- en sexuele misdrijven Vernielingen tegen open bare orde en gezag Verkeersmisdrijven Vermogensmisdrijven

Haltverwijzingen en diefstallen 14

12,0

Aantal per 1.000 inw. / jongeren

Omschrijving

Misdrijven 500 450 400 350 300 250 200 150 100 50 0

Aantal per 10.000 inwoners

Nederland

Aantal per jaar per 10.000 inwoners

1,0

Nederland

Grootte klasse Referentie-groep

Veldho ven

6 4 2 0 Haltverwijzingen Diefstallen uit Winkeldiefstallen (per 1.000 woning (per (per 1.000 inw.) jongeren) 1.000 inw.)

Winkeldiefstallen (per 1.000 inw.)

2,2

1,2

1,8

0,7

Benchmark op basis van de rekening 2024 Veiligheid

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

1.1 Crisisbeheersing en brandweer

-82

-75

-79

-57

1.2 Openbare orde en veiligheid

-56

-32

-36

-30

160

Netto-uitgaven Veiligheid

Totaal

-138

-107

-115

-87

Bedrag per inwoner

140 120 100 80 60 40 20 0

Benchmark BMC

14-8-2025

Verkeer en vervoer

Benchmark op basis van de rekening 2024 Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

2.1 Verkeer en vervoer

-200

-160

-126

-140

2.2 Parkeren

-15

-6

-7

-22

2.3 Recreatieve havens

-1

2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer

-7

-4

-6

-2

-1

-229

-173

-135

-163

Totaal

250

Bedrag per inwoner

Verkeer, vervoer en waterstaat

Netto-uitgaven Verkeer en vervoer

200 150 100 50 0

Benchmark BMC

14-8-2025

Economie

Ratio’s Werk en inkomen Aantal banen per 1.000 inwoners 1.400 Banen per 1.000 inwoers (15-75)

Aandeel tov landelijk

Aandeel hoogste en laagste inkomens 45% 40% 35% 30% 25% 20% 15% 10% 5% 0%

Nederland Grootte klasse Referentie-groep Veldhoven

1.200 1.000 800 600 400 200 0

Aandeel inkomens - Aandeel inkomens laagste 40% hoogste 20% landelijk landelijk

Omschrijving Aandeel inkomens - laagste 40% landelijk Aandeel inkomens - hoogste 20% landelijk Netto arbeidsparticipatie Aantal banen per 1.000 inwoners (1574) Functiemenging (0= volledig wonen / 100 = volledig werken)

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

39,7%

34,6%

39,4%

31,7%

20,1%

22,1%

20,4%

24,8%

73,2%

73,6%

73,4%

75,5%

713

602

576

1196

53,7

49,7

48,2

66,9

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de rekening 2024 Economie

Referentiegroep -12

Veldhoven

-18

Grootteklasse -12

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

-60

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

-3

-7

3.4 Economische promotie (lasten)

-15

-12

-6

-2

3.4 Economische promotie (baten)

Saldo

-3

Totaal

-1

-13

-86

3.1 Economische ontwikkeling

Nederland

-28

Onderwijs

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de begroting 2025 Onderwijs

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

4.1 Openbaar basisonderwijs

-3

-2

4.2 Onderwijshuisvesting

-73

-55

-63

-71

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-53

-41

-51

-29

-129

-99

-116

-100

Totaal

140

Netto-uitgaven Onderwijs

Bedrag per inwoner

120 100 80 60 40 20 0

Sport, cultuur en recreatie

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de rekening 2024 Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

5.1 Sportbeleid en activering

-19

-14

-10

-5

5.2 Sportaccommodaties

-58

-43

-54

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct..

-63

-25

-43

-49

5.4 Musea

-20

-6

-7

-5

5.5 Cultureel erfgoed

-7

-5

-3

5.6 Media

-28

-22

-20

-25

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr.. Totaal

-111

-112

-97

-306

-242

-240

-239

350 300 Bedrag per inwoner

Sport Cultuur en recreatie

Netto-uitgaven Sport, Cultuur en recreatie

250 200 150 100 50 0

Sociaal domein

Benchmark BMC

14-8-2025

Ratio’s Werk en inkomen Werkloosheid en bijstand 16%

Nederland

14%

Grootte klasse

12%

Referentie-groep

Veldhoven

Aandeel bevolking

Per 1.000 inwoners

15 10

Mensen met een niet-westerse migratieachtergrond

10% 8% 6% 4% 2%

0 Werkloze beroepsbevolking per 1.000 inwoners

Personen met een bijstandsuitkering per 1.000 inwoners

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

Eenouder huishoudens

7,4%

6,7%

6,8%

6,7%

Werkloze beroepsbevolking per 1.000 inwoners

29,5

35,3

33,5

29,0

14,4%

6,8%

12,5%

9,6%

34,3

21,8

27,4

17,0

Omschrijving

Mensen met een niet-westerse migratieachtergrond Personen met een bijstandsuitkering per 1.000 inwoners

Ratio’s Sociaal Domein Stapeling van voorzieningen

Huishoudens met een voorziening in het sociaal domein 20% 15%

25% Percentage huishoudens

Percentage huishoudens

25% Gecombineerd Alleen Participatiewet Alleen Jeugd Alleen WMO

10% 5% 0%

20%

Huishoudens met 4 of meer vz in het SD

15%

Huishoudens met 3 vz in het SD

10%

Huishoudens met 2 vz in het SD Huishoudens met 1 vz in het SD

5% 0%

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

22,5%

21,1%

20,3%

23,0%

Alleen Jeugd

3,8%

4,1%

3,7%

4,6%

Alleen Participatiewet

4,3%

2,7%

2,9%

2,1%

Alleen WMO

11,6%

12,4%

11,6%

14,3%

Gecombineerd

2,9%

2,0%

2,1%

2,0%

Omschrijving Huishoudens met een vz in het SD

Benchmark BMC

14-8-2025

Ratio’s Sociaal Domein Jongeren met jeugdhulp Percentage van het aantal jongeren

Percentage van het aantal jongeren

Kinderen in een uitkeringsgezin 7% 6% 5% 4% 3% 2% 1% 0%

18% 16% 14% 12% 10% 8% 6% 4% 2% 0%

Nederland

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

5,9%

4,1%

5,2%

3,0%

Jongeren met jeugdhulp

13,7%

13,9%

13,8%

15,3%

waarvan: zonder verblijf

12,2%

12,6%

12,8%

14,1%

waarvan: met verblijf

1,5%

1,2%

1,0%

1,2%

Jongeren met Jeugdbescherming

1,0%

0,7%

0,8%

Omschrijving Kinderen in een uitkeringsgezin

Benchmark op basis van de rekening 2024 Sociaal Domein (exclusief opvang)

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

Basisvoorzieningen

-197

-140

-199

-197

Participatie

-315

-260

-272

-219

WMO (exclusief opvang)

-268

-257

-252

Jeugd

-387

-354

-337

-306

-1.167

-1.011

-1.060

-975

1.400

Netto-uitgaven Sociaal Domein

1.200 Bedrag per inwoner

Totaal Sociaal Domein (exclusief opvang)

1.000 800 600 400 200 0

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de rekening 2024 Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-91

-57

-79

-90

6.2 Wijkteams

-106

-83

-120

-108

Totaal

-197

-140

-199

-197

250

Bedrag per inwoner

Sociaal Domein / Basisvoorzieningen

Netto-uitgaven Samenkracht en wijkteams

200 150 100 50 0

Benchmark op basis van de rekening 2024 Sociaal Domein / Participatie

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

6.3 Inkomensregelingen (lasten)

-559

-373

-446

-328

6.3 Inkomensregelingen (baten)

430

280

354

234

6.3 Inkomensregelingen (saldo)

-129

-93

-94

6.4 Begeleide participatie

-124

-128

-131

-91

6.5 Arbeidsparticipatie

-62

-39

-49

-34

Totaal Participatie

-315

-260

-272

-219

350

Netto-uitgaven Participatie

Bedrag per inwoner

300 250 200 150 100 50

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de rekening 2024 Sociaal Domein / WMO dienstverlening en voorzieningen

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

6.6 Maatwerkvoorziening (WMO)

-52

-75

-40

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+

-1

6.71a Huishoudelijke hulp (WMO)

-18

-19

-5

-110

6.71b Begeleiding (WMO)

-95

-105

-72

-99

6.71c Dagbesteding (WMO)

-86

-71

-89

-4

6.71d Overige maatwerkarrangementen ..

-16

-10

-12

-268

-257

-252

300 250 Bedrag per inwoner

Totaal WMO Dienstverlening en voorzieningen

Netto-uitgaven WMO (dienstverlening en voorzieningen)

200 150 100 50 0

Benchmark op basis van de rekening 2024 Sociaal Domein / WMO opvang / PGB / Beleid

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

6.81a Beschermd wonen (WMO)

-70

6.81b Maatschappelijke- en vrouwenopvang

-48

-2

-118

-3

6.81 Geëscaleerde zorg 18+

140

Netto-uitgaven WMO (opvang)

120 Bedrag per inwoner

Totaal WMO - Opvang

100 80 60 40 20 0

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de rekening 2024 Sociaal Domein / Jeugdhulp

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

6.72 Maatwerkdienstverlening 18-

-1

6.72a Jeugdhulp begeleiding

-67

-70

-100

-90

6.72b Jeugdhulp behandeling

-64

-54

-51

-53

6.72c Jeugdhulp dagbesteding

-25

-24

-15

-2

6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig

-32

-7

-190

-180

-173

-145 Bedrag per inwoner

Totaal Jeugdhulp

200 180 160 140 120 100 80 60 40 20 0

Netto-uitgaven Jeugdhulp

Benchmark op basis van de rekening 2024 Sociaal Domein / Jeugdzorg

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

6.73a Pleegzorg

-14

6.73b Gezinsgericht

-25

-13

-7

-15

-14

-24

6.73c Jeugdhulp met verblijf overig

-46

-47

-33

6.74a Jeugd behandeling GGZ zonder ..

-50

-45

-12

-43

6.74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZverblijf 6.74c Gesloten plaatsing

-24

-23

-36

-52

-7

-6

-18

-165

-148

-144

180

Netto-uitgaven Jeugdzorg

160 Bedrag per inwoner

Jeugdzorg

140 120 100 80 60 40 20 0

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de rekening 2024 Sociaal Domein / Jeugdbescherming & Jeugdreclassering

Nederland

Grootteklasse

Referentiegroep

Veldhoven

6.82a Jeugdbescherming

-27

-21

-15

-14

6.82b Jeugdreclassering

-5

-4

-32

-26

-20

-18

Jeugdbescherming / Jeugdreclassering

Netto-uitgaven Jeugdbescherming

Bedrag per inwoner

30 25 20 15 10 5 0

Volksgezondheid en milieu

Benchmark BMC

14-8-2025

Benchmark op basis van de rekening 2024 Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid (Saldo)

Nederland -51

Grootteklasse -49

Referentiegroep -41

Veldhoven -44

7.2 Riolering lasten

-93

-94

-78

-83

7.2 Riolering baten

119

122

103

Saldo

7.3 Afval lasten

-136

-118

-122

-124

7.3 Afval baten

165

145

157

154

Saldo

7.5 Begraven lasten

-11

-12

-10

-6

7.5 Begraven baten

Saldo

-2

-1

-4

7.4 Mileubeheer (saldo)

-45

-43

-49

-28

Totaal

-42

-40

-36

-26

Bedrag per inwoner

Netto-uitgaven Volksgezondheid en milieu

35 30 25 20 15 10 5 0

Ruimtelijke ontwikkeling en wonen

Benchmark BMC

14-8-2025

Ratio’s Omgevingsvergunning Omschrijving

Grootte klasse

Referentiegroep

Veldhoven

448

478

571

NNB

Leges omgevingsvergunning 6.000 5.000

Euro's

Omgevingsvergunning (bouwwerk van € 10.000)

Nederland

Omgevingsvergunning (bouwwerk van € 45.000)

1.751

Omgevingsvergunning (bouwwerk van € 140.000)

5.087

1.802

1.997

Grootte klasse Referentie-groep

4.000

NNB

Veldhoven

3.000 2.000 1.000

5.153

5.655

NNB

Benchmark op basis van de rekening 2024 Volkshuisvesting, Leefomgeving en Stedelijke Vernieuwing 8.1 Ruimtelijke ordening (saldo)

Nederland -36

Grootteklasse -37

Referentiegroep -33

Veldhoven

8.2 Grondexploitatie (lasten)

-170

-109

-92

-344

8.2 Grondexploitatie (baten)

188

117

121

308

Saldo

-36

8.3 Wonen en bouwen (lasten)

-107

-96

-64

-62

8.3 Wonen en bouwen (baten)

Saldo

-39

-26

-27

-22

-57

-56

-31

-53

Bedrag per inwoner

Totaal

Netto-uitgaven Volkshuisv. LO & SV

50 40 30 20 10 0

Benchmark BMC

14-8-2025

Verdiepende cijfers beleidsruimte

Beleidsruimte Bestuur en organisatie Bedragen x € 1.000 0.1 Bestuur

Bruto KapitaalNa uitgaven lasten correctie 3.154

Baten

Netto uitgaven

3.154

503

2.651

Beleids- Beleidsvrijheid ruimte 10%

300

0.2 Burgerzaken

1.729

579

1150

10%

100

0.4 Overhead

14.882

302

14.580

113

14.467

10%

1.400

0.8 Overige baten en lasten

1.587

1587

10%

200

Relevante wetgeving • Gemeentewet • Rechtspositiebesluit • Wet Basisregistratie personen • Besluit Paspoortgelden Bestuur en organisatie

21.352

302

21.050

1.195

19.855

2.000

Beleidsvrijheid • Verplichte taak • Enige mate van vrijheid ten aanzien van intensiteit

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15916212/1