07-02 Bijlage 1 - Jaarverslag & Jaarrekening Winkler Prins 2023
Tekst van het document
66
Signaleringswaarde Inspectie
2023
2022
<5%
43,4%
41,6%
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Normatief Eigen Vermogen Vanaf verslagjaar 2020 moeten besturen zich over de hoogte van de reserves (Eigen Vermogen) verantwoorden in het jaarverslag. Dit gebeurt aan de hand van de signaleringwaarde. Alleen indien de reserves hoger zijn dan de signaleringswaarde moet dit toegelicht worden. Het betreft overigens alleen de publieke reserves, de private reserves kunnen buiten beschouwing laten. Winkler Prins heeft alleen publieke reserves. De berekening is als volgt: + 0,5 x aanschafwaarde gebouwen x 1,27 + boekwaarde resterende materiele vaste activa + 0,05 x totale baten = Normatief publiek Eigen Vermogen De uitkomst van bovenstaande berekening blijkt dat het Normatief Eigen Vermogen € 8.812.442 bedraagt. Het Eigen Vermogen eind 2023 bedraagt werkelijk € 10.558.703. Hieruit zou blijken dat er een bovenmatig Eigen Vermogen is van circa € 1.746.261. Voor de volledigheid voor wat betreft het bovenmatig vermogen het volgende: • In het Eigen Vermogen is voor € 3.252.904 aan bestemmingsreserves opgenomen. De baten zijn in deze en in voorgaande jaarrekeningen (verplicht) opgenomen, waardoor het Eigen Vermogen is verhoogd. De uitgaven en kosten worden verantwoord in latere jaren, hetgeen het Eigen Vermogen weer zal gaan verlagen. Solvabiliteit
Eigen Vermogen + Voorzieningen
x 100%
Balanstotaal
Current ratio
Rentabiliteit
Vlottende Activa
7.931.559
Vlottende Passiva
3.783.754
Exploitatieresultaat
x 100%
Totale baten
Weerstandsvermogen
Eigen Vermogen Totale baten + Financiele baten
0,5 x aanschafwaarde gebouwen x 1,27 Normatief Eigen Vermogen
10.558.703 + 1.532.000 16.084.458
+ boekwaarde resterende materiele vaste activa + 0,05 x totale baten
x 100%
x 100% = 3,44%
10.558.703 +
2,10
=
828.495 24.063.876
24.063.876
x 100% = 75,2%
x 100% = 43,4% 259.072
+
5.055.384
+
2.553.864
+
1.203.194
=
8.812.442
Egalisatierekening Sinds 2008 is de egalisatierekening in verband met nieuwe regelgeving voor investeringssubsidies niet langer toegestaan. Twee opties waren vanaf dat jaar mogelijk: 1. investeringssubsidies te salderen met de investeringen, of 2. investeringssubsidies te rubriceren onder de kortlopende schulden Winkler Prins heeft destijds voor optie twee gekozen. Deze keuze heeft met name invloed op de current ratio (Vlottende Activa / Vlottende Passiva) en op de aanschaf- en boekwaarde van de activa. In 2022 is de BOSA-subsidie aangevraagd in tegemoetkoming van de investering van de sportvoorziening. In dit jaar is 80% van deze subsidie (€ 149.000) ontvangen. Zodra de toekenning definitief is en de overige 20% ook is ontvangen, zullen we deze ook weer in relatie met de afschrijvingen periodiek laten vrijvallen. Treasury Vanaf juni 2016 is de Regeling beleggen, lenen en derivaten OCW 2016 van toepassing. Eind 2016 is het treasurystatuut aangepast aan de nieuwe regeling en begin 2017 goedgekeurd en vastgesteld. In 2018 en 2019 is de regeling aangevuld met de wijzigingen die vanuit het ministerie zijn aangegeven. De regeling is vervolgens goedgekeurd door de Raad van Toezicht en vastgesteld door de bestuurder.
Jaarverslag en jaarrekening 2023
67
Uitgangspunten van het treausurybeleid zijn: ● Beschikbaarheid: het zorgdragen voor de tijdige beschikbaarheid van de benodigde geldmiddelen tegen acceptabele condities; ● Kostenminimalisatie: het minimaliseren van de kosten van leningen; ● Rentemaximalisatie: het optimaliseren van het rendement van de overtollige liquide middelen binnen het kader van het treasurystatuut en ● Risicominimalisatie: het beheersen en bewaken van de financiële risico’s die aan de financiële posities en geldstromen van de instelling zijn verbonden. Om rentekosten te besparen is de overgang naar het Schatkistbankieren in december 2020 gerealiseerd en daarmee hoefden we geen rente meer te betalen over ons kapitaal. Om verder overbodige kosten te voorkomen, houden we alleen de noodzakelijke bankrekeningen aan. In 2022 had Winkler Prins alleen gelden op (Schatkistbankieren) bankrekeningen en deposito’s staan en werd er niet belegd. In 2022 is voor het eerst in jaren weer rente baten ontvangen. De rente op de rekening-courant bij Schatkistbankieren is gelijk aan de EuroSTR-fixing. Vanaf september 2022 is deze weer stijgend, oplopend aan het einde van het jaar 2023 naar bijna 4%. Het Noorderpoort heeft Winkler Prins een 20-jarige renteloze lening verstrekt ten behoeve van de financiering van het vmbo-huis. In 2011 heeft de eerste aflossing ad € 30.000 plaatsgevonden.
Bij deze lening zijn geen garanties door de Winkler Prins afgegeven. Maandelijks wordt het verloop van de bankstanden gerapporteerd en gemonitord ten opzichte van de begroting. In deze rapportage worden grote en/of opmerkelijke ontvangsten en uitgaven vermeld. Belasting over de toegevoegde waarde (btw) Het geven van onderwijs is in beginsel vrijgesteld van btw. De exploitatie van de kantines, het verhuren van kluisjes (via de ouderbijdragen) en gymzalen zijn btw-belast. Deze activiteiten worden ook door Winkler Prins verricht. In 2012 is de btw-positie van Winkler Prins besproken met de Belastingdienst. Winkler Prins kon met terugwerkende kracht gebruik maken van de oude (Pro Rata) systematiek, waarbij de overheidsbijdragen niet worden meegenomen in de berekening van het Pro Rata percentage, waardoor de teruggave aanzienlijk was. Vanaf 2012 wordt een nieuwe btw-berekeningsmethodiek voor de btw-aangifte gehanteerd voor deze belaste prestaties. Naast de reguliere kwartaalopgave zal na 2023 een Pro Rata/suppletie over 2023 worden opgeleverd.
68
Jaarverslag en jaarrekening 2023
8.
Continuïteitsparagraaf (incl. risicoparagraaf)
In deze paragraaf worden verwachte ontwikkelingen van de financiële positie, de werking van het intern risicobeheersingssysteem en de bestaande risico’s en onzekerheden beschreven. Deze paragraaf beoogt inzicht te geven in de te nemen stappen voor de komende jaren. Jaarlijks wordt een meerjarenbegroting opgesteld. In deze meerjarenbegroting wordt een meerjarig financieel perspectief (ontwikkeling van het exploitatieresultaat en de vermogenspositie) gegeven op basis van de op dat moment bekende feiten, verwachtingen, ongewijzigd beleid en diverse overige aannames. Winkler Prins hanteert intern een meerjarenbegroting die één jaar verder gaat dan in de continuïteitsparagraaf wordt gevraagd. De meerjarenbegroting 2024-2027 (versie november 2023) is goedgekeurd door de Raad van Toezicht en vastgesteld door de bestuurder in het najaar 2023. In de continuïteitsparagraaf zijn de modellen gevuld met de cijfers voor de jaren 2023-2026. Het jaar 2023 is het eerste jaar dat het Leer- en Sportpark volledig in gebruik is. . In de Meerjarenbegroting is uitgegaan van een bestendige gedragslijn ten opzichte van bekostiging van de de middelen zoals deze ook in de begroting 2024 zijn opgenomen. Ook is in de kosten rekening gehouden met de uitgaven die betrekking hebben op deze diverse bekostigingen. Gegevensset continuïteitsparagraaf Kengetal
Personele bezetting in FTE - Bestuur / Management - Personeel primair proces - Ondersteunend Personeel Totaal Leerling aantallen
2023
2024
2025
2026
9,7 144,5 45,8 199,97
9,9 147,3 48,6 205,80
10,0 141,9 48,6 200,46
10,0 135,1 48,6 193,68
1.948
1.962
1.932
1.878
De formatie voor het schooljaar 2023-2024 is opgesteld met behulp van het intern formatietoedelingsmodel. Met dit model wordt de beschikbare formatie verdeeld. Hier wordt dan wel rekening gehouden met de financiële (on) mogelijkheden en een veiligheidsmarge. De uitkomsten hiervan vormen de basis voor de begroting 2024. Het aantal leerlingen is de basis voor het aantal in te zetten fte’s. In de prognose wordt rekening gehouden met een verwachte instroom van de basisscholen. Deze scholen geven het aantal kinderen door die in de groepen 1 tot en met 8 zitten. Dit, vermenigvuldigd met de te verwachten instroompercentage, geeft de instroom weer per jaar. Op basis van historische in-, door- en uitstroomcijfers wordt het aantal leerlingen per leerjaar bepaald. Het aantal fte’s daalt de komende jaren sterker dan de afname van het aantal leerlingen. Dit is het gevolg van aflopende subsidies, bijvoorbeeld in het kader van de NPO-gelden.
Jaarverslag en jaarrekening 2023
69
Balans 2023-2026 2023
2024
2025
2026
8.152.899 8.152.899
7.627.417 7.627.417
7.009.417 7.009.417
6.485.417 6.485.417
Vorderingen Liquide middelen Totaal Vlottende activa
423.460 7.508.099 7.931.559
423.460 6.207.000 6.630.460
423.460 5.727.000 6.150.460
423.460 6.172.000 6.595.460
Totaal Activa
16.084.458
14.257.877
13.159.877
13.080.877
Passiva Eigen Vermogen Algemene Reserve Bestemmingsreserve publiek
7.305.800 3.252.904
7.147.800 2.465.904
7.259.800 1.821.904
7.266.800 1.821.904
Voorzieningen Langlopende schulden Kortlopende schulden
1.532.000 210.000 3.783.754
1.482.000 180.000 2.982.173
1.457.000 150.000 2.471.173
1.457.000 120.000 2.415.173
Totaal Passiva
16.084.458
14.257.877
13.159.877
13.080.877
Vaste Activa Materiele VA Totaal Vaste Activa
Balans
Winkler Prins is een financieel gezonde school. De ratio’s liggen binnen de bandbreedtes of boven de signaleringswaarde. Vanaf 2010 is het financieel beleid gericht geweest op een sluitende begroting of waarbij een klein tekort wordt geaccepteerd. De laatste jaren worden tekorten begroot en wordt er rekening gehouden met de uitputting van bestemmingsreserves. De verwachting is dat dit de komende jaren zo zal blijven. Onze financiële positie is daarvoor robuust genoeg. Dit past ook bij het maatschappelijk en politiek debat over de vermogenspositie van schoolbesturen dat over het algemeen als te groot wordt ervaren. De voorzieningen betreffen een voorziening ter dekking van de verwachte uitgaven voor gratificaties van personeel dat 25 en/of 40 jaar in overheidsdienst is, en een voorziening in het kader van het levensfasebewust personeelsbeleid. Het betreft het saldo van de niet-opgenomen toegekende flexibel in te zetten verlofuren. De derde voorziening heeft betrekking op het risico dat de school loopt ten aanzien van ex-werknemers die op de balansdatum een uitkering genieten. De langlopende lening betreft een lening ten behoeve van de financiering van in het vmbo-huis. De rentevoet is 0%. Hierop wordt jaarlijks € 30.000 afgelost. De kortlopende schulden zullen dalen als gevolg van een dalend saldo Vooruit ontvangen investeringssubsidies.
70
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Staat van baten en lasten 2023-2026 Staat van baten & lasten
2023
2024
2025
2026
Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies
23.432.786
22.787.000
22.803.000
22.429.000
-
-
-
-
Overige baten
631.090
529.000
529.000
529.000
Totaal baten
24.063.876
23.316.000
23.332.000
22.958.000
Personeelslasten
19.056.207
20.063.000
19.480.000
18.670.000
Afschrijvingslasten
829.958
854.000
823.000
769.000
Huisvestingslasten
1.177.316
1.163.000
1.183.000
1.183.000
Lasten
Overige lasten
2.430.973
2.381.000
2.378.000
2.329.000
Totaal Lasten
23.494.453
24.461.000
23.864.000
22.951.000
Saldo baten en lasten
569.423
-1.145.000
-532.000
7.000
Saldo financiele bedrijfsvoering
259.072
200.000
Totaal resultaat
828.495
-945.000
-532.000
7.000
Het aantal leerlingen is ook de basis voor de baten. In de prognose wordt rekening gehouden met een verwachte instroom van de basisscholen. Deze scholen geven het aantal kinderen door die in de groepen 1 tot en met 8 zitten. Dit, vermenigvuldigd met de te verwachten instroompercentage, geeft de instroom weer per jaar. Op basis van historische in-, door- en uitstroomcijfers wordt het aantal leerlingen per leerjaar bepaald. Het aantal fte’s is de basis voor de loonkosten, waarbij we rekening houden met een autonome loonstijging. De verwachte afschrijvingslast is de resultante van de vaste afschrijvingslasten tezamen met de afschrijvingslasten van toekomstige investeringen. De verwachte tekorten van de komende jaren worden gedekt vanuit een aantal eerder gevormde bestemmingsreserves. Rapportage aanwezigheid en werking van het interne risicobeheersings- en controlesysteem Ieder jaar wordt een begroting voor het kalenderjaar en een meerjarenbegroting opgesteld. Op basis van zowel interne als externe gegevens worden de baten en lasten ingeschat. Externe gegevens komen onder andere vanuit de overheid, VO-raad en basisscholen. Interne gegevens zijn de verwachte marktaandelen (instroom) van de basisscholen, door- en uitstroompercentages en overige aspecten die significante mutaties tot gevolg kunnen hebben.
Vanuit centrale registraties, genereren we maandelijks formatiebewakingsoverzichten, waarin we begrote en werkelijke formatie en loonkosten met elkaar vergelijken en verschillen analyseren. Periodiek worden uitputtingsrapportages opgesteld en naar de diverse budgethouders gezonden. Zo behouden zij het overzicht over de bestedingen en afwijkingen ten opzichte van het budget. Deze rapportages worden periodiek besproken in de diverse werkoverleggen. Twee keer per jaar wordt een Eindejaarsverwachting opgesteld, in mei en in oktober. Deze rapportages geven inzicht in de te verwachten baten en kosten van het betreffende begrotingsjaar. Ook worden in deze rapportages de verschillen tussen de begroting en verwachting nader verklaard. Deze rapportages worden besproken met het MT, de MR en de Raad van Toezicht.
Jaarverslag en jaarrekening 2023
71
Strategische risicoanalyse en meerjarenbegroting Strategische risicoanalyse Begin 2023 is een nieuwe strategische risicoanalyse uitgevoerd waarbij aan een divers aantal medewerkers binnen de school is gevraagd om de belangrijkste risico’s, zoals deze kunnen gelden voor een school voor voortgezet onderwijs onafhankelijk van elkaar te beoordelen. Deze analyse is de tweede in deze vorm. In september 2020 heeft deze analyse ook plaatsgevonden. Ten opzichte van 2020 zijn er nieuwe inzichten en waardering in de risico’s. Uit de analyse is de top 10 aan risico’s bepaald met een substantiële financiële impact. Deze 10 risico’s bepalen voor 2/3 de uitkomsten van de risicosimulatie. Beheersing van deze risico’s (indien mogelijk) leidt tot een verlaging van de simulatie uit- komsten. In de kolom 2020 is van de risico’s aangegeven welke plaats zij in 2020 hadden in de top 10. De kleur blauw geeft aan dat de positie gelijk is gebleven, groen dat het risico is afgenomen en oranje dat het risico is toegenomen. Onderstaand is dit in een overzicht weergegeven. Gebied
Omschrijving
Leerlingen
Onzekerheid omtrent verevening en financiering passend onderwijs Onbevoegden verschaffen zich middels hacking toegang tot informatiesystemen, waardoor data wordt gestolen dan wel gekidnapt (ransomware) Inzetbaarheid leraren is lager dan gepland (ziekteverzuim, burnout)
ICT
Personeel & Organisatie Leerlingen Huisvesting Financiën Leerlingen
Personeel & Organisatie Leerlingen
Leerlingen
72
Negatieve ontwikkeling leerlingenaantallen (komende 5 jaar) Onvoorziene reparatie/aanpassing aan schoolgebouw Vermindering/wegvallen van incidentele gelden waarmee structurele lasten zijn aangegaan Leerlingen met een ondersteuningsbehoefte kunnen onvoldoende worden bediend binnen onze eigen ondersteuningsstructuur Lerarentekort / Onvoldoende gekwalificeerd personeel (OP en OOP en directie) Toename van leerlingen die eigenlijk op het VSO thuishoren in verband met aanname stop VSO. Dit leidt tot extra inzet op ondersteuningsstructuur Onzekere financiering leerlingenstromen (lagere bekostiging per leerling doordat het ministerie bekostigingsvoorwaarden aanscherpt of delen uit de bekostiging bezuinigt)
2020
Kans van optreden
Max financieel gevolg
1
57%
€ 1.000.000
3
50%
€ 1.000.000
6
90%
€ 300.000
2
60%
€ 350.000
4
32%
€ 500.000
9
60%
€ 250.000
-
60%
€ 225.000
-
70%
€ 162.000
-
65%
€ 150.000
-
42%
€ 200.000
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Er zijn 4 nieuwe risico’s in de top 10 terecht gekomen op plekken 7 tot en met 10 . Deze risico’s stonden in 2020 niet in de top 10 of zijn nieuw toegevoegd. De komst van 4 nieuwe risico’s betekent ook dat 4 risico’s de top 10 hebben verlaten (lager gewaardeerd), te weten: • Ontstaan van werkloosheidsuitkeringen; • Materiële bekostiging (voor onderhoud gebouwen) vanuit het Rijk structureel onvoldoende hetgeen leidt tot overschrijding van de begroting; • Vermindering en/of wegvallen van incidentele gelden waarmee structurele lasten zijn aangegaan; • Aanbod van aantal zorgleerlingen neemt toe in VSO; • Mislopen en/of terugvordering (te) ontvangen subsidiegelden. De strategische risicoanalyse (risicomanagement) is bedoeld om te laten zien dat we onze organisatie in control hebben en dat wij goed zicht hebben op toekomstige ontwikkelingen en mogelijke risico’s die deze ontwikkelingen met zich meebrengen. Risicomanagement is geen doel op zich maar een middel dat ons helpt in het verwezenlijken van de doelstellingen uit ons meerjarenbeleid. Risicomanagement is daarom ook niet een louter financiële exercitie, maar een schoolbreed aandachtspunt dat betrokkenheid vereist vanuit meerdere geledingen binnen de school. Daarnaast biedt risicomanagement de mogelijkheid een onderbouwing van het weerstandsvermogen te geven.
Het weerstandsvermogen dient te worden aangehouden om potentiële risico’s te kunnen afdekken en om toekomstige activiteiten te financieren. Voor de bepaling van de beschikbare weerstandscapaciteit is de liquiditeitspositie als uitgangspunt genomen, gecorrigeerd voor de nog te betalen verplichting en uitgaven in de komende jaren. Risicomanagement helpt de organisatie om succesvol haar doelen te realiseren door de belangrijkste risico’s te beheersen die doelstellingen of processen kunnen bedreigen. Deze risicoanalyse heeft geleid tot een rangschikking van de belangrijkste risico’s voor onze school en een herberekening van het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen geeft inzicht in hoeveel risico’s de school kan hebben in relatie tot haar vermogenspositie. In onderstaand schema zijn de belangrijkste risico’s weergeven en geclusterd naar gebied. 1. Passend onderwijs VO-scholen hebben de zorgplicht voor alle aangemelde leerlingen. Binnen het samenwerkingsverband zijn scholen verplicht te zorgen voor een dekkend netwerk van passend onderwijs. De hulpvragen waarmee leerlingen de school binnen komen, nemen toe in intensiteit en complexiteit. Er is een landelijk verbeterplan met 25 verbeterpunten voor meer inclusief onderwijs opgesteld door de minister.
In de provincie Groningen is door het VSO een volverklaring afgegeven waardoor er geen uitstroom vanuit het VO naar her VSO kan plaatsvinden. Daarnaast wordt de financiering door de rijksoverheid van het voormalig lwoo en pro de komende jaren herzien met verwachte negatieve herverdeeleffecten voor ons samenwerkingsverband en daarmee ook voor onze school. Wat kunnen de gevolgen zijn? • Meer leerlingen met specifieke ondersteuningsbehoeften verhogen de werkdruk voor medewerkers • Onzekere financiering budget ondersteuning SWV en school • Medewerkers zijn onvoldoende geëquipeerd om passende leertrajecten waar te maken waardoor leerlingen niet goed geholpen kunnen worden • Ambitie en verwachtingen van ouders en leerlingen zijn niet in lijn met mogelijkheden van de school
Beheersingsmaatregelen • Continueren en opzetten diverse arrangementen en maatwerktrajecten • Continueren landelijke lobby t.b.v. de verevening LWOO/PRO middelen • Investeren in professionalisering medewerkers
Jaarverslag en jaarrekening 2023
73
2. Krimp Winkler Prins bevindt zich in een regio die te maken heeft met krimp van de bevolking. Deze krimp is de komende jaren van grote invloed op het leerlingaantal van Winkler Prins. De verwachte afname van het leerlingaantal tussen 2023-2030 ligt rond de 10%-15%. Wat kunnen de gevolgen zijn? • Minder leerlingen betekent minder bekostiging • Minder leerlingen betekent dat de huidige stafon- dersteuning niet houdbaar is • Verschraling onderwijsaanbod: een lager leerlingaantal kan betekenen dat het huidige pallet van het onderwijsaanbod niet houdbaar is
Beheersingsmaatregelen • Bestuurlijke samenwerking binnen de provincie onderzoeken • Bestuurlijke samenwerking schoolbesturen Platform V(S)O-MBO Groningen continueren • Strategische personeelsplanning continueren • Optie shared services voor OOP open houden om kosten te delen
3. ICT Het grootste risico van ICT is dat derden zich toegang verschaffen tot de systemen van de organisatie. Dit kunnen criminelen zijn die bijvoorbeeld ransomware installeren, dan wel leerlingen die data in systemen manipuleren. Het platleggen van de ICT structuur heeft grote consequenties voor de continuïteit en kan veel geld kosten. Wat kunnen de gevolgen zijn? • Afhankelijkheid van digitale systemen en internet kunnen ervoor zorgen dat het onderwijs en het secundaire proces stil komen te liggen door criminele manipulaties • Een ransomware aanval kan betekenen dat de school losgeld moet betalen om weer toegang te krijgen tot de systemen en de data
Beheersingsmaatregelen • Continue monitoring op beveiliging netwerk • Inzet ethical hacking • Investeren in kennis van medewerkers ICT • Verbinding zoeken met andere professionele netwerken ICT • Bewustwording bij medewerkers vergroten
4. Huisvesting De huisvestingtransitie is eind 2022 zijn afgerond. Het grootste deel hiervan is betaald door de gemeente Veendam. Winkler Prins heeft zelf ook bijgedragen ook bij in de kosten van nieuwbouw/verbouw en door investeringen t.b.v. duurzaamheid, gebouw gebonden inrichting en inventaris. Winkler Prins heeft zelf een sportvoorziening op het Leer- en Sportpark gefinancierd en gerealiseerd. De ervaring leert dat vernieuwde onderwijskundige inzichten kunnen leiden tot nieuwe interne huisvestingsbehoeften. Daarnaast blijven als gevolg van een pandemie extra kosten mogelijk om te voldoen aan de voorwaarden op het gebied van bijvoorbeeld ventilatie. De energie fluctueren de laatste jaren enorm hetgeen grote gevolgen heeft voor de exploitatie van de school. Ook kunnen bodemdalingen zorgen voor extra kosten aan gebouwen. Wat kunnen de gevolgen zijn? • Extra kosten in verband met pandemie waaronder kosten vervanging medewerkers, verbetering ventilatie, extra energiekosten i.v.m. ventileren in de winter, beschermingsmiddelen • Onvoorziene noodzakelijke aanpassing aan gebouwen a.g.v. onderwijskundige inzichten • Door bodemdaling kan beschadiging aan gebouwen optreden • Bekostiging (voor onderhoud en exploitatie van de gebouwen) vanuit de overheid structureel onvoldoende, hetgeen leidt tot overschrijding van de begroting
74
Beheersingsmaatregelen • Wensen t.a.v. nieuwe investeringen begrenzen • Investeringen Winkler Prins t.b.v. huisvesting moeten vooral bijdragen aan een lagere exploitatielast • Afstemming met de gemeente Veendam over ieders rol en verantwoordelijkheid bij het oplossen van het ventilatievraagstuk • Invloed uitoefenen t.a.v. de landelijke lobby voor extra bekostiging voor exploitatie
Jaarverslag en jaarrekening 2023
5. Personeel en organisatie Het grootste risico met betrekking tot personeel is een lagere inzetbaarheid dan gepland door ziekteverzuim en burnout. Daarnaast speelt het probleem van een krapper wordende arbeidsmarkt. Dit wordt versterkt door de extra werkdrukmiddelen waardoor medewerkers minder inzetbaar zijn. Ondanks een hoog percentage functiemix OP gaan medewerkers op zoek naar een hogere functieschaal bij een andere werkgever. Wat kunnen de gevolgen zijn? • Prestaties van medewerkers lijden onder hoge werkdruk • Een hoog ziekteverzuim • Door toegenomen werkdruk is er onvoldoende tijd voor scholing van medewerkers en ontwikkeling van het onderwijs • Hogere kosten aan bijdragen school aan kosten WIA of WW • Door een verslechterende arbeidsmarkt kan de school onvoldoende bevoegde en/of bekwame medewerkers aantrekken • Wisselingen in het personeelsbestand hebben een negatief effect op de kwaliteit van de school • Wetgeving staat in de weg bij het vasthouden van bevoegde en bekwame medewerkers waardoor deze moeten vertrekken
Beheersingsmaatregelen • Strategische personeelsplanning continueren • Inzetten op tijd voor ontwikkeling en werkdrukver- mindering voor medewerkers • Medewerkertevredenheid blijven monitoren en a.d.h.v. rapport oplossingen afspreken • Inzetten op ondersteuning van het primaire proces • Actieve ondersteuning van medewerkers voordat de werkdruk te hoog wordt • Inzetten op vitaliteit medewerkers • Deelname aan de Opleidingsschool Ommelanden • Deelname aan Regionale aanpak lerarentekort • Bij- en omscholing zittende medewerkers • Samenwerking met regionale schoolbesturen bij het opnemen van elkaars medewerkers die vanwege wetgeving geen vaste aanstelling kunnen krijgen • Aantrekkelijkheid als werkgever blijven nastreven • Profilering Winkler Prins als goede werkgever • De meest optimale functiemix aanbieden
6. Financiën De bekostiging van het voorgezet onderwijs door de rijksoverheid is grillig. De afgelopen jaren is de materiële bekostiging onvoldoende geïndexeerd, worden structurele middelen vervangen door incidentele middelen waarmee structurele verplichtingen moeten worden aangegaan. Er is een risico op terugvordering van (te) ontvangen subsidiegelden. Wat kunnen de gevolgen zijn? • Grillige financiering van het onderwijs door de overheid kan impact hebben op de exploitatie en het vermogen van Winkler Prins • Na jaren van een stortvloed aan subsidies, moet de broekriem weer worden aangehaald
Beheersingsmaatregelen • Invloed uitoefenen op landelijk beleid via regionale en landelijke gremia • Actualisatie jaarlijkse meerjarenbegroting en huidig financieel beheer continueren • Tijdig voorsorteren op magere jaren • Inzet bovenmatig eigen vermogen in magere jaren
7. Risk en Compliance De wet- en regelgeving moeten worden nageleefd. Het niet of onjuist naleven van bijvoorbeeld AVG wetgeving en datalekken kunnen boetes opleveren. Ook een onjuiste naleving van fiscale wetgeving kan significante financiële gevolgen hebben Wat kunnen de gevolgen zijn? • Het opgelegd krijgen van niet voorziene boetes en daardoor verlaging van de liquiditeit
Beheersingsmaatregelen • Verhoging privacy awereness van alle medewerkers middels een AVG E-learning training in 2024 • Investeren in expertise: het in dienst hebben van een eigen functionaris AVG + professionele externe functionaris gegevensbescherming • Jaarplannen AVG voor elke deelschool/dienst • Monitoring van fiscale wet- en regelgeving
Jaarverslag en jaarrekening 2023
75
8. Onderwijs De kwaliteit van het onderwijs is ons primair belang. Het niet monitoren van de kwaliteit kan gevolgen hebben voor de resultaten. Maatschappelijke ontwikkelingen maken andere vormen van onderwijs en mogelijk. Het is eenvoudiger om een nieuwe school te stichten. Wat kunnen de gevolgen zijn? • Er is onvoldoende zicht op de kwaliteit van het on- derwijs • Ons onderwijs sluit niet meer aan bij de verwachtingen en wensen van ouders en leerlingen • Onderwijsresultaten- en scores blijven achter bij de doelstellingen
Beheersingsmaatregelen • Continuering kwaliteitsteam en bijbehorende methodiek van kwaliteitsgericht werken • Medewerkers faciliteren voor opleiding en deelname aan kwaliteitsteams • Goede omgevingsanalyse blijven maken: hoe houden we ons onderwijs eigentijds en relevant en wat gebeurt er om ons heen • Inzetten op monitoring resultaten en opbrengstgericht werken
9. Bestuur en toezicht De kwaliteit, diversiteit en het functioneren van het bestuur en intern toezicht zijn van groot belang voor de toekomstbestendigheid van de school. In de periode 2023 t/m 2025 vinden er grote transities plaats bij het bestuur en intern toezicht van de school. Wat kunnen de gevolgen zijn? • Continuïteitsvraagstukken als gevolg van de veranderingen bij bestuur en intern toezicht • Onvoldoende zicht op het bestuurlijk handelen als gevolg van de wisselingen in bestuur en intern toezicht • Onvoldoende diversiteit bij het interne toezicht levert problemen op bij het externe toezicht
Beheersingsmaatregelen • Bewustwording creëren bij de relevante stakeholders • Een goede overdracht bij de bestuurlijke transitie • Tijdig inzetten op werving en selectie nieuwe leden intern toezicht. • Een goede overdracht bij de nieuwe samenstelling van het interne toezicht
Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen is de relatie tussen de benodigde weerstandscapaciteit (o.b.v. het risicoprofiel) en de beschikbare weerstandscapaciteit (vermogenspositie). Inzicht in het weerstandsvermogen helpt om verantwoorde keuzes te maken met betrekking tot het aangaan van nieuwe risico’s in de toekomst. Uitgangspunt is dat de benodigde weerstandscapaciteit niet groter mag zijn dan de beschikbare weerstandscapaciteit. Het weerstandsvermogen, zoals deze door de overheid wordt aangegeven is het eigen vermogen uitgedrukt in een percentage van alle baten in een jaar, inclusief de financiële baten en exclusief de buitengewone baten. Het eigen vermogen van onze school bestaat uit een algemene reserve en bestemmingsreserves. Deze algemene reserve is vooral bedoeld voor het afdekken van (toekomstige) risico’s in de financiële bedrijfsvoering en als financieringsbron voor nieuwe activiteiten en investeringen. De bestemmingsreserves zijn bedoelt om activiteiten te financieren waarvoor in het verleden financiering is ontvangen die in dat jaar niet ingezet konden worden. Als zodanig kunnen de bestemmingsreserves niet worden gezien als vrij te besteden eigen vermogen omdat er immers een bestemming aan gekoppeld is. Door het ministerie wordt een bandbreedte voor het weerstandsvermogen voorgeschreven van ten minste 5%.
Het weerstandsvermogen van Winkler Prins eind 2023 bedraagt 43,4%. Uit de meerjarenbegroting 2023-2026 blijkt dat het weerstandsvermogen voor de jaren daarna licht daalt. Uit het bovenstaande zou de conclusie kunnen worden getrokken dat het minimale weerstandsvermogen ruimschoots wordt overschreden en Winkler Prins (te) veel geld in kas zou laten liggen. In deze benadering worden de begrippen eigen vermogen en liquide middelen met elkaar verward. Het eigen vermogen bestaat zowel uit een deel liquide middelen, maar ook een groot deel van het eigen vermogen is vastgelegd in materiële vaste activa, zoals de nieuwe huisvesting en inventaris die dagelijks wordt gebruikt in het primair proces.
76
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Begin 2023 is opnieuw onderzoek gedaan naar de relatie tussen de benodigde weerstandscapaciteit o.b.v. het risicoprofiel en de beschikbare weerstandscapaciteit. Op basis van een groot aantal voor het voortgezet onderwijs bekende risico’s is een Monte-Carlosimulatie (een model dat gebruikt kan worden bij de bepaling van waarschijnlijkheden van uitkomsten) uitgevoerd waarmee de benodigde weerstandscapaciteit is bepaald. De uitkomst van deze simulatie is dat Winkler Prins met 90% zekerheid voldoende heeft aan € 2,6 miljoen benodigde weerstandscapaciteit. De afgelopen jaren was het weerstandsvermogen van Winkler Prins hoog. In de landelijke politiek is daar jaarlijks veel discussie over. Een te hoog weerstandsvermogen is wel verdedigbaar als er maar een motivatie en een plan onder liggen. In 2021 en in 2022 is fors geïnvesteerd in de nieuwbouw/verbouw van onze huisvesting en sportvoorziening. Daarbij zijn ook didactisch/pedagogische wensen van de gebruikers vormgegeven. De uitkomst van de simulatie laat zien dat het weerstandsvermogen zich dan binnen acceptabele grenzen bevindt, zowel vanuit maatschappelijk perspectief als ook vanuit het risicoprofiel van onze school. Nu de grote investeringen zijn uitgevoerd kan op basis van de meerjarenbegroting gekeken kunnen worden welke mogelijkheden er dan zijn om een deel van de weerstandscapaciteit in te zetten binnen de school.
Als basis voor de beschikbare weerstandscapaciteit is gekozen voor de liquiditeitspositie. Het saldo van de liquide middelen eind 2023 is voor een belangrijk deel bestemd voor gelden die beschikbaar moeten zijn voor de komende jaren (de verschillende bestemmingsreserves), terugbetaling van niet gebruikte subsidies, verplichting van de voorziening LevensfaseBewust personeelsbeleid en gelden die extra hoog zijn door de late facturatie van leveranciers (STO). Met bovenstaande opmerkingen in gedachten zijn de verwachte ratio’s en bijbehorende waarderingen op basis van de meerjarenbegroting als volgt: Waardering weerstsandsvermogen 2023 2024 2025 2026 Beschikbare Liquiditeit
7.508.099
6.207.000
Sterk techniek Onderwijs
-480.000
-480.000
Nog te betalen crediteuren
-224.000
-224.000
-224.000
Leeftijdsbewust Personeelsbeleid
-281.000
-281.000
-281.000
Bestemmingsreserves
-3.252.904
-2.465.904
-1.821.904
-1.821.904
Beschikbare weerstandscapaciteit
3.270.195
2.756.096
3.400.096
4.126.096
Benodigde weerstandscapaciteit
2.600.000
2.600.000
2.600.000
2.600.000
1,26
1,06
1,31
1,59
Ratio Weerstandsvermogen Waardering ratio
Voldoende
Voldoende
5.727.000 -
Voldoende
6.172.000 -224.000
Ruim voldoende
Een ratio > 2 is financieel uitstekend maar maatschappelijk ongewenst omdat er teveel kapitaal onbenut m enwerking met de Universiteit Twente. De tabel geeft een waardering blijft. De normtabel is ontwikkeld in sam bij de berekende ratio.
De analyse laat zien dat de berekende ratio’s voor alle als voldoende tot ruim voldoende te kwalificeren zijn. Hieruit kan de conclusie getrokken worden dat de financiële risico’s in voldoende afgedekt zijn zonder dat er sprake is van een bovenmatig weerstandsvermogen.
Jaarverslag en jaarrekening 2023
77
Meerjaren begroting Winkler Prins Meerjarenbegroting versie februari 2024
2024
Baten
22.787.000
Meerjaren Begroting
Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en subsidies
2026
22.803.000
2027
22.429.000
21.783.000
-
-
-
-
529.000
529.000
529.000
529.000
23.316.000
23.332.000
22.958.000
22.312.000
Personele lasten
20.063.000
19.480.000
18.670.000
18.150.000
Afschrijvingen
854.000
823.000
769.000
728.000
1.163.000
1.183.000
1.183.000
1.183.000
Overige baten Totaal baten Lasten
2025
Huisvestingslasten
2.381.000
2.378.000
2.329.000
2.301.000
Totaal lasten
Overige instellingslasten
24.461.000
23.864.000
22.951.000
22.362.000
Saldo baten en lasten
-1.145.000
-532.000
7.000
-50.000
200.000
-
-
-
-945.000
-532.000
7.000
-50.000
-
Financiële baten en lasten
Rente baten & lasten
Exploitatieresultaat Ten laste van bestemmingsreserve Bestemmingsreserve maatwerktrajecten
167.000
-
-
Bestemmingsreserve NPO
762.000
485.000
-
-
Bestemmingsreserve Capaciteitstesten
19.000
-
-
-
-161.000
-
-
-
-
-
-
-
Resultaat na bestemminsreserve
-158.000
-47.000
7.000
-50.000
Investering
341.000
205.000
245.000
245.000
6.207.000
5.727.000
6.172.000
6.519.000
Bestemmingsreserve Collectieve werkdrukmiddelen Bestemmingsreserve professionalisering leraren
Liquide middelen (ultimo jaar) Balans ratio's
signaleringswaarde Inspectie
Solvabiliteit
< 30%
78,08%
80,4%
80,9%
81,4%
Current ratio
< 0,75
2,24%
2,52
2,76
2,98
Liquididteit
Minimaal € 100.000
6.207.000
5.727.000
6.172.000
6.519.000
8.514 9.614 1.099
8.194 9.082 888
7.952 9.089 1.137
7.740 9.039 1.299
1.956
1.962
1.932
1.878
Normatief Eigen Vermogen x € 1.000 Verwacht Eigen Vermogen x € 1.000 Verschil x € 1.000
Leerlingaantallen
78
>0
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Bijlage 1: Kwaliteitsprofiel Winkler Prins 2018-2023 Kwaliteitsoordeel Inspectie VO Toezichtskader arrangement
2019
2020
2021
2022
2023
2023
Beoordeling
Beoordeling
Beoordeling
Beoordeling
Beoordeling
Waardering
Vwo
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Havo
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Mavo
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Kader
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Basis
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Praktijkonderwijs
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Voldoende
Kwaliteitsoordeel Inspectie VO
2018
2019
2020
2021 - 2022 N.v.t. vanwege corona
2023
Vwo
Voldoende
Voldoende
Voldoende
N.v.t.
Voldoende
Havo
Voldoende
Voldoende
Voldoende
N.v.t.
Voldoende
Mavo
Voldoende
Voldoende
Voldoende
N.v.t.
Voldoende
Kader
Voldoende
Voldoende
Voldoende
N.v.t.
Voldoende
Basis
Voldoende
Voldoende
Voldoende
N.v.t.
Voldoende
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
N.v.t.
Praktijkonderwijs
Goed
Slagingspercentages
2019
2020
2021
2022
2023
Gemiddeld
Vwo
96,9%
100%
98,3%
100%
88,0%
96,6%
Havo
94,6%
99,2%
92,9%
98,8%
87,5%
94,6%
Mavo
97,2%
99,2%
98,3%
98,7%
92,4%
97,2%
Kader
92,4%
98,6%
100%
97,5%
94,5%
96,6%
Basis
95,6%
100%
100%
96,9%
98,0%
98,1%
Aantal leerlingen
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Stand per 1/10
2.018
2.053
1.969
1.960
1.951
1.956
Aantal FTE
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Totaal; onderverdeeld in
197,3
194,4
187,0
196,8
199,5
205,8
Directie
10,0
10,0
10,0
9,5
10,1
9,9
Onderwijzend personeel
144,0
142,3
136,9
144,0
146,5
147,3
43,3
42,1
40,1
43,4
43,1
48,6
2022
2023
Ratio leerling/ medewerker
2018
2019
2020
2021
Totaal Winkler Prins
14,0
14,4
14,4
13,6
13,3
13,3
Totaal landelijke benchmark
15,3
15,2
15,1
14,6
14,6
n.n.b.
Jaarverslag en jaarrekening 2023
79
Ziekteverzuimpercentage
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Totaal Winkler Prins
3,0%
4,4%
2,9%
4,5%
4,4%
5,2%
Totaal landelijke benchmark
6,0%
5,9%
5,7%
5,3%
5,7%
6,4%
Tevredenheidsonderzoeken
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Medewerkers
8,4
-
8,5
-
8,3
-
Leerlingen
6,9
6,7
6,8
6,8
6,6
6,5
Ouders
8,0
7,8
8,0
7,8
7,8
7,8
Landelijke klachtencommissie
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Aantal behandelde klachten
0
0
0
0
0
0
2020-2021
2021-2022
2022-2023
Onderwijstijd (schoolbreed)
2017-2018
2018-2019
2019-2020
T.o.v. minimale onderwijstijd
+11,2%
+6,6%
n.v.t. vanwege corona
Voortijdig schoolverlaters
2016-2017
2017-2018
2018-2019
2019-2020
2020-2021
2021-2022
0,2%
0,3%
0,3%
0,4%
0,6%
0,4
Financiële resultaten (bedrag x 1.000)
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Begrote totale baten
18.199
19.149
19.931
19.546
21.237
22.831
Begroot resultaat
177
-97
-81
-423
-326
-202
Werkelijk resultaat
-182
159
351
627
77
26
Signaleringswaarde Inspectie
2019
2020
2021
2022
2023
Solvabiliteit
<30%
71,8%
71,1%
76,0%
70,8%
75,2%
Weerstandsvermogen
<5%
34,6%
36,3%
41,6%
41,6%
43,4%
Current ratio
<0,75
2,59
2,66
2,82
1,69
2,1
Rentabiliteit (cumulatief laatste drie jaar)
< 0%
0,82%
1,57%
10,98%
11,77%
-
Rentabiliteit (cumulatief laatste twee jaar)
< -5%
-0,18%
2,54%
10,19%
10,02%
-
Rentabiliteit (cumulatief laatste jaar)
< -10%
0,79%
1,75%
8,44%
2,51%
3,44%
Percentage VSV
Ratio’s
80
-1.72%
3,3%
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Bijlage 2: Overzicht medewerkergegevens (peildatum 31/12) Aantallen medewerkers
2021
2022
2023
2021
2022
2023
0 t/m 24 jaar
4
8
5
1,6%
3,3%
1,9%
25 t/m 34 jaar
45
44
47
18,4%
18,2%
18,1%
35 t/m 44 jaar
57
63
65
23,4%
26,0%
25,1%
45 t/m 54 jaar
61
56
66
25,0%
23,1%
25,5%
55 t/m 59 jaar
31
37
40
12,7%
15,3%
15,4%
60 t/m 99 jaar
46
34
36
18,9%
14,0%
13,9%
Bepaalde tijd
36
38
50
14,8%
17,4%
19,3%
Onbepaalde tijd
208
200
209
85,2%
82,6%
80,7%
- vast
9
10
9
98,9%
99%
- tijdelijk
0,10
0,10
0,10
1,1%
1%
1,1%
- vast
131,09
120,37
121,94
88,2%
80,7%
82,1%
- tijdelijk
17,53
28,79
26,60
11,8%
19,3%
17,9%
- vast
38,95
36,57
39,32
88,4%
87,3%
74,9%
- tijdelijk
5,09
5,3
13,19
11,6%
12,7%
25,1%
Directie
9,10
10,1
9,10
4,5%
5%
4,3%
OP
148,62
149,15
148,54
73,7%
74,2%
70,7%
OOP
44,04
41,87
52,51
21,8%
20,8%
25,0%
Totaal
201,76
201,12
210,15
100%
100%
100%
Man
95,15
93,38
96,39
47,2%
46,4%
45,9%
Vrouw
106,61
107,74
113,76
52,8%
53,6%
54,1%
gemiddelde leeftijd
46,77
45,4
45,92
in fte Directie
OP
OOP
in fte
Jaarverslag en jaarrekening 2023
81
Vervolg bijlage 2: Medewerkergegevens Individuele werkdrukmiddelen Keuzemogelijkheden WDM 40 12,6% 6,5% 54,5% 3,3% 2,4% 16,3% 4,1% 0,4% 100,0%
Seniorenverlof Beginnend docent n.v.t. Uitbetalen Uitbetalen t.b.v. kinderopvang Professionaliseren Lestaakvermindering Taakvemindering Uitbetalen t.b.v. pensioen Totaal
Schooljaar 2023-2024 WDM 50 13,0% 6,5% 54,1% 3,3% 1,6% 17,5% 4,1% 0,0% 100,0%
Verzuim 2022 Ziekteverzuimpercentage
2023
Meldingsfrequentie
Ziekteverzuimpercentage
Meldingsfrequentie
Winkler Prins
4,4%
1,4
5,2%
1,4
Landelijke benchmark OP*
5,3%
1,4
6,1%
2,1
Landelijke bench6,1% 0,9 6,6% 1,4 mark OOP* * i.v.m. de vertraging in de publicatie van de landelijke benchmarkcijfers, is ervoor gekozen om de cijfers van de voorgaande jaren te hanteren (2021 resp. 2022). In- en uitstroom medewerkers 2023 Functie Docent OOP Management Totaal
Instroom Uitstroom Reden uitstroom 29 24 (vervroegd) pensioen 26 9 Afloop tijdelijk contract 2 3 Eigen verzoek (b.v. andere baan) 57 36 Overig
Aantal 7 10 15 4
Bevoegdheden personeel 2023 (per 06-12-2023) Aantal fte
Percentage
(Onder)bevoegd
170
95%
Onbevoegd studerend
9
5%
82
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Bijlage 3: Resultaten ouder- en leerlingtevredenheidsonderzoeken: voorjaar 2023 Raadsgildenlaan 7 (deelschool brugjaar) Ouders: 8,0
Leerlingen: 7,1 Top 3: tevredenheid
1. Voldoende ICT-middelen
9,0
1. Tevreden over mentor
8,3
2. Tevreden over mentor
8,7
2. Activiteiten buiten de les
8,1
3. Aansluiting onderwijs op niveau kind
8,6
3. Voldoende ICT-middelen
8,0
Top 3: verbeterpunten 1. School zorgt dat mijn kind geïnteresseerd is in de lesstof
6,9
1. Bespreking van het nieuws in de lessen
4,5
2. Mogelijkheid talentontwikkeling
7,7
2. Hulp van school bij kiezen van vervolgstudie of werk
5,9
3. Aanpak pesten
7,5
3. Bespreking mening of ideeën van leerlingen
6,2
Raadsgildenlaan 1 (deelschool mavo, havo en vwo) Ouders: 7,7
Leerlingen: 6,1 Top 3: tevredenheid
1. Tevreden over de mentor
8,7
1. Ik ben tevreden over mijn mentor
8,1
2. Makkelijk contact met maken met school
8,5
2. Gebruik computer/digibord in de les
7,0
3. Beschikbaarheid hoeveelheid ICT-
8,4
3. Hulp bij problemen met leren
6,7
middelen Top 3: verbeterpunten 1. School zorgt dat mijn kind geïnteresseerd is in de lesstof
6,5
1. Bespreking van het nieuws door leraren tijdens de les
4,1
2. Aanpak pesten
6,8
2. Extra activiteiten buiten de les
5,1
3. Goede voorbereiding op deelname aan maatschappij
6,8
3. Extra activiteiten
5,3
Jaarverslag en jaarrekening 2023
83
Raadsgildenlaan 9 + 11 (deelschool kader/basis) Ouders: 7,6
Leerlingen: 6,7 Top 3: tevredenheid
1. Tevreden over de mentor
8,7
1. Tevreden over de mentor
8,4
2. Beschikbaarheid hoeveelheid ICT-
8,3
2. Docenten helpen je om je best te doen op school
7,7
8,2
3. Hulp bij problemen met leren
7,7
middelen 3. Makkelijk contact met maken met school
Top 3: verbeterpunten 1. School zorgt dat mijn kind geïnteresseerd is in de lesstof
6,8
1. Bespreking van het nieuws tijdens de les
4,0
2. Mijn kind gaat met plezier naar school
6,7
2. Bespreking mening of ideeën van leerlingen
5,6
3. Aanpak pesten
6,4
3. Afwisseling van activiteiten in de les
6,2
J. Salwaplein (deelschool praktijkonderwijs) Ouders: 8,2
Leerlingen: 7,5 Top 3: tevredenheid
1. Beschikbaarheid hoeveelheid ICT-
8,8
1. Hulp bij problemen met leren
8,5
2. Makkelijk contact krijgen met school
8,6
2. De school helpt bij kiezen van een volgende studie of werk
8,2
3. Leren samenwerken
8,6
3. Hulp bij problemen met leren
7,8
middelen
Top 3: verbeterpunten 1. Informatie over belangrijke gebeurtenissen
7,7
1. Computer, laptops, tablets werken goed op school
6,7
2. Mijn kind gaat met plezier naar school
7,8
2. Afwisseling van activiteiten in de les
7,3
3. -
-
84
-
-
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Vervolg bijlage 3: Resultaten leerlingen: Schoolklimaat & Veiligheid Resultaten leerlingen: Schoolklimaat Raadsgildenlaan 7
Raadsgildenlaan 1
Raadsgildenlaan 9 + 11
J. Salwaplein
Tevredenheid over sfeer op school
7,1
6,6
6,3
7,7
Tevredenheid over omgang met andere leerlingen op school
8,1
7,8
7,6
8,5
Ga je met plezier naar school
6,6
6,3
6,0
7,7
Tevredenheid over veiligheid op school
7,9
8,0
7,8
8,9
Duidelijkheid over de regels op school
7,8
7,1
7,9
8,9
Tevredenheid over hulp bij persoonlijke problemen
6,6
5,5
7,2
7,6
Tevredenheid over wat school doet tegen pesten
6,8
5,5
6,5
8,1
Resultaten leerlingen: Veiligheid Raadsgildenlaan 7 Ben je de afgelopen 3
Raadsgildenlaan 1
Raadsgildenlaan 9 + 11
J. Salwaplein
9,0
9,2
8,8
8,8
Ben je de afgelopen 3 maanden online gepest door leerlingen van school?
9,5
9,6
9,0
9,0
Hebben leerlingen van school jou de afgelopen 3 maanden express lichame- lijk pijn gedaan?
9,3
9,2
8,9
9,3
Ben je de afgelopen 3 maanden gediscrimineerd door leerlingen van school?
8,8
8,9
8,8
9,0
maanden gepest door leerlingen van school?
Jaarverslag en jaarrekening 2023
85
Bijlage 4: overzicht realisatie doelstellingen in 2023 Strategisch doel 1: Uitstekend onderwijs: de kern 1. Verhoging kwaliteit: van goed naar beter Realisatie 2023
Prestatie-indicator 2023 Alle onderwijstypen behouden het basisarrangement
• Voor alle scholen van Winkler Prins is in 2023 door de Inspectie het oordeel ‘voldoende’ gegeven. Voor de deelschool praktijkonderwijs is de waardering ‘goed’ gecontinueerd.
Examenresultaten ten minste gelijk aan de landelijke benchmark
• Het slagingspercentage van Winkler Prins in 2023 ligt op 92,9%. Het percentage ligt boven het landelijke gemiddelde van 90,9%.
Doorontwikkeling van de flexiblisering van het onderwijsaanbod
Sinds schooljaar 2021-2022 is keuzewerktijd (KWT) in alle deelscholen in- gevoerd als onderdeel van de lessentabel, behalve havo en vwo waar wordt gewerkt aan differentiatie binnen klassenverband. Met KWT- uren beogen we het volgende: • flexibilisering van het rooster; • overladenheid van het rooster aanpakken; • meer betekenisvol leren mogelijk maken.
Versterking basisvaardigheden (taal, rekenen, burgerschap en digitale geletterdheid
• •
Doorstroomrendement verbeteren
• •
Vergroten eigenaarschap van het leerproces bij leerlingen
• • • • •
Terugdringen verzuim bij leerlingen
•
• • •
86
De schoolbrede werkgroep taal loopt al een aantal jaren. Daarnaast is er voor de thema’s burgerschap en rekenen een opdracht verstrekt. Digitale geletterdheid heeft de laatste jaren veel aandacht gekregen vanwege de inzet van ict ambassadeurs. Er is een doorlopende leerlijn ontwikkeld, per deelschool. Het doorstromen van mavo 4 naar havo is intensiever begeleid, door inzet op de kernvakken na het examen mavo 4. Bij alle overgangen tussen deelscholen is er een warme overdracht. MOL-gesprekken worden voortgezet; gespreksformulieren zijn verfijnd. Havo/vwo onderbouw inzet van de Plenda KB: inzet mentormethode gericht op metacognitieve vaardigheden in leerjaar 2. Mavo/havo/vwo: inzet studievaardigheden methode Tumult. Pro: individueel ontwikkelplan. Het verzuim is, na de corona jaren, weer stabieler geworden. Wel zien we dat we meer leerlingen hebben met een hoog verzuim. En we zien dat de er bij een aantal leerlingen sprake is van veel geoorloofd verzuim. KB: verzuimloket in deelschool. Brugjaar: maandelijks overlegmoment ondersteuningscoördinator en mentor. Monitoring door onderwijs/sectorassistent. Mavo/havo/vwo: extra inzet sectorassistenten.
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Vergroten didactisch handelen van de docent
• • • • •
KB: scholing Gedragsafspraken & Prettig Gedrag. Mavo: scholing coachend lesgeven. Havo/vwo: externe begeleiding en inzet op maatwerk (activeren, keuzes, leerproces in beeld). PLG/Lesson Study werkwijze uitgebreid naar schoolbreed Schoolbreed lesbezoeken m.b.v. DOT (digitale lesobservatietool).
2. Omgaan met verschillen: we nemen iedereen mee Prestatie-indicator 2023
Realisatie 2023
Inhalen achterstanden bij leerlingen, zowel cognitief als sociaal
• Er is ingezet op remediërende activiteiten bij de vakken Nederlands en wiskunde. • Er is ingezet op remediering via keuzewerktijd momenten • Inzet van Kracht in Controle (basis/kader) en Prettig gedrag • Mentoren hebben in sommige leerjaren meer tijd gekregen. Coördinaat heeft meer tijd gekregen. • Tutorleren • Seizoensscholen (lenteschool) • Inzet digitale huiswerkondersteuning m/h/v (Mr Chadd)
Bevorderen van het individueel welzijn en het functioneren in de groep
• Stevige introductieprogramma’s. • Inzet op prettig gedrag in brugjaar en KB. • KB: werken met groepsplannen in klassen. • Kb: inzet kernvisiemethode voor leerlingen met extra ondersteuningsbehoefte. • Havo/vwo projectonderwijs t.b.v. sociale vaardigheden • Havo/vwo: inzet onderwijsassistent in ondersteuning leerlingen (ook sociaal-emotioneel) • Inzet trajectklassen
Systematisch en tijdig monitoren van voortgang leerlingen en passende ondersteuning daarbij
• We maken gebruik van een rapportage risicoleerlingen • We maken data-analyses van cijferontwikkeling en bespreken dit in secties en deelscholen • Inzet kwaliteitsteam
Creëren positieve sociale omgeving ter bevordering van prettig gedrag in de school
• Inzet pedagoog bij basis/kader en vaststellen van afspraken rondom prettig gedrag. Ondersteuningsstructuur geïmplementeerd. • Inzetten op prettig gedrag bij deelschool brugjaar. Peermediation als onderdeel hiervan.
Flexibel onderwijsaanbod voor leerlingen die extra ondersteuning nodig hebben en leerlingen die meer kunnen.
• KB: KWT-uren op rooster. • Mavo: KWT-uren op rooster. Huiswerkondersteuning • Brugjaar: KWT-uren met steunlessen/pluslessen en huiswerkuren. Uitwerking groeimodel. Opstroomprogramma’s voor mavoleerlingen uitgebreid. • Havo/vwo: huiswerkondersteuning, vaksteunles wiskunde en Nederlands
Jaarverslag en jaarrekening 2023
87
Doorontwikkelen heterogene brugklas
• Start van heterogeen klas 2 en een nieuw cohort in klas 1 • Lesprogramma van klas 1 is doorontwikkeld, curriculum klas 2 is opgezet • Professionalisering van docententeams, die werken in tweetallen vanuit hun vak
Maatwerktrajecten met meer kansen op goede doorstroom naar vervolgopleiding of werkveld
• Starten Xi-klas. • Symbiosegroep op locatie voor mavo/kader/basis. • LWT-traject bij KB.
Versterking samenwerking VSO Veendam – Praktijkschool
• Kennismaking teams praktijkschool en VSO. • Afspraken m.b.t. maatwerk voor individuele leerlingen.
Versterking metacognitieve en executieve vaardigheden van leerlingen (leerlingen begeleiden bij het leren leren, leren plannen, zelfstandig werken)
• Oriëntatie op Milstraining, met als uitkomst dat er 10 collega’s worden opgeleid als Mils coach ( Meer Inzicht In Lee strategieën) • KB: mentormethode gericht op metacognitie en planvaardigheden. Er wordt gewerkt met een planagenda.
Ondersteuning bij leerachterstanden: seizoensscholen en huiswerkondersteuning
• Lenteschool. • KWT • Huiswerkondersteuning. • Vaksteunles
Ontwikkeling mentoraatsprogramma’s
Zie voorgaande.
3. Leren in samenhang: wat we leren heeft betekenis Prestatie-indicator 2023 Bestaande structuur van projectonderwijs en stages binnen deelscholen handhaven
88
Realisatie 2023 • Vanwege de afnemende coronadruk konden de bestaande structuur van projectonderwijs en stages weer worden hervat. Enkele voorbeelden zijn: o Uitvoering LOB-programma’s (b.v. oriëntatie op vervolgopleiding) o Schoolbrede projectweken o Projecten op klassenniveau (excursies, gastlessen, leren op locatie vormen hiervan en onderdeel) o Stages o Bedrijfsbezoeken.
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Leerinhoud verbinden met andere leerinhouden, de maatschappij, de actualiteit, het werkveld
• Uitbouwen van de leer-werktrajecten naar leerjaren 1 en 2. • Overige activiteiten: o Verdere ontwikkeling LOB- en burgerschapsdossier o Meer projecten bij avo- en praktijkvakken. o Deelname aan Benelux Debattoernooi o Winkler Prins College Tour met als gasten Tweede Kamerlid Rudmer Heerema en wetenschapper dr. Patrick van Rijn o Havo en vwo 3: bezoek aan Herinneringscentrum Kamp Westerbork o Schoolbreed: deelname aan actiedag voor Oekraïne (organisatie van diverse activiteiten, zoals sportaciviteiten, dansmarathon, verkoop eten etc.
Praktijkgerichte component binnen de mavo verder uitwerken
• Binnen de praktijkgerichte component van de mavo zijn er modules ontwikkeld en gegeven op het gebied van: - communicatie en ICT - website bouwen - praktijkonderzoek - profielwerkstuk - gastlessen bij profielen basis/kader • Daarnaast zijn er projecten ontwikkeld in samenwerking met het bedrijfsleven en deze worden vanaf 2024 gegeven. vanBeresteyn, de Heemtuin, Wedeka kringloop, woonservicecentrum de Breehorn en de bibliotheek zijn betrokken bij deze projecten.
4. Ouderbetrokkenheid: samen verantwoordelijk Prestatie-indicator 2023 Vergroten ouderbetrokkenheid d.m.v.: • mentor-ouder-leerlinggesprekken (MOL) • klankbordgroepen per deelschool • themabijeenkomsten • deelname aan ontwerp strategisch beleid • voorlichtingsbijeenkomsten
Realisatie 2023 • De bestaande structuur van drie contactmomenten wordt gehanteerd (informatieavonden en MOL-gesprekken mentor-ouder-leerling). Aan de hand van een formulier wordt het MOL-gesprek voorbereid. Hierop vult de leerling in waar hij trots op is, wat minder goed gaat en aan welke doelen hij wil werken. Ouders wordt gevraagd hoe zij kijken naar de ontwikkeling van hun kind en hoe zij daarbij kunnen helpen. • Schoolbrede klankbordgroepen voor ouders in mavo en vwo, in havo voor de leerjaren 2 en 3. In praktijkonderwijs is een ouderpanel een aantal keren bijeen gekomen. In het brugjaar wisselt het ouder- panel vanzelfsprekend jaarlijks; na de zomervakantie is het nieuwe panel gestart. • Het strategisch beleid 2024-2028 is tot stand gekomen in samenspraak en afstemming met medewerkers, leerlingen, ouders, Raad van Toezicht en diverse stakeholders rondom Winkler Prins • Op verschillende moment in het jaar zijn voorlichtingsbijeenkomsten voor ouders georganiseerd. De ouderavond van maart 2023 stond in het teken van voorlichting over jongeren en de digitale wereld.
Jaarverslag en jaarrekening 2023
89
5. Verbonden met de wereld: burgerschap en internationalisering Prestatie-indicator 2023
Realisatie 2023
Bestaand programma burgerschap actualiseren n.a.v. nieuwe wetgeving burgerschap
• De notitie Burgerschap uit 2018 geeft een overzicht van de activiteiten die in het kader van actief burgerschap en sociale integratie per leerjaar/deelschool plaatsvinden. Deze notitie vormt de basis waarbinnen de vakgebieden hun activiteiten aanbieden. Per deelschool (en leerjaar) zijn er in 2023 verschillende activiteiten ondernomen: o Actiedag Oekraïne; o Excursie naar Binnenhof in Den Haag; o Voorbereiding en deelname aan de Paarse Vrijdag; o Deelname aan Week van Respect; o Deelname aan Week tegen Eenzaamheid; o Naspelen van een rechtszaak (projectdag); o Organisatie van een kledingmarkt; o Structurele samenwerking met het Veenkoloniaal Museum in Veendam; o Theatervoorstelling ‘Fok Me Hokje’ over genderidentiteit en seksuele oriëntatie; o Theatervoorstelling ‘Wat doe jij?’ over pesten; o Theaterworkshop Veilig Uitgaan = Veilig thuiskomen (VUVT), ontwikkeld in samenwerking met ZAT Projectenbureau, Verkeerswijzer Groningen en Winkler Prins; o Verkeerslessen en het Verkeersplein; o Voorlichting Be Aware. Deze voorlichtingen worden gegeven door ex-verslaafden en gaan over gamen, telefoon, gokken, drugs, eten, enz.
Ze vinden bij voorkeur plaats in de mentorles, soms in een vakles; o Voorlichtingen Mediawijsheid en Online veiligheid door bureau Halt; o Voorstelling ‘LOOK’ in theater vanBeresteyn over ‘de norm’; o Winkler Prins College Tour nodigde een journalist en een techondernemer uit voor een pittige vragenuurtje over allerlei onderwerpen.
Leerlingen en medewerkers meer bewust maken van de diversiteit in onze school en maatschappij
• Schoolbrede deelname aan thema Paarse vrijdag. • De schoolbrede werkgroep Gay Straight Alliance. • Het bespreken en bediscussiëren van actuele onderwerpen tijdens de lessen burgerschap.
Herstart programma internationalisering
• In 2023 zijn er diverse reizen gemaakt. Leerlingen van havo 5 bezochten de Ardennen, in België. In het kader van uitwisselingsactiviteiten zijn leerlingen van havo 4 in oktober in Montalbano, Italië geweest en tien leerlingen van vwo 4 in Boedapest, Hongarije. Tijdens de projectweek in april 2023 is havo 3 op excursie geweest naar Parijs en vwo 3 heeft Berlijn bezocht. Leerlingen van vwo 5 waren te gast in Londen.
90
Jaarverslag en jaarrekening 2023
Samenwerking Museum
Veenkoloniaal
• Op 19 december 2023 is de WP Museumbende van start gegaan. Een werkgroep van leerlingen en docenten van alle deelscholen gaan samenwerken waarbij zij een museumruimte gaan ontwerpen en bouwen. De museumruimte is van het Veenkoloniaal museum en Winkler Prins en ze kunnen er beiden gebruik van maken om bijvoorbeeld tentoonstellingen te organiseren.
6. Innovatie: de toekomst integreren Realisatie 2023
Prestatie-indicator 2023 Scholingsaanbod ICT-vaardigheden voor medewerkers en leerlingen
•
Ontwikkelen en aanbieden van trainingen via de WP Academie
Technische infrastructuur ICT verder uitbouwen
• • • • •
Backup procedure uitgebreid 3-2-1 rule compliant Vervanging laptopkarren Uitvoering van ICT beveiligingsonderzoeken Server migraties naar meest recente versies Vervanging multifunctional-/Printerpark
Verhogen digitale geletterdheid bij leerlingen
•
In de mentorlessen of lessen maatschappijleer wordt aandacht besteed aan Mediawijsheid. Leerlingen gebruiken laptops/iPads en in de lessen zijn digitale werkvormen aanwezig. In deelschool mavo is bijvoorbeeld tijdens de lessen T&T extra ingezet op digitale vaardigheden (gebruik Word, PowerPoint, eigen website en webshop maken)
Strategisch doel 2: Gedegen vakmanschap: goede medewerkers maken het verschil 1. Professionele ruimte voor medewerkers Realisatie 2023
Prestatie-indicator 2023 Bestaande professionele ruimte handhaven
•
Per deelschool/dienst worden diverse activiteiten in het kader van de professionele ruimte ontwikkeld: o Het didactisch, organisatorisch en pedagogisch vormgeven van de lessen; o Het vormgeven van de eigen ontwikkeling; o Feedback geven en vragen op elkaars resultaten en handelen.
Doorontwikkeling professioneel statuut via de DAR (Docenten Advies Raad)
• De DAR is in 2023 zes keer bijeengeweest. De besproken onderwerpen waren onder andere Lesson Studie (PLG), de MOL-gesprekken in de verschillende deelscholen, de werkdrukverlaging en het mobiel/ device beleid van school. Daarnaast hebben de DAR-leden het over onder andere de projectweken in de verschillende deelscholen, de lenteschool en het leesbeleid binnen WP gehad.
2. Kwaliteit en continue verbetering van medewerkers Realisatie 2023
Prestatie-indicator 2023 Alle medewerkers zijn be- kwaam en bevoegd
•
Percentage bevoegde docenten 31/12/2023 • (onder)bevoegd: 95% • Onbevoegd studerend: 5%
Jaarverslag en jaarrekening 2023
91
Medewerkers nemen het initiatief en zijn verantwoordelijk voor hun scholing en ontwikkeling passend bij de doelstellingen van de school
Alle medewerkers nemen deel aan de schoolbrede studiedagen. In 2023 zijn twee studiedagen gehouden. De eerste studiedag stond in het teken van basisvaardigheden taal. De tweede studiedag stond in het teken van basisvaardigheden rekenen en burgerschap.Daarnaast worden individuele en/of teamscho- lingswensen van medewerkers gerealiseerd: o Externe scholingen; o Deelname teamcursussen; o Activiteiten vak- en beroepsverenigingen; o Deelname collegiale visitatie; o Deelname aan cursussen t.b.v. verdere professionalisering. • Twee collega’s hebben een coachingsopleiding ‘In verbinding’ gevolgd en afgerond bij Sanders en de Haan. In navolging op deze opleiding ontwikkelen zij voor de WP Academie een serie lessen om het geleerde over te brengen aan onze collega’s. De collega’s kunnen deze kennis dan weer gebruiken tijdens gesprekken met leerlingen; • Er zijn ook allerlei scholingen georganiseerd in teams. Bijvoorbeeld professionalisering maatwerk (h/v) en ook KIC (b/k), schurende gesprekken (brugjaar). •
Professionele leergemeenschap- Lesson study (LS) is een werkwijze waarbij een team docenten in een pen/lesson study in alle deelprofessionele leergemeenschap (PLG) samenwerkt aan het cyclisch ontscholen werpen en uitvoeren van een onderzoeksles. Het leren van de leerlingen staat daarbij centraal. In 2018 is in de deelscholen havo en vwo een start gemaakt met deze werkwijze. In samenwerking met de Rijksuniversiteit Groningen zijn eigen collega’s als begeleiders opgeleid. Sindsdien is deze aanpak uitgebreid naar de andere deelscholen. In 2021 zijn collega’s uit de deelschool mavo aangesloten en vanaf 2023 zijn ook de praktijkschool, deelschool kader/basis en deelschool brugjaar betrokken bij deze methodiek. 3. Medewerkers werken in professionele netwerken Realisatie 2023
Prestatie-indicator 2023 Alle medewerkers nemen deel aan een professioneel leernetwerk
92
•
Er wordt geparticipeerd in: o Diverse externe netwerken, zoals Top Techniek, Platform Zorg & Welzijn, Examenfestival, Platform Economie & Ondernemen, o Regionaal stagenetwerk praktijkonderwijs, Netwerk van leerlingbe- geleiders praktijkonderwijs, Netwerk Regionaal Directeur Overleg Groningen, Netwerk ‘Route arbeid’, Netwerk ‘Groen noord-Ne- derland’, PIT, overleg platform Bedrijfsvoering Onderwijs (OBO), Veendammer Ondernemers Com- pagnie (VOC); o Diverse schoolbrede netwerken: Taalbeleid, ondersteuningscoördinatorenoverleg, sociale veiligheidscoördinatie, ICT. o Het bestaande aanbod interne PLG is gecontinueerd: wiskunde, science, aardrijkskunde, Duits, natuurkunde en klassieke talen.
•
Daarnaast wordt geparticipeerd in diverse overlegstructuren tussen verschillende scholen: o Samenwerking HR-adviseurs dr. Aletta Jacobs College, Eemsdelta College, Ubbo Emmius/Trivium en Winkler Prins; o Organisatieteam Dag van het OOP; o Alle ondersteunende diensten nemen deel aan een extern collegiaal netwerk.
Jaarverslag en jaarrekening 2023
4. Winkler Prins als opleidingsschool biedt kansen aan alle medewerkers Realisatie 2023
Prestatie-indicator 2023 Bestaande begeleidingsstructuur voor (beginnende) medewerkers