06-02 Jaarverslag en jaarrekening 2022 WP

Daardoor hebben we voor schooljaar 2022 - 2023 al een werkdrukplan avant la lettre. Dit alles in afstemming met de pmr. De beschikbare middelen zijn via een verdeelsleutel aan de deelscholen beschikbaar gesteld. De deelschooldirecteur overlegde over de inzet van dit budget vooraf met de medewerkers van de deelschool. Daarbij zijn twee scenario’s naar voren gekomen: een aantal deelscholen heeft gekozen voor een hogere facilitering voor mentoren, een aantal andere deelscholen heeft gekozen voor externe ondersteuning door studenten tijdens toetsweken waardoor docenten tijdens die toetsweken meer tijd voor correctie krijgen. Deze aanpak en evaluatie is in afstemming met de pmr gebeurd. Voor het schooljaar 2023 - 2024 en de jaren daarna zijn werkgevers en werknemers gezamenlijk aan zet en gaan met elkaar in overleg over het nemen van maatregelen om de werkdruk te verminderen. Hierbij valt bijvoorbeeld te denken aan extra ondersteuning in de klas, ten behoeve van leerlingenbegeleiding of om de lasten van bepaalde taken te verminderen (zoals mentoraat of surveillance). Van belang is in ieder geval dat steeds gekeken wordt naar de schoolspecifieke situatie, waarbij werknemers zoveel mogelijk in staat gesteld worden keuzes te maken die het beste passen bij hun specifieke situatie.

42

Jaarverslag en jaarrekening 2022

In het voorjaar van 2023 maken we afspraken met de pmr en de betrokken deelscholen/diensten over de kaders voor de besteding van de collectieve middelen voor de schooljaren na 2022 - 2023. Werknemers stellen gezamenlijk (binnen hun organisatorische eenheid) de werkdrukplannen op. Deze deelplannen worden uiteindelijk samengevoegd tot een collectief werkdrukplan voor de hele school dat vervolgens zal worden uitgevoerd, alles in afstemming met de pmr.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

3.

Kwaliteit

Winkler Prins krijgt vanuit verschillende invalshoeken een beeld van de kwaliteit van de school zoals deze door anderen wordt ervaren.

3.1 Kwaliteltsprofiel 2017-2022 Het kwaliteltsprofiel 2017-2022 bevat een historisch overzicht van een groot aantal indicatoren waaruit de kwaliteit van de school over meerdere jaren valt af te lezen. Dit kwaliteltsprofiel staat op pagina 77 en 78.

3.2 Kwaliteitsoordeel Inspectie: Toezichtskaderarrangement Een belangrijke graadmeter is het oordeel van de Inspectie van het Onderwijs. Als een school of opleiding bij een onderzoek aan de wettelijke eisen voor basiskwaliteit voldoet, krijgt de school het oordeel ‘voldoende’. Scholen die niet aan de basiskwaliteit voldoen, krijgen het oordeel 'onvoldoende’. Deze scholen kunnen zelfs het oordeel ‘zeer zwak’ krijgen als ze beneden de wettelijke norm presteren. Naast deze oordelen kan de inspectie de waardering ‘goed’ geven. ‘Goed’ is dus geen oordeel maar een waardering, want oordelen worden uitsluitend gegeven op basis van wettelijke vereisten. Een waardering wordt gegeven door analyse van de eigen ambities van een school en de realisatie daarvan en heeft tot doel om de scholen en besturen te stimuleren tot verdere kwaliteitsverbetering. Mogelijke oordelen voor scholen/opleidingen: • zeer zwak • onvoldoende • voldoende • waardering ‘goed’. Aan alle scholen van Winkler Prins is in 2022 het oordeel ‘voldoende’ gegeven. Voor de deelschool praktijkonderwijs geldt daarnaast de waardering ‘goed’. Kwaliteitsoordeel Inspectie VO Toezichtskader arrangement

Beoordeling

Waardering

Vwo

Voldoende

-

Havo

Voldoende

-

Mavo

Voldoende

-

Kader

Voldoende

-

Basis

Voldoende

-

Praktijkonderwijs

Voldoende

Goed

3.3 Kwaliteitsoordeel Inspectie: Onderwijsresultaten Het oordeel over de opbrengsten van een schoolsoort binnen een school wordt gegeven door de Inspectie van het Onderwijs en is gebaseerd op de opbrengsten van de afgelopen driejaren. Het onderwijsresultatenmodel bestaat uit de volgende vier indicatoren: • onderwijspositie ten opzichte van het advies Primair Onderwijs (PO): de positie in het derde leerjaar ten opzichte van het advies van de basisschool; • onderbouwsnelheid: percentage onvertraagde studievoortgang in het eerste en tweede leerjaar; • bovenbouwsucces: percentage onvertraagde studievoortgang vanaf het derde leerjaar per afdeling; • examencijfers: gemiddeld cijfer centraal examen van alle vakken per afdeling. Voor elk van deze indicatoren bepaalt de Inspectie een minimale norm. Deze norm wordt voor een aantal jaren vastgelegd, zodat scholen voor een langere periode precies weten waar ze aan moeten voldoen om de kwalificatie ‘boven de norm’ te halen. De Inspectie van het Onderwijs heeft besloten dat scholen in het schooljaar 2021-2022 niet beoordeeld worden op de resultaten. De inspectie wil zo in haar oordelen rekening houden met de omstandigheden die zijn ontstaan door de maatregelen vanwege het coronavirus. Voor alle onderwijsniveaus van Winkler Prins is derhalve op de genoemde indicatoren geen beoordeling gegeven van de Onderwijsinspectie.

44

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Kwaliteitsoordeel Inspectie VO Onderwijsresultaten

Beoordeling

Vwo

N.v.t.

Havo

N.v.t.

Mavo

N.v.t.

Kader

N.v.t.

Basis

N.v.t.

Praktijkonderwijs

N.v.t.

3.4 Examenresultaten 2022 Traditiegetrouw kent Winkler Prins goede examenresultaten. De percentages verhouden zich goed tot het landelijk gemiddelde. Het schoolgemiddelde bedraagt 98,4% geslaagde leerlingen. Hieronder volgt de tabel met de examenresultaten per deelschool.

Slagingspercentage % Winkler Prins

% Landelijk

Basis

96,9%

99,0%

Kader

97,5%

98,9%

Mavo

98,7

95,8%

Havo

98,8%

90,5%

Vwo

100%

92,8%

Totaal

98,4%

95,4%

3.5 Opbrengsten school voor praktijkonderwijs 2022 13 leerlingen verlieten de school voor praktijkonderwijs waarbij; • 6 leerlingen een baan hebben gekregen; • 6 leerlingen een baan hebben (en leren via BBL niveau 2); • 1 leerling een mbo-2 opleiding is gestart. Van deze 13 leerlingen behaalden: • 7 leerlingen een VCA-certificaat; • 5 leerlingen een schoonmaakcertificaat; • 3 leerlingen een certificaat werken in de keuken; • 5 leerlingen een heftruckcertificaat; • 2 leerlingen een certificaat Mig/Mag lassen niveau 1; • 1 leerling een certificaat Mig/Mag lassen niveau 2; • 1 leerling een certificaat TIG lassen.

3.6 Excellente leerlingen Voor leerlingen die meer vakken aankunnen, bestaat de mogelijkheid om meerdere vakken en/of profielen te volgen. Daarnaast kunnen leerlingen cum laude afstuderen. Zie onderstaand schema per deelschool: Deelschool

1

Extra vak(ken)

|

I

Extra profielen

Cum laude

1

2

3

2

3

Vwo

14

4

4

22

-

3

Havo

2

-

-

8

-

-

Mavo

50

-

-

63

4

1

Kader/basis

_

_

.

.

_

_

Jaarverslag en jaarrekening 2022

3.7 Onderwijstijd In de eerste helft van 2022 bepaalde het coronavirus in steeds mindere mate de dagelijkse gang van zaken binnen onze school. De scholen mochten weer open, zij het met beperkingen en uitval als gevolg van veel ziekte. Ook is de beschikbaarheid van medewerkers bij uitval van lessen een steeds groter probleem. We konden voor het erst in twee jaar weer een berekening maken van de geplande voorgeschreven en verplichte onderwijstijd. De urennormen in het voortgezet onderwijs gelden niet per leerjaar en per leerling, maar per opleiding. Elke leerling moet een programma kunnen volgen van 3700 uur voor het vmbo, 4700 uur voor de havo, 5700 uur voor het vwo en 6000 voor het praktijkonderwijs. Het totaal van de gerealiseerde onderwijs¬ tijd schooljaar 2021-2022 op Winkler Prins lag 1,72% onder de wettelijk te realiseren onderwijstijd. Met het oog op de ontwikkelingen op de arbeidsmarkt moeten we er rekening mee houden dat het steeds een groter probleem zal worden onderwijstijd te realiseren. Vandaar dat er op landelijk niveau (bij ministerie, vakbonden en werkgevers) wordt nagedacht over verlaging van de wettelijke urennormen voor onderwijstijd, in combina¬ tie met aanpassing van het curriculum.

3.8 Voortijdig schooiveriaters (VSV) Het voorkomen en bestrijden van schooluitval behoort vanzelfsprekend tot onze ambities. Minder schooluitval betekent meer goed opgeleide mensen die hun plek vinden in de maatschappij en op de arbeidsmarkt. De meest recente VSV-cijfers voor 2021 zijn afkomstig uit het VSV-Atlas convenantjaar 2019-2020.

Voortijd schoolverlaters (VSV) Aantal leerlingen (excl. Praktijkon¬ derwijs)

2019-202

2020-2021

1.936

1.871

Aantal VSV’ers

7

12

% VSV’ers

0,4

0.6

Het percentage VSV’ers lag in het startjaar 2005 - 2006 op 1,3%. Met het percentage van 0,6% voldoen we aan de streef- en prestatienormen van het ministerie van OC&W. Zie het document: Voortijdig Schoolverlaten I Thema’s | OCW in ciffers Het aantal voortijdig schoolverlaters is buitengewoon beperkt. Hierdoor dragen we significant bij aan het terug¬ dringen van voortijdig schoolverlaten in de RMC-regio Oost- Groningen.

3.9 Klachten en bezwaren Onze school heeft een klachtenregeling waarin wordt beschreven hoe leerlingen, ouders en medewerkers hun klacht het beste kenbaar kunnen maken. Wanneer een klacht niet in goed overleg met de direct betrokkene kan worden opgelost, wordt de klacht behandeld volgens deze regeling. Een klacht wordt meestal ingediend bij de deelschooldirectie. In bijna alle gevallen wordt een klacht in goed overleg opgelost. Men kan ook contact opnemen met de vertrouwenspersonen waarvan er op onze school twee werkzaam zijn. Als dat niet lukt, dan kunnen meer formele wegen bewandeld worden door het indienen van een klacht bij het bevoegd gezag. Wanneer deze interne klachtenafhandeling niet tot een goede oplossing leidt, kan een klacht buiten de school worden ingediend bij de Landelijke Klachten Commissie (LKC) waarbij Winkler Prins is aangesloten. In 2022 zijn geen klachten ingediend bij de LKC. De klachtenregeling geldt niet voor klachten over personele aangelegenheden en arbeidsrech¬ telijke beslissingen. Hiervoor kunnen medewerkers kiezen voor de Bezwarenprocedure Win¬ kler Prins 2014. Deze procedure biedt medewerkers de mogelijkheid bezwaar te maken bij de Bezwarencommissie wanneer men het niet eens is met een besluit dat is genomen namens of door het bevoegd gezag. Er is in 2022 geen bezwaar binnengekomen bij de Bezwarencommissie.

46

Jaarverslag en jaarrekening 2022

3.10 Jaarverslag vertrouwenspersonen De vertrouwenspersonen hebben een jaarverslag over het schooljaar 2021-2022 aangeleverd. Hieronder een samenvatting uit dit jaarverslag: Overzicht aantal klachten bij vertrouwenspersonen

Soorten klachten: Communicatie

2021-2022 35%

Optreden tegen leerling Schoolorganisatie

3%

Klachtbehandeling door school Onderwijskundige begeleiding

15%

Veiligheid

23%

Pesten

12%

LHTB-intimidatie Agressie/geweld Discriminatie Overig

12%

Totaal aantal klachten

18

Het aantal bij de vertrouwenspersonen ingediende klachten in schooljaar 2021-2022 is beduidend hoger ten opzichte van schooljaar 2020-2021: van 4 naar 18. Het lijkt erop dat sommige kwesties die al langer speelden of sluimerden, in het schooljaar 2021 - 2022 onder de aandacht werden gebracht. Op een totaal van ongeveer 2.000 leerlingen, 4.000 ouders/verzorgenrs en 250 medewerkers is 18 klagers een bescheiden aantal, al is elke klacht er een teveel. Het merendeel van de klachten heeft als onderwerp communicatie. Enkele meldingen waren gerelateerd aan corona. Dit beeld komt ook naar voren in de landelijke rapportage van de LKC (2021). Er zijn weinig klachten binnengekomen over bevordering van leerlingen, in vergelijking met de rapportage van de LKC (2021). Er is uiteindelijk geen enkele klacht ingediend bij de LKC. In het schooljaar 2021-2022 waren er verhoudingsgewijs iets meer onderwijsgevenden die zich tot de vertrou¬ wenspersoon hebben gewend. Vaak is de verdeling van klagers (leerlingen/ouders/medewerker) ongeveer gelijk. Ook betrof de aangeklaagde zelf wat vaker een onderwijsgevende medewerker, ten opzichte van voor¬ gaande jaren.

3.11 Sociale veiligheid Naar aanleiding van een aantal landelijke incidenten met ernstige afloop heeft de rijksoverheid in 2013 aan schoolbesturen de verplichting opgelegd meer aandacht te schenken aan de sociale veiligheid van leerlingen en medewerkers op school. Het bestuur moet ervoor zorgen dat een of meer personen verantwoordelijk zijn voor de coördinatie van deze sociale veiligheid. Binnen onze school is het sociale veiligheidsteam hiervoor verantwoordelijk. Het team bestaat uit een schoolbrede sociale veiligheidscoördinator (tevens aandachts¬ functionaris) en een sociale veiligheidscoördinator binnen elke deelschool. Dit team werkt aan de hand van een jaaragenda aan diverse thema’s ter bevordering van de sociale veiligheid. Daarnaast zijn zij een vraag¬ baak voor medewerkers, ouders en leerlingen als het gaat om sociale veiligheidsvraagstukken. De workshops die dit jaar ter preventie zijn aangeboden aan de diverse klassen, gaan over thema’s zoals gewoontes en verslaving, mediawijsheid en geldezels. Er is binnen de hele school ruim aandacht besteed aan jaarlijks terugkerende thema’s, zoals de gouden weken en (gender)diversiteit tijdens Paarse Vrijdag.

3.12 Klokkenluidersregeling De school heeft een klokkenluidersregeling. In 2022 zijn geen meldingen van een misstand gedaan.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

3.13

Tevredenheidsonderzoeken

Het systematisch evalueren van onze kwaliteit heeft onze voortdurende aandacht. Scholen zijn verplicht om elk jaar een tevredenheidsonderzoek af te nemen onder alle leerlingen en ouders. De tevredenheidonderzoeken worden uitgevoerd op specifieke thema’s zoals leerlingtevredenheid, schoolklimaat en veiligheid. De resultaten geven een impuls tot verdere verbetering van onze kwaliteit en onze schoolcultuur. In het voorjaar van 2022 is de ouder- en leerlingtevredenheid gemeten. De behaalde scores voor ouder- en leerlingtevredenheid staan in bijlage 3 waarbij per locatie/deelschool de hoogste en laagste scores in beeld zijn gebracht.

3.13

Scholen op de Kaart

Op onze website kunnen via Scholen op de Kaart de resultaten per locatie worden bekeken. Tevens is het een ideaal instrument waarmee scholen op velerlei punten kunnen worden vergeleken. Het ‘rapport’ van Scholen op de Kaart bevat 20 onderdelen (indicatoren) die aangeven hoe de school presteert. Scholen op de Kaart werkt met gegevens van de Onderwijsinspectie, die ook gebruikt worden voor het Onderwijsresultatenmodel. Scholen op de Kaart voegt daar extra indicatoren aan toe, zoals tevredenheid, veiligheid, personeel en finan¬ ciën. Zo kan een genuanceerder en eerlijk beeld worden gegeven van wat een school daadwerkelijk presteert. Zie ook www.scholenopdekaart.nl voor een vergelijking met andere scholen. Sinds kort is er ook een vergelijkingssite waarbij inzage gekregen kan worden over een aantal indicatoren van schoolbesturen waaronder financieel, opbouw medewekersbestand, zieteverzuim, aantal locaties, e.d.: Schoolbesturen oo de kaart.nl

48

Jaarverslag en jaarrekening 2022

4.

Toezicht en bestuur

4.1 Code Goed Onderwijsbestuur VO 2022: verslag van de bestuurder Binnen de sector voortgezet onderwijs geldt de Code Goed Onderwijsbestuur VO. Deze code is gebaseerd op vier principes; verantwoordelijkheid, professionaliteit, integriteit en openheid. Deze principes vormen de basis voor de wijze waarop bestuur en intern toezicht belangen afwegen en hun koers bepalen. De code is zo bedoeld om verdere bewustwording van de genoemde principes, kritische reflectie op de toepassing hier¬ van en het waardengedreven handelen van bestuur en intern toezicht te stimuleren. Door te kiezen voor een principle-based code wordt er een groter beroep gedaan op de verantwoordelijkheid van schoolbesturen en intern toezichthouders en wordt de code een meer inspirerend document dat aanzet tot gesprek. Daarnaast staan in de code 20 good practices, voor toepassing binnen de eigen onderwijsorganisatie en zijn regionale context. Deze good practices zijn behulpzaam bij het toepassen van de vier principes. Sommige practices zijn direct toepasbaar in de onderwijsinstelling, anderen zijn vooral bedoeld als input voor het onder¬ linge gesprek. De in de code genoemde practices zijn binnen Winkler Prins allen uitgewerkt, toegepast, dan wel onderwerp van gesprek.

De code bevat zo basisvoorwaarden voor goed bestuur en intern toezicht en is voor het overige en belang¬ rijkste deel een ondersteunend, richtinggevend en ter inspiratie bedoeld instrument om de governance van onderwijsorganisaties te helpen vormgeven en de maatschappelijke opgave van het onderwijs te realiseren. De Raad van Toezicht en de bestuurder hebben de geactualiseerde Code Goed Onderwijsbestuur VO in 2019 vastgesteld als leidraad voor het handelen van bestuur en toezicht van Winkler Prins. De bestuurder legt in dit hoofdstuk de wijze waarop hij invulling heeft gegeven aan de code uit. In het volgende hoofdstuk doet de Raad van Toezicht hetzelfde in zijn eigen verslag. De code kent ook vier ‘pas toe-bepalingen’, die gelden als lidmaatschapseis voor de sectororganisatie VOraad (waar Winkler Prins lid van is) en waaraan vanzelfsprekend moet worden voldaan. Hieronder volgt een uitwerking van deze lidmaatschapseisen.

Lidmaatschapseis 1 Het bestuur publiceert: a. het jaarverslag, conform de Regeling Jaarverslaglegging Onderwijs b. de statuten c. het bestuursreglement d. de samenstelling, nevenfuncties (zowel bezoldigd als onbezoldigd) en honorering van bestuur en toezichthouders e. de klachtenregeling f. de klokkenluidersregeling; g. de integriteitscode.

Verantwoording Alle in lidmaatschapseis 1 genoemde onderwerpen staan beschreven in het jaarverslag, dan wel in het handboek Governance Winkler Prins. Beide documenten staan op vww.winklerphns.nl.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Lidmaatschapseis 2 Het bestuur rapporteert in het jaarverslag over de wijze waarop de evaluatie van het bestuur door het interne toezicht heeft plaatsgevonden.

Verantwoording De Raad van Toezicht heeft een Toezicht- en toetsingskader Raad van Toezicht en een Beoordeiingskader besfuurder opgesteld (www.winklerDrins.nn. Hierin zijn de volgende beoordelingsdomeinen opgenomen: 1. Functioneren bestuurder; 2. Instandhouding + strategische en operationele risico’s; 3. Kwaliteit; 4. Financieel beheer en treasurybeleid. Aan de hand van het Toezicht- en toetsingskader Raad van Toezichten een Beoordelingskader bestuurder hebben de Raad van Toezicht en de bestuurder jaardoelen voor de bestuurder voor 2022 afgesproken. Deze jaardoelen zijn begin 2023 door de Raad van Toezicht met de bestuurder geëvalueerd. Gedurende het schooljaar zoekt de Raad van Toezicht het contact met de Medezeggenschapsraad en het Managementteam om zich te laten informeren en een beeld te krijgen van hoe de beleving binnen de school is met betrekking tot het functioneren van de bestuurder. De remuneratiecommissie van de Raad van Toezicht heeft het jaarlijkse functioneringsgesprek met de bestuurder gevoerd. Hierbij is gesproken over de voortgang van het voorgaande jaar aan de hand van de afgesproken doelen, waaronder het koershouden tijdens corona, de handhaving van het kwaliteitsprofiel, de voortgang van de onderwijskundige ontwikkelingen, de voortgang van de huisvesting, de regionale samenwerking en de professionalisering van de bestuurder.

Lidmaatschapseis 3 Een bestuurder in het voortgezet onderwijs kan niet tegelijkertijd de functie van intern toezichthouder vervullen bij een onderwijsorganisatie binnen de sector voortgezet onderwijs, niet zijnde een samenwerkingsverband voor passend onderwijs.

Verantwoording In het Handboek Governance Winkler Prins is een Reglement Criteria nevenfuncties bestuurder Winkler Prins opgenomen die voldoet aan de uitgangspunten van lidmaatschapseis 3. In 2022 heeft de bestuurder conform dit Reglement gehandeld. Het Handboek Governance Winkler Prins staat op www.winklerprins.nl

Lidmaatschapseis 4 Een (oud-)toezichthouder in het voortgezet onderwijs kan niet binnen vier jaar na aftreden worden benoemd tot (dagelijks) bestuurder bij dezelfde onderwijsorganisatie als waar hij toezichthouder is of is geweest.

Verantwoording In het Handboek Governance Winkler Prins is een regeling Integriteit, nevenfuncties en tegenstrijdige belangen RvT opgenomen die voldoet aan de uitgangspunten van lidmaatschapseis 4. In 2022 voldoen alle toezichthouders aan deze lidmaatschapseis. Het Handboek Governance Winkler Prins staat op wvw. winklerprins.nl

Handboek Governance Stichting Winkier Prins In 2017 is het Handboek Governance Stichting Winkler Prins opgesteld. Het handboek heeft tot doel om het bestuurlijk en toezichthoudend proces binnen de organisatie op een transparante wijze vast te leggen ten behoeve van de interne en externe belanghebbenden. In het Handboek zijn de regels met betrekking tot het bestuurlijk en toezichthoudend proces opgenomen. Het kader waarbinnen het bestuurlijk en toezichthoudend proces vorm krijgt bestaat op hoofdlijnen uit de toepasselijke wetgeving, de Stichtingsstatuten en de Sectorcode VO. Het Handboek beschrijft volgens welke regels en procedures binnen het geschetste kader (de voorbereiding van) de besluitvorming en het toezicht daarop verlopen. Ook de formele structuur van de organisatie met een beschrijving van de functionarissen, hun rol en hun profiel maakt deel uit van het Handboek.

50

Jaarverslag en jaarrekening 2022

4.2 Code Goed Bestuur: verslag van de Raad van Toezicht Positie Raad van Toezicht De Raad van Toezicht van Winkler Prins houdt toezicht op het beleid en het functioneren van het bestuur. De taken, bevoegdheden en werkwijze van de Raad zijn vastgelegd in de statuten en nader uitgewerkt in een Toezichtkader- en toetsingskader Raad van Toezicht en een Regiement intern toezicht. Deze documenten zijn onderdeel van het Handboek Governance Winkler Prins.

Samenstelling en rooster van aftreden Raad van Toezicht Winkler Prins In 2021 heeft de Raad van Toezicht besloten om, in verband met de continuïteit van het toezicht om in 2022 een nieuw lid te werven, in 2022 is besloten om zelfs twee nieuwe leden te gaan werven, zodat de continuïteit op termijn nog beter gewaarborgd zal zijn. In 2022 is met die werving ook een aanvang gemaakt, waarna in 2023 een van de zittende leden van de RvT de raad zal verlaten. Na 2024 zal de omvang van de Raad van Toezicht, door het vertrek van diverse leden daarvan, weer kunnen worden teruggebracht tot 5 leden. Op 31 december 2022 bestond de Raad van Toezicht uit de volgende leden:

Eerste benoeming Aftredend, nog éénmaal herbenoem¬ baar Aftredend, niet herbenoembaar De leden van de Raad van Toezicht maakten allen een korte periode deel uit van de Bestuurscommissie Winkler Prins, het bevoegd gezag van Winkler Prins voordat in 2017 de Stichting Winkler Prins werd opgericht. De leden van deze bestuurscommissie werden destijds benoemd met de intentie dat allen vanaf de oprichting van de Stichting Winkler Prins zitting zouden nemen in de nieuwe Raad van Toezicht. Het rooster van aftreden is daarna opgesteld conform de Statuten Stichting Winkler Prins, artikel 10, lid 6.

Activiteiten van de Raad van Toezicht De Raad heeft het afgelopen jaar vijf keer vergaderd. De belangrijkste besluiten van de Raad waren: • goedkeuring jaarversiag en jaarrekening 2021; • goedkeuring begroting 2023; • goedkeuring Beleidsplan en begroting 2023; • de dienstverlening met de accountant is in 2022 gecontinueerd en tevens is het contract met de accountant voor twee jaar verlengd; • ontslagbesluit bestuurder. De bestuurder zal de organisatie verlaten op 1 augustus 2023. Naast voornoemde besluiten heeft de Raad van Toezicht overleg gevoerd met de bestuurder over met name de aanzet voor het opstellen van een nieuw strategisch beleidsplan voor de jaren 2024 - 2028, nadat eerder, met name in verband met Covid -19 heloten was om het bestaande strategisch beleidspain nog met twee jaren te verlengen. In verband daarmee is de afgeiopen maanden ook al een start gemaakt met het nieuwe SBP en zijn er onder begeleiding van een externe partij gesprekken gevoerd met de RvT en met alle betrokken

Jaarverslag en jaarrekening 2022

stakeholders. Ook is gesproken over onder meer de oplevering van de nieuwbouw van Winkler Prins, de daarmee gemoeide verhuizingsperikelen en over de bouw van een nieuwe sportzaal. De Raad van Toezicht is ook door de bestuurder op de hoogte gehouden van de ontwikkelingen en keuzes verband houdende met de NPO-gelden. Ook heeft de RvT met en zonder de bestuurder overleg gevoerd over de steeds actuelere vraag of Winkler Prins op lange termijn als zelfstandige entiteit in stand kan blijven of dat er met andere partijen een vorm van samenwerking moet worden gezocht en gevonden. De Raad van Toezicht heeft in 2022 twee keer gesprekken gevoerd met de MR en het MT, in alle gevallen in afwezigheid van de bestuurder. De Raad van Toezicht stelt deze gesprekken, die in openheid worden gevoerd, op prijs en zal dit uiteraard ook in 2023 weer gaan doen. Ook in deze gesprekken is met name aandacht geweest voor het feit dat de bestuurder aan het einde van het lopende schooljaar zal vertrekken en over de procedure rond het strategische beleidsplan en werving van leden voor de RvT. De Raad van Toezicht heeft zijn functioneren geëvalueerd. De uitkomsten daarvan worden in actielijsten opgenomen. Van de zelfevaluatie wordt een kort verslag opgemaakt.

Commissies De Raad van Toezicht kent drie vaste commissies: een Auditcommissie, een Remuneratiecommissie en een commissie Kwaliteit, Onderwijs & Personeel. De Auditcommissie ondersteunt bij het uitvoeren van de verantwoordelijkheden van de Raad van Toezicht als Intern toezichthoudend orgaan, specifiek bij het uitoefenen van het toezicht op de financiële sturing door het bestuur. De Auditcommissie bestond in 2022 uit dhr. J. Cooijmans en dhr. F. Disch. De Auditcommissie heeft overleg gevoerd over de jaarrekening 2021 en de begroting 2023. De jaarrekening is door de Raad van Toezicht goedgekeurd na ook de accountant ter vergadering daarover te hebben gesproken. De Remuneratiecommissie ondersteunt de Raad van Toezicht bij het uitvoeren van de verantwoordelijkheden als intern toezichthoudend orgaan, specifiek bij het uitoefenen van de werkgeversrol richting het college van bestuur. De commissie bestond in 2022 uit dhr. J.B. Rijpkema en dhr. R. Schilt. De commissie heeft de Raad van Toezicht geadviseerd over beloning van de bestuurder, en heeft het jaarlijkse functioneringsgesprek gevoerd met de bestuurder. Ook heeft de commissie advies verleend over het door de Raad van Toezicht genomen ontslagbesluit van de bestuurder en heeft zij daarover de gesprekken met de bestuurder gevoerd. De commissie Kwaliteit, Onderwijs & Personeel bestond in 2022 uit dhr. Schilt en dhr. F. Thomassen.

De commissie Kwaliteit, Onderwijs & Personeel heeft in 2022 enkele keren met de bestuurder gesproken over voorgenomen beleidsplannen, zoals Beleidsplan 2022 en de begroting. Op basis van deze besprekingen heeft de commissie de Raad geadviseerd.

Code Goed Bestuur In 2019 is er een nieuwe Code Goed Bestuur verschenen. De Raad van Toezicht heeft besloten ook deze Code over te nemen en deze wordt door de Raad van Toezicht wederom onderschreven en hanteert deze als uitgangspunt voor zijn handelen. De Raad van Toezicht houdt zich aan de lidmaatschapseisen uit de Code en ziet erop toe dat ook Winkler Prins dat doet. De Raad van Toezicht volgt de richtlijnen uit de Code in beginsel ook op; het daarvan afwijken behoort een uitzondering te zijn, waarbij de Raad van Toezicht zich houdt aan het beginsel ‘pas toe of leg uit’. De Raad van Toezicht zal de in de nieuwe Code opgenomen wijzigingen doorvoeren in haar Toezichtskader en heeft in dat kader ook overleg gevoerd over zijn opleidingsplan, waarbij is afgesproken dat ieder afzonderlijk lid zelf de verantwoordelijkheid heeft voor zijn opleiding en dat hij de opgedane kennis ook zal delen met de andere leden van de Raad van Toezicht. Voor het overige wordt de Code integraal toegepast. Algemene beschouwing op het beleid van Winkler Prins De Raad van Toezicht constateert dat Winkler Prins de op basis van het vastgestelde en goedgekeurde beleidsplan al ingezette lijn om de kwaliteit van onderwijs, met oog voor de eigen talenten, capaciteiten en eigenschappen van de individuele leerlingen, nog verder weet te verbeteren.

Daarbij behoort uiteraard ook aandacht te zijn voor professionele ruimte voor medewerkers en hun continue ontwikkelingen bij werken in professionele leernetwerken. Dit alles in een gezonde organisatie. De organisatie is op orde. Er is sprake van professioneel HR beleid, een goede staforganisatie en adequate communicatie met alle stakeholders. Cok financieel is de organisatie in balans en is er goed zicht op de verplichtingen op toekomstige inkomsten en uitgaven. De in 2022 gestelde jaardoelen zijn (grotendeels) bereikt. De Raad van Toezicht heeft zich ook in 2022 met de nodige regelmaat op de hoogte laten stellen door de bestuurder over alle relevante ontwikkelingen rond en in de school. Cok ontving de Raad van Toezicht alle

52

Jaarverslag en jaarrekening 2022

communicatie-uitingen die de bestuurder aan personeel en ouders het afgelopen jaar gedaan heeft om hen op de hoogte te houden van alle relevante gebeurtenissen op school. In 2022 is een aanvang gemaakt met het opstellen van het nieuwe strategisch beleidsplan voor de komende vier jaren. Het jaarlijkse Beleidsplan & begroting, het Jaarverslag & jaarrekening met daarin de continuïteitsparagraaf la¬ ten zien dat de bedrijfsvoering ook in 2022 en 2023 gericht is op het besteden van onderwijsgeld op een doel¬ matige en rechtmatige manier, gericht op goed onderwijs voor leerlingen. De vereiste doelmatigheid uit zich in de samenkomst van de zorg voor de onderwijskwaliteit, een verantwoorde en op onderwijskwaliteit gerichte inzet van middelen. De financiële huishouding van Winkler Prins is op orde en de continuïteit op lange termijn is eveneens ge¬ waarborgd. Het relatief omvangrijke eigen vermogen wordt gelegitimeerd door de op korte termijn voorziene investeringen. Verder wordt de doelmatigheid en rechtmatigheid door de Raad van Toezicht getoetst aan de hand van de rapportages van en in de gesprekken met de accountant en de controller van Winkler Prins, veelal in vooroverleg doorde Auditcommissie van de Raad van Toezicht.

De Raad van Toezicht maakt hierbij ook gebruik van bestuurs- en benchmarkrapportages bijvoorbeeld vanuit Vensters (het informatiesysteem van de sectororganisatie VO-raad) en VOION (arbeidsmarkt- en opleidingsfonds voor het onderwijs). Daarin wordt het beeld van een doelmatige en rechtmatige besteding van de beschikbaar gestelde middelen bevestigd. De doelmatigheid van de ingezette middelen wordt ook onderstreept door de resultaten die door de leerlingen van de school zijn bereikt. Specificatie bezoidiging bestuur Voor de bezoldiging verwijzen wij naar de jaarrekening. Voor de bestuurder geldt dat de nieuwe Bestuur¬ ders CAO op hem van toepassing is en dat zijn beloning passend is binnen deze CAO en de nu gelden¬ de WNT-normen. Tenslotte De Raad van Toezicht heeft gezien en vastgesteld dat er ook weer in het afgelopen jaar wederom een onge¬ looflijke inspanning is geleverd door al het personeel om op een zo goed mogelijke manier onderwijs te geven aan de leerlingen van Winkler Prins. De Raad van Toezicht wil een ieder complimenteren met en bedanken voor hun buitengewone inzet voor Winkler Prins.

4.3 Beloningsbeleid Raad van Toezicht De leden van de Raad van Toezicht ontvingen voor hun werkzaamheden een vaste jaarlijkse bruto vacatie- en onkostenvergoeding. Voor de aan de leden van de Raad van Toezicht uitgekeerde bedragen verwijzen wij u naar de jaarrekening in de bijlage. Beroep en nevenfuncties toezichthouders

Termijn

Aftredend/ herbenoembaar

Naam

Commissie(s)

Benoemd

Herbenoemd

Dhr. R. Schilt

Remuneratie

01-06-2015

2021

Tweede

2025

01-06-2015 2021

Tweede

2025

Te vermelden (neven)functies 2022; • Voorzitter Aequor Services BV, Ede • Voorzitter Aequor Fonds Dhr. J.B. Rijpkema

Remuneratie

Te vermelden (neven)functies 2022: • Advocaat • Voorzitter RvT woningcorporatie stichting Woongroep Marenland te Appingedam (tot april 2022) • Lid RvT Stichting Talent Westerveld

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Dhr. J. Cooijmans, plv. voorzitter

Audit

01-06-2015

2021

Tweede

2025

Te vermelden (neven)functies 2022: • Adviespraktijk J. Cooijmans Consulting, advisering, interim management en boardroom counseling in de publieke en private sector • Vicevoorzitter Raad van Commissarissen Elkien Wooncorporatie • Voorzitter Stichting st. Joriskerk Westerlee • Lid bestuur en penningmeester Stichting Revolverend Fonds Groningen • Lid Raad van Toezicht Ambion (Openbaar primair onderwijs in Joure en Heerenveen) • Voorzitter Raad van Toezicht Mee Noord • Lid Raad van Toezicht Amaryllis • Voorzitter Raad van Toezicht Kunstpunt (benaming voorheen: Centrum voor Beeldende Kunst) Dhr. F. Disch

Audit

01-06-2015 2021 Tweede 2025

Te vermelden (neven)functies 2022: • Voorzitter Raad van Toezicht Stichting PrimAH

Dhr. F. Thomassen

Kwaliteit, Onderwijs & Personeel

01-06-2015

2019

Tweede

2023

Datum in dienst

Start in functie

Uit dienst

Bestuurder 64 01-06-2005

Sectordirecteur vmbo

N.v.t.

Te vermelden (neven jfuncties 2022: •

Senior adviseur Thomassen Organisatie Advies

Beroep en Nevenfunctie Bestuurder

Naam Dhr. F. Vinke

Functie

Leeftijd

Te vermelden (neven)functies 2022: • Lid Raad van Toezicht Stichting Openbaar Onderwijs Marenland • Lid Raad van Toezicht Stichting Cadanz Welzijn (tot februari 2022)

54

Jaarverslag en jaarrekening 2022

5. Medezeggenschap De geledingen van de MR zijn in 2022 zes keer bijeengeweest. Naast de bijzondere onderwerpen, zoals de heterogene brugklas en het Nationaal Programma Onderwijs, is de MR in 2022 betrokken geweest bij jaarlijks terugkerende onderwerpen. Dit zijn onder andere de lessentabellen, bevorderingsnormen, doorstroomeisen, de vakantieregeling en de schoolgids. Vanuit de MR waren enkele leden afgevaardigd in werkgroepen en (benoemingsadvies)commissies. In overleg met elk van de drie geledingen zijn beleidsvoorstellen door de bestuurder steeds uitgebreid toe¬ gelicht. Ook werden regelmatig deelschool- of stafdirecteuren uitgenodigd voor een extra toelichting. De ver¬ schillende geledingen hebben in onderling overleg uitgebreid over de voorstellen gesproken. Uiteindelijk is, na zorgvuldig beraad, geadviseerd of instemming verleend. De MR heeft tevens een keer een positief gesprek gehad met de leden van de Raad van Toezicht over een aantal lopende onderwerpen. De MR ziet ernaar uit om ook het komende jaar als proactieve en kritische gesprekspartner actief betrokken te zijn bij beleidsontwikkelingen binnen Winkler Prins.

6. Toekomst Met de inval van Rusland in Oekraïne in februari 2022 en de gevolgen die dat conflict ook heeft ver buiten Oe¬ kraïne, leek de coronacrisis ineens voorbij en bevinden we ons in een nieuwe turbulente fase. Met een aantal andere grote vraagstukken als klimaat, stikstof, inflatie, woningnood, etc. gaan we van crisis naar crisis. Onze samenleving wordt steeds complexer, de onzekerheden nemen toe en dat vraagt veel van het onderwijs, als een van de weinige herkenbare constanten in het leven van onze leerlingen en hun ouders/verzorgers. Desondanks blijft er voldoende ruimte en gelegenheid om er in 2023 een mooi jaar van te maken. Het Natio¬ naal Programma Onderwijs blijkt een vliegwiel voor onderwijskundige ontwikkeling binnen de school. Na de huisvestingstransitie die veel tijd en energie heeft gekost is er voor teams nu meer tijd en ruimte om in fysieke nabijheid van elkaar te werken aan de doorlopende leerlijnen. En in 2023 ronden we het traject om te komen tot een nieuw en uitdagend Strategisch Beleidsplan voor de jaren 2024-2028. Zo hopen we in 2023 een nieuwe kraal te rijgen aan de lange ketting van vele jaren die onze school zo mooi en uniek maakt. Daarbij realiseren we ons dat de uitdagende omstandigheden veel vragen van iedereen. We moeten blijven waken voor overbelasting bij medewerkers en leerlingen en overladenheid van het programma voorkomen.

De primaire inzet blijft erop gericht dat leerlingen goed onderwijs en begeleiding krijgen en dat iedereen gezond aan het werk kan blijven. De ware kracht van onze school zit in de bereidheid van onze medewerkers om elke dag het beste in zichzelf naar boven te halen zodat onze leerlingen een succesvolle en plezierige schooltijd hebben. Met hun inzet en betrokkenheid kunnen we 2023 en daarna met vertrouwen tegemoetzien.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

7.

Financiële situatie op balansdatum Exploitatie

Begroting

Exploitatie

2022

2022

2021

Baten Rijksbijdragen Overige overheidsbijdragen en -subsidies Overige baten

22.519.453

20.830.000

21.479.004

-

-

14.338

355.051

Totaal baten

407.000 22.874.503

504.549 21.237.000

21.997.891

Lasten Personele lasten

18.041.926

17.212.000

787.637

770.000

770.115

Huisvestingslasten

1.133.988

1.011.000

897.040

Overige instellingslasten

2.366.377

Afschrijvingen

Totaal lasten

Saldo baten en lasten

16.575.626

2.570.000

1.898.030

22.329.928

21.563.000

20.140.811

544.575

326.000-

1.857.080

Rnanciële baten en lasten Financiële baten

30.011

-

188

Financiële lasten

-

-

-

Saldo financiële baten en lasten

30.011

-

188

Nettoresultaat

574.586

326.000-

1.857.268

Bestemmingsreserve Bapo

6.000

-

-

Bestemmingsreserve aanvullende bekostiging

88.198

91.000

169.489

Bestemmingsreserve maatwerktrajecten

73.115-

63.000

22.825

Bestemmingsreserve NPO

196.441-

■

1.150.473-

Bestemmingsreserve EHK

56.310

-

80.381-

Bestemmingsreserve Capaciteitstesten

16.587-

44.462-

Bestemmingsreserve verlenging aanvullende bekostiging Bestemmingsreserve Collectieve

■

59.000

147.000-

256.043-

“

*

werkdrukmiddelen Bestemmingsreserve Professionalisering

111.769-

leraren

Nettoresultaat na bestemmingsreserve

71.140

113.000-

627.266

Rentabiliteit voor bestemmingsreserve

2,51%

-1,54%

8,44%

Rentabiliteit na bestemmingsreserve

0,31%

-0,53%

2,85%

Saldo exploitatie Het resultaat in 2022 is na onttrekking, dotaties en vorming van bestemmingsreserves, uitgekomen op € 71.140. Dit is een rentabiliteit van 0,31%. Het jaar 2022 wordt financieel mede gekenmerkt door onttrekkingen en dotaties aan bestaande bestemmingsreserves en vorming van nieuwe bestemmingsreserves. Deze hadden betrekking op subsidies, waarvan sommige in voorgaande jaren waren gevormd zoals de bestemmingsreserve Nationaal Programma Onderwijs. De vorming van nieuwe bestemmingsreserves hebben betrekking op inkomsten vanuit de nieuwe CAO 2022-2023 waar nog geen of gedeeltelijk kosten voor zijn gemaakt. Dit zijn de bestemmingsreserves Collectieve werkdrukmiddelen en Professionalisering leraren.

56

Jaarverslag en jaarrekening 2022

In 2022 is voor ruim € 200.000 aan éénmalige kosten gemaakt als gevolg van de verhuizing, automatiseringskosten, advieskosten in verband met BOSA-aanvraag voor de sportzaal en het opstellen van het Strategisch Beleidsplan. In 2022 hebben we meer uitgekeerd aan medewerkers dan we aan subsidie hebben ontvangen voor de Regeling aanvullende en bijzondere bekostiging eindexamens 2022. Hieronder worden de verschillen tussen de realisatie 2022, de begroting 2022 en de realisatie 2021 nader beschreven. De verschillen worden beschreven vanuit de jaarrekeningmodellen en betreffen de meest significante verschillen.

Baten: analyse to.v. de begroting 2022 De totale baten zijn € 1.637.503 meer dan begroot. De Basisbekostiging bedraagt € 763.000 meer dan begroot. Er is meer geld ontvangen dan verwacht in verband met de bekostiging van de loonruimte en de ontwikkeling van de sociale lasten, pensioenpremies en overige kosten. Ook is de bijdrage van de Aanvullende bekostiging geïsoleerde vestigingen ad € 234.953 in één bedrag ontvangen. Er was gerekend met een verevening van 20% per jaar waardoor de volle 100% pas na 5 jaar uitgekeerd zou worden. In plaats daarvan ontvingen wij de volle 100% al in 2022. De baten van de Geoormerkte OCW-subsidies zijn € 530.284, € 7.000 meer dan begroot. Dit zijn baten vanuit de Regeling Sterk Techniekonderwijs 2020-2023. De Niet-geoormerkte OCW-subsidies bedragen € 788.744 meer dan begroot. In 2022 is extra geld ontvangen naar aanleiding van het afgesloten Onderhandelingsakkoord voor een CAO VO 2022-2023 betreffende Collectieve en Individuele Werkdrukmiddeien, Professionalisering leraren en Schoolleiders, een éénmalige Uitkering OOP en aankoop C02-meters. Door een verschuiving in betaalritme is € 143.000 minder geld aan NPO-gelden ontvangen in 2022 dan begroot.

Niet begroot waren de extra subsidieontvangsten van de Regeling aanvullende en bijzondere bekostiging eindexamens 2022 ad € 43.000 en de Subsidieregeling Capaciteitstesten 2021-2023 ad € 31.000 en de Subsidieregeling Heterogene Brugklassen ad € 55.000. Er is voor € 34.000 ontvangen aan bekostiging nieuwkomers. In 2022 is begonnen met het opleiden van docenten in NT2-specialisatie. Deze specialisten begeleiden in de deelscholen de NT2-leerlingen bij hun taalachterstand. De ontvangsten van het Samenwerkingsverband zijn bijna € 129.000 meer dan begroot. Eind 2022 is een extra, niet begroot, bedrag ontvangen ad € 126.637. Dit bedrag is ten gunste van de bestemmingsreserve Maatwerktrajecten gedoteerd. De rubriek Overige baten bedraagt op totaalniveau € 52.000 minder dan begroot. Door de Covid-19-pandemie zijn de excursies en reizen gedurende het jaar weer gedeeltelijk opgestart, hetgeen € 151.000 minder baten dan begroot betekent. Het Overig is € 70.000 meer dan begroot. In deze rubriek zitten de baten van de doorbelasting van de WOZ-belasting aan de gemeente Veendam. Dit betreft een bedrag ad € 136.000.

Personele lasten: analyse to.v. de begroting 2022 De totale Personele lasten bedragen € 830.000 meer dan begroot. Er waren (exclusief vervanging) gemiddeld 199,23 fte’s werkzaam in 2022 (begroot 198,05). De gemiddelde last per fte is gestegen ten opzichte van de begroting met 2,8%. Voor vervanging zijn € 15.000 meer kosten besteed dan begroot. Per 1 juli 2022 is er een loonsverhoging doorgevoerd ad 4,75% en is er een eenmalige uitkering verstrekt ad € 500 per fte. Daarnaast is er in oktober een structurele uitkering van € 275 voor ondersteunend personeel uitgekeerd.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

De kosten van de Personele voorzieningen zijn € 254.000 hoger dan begroot. Naast lagere lasten met betrekking tot de Voorziening werkioosheidsbijdragen {€ 36.000), zijn de lasten voor de dotatie Voorziening ambtsjubilea (€ 28.000) en Voorziening Levensfasebewust personeelsbeleid (€ 262.000) meer dan begroot. In de CAO 2022-2023 is het basisbudget verhoogd van 50 naar 90 uren op jaarbasis. Eind december konden medewerkers kiezen uit een uitbetaling van deze extra uren in december 2022, januari 2023, ophogen van het verlofbudget of vermindering van de weektaak. Winkler Prins heeft het beleid om de uitkeringen na ontslag op een minimaal niveau te houden en daardoor de afdracht aan uitkeringskosten te minimaliseren. Er zijn circa € 66.000 meer kosten aan Personeel niet in loondienst. De extra kosten zijn met name gemaakt in verband met de verhuizingen, inhuur docenten en ondersteuning bij de Heterogene Brugklas. De Afdracht Uitkeringskosten bedragen € 85.000 lager dan begroot; in december is er een onverwachte teruggave geweest, omdat landelijk de werkloosheidsuitkeringen lager waren dan verwacht. Er is € 75.000 meer ontvangen voor uitkeringen voor onder andere zwangerschapsgelden en terugontvangen transitievergoedingen.

Afschrijvingen: anaiyse t.o.v. de begroting 2022 De Afschrijvingslasten zijn € 18.000 meer dan begroot. In 2022 is bijdrage aan de revitalisering van de Raadsgildenlaan 1 aan de gemeente Veendam betaald en is de sportvoorziening eind 2022 opgeleverd en daarmee is in 2022 de afschrijvingslast begonnen. Om onderwijskundige en financiële redenen is in 2022 ook een leermethode aangeschaft en geactiveerd.

Huisvestingslasten: analyse t.o.v. de begroting 2022 De totale Huisvestingskosten zijn € 123.000 meer dan begroot. In 2022 zijn we voor het eerst aangeslagen voor de WOZ-belasting ad € 136.000. Deze aanslag moeten wij zelf betalen maar kunnen deze dan weer doorbelasten naar de gemeente Veendam. Behalve voor onderhoud en huur, energie en water geldt voor alle posten een hogere besteding dan begroot.

Overige lasten: analyse to.v. de begroting 2022 De totale Overige lasten bedragen € 204.000 minder dan begroot. De Administratie- en beheerslasten zijn € 211.000 meer dan begroot. De Algemene Automatiseringskosten zijn € 71.000 meer dan begroot, de Reproen kopieerkosten € 40.000 meer dan begroot. De kosten voor advies waren € 90.000 (advies Strategisch Beleidsplan, aanvraag Bosa-subsidie en een adviestraject t.b.v. onze cybersecurity) meer dan begroot. Het overige is een saldo van plussen en minnen. De kosten voor Inventaris, apparatuur en leermiddelen zijn per saldo € 107.000 minder dan begroot. De kosten voor de Licenties software onderwijs & leermiddelen tezamen zijn € 13.000 minder dan begroot. De Vakgroepkosten zijn € 50.000 minder dan begroot. Op deze Makgroepkosten waren ook alle uitgaven voor Sterk Techniekonderwijs ad € 37.000 begroot. De werkelijke uitgaven zijn verantwoord op meerdere posten dan Vakgroepkosten alleen. De kosten voor iPads/laptops bedragen € 39.000 minder dan begroot o.a. omdat er geen activatiekosten meer zijn. De kosten van de post Overige bedragen per saldo € 308.000 minder dan begroot. In deze rubriek is voor uitgaven in het kader van NPO-activiteiten € 338.000 begroot. De werkelijke kosten zijn ook op diverse andere posten verantwoord. Er is voor € 129.000 minder kosten gemaakt voor de reizen en excursies.

De PR-kosten bedragen € 53.000 meer dan begroot, in verband met externe inhuur van een PR- en marketing bureau.

Financiële baten en lasten: analyse t.o.v. de begroting 2022 In 2022 is sinds jaren weer rente baten ontvangen voor een bedrag ad € 30.000. De rente op de rekeningcourant bij Schatkistbankieren is gelijk aan de EuroSTR-fixing. Vanaf september is deze weer stijgend, oplopend aan het einde van het jaar bijna 2%. Voor dit jaar waren er geen baten begroot.

58

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Baten: analyse t.o.v. de exploitatie 2021 De totale baten van 2022 zijn € 877.000 meer dan vorig jaar. De Basisbekostiging stijgt met € 643.000 ten opzichte van vorig jaar voor het totaal van de Rijksbijdrage sector VO personeel, materieel en de Rijksbijdrage sector VO leermiddelen. In 2022 zijn de Geoormerkte OCW-subsidies€ 61.000 hoger dan het voorgaand jaar; dit zijn de subsidies met betrekking tot het project Sterk Techniekonderwijs 2020-2023. De Niet-geoormerkte OCW-subsidies stijgen ten opzichte van het voorgaande jaar met € 129.000. Het is een saldo van vele plussen en minnen. In verband met het onderhandelaarsakkoord CAO VO 2022-2023 is er een extra bekostiging voor onder andere de individuele en collectieve werkdrukmiddelen bekostigd via de Prestatiebox. Deze stijgt ten opzichte van 2021 met € 805.000. Er is voor € 266.000 minder aan NPO-gelden ontvangen dan in 2021. In dat jaar is ook voor€ 317.000 aan Inhaal-en Ondersteuningsprogramma gelden ontvangen. Voor de Regeling aanvullende en bijzondere bekostiging eindexamens 2022 is € 124.000 minder ontvangen. Vanuit het Samenwerkingsverband is per saldo € 206.000 meer ontvangen. In 2022 is éénmalig € 127.000 verstrekt, hetgeen is toegevoegd aan de bestemmingsreserve. De rubriek Overige baten bedraagt € 149.000 minder dan het voorgaande jaar.

Naast vele plussen en minnen wordt deze stijging met name veroorzaakt door de extra baten vanuit de subsidie Extra Hulp voor de Klas in 2021. De baten voor Bijdragen excursies en activiteiten, werkweken en internationalisering zijn € 92.000 meer dan in 2021

Personele lasten: analyse t.o.v. de exploitatie 2021 De totale Personele lasten bedragen € 1.466.000 meer dan in 2021. De totale loonkosten per fte zijn 0,8 % gestegen ten opzichte van het voorgaande jaar. De dotatie aan de Personele voorzieningen is € 406.000 meer dan in 2021 en de kosten voor Personeel niet in loondienst zijn € 63.000 meer dan het voorgaand jaar. De post Overige is € 100.000 hoger dan in 2021. Ook zijn de ontvangen gelden betreffende de uitkeringskosten € 104.000 minder dan in 2021.

Afschrijvingen: analyse to.v. de exploitatie 2021 De Afschrijvingslast is € 18.000 meer dan het voorgaand jaar. In 2021 waren er eenmalige kosten ad € 85.000 in verband met een schattingswijziging van de nog lopende afschrijvingstermijn van de activa van de Pinksterstraat en Raadsgildenlaan 1.

Huisvestingslasten: analyse to.v. de exploitatie 2021 De totale Huisvestingslasten zijn € 237.000 meer dan in 2021. De onderhoudskosten bedragen € 23.000 meer dan het voorgaand jaar. De kosten voor Schoonmaak zijn € 25.000 meer dan voorgaand jaar. De Heffingen zijn in 2022 € 168.000 meer dan 2021. Voor het eerst is in 2022 de WOZ-belasting ad € 136.000 geheven. In 2021 is er een bedrag ad € 39.000 vrijgevallen op deze post.

Overige lasten: analyse to.v. de exploitatie 2021 De totale Overige lasten bedragen € 468.000 meer dan in 2021. Dit wordt veroorzaakt door vele plussen en minnen, zoals bijvoorbeeld lagere kosten voor Software Licenties en Leermiddelen ad € 67.000, Kosten Vakgroepen (€ 13.000), hogere Advieskosten (€ 76.000), meer kosten voor activiteiten (ook in het kader van NPO) ad € 87.000 en meer kosten voor Reizen en Excursies af € 114.000.

Personele lasten to.v. de totale lasten Het aandeel personele lasten in 2022 t.o.v. de totale lasten bedraagt 80,80%. In 2021 was dit 82,30% van de totale lasten.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Onderlinge verdeling overige lasten In onderstaand tabel zijn de onderlinge verdeling van de overige lasten weergegeven.

Onderlinge verdeling overige lasten 35%

■ exploitatie 2021 ■ Begroting 2022 ■ exploitatie 2022

Financiële baten en lasten: analyse to.v. de exploitatie 2021 In 2022 is voor € 30.000 aan rente ontvangen, daar waar de ontvangsten in 2021 minimaal waren.

Bestemmingsreserves gevormd in 2019 In 2019 is in het kader van de Regeling bijzondere en aanvullende bekostiging PO en VO 2019 een aanvullende éénmalige subsidie ontvangen ad € 311.000. Deze subsidie is besteed in de schooljaren 2021-2021 en 20212022, waarmee activiteiten zijn bekostigd in het kader van de werkdrukvermindering. Door extra aanvullende formatie voor mentoraat toe te kennen en inzet van studenten tijdens toetsperioden zijn de kosten in 2020 € 54.170 en in 2021 € 169.489. Deze bedragen zijn onttrokken uit de bestemmingsreserve. In 2022 waren de kosten voor deze periode € 91.779, waarmee deze bestemmingsreserve volledig is benut en daarmee wordt afgesloten.

Bestemmingsreserves gevormd in 2020 Op basis van de tussentijdse rapportage van het Samenwerkingsverband GO 20.02 werd in de forecast 2020 een significante toename van de liquide middelen verwacht door een hoger resultaat dan het begrote resultaat. Daardoor was de verwachting, dat ook een hoger eigen vermogen voor het SWV zou ontstaan dan gewenst volgens de meerjarenbegroting en in relatie tot de gewenste opbouw van het weerstandsvermogen. De minister van OCW had destijds al aangekondigd dat de middelen boven de signaleringswaarde mogelijk bij het SWV teruggehaald zouden worden. De Algemene Ledenvergadering van het SWV heeft eind 2020 dan ook besloten om nog een extra eenmalige uitkering te verstrekken aan de scholen. Winkler Prins heeft hierdoor in november 2020 € 124.842 ontvangen. Wij waren verplicht om deze ontvangst in de jaarrekening 2020 op te nemen als baten. De uitgaven en kosten worden vanaf het jaar 2021 gemaakt.

Deze eenmalige uitkering is in de schooljaren besteed voor uitbreiding van ons ondersteuningsaanbod en wel op een drietal gebieden nl.: • Ontwikkelen maatwerktrajecten binnen Winkler Prins voor leerlingen van Winkler Prins die anders richting het VSO verwezen worden (zo thuis nabij mogelijk onderwijs); • Ontwikkelen maatwerktrajecten VSO-Pro waarbij meer VSO-leerlingen dan voorheen niet meer worden geplaatst binnen het VSO, maar binnen het praktijkonderwijs met een intensiever ondersteuningsaanbod; • Ontwikkelen maatwerktrajecten voor hoogbegaafdheid en talentontwikkeling 60

Jaarverslag en jaarrekening 2022

In 2020 is voor bovenstaande een bestemmingsreserve gevormd ad€ 124.842 en in 2021 is daar€ 22.825 aan onttrokken. In 2022 is de eenmalige uitkering, ontvangen van het samenwerkingsverband ad € 126.637, aan deze reserve toegevoegd en zijn de kosten ad € 53.522 hieraan onttrokken. Per saldo is de Bestemmingsreserve maatwerktrajecten € 175.131.

Bestemmingsreserves gevormd in 2021 In 2021 waren de volgende bestemmingsreserves gevormd. Hiermee kunnen in de komende jaren activiteiten worden gefinancierd zonder daarmee de jaarlijkse begroting te belasten. Bestemmingsreserve Nationaal Onderwijs Programma In 2020 hebben wij circa 50% van de totale subsidie voor het Nationaal Onderwijs Programma ontvangen. Dit programma loopt in de schooljaren 2021-2022 en 2022-2023 met de mogelijkheid ook voor de jaren daarna, op voorwaarde dat er nog budget resteert. Ook waren er nog gelden over van de subsidies Inhaai¬ en Ondersteuningsprogramma’s. Om toekomstige uitgaven te kunnen matchen met reeds ontvangen inkomsten, is voor deze post een bestemmingsreserve gevormd voor het positief bedrag A/PO en Inhaai¬ en Ondersteuningsprogramma’s (baten -/- kosten) ultimo 2021 ad € 1.150.473. In 2022 is € 1.119.657,91 aan NPO gelden ontvangen en is voor € 923.217,24 aan kosten gemaakt. Per saldo is € 196.441 aan de bestemmingsreserve toegevoegd. Bestemmingsreserve verlenging werkdruk verlagende maatregelen In 2019 hebben we een aanvullende bekostiging ontvangen, die is ingezet ten behoeve van werkdrukverlagende maatregelen voor de schooljaren 2020-2021 en 2021-2022 (Regeling bijzondere en aanvullende bekostiging PO en VO 2019). Hiertoe hebben wij destijds een bestemmingsreserve gevormd.

Het is gebleken dat de maatregelen daadwerkelijk bijdragen aan het verlagen van de werkdruk bij de medewerkers. Eind schooljaar 2021-2022 is deze bestemmingsreserve volledig besteed. Wij gingen de werkdrukverlagende maatregelen na dit schooljaar (dus voor schooljaar 2022-2023) voortzetten en hadden vanuit het Eigen Vermogen een bestemmingsreserve gevormd om deze maatregelen te bekostigen voor een bedrag ad € 147.000. In 2022 is gebleken dat vanuit het Onderhandelaarsakkoord CAO VO 2022-2023 er gelden beschikbaar zijn gekomen om deze kosten te kunnen bekostigen. Daarmee kan deze bestemmingsreserve vervallen. Bestemmingsreserve Extra Hulp voor de Klas In 2021 is in twee tranches in totaal € 244.000 subsidie ontvangen. Het betreft de subsidie Extra Hulp voor de Klas. Deze subsidie was bedoeld om hulp en ondersteuning te bieden met behulp van extra personeel. De subsidie droeg hiermee bij aan het continueren van het onderwijs. Dit was noodzakelijk om achterstanden zoveel mogelijk te voorkomen en terug te dringen. Eind 2021 waren nog niet alle gelden besteed. In 2022 is voor€ 56.310 aan kosten gemaakt voor extra hulp voor de klas. Het overtollig saldo ad € 24.071 kan weer ten gunste vallen aan het reguliere Eigen Vermogen. Bestemmingsreserve Capaciteitstesten In maart 2020 sloten scholen vanwege corona hun deuren.

Hierdoor maakten de toenmalige leerlingen van groep 8 in het primair onderwijs geen eindtoets. Nu blijkt dat deze leerlingen gemiddeld een lager schooladvies ontvingen en op een lager niveau instroomden op het voortgezet onderwijs. Met de Subsidieregeling capaciteitentesten 2021-2023 kunnen scholen in het voortgezet onderwijs toetsen afnemen in het eerste en tweede leerjaar om het best passende onderwijsniveau van deze leerlingen te meten. In 2021 is deze subsidie aangevraagd en zijn diverse testen afgenomen. Nog niet alle gelden zijn besteed. Het resterend bedrag ad € 44.462 kunnen we in komende jaren gebruiken voor aanvullende testen en/of scholing rondom leerstrategieën op basis van de binnen de deelscholen gesignaleerde ondersteuningsvragen. Voor dit bedrag is een bestemmingsreserve gevormd. In 2022 is € 30.760 aan gelden ontvangen en zijn er voor € 14.173 direct toewijsbare kosten gemaakt. Aan de bestemmingsreserve is € 16.587 toegevoegd.

Bestemmingsreserves gevormd in 2022 Bestemmingsreserve Collectieve werkdrukmiddelen In 2022 zijn vanuit het onderhandelingsakkoord gelden beschikbaar gesteld voor collectieve werkdrukmiddelen. In het kalenderjaar 2022 is in de eerste zeven maanden geput uit de aanvullende bekostiging 2019. In 2022 is € 315.672 aan bekostiging ontvangen. De kosten van de periode augustus tot en met december 2022 bedragen € 59.629. Om toekomstige kosten te kunnen dekken, is hiervoor een bestemmingsreserve gevormd ad € 256.043.

Jaarverslag en jaarrekening 2022

Bestemmingsreserve Professionalisering leraren In het Onderwijsakkoord Samen voor het beste onderwijs (april 2022) is afgesproken dat het kabinet € 53 miljoen investeert in professionalisering van leraren op het terrein van basisvaardigheden en curriculumherziening. Op schoolniveau worden deze middelen vertaald in een toekenning van 16 uur extra professionalisering voor leraren. Hiervoor hebben we in 2022 € 111.769 ontvangen. In het jaar 2022 hebben we deze gelden nog niet kunnen besteden. Om toekomstige kosten te kunnen dekken, is hiervoor een bestemmingsreserve gevormd ad € 111.769.

Stelselwijziging 2010 uitgestelde BAPO-voorziening Vanaf het boekjaar 2010 is het niet meer toegestaan om een voorziening voor de uitgestelde BAPO op te nemen. De lasten voor het opnemen van deze uitgestelde BAPO worden vanaf 2010 gezien als periodelasten en komen ten laste van de exploitatierekening. Dit was een stelselwijziging ten opzichte van voorgaande jaren. De voorziening was daarom ten gunste van het Eigen Vermogen gebracht. Omdat we deze verplichting per medewerker op detailniveau kunnen berekenen en toewijzen, is hiervoor een bestemmingsreserve opgenomen. In 2022 is € 6.000 vrijgevallen waardoor het saldo bestemmingsreserve ultimo 2022 € 0 bedraagt, waarmee de reserve eind 2022 is vervallen.

Prestatiebox In 2022 is het geld van de Prestatiebox ingezet ten behoeve van het realiseren van de doelen van het strategisch beleidsplan 2018-2022. Het sectorakkoord vo is verwerkt in de doelstellingen van ons strategisch beleidsplan. In 2021 zijn deze middelen vooral ingezet voor onderwijskundige zaken zoals de Professioneel Leergemeenschap (PLG), kwaliteitsverbeteringstrajecten als de Excellente School bij de Praktijkschool, professionaliseringbehoeften bij directie en medewerkers.

Liquiditeitspositie De liquiditeit is met € 1.397.694 gedaald ten opzichte van het voorgaande jaar. De liquiditeitspositie is als aandeel van de totale activa ten opzichte van 2021 gedaald van 62,1 % naar 45,4%. Voor de volledigheid moet worden vermeld dat in het eindsaldo gelden zitten voor onder andere toekomstige uitgaven die nu nog in de bestemmingsreserves en als geoormerkte subsidies zijn verantwoord. Eind 2022 heeft Winkler Prins als penvoerder van de Regeling Sterk Techniekonderwijs 2020-2023 nog € 478.000 in kas om nog te besteden. Ook zijn er nog gelden aanwezig voor activiteiten die vanuit de bestemmingsreserves worden gefinancierd. De toekomstige uitgaven betreffende bestemmingsreserves bedragen € 1.950.000. Verder hebben we een bedrag ontvangen ad € 213.956 als subsidie Verbetering basisvaardigheden. We hebben besloten geen activiteitenplan te zullen insturen, om de volgende redenen: • De ontvangen subsidie is toegedeeld aan een locatie waar nu een andere populatie leerlingen is gehuisvest dan in de subsidie-aanvraag staat. Dit maakt de realisatie en verantwoording voor deze groep/locatie niet mogelijk. • We het principieel niet juist vinden om de subsidie te gebruiken voor een zeer beperkt deel van onze leerlingen. Helaas blijkt het ministerie geen ruimte te geven de subsidie te verdelen over alle leerlingen.

Hierdoor zal een terugbetaling verplichting voor deze subsidie gaan gelden. Uiteraard werken we aan de verbetering van de basisvaardigheden, maar zullen hier op een andere wijze vorm en inhoud aan geven. Ook is in het crediteurensaldo voor € 653.924 opgenomen aan facturen die nog betrekking hebben op diverse investeringen in 2022. De uitbetaling in 2023 ad € 210.546 aan Aletta Jacobs College voor hun STO-activiteiten 2022 maakt ook onderdeel van de crediteuren. Tot slot hebben we een verplichting (in de vorm van de voorziening Levensfasebewust Personeelsbeleid) voor in het verleden opgebouwde verlofuren voor een bedrag ad € 978.000. Omdat ook uren worden opgenomen als verlof, nemen we aan dat € 600.000 in geld zal worden uitbetaald de komende jaren. In totaal is dus voor€ 3.895.880 aan liquide middelen gereserveerd voor activiteiten die nog uitgevoerd en/of betaald moeten worden. In 2010 heeft het Noorderpoort aan Winkler Prins een 20-jarige renteloze lening ad € 600.000 verstrekt ten behoeve van de financiering van het vmbo-huis. De aflossing bedraagt € 30.000 per jaar. De eerste aflossing heeft in 2011 plaatsgevonden. Bij deze lening zijn geen garanties afgegeven. 62