Document · PDF

Programmabegroting 2026 versie 16102025.pdf

Commissie Bestuur en Financiën 27 oktober 2025, gemeente Stichtse VechtBij agendapunt: 3: Programmabegroting 202634.330 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

De verwachting is dat de komende jaren op dit dossier extra inspanningen nodig zijn. Bij het schrijven van deze programmabegroting 2026 is er nog steeds onduidelijkheid over de mogelijke afschaffing van de Spreidingswet, de taakstelling huisvesting statushouders en de voorrang op huisvesting voor statushouders als aandachtsgroep binnen de Wet versterking regie op de volkshuisvesting. Wat willen we bereiken tot en met 2026? Iedereen doet mee en hoort erbij

We willen dat iedereen in Stichtse Vecht zich naar vermogen kan ontwikkelen, binnen zijn of haar mogelijkheden mee kan doen en aan de samenleving kan bijdragen. Dit geeft voldoening en heeft een positief effect op het welzijn en de gezondheid van inwoners. Meedoen is niet voor iedereen even vanzelfsprekend of gemakkelijk. Voor die inwoners die dat nodig hebben bieden we hulp en ondersteuning om te kunnen (blijven) meedoen. De coalitie heeft in deze periode de volgende ambities: •

We zetten in op preventie en vroegsignalering

•

We zetten in op passende en snelle zorg en ondersteuning

•

We waarderen onze mantelzorgers

•

We zetten ons in voor een inclusieve samenleving 54

•

We stimuleren sport en bewegen

•

We investeren in toekomstbestendige sportaccommodaties

•

We zijn verbonden door cultuur

•

We zetten ons in voor gelijke kansen voor ieder kind

•

We willen voorbereid zijn op een nieuwe crisis

•

Samen met onze partners werken we aan het realiseren van deze ambities. De belangrijkste partijen zijn TIM SV, Kansis en partijen in het Voorveld.

Tabel 4.1.

Toelichting maatschappelijk effect (causaliteit activiteiten/prestaties/mijlpalen en effecten) Beoogd effect Door meer in te zetten op eigen kracht en preventieve/collectieve oplossingen willen we problemen eerder signaleren en zo normaal mogelijk oplossen in de leefwereld van de inwoner. Daarmee houden we (specialistische) zorg en ondersteuning betaalbaar voor inwoners die dat echt nodig hebben. Toelichting op beoogd effect in 2026 We zien een toenemende druk op de gemeentelijke budgetten in het Sociaal Domein voor specialistische hulp en maatwerkvoorzieningen. Daarom streven we, samen met onze inwoners en maatschappelijke partners, naar het normaliseren van zorg. Hiermee bedoelen we dat we problemen niet groter maken dan ze zijn en we accepteren dat sommige problemen gewoon bij het leven horen en niet altijd door een professional opgelost hoeven te worden. We moedigen daarom onze inwoners aan om eerst zelf of met hulp van de omgeving, vrienden en familie een oplossing te vinden. Als het nodig is, kunnen inwoners gebruikmaken van de collectieve voorzieningen in Stichtse Vecht. Als dit niet passend is, zetten we zwaardere hulp in, zoals een maatwerkvoorziening. We vragen ook aan onze maatschappelijke partners deze werkwijze richting inwoners te hanteren. Het is voor inwoners belangrijk om te weten waar ze advies en informatie kunnen vinden om zelf problemen op te lossen.

Een sterk Voorveld in combinatie met een duidelijk informatie- en adviespunt is essentieel om dit doel te bereiken. Met deze aanpak signaleren we vroegtijdig wat er speelt en voorkomen we zo veel mogelijk de inzet van zwaardere zorg. Wat gaan wij daarvoor doen in 2026? Uitvoering Integraal Beleidskader Sociaal domein TIM Stichtse Vecht, Kansis/arbeidsmarktregio Midden-Utrecht en onze maatschappelijke partners in het Voorveld spelen een belangrijke rol bij het realiseren van onze ambities en beleidsdoelstellingen vanuit het Integraal Beleidskader Sociaal Domein. Als gemeente stimuleren en monitoren we uitvoering vanuit de leefwereld van de inwoners. Want we willen dat iedereen de hulp krijgt die hij of zij nodig heeft en dat deze hulp dicht bij huis is. De going concern-activiteiten binnen het programma Sociaal dragen ook bij aan onze ambities, net als de activiteiten van onze gesubsidieerde partners. Dat doen we vanuit het subsidieprogramma dat is verlengd tot 1 januari 2027.

Mijlpalen 1. Vaststellen nieuw subsidieprogramma 2027 - 2030. 2. Vaststellen geactualiseerd Integraal beleidskader sociaal domein (IBK) 2026 - 2029. Transformatie en normalisatie Samen met onze partners werken we aan de transformatie van het sociaal domein. Daarbij gaat het om het versterken van de eigen kracht van inwoners en hun netwerk. En meer in te zetten op preventieve en collectieve oplossingen i.p.v. individuele maatwerkvoorzieningen. We willen problemen eerder signaleren en zo normaal mogelijk oplossen in de leefwereld van de inwoner (normaliseren). Hiermee voorkomen we de inzet van (specialistische) zorg en ondersteuning. Om dat te doen zorgen we ook in 2026 voor een stevige positionering van het Voorveld en een goede aansluiting van TIM SV op het informatie- en adviespunt VIA. De Hervormingsagenda Jeugd geeft kaders voor de transformatie van de jeugdzorg. De Hervormingsagenda omvat onder meer maatregelen voor de reikwijdte, kwaliteit, inkoop, data en governance van de jeugdzorg, met bijbehorende financiële afspraken. De Hervormingsagenda dwingt ons de regionale samenwerking binnen Utrecht-West te versterken, wat aansluit bij de wens van de betrokken gemeenten. Heel concreet gaat het onder meer om het opstellen van een regiovisie (vastgesteld in 2025), verplichte regionale inkoop van specialistische jeugdhulp en het vormen van een Gemeenschappelijke Regeling.

Dit heeft gevolgen voor de opdracht van TIM SV (zie kopje ‘samenwerking met TIM SV’). Een andere belangrijke bijdrage aan de transformatie komt vanuit het Integraal Zorgakkoord (IZA) en het onderhandelaarsakkoord AZWA (Aanvullend Zorg en Welzijnsakkoord). Het Integraal Zorgakkoord (IZA) heeft als doel de zorg voor de toekomst goed, toegankelijk en betaalbaar te houden. Met het AZWA wil het demissionaire kabinet de beweging van zorg naar gezondheid versnellen. Met het AZWA wordt domein overstijgende samenwerking tussen zorg en welzijn gemakkelijker. Bovendien zijn het GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord) en het recente Hoofdlijnenakkoord Ouderenzorg (HLO) integraal onderdeel geworden van het AZWA. Door het onderhandelaarsakkoord op het AZWA kunnen we tot en met 2028 de IZA uitvoeringsagenda met de vijf programmalijnen van de regio Utrecht West blijven uitvoeren. Voor 2026 blijft het van belang dat de programmateams volledig bemenst zijn, zodat de uitvoering door kan blijven gaan. Ontwikkeling Voorveld in relatie tot wegvallen IZA-GALA In de Kadernota 2026 is gemeld dat met ingang van 2026 rijksmiddelen structureel wegvallen, waaronder incidentele GALA gelden (Gezond en Actief Leven Akkoord), lokaal IZA budget (Integraal Zorg Akkoord) en compensatiemiddelen voor huur en energie.

Daarom is met de Kadernota 2026 al een bedrag van € 150.000 opgenomen voor het wegvallen van deze middelen. Deze middelen zijn nodig voor het behoud van een sterk Voorveld en de ondersteuning van kwetsbare inwoners. Met het besluit Bestuursopdracht Voorveld is aangegeven dat het Voorveld van essentieel belang is. Het Voorveld biedt namelijk laagdrempelige en lichte ondersteuning, waardoor de instroom in jeugdhulp en Wmo beperkt kan worden. In 2026 evalueren we de inzet van de maatregelen uit de bestuursopdracht. Met het wegvallen van de rijksmiddelen komt de uitvoering van activiteiten door onze partners in het Voorveld (en daarmee de bestuursopdracht) ernstig onder druk te staan. Hoewel in de zomer van 2025 duidelijk is geworden dat gemeenten alsnog aanvullende rijksmiddelen ontvangen (Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord, € 50 miljoen extra middelen voor alle gemeenten), is op dit moment nog niet bekend hoeveel aanvullend budget Stichtse Vecht gaat ontvangen. Na ontvangst van meer informatie van het rijk wordt nader besloten. Nieuwe inrichting van wijkteams en toegang Op 15 juli jl. heeft het college het besluit genomen om de toegang tot Jeugdhulp en Wmo-begeleiding per 1 januari 2027 in te besteden en voor de taken van de huidige wijkteams en toegang bij TIM SV een gemeentelijke toegangsorganisatie in te richten.

Er is besloten een implementatiebudget beschikbaar te stellen voor 2025 en 2026. De kosten voor 2025 hebben we verwerkt in de bestuursrapportage 2025 en voor 2026 is het overige deel van 1,4 miljoen verwerkt in de deze programmabegroting 2026.

Ook wordt regionaal gezamenlijk met Utrecht West de specialistische jeugdhulp en specialistische Wmo-begeleiding ingekocht. Heel 2026 staat in het teken van de implementatiefase zodat inwoners vanaf 1 januari 2027 passende zorg en ondersteuning ontvangen. Hiervoor worden afspraken gemaakt met TIM SV en met alle samenwerkingspartijen lokaal en regionaal die hierbij betrokken zijn. Mijlpalen 1. Evaluatie maatregelen bestuursopdracht Voorveld 2. Gunning en implementatie nieuwe regionale inkoop jeugdhulp en Wmo-begeleiding 3. Oprichting Gemeenschappelijke Regeling (GR) Utrecht-West 4. Uitvoering geven aan de regionale IZA uitvoeringsagenda en – indien goedgekeurd transformatieplannen IZA 5. Oprichting samenwerking Utrecht-West 6. Implementatie inbesteding wijkteams en toegang Samenwerking met TIM SV Vorig jaar, al bij bij de vaststelling van de Kadernota 2025, zijn in de begroting van TIM SV twee zaken aangepast: - Verhoging van het budget naar het realistische scenario op basis van het verlengen van het contract. Dat was € 23,1 mln. Het uitgangspunt hierbij was dat de innovatie en de sturing binnen TIM SV zou zorgen voor een uitkomst op het realistische scenario. - Het inboeken van het besparingspotentieel van het Voorveld en overig effecten van € 3,5 mln in 2025 oplopend tot 4,5 mln in 2029. Met deze begroting zien we het risicoprofiel van TIM SV stijgen.

In tegenstelling tot de verwachting van een kostenstabilisatie door maatregelen bij TIM SV en het Voorveld nemen de kosten van TIM SV toe. De oorzaak ligt in een combinatie van hogere kosten door complexere zorgvraag en hogere loonkosten en in de vertraging van de effecten van de besparingsmaatregelen van TIM SV en het Voorveld: Meer en complexere zorgaanvragen en toename loonkosten De zorgvraag is zwaarder geworden: cliënten kampen steeds vaker met complexe, meervoudige problematiek, wat leidt tot intensievere en langdurigere zorgtrajecten. Dit verhoogt de kosten per cliënt en vertraagt de uitstroom. Bovendien is vaker intramurale- in plaats van ambulante zorg nodig, wat vraagt om extra personeel en middelen. Steeds meer cliënten volgen ook meerdere zorgtrajecten tegelijkertijd. Daarnaast zijn de loonkosten gestegen door cao-verplichtingen. En de aanhoudende krapte op de arbeidsmarkt leidt tot een hoog verloop en ziekteverzuim, waardoor extra kosten ontstaan voor inwerken en het inhuren van extern personeel. Vertraging effect besparingsmaatregelen De financiële effecten van de besparingsmaatregelen zijn vertraagd en lijken later in de tijd te ontstaan. De besparingmaatregelen in verband met de versterking van het Voorveld zijn ingeboekt voor €3,5 miljoen (2025), €4,5 miljoen (2026) en €4,4 miljoen (2027/2028/2029). De eerste signalen uit het Voorveld zijn positief.

Het Voorveld wordt gevonden en de aantallen cliënten volgen de eerste verwachtingen. Het financiële effect is echter nog niet zichtbaar. Het vraagt meer tijd om de effecten goed te kunnen zien, hoewel we de laatste maanden wel een stijging in het begeleidingspercentage van het wijkteam zien en een toename van de begeleiding van het Voorveld. Vanaf 2027 wordt Jeugdzorg regionaal ingekocht, zijn de wijkteams meer in regie van de gemeente en is het Voorveld verder ontwikkeld. We verwachten dat de effecten van het Voorveld van 2027 verder zullen stijgen en doorzetten. De eerste evaluatie van de bestuursopdracht staat gepland voor eind 2026 en dan hopen we de eerste resultaten te zien van de besparingen. In deze begroting wordt het risicoprofiel van TIM SV beheerst door buffers en inzet van het structurele weerstandsvermogen. In aanloop naar de nieuwe coalitieperiode worden de kostenontwikkeling en de effecten van de besparingsmaatregelen gemonitord.

Mijlpalen 1. Er zijn afspraken gemaakt over de overdracht van de dienstverlening van TIM SV naar de nieuwe gemeentelijke toegangsorganisatie. 2. Er zijn afspraken gemaakt over de zorg continuïteit en overdracht naar de nieuw gecontracteerde regionale aanbieders per 1 januari 2027. Doorontwikkeling Kansis In 2026 willen wij dat meer inwoners van Stichtse Vecht, met een afstand tot de arbeidsmarkt, passend en duurzaam deelnemen aan de arbeidsmarkt. Werk is immers méér dan inkomen: het draagt bij aan bestaanszekerheid, zingeving, sociale contacten en zelfredzaamheid. We willen dat inwoners die extra ondersteuning nodig hebben, zich kunnen ontwikkelen richting betaald werk, met hulp van de gemeente en het sociaal ontwikkelbedrijf Kansis. Wanneer reguliere uitstroom niet haalbaar is, bieden we duurzame werkplekken en begeleiding op maat. Daarnaast willen wij bijdragen aan de doorontwikkeling van het Regionaal Werkcentrum (RWC) Midden-Utrecht, waarbij lokaal toegankelijke dienstverlening voor inwoners en werkgevers centraal staat. Mijlpalen 1. In 2026 is de dependance van het Regionaal Werkcentrum (RWC) bij Kansis in Breukelen operationeel. Opvang Oekraïners De oorlog in Oekraïne duurt voort. Veel Oekraïners zijn nog steeds op de vlucht door de oorlog in hun land.

In onze gemeente worden op dit moment circa 350 Oekraïense ontheemden opgevangen, waarvan 220 personen in gemeentelijke opvanglocaties. De rest wordt opgevangen bij particulieren of woont zelfstandig in onze gemeente. Voor degene gehuisvest bij particulieren gaan we opzoek naar andere tijdelijke locaties, evenals voor nieuwkomers. Ondanks dat de Oekraïense ontheemden hier tijdelijk verblijven en het de bedoeling is dat zij terugkeren, mogen zij hier wel werken en is er onderwijs en begeleiding bij taal. In Nederland wordt samen met Asiel en Migratie en de VNG gewerkt aan een nieuw/ander toekomstperspectief waarbij Oekraïense ontheemden over een aantal jaar, wanneer de EU-regeling Tijdelijke Bescherming stopt, dezelfde tijdelijke of lange termijn rechten verkrijgen als vergunninghouders. Dit betekent dat de gemeente in 2026 de toegang voor alle ontheemde Oekraïners tot het gemeentelijk loket realiseert voor bijvoorbeeld Jeugdzorg, WMO, begeleiding naar (beter) werk, Taalontwikkeling, Onderwijs etc. Mijlpalen 1. Het realiseren van tijdelijke opvang voor (her-)plaatsing Oekraïense Ontheemden die gevestigd zijn bij particulieren en mogelijke nieuwkomers. 2. Oekraïense Ontheemden binnen alle gemeentelijke diensten toegang te verlenen tot o.a. sociale zekerheidsrechten en begeleiding bij taal en onderwijs.

Inclusie Onze ambitie is om inclusie onderdeel te laten zijn van te ontwikkelen beleid en projecten. In 2026 werken we verder aan het verankeren van inclusie en toegankelijkheid in onze werkwijze en planvorming. Dit geldt voor de hele gemeentelijke organisatie. Mijlpalen 1. In 2026 leveren we een geactualiseerd plan met betrekking tot inclusie op. Hierbij sluiten we aan bij onder andere het geactualiseerde Integraal Beleidskader Sociaal Domein en de Omgevingsprogramma's. 59

Babyspullen De door de raad aangenomen motie over het vergoeden van babyspullen is verwerkt in deze programmabegroting. Het is belangrijk dat alle baby’s in Stichtse Vecht een goede en kansrijke start krijgen. Soms is dat moeilijk doordat er niet genoeg financiële middelen zijn om de benodigde babyspullen te kunnen bekostigen. Daarom sluit de gemeente aan bij de landelijk opererende Stichting babyspullen. Mijlpalen 1. Aansluiting realiseren bij Stichting babyspullen. Mantelzorgcompliment We zetten het mantelzorgcompliment voort, zodat mantelzorgers blijvend erkenning en waardering ontvangen voor hun inzet. Vanuit het beschikbare budget worden ook de uitvoeringskosten gedekt. In 2026 zetten we extra in op het implementeren van de aanbevelingen uit het mantelzorgbehoefteonderzoek. Deze zijn gericht op het beter bereiken, informeren en ondersteunen van mantelzorgers. Daarbij spelen MOmenz, het VIA-punt en andere lokale partners een centrale rol. Mijlpalen 1. 2.

Het mantelzorgcompliment is uitgevoerd. Acties uit het behoefteonderzoek mantelzorgondersteuning zijn in gang gezet.

Relevante beleidskaders Voor de opgaven en doelen in het programma Sociaal zijn de volgende relevante beleidskaders door de raad vastgesteld:

Tabel 4.2. Opgave/Doel

Kaders

Iedereen doet mee en Integraal Beleidskader (IBK) Sociaal domein (3 juni 2020) *Q1 2026 wordt een geactualiseerde versie hoort erbij vastgesteld Uitwerking IBK Sociaal Domein (B&W 5 juli 2022) Woonzorgvisie 2021 – 2030 (22 december 2021) Nota Sport en Bewegen Stichtse Vecht meer in beweging 2021 – 2025 (raad 21 december 2021) Nota Positief Gezondheidsbeleid, 2020 -2023 (raad 1 oktober 2019) Actieplan Stichtse Vecht Werkt 2020 (B&W 26 nov 2019) Lokale Inclusie Agenda 2021 (B&W 21 sep 2021) Regiovisie Huiselijk geweld en Kindermishandeling (2020) Regionale bestuursopdracht arbeidsmarktregio midden Utrecht met de vier resultaatgebieden 2022 (B&W 25 jan 2022). *Deze wordt waarschijnlijk eind 2025 vervangen door een nieuw samenwerkingsconvenant Beleidsnota Samen in actie tegen armoede en schulden - Minima- en schuldhulpverleningsbeleid 2021-2024 (op 1 april 2025 met 1 jaar verlengd) Beleidsnota Iedereen doet mee/doorontwikkeling Kansis (B&W 8 feb 2022) Regiovisie Jeugdhulp en Wmo 2025-2029 ( 1 april 2025) Regioplan Beschermd wonen U16 2023-2028 (18 april 2023) Subsidieprogramma 2021 – 2024 (met twee jaar verlengd tot 1 januari 2027; 2 juli 2024) Transformatieplan Wet Maatschappelijke Ondersteuning 2023 (raad 19 december 2023) Regioplan Midden Nederland (IZA) (B&W 19 dec 2023) Plan van aanpak Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA)/Brede SPUK (B&W 5 sep 2023)

Going concern-taken Naast bovengenoemde ambities zijn de volgende reguliere taken onderdeel van het programma Sociaal: •

Samenkracht en burgerparticipatie;

•

Wijkteams;

•

Inkomensregelingen;

•

Begeleide participatie;

•

Arbeidsparticipatie;

•

Maatwerkvoorzieningen (WMO);

•

Maatwerkdienstverlening 18+ en 18-;

•

Geëscaleerde zorg 18+ en 18-;

•

Volksgezondheid.

We monitoren deze taken aan de hand van de op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplichte set indicatoren. In de begroting van 2026 zijn enkele specifieke aandachtspunten. Voor de uitvoering van de motie ‘Reiskostentegemoetkoming re-integratie en inburgering’ is een extra budget opgenomen. Hierdoor is het mogelijk de ‘vanaf km-grens’ van 10 km naar 4 km te verlagen. Een budgetbijstelling is noodzakelijk doordat nu meer mensen in aanmerking komen voor de tegemoetkoming en er meer kilometers worden vergoed. Voor de uitvoering van Nieuw Beschut is jaarlijks te weinig begroot. De kosten stijgen jaarlijks, maar de begroting is hier nooit op aangepast. Met deze budgetbijstelling worden de uitgaven realistischer begroot. Voor de kwijtschelding van gemeentelijke belastingen en heffingen hebben we een budgetverhoging nodig, omdat de uitgaven in 2024 aanzienlijk zijn gestegen. Conform de huidige werkwijze betrekken wij deze uitgaven bij de berekening van de kostendekkende afvalstoffen- en rioolheffing in 2026. Verder doen we noodzakelijke ICT-uitgaven om de kwaliteit van de dienstverlening te handhaven. We houden de waardering van de mantelzorgers op het huidige niveau, namelijk € 100,- per mantelzorger.

Om de aangenomen motie “Kosten aanvraag gehandicaptenparkeerkaart (GPK) en parkeerplaats (GPP)” te kunnen uitvoeren, hebben we een bedrag aan gederfde inkomsten verwerkt in deze begroting. Na de besluitvorming van de gemeenteraad kan dit worden meegenomen in de Legesverordening 2026 die we eind 2025 aan de gemeenteraad voorleggen. Tabel 4.3. Verplichte indicatoren Rijk

P/E Bron

Realisatie 2023

Realisatie 2024

Aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 tot en met 64 jaar

P LISA

621,9

n.n.b.

% 12 tot en met 21 jarigen met een delict voor de rechter

P Verwey Jonker

1,00%

% Kinderen tot 18 jaar in een uitkeringsgezin

P Verwey Jonker

3,0%

n.n.b.

Netto arbeidsparticipatie (% van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking

P CBS

74%

75%

% werkloze jongeren (16 tot en met 22 jarigen)

P Verwey Jonker

1,0%

n.n.b.

Aantal personen per 10.000 inwoners met een bijstandsuitkering

P CBS

182,8

182,3

Aantal lopende re-integratieuitkeringen per 10.000 inwoners van 15 tot en met 64 jaar

P CBS

84,3

% jongeren van alle jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp

P CBS

12%

10%

% jongeren van alle jongeren tot 18 jaar met jeugdbescherming

P CBS

0,8%

0,7%

% jongeren van alle jongeren tot 18 jaar met jeugdreclassering

P CBS

0,2%

Aantal cliënten per 10.000 inwoners met een maatwerkarrangement Wmo

P GMSD

600

540

Verbonden partijen Binnen dit programma werken we samen met GGD Regio Utrecht (GGDrU) en Stichting Kansis/KansisGroen. Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de paragraaf Verbonden partijen.

Financieel overzicht programma 4 Wat mag het kosten? Tabel 4.4. Bedragen x € 1.000

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-7.758

-15.239

-15.208

-15.273

-15.292

6.2 Wijkteams

-3.659

-3.413

-3.410

-3.430

-3.490

6.3 Inkomensregelingen

-17.156

-18.053

-17.282

6.4 Begeleide participatie

-4.396

-4.505

-4.504

-4.502

-4.501

6.5 Arbeidsparticipatie

-1.528

-1.514

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-2.232

-2.261

6.7 Maatwerkdienstverlening

-26.194

-25.845

-25.497

-25.646

-26.096

6.8 Geëscaleerde zorg

-2.353

-2.390

6.9 Coördinatie en beleid

-3.907

-5.506

-3.852

7.1 Volksgezondheid

-4.038

-3.891

-3.611

-3.610

Totaal lasten

-73.220

-82.617

-79.529

-79.760

-80.288

Lasten

Baten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

1.204

9.350

6.3 Inkomensregelingen

11.819

13.994

11.769

6.4 Begeleide participatie

512

6.5 Arbeidsparticipatie

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

6.7 Maatwerkdienstverlening

311

6.8 Geëscaleerde zorg

773

7.1 Volksgezondheid

547

452

270

Totaal baten

15.252

25.477

23.071

Geraamd saldo van baten en lasten

-57.968

-57.139

-56.459

-56.690

-57.217

-57.139

-56.459

-56.690

-57.217

Storting 0.10 Mutaties reserves Onttrekkingen 0.10 Mutaties reserves

853

Mutaties reserves

853

Geraamd resultaat

-57.115

Toelichting lasten en baten per soort kosten Tabel 4.5. Sociaal

Begroting

Verschil

Begroting

x € 1.000

2025

2026

2025-2026

2027

2028

2029

-11.436

-11.309

127

-11.309

Toegerekende personeelslasten

Begroting

Kapitaallasten

-355

-605

-250

-723

-782

-789

Overige lasten

-61.429

-70.703

-9.274

-67.497

-67.669

-68.190

Totaal lasten

-73.220

-82.617

-9.397

-79.529

-79.760

-80.288

Totaal baten

15.252

25.477

10.225

23.071

Geraamd saldo van baten en lasten

-57.968

-57.139

828

-56.459

-56.690

-57.217

Toevoeging aan reserves

Onttrekking aan reserves

853

-853

-57.115

-57.139

-24

-56.459

-56.690

-57.217

Geraamd resultaat

Toelichting van de verschillen in de lasten van begroting 2026 versus 2025 Tabel 4.6. Analyse verschillen lasten (x €1.000) Lasten

Begroting 2025

Begroting 2026

-73.220

Verschil

-82.617

-9.397

Toelichting

Besluit

Taakveld

I/S bedrag

Toegerekende personeelslasten

Begroting 2026

Diverse

127

Kapitaallasten

Begroting 2026

Diverse

-250

Uitvoering motie reiskostentegemoetkoming re-integratie en inburgering Kadernota 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-75

Ondersteuning Kinderopvang (correctie P4 ipv P5)

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-308

Regiesysteem Sociaal Domein

Kadernota 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-60

Mantelzorgcompliment (beleidswens)

Kadernota 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-20

Wegvallen incidentiele middelen compensatieregeling

Begroting 2025

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

188

Realistisch ramen lasten huisvesting statushouders

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-200

Inclusie maatschappelijke dienstverlening (budget vanuit Peuterwerk)

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-15

Herstel wijzging budget preventie en versterken jeugd

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-138

Realistisch ramen lasten opvang Oekrainers

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

-7000

Wegvallen middelen overheveling BO voorveld

Jaarstukken 2024

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

200

Verlaagd meerjarig budget beheerskosten wijkteams

Begroting 2025

6,2 Wijkteams

114

Ontwikkeling voorveld in relatie tot wegvallen IZA-GALA (schuldhulpverlening) (600-450 geen knaken geen taken)

Kadernota 2026

6.3 Inkomensregelingen

-52

Jeugdfonds sport en cultuur extra middelen

Kadernota 2026

6.3 Inkomensregelingen

-75

Jeugdfonds sport en cultuur uit P5

Kadernota 2026

6.3 Inkomensregelingen

-10

Jeugdfonds sport en cultuur P5

Kadernota 2026

6.3 Inkomensregelingen

-15

Stichting Leergeld

Kadernota 2026

6.3 Inkomensregelingen

-25

Meer Kwijtschelding gemeentelijke belastingen en heffingen verstrekt

Kadernota 2026

6.3 Inkomensregelingen

-80

Bijstandsuitkeringen

Kadernota 2026

6.3 Inkomensregelingen

-719

Extra middelen schuldhulpverlening tbv subsidies

Begroting 2026

6.3 Inkomensregelingen

-75

Nieuw beschut

Kadernota 2026

6.4 Begeleide participatie

-100

Motie Leges gehandicaptenparkeerkaart (GPK) en -parkeerplaats (GPP)

Kadernota 2026

6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

-29

Ontwikkeling regionale samenwerking Utrecht West

Kadernota 2026

6.9 Coördinatie en beleid

-254

Implementatie gemeentelijke toegang

Begroting 2026

6.9 Coördinatie en beleid

-1400

Ontwikkeling voorveld in relatie tot wegvallen IZA-GALA (600-450 geen Kadernota knaken geen taken) 2026

7.1 Volksgezondheid

-98

Herstel wijzging budget preventie en versterken jeugd

Begroting 2026

7.1 Volksgezondheid

138

Loon en prijsontwikkelingen GGD regio Utrecht 2026

Kadernota 2026

7.1 Volksgezondheid

S pm

Wegvallen Incidenteel budget vanuit de POK-middelen

Begroting 2025

Diverse

179

TIM SV incl. Stelpost BERAP 2025

Begroting 2025

Diverse

738

Overig Totaal mutatie lasten programma 4

-82 -9.397

Toelichting van de verschillen in de baten van begroting 2026 versus 2025 Tabel 4.7. Analyse verschillen baten (x €1.000)

Begroting 2025

Baten

Begroting 2026

15.252

Verschil

25.477

10.225

Toelichting

Besluit

Taakveld

I/S

Realistisch ramen baten huisvesting statushouders

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

200

Realistisch ramen baten opvang Oekrainers

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

7.000

Ondersteuning Kinderopvang (correctie P4 ipv P5) leges

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

Correctie begroting baten SPUK inburgering

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

238

Correctie begroting baten BBZ

Begroting 2026

6.3 Inkomensregelingen

-50

Hogere baten BUIG bijdrage rijk

Kadernota 2026 6.3 Inkomensregelingen

2.225

Wegvallen SPUK middelen

Begroting 2025

Diverse

-118

Ondersteuning Kinderopvang (correctie P4 ipv P5)

Begroting 2026

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie

730

Overig

bedrag

-16

Totaal mutatie baten programma 4

10.225

Toelichting reservemutaties 2026 Tabel 4.8. Mutaties reserves 2026

Bedrag

Stortingen Totaal stortingen

Onttrekkingen Totaal onttrekkingen

Totaal mutaties Programma 4

Budgetten ambities Coalitieakkoord 2022-2026 De volgende budgetten voor beleidsimpulsen vanuit het coalitieakkoord 2022-2026 'Bouwen aan een stevig fundament voor Stichtse vecht', de Kadernota 2024 en de Kadernota 2025 zijn in de Programmabegroting 2026 opgenomen.

Tabel 4.9. Impuls Coalitie akkoord (bedragen x €1.000)

Document

Omschrijving

Begroting Begroting Begroting Begroting 2023

2025

2026

Mantelzorgcompliment

Coalitieakkoord 2022-2026

Transformatie Sociaal Domein

Kadernota 2024

Innovatiebudget Sociaal Domein

Kadernota 2024

-985

-885

Omzetting risico reserve € 1 miljoen naar innovatiebudget

Kadernota 2024

1.000

Passende zorg en ondersteuning

Kadernota 2025

-4.081

-2.901

Opvang ontheemden

Kadernota 2025

-191

-7.286

-5.043

Totaal

-100

2024

-100

-110

-4.000

-3.019

-2.147

-4.095

Programma 5. Samenleving

Beleid programma 5 Inleiding Binnen dit programma valt een breed scala van activiteiten die vanuit de gemeente worden ondersteund om prettig samen te leven en ondernemen in Stichtse Vecht. Het gaat bijvoorbeeld om cultuur en erfgoed, sport, onderwijshuisvesting en economie. Ook de opvang van asielzoekers valt onder dit programma. Dit programma staat in een nauwe en integrale verbinding met de andere programma's. Tenslotte gaat samenleven (ook) om bestuur, veiligheid, fysiek en sociaal. Bezien moet worden of in een volgende collegeperiode een apart programma Samenleven nog wenselijk is. Voor toekomstbestendige onderwijsgebouwen is een Integraal huisvestingsplan (IHP) opgesteld en wordt een uitvoeringsplan opgesteld. We kijken, samen met de schoolbesturen en partners, naar multifunctionele inzetbaarheid van gebouwen. Wat willen we bereiken tot en met 2026? Huisvesting onderwijs Goede onderwijsgebouwen door (ver)nieuwbouw van schoolgebouwen.

Wat gaan wij daarvoor doen in 2026? Integraal Huisvestingsplan (IHP) Onderwijs en investeringsplan onderwijsgebouwen In 2026 zetten we een belangrijke stap in de verdere uitvoering van het IHP. Voor 10 scholen op 6 locaties werken we uit wat haalbaar is aan renovatie of nieuwbouw, inclusief de financiële gevolgen. Deze inzichten verwerken we in een meerjareninvesteringsraming 2026 - 2030. Ook ronden we het uitvoeringsplan 2026 af. Ook zullen wij een vernieuwde verordening aan het college en raad voorstellen. Om het door de raad vastgestelde Integraal huisvestingsplan (IHP) te kunnen uitvoeren, hebben we structureel extra budget opgenomen voor uitbreiding van formatie. Mijlpalen 1. Uitvoeringsplan 2026 afronden. 2. Nieuwe verordening onderwijshuisvesting laten vaststellen. 3. Afronden haalbaarheidsonderzoeken en business cases eerste termijn IHP. 4. Opstellen meerjareninvesteringsraming 2026 - 2030.

Wat willen we bereiken tot en met 2026? Sport We willen dat alle inwoners van Stichtse Vecht een leven lang sporten en bewegen. Onze ambitie is om sporten en bewegen voor iedereen toegankelijk, betaalbaar, veilig en aantrekkelijk te maken, zowel in sportverenigingen als in de openbare ruimte. Daarom investeren we in de sportinfrastructuur en sportnetwerken, ondersteunen we sportverenigingen en stimuleren we een positieve sportcultuur via bijvoorbeeld sportsubsidies. Verder helpen we de scholen om leerlingen nog meer in beweging te krijgen. We zetten in op het verhogen van de sportdeelname en dragen bij aan een vitale en actieve inwoners. Stichtse Vecht meer in beweging!

Wat gaan wij daarvoor doen in 2026? Sportaccommodaties 66

We gaan de sportinventaris in de gymzalen verder op orde brengen zodat de zalen voldoen aan de wettelijke norm voor het beweegonderwijs. We ronden het nieuwe tarievenbeleid voor de binnensportaccommodaties en het behoefte onderzoek voor binnenzwembaden af in 2026. We evalueren de sport- en beweegnota 'Stichtse Vecht meer in beweging 2021 2025' Het Jeugdfonds sport en cultuur is opgericht vanuit de ambitie ‘iedereen doet mee.’ Door het succes van dit fonds bedragen de jaarlijkse uitgaven veel hoger dan begroot. Omdat we het succesvolle beleid graag verder voortzetten, herstellen we dit in deze programmabegroting. Voor het Kikkerfort hebben we vanaf 2026 structureel extra budget opgenomen voor hogere energielasten en kosten van onderhoud. Daarnaast hebben we een extra budget opgenomen om de gestegen personeelslasten door aangescherpte regelgeving in zwembaden op te vangen. Deze kostenstijgingen zijn onontkoombaar en budgetbijstelling is hiervoor noodzakelijk. Intussen is een onderzoek gestart om richting te geven aan een toekomstige invulling rondom ’t Kikkerfort. Mijlpalen 1. Sportinventaris gymzalen voldoet aan de wettelijke norm. 2. Afronden nieuw tarievenbeleid binnensportaccommodaties. 3. Afronden behoefte onderzoek zwembaden. 4. Evaluatie beweegnota .

Wat willen we bereiken tot en met 2026? Toekomstbestendige economie en arbeidsmarkt in balans We willen ruimte bieden aan een krachtige economie met toekomstbestendig werklocaties waar economie verbonden wordt aan een gezond werk- en verblijfsklimaat. Stichtse Vecht heeft een unieke ligging tussen de grote steden Utrecht en Amsterdam en biedt daardoor veel kansen voor ondernemers. Daarnaast kent Stichtse Vecht veel mkb’ers en zzp’ers. Wij willen ondernemers de ruimte bieden om te ondernemen en bij te dragen aan de maatschappelijke ontwikkeling van de gemeente. Als gemeente maken we dit, waar mogelijk, aantrekkelijker en gemakkelijker. Wij willen zorgen voor een gunstig vestigingsklimaat en ondernemersklimaat. Ondernemers weten wat zij nodig hebben om hun bedrijf hier te kunnen runnen. De gemeente faciliteert hierin. Daarom is het belangrijk om als gemeente goed samen te werken met alle ondernemers, groot en klein. Bij deze opgave hebben we de volgende ambities: •

Goede dienstverlening aan ondernemers

•

Verbetering van de samenwerking met ondernemers

•

Gezamenlijke inzet met ondernemers op maatschappelijk verantwoord ondernemen

•

Verbeteren van het ondernemersklimaat in Stichtse Vecht.

Wat gaan wij daarvoor doen in 2026? Programma Economie 2024-2027 Het Programma Economie 2025-2028 is door de raad vastgesteld. Voor 2026 zijn de volgende speerpunten opgenomen: Ruimte om te ondernemen aan de snelle Vecht, levendige dorpscentra aan de langzame Vecht en uitbreiding bedrijventerrein Breukelerwaard. Mijlpalen 1.

Realisatie E-hubs en virtueel net, in het kader van de aanpak netcongestie. Startend met Breukelerwaard: committeren van partijen en intentieverklaring opstellen.

2. Kwaliteitsimpuls bedrijventerreinen, startend met Portengense Brug: Intentieverklaring opstellen. 67

3. Uitvoering actie- en ambitieagenda centrum Breukelen. 4. Uitvoeren verplaatsingsonderzoek m.b.t. bedrijven die nu op lastige locaties zitten. Knooppunt Breukelen We voeren onze visie uit met betrekking tot het Masterplan Breukelen. Deze visie wordt in 2026 opgeleverd. Mijlpalen 1. Masterplan Breukelen opleveren. 2. Ondernemen vervolgstappen Masterplan Breukelen. Wat willen we bereiken tot en met 2026? Cultuur Voortvloeiend uit het nog op te stellen cultuur- en erfgoedprogramma zorgen we voor een realistisch uitvoeringsprogramma gericht op cultuureducatie, cultuurparticipatie en de aantrekkelijkheid van cultuur in combinatie met ons erfgoed.

Wat gaan wij daarvoor doen in 2026? Cultuur- en Erfgoedbeleid Cultuur- en erfgoedbeleid We stellen het Programma Cultuur en Erfgoed op conform de door het college van B&W vast te stellen startnotitie, waarin de kaders en het hoofddoel en de subdoelen voor het programma zijn opgenomen. Voortvloeiend uit het nog op te stellen cultuur- en erfgoedprogramma zorgen we voor een realistisch uitvoeringsprogramma gericht op cultuureducatie, cultuurparticipatie en de aantrekkelijkheid van cultuur in combinatie met ons erfgoed. Mijlpalen 1. Oplevering cultuur- en erfgoedprogramma.

Bibliotheek en evenementen Bibliotheek In 2026 wordt een rapport opgeleverd van een regionale verkenning naar de mogelijkheden om te komen tot gratis bibliotheeklidmaatschap voor jongeren tot 27 jaar. Dit onderzoek wordt uitgevoerd naar aanleiding van een door de raad op 8 juli 2025 aangenomen motie. Overige Om als een goede huisvader te zorgen voor de kunstcollectie en kunst in openbare ruimte en de kostenstijging door inflatie te kunnen opvangen, is een extra budget opgenomen. Ook voor de toename van het aantal aanvragen bij stichting Leergeld is een extra budget opgenomen, evenals voor de uitvoering van de motie Verzoek extra subsidie Sinterklaasoptochten en de motie Koesteren evenementen met maatschappelijke meerwaarde. Mijlpalen

1. In gebruik name van het fysieke Informatie- en adviespunt bij Bibliotheek Maarssenbroek Onderzoek verkenning gratis bibliotheeklidmaatschap. 2. Uitvoering geven aan moties zoals koesteren evenementen met maatschappelijke meerwaarde. 3. Uitvoering geven aan moties zoals Koesteren evenementen met maatschappelijke meerwaarde en Extra subsidie Sinterklaasoptochten.

Relevante beleidskaders Voor de opgaven en doelen in het programma Sociaal zijn de volgende relevante beleidskaders door de raad vastgesteld:

Tabel 5.1. Opgave / Doel

Kaders

Onderwijshuisvesting

- Integraal Huisvestingsplan Onderwijs

Toekomstbestendige economie en arbeidsmarkt in - Omgevingsvisie Stichtse Vecht (12 jan 2022) balans - Integraal Ruimtelijk Perspectief – IRP (2 feb 2022) - Toekomstvisie bedrijventerreinen Sport

- Nota Sport en Bewegen Stichtse Vecht meer in beweging 2021 – 2025 (raad 21 december 2021)

Cultuur

- Subsidieprogramma 2021-2024 - Nota “Ambitie voor cultuur” 2017

Going concern-taken Naast bovengenoemde ambities zijn de volgende reguliere taken onderdeel van het programma Samenleving: •

Economie;

•

Onderwijs;

•

Sportbeleid en activering;

•

Sportaccommodaties;

•

Cultuur;

•

Musea;

•

Media.

We monitoren deze taken aan de hand van de op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplichte set indicatoren.

Tabel 5.2. Verplichte indicatoren Rijk

P/E Bron

Realisatie 2023

Realisatie 2024

Het percentage van het totaal aantal leerlingen (12 - 23 jaar) dat voortijdig, (zonder startkwalificatie) het onderwijs verlaat

P VSV verkenner

1,7

0,8

Het aantal leerplichtigen dat niet staat ingeschreven op een school, per 1.000 leerlingen

P Jaarverslag RBL

2,4

2,1

Het aantal leerplichtigen dat wel staat ingeschreven op een school, maar ongeoorloofd afwezig is, per 1.000 leerlingen

P Jaarverslag RBL

44,7

Functiemenging: de functiemengingsmatrix (FMI) weerspiegelt de verhouding (%) tussen banen en woningen en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen

P waarstaatje gemeente.nl

46,6%

Aantal bedrijfsvestigingen per 10.000 inwoners in de leeftijd van 15 tot en met 64 jaar

P waarstaatje gemeente.nl

151,4

181,2

% Niet-sporters

P waarstaatje gemeente.nl

Verbonden partijen Binnen dit programma werken we samen met Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Historisch Centrum Vecht en Venen (RHCVV) en Vitens. Voor nadere toelichting verwijzen wij naar de paragraaf Verbonden partijen. Wij werken samen met de regiogemeenten in U10-verband aan de grote maatschappelijke opgaven woningbouw, energietransitie, economische ontwikkeling, mobiliteit en het behoud en ontwikkeling van groen en landschap.

Financieel overzicht programma 5 Wat mag het kosten? Tabel 5.3. Bedragen x € 1.000

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

3.0 Economie

-1.733

-1.278

-1.248

-1.247

4.0 Onderwijs

-7.383

-7.730

-7.615

-8.224

-8.184

-880

-821

-811

5.2 Sportaccommodaties

-5.670

-6.038

-6.023

-6.079

-5.871

5.3 Cultuurpres., -productie, -particip.

-1.223

-767

-766

5.4 Musea

-1.287

-1.478

-1.600

-1.647

-1.644

Lasten

5.1 Sportbeleid en activering

5.5 Cultureel erfgoed

-326

-241

-240

-239

5.6 Media

-1.541

-1.368

Totaal lasten

-20.042

-19.721

-19.672

-20.382

-20.131

3.0 Economie

931

953

4.0 Onderwijs

1.873

1.142

431

379

369

2.090

Baten

5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpres., -productie, -particip.

5.4 Musea

295

317

5.5 Cultureel erfgoed

5.6 Media

106

Totaal baten

5.801

5.062

5.052

-14.241

-14.658

-14.619

-15.330

-15.078

-842

-419

0.10 Mutaties reserves

396

Mutaties reserves

-446

-23

Geraamd resultaat

-14.688

-14.681

-14.642

-15.353

-15.101

Geraamd saldo van baten en lasten Storting 0.10 Mutaties reserves Onttrekkingen

Toelichting lasten en baten per soort kosten Tabel 5.4. Samenleving

Begroting

Verschil

Begroting

x € 1.000

2025

2026

2025-2026

2027

2028

Begroting 2029

Toegerekende personeelslasten

-2.797

-2.936

-140

-2.936

Kapitaallasten

-3.663

-4.284

-621

-4.471

-5.132

-4.880

Overige lasten

-13.583

-12.501

1.082

-12.265

-12.314

Totaal lasten

-20.042

-19.721

322

-19.672

-20.382

-20.131

Totaal baten

5.801

5.062

-739

5.052

-14.241

-14.658

-417

-14.619

-15.330

-15.078

Toevoeging aan reserves

-842

-419

423

-419

Onttrekking aan reserves

396

-14.688

-14.681

-14.642

-15.353

-15.101

Geraamd saldo van baten en lasten

Geraamd resultaat

Toelichting van de verschillen in de lasten van begroting 2026 versus 2025 Tabel 5.5. Analyse verschillen lasten (x €1.000)

Begroting 2025

Lasten

Begroting 2026

-20.042

Verschil

-19.721 Taakveld

322

Toelichting

Besluit

I/S bedrag

Toegerekende personeelslasten

Begroting 2026 Diverse

-140

Kapitaallasten

Begroting 2026 Diverse

-621

Energielasten Kikkerfort

Kadernota 2026 5.2 Sportaccommodaties

-148

Personeelslasten Kikkerfort

Kadernota 2026 5.2 Sportaccommodaties

-100

Sportinventaris

Kadernota 2026 5.2 Sportaccommodaties

-30

Uitvoering motie ‘Verzoek om extra subsidie sinterklaasintochten’ Kadernota 2026 5.3 Cultuur

-15

Jeugdfonds sport en cultuur

Adm. wijziging

5.3 Cultuur

Jeugdfonds sport en cultuur

Adm. wijziging

5.1 Sportbeleid en activering

Lokale Educatieve Agenda

Begroting 2026 4.0 Onderwijs

Peuterwerk (bedrag ten gunste van programma 4 inclusie)

Begroting 2026 4.0 Onderwijs

Wegvallen incidentiele middelen masterplan Breukelen

Begroting 2026 3.1 Economie

248

Wegvallen deel gelden Vitaal Platteland

Kadernota 2025 3.1 Economie

192

Subsidies vanuit onderwijs

Begroting 2026 4.2 Onderwijshuisvesting

-216

Ondersteuning Kinderopvang (correctie P4 ipv P5)

Adm. wijziging

308

Wegvallen incidentele gelden

Begroting 2026 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken I

Wegvallen compensatie huur en energie

Begroting 2026 5.3 Cultuur

459

Extra gelden RHCC

Begroting 2026 5.4 Musea

-176

Wegvallen gelden erfgoed deal

Begroting 2026 5.5 Cultureel erfgoed

Openbare bibliotheek

Begroting 2026 5.6 Media

164

Overig

Begroting 2026

185

4,0 Onderwijs

Totaal mutatie lasten programma 5

322

Toelichting van de verschillen in de baten van begroting 2026 versus 2025 Tabel 5.6. Analyse verschillen baten (x €1.000)

Begroting 2025

Baten

Begroting 2026

5.801

Verschil

5.062

Toelichting

Besluit

Taakveld

Uitbreiding BIZ met Breukelen

Kadernota 2024 4.4 Bedrijvenloket en regelingen

Verschuiving GALA over programma's conform gewijzigde BBV Begroting 2025 5.1 Sportbeleid en activering

-739 I/S

bedrag

Ondersteuning Kinderopvang (correctie P4 ipv P5)

Begroting 2026 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken S

-730

Baten Toeristenbelsting

Begroting 2026 3. Economie

-73

Overige

Begroting 2026 Diverse

Totaal mutatie baten programma 5

-12 -739

Toelichting reservemutaties 2026 Tabel 5.7. Mutaties reserves 2026

Bedrag

Stortingen Reserve onderwijshuisvesting

-23

Reserve investeringsbijdragen buitensport

-396

Totaal stortingen

-419

Onttrekkingen Reserve investeringsbijdragen buitensport

396

Totaal onttrekkingen

396

Totaal mutaties Programma 5

-23

Tabel 5.8. Impuls Coalitie akkoord (bedragen x €1.000)

Document

Omschrijving

Begroting

2023

2024

2025

2026 -212

Cultuur

Coalitieakkoord 2022-2026

-200

-212

Harmonisatie buitensport

Coalitieakkoord 2022-2026

-130

-13

Strategische capaciteit onderwijshuisvesting

Kadernota 2024

-130

-355

Totaal

-330

Paragrafen

Lokale heffingen Inleiding In deze paragraaf schetsen wij onze beleidsvoornemens voor 2026 voor de lokale heffingen en de leges. Ook beschrijven wij de lokale belastingdruk en het gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid. Meer detailinformatie nemen wij op in de diverse belastingverordeningen die 16 december 2025 door uw raad worden vastgesteld. We onderscheiden de volgende heffingen: 1. Retributies Met retributies kan de gemeente (een deel van) de kosten van de dienstverlening verhalen op de aanvrager die om de dienstverlening vraagt. Retributies zijn leges, gelden of heffingen. Deze zijn niet wettelijk voorgeschreven. Retributies zijn gerelateerd aan een direct aanwijsbare tegenprestatie van de gemeente. Deze mogen maximaal kostendekkend zijn. Onze gemeente heft de volgende retributies: •

Afvalstoffenheffing

•

Rioolheffing

•

Lijkbezorgingsrechten

•

Marktgelden

•

Kadegelden

•

Overige leges en rechten

2. Belastingen Belastingen zijn heffingen waarvan de opbrengst bestedingsvrij is. Met de ongebonden heffingen is de gemeente beperkt in het aantal belastingen dat ze mag heffen. Deze zijn limitatief genoemd in de artikelen 216 tot en met 228 van de Gemeentewet. De gemeente is, met inachtneming van de landelijke monitoring op de stijging van de onroerendezaakbelasting (ozb) en de inkomstenmaatstaf in het Gemeentefonds, vrij in de vaststelling van de hoogte van het tarief. De ongebonden heffingen zijn een algemeen dekkingsmiddel. Onze gemeente heft de volgende belastingen: •

Onroerendezaakbelasting

•

Roerende zaakbelasting

•

Precariobelasting

•

Toeristenbelasting

•

Forensenbelasting

•

Parkeerbelasting

Kwijtschelding Inwoners kunnen kwijtschelding krijgen voor hun belastingaanslagen indien sprake is van het geheel of gedeeltelijk ontbreken van draagkracht. Hiervoor geldt de 100% kwijtscheldingsnorm (= bijstandsnorm). Als van tevoren duidelijk is dat kwijtschelding wordt verleend, wordt overgegaan tot automatische kwijtschelding. Ook kleine ondernemers kunnen kwijtschelding krijgen, maar alleen voor de belastingaanslagen die zij als privépersoon ontvangen. Bedrijven komen niet in aanmerking voor kwijtschelding. Kwijtschelding is mogelijk voor de ozb-woningen in eigendom, afvalstoffenheffing en rioolheffing. De basis voor het kwijtscheldingsbeleid is de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990.

Oninbaar In de ramingen van de opbrengsten van rioolheffing, afvalstoffenheffing en onroerendezaakbelastingen houden we rekening dat een deel van de opgelegde vorderingen oninbaar is. Een vordering is oninbaar wanneer een belastingschuldige wel moet betalen, maar invordering op de gebruikelijke wijze in de praktijk niet (meer) mogelijk is. Dat doet zich bijvoorbeeld voor als de belastingschuldige failliet is gegaan of de belastingschuldige vertrokken is, zonder dat de nieuwe verblijfplaats bij de invorderingsambtenaar bekend is.

Retributies Beleidsvoornemens Voor het begrotingsjaar 2026 zijn de volgende specifieke beleidsvoornemens geformuleerd: •

De ontwikkeling van de rioolheffingen volgt de kostenontwikkeling van de gemeentelijke rioleringsactiviteiten. De programmering van deze activiteiten is vastgelegd in het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP) 2022-2026;

•

Leges en heffingen mogen maximaal kostendekkend zijn;

•

Waar mogelijk is het inflatiepercentage van 2,8% toegepast in de berekeningen.

•

Voor overhead wordt een opslag van 14% op de directe lasten aan de tarieven toegerekend.

Afvalstoffenheffing Wij hebben de wettelijke plicht om zorg te dragen voor het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen. Wij brengen afvalstoffenheffing in rekening aan de gebruikers van een perceel voor de verwijdering en verwerking van huishoudelijk afval. De afvalstoffenheffing is volledig kostendekkend. Rioolheffing Alle eigenaren van een perceel, dat is aangesloten op het gemeentelijk rioleringsstelsel, betalen een vast bedrag aan rioolheffing. De opbrengst van de rioolheffing wordt gebruikt om invulling te geven aan de volgende gemeentelijke zorgplichten en taken op het gebied van: •

een veilige inzameling en transport van afvalwater naar de zuivering, zonder risico’s voor bewoners of het milieu (zorgplicht afvalwater);

•

het zodanig opvangen en verwerken van hemelwater (regenwater) dat wateroverlast wordt voorkomen (zorgplicht hemelwater);

•

het voorkomen en verminderen van structurele grondwateroverlast door te hoge grondwaterstanden in de openbare ruimte (zorgplicht grondwater);

•

het samen met de waterschappen realiseren van veilig, gezond en aantrekkelijk oppervlaktewater waarlangs het goed wonen, werken en recreëren is.

Belastingen Beleidsvoornemens Voor het begrotingsjaar 2026 is het volgende specifieke beleidsvoornemen geformuleerd: •

De gemeentelijke belastingen worden jaarlijks, met het algemene indexcijfer van het CPB, verhoogd. Voor 2026 is dat 2,8%.

Overzicht tarieven en opbrengsten 2025 - 2026 Tabel LH.1. Heffing (x € 1.000)

Tarief 2025

2025

2026

11.806

11.835

8.065

8.631

600

599

165

825

308

Gebonden heffingen (retributies) Afvalstoffenheffing Eenpersoonshuishouden

€ 306,01

Meerpersoonshuishouden

€ 463,65

Rioolheffing 0 t/m 75m3 water

€ 213,68

76 t/m 150m3 water

€ 290,02

151 t/m 300m3 water

€ 428,72

>300m3 water, extra voor elke 100m3 water

€ 105,80

Kadegelden Per dag, zonder stroom, per meter

€ 1,17

Per dag, met stroom, per meter

€ 1,52

Marktgelden Standplaats op een warenmarkt/kraam

€ 11,16

Lijkbezorgingsrechten Burgerlijke stand en documentverstrekkingen Huwelijk en partnerschap Paspoorten 18+

€ 86,85

Paspoorten 18-

€ 65,70

Identiteitskaarten 18+

€ 78,50

Identiteitskaarten 18-

€ 42,35

Rijbewijzen

€ 52,10

Overige documenten (uittreksel)

Naturalisatie

151

3.473

3.454

Omgevingsvergunningen Ongebonden heffingen (belastingen) Onroerendzaakbelasting Eigenaren woningen

0,08532%

11.636

11.964

Eigenaren niet-woningen

0,22282%

2.259

2.325

Gebruikers niet-woningen

0,16713%

1.491

1.533

0,08532%

Roerende zaakbelasting Eigenaren woningen Parkeerbelasting Scheendijk-Noord, per 14 minuten Scheendijk-Noord per dag Scheendijk-Noord vergunning

€ 0,24 € 3,47 € 235,78

Precariobelasting (Water)toeristenbelasting Forensenbelasting Totaal

112

116

€ 2,06

614

632

0,20540%

156

160

41.942

43.070

De genoemde tarieven zijn gebaseerd op de belastingverordeningen 2025. De tarieven van 2026 worden u op 16 december 2025 ter vaststelling aangeboden.

Kostendekkendheid Kostendekkendheid afval en riolering Bij het opstellen van de begroting nemen we de door de raad vastgestelde beleidsdocumenten als uitgangspunt. Voor de rioolheffing is dit het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP) 2022-2026. In de begroting bepalen we of de tarieven voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing kostendekkend zijn. Hierbij wordt gekeken welke uitgaven en inkomsten drukken op de producten afval en riolering. Bij de jaarstukken berekenen we achteraf of deze tarieven ook daadwerkelijk kostendekkend zijn geweest. Bij een te lage kostendekkendheid doen we een beroep op de daarvoor gevormde egalisatievoorziening. Bij een kostendekkendheid boven de 100% moet het surplus in de egalisatievoorziening gestort worden. Hierdoor kunnen we grote investeringen in de toekomst opvangen zonder grote schommelingen in de tarieven. 77

Berekening kostendekkendheid Afvalstoffenheffing

Tabel LH.2. Kostendekkendheid 2026 Afvalstoffenheffing (x € 1.000) Product afval: kosten

-9.023

inkomsten (excl. heffingen)

599

Netto kosten

-8.424

Toe te rekenen kosten: overhead

-1.376

straatreiniging, kwijtschelding, btw

-2.263

Totaal toe te rekenen kosten

-3.639

Totaal kosten

-12.063

Opbrengst heffingen

12.063

Totaal kosten - opbrengsten

Afval Het kostendekkingspercentage voor afval bedraagt op basis van de baten en lasten 100%.

Berekening kostendekkendheid Rioolheffing

Tabel LH.3. Kostendekkendheid 2026 Rioolheffing (x € 1.000) Product riolering: kosten

-5.466

inkomsten (excl. heffingen)

Netto kosten

-5.466

Toe te rekenen kosten: overhead

-1.573

straatreiniging, kwijtschelding, btw

-1.286

Totaal toe te rekenen kosten

-2.859

Totaal kosten

-8.325

Opbrengst heffingen

8.326

Totaal kosten - opbrengsten

Riolering Het kostendekkingspercentage voor riolering bedraagt op basis van de baten en lasten 100% en is gebaseerd op de huidige GRP. Eventuele verschillen storten of doteren wij aan de egalisatievoorziening riolering en zijn verwerkt binnen het programma Fysiek’.

Kostendekkendheid Lijkbezorgingsrechten Binnen onze gemeente zijn acht gemeentelijke begraafplaatsen die wij onderhouden en exploiteren. De onderstaande tabel geeft inzicht in de kostendekkendheid van de begraafplaatsen voor het jaar 2025. Hierin zijn de inkomsten verkregen uit onder andere grafrechten en begravingen vergeleken met de kosten voor het onderhoud, exploitatie van de begraafplaatsen en de personeelskosten (exclusief overhead). Tabel LH.4. Kostendekkendheid 2026 Lijkbezorgingsrechten (x € 1.000) Kosten

-599

Opbrengst heffingen

599

Kostendekkendheid

100%

Kostendekkendheid Burgerlijke stand en documentverstrekkingen Bij het opstellen van de begroting 2025 gaan wij voor de tarieven uit van de belastingverordening 2024. Eind 2024 publiceert het Rijk de maximale tarieven voor onder andere reisdocumenten en rijbewijzen. Dit nemen we mee bij de definitieve vaststelling van de belastingverordening 2025. Tabel LH.5. Kostendekkendheid 2026 Burgerlijke stand en documentverstrekkingen (x € 1.000) Kosten

-2.321

Opbrengst heffingen

1.516

Kostendekkendheid

65,3%

Kostendekkendheid Omgevingsvergunningen Het uitgangspunt voor de opbrengsten van de leges omgevingsvergunningen is de legesverordening die jaarlijks door de gemeenteraad wordt vastgesteld. De tariefvaststelling vindt plaats in de raadsvergadering van 16 december 2025. Tabel LH.6. Kostendekkendheid 2026 Omgevingsvergunningen (x € 1.000) Kosten

-3.778

Opbrengst heffingen

3.770

Kostendekkendheid

-99,8%

Lokale belastingdruk Op dit moment is de gemiddelde stijging van de WOZ-waarden nog niet bekend. Het ozb-tarief is verhoogd met het inflatiepercentage van 2,8%. De tariefvaststelling vindt plaats in de raadsvergadering van 16 december 2025.

Tabel LH.7. Lokale belastingdruk (x € 1)

2024

2025

Indicatief 2026

Gemiddelde WOZ – waarde

€ 401.000

€ 440.700

n.t.b.

Ozb – eigenarendeel

€ 364,79

€ 376,02

n.t.b.

Afvalstoffenheffing (meerpersoonshuishoudens)

€ 410,68

€ 463,65

n.t.b.

Rioolheffing (tot 150 m3)

€ 280,22

€ 290,02

n.t.b.

Ontwikkeling lastendruk

€ 1.055,69

€ 1.129,69

2,9%

7,0%

n.t.b.

% stijging t.o.v. voorgaande jaar

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Inleiding Bij de uitvoering van de haar taken heeft de gemeente met risico’s te maken. Risico’s zijn niet te vermijden en kunnen impact hebben op het behalen van de doelstellingen van de gemeente. De paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing geeft aan in hoeverre de gemeente in staat is om de risico’s die wij bij de uitvoering van onze taken zien, op te vangen. De paragraaf bevat een drietal onderdelen: de risico's, de weerstandscapaciteit en de financiële kengetallen. Deze onderdelen geven een beeld van de financiële positie van de gemeente. Onder de weerstandscapaciteit wordt verstaan: de mate waarin de gemeente niet begrote kosten die voortkomen uit risico's, met de daarvoor beschikbare middelen kan opvangen. De relatie tussen de benodigde middelen om de risico’s die wij zien te kunnen opvangen (de weerstandscapaciteit) en de daarvoor beschikbare middelen wordt uitgedrukt in de ratio weerstandsvermogen. Een gezond weerstandsvermogen stelt ons in staat om financiële tegenvallers op te vangen zonder dat dit ons beleid of de uitvoering daarvan direct in gevaar brengt.

Uitgangspunten risicomanagement De uitgangspunten voor het weerstandsvermogen en risicobeheersing zijn beschreven in de Nota herziening risicomanagementbeleid Stichtse Vecht en de Beleidsnotitie Algemene reserve. Hierin is onder meer gedefinieerd wat we onder een risico verstaan, hoe we omgaan met risico’s, wat de weerstandscapaciteit en de ratio weerstandsvermogen zijn en hoe ze worden bepaald. In deze paragraaf benoemen we de grootste risico’s en het weerstandsvermogen volgens de in de notities vastgelegde richtlijnen. In het risicomanagementbeleid is een risico gedefinieerd als ‘een onzekere gebeurtenis die een effect kan hebben op het behalen van de doelstellingen van de gemeente’. Met een risicomanagementinformatiesysteem beoordeelt de organisatie risico's op systematische wijze. Aan de hand van de geïnventariseerde risico’s kunnen vervolgens voor risico’s die het behalen van de doelstellingen van de gemeente bedreigen, passende beheersmaatregelen worden genomen om de gevolgen van de risico’s te verkleinen. Wij actualiseren de geïnventariseerde risico’s twee keer per jaar in totaliteit. De actualisatie bij de begroting 2026 heeft plaatsgevonden met het laatst vastgestelde risicoprofiel uit de Jaarrekening 2024 als uitgangspunt. De uitkomst van de risico-inventarisatie wordt door de gemeente gebruikt voor het vaststellen van het weerstandsvermogen.

Voor het weerstandsvermogen zijn die risico’s relevant die niet op een andere manier zijn ondervangen en die materiële financiële gevolgen kunnen hebben.

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen wordt gevormd door de Algemene reserve (AR), die bestaat uit 3 schijven: •

Schijf 1: de minimale omvang van het weerstandsvermogen voor het opvangen van geïnventariseerde risico’s;

•

Schijf 2: het deel van de AR bestemd voor het opvangen van bijvoorbeeld calamiteiten of een negatief rekeningsaldo;

•

Schijf 3: de vrije ruimte in de AR voor het geval de AR hoger is dan de door de raad vastgestelde maximum weerstandscapaciteit. De middelen uit schijf 3 kunnen worden ingezet voor actieve (beleids)keuzes.

Als normratio voor het weerstandsvermogen (= de verhouding tussen de beschikbare en benodigde weerstandscapaciteit) heeft de raad een streefnorm tussen de 1,4 en 2,0 (ruim voldoende) bepaald. Voor het opvangen van risico’s uit grondexploitaties geldt een ander regime. Voor die risico’s geldt de Algemene reserve grondexploitaties als eerste weerstandscapaciteit, pas daarna wordt de AR aangesproken. Risico’s uit grondexploitaties actualiseren we jaarlijks bij de jaarrekening met een afzonderlijke risicoanalyse. De hoofdlijnen voor de grondexploitaties zijn opgenomen in de paragraaf Grondbeleid. 80

Risico's en benodigde weerstandscapaciteit Op basis van de actualisatie bij de begroting is een risicoprofiel voor 2026 opgesteld. De inventarisatie voor de begroting 2026 geeft 48 risico’s. Deze risico’s kennen een totaal ingeschat financieel gevolg van € 33,7 mln. In onderstaand overzicht zijn deze risico’s weergegeven. Om de benodigde weerstandscapaciteit te bepalen voeren we op de geïnventariseerde risico’s een risicosimulatie uit. Deze simulatie vindt plaats omdat het reserveren van het maximale bedrag van € 33,7 mln. als buffer niet wenselijk is. Ook is het niet waarschijnlijk dat de risico’s zich in 2026 allemaal tegelijkertijd en in hun maximale omvang zullen voordoen. Bij de simulatie is gerekend met een zekerheidspercentage van 90%. Op de risico’s op de begrotingsprogramma’s is het resultaat van de simulatie dat het voor 90% zeker is dat de risico's die in 2026 zouden kunnen optreden met een benodigde weerstandscapaciteit van € 9,0 mln. kunnen worden afgedekt. De grondexploitaties kennen een eigen risicosimulatie. Het resultaat uit de risicosimulatie grondexploitaties dat niet kan worden afgedekt door de Algemene reserve grondexploitaties nemen we mee in de gemeentebrede weerstandscapaciteit. Uit de in maart 2025 uitgevoerde risicosimulatie volgt een benodigde weerstandscapaciteit van € 1,9 mln. In totaal komt de benodigde weerstandscapaciteit daarmee op € 10,9 mln.

De benodigde weerstandscapaciteit wordt bepaald door alle risico's waarvoor geen of onvoldoende beheersmaatregelen zijn of kunnen worden getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie.

Tabel WR.1. Risicogebeurtenis

Ingeschatte kans op optreden

Ingeschat Financieel Maximum

Gijzeling van informatie of systemen

70%

2.000.000

Het niet (blijvend) kunnen waarborgen van de continuïteit van dienstverlening

50%

1.000.000

Het overtreden van de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG)

50%

1.000.000

Uitval ICT (Infrastructuur)

50%

1.000.000

Digitale informatie wordt niet tijdig, kwalitatief conform (wettelijke/beleids) richtlijnen vernietigd

70%

500.000

Informatie is niet tijdig, kwalitatief conform (wettelijke/beleids) richtlijnen beschikbaar

50%

500.000

Het niet hebben voldaan aan aanbestedingsregels door Stichtse Vecht of leveranciers

50%

500.000

Contractmanagement onvoldoende op orde

50%

500.000

Ongewenste toegang tot panden

30%

500.000

Verbonden partijen: algemene risico's bij het uitvoeren van de begroting

30%

500.000

Het niet kunnen voldoen aan adequate monitoring wet- en regelgeving omtrent informatiebeveiliging door onvoldoende middelen

50%

250.000

Niet realiseren van wettelijke termijnen

30%

250.000

Werking nieuwe financiële applicatie verloopt niet naar behoren

50%

Programma 1 Bestuur Gemeentebrede risico's

Subtotaal

100.000 8.600.000

Risico's algemene / financiële dekkingsmiddelen Fraude financiële transacties

30%

Totaal programma 1

500.000 9.100.000

Tabel WR.2. Programma 2 Veiligheid VP: Het onjuist reageren op een crisissituatie (VRU)

30%

1.000.000

Meer beroep op openbare orde en veiligheid bij langdurig en grootschalige crisissituaties

30%

500.000

Ondermijning

30%

Totaal programma 2

250.000 1.750.000

excl. verbonden partijen (VP)

750.000

Tabel WR.3. Programma 3 Fysiek Inrichting opbenbaar gebied Bisonspoor

70%

2.500.000

Aansprakelijkheidstelling/ingebrekestelling door inwoners, instellingen of bedrijven

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raadsinformatie.stichtsevecht.nl/api/v1/meetings/2889/documents/62108