07D. Bijlage GGD WB Jaarstukken 2022 - 2313003.pdf
Tekst van het document
c.
De coronacrisis heeft nogmaals duidelijk gemaakt hoe belangrijk het is om de privacy van onze klanten goed te waarborgen. De toenemende digitalisering en automatisering vragen van GGD’en een veilige en verantwoorde manier van harmonisatie van systemen en werkprocessen om data eenvoudig te kunnen uitwisselen en de kwaliteit van monitoring te verbeteren. Op basis van de landelijke ontwikkelingen passen we onze bedrijfsvoering hierop aan.
x
2.2. Indicatoren 2.2.1.
Programma Infectieziektebestrijding
Team IZB Indicator
Begroting 2022
Aard en aantal meldingen en signalen, met toelichting
1500
Realisatie 2022 1500 +
24
Opmerkingen
We hebben in 2022 en plan van aanpak ontwikkeld ikv de informatieveiligheid. Dit wordt in 2023 geïmplementeerd.
Indicator
Begroting 2022
Opmerkingen
De focus ligt op achterstallig onderhoud, integratie Corona en verstevigen netwerken kwetsbaren proactief en relevante ketenpartners
Toelichting op ondernomen activiteiten op het gebied van antibioticaresistentie, veranderende maatschappij, zoönosen en afnemende vaccinatiegraad
Door onderbezetting en een jong team is dit (focus op proactieve netwerk - en regiefunctie) onvoldoende opgepakt. Met de belangrijkste ketenpartners verloopt de samenwerking constructief
Toelichting op samenwerking met relevante partijen Waardering door netwerkpartners (o.a. zorginstellingen) op basis van ervaringen
Realisatie 2022
In 2022 is geen klanttevredenheid getoetst.
>7.5
Team Seksuele Gezondheid Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Aantal cliënten SOA
4.500
3.701
Aantal geconstateerde SOA’s (bij een cliënt kunnen verschillende SOA’s worden gevonden)
1.200
967
Opmerkingen
Vindpercentage: 26,1
Toelichting op werkwijze om SOA’s te voorkomen, op te sporen en te behandelen, (werkwijze en aandachtspunten)
We draaien weer op 100% de spreekuren, bieden thuistesten aan en geven de mogelijkheid aan hiv+ MSM om tijdens hun bezoek op de hiv -poli en soa test via de GGD te doen
Toelichting op samenwerking met relevante andere partijen, , (werkwijze en aandachtspunten)
verleggen met relevante interne en externe ketenpartners lopen .
25
Team TBC Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Aantal uitgevoerde verrichtingen voor opsporing en behandeling van TBC
2.750
3.627
Aantal opgespoorde actieve (ziek) en latente (drager, maar nog niet ziek) TBC-infecties
25 actieve en 50 latente infecties
22 actieve en 27 latente
26
Opmerkingen
2.2.2.
Programma Jeugdgezondheidszorg
Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Bereik 0 t/m 6 maanden 7 t/m 12 maanden 1 tot 4 jaar 4 tot 12 jaar 12 tot 18 jaar 18+
Kinderen te bereiken (jaar) 2.650 2.650 8.250 13.650 9.000 -
Kinderen te bereiken (jaar) 1.819 1.236 3.214 6.566 5.292
Mate van kwetsbaarheid*
ETM 1
ETM 2 of hoger
ETM 3 of hoger
ETM 1
TOTAAL 0-6 maanden 7 t/m 12 maanden 1 tot 4 jaar 4 tot 12 jaar 12 tot 18 jaar
38% 55% 53% 17% 10% -
46% 28% 27% 15% 7% -
3% 2% 3% 3% 4% -
Verwijzingspercentage Fysiek Onbekend Psychosociaal
Intern 56% 24%
Lokale vaccinatiegraad (incl. RVP) Volledig 2 jaar Volledig 5 jaar DKTP Volledig 10 jaar DKTP Volledig 10 jaar BMR HPV 14 jaar MACWY
92,0% 93,4% 91,8% 92,5% 51,5% 90,1%
Extern 35% 6%
Intern 17% 18%
94% 82% 81% 81% 56% 68%
27
Opmerkingen
ETM 2 of hoger
ETM 3 of hoger
Extern 39% 20%
60% van de kinderen heeft een ETM 1 score. We zien een toename in ETM 1 kinderen. Dit komt omdat we veel focus leggen binnen de teams op het goed 'scoren' van kinderen. 34% van de kinderen heeft een ETM 2 score. 6% van de kinderen heeft een ETM 3 score. In de huidige rapporten is alleen onderscheid in de leeftijd per ETM score zichtbaar voor ETM 3. Fysiek intern: dit is minder dan voorgaande jaren. Een reden hiervoor kan zijn, dat er minder capaciteit beschikbaar is en er dus meteen extern wordt doorverwezen. We zien ook dat onze artsen van de gemeenten meer ruimte krijgen om direct door te verwijzen. Psychosociaal intern: 'Dit percentage ligt in lijn met het voorgaande jaar.
Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Toelichting op deelname in overlegstructuren in het kader van Lokaal Verbinden
(werkwijze en aandachtspunten)
Conform afspraken worden kaders lokaal verbinden besproken met gemeenten en daar waar nodig aangepast
Toelichting op ervaringen met samenwerkingspartners in het kader van Lokaal Verbinden (bijv. scholen en/of wijkteams)
(werkwijze en aandachtspunten)
Er wordt veel tijd besteed aan contact met de scholen en focus ligt nu op samenwerkingspartners t.a.v. het prenataal huisbezoek (verloskundigen, gynaecologen) en het netwerk rondom nu niet zwanger. Daarnaast lopen er een aantal pilots waarin we intensief samenwerken met scholen, GGZ en samenwerkingsverbanden om hulp voor jongeren beter te organiseren en zo meer preventief te werken en kwetsbare jongeren beter in beeld te krijgen
Waardering door cliënten op basis van ervaringen
≥7,5
Gemiddeld 8,5
Opmerkingen
Op de meeste locaties is gestart met de PPP methode, waarbij laagdrempelig klantwaardering wordt gemeten. We zien dat we op de locaties waar nu gemeten wordt gemiddeld 8,5 scoren.
2.2.3. Programma Lokaal gezondheidsbeleid Team Onderzoek Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Aard en aantal kennisproducten/ rapportages over onderzoek, met toelichting
-
55
Opmerkingen
Werkwijze en aandachtspunten Beoordeling van bruikbaarheid van alle geleverde kennisproducten/ rapportages over publieke gezondheid
>7,5
Beoordeling van bruikbaarheid van alle geleverde kennisproducten/ rapportages over publieke gezondheid
>7,5
9
9
28
Waar bekend. Niet alle opdrachtgevers hebben een cijfer gegeven maar zij gaven aan dat ze (zeer) tevreden zijn. Bij niet alle projecten zijn evaluaties uitgevoerd, maar we horen wel terug dat de resultaten gebruikt worden en naar tevredenheid zijn.
Team Beleid Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Toelichting op aard en vorm van gegeven beleidsadvisering
De versterkte inzet op strategische advisering over belangrijke thema's in de publieke gezondheid, heeft bijgedragen aan meer slagkracht
Toelichting op deelname in gezondheidsgerelateerde themanetwerken
We sluiten lokaal aan bij diverse netwerken, waaronder ikv lokale preventie akkoorden en omgevingsvisies/plannen. Door de strategische focus is er een gerichtere deelname aan regionale (waar nodig nog lokale) netwerken.
Toelichting op werken vanuit ‘positieve gezondheid’
Positieve gezondheid is de basis van waaruit we werken. Dit gedachtegoed is het uitgangspunt in onze mondelinge en schriftelijke beleidsadvisering aan gemeenten en in het netwerk met onze partners.
Beoordeling door gemeenten van samenwerking met lokale beleidsadviseurs (proactiviteit, snelheid, bereikbaarheid, nakomen van afspraken, vraagverheldering, kwaliteit, zichtbaarheid)
Dit is niet geïnventariseerd in 2022.
Beoordeling door gemeenten van bruikbaarheid van beleidsadvisering
Dit is niet geïnventariseerd in 2022.
Waardering door netwerkpartners op basis van ervaringen
Deze waardering blijkt uit de contacten die we hebben met de netwerkpartners .
29
Opmerkingen
2.2.4.
Programma Gezonde en Veilige leefomgeving
Team Preventie & Gezondheid Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Opmerkingen
Percentage gemeenten waarin inzet adviseur preventie en gezondheid conform maatwerkafspraak is uitgevoerd, met toelichting
100%
85%
Inzet adviseurs P&G is in vrijwel alle gemeenten uitgevoerd conform afspraak. In aantal gemeenten hebben we te maken gehad met wisselingen van ambtenaren waardoor een aantal zaken tijdelijk stil lagen.
74
In deze netwerken werken we samen met partners in sociaal domein, eerste lijn en tweede lijn. De meeste netwerken komen periodiek samen.
Aard en aantal themanetwerk(en) waaraan werd deelgenomen 35
Toelichting op samenwerking met gemeenten
De meeste ambtenaren VGZ zijn tevreden over de samenwerking met de adviseur P&G.
Toelichting op werken vanuit ‘positieve gezondheid’
Onze gecertificeerde trainers hebben dit jaar 6 trainingen Positieve Gezondheid gegeven en 22 workshops. Ook zijn gemeenten geadviseerd en oriënterende gesprekken met nieuwe opdrachtgevers gevoerd.
Samenwerking met gezondheidsbevorderaars (proactiviteit, snelheid, bereikbaarheid, nakomen van afspraken, vraagverheldering De waardering door netwerkpartners op basis van ervaringen
In de meeste gemeenten is de ambtenaar VGZ tevreden over de inzet van de adviseur P&G. In 4 gemeenten weten we dit nog niet ivm ambtelijke personele wisselingen.
We werken met veel verschillende partners naar tevredenheid samen, veelal binnen netwerken.
30
Team Toezicht & THZ Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Opmerkingen
Aantal risicogestuurde inspecties (incl. herinspecties) kinderopvang 600 A ) aantal j.o.en vt plus aantal ovr en onr; B) aantal uren n.o. en i.o.; C) aantal vgo jaarlijks en ovr;
Totaal aantal te inspecteren instellingen kinderopvang
993
KDV + BSO + GOB: JO (incl VE) 626 (6843u) ; OVR 45 (1054u); ONR 42 (513u);. Gastouderopvang: JO 37 (1554u); OVR 146 (728u); IO 17 (91u) B) NO/IO/Herstel 131 (561u)
Prostitutiebedrijven
11
Wmo-instellingen
20 Voorzieningen;
Conform begroting vanwege vergunningplicht
10 cliënten. Calamiteiten zijn niet opgenomen in de begroting.
Tattoo- en piercingbedrijven
0 cliënten bezocht, doordat prioriteit is gegeven aan de realisatie van de proactieve onderzoeken. Er is 1 calamiteit gemeld en onderzocht. Er zijn 20
T&P: 80
T&P: 83
Evenementen: 10
1 evenement
31
Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Schepen
60
14 + 17 (uit marap 2)
Toelichting op ondernomen activiteiten rondom de inventarisatie van THZ-risico’s
Dit is niet geïnventariseerd in 2022
De waardering door netwerkpartners op basis van ervaringen
Dit is niet geïnventariseerd in 2022
Opmerkingen
Team Gezondheid, Milieu en Veiligheid Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Opmerkingen
Aantal binnengekomen vragen aan en klachten bij GMV
197
142
Wij hebben geen invloed op aantallen gestelde vragen van burgers. het KCC vangt veel vragen af. De vragen gaan over allerlei milieufactoren, zowel wat betreft binnen- als buitenmilieu.
Aantal gevraagde beleidsadviezen aan GMV
20
16 beleidsadviezen en 10 werkgroepen
4 adviezen rondom vergunningaanvragen intensieve veehouderij, daarnaast o.a. advisering rondom omgevingsvisies, bestemmingsplannen
Aantal gevraagde adviezen bij acute (milieu-) incidenten
5
8
Toelichting op de samenwerking met relevante andere partijen
GMV neemt deel in 10 werkgroepen. Deze werkgroepen betreffen veelal werkgroepen in het kader van de Omgevingswet (omgevingstafels). Er vindt daarnaast samenwerking plaats met omgevingsdiensten, RIVM, provincie, waterschappen, veiligheidsregio en adviesbureaus
De waardering door netwerkpartners op basis van ervaringen
Dit is niet geïnventariseerd in 2022
32
2.2.5.
Programma Kwetsbare groepen
Team Openbare geestelijke gezondheidszorg Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Opmerkingen
Aantal cliënten van team OGGZ
1.300
1.403
253 reguliere meldingen uit 2021 liepen door in 2022. Daarnaast zijn er 1040 nieuwe meldingen binnen gekomen. Tevens zijn er 94 nieuwe casussen voor de dak en thuislozen aangemaakt en 16 uit 2021 die doorliepen in 2022
Aantal mensen door team OGGZ en Meldpunt zorg & overlast doorverwezen naar bemoeizorg, MASS en reguliere zorg
900
1.099
Aantal intakes (algemene gezondheidsscreenings) bij 150 dak- en thuislozen
57
Het totaal aantal intakes is afgenomen. Mede doordat een aantal cliënten in het verleden al eerder gezien is waarbij geen nieuwe bijzonderheden zijn. Daarnaast is er in Breda een verbouwing van de opvang geweest waardoor tijdelijk geen intakes hebben plaatsgevonden. Ook was er in Bergen op Zoom een verminderde capaciteit van de opvang wegens corona en was er sprake van een wachtlijst en beperkte doorstroom.
Aantal consulten voor dak- en thuislozen
100
72
Toelichting op deelname in overlegstructuren
We hebben 181 keer deelgenomen aan overlegstructuren.
De waardering door cliënten op basis van ervaringen
Geen klantwaardering verder uitgevoerd. Cliënten werken niet mee aan dit proces.
33
Team Forensische geneeskunde Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Aantal lijkschouwingen incl. euthanasie (forensische adviezen aan Officier van Justitie bij niet -natuurlijk overlijden)
650
870
Aantal lijkschouwingen bij euthanasie (forensische adviezen aan Officier van Justitie bij euthanasie)
275
378
Opmerkingen
Toelichting op samenwerking met externe partijen De waardering door samenwerkingspartners op basis van ervaringen
Niet geïnventariseerd in 2022.
PSHi en PSHOR Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Opmerkingen
Aard en aantal incidenten met dreigende maatschappelijke onrust die door de GGD zijn ondersteund
23
27
Het aantal meldingen ligt beduidend hoger dan de prognose. Het aantal meldingen is het hoogste sinds 2016. Onduidelijk is waarom er een toename te zien is.
Aantal malen dat een PSHi-coördinatieteam bijeen is geroepen
10
5
Bij een groot deel van de meldingen was een advies vanuit de PSH afdoende en was het bijeenroepen van een PSHi coördinatieteam niet nodig.
Toelichting op de inzet bij incidenten met dreigende maatschappelijke onrust
De meeste PSH inzet en -advies vond plaats op de thema’s zeden, overlijden/suïcide en moord.
De waardering door samenwerkingspartners in PSHI-coördinatieteams op basis van ervaringen
Ondanks dat er na een coördinatieteam het verzoek uitgedaan wordt een digitale vragenlijst in te vullen, wordt deze niet ingevuld. Op basis van deze vragenlijst is helaas geen waardering aan te geven. 34
Indicator
Begroting 2022
Realisatie 2022
Opmerkingen
Echter bij het afsluiten van een coördinatieteam PSHi wordt altijd gevraagd of men tevreden is met de wijze waarop deze casus is aangepakt door de GGD. De betrokken partijen geven aan zeer tevreden te zijn met de wijze waarop de GGD haar inzet heeft gedaan.
35
2.3.
Beleidsindicatoren
Taakveld
Naam Indicator
Eenheid
Formatie Bezetting Aparaatkosten
Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners kosten per inwoner
4 0. Bestuur en ondersteuning
Externe inhuur
kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen
62,27%
5 0. Bestuur en ondersteuning
Overhead
% van totale lasten
8,76%
1 0. Bestuur en ondersteuning 2 0. Bestuur en ondersteuning 3 0. Bestuur en ondersteuning
Realisatie
36
€
0,339 0,346 11,80
PARAGRAFEN
37
1.
PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING
Het weerstandsvermogen maakt duidelijk in hoeverre de GGD financiële tegenvallers kan opvangen zonder dat dit dwingt tot beleidsombuigingen en / of bezuinigingen. Daarnaast biedt een weerstandsvermogen binnen een gemeenschappelijke regeling ook praktische ruimte om eventuele jaarrekeningtekorten op te vangen en indien nodig voor de toekomst een aangepast beleid in de eerstvolgende begroting te formuleren. 1.1 Beleid omtrent weerstandsvermogen en risico’s Wij definiëren een risico als een gebeurtenis of omstandigheid met potentieel nadelige financiële gevolgen voor de organisatie. In de risicoanalyse zijn de belangrijkste risico’s beschreven die voorzienbaar zijn bij een reguliere begrotingsuitvoering. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: A. De beschikbare weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GGD beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de reserves en voorzieningen; B. Alle risico’s waarvoor geen specifieke budgettaire reserveringen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. Dit vormt de benodigde weerstandscapaciteit. Dit vermogen tot het kunnen absorberen van de gewogen risico’s, wordt uitgedrukt in een verhoudingscijfer. Dit cijfer is tezamen met andere vermogenskengetallen opgenomen in de tab el van paragraaf 1.2.
De beschikbare weerstandcapaciteit staat in paragraaf 1.3. De benodigde weerstandscapaciteit is het uitvloeisel van de risicokwantificering en deze staat in paragraaf 1.4. Indien het verhoudingspercentage van het weerstandsvermogen onder de streefverhouding van 100% ligt, zal het algemeen bestuur bij de vaststelling van de jaarrekening en resultaatsbestemming hierover een besluit nemen. Om de normen voor de benodigde weerstandscapaciteit te kunnen bepalen zijn de risico’s financieel vertaald. Door de financiële gevolgen van de individuele risico’s bij elkaar op te tellen, zou een te negatief oordeel over het weerstandsvermogen kunnen ontstaan. Het is namelijk vrijwel zeker dat niet alle risico’s zich tegelijkertijd voor zullen doen of in de maximale omvang. Daarom wordt gebruik gemaakt van de kans op optreden van een risico en de financiële gevolgen zoals die per risico zijn aangegeven. De kans dat een risico zich voordoet is onderverdeeld in de onderstaande verdeling; Nihil Zeer Laag Laag Middel Hoog Zeer Hoog Zeker
0% 10% 30% 50% 70% 90% 100%
38
1.2 Kengetallen In het kader van de vernieuwing van het BBV is een uniforme basis set financiële kengetallen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing voorgeschreven. Voor de GGD WB zijn de onderstaande kengetallen van toepassing: • Netto schuldquote: de netto schuld gedeeld door de totale inkomsten • Solvabiliteit: eigen vermogen gedeeld door het totale vermogen, • Weerstandsvermogen: beschikbare weerstandscapaciteit gedeeld door de verwachte risico’s Kengetallen
2022
2021
Netto schuldquote
2%
2%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen
2%
2%
Solvabiliteitsratio
35%
20%
Weerstandsvermogen
105%
85%
1.3 Beschikbare weerstandscapaciteit De beschikbare weerstandscapaciteit van de GGD West -Brabant bestaat uit: Stand reserves Algemene reserve GGD WB Bestemmingsreserve JGZ 0-4
2022
2021
1.899.625
1.626.842
2.000
2.000
Bestemmingsreserve risico plustaken GGD WB
852.251
852.251
Totaal reserves t.b.v. weerstandsvermogen
2.753.876
2.481.093
Het algemeen bestuur stelde normen vast voor de Reserves . Bij een stand buiten deze grenswaarden neemt het algemeen bestuur een besluit bij de resultaatsbestemming. 1.4 Benodigde weerstandscapaciteit – op basis van de risico-inventarisatie De omvang van het weerstandsvermogen is afhankelijk van het risicoprofiel van de GGD. Dit profiel geeft het totaal van risico’s met een substantiële impact d ie gedekt moet kunnen worden met de beschikbare weerstandscapaciteit. De kwantificering van de risico’s op basis van een kans - en impact-inschatting vind plaats via een zogenaamde risico-inventarisatie, die jaarlijks wordt opgesteld. De risico’s binnen de GGD WB worden op verschillende wijze geïdentificeerd. Risico’s en kansen zijn een vast onderdeel van de Planning en control cyclus binnen de GGD WB. De teams rapporteren op vaste momenten over de voortgang van doelen en ambities alsmede ook de risico’s en kansen. Daarnaast heeft het MT samen met adviseurs een omgevingsanalyse en risicomanagement sessie gedaan, met het oog op het identificeren van strategische en externe risico’s. Het bestuur wordt daarover geïnformeerd via de reguliere verantwoordingsproducten. Indien zich een risico voordoet dat niet binnen de reguliere begrotingsuitvoering kan worden opgevangen, dan wordt de beschikbare weerstandscapaciteit aangesproken. Het maximale totale risico heeft een omvang van 8.650k.
We maken een kansberekening van de mogelijke uitkomsten dat één of meerdere risico’s zich voordoen. Uit deze kansberekening komt een benodigde weerstandscapaciteit van 2.624K. Gezien de huidige stand van de beschikbare weerstandscapaciteit is het dekkingspercentage 105%. In samenwerking met andere GGD’en is tevens een risico -matrix opgesteld voor de invloed van COVID-19. Deze risico’s hebben op dit moment niet (allemaal) direct een financieel gevolg door de vergoeding vanuit het rijk die er tegenover staan. We zullen deze risico’s echter wel meenemen in de evaluatie en richting de toekomst.
39
Risico
Oorzaak
Frictiekosten als gevolg van de vermindering van de gemeentelijke bijdrage voor basistaken algemeen en JGZ 4+
30%
Inkomsten
Onvoldoende uitvoering van basistaken door met name onvoldoende formatie en opgeleid personeel.
Frictiekosten als gevolg van de vermindering van de gemeentelijke opdrachten / afname van plustaken
Kans %
30%
Maximaal risico (x € 1.000)
1.000
1.000
Aansprakelijkheid
0
300
300
Kwetsbaarheid rondom een aantal specialistische functies zoals (fragiel) functie artsen (onvoldoende capaciteit / beperkte beschikbaarheid op de markt om normale verantwoordelijkheid van bereikbaarheidsdiensten te kunnen draaien of zelfs teams en managament. spreekuren afzeggen), naast imagoschade ondervinden we financiele hinder door het inhuren van duurdere personeel t.o.v. vast personeel.
30%
1.000
300
300
Frictiekosten als gevolg van de vermindering van de gemeentelijke bijdrage voor JGZ 0-4.
30%
250
75
75
Frictiekosten als gevolg van de afbouw van subsidieinkomsten of -projecten.
5%
580
29
29
50%
300
Bestemmingsreserve firctiekosten
Primaire taken
300
Verantwoording rechtmatigheid uitvoering van regelingen penvoerderschappen (huisartsenpilot, GMV, cultuur subsidie)
424
150
Betalen vennootschapsbelasting Voor het (netto) rendabele gedeelte van de markttaken is de overheidsbedrijven GGD VPB-plichtig Er is geen juridische basis om als 3 JGZ-organisaties samen 1 dossier te voeren. Er wordt een analyse uitgevoerd wat de Gezamenlijke dossiervoering ontvlechting financieel gaat betekenen. Analyse is inmiddels Kidos met 3 organisaties kan uitgevoerd. Jong JGZ heeft enkel een raadpleegfunctie voor niet meer onder huidige privacy historie. TWB en GGD kunnen nog steeds gebruik maken van regels. Kidos, echter ieder enkel gegevens raadplegen vanuit eigen entiteit. De uitvoering van het nieuwe basispakket in JGZ voor die Tariefsdaling op de uitvoering gemeenten waar de GGD deze verzorgt van 0-18, gaat iJGZ door GGD gepaard met een efficiëncy afspraak, die door de integrale uitvoering moet worden gerealiseerd.
Dit zijn de aanvullende opdrachten (die niet via basispakket lopen). Het staat de gemeente vrij of ze meer werken met flexcontracten of extra diensten wil afnemen bij GGD. Gezien de alternatieve opbrengsten zoeken. financiele uitdagingen van de gemeenten heeft de Daarnaast door GGD aangeboden aan deze specifieke gemeenten om samenwerkingsovereenkomsten af de mogelijkheden tot bezuinigingen te zoeken in te spreken kunnen we ruim jaar van relatie tot de plustaken. Kans wordt groter dat te voren ervoor zorgen dat frictie gemeente hier gebruik van gaan maken. UItdaging minder een groot knelpunt wordt. wordt groter in sociaal domein en kan effect hebben op financien plustaken. Kans dat gemeentelijke bijdrage zou stoppen is zeer laag. Risico is wel aannemelijk dat er een bezuinigingsmaatregel wordt opgelegd. We hebben 5% aangenomen (dit is een bedrag van 1ML), kans hiervoor is ingezet op Laag omdat een aantal nvt gemeenten een bezuiniging hebben opgenomen in hun financiele richtlijnen voor gemeenschappelijke regelingen. Dit zal met name vanaf 2022 en 2023 gaan spelen Op zoek naar alternatieve Huisartsenpilot, bijdrage GGD WB (250k), Team financieringsbronnen, begeiden van onderzoek 330.
Kans verlaagd naar 5% personeel naar ander werk, werken met flexibel personeel Kans ingeschat als 50% dat inkomsten van reizigerszorg met 30% terug zullen lopen als gevolg van minder afname van producten bij reizigerszorg. Dit heeft te maken met veranderingen in vergoedingen van zorgverzekeraars en de blijvende verwachtte gevolgen van de coronacrisis en wereldwijde invloeden. Minder kosten voor aanschaf vaccins is rekening mee gehouden in de berekening. Bestemmingreserve frictie kosten wordt in mindering gebracht van de verwachtte frictiekosten uit de risico analyse.
-163 Als penvoerder is de GGD in meeste gevallen aansprakelijk voor een correcte verantwoording en op de rechtmatigheid van binnen het penvoerderschap besteede middelen. Ook voor participerende partners.
Mitigeren van risico
Kans dat gemeentelijke bijdrage zou stoppen is zeer laag. Risico is wel aannemelijk dat er een bezuinigingsmaatregel wordt opgelegd. We hebben 5% aangenomen (dit is een bedrag van 1ML), kans hiervoor is ingezet op Laag omdat een aantal gemeenten een bezuiniging hebben opgenomen in hun nvt financiele richtlijnen voor gemeenschappelijke regelingen. Dit zal met name vanaf 2022 en 2023 gaan spelen. Gemeente Breda is bezig met een aanbesteding van JGZ. JGZ kan volledig overgaan naar Jong JGZ, echter kan ook het JGZ-deel overkomen naar GGD WB.
Vermindering van de bekostiging in verhouding tot het vermogen tot aanpassen van de vaste kosten.
Reizigerszorg
Bedrijfsvoering
Verwacht Verwacht risico risico Toelichting (x € 1000) (x € 1000) 2021 2022
10%
485
49
49
Huisartsen pilot bijdrage GGD WB opgenomen 250K, GMV realisatie 1.25 mln. (eigen bijdrage GMV 235K).
100%
0
0
0
VPB moet betaald worden als er op bepaalde activiteiten winst wordt behaald. Dit is geen risico maar een verplichting. Er is een voorziening voor opgenomen in de balans.
geen actie nodig
90%
200
180
180
Er is geen juridische basis om als 3 JGZ-organisaties samen 1 dossier te voeren. Er wordt een analyse uitgevoerd wat de ontvlechting financieel gaat betekenen. Bedrag is nog niet bekend en is ingeschat op 200K. Ontvlechting heeft plaats gevonden. zie Kolom D.
Rol bestuur: bestuurlijke afspraken zijn gemaakt.
0%
400
0
0
Normaal bedrijfsvoeringsrisico
verantwoordelijkheid van teams en managament.
nvt
Crisisondersteuning (niet GHOR)
Casuïstiek van de opschaling en inzet rondom campinginterventies heeft laten zien dat er in het verlengde van reguliere GGD-taken ook een crisis situatie kan ontstaan, waarin normale capaciteit niet toereikend is.
10%
500
50
50
Risico ligt bij de 16 gemeente en niet bij GGD zelf.
Arrestantenzorg
De politie voert een marktverkenning uit om de arrestantenzorg aan te besteden.
10%
150
45
15
Iedere GGD maakt obv de landelijke kostprijsberekeningen individuele afspraken met de politie
Aansprakelijkheids risico's (o.a. Inlenersaansprakelijkheid, aanbesteding, datalek juridische aansprakelijkheid)
10%
500
50
50
aanbesteding 250+250K
geen actie nodig
Toenemende compliance eisen (AVG)
Maximale boete bij niet voldoen aan AVG eisen.
30%
700
210
210
AVG plan van aanpak strak uitvoeren
Hoger kostenniveau HSC; GGD West Brabant heeft invloed op kostenniveau HSC maar heeft hierin te maken met andere partners.
HSC zit in een fase van aanpassing en verhoging van productiviteit en kwaliteit. Daarbij beschikt HSC niet over reserves of risicomiddelen.
5%
300
15
15
AVG 2% van de omzet (verhoogd naar 30% gezien ervaringen en stijging activiteiten covid-19) Kans is aangepast naar laag. De investeringen van afgelopen jaren resulteert in een lager risico. Er zijn geen signalen dat de GGD komende jaren nog financieel zal moeten bijbetalen.HSC heeft inmiddels een reele begroting t.o.v. de taken die uitgevoerd worden.
Afhankelijkheid van ICT in relatie tot continuiteit van de uitvoering
Door toenemend belang voor de bedrijfsvoering en door het steeds opener karakter van ICT, is de continuïteit van bedrijfsprocessen in zeer afhankelijk van de juiste en betrouwbare beschikbaarheid van ICT. Daarnaast kan stoormuitval o.d. direct gevolg hebben voor de voorraad vaccianties.
5%
147
7
7
Huurdersrisico
Deel van het pand aan de doornboslaan wordt verhuurd. Als huurder opzegt vallen inkomsten weg
90%
600
540
540
PM
Hoofdkantoor kosten
PM
PM
Oninbaarheid debiteuren
100%
32
0
0
Mobiliteit personeel TOTAAL
70%
506 8.650
354 2.465
354 2.624
40
10% vd loonkosten van 1 dag en 65k voorraad op 3 locaties
Via controllersoverleg en stuurgroep strategische samenwerking invloed op beleid HSC
Geen actie, veelal externe oorzaken
Huurcontract is 10jaar. opzeggen huurcontract VR kan pas na 5 jaar. 5 jaar geen huuropbrengst :782.487. Huurder heeft daadwerkelijk Boete 195.000. Daadwerkelijk huurdersrisico 587.487. opgezegd, wordt nu gezocht naar Huur is opgezegd per 2023, waardoor dit risico nu zeer nieuwe huurder reeel is. acti vervroegd door gesprekken met 2026 reservering huisvesting leeg. Per 2025 moet er provincie. Per 2025 moet er structureel evebwicht zijn. structurele dekking zijn voor hoofdkantoor bedrag 0 omdat er een voorziening dubieuze voorziening dubieuze debiteuren debiteuren is gevormd 1,5% van aantal FTE (150K per FTE)
te voorzien als het concreet wordt
2.
ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN
2.1 Onderhoud Pand Om in onze werkzaamheden de vereiste kwaliteit te leveren, moeten we over adequate huisvesting beschikken en is het van belang dat de waarde van onze gebouwen op peil blijft. Die waarde hangt mede samen met de aantrekkelijkheid van zowel de gebouwen zelf als hun omgeving. Voor de hoofdvestiging, en -indien van toepassing- ook voor de nevenlocaties, zijn of worden onderhoudscontracten afgesloten voor installaties en bouwkundige onderdelen. De meerjaren onderhoudsplanning is weer geactualiseerd voor de periode 2023-2042. In de Doornboslaan is vervolg gegeven aan het vervangen van de verlichting door LED en is opdracht gegeven voor de vervanging van de camera installatie. Vanwege levertijden en personeelstekort bij de installateur zal uitvoering pas in 2023 kunnen plaatsvinden. Op de locatie Terheijden zijn schilderwerkzaamheden verricht. De locatie Prinsenbeek heeft een upgrade gehad, de indeling is bouwkundig aangepast, schilderwerk is uitgevoerd, vloerbedekking is vervangen, raamdecoratie is vervangen en de ventilatie en koeling zijn aangepast. 2.2 Onderhoudscontracten Voor overige kapitaalgoederen zoals multifunctionals, vaccinkoelkasten e.d. zijn ook onderhoudscontracten afgesloten om de functionaliteit en levensduur te waarborgen. In het geval van lease of huur wordt het onderhoud in de betreffende contracten meegenomen.
41
3.
PARAGRAAF FINANCIERING
3.1 Liquiditeitsbeheer Het werkkapitaalbeslag wordt zoveel mogelijk beperkt door een snelle facturering. De gemeentelijke bijdrage en de dienstverlening aan derden worden zoveel mogelijk vooraf en per kwartaal gefactureerd. In de begroting 2022 is ervan uitgegaan, dat de mutatie werkkapitaal nihil is. De bankstand ultimo 2022 is € 80.000 daarnaast staat eind 2022 €7.274.162 op schatkistbankieren. 3.2 Kasgeldlimiet De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van de jaarbegroting 2022 (€97.752.000) wat resulteert in een bedrag van €8.016.000. GGD West-Brabant blijft ruim binnen de toegestane kasgeldlimiet. (bedragen x 1.000) 2022 Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
1 Vlottende schuld
1 2 3
7968 15805 21320
4 5 6
10275 12181 16939
7 8 9
11495 7206 7144
10 11 12
8893 11160 6076
2 Vlottende middelen
1 2 3
10636 8994 12316
4 5 6
9156 8001 9351
7 8 9
10702 8822 7914
10 11 12
7457 6182 9542
1 2 3
-2.668 6.811 9.004
4 5 6
1.119 4.180 7.588
7 8 9
793 -1.616 -770
10 11 12
1.436 4.978 -3.466
3 Netto vlottende schuld (+) danwel netto vlottende middelen (-)
4 Gemiddelde netto vlottende schuld (+) danwel netto vlottende middelen (-)
4.382
4.296
-531
983
5 kasgeldlimiet
8.016
8.016
8.016
8.016
6a Ruimte onder kasgeldlimiet (5-4) 6b Overschrijding van de kasgeldlimiet (4-5)
3.633
3.720
8.547
7.033
7 Begrotingstotaal 8 Percentage regeling 9 kasgeldlimiet
97.752 8,2% 8.016
3.3 Renterisico vaste schulden (zie bijlage 3: Staat van langlopende leningen) Ter financiering van de nieuwe huisvesting zijn in 2007 de volgende leningen afgesloten voor een totaalbedrag van € 8,5 miljoen op basis van liquiditeitsprognoses voor de korte en voor de lange termijn. Voor de inbouw van het nieuwe pand ad € 2 miljoen is een lening aangetrokken voor de periode van 20 jaar en voor het gebouw van 30 jaar (aflossing in 40 jaar: restant schuld € 1.625.000 na 30 jaar). OMSCHRIJVING
LENING NUMMER
INGANGS DATUM
LOOP TIJD
RENTE
HOOFD SOM
BNG Lening
401022214
16-10-2006
Tot 01-07-2028
4,20%
2.000.000
BNG Lening
401022215
02-07-2007
Tot 01-07-2038
4,31%
3.500.000
01-10-2007
Tot 01-07-2038
4,31%
3.000.000
TOTALE LENINGEN IVM HUISVESTING
8.500.000
De renterisiconorm is vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal 2022 (wet Fido).
42
Omschrijving Renterisico 1 Renteherzieningen op leningen o/g 2 Betaalde aflossingen 3 Renterisico (1+2)
(bedragen x € 1.000) Realisatie 2022 Begroot 2022 263 263
263 263
4 Rente-risiconorm
19.550
19.550
5a Ruimte onder renterisiconorm (4 > 3) 5b Overschrijding rente-risiconorm (3 > 4)
19.287 nvt
19.287 nvt
Renterisiconorm 4a Begrotingstotaal 4b Percentage regeling 4 Berekende rente-risiconorm (4a * 4b)
97.752 20% 19.550
3.4. Vermogensstructuur en financiering (GGD) De GGD West-Brabant streeft ernaar om de vaste activa te financieren met lang beschikbaar vermogen. Ultimo 2022 worden de vaste activa ad € 8,6 miljoen als volgt gefinancierd. (in duizenden euro’s) Boekwaarde 31-12-2022 8.583
Boekwaarde 31-12-2021 8.874
Eigen vermogen
6.704
6.017
687
Voorzieningen
519
1.150
-631
Materiele vaste Activa
Verschil -291
Financiering
Langlopende Schulden Financiering lange termijn
43
4.825
5.088
-263
12.048
12.255
-207
3.5. Rentetoerekening De rentekosten dienen te worden toegerekend aan de taakvelden. De rente heeft volledig betrekking op de aanschaf van het pand te Breda. Derhalve zijn de rentekosten volledig toegerekend aan het taakveld overhead. Het renteresultaat is nihil, zie onderstaan d schema.
Renteschema a. De externe rentelasten over de korte en lange termijn financiering b. de externe rentebaten (idem) Saldo Rente lasten en rentebaten
€ € €
212.899 212.899
€
212.899
d1. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen
€ €
-
Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente
€
212.899
€
-
c1. De rente die aan de grondexploitatie MOET worden doorberekend c2. De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld MOET worden toegerekend c3. De rentebaat van door verstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (= projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld MOET worden toegerekend Aan taak velden toe te rekenen externe rente
€ € -
€
212.899
e. De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag) f. Rente resultaat op het taakveld Treasury
44
4.
PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING
4.1 Het Service Centrum Het Servicecentrum (HSC) is een samenwerkingsverband tussen de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en de GGD Noord- en Oost-Gelderland met als doel het samen uitvoeren van ondersteunende diensten, zoals financiën, automatisering en personeelszaken. Deze samenwerking is geregeld in een overeenkomst ‘kosten voor gemene rekening’; er gelden daarmee vaste verdeelsleutels voor het kostenaandeel voor GGD West-Brabant. HSC wordt aangestuurd door de directeuren van de deelnemende gemeenschappelijke regeling. De GGD Hart voor Brabant is penvoerder en heeft voor HSC een aparte administratie ingericht. De financiën van HSC zijn daarmee onderdeel van de jaarrekening van de GGD Hart voor Brabant. In de jaarrekening van GGD West-Brabant worden de personeelskosten van HSC verantwoord onder ‘personeelskosten’ (medewerkers met een arbeidscontract bij GGD WB) en alle overige kosten onder ‘materiele kosten’.
4.2 Huisvesting en duurzaamheid
Huisvesting Voor de uitwerking van de huisvestingsvisie is een plan van aanpak opgesteld en een projectorganisatie opgezet. De Kickoff heeft plaatsgevonden en de planning is om in Q2 2023 tot besluitvorming te komen. Actuele huisvesting onderwerpen in 2022: •
• • • • • •
Herhuisvesting locatie Made in de St. Bernardus kerk te Made, omdat contract op huidige locatie aan het Vierendeel niet verder verlengd kon worden en ingebruikname Bernarduskerk eind 2023 is voorzien, zijn er enkele tijdelijke maatregelen getroffen; Herhuisvesting locatie Halsteren en Bergen op Zoom in Scheldedok te Bergen op Zoom, ingebruikname is eind 2023 voorzien; Herhuisvesting locatie Oudenbosch in een zorgcentrum te Oudenbosch is per 1 oktober 2022 gerealiseerd; Herhuisvesting locatie Hoeven in Dorpshuis Hoeven (voormalige kerk), verdere afstemming met de gemeente Halderberge Herhuisvesting locatie Chaam in Kind Centrum Chaam Herhuisvesting locatie Almkerk in MFA Almkerk Herhuisvesting Geertruidenberg, omdat de locatie in Raamsdonksveer niet meer voldoet zal het consultatiebureau worden gehuisvest in Geertruidenberg aan de Walgang 95. Realisatie in Q2 2023.
Ventilatie op locaties In 2021 is er door Innax installatieadviseurs onderzoek gedaan om overzicht en duidelijkheid te krijgen over de ventilatiesituatie per locatie. Daarnaast is er aanvullend gevraagd onderzoek te doen naar de aanwezige warmteklachten bij vijf locaties. Hieruit is naar voren gekomen dat 9 locaties niet voldoen aan de eisen. Van die 9 locaties zijn er 5 waar een traject loopt voor herhuisvesting, hier zal niet verder geïnvesteerd worden. De 4 locaties waar we blijven zullen worden aangepast. Op één locatie heeft al uitvoering plaatsgevonden, twee locaties is opdracht voor gegeven en zal realisatie plaatsvinden in 2023. En voor één locatie zijn we in overleg met de Vereniging van Eigenaren.
45
Meubilair Op vier decentrale locaties is het oude meubilair vervangen door nieuw meubilair. De GGD streeft er naar om op alle locaties zo goed mogelijke arbeidsomstandigheden te creëren. Het voorzien in meubilair dat voldoet aan de ARBO-eisen is daar een onderdeel van. Op de Doornboslaan zijn 20 werkplekken vervangen door zit/sta werkplekken en op de 1e en 2e etage zijn de bureaustoelen vervangen.
Hybride werken Om het hybride werken goed te kunnen ondersteunen zijn er voor diverse vergaderruimtes extra audiovisuele middelen aangeschaft. In Juli 2022 is het project “Zo werken wij” gestart. Een gezamenlijke aanpak van GGD West-Brabant (WB) als de GGD Hart voor Brabant (HvB). Doelstelling: Alle medewerkers van GGD WB en HvB (inclusief HSC en GHOR Brabant MWN) werken vanaf medio 2023 ‘hybride’. Dit doen ze in een gezonde en veilige werkomgeving waarin ze klantgericht (samen)werken met voldoende flexibiliteit, balans en plezier. Medewerkers werken samen en weten elkaar te vinden in deze (crisis)organisatie. Medewerkers voelen zich voldoende gefaciliteerd en ondersteund om hun werkomgeving en faciliteiten passend af te stemmen op de eigen werkzaamheden en op de activiteiten passend bij het team zodat er efficiënt samen gewerkt kan worden. (concreter uitgewerkt in op te leveren resultaten). Het project Zo Werken Wij heeft een doorlooptijd tot en met Q2 2023. In Q3 2023 borging in de lijn. 4.3 Inkoop De beheersing op rechtmatigheid is in 2022 evenals in 2021, een behoorlijke uitdaging. De Coronacrisis die in maart 2020 toesloeg heeft ook GGD West-Brabant nog steeds in de greep.
Doordat we in 2020 en 2021 projectmatig te werk zijn gegaan en er in 2021 aanbestedingen voor Corona gerelateerde opdrachten zijn gedaan voor de jaren 2022 en verder, was een goede basis neergezet om in control te blijven op alle uitgaven, geldstromen vanuit RIVM en inkopen. Door de crisissituatie en doordat de benodigde middelen en mensen schaars zijn, heeft de organisatie een beroep moeten doen op de uitzonderingsregels in de aanbestedingswetgeving. Doorlopend vanuit 2020 wordt door de organisatie gebruik gemaakt van de mogelijkheid van artikel 2.32 lid 1 sub C van de Aanbestedingswet 2012 door zich te beroepen op dwingende spoed voor de eerste helft van 2022 en derhalve met geselecteerde ondernemers een contract/prijsafspraken aan te gaan volgens de onderhandelingsprocedure zonder voorafgaande bekendmaking. Ook voor de eerste helft van 2022 is er sprake van dwingende spoed aangevuld met een overbruggingsperiode. We zijn in 2021 een aanbestedingstraject gestart op inhuur medewerkers voor het totale coronaproces. In overleg met alle partijen is afgesproken dat de contracten tot 1 juli 2022 door mogen lopen bij de “oude” leveranciers i.v.m. opschalingen. Tegelijkertijd hebben we juridisch advies ontvangen en zijn hierover in gesprek gegaan met de accountant.
We waren genoodzaakt om in de jaren 2020 en 2021 alternatieve koers te varen rondom inkopen (dwingende spoed) maar tegelijkertijd zijn wij doorgegaan om maatregelen te treffen die ons duurzaam ondersteunen om aan de eisen van rechtmatigheid te voldoen. Een aantal voorbeelden van deze genomen maatregelen zijn o.a.: verder blijven afbouwen van onrechtmatigheden uit het verleden, verdere doorontwikkeling van verplichtingenadministratie, verbetering van contractmanagement proces, leveranciersbeoordeling en vooral stuurinformatie op onrechtmatigheid door het ontwikkelen van dashboards voor inkopen.
46
Duurzaamheid We stuurden op duurzaamheid, ook steeds meer bij aanbestedingen. Bij lopende aanbestedingen keken we naar eventuele extra eisen rondom duurzaamheid. Zo zijn eisen gesteld aan de duurzaamheid van de hardware en (verbruiks)materialen van sanitaire artikelen, zoals milieuvriendelijke productie, Ecolabel, FSC recycled keurmerk, 100% gerecycled materiaal en 100% biologisch afbreekbaar materiaal. Daarnaast is bij de aanbesteding voor sanitaire artikelen gegund op de thema’s circulaire economie en milieu; opdrachtnemer plant 70 bomen waardoor de CO2 uitstoot voor het gebruik van zeep en het hygiënepapier 100% wordt gecompenseerd. We hebben ook gekozen voor mobiliteitsbegeleiding waarbij sprake is van duurzame tewerkstelling van medewerkers, hebben we ervoor gekozen om ingeleend personeel zoveel mogelijk dezelfde secundaire arbeidsvoorwaarden te bieden als eigen medewerkers, hebben we energiezuinige vaccinkoelkasten met ledverlichting aangeschaft en hebben we gekozen voor een duurzaam en biologisch assortiment in de bedrijfscatering (incl. gouden label gezonde schoolkantine). Bij de bedrijfscatering zijn tevens eisen gesteld aan zo min mogelijk milieubelastende verpakkingsmaterialen en milieuvriendelijke (schoonmaak)materialen en is gegund op duurzaamheid (o.a. tegengaan voedselverspilling, goed werkgeverschap, keurmerken, etc.).
Ook is in 2022 de vervanging naar ledverlichting voortgezet. 4.4 Informatiebeheer Volgens de Archiefwet 1995 moet de GGD zijn informatiebeheer goed inrichten. Het doel is informatie zo te beheren dat het duurzaam toegankelijk is, de bedrijfsvoering wordt ondersteund en de risico's beheerst zijn. Eén keer in de twee jaar vindt er een toetsing plaats door de toezichthouder (stadsarchivaris gemeente Breda of gemeente ’s-Hertogenbosch). De aanpak van het verbeteren van de informatiehuis-houding, door de uitvoering van het “Programma informatiehuishouding in control” in 2022, is een grote stap gezet naar een digitaal informatie- en archiefbeheer dat op orde en in control is. De afgelopen drie jaar zijn er grote stappen gezet om het archief- en informatiebeheer op orde te brengen en te houden zowel in papieren als in digitale vorm. Voor de papieren archieven geldt dat de laatste werkzaamheden worden uitgevoerd eind 2022 en 2023. De papieren archieven worden dan overgedragen aan de betrokken archiefinstellingen (Stadsarchief ’sHertogenbosch en Stadsarchief Breda). Voor de digitale informatie is het “Programma informatiehuishouding in control” opgestart.
Het “Programma informatiehuishouding in control” bestaat uit 4 projecten: Veilig opslaan, delen en archiveren in relevante applicaties door iedere medewerker, Slim (o)verhuizen van netwerkschijven naar M365 applicaties, Veiligstellen hotspot Corona informatie en bestanden, Herstarten archiveringsproces. Het programma vormt dus de basis voor het op orde brengen en houden van het archief- en informatiebeheer, de awareness voor het informatiebeheer en het kwaliteitsmanagement op dit gebied. Het programma en de daaruit voortkomende actiepunten vormen de basis om de kwaliteit van het archief- en informatiebeheer continue te borgen. Hierdoor worden de mogelijke risico’s en tekortkomingen in het archief- en informatiebeheer zoveel mogelijk beperkt. De GGD Hart voor Brabant, GGD West-Brabant en de Regionale Ambulance Voorziening Brabant Midden-West-Noord kunnen hierdoor op een zorgvuldige wijze bewijs en verantwoordingen afleggen en voldoen aan de eisen die gesteld worden vanuit De Archiefwet en de Algemene Verordening Gegevensbescherming.
47
4.5 Gegevensbescherming met informatiebeveiliging Net zoals in 2021 heeft de GGD ook in 2022 voor grote uitdagingen gestaan op het gebied van beheren en verwerken van persoonsgegevens. Bij haar taakuitvoering worden grote ho eveelheden persoonsgegevens verwerkt in relatief nieuwe applicaties en door bijkomende taken is dit exponentieel gegroeid. Men kan wel stellen dat de rol van GGD enigszins is veranderd. De GGD loopt het risico dat vertrouwelijke informatie bewust of onbew ust in verkeerde handen terechtkomt. De organisatie is daarnaast voor haar bedrijfsvoering steeds afhankelijker van geautomatiseerde systemen en de hierin aanwezige informatie. Door de toenemende mate van digitalisering en de wijze waarop de gegevens worden verwerkt, is het steeds belangrijker voor de GGD geworden om op het gebied van gegevensbescherming krachten te bundelen , zowel intern als met andere GGD’en. Bestuur en management hebben onderkend dat er structureel meer aandacht moet uitgaan naar de beveiliging van informatie en de bescherming van (bijzondere) persoonsgegevens. Middelen zijn beschikbaar gesteld en een programma is gestart om eind 2023 aantoonbaar te voldoen aan de NEN 7510, de norm voor informatiebeveiliging in de zorg. In het Programma NEN 7510 wordt intensief samengewerkt met GGD Hart voor Brabant, GGD Noord- en Oost-Gelderland en Het Servicecentrum.
Belangrijke resultaten die in 2022 op het gebied van informatiebeveiliging en privacy in 2022 behaald zijn: • Inrichting managementsysteem voor informatiebeveiliging (ISMS), waarin relevante documenten en registraties worden ondergebracht. • Vastgesteld en vastgelegd wie verantwoordelijk is voor welke aspecten van informatiebeveiliging. • Informatiebeveiligingsbeleid opgesteld en afgestemd op dienstverleningsafspraken met Het Servicecentrum. • Een risico- en verbeterregister ingericht en diverse overlegstructuren opgezet op het gebied van risicomanagement, inclusief classificatie van gebruikte informatiesystemen. • Aanpak voor periodieke interne audits opgezet en uitgebreide interne audit uitgevoerd, waarbij door het interviewen van proceseigenaren en materiedeskundigen een helder beeld is gevormd van ontbrekende maatregelen en status van NEN 7510. • Gestart met herziening van bestaande en het opstellen van ontbrekende procesbeschrijvingen en werkinstructies. • Evaluatie en optimalisatie van processen rond instroom, doorstroom en uitstroom van personeel, inclusief toekennen en intrekken van autorisaties. • Communicatieplan opgesteld en herkenbare uitingen ontworpen gericht op het meekrijgen van de organisatie ten aanzien van informatieveilig werken.
• E-learning oplossing geselecteerd inclusief toetsing voor het vergroten van kennis en bewustzijn op het gebied van informatiebeveiliging en privacy bij nieuwe en bestaande medewerkers. • Jaarlijkse penetratietest op technische infrastructuur en phishingtest uitgevoerd onder regie van het Servicecentrum. • Uniforme incident response procedure vastgesteld voor GGD’en en Het Servicecentrum inclusief benodigde registraties. • Doordat de maatschappij de weg naar de GGD steeds beter weet te vinden en burgers een beroep doen op hun rechten, zijn processen en procedures m.b.t. inzageverzoeken, datalekmeldingen en nieuwe verwerkingen geoptimaliseerd. • Synergie door kennisdeling door afstemming en versterken samenwerking met GGD’en in de regio ( en aansluiting AVG-compliance op Programma NEN 7510. • Diverse verwerkersovereenkomsten en data-uitwisselingsovereenkomsten afgesloten. • Diverse gegevensbeschermingseffectbeoordelingen (DPIA’s) opgesteld. • Tools ontwikkeld voor snellere afhandeling en meer transparantie in beoordeling/adviezen (risicobeoordeling, Pre-DPIA, DPIA).
48
4.6 Organisatie en medewerkers Aantal medewerkers Regulier proces • In dienst o FTE o Deeltijd • Inhuur • Stagiaires
Waarde 332 304,5 71% 86 54
Corona • Inhuur • Stagiaires Totaal
1.579 2 2.023
De werkzaamheden in het kader van Corona hebben in 202 2 geleid tot een forse opschaling van de personele inzet.
FTE
Realisatie 2021
Realisatie 2022
Infectieziektebestrijding Jeugd en Gezin (4-18)
31,49 79,02
43,59 105,51
Lokaal Gezondheidsbeleid (Beleid en Onderzoek) Gezonde en Veilige Leefomgeving (Prevente en THZ) Kwetsbare Groepen (+GROP) Ondersteunende afdelingen MT Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid GHOR Midden en West-Brabant Het Servicecentrum
19,66
26,68
19,42
26,81
8,33 46,64 4,00 8,11
10,07 55,29 4,33 14,85
7,98 6,06
10,37 7,00
Totaal formatie GGD West-Brabant
230,71
304,5
49
4.6.1 Ziekteverzuim Ziekteverzuim
2022
2021
Norm
Gemiddeld verzuim
7,19%
5,5%
4,30%
Waarvan langdurig ziek (>43 dagen)
80,67%
82%
-
Meldingsfrequentie
1,03
0,66
1
Gemiddelde verzuimduur
29,89
22,94 dagen
-
Het gemiddeld verzuim in 2022 is 7,19%. Dit is een stijging ten opzichte van 2021, en hoger dan de doelstelling. Dit wordt mede verklaard door verzuim als gevolg van coronaklachten en langdurig verzuim. De verzuimduur is gestegen ten opzichte van 2021 terwijl de percentages nagenoeg gelijk zijn gebleven. Dit betekent dat binnen de groep van langdurig zieken weinig medewerkers hersteld zijn. De meldingsfrequentie is daarnaast ook gestegen.
50
5.
PARAGRAAF SAMENWERKINGSVERBANDEN
De GGD WB heeft geen verbonden partijen. In deze paragraaf lichten wij onze samenwerkingsverbanden toe. 5.1 Het Service Centrum (HSC) Het Service Centrum is een samenwerkingsverband tussen de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en GGD Noord- en Oost-Gelderland met als doel het gezamenlijk uitvoeren van de ondersteunende diensten; zie verder de paragraaf Bedrijfsvoering. Op basis van de overeenkomst ‘kosten voor gemene rekening’ komt in 2022 25,45% van de totale kosten HSC voor rekening van GGD West-Brabant. Dit komt overeen met € 2,1 miljoen. De kostenverdeelstaat van het HSC is opgenomen onder bijlage 1.5 van deze jaarrekening. 5.2 Bureau Gezondheid, Milieu en Veiligheid Dit samenwerkingsverband bestaat sinds 1994 en hierbinnen hebben de GGD’en in Brabant hun krachten op gebied van gezondheid, milieu & veiligheid gebundeld om slagvaardig en effectief te kunnen opereren. Gezondheid en aandacht voor de beleving van de inwoners ten aanzien van gezondheid, milieu & veiligheid staan hierbij centraal. De deelnemende GGD’en zijn zelf verantwoordelijk voor de kwaliteit en de producten van het Bureau Gezondheid, Milieu & Veiligheid. De vestigingsplaats is Breda. De kosten van dit bureau worden verdeeld over de deelnemende GGD’en op basis van inwoners. De GGD West-Brabant treedt op als penvoerder van dit samenwerkingsverband.
De aansturing van het bureau GMV wordt gedaan door de DPG van de GGD West-Brabant. De volledige baten en lasten van dit samenwerkingsverband zijn onderdeel van deze jaarstukken. Het resultaat van de activiteiten van het bureau GMV wordt bij de resultaatsverdeling verrekend met een specifieke bestemmingsreserve op de balans van de GGD West-Brabant. 5.3 GHOR Midden- en West-Brabant De GGD Hart voor Brabant, de Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant en de GGD West-Brabant hebben vanaf 1 januari 2014 een samenwerkingsovereenkomst in het kader van de GHOR-taken in Midden- en West-Brabant. Deze samenwerking ligt vast in een overeenkomst Kosten voor gemene rekening, met daarin de verdeling van kosten en risico’s tussen de deelnemende partijen. De DPG West-Brabant is verantwoordelijk voor de uitvoering van de GHOR taken in Midden en West-Brabant. De Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) bekostigt grotendeels de GHOR taken. De werkwijze van de GHOR volgt de systematiek van de GGD West-Brabant. Daarmee is dit samenwerkingsverband onderdeel van deze jaarstukken.
51
JAARREKENING 2022
52
1. Grondslagen Inleiding We maken de jaarrekening op basis van de voorschriften van het BBV. Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar. Algemene grondslagen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, nemen we de activa en passiva op tegen nominale waarden. De baten en lasten rekenen we toe aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten nemen we slechts op voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, nemen we in acht als ze voor het opmaken van de jaarrekening bekend worden. Personeelslasten rekenen we in principe toe aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen of schulden uit aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, rekenen we sommige personele lasten echter toe aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt, bijvoorbeeld bij componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume treffen we geen voorziening of nemen we op andere wijze een verplichting op.
De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming: vier jaar. Bij (eenmalige) effecten waaruit formele verplichtingen voortvloeien (bijvoorbeeld bij reorganisaties) moet wel een verplichting opgenomen worden. Cijfers in de verschillende tabellen die opgenomen zijn in de jaarrekening zijn in duizenden euro’s weergegeven. Balans Vaste activa
Materiële vaste activa met economisch nut Deze activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Investeringsbijdragen van derden worden afgeschreven op het saldo van de betreffende investering. Slijtende investeringen krijgen vanaf het moment van ingebruikneming een lineaire afschrijving in de verwachte gebruiksduur, waarbij we rekening houden met een eventuele restwaarde. De afschrijvingstermijnen zijn opgenomen in de Nota waardering en afschrijving vaste activa 2022. De afschrijvingstermijnen in jaren:
-
grond en terreinen bedrijfsgebouwen inbouw en semipermanente opstal verbouwingen en bedrijfsgebouwen bedrijfsauto’s medische inventaris telefonie en communicatie inventaris technische installaties in bedrijfsgebouwen automatiseringsapparatuur kantoorautomatisering en netwerkapparatuur applicatieprogrammatuur
53
geen 50 20 10 5 10 5 10 10 3 3 4
Vlottende activa Voorraden We waarderen producten en goederen tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde als die lager is dan de kostprijs. Dat doet zich vooral voor als voorraden incourant worden.
Vorderingen en overlopende activa We waarderen de vorderingen tegen de nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht, die we bepalen op basis van de geschatte inningskansen.
Liquide middelen en overlopende posten Deze activa nemen we op tegen de nominale waarde.
Voorzieningen Voorzieningen waarderen we op het nominale bedrag van de verplichting of het voorzienbare verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarin we rekening houden met de kwaliteitseisen. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die in het jaarverslag vindt u het beleid hiervoor. Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Verplichte paragrafen BBV In het onderstaande overzicht is weergegeven waar de verplichte paragrafen van de BBV terug te vinden zijn in de Jaarstukken 2022 van de GGD West-Brabant.
a: lokale heffingen b: weerstandsvermogen en risicobeheersing c: onderhoud kapitaalgoederen d: financiering e: bedrijfsvoering f: verbonden partijen g: grondbeleid
niet van toepassing zie paragraaf 1 zie paragraaf 2 zie paragraaf 3 zie paragraaf 4 zie paragraaf 5 niet van toepassing
54
2. Balans per 31 december 2022 (in duizenden euro’s) 31-12-2022 €
31-12-2021 €
€
€
Activa Vaste Activa Materiële vaste activa
8.583
8.874
Vlottende Activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
50
188
9.074
15.355
Liquide middelen
82
82
Overlopende activa
616
912
Totaal activa
9.822
16.537
18.405
25.411
Passiv a Eigen Vermogen Algemene reserve
1.900
1.627
Bestemmingsreserves
4.367
4.257
Gerealiseerd Resultaat
437
Voorzieningen Langlopende Schulden
133 6.704
6.017
519
1.150
4.825
5.088
Vlottende Passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar
4.693
Overlopende Passiva
1.664
Totaal Passiva
5.630 7.525 6.357
13.155
18.405
25.411
VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. 05/04/2023 d.d. ...................
55
3. Toelichting op de balans per 31 december 2022 Materiële vaste activa De materiele vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde
Boekwaarde
31-12-2022
31-12-2021
Gronden en terreinen
1.204
1.204
Bedrijfsgebouwen
6.661
7.003
590
586
Vervoermiddelen
14
23
Overige materiële vaste activa
114
58
8.583
8.874
Inventarissen
Totaal
In het onderstaande overzicht is het investeringskrediet (na begrotingswijziging) weergeven. Beleidsbegroting
Begrotingswijziging
Begroting na wijziging
Realisatie 2022
Verschil
250
0
250
0
250
Bedrijfsauto's
10
0
10
0
10
Inventarissen
300
0
300
101
199
0
0
0
0
0
200
0
200
38
162
Bouwkosten/verbouwingen
Telefooninstallatie Aparatuur/programmatuur Medische inventaris Totaal
10
0
10
41
-31
770
0
770
179
591
In het overzicht hieronder staat het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut: Boekwaarde 31-12-2021
Investeringen
Desinvesteringen
Gronden en terreinen
1.204
0
Bedrijfsgebouwen
7.003
0
Inventarissen
586
Bedrijfsauto's
23
Overige materiële vaste activa Totaal
Afschrijvingen
Boekwaarde 31-12-2022
0
0
1.204
0
342
6.661
101
0
97
590
0
0
9
14
58
78
0
23
114
8.874
179
0
471
8.583
De GGD West Brabant kent enkel materiële vaste activa met economisch nut. Ze hebben een economisch nut als ze verhandelbaar zijn (er een markt voor is) en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. In bijlage 1: ‘’staat van Vaste Activa’’ is een detail overzicht van de materiële vaste activa opgenomen. De activa ten behoeve van uitvoering taken GHOR Midden West Brabant zijn onderdeel van dit overzicht.
56
V oorraden
De in de balans opgenomen voorraden betreft enkel handelsgoederen. Dit betreffen vaccins op voorraad: Boekwaarde
Boekwaarde
31-12-2022
31-12-2021
Handelsgoederen
50
188
Totaal
50
188
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar De specificatie van in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder is Nominale waarde 31-12-2022
Voorziening oninbaarheid
Boekwaarde 31-12-2022
Boekwaarde 31-12-2021
Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd < 1 jaar Rekening-courantverhoudingen met niet-financiele instellingen Overige vorderingen
1.598
0
1.598
446
7.274
0
7.274
10.642
26
0
26
0
184
6
178
4.267
Totaal
9.081
6
9.074
15.355
De vorderingen op openbare lichamen betreffen het aandeel in het debiteurensaldo bij rijk, provincie en gemeenten. Het debiteurensaldo op niet openbare lichamen staat onder Overige vorderingen. Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met rente typische looptijd <1 jaar Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
€
99.193
€
87.403
€
96.338
€
85.082
Drempelbedrag
€
1.000.000
€
1.000.000
€
1.000.000
€
1.000.000
Ruimte onder het drempelbedrag
€
900.807
€
912.597
€
903.662
€
914.918
Overschrijding van het drempelbedrag
€
-
€
-
€
-
€
-
Het is toegestaan een bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de begrotingsomvang. Het drempelbedrag is gelijk aan 2,00% met een jaarlijkse begrotingsomvang tot € 500 miljoen. Als de begroting groter is dan € 500 miljoen dan is het drempelbedrag € 10 miljoen plus 0,2% van het deel van de begroting dat de € 500 miljoen overschrijdt. Het drempelbedrag is altijd minimaal € 1 miljoen. Het drempelbedrag bedraagt € 1.000.000. Het minimale bedrag van het drempelbedrag. Gemiddeld heeft er per kwartaal geen overschrijding van het drempelbedrag plaatsgevonden.
57
Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit: Boekwaarde
Boekwaarde
31-12-2022
31-12-2021
Kassaldi
2
3
Banksaldi
80
80
Totaal
82
82
Onder de liquide middelen zijn geen deposito’s begrepen en zijn direct opneembaar. In de boekwaarde per 31 december 2022 zijn de banksaldi ten behoeve van uitvoering van de taken Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid, GHOR Midden West Brabant meegenomen. Tevens is in de boekwaarde per 31 december 2022 de banksaldi van personeelsvereniging Pheniks opgenomen. Dit betreffen nevenrekeningen van de hoofdrekening van GGD West Brabant, waardoor deze opgenomen zijn in de jaarrekening 2022. Hier tegenover staan rekening-courant verhoudingen. Overlopende activa De post overlopende activa is als volgt te onderscheiden: Boekwaarde 31-12-2022 616
Boekwaarde 31-12-2021 912
616
912
Boekwaarde 31-12-2022 1.900
Boekwaarde 31-12-2021 1.627
Bestemmingsreserves
4.367
4.257
Gerealiseerd resultaat
437
133
6.704
6.017
Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van de volgende begrotingsjaren komen Totaal
Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Algemene risico reserve
Totaal
58
Het verloop in 2022 staat in dit overzicht per reserve: Boekwaarde 31-12-2021 Algemene risico reserve