a. Jaarstukken 2024

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 51 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Kengetallen: Lichtmasten

6.278

Conventionele Armaturen

3.640

Conventionele Lampen

4.026

LED-armaturen

2.836

Abri's gemeente Sluis

21 st.

Abri's Clear Channel

9 st.

Groenvoorzieningen In het Groenbeheerplan 2022-2031 is het onderhoudsniveau van het openbaar groen en de begraafplaatsen vastgelegd. De gemeente Sluis onderhoudt het groen op kwaliteitsniveau B. Dit is het basisniveau waarbij het groen netjes en eenduidig onderhouden wordt, maar er geringe mate van onkruidgroei en zwerfvuil geaccepteerd wordt. In 2024 is een nieuw plan gemaakt voor onze buitendienst. Hierdoor wordt vanaf 2025 het volledige groenonderhoud uitgevoerd door inhuur bij Dethon en bij aannemers. Voor het groenbeheer wordt gebruik gemaakt van het beheerprogramma Obsurv. De raming voor het onderhoud van het groen in de begroting is gebaseerd op het vastgestelde Groenbeheerplan 2022-2031 en fluctueert met de aanvullingen van het groen areaal(renovatie/klimaatadaptatie) of de verkoop van snippergroen. Voor renovatieprojecten wordt zoveel als mogelijk rekening gehouden met de plannen voor riolering, wegen en kabels/leidingen voor een effectieve en efficiënte inzet van de middelen. Kengetallen: Bomen

14.766 st.

Straatmeubilair (excl strandreinigingsbestek)

1.810 st.

Hagen

30.765 m

Blokhagen

28.350 m²

Bosplantsoen

332,558 m²

Bos

82.582 m²

Grassen

1.730.409 m²

Sierheesters/vaste planten

99.509 m²

Rozen

1.321 m²

Half verhardingen

86.970m²

Zwartegrond(incl begraafplaatsen)*

48.192 m²

Waterpartijen/vijvers

13 st

*verschil met vorig jaar komt door aanpassing BGT. De haagvoet staat nu ook vaak op als zwarte grond.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 52 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Civiele kunstwerken/bruggen In 2024 is nagedacht over het beheer van alle civiele kunstwerken/bruggen. Deze worden in 2025 toegevoegd aan het beheerprogramma Condor(gebouwbeheer). Hierdoor kan er op detailniveau een meerjaren onderhoudsplan (MJOP) gemaakt worden. Dit plan vormt de basis voor herstel- en onderhoudsmaatregelen en reiniging. Kengetallen: Bruggen

30 st.

Trappen

36 st.

Banken

1 st.

Vlonders/looplijn

22 st.

Strandovergangen

3 st

Tunnel

1 st

Speelterreinen In 2021 is er een nieuw beleidsplan Speelvoorzieningen vastgesteld. Met deze nieuwe uitgangspunten en in het kader van de zorgplicht voor de openbare ruimte is er (in 2022) voor de vervanging van speelwerktuigen en ondergronden van speelterreintjes een onderhoudsbeheerplan opgesteld voor de periode 2022-2031. De jaarlijkse kosten voor groot onderhoud worden in het investeringsplan (geplande vervangingen) opgenomen. Het kwaliteitsniveau van de speeltoestellen is vastgelegd in de landelijke wetgeving, namelijk het Warenwetbesluit attractie- en speeltoestellen (WAS). Om te voldoen aan de wettelijke verplichting voor de veiligheid vindt ieder jaar een grote technische inspectie plaats. Daarnaast vindt iedere zes weken een visuele inspectie plaats. Deze 6-wekelijkse inspectie wordt uitgevoerd door onze buitendienstmedewerkers. De resultaten van deze inspecties worden vastgelegd in een logboek. Voortvloeiende werkzaamheden uit deze inspecties worden direct door eigen dienst of leverancier uitgevoerd. Voor 2025 hebben wij in de kernen Aardenburg, Groede en Nieuwvliet-Bad een aantal toestellen op staan om te vervangen. Kengetallen: Speelterreinen (incl Groede Podium)

66

Speeltoestellen

402

Gebouwen Als onderdeel van het stappenplan gemeentelijke gebouwen is de basis voor onze gebouwen op orde gebracht en is een Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan (DMJOP) 2024-2034 vastgesteld. Dit plan vormt de basis voor onder meer: -Onderhoud; -Vervangingsinvesteringen; -Wettelijke verplichtingen (keuringen, inspecties, legionellapreventie, energiemaatregelen enz.) ; -Verduurzamingsmaatregelen (aanpassingen op basis van de verplichte Energie Maatregelen Lijst (EML); JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 53 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

-Toegankelijkheidsmaatregelen. In het DMJOP zijn financiële middelen voor energiescans opgenomen. Deze worden in 2025 uitgevoerd op het gemeentelijk vastgoed. Met de resultaten van de scans wordt een routekaart naar onze verduurzamingsdoelen ENG (2040) en Paris proof (2050) gemaakt. We beheren onze gebouwen met behulp van een klantvriendelijk en overzichtelijk beheerprogramma. Hiermee zijn we in staat om strategisch en dynamisch gebouwbeheer toe te passen. Dit betekent dat we de juiste zaken op het juiste moment uitvoeren en onderzoeken of onderhoud/vervanging loont ten opzichte van nieuwbouw. In 2024 heeft de raad een voorkeurslocatie vastgesteld voor het multifunctioneel centrum (MFC) in IJzendijke. Op basis van deze voorkeurslocatie heeft de raad ingestemd met de werving van strategisch vastgoed en het vrijwaren van een krediet voor onderzoek . Bij het Stappenplan Gemeentelijke Gebouwen zijn ook 25 gebouwen genomineerd om afgestoten te worden. Vanaf medio 2024 zijn we hier gefaseerd mee aan de slag. Voor elk object wordt afzonderlijk een definitief besluit genomen na overleg met stakeholders. Deze lijn wordt in 2025 doorgetrokken. In 2024 en Q1-2025 zijn alle gemeentelijke elektrische installaties geïnspecteerd op basis van de wettelijke normeringen NEN-3140 en Scope 8. Kengetallen: Gebouwen

120

Elektrische installaties

379

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 54 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Paragraaf Verbonden Partijen De gemeente heeft bestuurlijke en financiële belangen in gemeenschappelijke regelingen, samenwerkingsverbanden, stichtingen en verenigingen. Deze instellingen (verbonden partijen) voeren beleid uit voor de deelnemende gemeenten. Dit beleid kan in principe ook door de gemeente in eigen beheer worden uitgevoerd. In het algemeen geldt dat voor gemeenschappelijke regelingen en dergelijke wordt gekozen indien de gemeente dit niet alleen dan wel niet doeltreffend of doelmatig kan uitvoeren of wettelijk wordt opgelegd (VRZ en RUD). De gemeente mandateert als het ware de verbonden partijen, maar blijft wel de eindverantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma's. Het Besluit Begroting en Verantwoording geeft aan dat in deze paragraaf tenminste aandacht moet worden geschonken aan de visie, welke onze gemeente heeft op de verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in het programmaplan. Per partij is sprake van een financieel en bestuurlijk belang. Op 5 september 2022 is de VZG-ledenbrief verstuurd over het vernieuwde rapport ‘Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland’. Op 19 september 2022 vond hierover een GR-markt plaats voor de Zeeuws-Vlaamse gemeenteraden.

In 2023 zijn de eerste afspraken uit dit rapport geëffectueerd, waaronder het één moment aanbieden van de Planning & Control stukken van de GR-en waarmee de gemeente te maken heeft. Voor Sluis zijn dit: VRZ, Sabewa, OLAZ, RUD, CVV, GGD en Dethon. Deelname in publiekrechtelijke rechtspersonen Vertegenwoordiging in vennootschappen (WGR) (BV/NV)/ Stichtingen en Verenigingen 1. Veiligheidsregio Zeeland

8. ZEH N.V.

2. Sabewa Zeeland

9. NV Economische Impuls Zeeland

3. Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ)

10. Holding Zeeuwse Visveiling B.V.

4. Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland

11. GBE Aqua B.V.

5. SWV Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen 12. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten 6. Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Zeeland

13. Stedin N.V.

7. Dethon

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 55 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Veiligheidsregio Zeeland Verband Naam

Veiligheidsregio Zeeland

Website

www.vrzeeland.nl

Vestigingsplaats

Middelburg

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie De VRZ heeft doelstellingen en prioriteiten vastgelegd in haar meerjarenbeleidsplan 2022-2025. Dit beleidsplan is tot stand gekomen met medewerking van de medewerkers VRZ, bestuurders, gemeenteraadsleden en onze netwerkpartners. In het Beleidsplan heeft het Algemeen Bestuur zes risico’s benoemd die een hoge prioriteit hebben: Transport gerelateerde risico’s, Pandemie, Externe risico’s, Natuurrisico’s, Nucleaire risico’s en Ontwrichtingsrisico’s. Verder zijn een viertal speerpunten benoemd, zie “Ontwikkelingen” hieronder. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Middelburg, Vlissingen, Goes, Terneuzen, Schouwen-Duiveland, Tholen, Noord-Beveland, Borsele, Reimerswaal, Hulst, Kapelle en Tholen. Vertegenwoordiging Algemeen bestuur Portefeuillehouder

Burgemeester mr. M.M.D. Vermue

Financiële positie Totale begroting (exploitatie) 2024

€ 44.547.797

Bijdrage gemeente Sluis 2024

€ 2.885.564

Eigen Vermogen 01-01-2024

€ 1.708.841

Eigen Vermogen 31-12-2024

€ 1.717.688

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 29.031.833

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 28.230.389

Bedrijfsresultaat 2024

€ 686.511

Ontwikkelingen Voorbereide crisisorganisatie / versterking crisisbeheersing De VRZ ligt op schema met de uitvoering van het realisatieplan. In 2024 is veel geïnvesteerd om de interne organisatie van team crisisbeheersing aan te passen aan de nieuwe werkwijzen en uitdagingen die op het team afkomen. De formatie van team crisisbeheersing is conform het plan dit jaar uitgebreid (5 Fte). Er zijn specialisten geworven op het gebied van vakbekwaamheid, informatiegestuurde veiligheid (crisisintelligence), projectsturing en themacoördinatie. Met de extra Bdur-bijdrage zijn ook een aantal doelstellingen gekomen waaraan voldaan moet worden. Ook ontwikkelingen in de samenleving, zoals de dreiging vanuit geopolitieke context en het vergroten van de weerbaarheid van de samenleving, vragen extra aandacht vanuit de VRZ.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 56 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Brandweerzorg 2030 In 2023 is, als onderdeel van het programma brandweerzorg 2030, het dekkingsplan op basis van de nieuwe landelijke systematiek van gebiedsgerichte opkomsttijden vastgesteld. Dit dekkingsplan geeft inzicht in de paraatheid. In 2024 is de onderliggende data opnieuw gemonitord en geanalyseerd volgens deze systematiek. Hierdoor is er beter zicht op prestaties en waar bijgestuurd moet worden. Ook is gestart met een verkennend onderzoek naar de mogelijkheden voor het inzetten van brandweerassistenten. Door het introduceren van de functie van brandweerassistent en het aanbieden van een passende laagdrempelige opleiding wordt o.a. verwacht dat een bredere doelgroep belangstelling heeft, er minder uitstroom is bij reguliere opleiding en we de vrijwilligers die een stapje terug willen doen langer behouden kunnen worden.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 57 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Sabewa Zeeland Verband Naam

Sabewa Zeeland

Website

www.sabewazeeland.nl

Vestigingsplaats

Terneuzen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie Het beogen dat de werkzaamheden op een zodanige schaal worden georganiseerd dat hierdoor minder sprake is van kwetsbaarheid, dat de kwaliteit gehandhaafd of mogelijk verbeterd wordt en efficiëncyvoordeel wordt behaald. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Reimerswaal, Terneuzen, Tholen en Waterschap Scheldestromen

Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder

Wethouder C. Simons

Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis

€ 1.267.756

Eigen Vermogen 01-01-2024

-€ 263.113

Eigen Vermogen 31-12-2024

€ 2.884.127

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 12.348.340

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 18.068.345

Bedrijfsresultaat 2024

€ 243.000

Ontwikkelingen Voor Sabewa bestond het jaar 2024 net als 2023 in het teken van het op orde brengen van de basis. In 2024 lag de focus op het verder wegwerken van de (resterende) achterstanden, het verbeteren van de datakwaliteit, slimmer werk en kennis verbreden en verdiepen. Bezwaar en beroep Sabewa zag de afgelopen jaren een sterke stijging van de ingediende bezwaarschriften door No Cure No Pay-bedrijven. Hiervoor was reeds een platform ontwikkeld waarmee Sabewa de bezwaarschriften zelf en snel kan afhandelen zonder dure inhuur. Mede door de gestegen bezwaarschriften zijn echter ook de ingediende beroepsschriften sterk gestegen die voor een groot deel in 2024 zijn afgehandeld. Middels de Wet herwaardering proceskostenvergoedingen is de proceskostenvergoeding voor WOZ-bezwaarzaken fors verlaagd, maar dit is door de Hoge Raad medio 2024 ongedaan gemaakt. BAG-WOZ koppeling Verder is er in 2024 geïnvesteerd in het objectenbeheer en de BAG-WOZ koppeling. Dit is nodig om de 3-sterrenwaardering van de Waarderingskamer te behouden en door te kunnen groeien naar 4sterren vanaf 2027. Technologie-oplossing Het systeem waar de huidige belastingapplicatie bij Sabewa op draait is verouderd en loopt tegen zijn grenzen aan terwijl de kosten van de software leverancier steeds verder oplopen. Sabewa heeft hierdoor gezocht naar een alternatief dat goedkoper is en tevens toekomstbestendig is.

Middels een

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 58 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

marktconsultatie in 2024 heeft Sabewa gekeken wat de mogelijkheden zijn. De uitkomsten hiervan waren zodanig goed dat besloten werd in 2024 geen uitvraag te doen naar een nieuwe belastingapplicatie, maar een aanbestedingsprocedure te starten voor een technologie-oplossing waarmee slimmer en efficiënter kan worden gewerkt omdat het systeem nu niet meer de processen dicteert. De aanbesteding is gegund en de bedoeling is dat het systeem in 2025 gebouwd wordt en schaduw draait naast de bestaande applicatie om in 2026 de huidige applicatie te vervangen.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 59 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Verband Naam

Openbaar lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ)

Website

www.olazzeeland.nl

Vestigingsplaats

Kapelle

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie Het doel van OLAZ is de behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het gebied van afvalstoffenverwijdering en - verwerking. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen. Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder

Wethouder B. van Assche

Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

€ 22.966.147

Bijdrage gemeente Sluis

€ 1.446.541

Eigen Vermogen 01-01-2024

638.024

Eigen Vermogen 31-12-2024

€ 1.653.014

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 12.207.835

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 20.523.230

Bedrijfsresultaat 2024

€ 129.846

Ontwikkelingen Algemeen • De Zeeuwse gemeenten droegen hun taken op het gebied van de verwerking en verwijdering van huishoudelijk afval en huishoudelijke grondstoffen over aan OLAZ. Dit met uitzondering van de inzameling, want elke Zeeuwse gemeente kiest zelf wie inzamelt. OLAZ is daarom verantwoordelijk voor het in de markt zetten van de ingezamelde huishoudelijke afval- en grondstoffen en het sluiten van contracten met afvalverwerkers. • In opdracht en voor rekening van OLAZ exploiteert de Zeeuwse Reinigingsdienst (ZRD) de milieustraten in de provincie Zeeland. Het bes • uur van OLAZ bepaalt het acceptatiebeleid op de milieustraten. En OLAZ brengt de exploitatiekosten van de milieustraten in rekening bij de gemeenten. Afvaloverslagstations • De tijdelijke opslag van fijn brandbaar restafval in Terneuzen van in balen geperst huishoudelijk fijn brandbaar restafval afkomstig van verbrandingsoven AVR is niet meer van toepassing. Periode +/- december 2023 tot en met november 2024. • De overslagstations te Nieuwdorp en Goes zijn vanaf 2026 niet beschikbaar. In oktober 2024 is een alternatief te Middelburg gevonden. Milieustraten

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 60 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

•

Het terrein naast de milieustraat te Terneuzen voor een circulair ambachtscentrum in de regio Zeeuws-Vlaanderen is verhard. Maar het OLAZ besloot hier pas een circulair ambachtscentrum te plaatsen als het circulair ambachtscentrum Oosterschelderegio te Goes in gebruik is. • De voorbereidingen voor het invoeren van een toegangscontrole- en registratiesysteem op de milieustraten zijn getroffen. De activatie van de slagbomen werd voor 2025 ingepland. • OLAZ besloot in 2024 dat het toegangsbeleid van de milieustraten pas kan wijzigen als de resultaten van de nog in te voeren toegangscontrole hier aanleiding toe geven. Vermarkting Gedurende 2024 kon de begroting 2024 bijgesteld worden in het voordeel van de gemeenten. Dit komt omdat OLAZ bij de ontwerpbegroting 2024 nog niet kon inschatten: • wat het effect van de bonus/malus regeling met de nieuwe GFT-verwerker Indaver zou zijn. • hoeveel voordeel het contract met Indaver te Nieuwdorp zou opleveren in de overslag- en transportkosten ten opzichte van het contract met Attero te Venlo. Het verwerkingstarief voor GFT is met een begrotingswijziging alvast bijgesteld van € 80 per ton naar € 72 per ton. De verwachting is een nog voordeliger eindverwerkingstarief in de jaarrekening 2024 van OLAZ.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 61 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland Verband Naam

Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland

Website

www.rud-zeeland.nl

Vestigingsplaats

Terneuzen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie Samen werken aan een schone en veilige werk- en leefomgeving door middel van klantvriendelijk, professioneel, doelmatig en conform vastgestelde kwaliteitseisen en dienstverleningsnormen. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, NoordBeveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen, de provincie Zeeland.

Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder B. van Assche Financiële positie Totale begroting (exploitatie)

€ 13.394.000

Bijdrage gemeente Sluis

€ 890.400

Eigen Vermogen 01-01-2024

€ 541.901

Eigen Vermogen 31-12-2024

€ 109.773

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 4.661.322

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 7.783.107

Bedrijfsresultaat 2024

€ -661.026

Ontwikkelingen Plan van aanpak robuuste RUD Zeeland Op 25 maart 2024 heeft het algemeen bestuur (AB) ingestemd met het voorgenomen plan van aanpak voor een robuuste RUD Zeeland en bijbehorende 3e begrotingswijziging 2024. De RUD heeft het voorgenomen plan van aanpak toegezonden aan de bevoegde staatssecretaris. Op 4 juli 2024 heeft uw raad besloten een gezamenlijke zienswijze met de gemeenten Hulst en Terneuzen in te dienen tegen het plan van aanpak. Met inachtneming van de ingediende zienswijzen heeft het AB op 9 september 2024 in meerderheid besloten om het plan van aanpak vast te stellen. De meerderheid van het AB heeft ook ingestemd met de aangepaste 3e begrotingswijziging 2024 (de begroting voor de jaren daarna € 16,5 miljoen (prijspeil 2023). Sluis heeft zich neergelegd bij het AB besluit aangaande het PvA en heeft ingestemd met de 3e begrotingswijziging. In september 2024 is de RUD – onder begeleiding van een externe - gestart met de uitvoering van het plan van aanpak. Wijziging gemeenschappelijke regeling RUD Zeeland Per 1 januari 2024 is Waterschap Scheldestromen uitgetreden. De gemeenschappelijke regeling RUD Zeeland was op onderdelen achterhaald en een volledige herziening is wenselijk. Het AB heeft op 8 april jl. met het ontwerp ingestemd.

Op 4 juli 2024 heeft uw raad een positieve zienswijze ingediend op de ontwerp gemeenschappelijke regeling met de kanttekening dat op een later moment een evaluatie van de stemverhouding plaats vindt. Het AB heeft op 9 december 2024 op basis van de

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 62 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

ingediende zienswijzen de ontwerp gemeenschappelijke regeling aangepast. Definitieve besluitvorming is voorzien in de 1e helft van 2025. Samenwerking GGD/RUD/VRZ Op verzoek van de dagelijks besturen van GGD, RUD en VRZ was opdracht gegeven tot: • Het opstellen van een inhoudelijke samenwerkingsagenda voor de komende 5 jaar; • Een agenda voor gemeenschappelijke bedrijfsvoering; • Een gezamenlijke gebiedsverkenning in Goes-West; • Het inrichten van de vrije ruimte van Segeerssingel 10 als samenwerkingsruimte (inmiddels al gerealiseerd). Resultaat hiervan is het adviesrapport De Moe(T)d tot Samenwerken uitgebracht. Op basis van het rapport heeft het AB op 1 juli 2024 besloten om: 1. Het Adviesrapport De Moe(T)d tot samenwerken (zie bijlage) voor kennisgeving aan te nemen. 2. In te stemmen met de inhoudelijke samenwerkingsagenda GGD, RUD en VRZ voor de komende vijf jaar (2024-2029). 3. Momenteel niet verder te participeren in de samenwerking voor wat betreft gemeenschappelijke bedrijfsvoering. 4. Momenteel niet verder te participeren in de samenwerking voor wat betreft gezamenlijke gebiedsverkenning locatie Goes-West. Huisvesting en PIOFACH-taken RUD Zeeland Op 1 juli 2024 heeft het AB ingestemd met het voorstel om met de provincie te verkennen wat de mogelijkheden zijn om de RUD te faciliteren op het gebied van huisvesting en dienstverlening op bedrijfsvoering aspecten.

Op 19 december 2024 heeft uw gemeenteraad een motie aangenomen waarin u het college heeft opgedragen om: • samen met de Gemeenten Terneuzen en Hulst actief te bemiddelen om de RUD te behouden voor Zeeuws-Vlaanderen en daarbij uitdrukkelijk samenwerking te stimuleren met andere overheidsorganisa • ies; • het gebruik van publieke middelen hierbij te optimaliseren door mogelijke kostenvoordelen en extra inkomsten voor betrokken overheidsinstanties te benutten; • het behoud van werkgelegenheid in Zeeuws-Vlaanderen te stimuleren en daarmee een aantrekkelijk woon- en werkklimaat te creëren. Ons college heeft de motie ondersteund. En heeft het dagelijks bestuur van de RUD met klem verzocht om de punten in overweging te nemen bij de besluitvorming over het huisvestingsvraagstuk. Besluitvorming over huisvesting en PIOFACH-taken is voorzien in 2025. Benoeming directeur RUD Zeeland Het AB heeft op 9 december 2024 de heer W. Jochems benoemd als nieuwe directeur van RUD Zeeland. Met ingang van 1 februari 2025 volgt hij interim-directeur Gerrit van Hofwegen op. Raadsadviescommissie RUD Zeeland De Wet gemeenschappelijke regelingen biedt de mogelijkheid tot het instellen van een raadsadviescommissie. Daartoe is vanuit statenleden en raadsleden een initiatiefvoorstel opgesteld voor alle deelnemers. Vanuit de gemeenteraad van Sluis is geen behoefte aan het instellen van een dergelijke commissie.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 63 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

SWV Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Verband Naam

SWV collectief vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen

Website Vestigingsplaats

Terneuzen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie

De gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsverband Collectief Vraagafhankelijk Vervoer Zeeuws-Vlaanderen regelt voor de gemeenten Hulst, Sluis en Terneuzen het vervoer van WMO-gerechtigden, het leerlingenvervoer en het jeugdzorgvervoer. De gemeenschappelijke regeling is eigenaar van de Gemeentelijke Vervoerscentrale Zeeland BV (GVC). Deze vervoerscentrale regisseert het doelgroepenvervoer in de regio Zeeland en Goeree-Overflakkee. In opdracht van de Provincie Zeeland organiseert de GVC ook het Haltetaxi-vervoer.

Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Hulst en Terneuzen

Vertegenwoordiging

Dagelijks Bestuur

Portefeuillehouder

Wethouder B. van Assche

Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis

€ 1.673.915

Eigen Vermogen 01-01-2024

€0

Eigen Vermogen 31-12-2024

€0

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 521.698

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 626.121

Bedrijfsresultaat 2024

€0

Ontwikkelingen In september 2024 is de aanbesteding, van zowel het route gebonden als vraagafhankelijk, vervoer gestart. Hierbij is Zeeuws-Vlaanderen in twee percelen verdeeld (Oost en West) uit risicooverweging en vanwege de mogelijkheid tot het combineren van de verschillende vervoersvormen. Naast de verschillende soorten doelgroepenvervoer is uitdrukkelijk rekening gehouden met het Flex vervoer. Verder werd door de Zeeuwse gemeenten en de Provincie de intentie uitgesproken om de verschillende vervoersvormen verder te combineren. Onderdeel van deze intentie is dat het huidige samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen wordt uitgebreid/doorontwikkeld naar een gemeenschappelijke regeling waaraan alle Zeeuwse gemeenten en de Provincie deelnemen.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 64 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Zeeland Verband Naam

GGD Zeeland

Website

www.ggdzeeland.nl

Vestigingsplaats

Goes

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie Het openbaar lichaam is ingesteld met als doel behartigen van de gezamenlijke belangen van de deelnemers met bovenstaande wet- en regelgeving. Gerefereerd wordt aan de Wet publieke gezondheid, de Wet veiligheidsregio's en de Wet op de lijkbezorging. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, NoordBeveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder P.E.M. van de Vijver-van Deursen Financiële positie Totale begroting 2024

€ 163.159.312

Bijdrage gemeente Sluis

€ 1.267.098

Eigen Vermogen 01-01-2024

€ 7.423.115

Eigen Vermogen 31-12-2024

€ 6.515.882

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 33.612.628

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 32.018.125

Bedrijfsresultaat 2024

€ 1.202.129

Ontwikkelingen Basis op orde. Vanaf 2023 zijn er extra middelen toegekend om de basis op orde te brengen bij de GGD Zeeland. Dit was nodig omdat de GGD op diverse onderdelen door de ondergrens zakte. De uitwerking van het plan ‘Basis op Orde’ is conform planning doorgelopen in 2024. In het vierde kwartaal van 2024 is een externe tussenevaluatie van de implementatie van de ‘Basis op Orde’ uitgevoerd door Lysias advies. Deze tussenevaluatie is in december 2024 behandeld in het Algemeen Bestuur. Lysias concludeert onder meer dat de capaciteitsinzet en aandacht voor het uitvoeren van de wettelijke taken is verbeterd en dat de GGD financieel minder kwetsbaar is door de verbetermaatregelen die daarop zijn genomen. IZA/GALA De GGD Zeeland richt, met gelden uit de SPUK IZA en in opdracht van de Zeeuwse gemeenten, een provinciale preventie-infrastructuur in. Het doel is om binnen deze structuur niet-vrijblijvende provinciale samenwerkingsafspraken te maken over gezondheidsbevordering van de populatie als geheel en specifiek voor risicogroepen. Daarnaast hebben ze in 2024 de opdracht gekregen om de vijf ketenaanpakken uit het GALA te implementeren, zodat deze bereikbaar zijn voor alle Zeeuwse inwoners die er baat bij hebben. De vijf ketenaanpakken dragen bij aan de verbetering van de

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 65 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

gezondheid van volwassenen en ouderen. Vanuit de SPUK GALA ontvangt de GGD financiële middelen van de Zeeuwse gemeenten voor de versterking van de kennis en adviesfunctie. Veilig Thuis Veilig Thuis vervult een belangrijke functie in het signaleren, aanpakken en doorbreken van huiselijk geweld en kindermishandeling. Op basis van de toenemende aantallen meldingen, adviezen en vervolgdiensten alsmede de toenemende complexiteit en multiproblematiek blijft inzet noodzakelijk. De verhoging aan instroom van meldingen en adviesaanvragen de afgelopen jaren heeft in oktober 2024 geleid tot een structurele verhoging van de formatie bij Veilig Thuis. Deze extra formatie wordt ingezet voor functies die direct actief zijn binnen het primaire proces. Hiermee werken ze aan het beheersen van de wachtlijsten en streven ze naar een structurele verlaging hiervan Vaccinatiegraad Eind 2023 waren verschillende berichtgevingen rond de vaccinatiegraad in Zeeland. Deze berichtgeving ging over de lage vaccinatiegraad bij tweejarigen, de zorgen hierover voor de groepsimmuniteit en het risico op uitbreken van infectieziekten. Naar aanleiding hiervan is de GGD in 2024 samen met de Zeeuwse gemeenten intensiever met dit onderwerp aan de slag gegaan.

Dit heeft geresulteerd in diverse informatie- en communicatiemomenten en uiteindelijk in augustus 2024 tot de oprichting van een Taskforce Vaccinatiegraad Rijksvaccinatieprogramma. In deze Taskforce werken vertegenwoordigers van de Zeeuwse gemeenten samen met inhoudelijke deskundigen van de GGD aan het overkoepelende doel om de vaccinatiegraad blijvend te verhogen. Inkoop Jeugdhulp Zeeland De raamovereenkomsten voor de gezamenlijke inkoop van specialistische jeugdhulp zijn, binnen de kaders van de overeenkomsten, verlengd tot 1 januari 2026. Een nieuwe aanbesteding is in voorbereiding. Deze is gebaseerd op de Regiovisie Jeugdhulp Zeeland 2023-2028, die eind 2023 is vastgesteld door alle dertien Zeeuwse gemeenteraden. De Regiovisie is in lijn met de landelijke Hervormingsagenda Jeugd. In 2023 is een onderzoek naar de governance van de inkoop van jeugdhulp uitgevoerd. Daarbij is ook het samengaan met de inkoop van beschermd wonen, maatschappelijke opvang en vrouwenopvang uitgewerkt. In 2024 is besloten om de uitwerking van het samengaan tot nader order aan te houden. Eind 2024 is afgesproken een variant van samenwerken bij het sociaal domein in Zeeland nader te onderzoeken. De verwerkingswijze voor de lasten van jeugdhulp is, bij het opstellen van de jaarrekening 2023, gewijzigd.

Die lasten worden niet langer bij de GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland verwerkt, maar bij de deelnemende gemeenten. Dat heeft gevolgen voor de P&C-cyclus bij GR Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland en gemeenten en voor de accountantscontrole. De inkooporganisatie blijft dezelfde taken uitvoeren. Voor het adviseren over het vast- en bijstellen van de begroting voor jeugdhulp is een prognosemodel ontwikkeld dat in 2023 voor de eerste keer is gebruikt. Dat model maakt voorspellen en analyseren beter mogelijk.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 66 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Dethon Verband Naam

Dethon

Website

www.dethon.nl

Vestigingsplaats

Terneuzen

Rechtsvorm

Gemeenschappelijke regeling

Inhoud Doelstelling en Visie Dethon voert voor de gemeente de taken op grond van de oude Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) en onderdelen van de Participatiewet uit. Via deze gemeenschappelijke regeling worden verschillende re-integratieprojecten gerealiseerd. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Hulst en Terneuzen.

Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur Portefeuillehouder Wethouder P.E.M. van de Vijver-van Deursen Financiële positie Totale begroting (exploitatie 2024) Bijdrage gemeente Sluis

€ 13.200.000 € 922.947

Eigen Vermogen 01-01-2024

€ 1.486.733

Eigen Vermogen 31-12-2024

€ 761.179

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 9.700.945

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 12.841.016

Bedrijfsresultaat 2024

€ -4.210.554

Ontwikkelingen In 2024 zijn de bedrijfskosten gestegen waardoor het resultaat tegenvalt. De stijging van de kosten is deels incidenteel en deels structureel. In 2024 is een aantal incidentele tegenvallers te melden. Het gaat dan om een naheffing energiekosten en dubbele kosten voor de vervanging van het wagenpark. Structureel zijn de kosten door achterstallig onderhoud gestegen. Er komt een plan voor deels afstoot van locaties en anderzijds een plan voor toekomstbestendige, duurzame gebouwen. Ook stijgen de loonkosten door de functieherwaardering en een nieuwe CAO. Tot slot lopen de scholings- en re-integratiekosten (nieuwe leerlijnen) op voor ontwikkeling van mensen uit de Participatiewet op basis van het ingezette koersplan. Over de laatste kostenpost lopen gesprekken met als doel een nieuwe Dienstverleningsovereenkomst met daarin prijsafspraken over re-integratietrajecten. Dit zal een positief effect hebben op het resultaat. Een oplossing voor de andere gestegen kosten moet Dethon zoeken in de bedrijfsvoering en prijsafspraken met de afnemers.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 67 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

ZEH N.V. Verband Naam

ZEH NV

Website

www.zeh.nl

Vestigingsplaats

Middelburg

Rechtsvorm

Naamloze Vennootschap

Inhoud Doelstelling en Visie

ZEH N.V. richt zich op productie, handel en levering van energieproducten en -diensten op de zakelijke markt.

Bestuurlijke relatie Deelnemers

Vertegenwoordiging

Provincies Zeeland, Noord-Brabant en Zuid-Holland. Gemeenten: Sluis, Terneuzen, Hulst, Vlissingen, Middelburg, Veere, Borsele, Goes, Kapelle, Reimerswaal, Noord-Beveland, Tholen, Schouwen-Duiveland, Woensdrecht, Bergen op Zoom en Goeree-Overflakkee. Algemene vergadering aandeelhouders

Portefeuillehouder

Wethouder C. Simons

Financiële positie Totale begroting (exploitatie) Dividend Gemeente Sluis (raming 2024)

N.V.T. € 5.070.500

Eigen Vermogen 01-01-2024

€ 1.721.885.000

Eigen Vermogen 31-12-2024

€

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 580.461.000

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€

Bedrijfsresultaat (2024)

€

Ontwikkelingen Dividend De gemeente Sluis heeft 3,253% van de aandelen van ZEH N.V. Voor 2024 is er een (super)dividenduitkering geweest van € 479.000.000. Voor de gemeente Sluis was dat een bedrag van € 15.580.000. De besteding van dit dividend is als volgt: - inzet als structureel dekkingsmiddel (conform provinciale richtlijn): € 1.626.000 - laatste kapitaalstorting GBE Aqua: € 5.107.000 - vrij besteedbaar, toegevoegd aan algemene reserve € 8.847.000 Totaal: € 15.580.000 Bij het opstellen van de begroting 2025 is besloten om het vrij besteedbare deel van het dividend 2024 in te zetten als dekking voor de kapitaallasten van het nieuwe gemeentehuis.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 68 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

NV Economische Impuls Zeeland Verband Naam

NV Economische Impuls Zeeland

Website

www.impulszeeland.nl

Vestigingsplaats

Middelburg

Rechtsvorm

Naamloze vennootschap

Inhoud Doelstelling en Visie NV Economische Impuls Zeeland (Impuls) werkt samen met ondernemers aan een innovatief en economisch gezond Zeeland. Dit doen ze onder andere door ondernemers hulp te bieden bij het vestigen van bedrijven en door verschillende projecten te ondersteunen. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Gemeente Borsele, gemeente Goes, gemeente Hulst, gemeente Kapelle, gemeente Middelburg, gemeente Noord-Beveland, gemeente Reimerswaal, gemeente Schouwen-Duiveland, gemeente Sluis, gemeente Terneuzen, gemeente Tholen, gemeente Veere, gemeente Vlissingen, Provincie Zeeland en Ministerie van Economische Zaken en Klimaat. Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder Wethouder C. Simons Financiële positie Bijdrage Gem. Sluis 2024 (23.152 inw (per 31-12-2023) à € 1,18

€ 27.319

Eigen Vermogen 01-01-2024

€ 11.416.769

Eigen Vermogen 31-12-2024

€ 10.908.749

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 3.101.042

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 2.106.652

Bedrijfsresultaat (2024)

-/- € 645.928

Ontwikkelingen Directie en RvC startten in 2021 verkennende gesprekken met het Rijk over een mogelijk toekomstig aandeelhouderschap van het ministerie van Economische Zaken en Klimaat (EZK) in Impuls Zeeland. De toetreding van EZK gaat gepaard met een herstructurering en vereenvoudiging van het aandelenkapitaal. De directie staat hier positief tegenover en heeft het voornemen de toetreding van het Rijk in 2025 formeel aan de aandeelhouders voor te leggen en tot besluitvorming te komen. Investeringsfonds Zeeland wordt dan tegelijkertijd 100% dochter van Impuls Zeeland. Vanuit dit fund-to-fund fonds bepalen investeringscommissies de toewijzing van middelen aan de volgende fondsen: Fonds Verblijfsrecreatie, Zeeuws Participatiefonds, InnoGo! BV en het Zeeuws Investeringsfonds. Van daaruit worden investeringen gedaan in projecten en bedrijven die bijdragen aan een duurzaam en toekomstbestendig Zeeland. In 2023 vonden er enkele wisselingen plaats in de Raad van Commissarissen. Per 1 januari 2023 is de heer drs. M.A. de Bruine MSRE benoemd tot lid en per 1 juli 2023 de heer Riedstra. Hij volgt per 1 januari 2024 de heer Weck op als voorzitter. In december 2024 werd het jaarplan 2025 gepubliceerd. Hierin staan de kernwaarden en de drie kerncompetenties innoveren, investeren, internationaliseren verder toegelicht.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 69 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Holding Zeeuwse Visveiling B.V. Verband Naam

Holding Zeeuwse Visveiling B.V.

Website

www.zeeuwsevisveilingen.nl

Vestigingsplaats

Vlissingen

Rechtsvorm

Besloten Vennootschap

Inhoud Doelstelling en Visie Per 1 januari 2005 is de Zeeuwse Visveiling B.V. opgericht. Deze Holding bezit de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Breskens NV en de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Vlissingen BV, die hierdoor per dezelfde datum zij gefuseerd. Doel van de fusie was het neerzetten van een sterke visveilingorganisatie in Zeeland om de marktpositie te versterken, de kosten te reduceren, de service aan de vissers en vishandel te continueren en beter op toekomstige ontwikkelingen in te spelen. De gemeenten Sluis en Vlissin en bezitten aandelen in de Holding Zeeuwse Visveiling BV. De verhouding is hierbij 35:65. In september 2023 werd bekend dat de aandeelhouders de aandelen willen verkopen. Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast de gemeente Sluis, de gemeente Vlissingen.

Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder Wethouder C. Simons Financiële positie Totale begroting (exploitatie) Bijdrage Gemeente Sluis

N.V.T. Mogelijk verlies van de veiling te Breskens komt voor rekening van de gemeente Sluis als reserve van de Visveilig niet toereikend is. De gemeente Sluis is niet verantwoordelijk voor het verlies van de Visveiling Vlissingen BV.

Eigen Vermogen 01-01-2024

€

Eigen Vermogen 31-12-2024

€

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€

Bedrijfsresultaat (2024)

€

Ontwikkelingen Het aandelenpakket van de gemeente is verkocht voor een waarde hoger dan de boekwaarde. Levering en betaling geschiedt in 2026.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 70 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

GBE Aqua B.V. Verband Naam

Gemeenschappelijk Bezit Evides Aqua B.V. (afgekort GBE Aqua B.V.)

Website Vestigingsplaats

Middelburg

Rechtsvorm

Besloten Vennootschap

Inhoud Doelstelling en Visie

De vennootschap heeft ten doel het houden en beheren van aandelen in Evides (50%). De andere 50% van de aandelen van Evides zijn in handen van GBE (Gemeenschappelijk bezit Evides).

Bestuurlijke relatie Deelnemers

Provincie Zeeland, De Zeeuwse gemeenten, gemeente Goeree-Overflakkee, gemeente Woensdrecht en gemeente Bergen op Zoom.

Vertegenwoordiging

Algemene vergadering van Aandeelhouders

Portefeuillehouder

wethouder C. Simons

Financiële positie Totale baten (exploitatie 2024), resultaat deelnemingen

NVT

Dividend 2024 (+ éénmalige uitkering uit agio reserves) voor gemeente Sluis Eigen Vermogen 01-01-2024

€ 134.306.610

Eigen Vermogen 31-12-2024

€ 313.081.059

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 162.776.333

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 1.610.098

Bedrijfsresultaat (2024)

€ 31.342.466

€ 326.894

Ontwikkelingen Dividend GBE Aqua heeft in 2024 een dividend uitgekeerd van € 327.000. Deze is toegevoegd aan de reserve Dividend GBE Aqua. Deze reserve dient als risicoreserve. Aandeelhoudersstrategie De aandeelhoudersstrategie GBE Aqua is in 2024 herzien. Deze wordt in 2025 voorgelegd aan de raad ter vaststelling.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 71 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Verband Naam

N.V. Bank Nederlandse gemeenten

Website

www.bng.nl

Vestigingsplaats

Den Haag

Rechtsvorm

Naamloze vennootschap

Bestuurlijke relatie Deelnemers

Nederlandse gemeenten

Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder Wethouder C. Simons Financiële positie Dividenduitkering gem. Sluis (2024)

€ 18.617

Eigen Vermogen 01-01-2024

€ 4.721.000.000

Eigen Vermogen 31-12-2024

€ 4.777.000.000

Vreemd Vermogen 01-01-2024

€ 110.819.000.000

Vreemd Vermogen 31-12-2024

€ 123.614.000.000

Bedrijfsresultaat (2024)

JAARSTUKKEN 2024

€ 294.000.000

PAGINA 72 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Stedin N.V. Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud Doelstelling en Visie

Bestuurlijke relatie Deelnemers

Stedin NV www.stedingroep.nl Rotterdam Naamloze Vennootschap Stedin Groep concentreert zich op alle activiteiten die samenhangen met het aanleggen, beheren en onderhouden van energienetten. Daarnaast faciliteert Stedin Groep de energiemarkt. Stedin Groep bestaat uit verschillende bedrijfsonderdelen: netbeheerder Stedin opereert in de gereguleerde markt, infrapartners NetVerder en DNWG voeren nietgereguleerde activiteiten uit. Samen zorgen we ervoor dat al onze klanten kunnen beschikken over (duurzame) energie om te leven, werken en ondernemen. Staat der Nederlanden, Provincies Zeeland en Utrecht, 61 gemeenten: waaronder de Zeeuwse gemeenten Sluis, Terneuzen, Hulst, Middelburg, Veere, Borsele, Goes, Kapelle, Reimerswaal, Noord-Beveland, Tholen, Schouwen-Duiveland en verder o.a. Rotterdam en Den Haag Algemene vergadering aandeelhouders Wethouder C. Simons

Vertegenwoordiging Portefeuillehouder Financiële positie Dividend Gemeente Sluis Eigen Vermogen 01-01-2024 Eigen Vermogen 31-12-2024 Vreemd Vermogen 01-01-2024 Vreemd Vermogen 31-12-2024 Bedrijfsresultaat (2024) Ontwikkelingen Geen specifieke ontwikkelingen.

JAARSTUKKEN 2024

€ 4.000 € 3.221.000.000 € 3.370.000.000 € 5.063.000.000 € 5.704.000.000 € 158.000.000

PAGINA 73 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Paragraaf Financiering De paragraaf Financiering behandelt de treasuryfunctie van de gemeente. Hierin wordt het risicobeheer van de financieringsportefeuille toegelicht en inzicht geboden in de ontwikkelingen binnen deze portefeuille. De treasuryfunctie is gericht op het verkrijgen van financieringsmiddelen onder gunstige condities en tegen zo laag mogelijke kosten, met het minimaliseren van risico’s als belangrijk uitgangspunt. De gemeente beschikt, in verhouding tot het investeringsniveau, in beperkte mate over eigen financieringsmiddelen. Treasury-activiteiten zijn daarom primair gericht op het effectief en doelmatig aantrekken en inzetten van vreemd vermogen. Door het continu monitoren van een liquiditeitsplanning en het volgen van de ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt, wordt gestreefd naar het afsluiten van geldleningen op het meest gunstige moment en tegen de meest voordelige voorwaarden. Het beleid voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het Treasurystatuut.

De belangrijkste punten zijn: - Om de interne liquiditeitsrisico’s te bepalen wordt een liquiditeitenplanning opgesteld voor zowel de korte (één jaar) als de langere termijn (meerjarig); - Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij tenminste twee financiële instellingen; - Dat bij het aangaan van een langlopende geldlening gekeken zal worden welke investeringen er uitgevoerd moeten worden waarbij dan voornamelijk gekeken wordt naar de afschrijvingstermijn van deze investeringen. De looptijd van de langlopende geldlening wordt hierop bepaald.

Risico's op beheer en verstrekte gelden Risicobeheer De kasgeldlimiet is het maximumbedrag aan leningen en kredieten met een looptijd van minder dan één jaar dat de gemeente op mag nemen. De minister heeft dat op 8,5% van het begrotingstotaal vastgesteld. Voor gemeente Sluis was dit in 2024 € 8,6 miljoen. De kasgeldlimiet mag niet meer dan drie achtereenvolgende kwartalen worden overschreden. In 2024 is dit niet aan de orde geweest. Evenmin was aantrekking van langlopend geld nodig om aan onze financieringsbehoefte te voldoen. De gemeente loopt renterisico op het moment dat nieuwe leningen moeten worden aangetrokken of als een renteherziening van toepassing is. Om het renterisico te beheersen, is in de Wet FIDO de renterisiconorm geformuleerd. De renterisiconorm is door de minister vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. De gemeente Sluis is in 2024 onder de norm gebleven, de gemeente heeft geen geldleningen afgesloten met een renteherziening. Ook heeft de gemeente Sluis in 2024 geen langlopende financiering nodig gehad. Vervroegde aflossing langlopende geldleningen In 2024 is een selectie van langlopende geldleningen vervroegd afgelost. Dit besluit is genomen vanwege de hoge rente die met deze leningen gemoeid was.

Door de relatief lage marktrente was het financieel voordelig om leningen met een relatief hoge rente vroegtijdig af te lossen en daarmee de toekomstige rentelasten te verlagen.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 74 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Bij de vervroegde aflossing is boeterente betaald. Deze kosten worden echter terugverdiend doordat geen renteverplichtingen meer op de afgeloste leningen rusten. Dit draagt bij aan een structurele verlaging van de financieringskosten op de lange termijn. Met deze strategische keuze is de schuldpositie geoptimaliseerd en zijn de financiële lasten voor de komende jaren verlaagd. Kredietrisico op verstrekte gelden Leningen en garanties worden slechts verstrekt uit hoofde van “de publieke taak” en aan door de gemeenteraad goedgekeurde derde partijen. Aan uitgezette langlopende geldleningen stond op 31 december 2024 een bedrag uit van € 1.601.000. Het bedrag aan uitgezette gelden per 31 december 2024 heeft betrekking op verstrekte leningen aan personeelsleden (fietsproject), BBZ-leningen en leningen in het kader van het Stimuleringsfonds Volkshuisvesting. Het totale bezit aan aandelen N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), Vismijn, GBE Aqua en ZEH bedraagt € 333.407 (waardering tegen verkrijgingsprijs). Gemeente Sluis loopt nauwelijks kredietrisico’s op de vaste uitzettingen. De uitgezette gelden hebben in alle gevallen een voorzichtig karakter en zijn niet gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s.

Mutaties in leningenportefeuille Bedragen x € 1.000 Saldo per 1 januari 2024 Vermeerderingen (geen nieuwe langlopende leningen)

2024 49.481 0

Verminderingen (aflossingen)

14.998

Saldo per 31 december 2024

34.483

Het is gebruikelijk dat gemeenten het principe van totaal financiering hanteren. Dat wil zeggen dat een lening niet direct gekoppeld wordt aan één bepaalde investering. Het gaat om de totaliteit van de financieringsbehoefte. De financieringsbehoefte wordt op regelmatige basis gemonitord om tijdig aan onze toekomstige financieringsbehoefte(s) te kunnen voldoen. Voor de financiering in 2024 hebben we enkel de kasgeldlimiet benut zonder langlopende geldleningen te hoeven aantrekken.

Liquiditeitenplanning Liquiditeitenplanning Op basis van een zo nauwkeurig mogelijke voorspelling van de in- en uitgaande geldstromen kan de organisatie tijdig actie ondernemen om tekorten aan te vullen en overschotten uit te zetten. Rekeningstructuur Een goede bankrekeningstructuur bevordert effectief saldobeheer. Een dergelijke structuur bestaat uit een beperkt aantal rekeningen en een beperkt aantal bankrelaties. Per 1 januari 2018 is het huisbankierschap ondergebracht bij de ING. Tevens heeft de gemeente een rekening bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Tenminste eenmaal per jaar worden er contacten

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 75 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

onderhouden met de betreffende bankinstellingen. De kredietlimiet is het maximale debetsaldo op een rekening-courant bij een financiële instelling. Gemeente Sluis heeft een kredietlimiet van € 1.000.000 bij de BNG en € 1.000.000 bij de ING.

Renteschema In onderstaand renteschema treft u het resultaat op het taakveld Treasury aan. In de jaarrekening zijn de rentekosten van zowel kort als lang geld verdeeld over de grondexploitatie en de overige taakvelden. Bedragen x € 1.000

Begroting 2024

Rekening 2024

a.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering

1.127

1.140

b.

De externe rentebaten

1.205

1.225

-78

Rente die aan grondexploitatie moet worden doorberekend

0

-85 0

Rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

0

0

Saldo door te rekenen externe rente

0

0 0 0

Totaal door te rekenen externe rente c.

d1. Rente over eigen vermogen

0

d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)

0

De aan taakvelden toe te rekenen rente

0

e.

De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

0

0 0

f.

Renteresultaat op het taakveld treasury

-78

-85

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 76 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Paragraaf Bedrijfsvoering In deze paragraaf beschrijven we de belangrijkste ontwikkelingen in 2024 op het gebied van de bedrijfsvoering. Conform de richtlijnen van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) lichten we in deze paragraaf ook de overhead toe.

Organogram en formatie In 2024 was de vaste formatie voor de basistaken 192,89 fte. Daarnaast was er tijdelijke formatie voor de projecten en voor grotere, landelijke taken die niet in de formatie inpasbaar zijn. Voorbeelden hiervan zijn de opvang van vluchtelingen en energietoeslag. De bekostiging hiervan vond plaats uit de rijksgelden die hiervoor beschikbaar kwamen. De organisatie is per 1 december 2024 op 1 onderdeel aangepast. De uitvoering van het sociaal domein (Porthos) is verdeeld in team Beschikkend en team Leefbaarheid en Participatie. Dit passend bij de optimalisatie van het sociaal domein, waarin nadrukkelijk meer aandacht komt voor preventie. Door te investeren in het voorliggend veld, beogen we een minder grote groei van de zorgbehoefte. De optimalisatie van het sociaal domein heeft in team Porthos uiteenlopende reacties opgeroepen. Dit heeft er toe geleid dat wij opdracht gaven voor een onderzoek naar het werkklimaat bij Porthos (bureau BING) en naar het lekken van bedrijfsgevoelige informatie (bureau Hoffmann) Wij hebben de aanbevelingen van BING overgenomen, en omgezet in een plan van aanpak. Het onderzoek door Hoffmann was in 2024 nog niet afgerond. Per 1 december 2024 is het organogram als volgt:

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 77 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Dienstverlenend, wendbaar en toekomstbestendig Onze organisatie heeft in 2024 gewerkt vanuit de missie, visie en strategie die eind 2018 zijn vastgesteld. Dit na een zorgvuldig proces waarin een brede vertegenwoordiging uit de organisatie, het college, de gemeenteraad en externe belanghebbenden betrokken waren. • Missie Onze organisatie is er voor burgers, bedrijven, bezoekers en het bestuur van de gemeente Sluis. We zijn betrokken, proactief en werken samen met partners. Professionaliteit en integraliteit staan centraal. • Visie We denken mee met onze klanten, activeren hen, kennen hun wensen en stemmen onze dienstverlening en rol daarop af. Onze basis is op orde en wij werken integraal. We zijn een toekomstbestendige en wendbare organisatie die voortdurend investeert in kennis, vaardigheden, technologie en samenwerking met partners. • Kernwaarden Waarden die wij uitdragen aan onze klanten zijn: Proactief, Integraal, Betrokken en Professioneel. Bij de missie, visie en strategie hoort het organisatieontwikkelingsprogramma Sluis Opgeschut. Dit verbindt de pijlers Strategie (doelen, bedrijfsprocessen en beheersing) en Cultuur (houding, gedrag en samenwerking). In 2024 lag de focus bij Strategie op verdere professionalisering van projectmatig werken, werkprocessen, portfoliomanagement en strategisch informatiebeleid. Bij Cultuur lag de focus op integraal werken en op integriteit.

Boeien van mensen (werving) Voor het boeien van mensen (de werving) is gebruik gemaakt van een mix van instrumenten. Dit zijn social media, werving- en selectiebureaus, netwerken en banenmarkten. Het merendeel van de vacatures is vervuld. Dit met uitzondering van de werkvelden waar er krapte op de arbeidsmarkt is. Planologie, toezicht en handhaving zijn daar voorbeelden van. We zagen deze krapte doorzetten naar de technische beroepen en op administratief-ondersteunend vlak. ZZP-ers en externe bureaus ervaren die krapte eveneens. Mede als gevolg van de langere doorlooptijd van vacatures is in de 2e Bestuursrapportage 2024 en de Slotwijziging 2024 een incidenteel voordeel op de Bedrijfsvoering gerapporteerd. Naast de vacatures op de vaste taken, zijn er tijdelijke vacatures bemenst voor de projecten. Daarnaast hebben we stageplaatsen gevuld en een werkleer-opleiding.

Binden van mensen In 2024 hebben wij 23 nieuwe collega’s verwelkomd (11%), en stroomden 12 collega’s intern door (6,3%). De landelijke referentiecijfers voor instroom en doorstroom zijn 20,9% en 4,5% (bron: Personeelsmonitor A&O fonds 2023). We namen van 18 collega’s afscheid (9,2%). Dit is een optelsom van pensionering (6), niet verlengen contract door de werkgever (1), andere baan (9) en overige, persoonlijke omstandigheden (2). Het landelijk referentiecijfer voor uitstroom is 10,8%.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 78 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

In 2024 hebben we een proef gedaan door bij uitstroom door pensionering eerder te starten met werving. Hierdoor is er een langere, gezamenlijke periode voor inwerken en overdracht. De ervaringen waren positief. De proef wordt in 2025 voortgezet. Nieuwe collega’s zijn welkom geheten tijdens een introductiebijeenkomst. Onderdeel daarvan is het thema integriteit, en het afleggen van de ambtseed/-belofte. Zij kregen daarnaast een coach toegewezen, ter begeleiding in het eerste jaar. Er is geïnvesteerd in loopbaanontwikkeling. Dit via opleidingen en het stimuleren van doorgroeimogelijkheden. De doorstroomcijfers (12 personen) laten hiervan een positief effect zien. In de doorstroom zitten 2 trainees uit het lopende programma 2023-2025. Voor de opleidingen maken wij onder andere gebruik van de Zeeland Academy. Er is een vernieuwd systeem voor de jaarlijkse Resultaat- en Ontwikkelgesprekken ingevoerd. Vaste gespreksonderwerpen zijn het werkpakket, persoonlijke groei, loopbaanontwikkeling, competenties, arbeidsomstandigheden, integriteit en vitaliteit. We hebben onze organisatie gefaciliteerd op het gebied van catering (onder andere soep en fruit), gezondheid en vitaliteit (zoals beweegmomenten) en mobiliteit (zoals het fietsplan). Er is per afdeling budget beschikbaar gesteld voor bindingsactiviteiten.

Er zijn 4 waarderingsmomenten georganiseerd: nieuwjaarsontbijt, zomerlunch, jubilarissenfeest en kerstactiviteit.

Ziekteverzuim Samen met onze Arbo-dienstverlener hebben wij (potentieel) verzuim gemonitord. Ons verzuim in 2024 is 4,6%, waarvan 3,2% langdurig (42 dagen of langer). We dalen daarmee ten opzichte van 2023 toen het verzuim 5,2% was, waarvan 3,9% langdurig. Het landelijke referentiecijfer is 6,3%.

Inhuur derden In de begroting 2024 was een post inhuur derden opgenomen van € 590.000. Deze post is primair ingezet voor onontkoombare en onvoorziene situaties die niet bekostigd konden worden uit projectbudget, vacatureruimte en de reserve Bedrijfsvoering. Mede gezien het dalende ziekteverzuim (minder inhuur) is in de 2e Bestuursrapportage 2024 en de Slotwijziging 2024 een incidenteel voordeel op de Bedrijfsvoering gerapporteerd.

Interne veiligheid Het kunnen uitvoeren van een veilige, publieke taak stond in 2024 voorop. We hebben meer dan voorheen te maken gehad met (agressie)incidenten of andere situaties die impact hebben. In geval van nood is een beroep gedaan op het Interventieteam (inzet tijdens agressie-incidenten). In 2024 is gestart met het actualiseren van het Agressieprotocol. Hierbij sluiten we aan bij het traject van de Zeeuwse norm weerbare overheid. Voor opvang en zorg na ingrijpende gebeurtenissen is er het Collegiaal Opvangteam, dat uit eigen (hiertoe opgeleide) mensen bestaat. Er is een extern vertrouwenspersoon voor meldingen over ongewenst gedrag en integriteitsschendingen. Daarnaast werd bedrijfsmaatschappelijk werk ingezet voor kortdurende hulpverlening. JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 79 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

In 2024 hebben we de plannen van aanpak op basis van de Risico Inventarisaties & Evaluaties (RI&E’s) voor de werkplaatsen en het gemeentehuis geactualiseerd en deels uitgevoerd. In de RI&E’s) staan maatregelen om de werkomstandigheden veilig te houden. Dit betreft fysieke zaken (inrichting van ruimtes, opslag van materialen) en proceszaken (protocollen en andere veiligheidsmaatregelen). Onze organisatie heeft een BHV-team, een ARBO-coördinator en een coördinator interne veiligheid (tevens agressiecoördinator).

Huisvesting Het verduurzamingsplan voor de gemeentelijke organisatie heeft verdere uitvoering gehad. Dit onder meer in de bedrijfsvoering (zoals bekers, afval, voertuigen), de gebouwen (via het meerjaren onderhoudsplan gebouwen) en de openbare ruimte (duurzame materialen). Op 4 juli 2024 heeft u een besluit genomen over de locatiekeus van het gemeentehuis. Volgend daarop zijn wij aan de slag gegaan met de voorbereiding van een Programma van Eisen voor de tijdelijke huisvesting en voor de definitieve huisvesting. Het proces van voorbereiding tot feitelijke verhuizing zal van onze organisatie de nodige inzet vragen. Hangende het proces Vitaal is de verduurzaming van de buitenkant van het gemeentehuis on hold gezet. Dit gold ook voor enkele Arbo-technische zaken in het gebouw. Nu helder is dat het proces langer duurt, zullen enkele dringende inpandige gebreken alsnog worden opgepakt.

Planning en Control In 2024 hebben wij voor het eerst de rechtmatigheidsverantwoording opgesteld (boekjaar 2023). Dit op basis van de door u vastgestelde Verordening financieel beleid, beheer en organisatie Sluis 2023 (Financiële verordening) en de Controleverordening 2023. Op 10 februari 2024 en 19 december 2024 stemde u in met respectievelijk de 1e en 2e wijziging van de Financiële verordening. Op 31 oktober 2024 stelde u het Controleprotocol en Normenkader voor 2024 vast. Deze voorstellen zijn in nauw overleg met de auditcommissie opgesteld. In 2024 is de aanbesteding van de accountant voorbereid. Op 19 september 2024 stemde u in met het aanwijzen van Verstegen als accountant voor de boekjaren 2025-2027. Er is geïnvesteerd in de inbedding van het integraal risicomanagement. Het vergroten van de bewustwording bij bestuur en organisatie stond daarin centraal. We hebben daarnaast invulling gegeven aan de door u vastgestelde ambitie om “Financieel in Control” te komen. In de boardletter zagen we hiervan de eerste positieve resultaten. Helder is d t de verdere opvolging van de boardletter inspanningen vraagt. Ook daarbij is de auditcommissie betrokken. In 2024 namen we opnieuw deel aan Vensters voor Bedrijfsvoering (VvB). Dit instrument geeft overheden zicht op hun bedrijfsvoering, dienstverlening én verbetermogelijkheden.

De eigen informatie kan vergeleken worden (benchmark) met die van andere organisaties. Dit bijvoorbeeld op het gebied van organisatiekosten, digitalisering, duurzaamheid en datagericht werken. De input uit het onderzoek hebben w meegenomen in de projecten Rechtmatigheidsverantwoording en Strategisch informatiebeleid.

JAARSTUKKEN 2024

PAGINA 80 VAN 177

GEMEENTE SLUIS

Informatiebeveiliging Als gemeente werken we veel met privacygevoelige informatie. Informatiebeveiliging, privacy en beheersmaatregelen om risico’s te beperken, zijn dan ook belangrijk. De wettelijke eisen aan beveiliging, openbaarheid en privacy worden hoger. Daarom moeten de ICT-voorzieningen en informatiebeveiliging blijven ontwikkelen. Ook aandacht voor bewustwording (awareness) is daarbij van belang. In de commissievergadering op 3 september 2024 bent u bijgepraat over de Europese richtlijn ‘NIS2’ en het programma Informatiebeveiliging. Via 5 projecten wordt met dit programma geborgd dat we gaan voldoen aan de eisen die NIS2 stelt. Op 7 november 2024 heeft u hiervoor de middelen beschikbaar gesteld. De uitvoering is direct ter hand genomen. In 2024 hebben we verplichte audits uitgevoerd. In het kader van horizontale verantwoording bent u daarover uitgebreid gerapporteerd (raadsbrief 24 juli 2024). We hebben deze rapportage ook toegezonden aan de verschillende ministeries, in het kader van verticale verantwoording.

Rechtmatigheid Inleiding In de jaarrekening is de Rechtmatigheidsverantwoording opgenomen. In de financiële verordening, in artikel 9 lid 2, heeft de gemeenteraad met het college van burgemeester en wethouders afgesproken dat afwijkingen -fouten en onduidelijkheden- vanaf € 25.000 (rapportagegrens) in de paragraaf bedrijfsvoering worden toegelicht. Wij gaan hierna in op de bevindingen bij het begrotingscriterium, het voorwaardencriterium en het misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O) criterium. Tevens is in deze paragraaf een verbeterplan toegevoegd waarin het college aangeeft op welke wijze zij de afwijkingen wenst te verminderen. Begrotingscriterium Het begrotingscriterium is een criterium van rechtmatigheid dat betrekking heeft op de grenzen van de baten en lasten in de door de raad geautoriseerde begroting van exploitatie en investeringskredieten alsmede de mutaties op de reserves en de hiermee samenhangende programma’s, waarbinnen de financiële beheershandelingen tot stand moeten zijn gekomen. Bij onze controles, gelet op het bepaalde in de Verordening financieel beleid, beheer en organisatie Sluis 2023 (na 2e wijziging, 19 december 2024), voor het begrotingscriterium hebben wij geen onrechtmatigheden geconstateerd die uitkomen boven de verantwoordingsgrens. Onderstaand lichten wij de afwijkingen toe vanaf € 25.000. Begrotingsonrechtmatigheid A.

Overschrijding lasten programma’s

B. C.

Programma 1: Duurzaamheid Programma 2: Economie en Arbeidsmarkt Programma 3: Wonen en Voorzieningen Programma 4: Sociaal Domein Programma 5: Bestuur en Veiligheid 6: Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb en onvoorzien Overschrijding investeringsbudgetten Ongeautoriseerde reservemutaties