Bijlage 1 4e rapportage 2022
Tekst van het document
- Het resterend bedrag van € 3,5 mln wordt gekoppeld aan het faciliteren van de structuurversterkende maatregelen (inwoners, maatschappelijke instellingen en MKB) en het instellen van het implementatiefonds voor het MKB. De daadwerkelijke inzet van deze middelen vindt plaats op basis van nog uit te werken afzonderlijke raadsvoorstellen. - Het totaalbedrag van € 5 mln., geoormerkt voor tijdelijke tegemoetkoming aan inwoners (indicatie € 1,5 mln.) en het faciliteren van de structuurversterkende maatregelen en het instellen van een implementatiefonds voor het MKB (indicatie samen € 3,5 mln.) storten we in een bestemmingsreserve samenleving-versterkende maatregelen. Op basis van afzonderlijke voorstellen aan de raad kunnen de middelen uit deze reserve worden ingezet. - De lange termijn maatregel ‘verduurzaming van maatschappelijk vastgoed’ wordt betrokken in de voorbereiding van de kadernota 2023. Dit geldt zowel voor de inhoudelijke uitwerking van de maatregel als de hiervoor benodigde dekkingsmiddelen. 8 De gemeente subsidieert jaarlijks parochies. Met deze voorwaarde sluiten wij het subsidiëren van de
energiekosten van kerkgebouwen uit. Dit is juridisch getoetst.
27
In onderstaande samenvattende tabel is de relatie tussen maatregelen, doelgroepen en benodigde middelen in beeld gebracht. Samenleving-versterkende maatregelen korte termijn (4de kwartaal 2022 tot en met 4de kwartaal 2023
Doelgroepen Inwoners
Maatschappelijke organisaties
tijdelijke tegemoetkoming energielasten -
Geen compensatie rijksbeleid Garanderen bestaanszekerheid
-
Maatwerkregeling aanvullend aan de standaardregeling energietoeslag: ca. € 1,5 mln.
-
Financiële ondersteuning in de periode 1 oktober 2022 t/m 31 december 2023 om de energierekening te kunnen blijven betalen. O.b.v. inventarisatie ca. € 1 mln. Uitgangspunt is dat een vereniging/ organisatie 25% van de extra kosten zelf betaalt. Elke vereniging/organisatie moet een plan van aanpak maken (voorwaarde voor ondersteuning), waardoor zij bewust gaan worden van het energieverbruik.
-
-
MKB Beschikbaar bedrag Dekking
lange termijn
faciliteren van structuurversterkende maatregelen -
Kleine energiebesparende maatregelen (collegebesluit 08-11-2022)
-
Maatregelen die op korte termijn opgepakt kunnen worden met structureel effect op energieverbruik / verlagen energiekosten Bijvoorbeeld verledding, zonnepanelen, HR++ glas, isolatie, gedragsverandering, WTW installaties, etc.
-
-
MKB Green Deal
-
Implementatiefonds voor versnelling duurzaamheidsinitiateven
verduurzaming maatschappelijk vastgoed
Via de kadernota 2023
Circa € 6 mln Onderdeel 1: voordelig begrotingssaldo 2022
n.t.b. -
Onderdeel 1: voordelige saldi 2023 – 2026 Onderdeel 2
28
2. Ontwikkelingen per programma Uitgaande van het principe van een uitzonderingsrapportage geven wij in dit hoofdstuk per programma inzicht in de ontwikkelingen, risico’s en een prognose van budgetten en kredieten. Aanpassing financiële tabellen De financiële tabellen hebben we aangepast met het doel het inzicht in de budgetten per programma te vergroten. In de tabel ‘prognose exploitatiebudgetten’ geven we per programma inzicht in de ontwikkeling van de totale budgetten. De primaire begroting 2022 vormt het vertrekpunt waarna we de mutaties tot en met de 3de rapportage 2022, de bijstellingen uit de 4de rapportage alsmede de actuele begroting (tot en met de 3de rapportage) afzonderlijk presenteren. De kolommen ‘bijstelling rapportage en actuele begroting 2022’ worden vervolgens in de tabel ‘Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten’ in detail gespecificeerd en vervolgens inhoudelijk toegelicht.
29
Programma 0: Bestuur en ondersteuning Effecten / Risico’s Corona Gratis parkeren op koopavonden en koopzondagen in december 2022 Als corona onder controle blijft, zal de komende decembermaand voor het eerst sinds twee jaar weer fysiek winkelbezoek aan de stadscentra mogelijk zijn zonder beperkingen. Veel ondernemers hebben te maken met de naweeën van de coronapandemie en krijgen nieuwe tegenslagen te verwerken met o.a. de energiecrisis, hoge inflatie en personeelstekorten. Ook de koopkracht van de inwoners staat onder druk. Naast andere initiatieven ter stimulering van het lokaal kopen wordt daarom voorgesteld om het parkeren eenmalig gratis te maken in de stadscentra Sittard en Geleen op de koopavonden en koopzondagen in december 2022. Het incidentele effect aan derving parkeerinkomsten schatten we in op circa € 40.000. Het werkelijk bedrag aan inkomstenderving verwerken we in de jaarrekening 2022 en verrekenen we met de reservering coronamiddelen. Ontwikkelingen Gemeentefonds Septembercirculaire In vergelijking met de bedragen uit de meicirculaire krijgen gemeenten, behalve een hogere vergoeding voor inflatie en een voordelige afwikkeling BCF, er niet veel geld bij. Alleen in 2026 stelt het kabinet eenmalig € 1 mld. extra beschikbaar. Deze eenmalige financiële bijdrage heeft betrekking op de nieuwe financieringssystematiek waarvan de invoering met 1 jaar is vertraagd.
Het aandeel van Sittard-Geleen in deze € 1 mld. bedraagt € 5,2 mln. In de septembercirculaire komt met ingang van 2023 gemiddeld € 500 mln. extra beschikbaar voor de dekking van de hogere inflatie. Voor Sittard-Geleen komt dit neer op een gemiddeld jaarlijks bedrag rond de € 2,7 mln. Als de daadwerkelijke inflatie lager is, dan zal dit deel van de algemene uitkering ook evenredig lager zijn. De definitieve loon- en prijscompensatie wordt in de meicirculaire van het daaropvolgend jaar vastgesteld. Bijvoorbeeld het inflatiedeel in de algemene uitkering 2023 is in de meicirculaire 2024 definitief. Voor 2022 is de verwachting dat de gezamenlijke gemeenten € 321 mln. minder aan BTW declareren dan dat er in het fonds beschikbaar is. Het overschot gaat naar de algemene uitkering en levert Sittard-Geleen een eenmalig voordeel op van € 1,8 mln. De actualisatie van de lokale en landelijke volumes in het verdeelmodel leidt tot een nadeel in de algemene uitkering, over de periode 2022 – 2026 betreft dit een gemiddeld jaarlijks nadeel van ruim € 0,8 mln. In de septembercirculaire zijn ook compensaties beschikbaar gesteld voor een aantal taken. De grootste compensaties hebben betrekking op de energietoeslag aan lage inkomens eenmalig € 4,4 mln. in 2022, invoering Omgevingswet eenmalig € 0,6 mln. in 2022 en de hoge instroom van inburgeraars € 0,5 mln. over de periode 2022-2024.
Deze bedragen komen niet ten gunste van het begrotingsresultaat, maar worden opzij gezet als dekking voor de uitvoeringskosten van deze taken. De overige genoemde voordelen uit de
30
septembercirculaire hebben wij op basis het afzonderlijk raadsbesluit ‘1ste begrotingswijziging 2023 – septembercirculaire 2022’ in ons begrotingsbeeld verwerkt. Dit om het structureel evenwicht in onze begroting te borgen. Oktoberbrief/ Energietoeslag Vooruitlopend op de decembercirculaire 2022 is door de gemeentefondsbeheerder een oktoberbrief gepubliceerd die duidelijkheid geeft over de verdeling van de energietoeslag via de algemene uitkering. Boven op de energietoeslag € 1,3 miljard voor het jaar 2022, heeft het Rijk besloten dat gemeenten € 500 miljoen van de energietoeslag 2023 al in 2022 mogen uitkeren. Ook ontvangen de gemeenten € 35 miljoen voor vroegsignalering van schulden en gerichte hulp. En verder ontvangen een aantal gemeenten, waaronder SittardGeleen, nog eens € 35 miljoen voor studenten die in ernstige financiële problemen zijn gekomen door de stijgende energieprijzen. De uitvoering van deze gemeentelijke taak gaat via de bijzondere bijstand. De definitieve verdeling van compensatie energietoeslag komt in de decembercirculaire 2022. De uitkomst van deze decembercirculaire nemen we mee in de jaarrekening 2022 en de 1ste rapportage 2023. In onderstaand overzicht hebben wij de door het Rijk reeds beschikbaar gestelde respectievelijk aangekondigde middelen voor energiecompensatie op een rij gezet. bedragen x € 1.000.
energietoeslag
BB
studenten
Uitgekeerde middelen energietoeslag 2022: - meicirculaire 2022 (macrobudget: € 854 mln.)
5.600
- septembercirculaire 2022 (macrobudget € 550 mln.)
3.700
Totaal uitgekeerd middelen energietoeslag 2022
9.300
-
-
0
0
Indicatieve bedragen oktoberbrief: - macrobudget Energietoeslag 2022 € 500 mln
3.400
- macrobudget Energietoeslag 2023 € 900 mln
6.100
- macrobudget Bijzondere Bijstand 2022 € 35 mln.
200
- macrobudget Studenten 2022 € 35 mln. Totaal indicatieve bedragen oktoberbrief
100 9.500
200
100
IM-ICT Algemeen In 2021 zijn incidentele budgetten t.b.v. de uitvoering van projecten op het gebied van Datagedreven Werken, Telefonie en Hybride Werken overgeheveld naar 2022. Deze projecten lopen meerjarig. De incidenteel toegekende middelen zijn niet geheel binnen het huidige kalenderjaar besteed, maar blijven nodig voor de uitvoering en realisatie. Bij het niet overhevelen van de reeds toegekende middelen zullen projecten/trajecten stilvallen (bedrijfsmatig risico) of zal er gedurende 2023 naar andere dekkingsmiddelen gezocht moeten worden (financieel risico). We zien steeds vaker dat de benodigde (interne) capaciteit om projecten uit te voeren en te implementeren in de organisatie ontoereikend is, waardoor projecten qua tijd uitlopen (bv. telefonie). De krapte op de arbeidsmarkt leidt er ook toe dat inhuur van benodigde implementatiekennis bij leveranciers stagneert.
31
Datagedreven Werken Het onderzoek naar Datavirtualisatie is aan het eind van 2022 afgerond. Het inkooptraject voor het aanschaffen van datavirtualisatie software loopt momenteel. Definitieve gunning volgt in Q1 van 2023. In 2023 dient het restant (€ 0,21 mln.) voor de verdere uitvoering en implementatie. Telefonie; project telefonische bereikbaarheid In 2022 heeft een heroriëntatie op de nieuwe telefonieoplossing (in het kader van telefonische bereikbaarheid) plaatsgevonden, waardoor de geplande vervanging van de huidige telefooncentrale in 2022 niet heeft plaatsgevonden. Ondersteuning voor de telefooncentrale is nog geborgd in 2023. De livegang staat nu gepland voor eind tweede kwartaal 2023 voor de Sittard-Geleen omgeving. De omgeving van Vidar zal aansluitend aangehaakt worden met een doorloop naar 2024. Gedurende de heroriëntatie is gebleken dat het onwenselijk is om de huidige telefonieoplossing van het KlantContactCentrum (KCC) m.b.t. telefonische bereikbaarheid te koppelen aan de organisatiebrede oplossing (MS teams calling), en dat het nodig bleek een nieuwe KCC oplossing in de heroriëntatie mee te nemen. Deze heroriëntatie heeft tot gevolg dat in 2022 nauwelijks extra initiële kosten (m.b.t advies en implementatie) zijn gemaakt. Van de voor dit project gereserveerde initiële kosten (€ 0,27 mln.) blijven € 0,26 mln. nodig voor de livegang in 2023.
Hybride Werken In 2022 is er incidenteel € 0,36 mln. aan budget overgeheveld t.b.v. benodigde voorzieningen voor het hybride werken. Uitgaven uit het budget konden in 2022 pas gerealiseerd worden na de afronding van de raamovereenkomst Hard- en Software, waarvan Hybride werken een van de percelen vormde. Na de afronding van de aanbesteding (2de kwartaal 2022) is direct gestart met de invulling van het uitvragen van apparatuur benodigd voor het hybride werken. Trajecten (€ 90.000) worden dit jaar wel nog gerealiseerd, waarbij we hinder ondervinden van langere levertijden voor apparatuur. Wij adviseren het nog niet gerealiseerde deel van het beschikbare budget (€ 0,27 mln.) door te schuiven naar 2023, om het hybride werken verder in de organisatie te implementeren. Verplaatsing computerruimte De unit ICT gaat in het eerste kwartaal 2023 starten met de voorbereidingen voor het verplaatsen van, in eerste instantie, de computerruimte in Stadhuis Geleen. Deze verplaatsing is noodzakelijk vanuit meerdere perspectieven. Onder andere vanwege ruimte voor huisvesting, continuïteit bij stroomuitval en duurzaamheid in energieverbruik binnen Sittard-Geleen. De benodigde initiële kosten hiervoor worden op dit moment op € 85.000 geraamd. Deze kosten zijn nog niet meegenomen in de begroting 2023 en kunnen gedekt worden door overheveling uit het restant budget van 2022.
Haven-omgeving (ICT-infrastructuur) voor Common Ground applicaties Common ground is een innovatieve beweging in gemeenteland waarbij het uitgangspunt samenwerking is. Gemeenten en marktpartijen werken hierin samen om duurzame
32
oplossingen te ontwikkelen in een veilige en toekomstbestendige omgeving die ingezet kunnen worden voor bedrijfsvoering, dienstverlening en maatschappelijke opgaven. Vanaf 1-10-2022 geldt het toepassen van de Haven standaard bij inkooptrajecten omtrent applicaties. Haven zorgt ervoor dat elke common ground applicatie direct werkt in onze ICTinfrastructuur. Het inrichten van een eigen Haven omgeving verandert van een beleidskeuze (ontwikkeling) in een autonome ontwikkeling. In 2023 krijgt de unit ICT te maken met structurele kosten van € 72.000 per jaar voor beheer en ondersteuning. In de begroting 2023 is er nog geen rekening gehouden met deze structurele kosten. CAO 2022 Het overleg over de gemeentelijke CAO voor 2023 gaat trager dan gewenst. Werkgevers en vakbonden hebben afgesproken om gemeentelijke medewerkers in december dit jaar een eenmalige uitkering te geven. De eenmalige uitkering is afhankelijk van het inkomen € 750 of € 375. De afspraak wordt begin november voorgelegd in een ledenraadpleging. Het gaat om een eenmalige uitkering voor alle medewerkers die op 1 december 2022 in dienst zijn: € 750 voor de medewerkers tot en met schaal 8 en € 375 voor de medewerkers vanaf schaal 9. De uitkering is bruto, en naar rato van de omvang van het dienstverband.
Werkgevers en vakbonden benadrukken dat deze afspraak alleen betrekking heeft op 2022 en los staat van de onderhandelingen over de cao voor 2023. De financiële indicatie voor Sittard-Geleen bedraagt naar verwachting € 0,56 mln. en kan gedekt worden uit de stelpost inflatie en zal verwerkt worden in de jaarrekening 2022. Risico’s Niet van toepassing. Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000
Begroting voor bijstelling 2022
Goedgekeurde bijstellingen 2022
Begroting incl. goedgekeurd 2022
Bijstelling Prorap 2022
Begroting na Bijstelling Bijstelling Bijstelling Bijstelling bijstelling 2022 2023 2024 2025 2026
Baten
256.110
24.523
280.633
213
280.846
397
283
277
277
Lasten
-56.386
-8.169
-64.555
5.595
-58.959
-503
494
861
647
Onttrekkingen
6.783
4.014
10.797
792
11.589
2.939
250
0
0
Toevoegingen
-9.986
-2.369
-12.355
-436
-12.791
0
0
0
0
196.522
17.999
214.521
6.164
220.684
2.833
1.027
1.138
924
0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING
33
Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 0 Bestuur en ondersteuning
AO/ BK/ AW/C
BATEN Gevraagde bijstelling prorap 4: B1. Derving naheffingsaanslagen parkeren B2. Verkoop Walramstraat 82 B3. Correctie huur/leegstand 2022 B4. Leges Burgerzaken B5. Planmatig onderhoud overloop SPUK B6. Planmatig onderhoud 2023 B7. Belastingmaatregelen 2023 B8. Parkeeropbrengsten en parkeerboetes 2022
AO AO AO AO AO AO AO C
LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 4: L1. Zakelijke lasten OZB schoolgebouwen L2. Verkoop Walramstraat 82 L3. Leges Burgerzaken L4. Inflatie verbonden partijen RUD, GGH en VRZL 2022 L5. Bijstelling begroting BSGW L6. Spaarverlof L7. Ontwikkelingen ICT L8. Planmatig onderhoud vastgoed 2023 L9. Planmatig onderhoud overloop SPUK L10. Indexering Professionele instellingen 2022 L11. Kapitaalslasten investeringsruimte 2025 L12. Belastingmaatregelen 2023 L13. Verwerking Nieuw Beleid Begroting 2023 L14. Taakmutaties Energietoeslag L15. Loon- en prijsontwikkeling Cao Wsw L16. Taakmutatie verhoogde instroom Wet Inburgering L17. Verrekening taakstelling vastgoed L18. Common Ground L19. Bestemmingsreserve Griffie L20. Versterking dienstverlening regieteam OOV L21. POK middelen L22. Taakmutatie POK middelen L23. Wet Kwaliteitsborging L24. Afboeking ombuiging ESCS-locatie L25. Taakmutatie voogdij 18+ L26. Taakmutatie sociaal domein jeugdzorg L27. Klimaatakkoord L28. Omgevingswet Septembercirculaire 2022 L29. Voortgang vervanging Navision L30. Aanpassing ureninzet P&C kwartiermaker L31. Strategisch huisvestingsplan O&K L32. Verkiezingen corona L33. Septembercirculaire corona L34. Bijstelling begroting BSGW corona L35. Belastingmaatregelen 2023 corona L36. Parklaan L37. Rekenkameronderzoek Glanerbrook L38. Extra subsidie MIK-PIW
AO AO AO AO AO AO BO AO AO AO AO AO AO AO AO AO BK AO BK BK BK BO BK BK BK BK BK BK BO BK AO C C C C BK BO AO
Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2022 -101 146 33 27 27 -100 -30 -30 -30 -30 83 -4 -4 -4 -4 -6 209 5 4 171 67 61 61 -287 4.842 -105 295 -122 -1.100 820 50 3.658 125 40 155 -80 73 118 389 160 -1.200 139 115 532 626 120 34 -43 72 -6 28 -51
-487 74 6 -820 -227 -33 -52 478 79 -72 146 282 -65 42 -120 6 -200 17 -28 -
481 74 6 -
847 74 6 -
634 74 6 -
-22 96 74 -72 146 314 -96 42 85 -200 34 -
-22 288 -72 146 314 -46 42 83 34 -
-250 -22 284 -72 146 314 -46 42 82 76 -
34
Bedragen x € 1.000 Programma 0 Bestuur en ondersteuning Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 4: O1. Ontwikkelingen ICT O2. Planmatig onderhoud overloop SPUK O3. Planmatig onderhoud vastgoed 2023 O4. Verwerking Nieuw Beleid Begroting 2023 O5. Verrekening taakstelling vastgoed O6. Afboeking ombuiging ESCS-locatie O7. Bestemmingsreserve Griffie O8. Voortgang vervanging Navision O9. Aanpassing ureninzet P&C kwartiermaker O10. Taakmutatie POK-middelen O11. Saldo onttrekking coronamiddelen 4e prorap O12. Rekenkameronderzoek Glanerbrook TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 4: T1. Verkoop Walramstraat 82 T2. Ontwikkelingen ICT T3. Taakmutatie POK-middelen T4. Voortgang vervanging Navision T5. Rekenkameronderzoek Glanerbrook Saldo Administratieve wijzigingen en kleine afwijkingen Saldo Programma 0 Bestuur en ondersteuning
AO/ BK/ AW/C
BO AO AO AO AO BK BK BO BK BO C BO
AO BO BO BO BO AW
Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2022 992 -735 -155 1.200 80 -34 636 -
2.739 820 28 223 1.250 120 70 200 28
250 50 200 -
-
-
-436 -83 -85 -120 -120 -28 1.038 6.386
263 2.661
263 1.027
263 1.137
263 924
Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) B1. Derving naheffingsaanslagen Door het gestegen gebruik van parkeerapps en een langdurige storing in de parkeerautomaten, waardoor geen handhaving kon plaatsvinden, is er een prognose van derving naheffingsaanslagen ad € 0,1 mln. welke ten laste komt van de algemene middelen. Meerjarig vindt een correctie plaats van € 30.000, wat gebaseerd is op een prognose afname van naheffingsaanslagen als gevolg van meer gebruik parkeerapps. B2./L2./T1. Verkoop Walramstraat 82 Het verkoopresultaat ad € 0,08 mln. wordt, conform vigerend beleid, ten gunste van de bestemmingsreserve ‘incidentele dekking taakstellingen’ gebracht. Het exploitatieresultaat komt ten gunste van de taakstelling ‘verkoop niet strategisch vastgoed’. B3. Correctie huur/leegstand Door leegstand, wisseling/vertrek van huurders en aanpassing van huurpenningen ontstaat jaarlijks een verschil tussen de begrote huurinkomsten en de inschatting van de werkelijk te verwachten huurinkomsten. Gemeentelijke panden worden ingezet voor vastgoed dat in ontwikkeling is, vastgoed in gebieden die in ontwikkeling zijn of in niet-strategisch vastgoed. Hierdoor staan panden langer leeg dan verwacht. Voor 2022 betreft de neerwaartse bijstelling € 0,9 mln. De grootste posten hierin betreffen: - De leegstand m.b.t.
de toekomstige invulling ambtelijke huisvesting aan de Herenhof te Geleen ad € 0,35 mln.; - Het Toon Hermans Theater ad € 0,25 mln. Bij het Toon Hermans Theater zijn afspraken gemaakt m.b.t. tot huurders- en verhuurdersonderhoud, hetgeen
35
resulteert in een kostendekkende huurprijs. Op dit moment wordt onderzocht hoe we dit structureel in de begroting 2023 kunnen verwerken; - De ontwikkeling President Kennedy Singel ad € 0,17 mln. , deze leegstandkosten zijn gecorrigeerd in de begroting vanaf 2023. Incidentele meevallers zijn hierin verrekend. Het bedrag van de huurderving komt ten laste van de reserve Incidentele dekking taakstellingen vastgoed. Deze reserve wordt gevoed met de verkoopresultaten van panden. (zie tevens programma 3, 4, 5 en 6). B4./L3. Leges Burgerzaken Er zijn in 2022 meer reisdocumenten aangevraagd en huwelijken gesloten wat per saldo resulteert in een voordeel van € 0,1 mln. ten gunste van de algemene middelen. Vermoedelijk zal hier deels een link zijn met de afgelopen twee coronajaren. B5./L9./O2. Planmatig onderhoud overloop SPUK Om te voldoen aan de aanvraag SPUK 2023 in het kader van de verruiming BTWSportvrijstelling moet een door de gemeente vastgestelde begroting voorliggen. Om ook de in 2022 niet aangewende onderhoudsmiddelen in de SPUK-aanvraag te kunnen betrekken worden de betreffende middelen ad € 0,7 mln. nu overgeheveld. Bij een groot deel van deze werkzaamheden is de uitvoering gestart maar de facturatie zal grotendeels in 2023 plaatsvinden. Dekking van de onderhoudsuitgaven vindt plaats uit de reserve vastgoed en sportaccommodaties. De BTW wordt verrekend via de SPUK regeling.
Dit betekent dat deze begrotingswijziging budgettair neutraal verloopt (zie tevens programma 5). B6./L8./O3. Planmatig onderhoud vastgoed 2023 Het streven is elk jaar een aantal panden opnieuw te inspecteren, zodat van alle panden elke 4 tot 5 jaar een up-to-date onderhoudsplanning opgesteld wordt. In 2022 zijn 25 panden waaronder de gymzalen opnieuw geïnspecteerd conform NEN2767 en de onderhoudsplannen geactualiseerd. De verschillen met de lopende meerjaren onderhoudsplanning zijn beperkt. Het planmatig onderhoud voor de jaarschijf 2023 bedraagt € 3,2 mln. (inclusief de verrekening van de BTW met SPUK gelden). De middelen uit de bestemmingsreserve vastgoed en sport en de onderhoudsvoorzieningen voor parkeergebouwen, onderwijs en de schouwburg worden ingezet voor de kosten van het geplande onderhoud 2023 (zie tevens programma 1, 2, 3, 4, 5, 6). B7./L12. Belastingmaatregelen 2023 Betreft een verhoging van de geschatte oninbaarheid ten laste van de coronamiddelen ad. € 0,2 mln. in 2023 en 2024 en positieve resultaten met betrekking tot areaal OZB. Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar het raadsvoorstel van de belastingmaatregelen. L1. Zakelijke lasten OZB schoolgebouwen Bij schoolgebouwen is geen sprake van huuropbrengsten waarbij de indexering van 3,12% van de zakelijke lasten gecompenseerd kan worden. Deze stijging wordt verrekend met de stelpost inflatie.
36
L4. Inflatie verbonden partijen RUD, HGH en VRZL 2022 De berekende inflatie ten behoeve van de bijdrage 2022 aan de RUD, het Gegevenshuis en de Veiligheidsregio Zuid Limburg bedraagt € 0,3 mln. ten laste van de stelpost inflatie. L5. Bijstelling begroting BSGW In de 2e kwartaal bestuursrapportage wordt een negatief resultaat van afgerond € 1,6 mln. verwacht voor heel 2022. Hiervan wordt € 1,2 mln. veroorzaakt door hogere uitvoeringskosten voor WOZ-bezwaren, € 0,3 mln. komt door extra kosten voor de CAO, inflatie en Corona. Op de reguliere bedrijfsvoering is een negatief resultaat van € 0,1 mln. behaald. Voor een gedeelte van de kosten is de begroting vanaf 2023 structureel verhoogd. Het aandeel in het negatief resultaat voor de gemeente Sittard-Geleen is naar verwachting € 0,14 mln. waarvan € 6.000 betrekking heeft op corona en € 12.000 gedekt wordt uit de stelpost inflatie. L6. Spaarverlof Zoals al aangekondigd in de 3e rapportage dienen wij een nieuwe voorziening te vormen voor de uren welke betrekking hebben op spaarverlof volgens uitspraak BBV. Per 21 oktober zijn er ruim 15.500 uren overgeboekt naar spaarverlof en is onze voorlopige inschatting dat het totaal aantal uren spaarverlof zal oplopen naar ca. 40.000 uren per ultimo 2022.
We zijn nog in afwachting van een reactie van BBV met betrekking tot vragen over de uitgangspunten en rekenregels voor het vormen van de voorziening. Op basis van het gemiddelde uurloon € 27,56 gaan wij voorlopig uit van een verwachte storting van € 1,1 mln. ten laste van het resultaat. In de jaarrekening 2022 zal vervolgens op basis van de daadwerkelijke uren spaarverlof per 31/12/2022, inclusief toets door de accountant, de definitieve storting verwerkt worden. L10. Bijstelling indexering professionele instellingen 2022 De VNG, werkgevers in de zorg en welzijnssector en het Ministerie van VWS hebben gemeenten opgeroepen om per 1 januari 2022 alle tarieven binnen de Jeugdwet en de Wmo 2015 structureel te verhogen met 1,13% voor de loongebonden componenten binnen die tarieven. Uitgangspunt van deze oproep is dat aanbieders binnen de Jeugdwet en de Wmo 2015 hiermee de benodigde middelen ontvangen om de extra loonstijging voor de middengroep in het loongebouw mogelijk te maken. Hiervoor hebben gemeenten extra middelen via het gemeentefonds ontvangen. De uitgaven vallen binnen programma 5 en 6. L11. Kapitaallasten investeringsruimte 2025 In de begroting 2022 hebben we in de jaarschijf 2025 € 10 mln. investeringsruimte nieuw beleid opgenomen. Op basis van het raadsbesluit ‘Huisvesting bestuurlijk-ambtelijk’ is hiervan € 5 mln. ingezet. Van het restant bedrag ad € 5 mln.
hebben wij de kapitaallasten (rente en afschrijving) in het eerste jaar (2025) berekend op een half jaar rente. In 2026 dienen we de volledige kapitaallasten te ramen. Deze bijstelling betreft een bedrag van € 0,25 mln. In overeenstemming met eerdere besluitvorming is het resterend bedrag van € 5 mln. geoormerkt voor het Landschapsplan Burgemeester Damenpark.
37
L13./O4. verwerking nieuw beleid begroting 2023 Met de vaststelling van de begroting 2023 is een besluit genomen over de borging van continuïteit van het bestaand beleid. In deze rapportage vindt de administratieve verwerking plaats van dit genomen besluit. Het betreft de onderwerpen: Onderwerp Ontwikkelpad Geleen Zuid Investeringen ontwikkelpad Geleen Zuid Ontwikkelpad Geleen centrum Stadslabs BAK-mobiliteit Investering BAK-mobiliteit BAK-landschap Ontwikkelpad Sittard-centrum Ontwikkelprojecten werkbudget en capaciteit
Bedragen x € 1.000 150 4.000 150 500
programma 8 2 Investeringskrediet 1 3
200 800 150 150 450
2 2 investeringskrediet 5 3 8
De financiering komt deels uit het aanwezige “oud” nieuw beleid BAK/Toekomstvisie, aangevuld met een bestemming uit het rekeningresultaat 2021. L14. Taakmutaties Energietoeslag Aanvullend op de verlaging van de belasting en btw op energie, komen naar verwachting 6.000 huishoudens met een inkomen tot 120% van het sociaal minimum in aanmerking voor de energietoeslag van € 1.300 voor de gestegen energieprijzen. Daarnaast komen naar verwachting 400 zelfstandige studentenhuishoudens met een energiecontract onder bepaalde voorwaarden in aanmerking deze toeslag. Voor de uitvoering en de toeslag is ruim € 8,6 mln. nodig. Via de septembercirculaire 2002 hebben we hiervoor een bedrag ontvangen van € 3,66 mln. Voor de uitvoering dragen de gemeenten Stein en Beek dragen in totaal € 87.000 bij. L15. Loon- en prijsontwikkeling Cao Wsw In de begroting van de GR Vidar Wsw is rekening gehouden met de effecten van de CAO Sociale Werkvoorziening en de aantallen uitstroom. Daarbij zijn de bijgestelde loonkosten gebaseerd op een hogere stijging van de Cao Sociale werkvoorziening. De dekking van de hogere loonkosten verloopt via programma 0 (stelpost inflatie). L16. Taakmutatie verhoogde instroom Wet Inburgering Het tekort aan opvangplaatsen voor asielmigranten komt deels door het achterblijven van de huisvesting van statushouders in de gemeenten.
Dat leidde tot een toename én verzoek om versnelde realisatie van de taakstelling. De hogere instroom van statushouders heeft onder andere effecten op de inburgering. Deze ontwikkeling gaat gepaard met verhoging van de benodigde middelen voor uitvoering van de Wet Inburgering. De dekking verloopt via programma 0 en komt ten laste van de extra middelen die het Kabinet hiervoor ter beschikking heeft gesteld.
38
L18. Common Ground Vanaf 2023 structurele bijraming voor beheer en ondersteuning voor een bedrag ad € 72.000 per jaar binnen de unit ICT m.b.t. Common Ground (haven). Dit is bij de ontwikkelingen verder toegelicht. L31. Strategisch huisvestingsplan O&K Betreft de kapitaallasten voor de votering van de kredieten welke nodig zijn voor de uitvoering van de werkzaamheden in het kader van het Programma voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Sittard-Geleen 2023. Kredieten zelf zijn onder programma 4 opgenomen. L38. Extra subsidie MIK-PIW Voor de toenemende loonkosten van PIW volgend uit de CAO hebben we in de decembercirculaire 2021 voor de WMO compensatie ontvangen. Een deel van dit ontvangen bedrag wordt ingezet ter dekking van de toename van de subsidie aan PIW. Beleidskeuze (= BK) L17./O5. Verrekening taakstelling vastgoed Voor de realisatie van de taakstellingen op het gebied van verkoop niet strategisch vastgoed wordt de bestemmingsreserve ‘incidentele dekking taakstellingen’ ingezet. De resterende taakstelling bedraagt per eind 2022 € 0,34 mln. Deze taakstelling is gebaseerd op de lijst niet-strategisch vastgoed met panden die een positief of negatief exploitatieresultaat kunnen hebben. De taakstelling neemt toe door de verkoop van panden met een positief exploitatieresultaat.
Doordat eerst panden verkocht zijn die een negatief exploitatieresultaat hadden, was de taakstelling vorig jaar lager. Verkoop van panden met een negatief exploitatieresultaat resulteren in een structureel voordeel. Verkoop van panden met een positief exploitatieresultaat leiden tot een structureel nadeel. De exploitatie-effecten (positief of negatief) worden verrekend met de taakstelling. Hiermee geven we invulling aan het door de raad vastgestelde herstelplan begroting 2018 waarin is aangegeven dat de structurele ombuiging vastgoed wordt ingevuld door boekwinsten op de verkoop van panden. Deze boekwinsten worden gestort in een bestemmingsreserve. Onze begrotingskaders zien toe op het borgen van sluitende jaarschijven en structureel begrotingsevenwicht. Het invullen van de ombuigingsopdrachten maakt hier onderdeel van uit. Deze wijziging heeft betrekking op diverse programma’s. Na verwerking van de mutaties in deze rapportage bedraagt het saldo van de bestemmingsreserve incidentele dekking taakstellingen circa € 3,0 mln. Voor 2023 wordt een plan van aanpak opgesteld om dekking van de ombuiging taakstelling vastgoed met structurele middelen te realiseren. Indien blijkt dat dit niet haalbaar is, wordt voorgesteld de ombuiging te saneren.
39
L19./O7. Bestemmingsreserve Griffie In 2022 zijn de gemeenteraadsverkiezingen geweest. In de bestemmingsreserve Griffie zijn gelden gereserveerd voor de organisatie verkiezingsavond, installatie nieuwe Raad, nieuw college, opleiding e.d. en voor aanschaf digitale middelen voor de nieuwe raads- en burgerleden. Nu wordt € 80.000 onttrokken aan deze reserve om de extra kosten in dit verkiezingsjaar te kunnen dekken. L20. Versterking dienstverlening regieteam Zorg- en Veiligheidshuis team OOV Betreft inzet van de taakmutatie Gemeentefonds vanuit de ontvangen gelden ten behoeve van versterking dienstverlening. In de decembercirculaire 2021 Gemeentefonds zijn gelden beschikbaar gesteld. Binnen team OOV wordt 2,0 fte formatie ingezet om binnen het Zorgen Veiligheidshuis invulling te geven aan de versterking van het regieteam (zie programma 1). L21. POK middelen Voor de inzet van de toegekende POK-middelen over de periode 2022 tot en met 2027 ter versterking van de dienstverlening verwijzen wij naar hoofdstuk 1 – onderdeel 2b ‘Financiële ontwikkelingen (tabel 5). L23. Wet Kwaliteitsborging (WKB) Voor het uitvoeren van de WKB-taken zijn in de decembercirculaire 2021 en de septembercirculaire 2022 Gemeentefonds van 2022 tot en met 2026 middelen beschikbaar gesteld. De Wet Kwaliteitsborging is een onderdeel van de nieuwe Omgevingswet, dat is uitgesteld tot 1 juli 2023.
Het budget voor 2022 van € 0,16 mln. wordt gestort in de daarvoor gevormde bestemmingsreserve WKB (zie programma 8). L24./O6. Afboeking ombuiging ESCS-locatie De begrote ombuiging van € 1,2 mln. wordt, in afwachting van een besluit over de invulling van deze locatie, in 2022 niet gerealiseerd. Het risico op niet-realisatie hebben wij voor 2022 (en 2023) volledig afgedekt in de algemene reserve risicobeheersing. Vooruitlopend op de jaarrekening 2022 boeken wij de ombuiging af en dekken wij dit uit de algemene reserve risicobeheersing. L25./L26. Taakmutatie voogdij 18+ en sociaal domein jeugdzorg De taakmutaties worden ingezet ter dekking van de lasten waarvoor zij bedoeld zijn. De middelen zijn opgenomen aan de lastenkant van de begroting jeugd. L27. Decentralisatie uitkering uitvoeringskosten Klimaatakkoord In de meicirculaire heeft het Rijk aangekondigd dat zij vanaf 2023 tot en met 2030 voornemens is om meer uitvoeringsmiddelen uit te keren via het gemeentefonds voor klimaat- en energiebeleid. Om de uitvoering van het bestaande klimaatbeleid in 2022 te kuunen voortzetten en mogelijk te versnellen heeft het rijk een overbruggingsbudget uitgekeerd. Voor Sittard-Geleen betreft dit een bedrag van 0,5 mln.
40
In 2022 is een lobby gevoerd voor omvangrijke projectsubsidies duurzaamheid, denk aan subsidie onrendabele top. Om tijdig te kunnen meedingen, is een buffer noodzakelijk. Voorgesteld wordt om de decentralisatie uitkering Klimaatakkoord te bestemmen als matchingsgelden voor duurzaamheidsprojecten (zie programma 7). L28. Decentralisatie uitkering Invoeringskosten omgevingswet Het rijk heeft middels de septembercirculaire een compensatie uitgekeerd voor de transitiekosten die gemeenten hebben gemaakt in aanloop naar de invoering van de omgevingswet. Door de verdere vertraging in de invoering wordt eind 2023 een tekort verwacht op het invoeringsbudget van 0,3mln. welke verder doorgroeit in 2024. Voorgesteld wordt de decentralisatie uitkering invoeringskosten omgevingswet in te zetten ter aanvulling op het aanwezige budget om de continuïteit te borgen van het proces (zie programma 8). L30./O9. Aanpassing ureninzet P&C kwartiermaker Door een andere/effectievere inzet van de P&C kwartiermaker, meer gericht op “zelf doen” door de gemeente Sittard-Geleen, valt de middeleninzet lager uit dan verwacht.
De tijdelijke opdracht voor de P&C kwartiermaker vloeide voort uit de complexiteit die Vidar kent als gevolg van het feit dat met het ontstaan van Vidar twee verschillende sturingsmodellen (rechtmatigheid en doelmatigheid) en twee sturingsconcepten (publiek en privaat, ambtelijk en uitvoerend) in één organisatie zijn samengebracht. De opdracht aan de tijdelijke kwartiermaker was gericht op het optimaliseren van de inrichting van de P&C processen, integraal rapporteren, verbeteren van de administratie en de informatievoorziening, zodat de (financiële) sturing verder kan worden geoptimaliseerd en ondersteunend is aan de strategie van Vidar. L36. Corio Glana, Parklaan Op programmablad 2 wordt in het kader van de dekking van de totale projectkosten Corio Glana, Parklaan ad € 12,8 mln. gevraagd een aanvullend krediet van € 1,7 mln. beschikbaar te stellen uit de vrije ruimte ‘Toekomstvisie/ BAk. Voor een inhoudelijke toelichting op het gevraagde krediet verwijzen wij naar programmablad 2. De dekking van de kapitaallasten uit genoemde vrije ruimte wordt op dit programmablad geraamd. Budgetoverheveling (= BO) L7./O1./T2. Ontwikkelingen IM-ICT Betreft de incidentele overheveling van budgetten van 2022 naar 2023 m.b.t. de volgende onderdelen: - Data gedreven werken € 0,21 mln. - Vervanging telefonie € 0,26 mln. - Hybride werken € 0,27 mln. - Verplaatsen computerruimte € 0,09 mln.
Genoemde onderdelen zijn bij de ontwikkelingen verder toegelicht.
41
L22./O10./T3. Taakmutatie POK middelen Betreft de inzet van de taakmutatie ter dekking van de lasten van de POK middelen. Voor een verdere toelichting op de inzet verwijzen wij naar de toelichting hierop bij het onderdeel ‘Financiële ontwikkelingen’ in hoofdstuk 1. L29./O8./T4. Voortgang Navision De implementatie van Business Central, de upgrade van Navision, is intensiever en bewerkelijker dan verwacht. Om het systeem gebruiksklaar te kunnen maken, moet er nog meer worden getest. Dit heeft tot gevolg dat de implementatiefase doorloopt naar 2023 en het systeem om die reden pas in de loop van 2023 in gebruik kan worden genomen. Navision is de Enterprise Resource Planning (ERP) applicatie waarmee de volledige en integrale administratie wordt gerealiseerd voor de bedrijfsvoering van het werkbedrijf. De applicatie voorziet in de noodzakelijke functionaliteiten voor de administratie van operations (Productie, Logistiek, Projecten, Service-onderhoud), crediteuren/debiteuren administratie, Customer Relationship Management (CRM), de urenregistratie en de boekhouding voor zowel het werkbedrijf als GR Vidar Wsw. Upgrade / migratie van Navision is nodig, omdat de huidige versie van de applicatie dateert uit 2007 en Microsoft gestopt is met de ondersteuning op deze versie. L37./O12./T5.
Rekenkameronderzoek Glanerbrook Betreft het Rekenkameronderzoek Glanerbrook dat wordt opgepakt door de Rekenkamer. Corona (= C) B8. Parkeeropbrengsten en parkeerboetes 2022 De lockdown in de eerste maanden van 2022 en het veranderde parkeergedrag als gevolg hiervan hebben een negatief effect gehad op de opbrengsten. De daling gerelateerd aan corona bedraagt totaal € 0,57 mln. en wordt gedekt vanuit de coronamiddelen. Hiervan wordt € 0,29 mln. verantwoord in programma 0 en € 0,28 mln. in programma 2. L32. Verkiezingen corona De gemeenteraadsverkiezingen zijn in 2022 over drie dagen gespreid en zijn aanvullende maatregelen genomen vanwege Covid-19. De extra kosten bedragen € 43.000 en worden gedekt vanuit de coronamiddelen. In de decembercirculaire 2021 zijn hiervoor ook gelden toegekend. L33. Septembercirculaire corona Betreft de administratieve verwerking van de ontvangen gelden uit de septembercirculaire 2022 voor het opvangen van exploitatietekorten van de Sociale Werkbedrijven als gevolg van corona. L34. Bijstelling begroting BSGW corona Voor de toelichting wordt verwezen naar de tekst in dit programma bij L5.
42
L35. Belastingmaatregelen 2023 corona Voor de toelichting wordt verwezen naar de tekst in dit programma bij B7/L12. O11. Saldo Corona 4e rapportage Kijkend naar de mutaties in de 4e rapportage wordt er per saldo € 0,64 mln. onttrokken aan de coronamiddelen in 2022 en € 0,2 mln. in 2023 en 2024. Prognose investeringskredieten Niet van toepassing.
43
Programma 1: Veiligheid Effecten / Risico’s Corona Niet van toepassing. Ontwikkelingen Veiligheidsregio Zuid-Limburg In relatie tot de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zuid-Limburg worden hieronder twee ontwikkelingen en één risico beschreven. 1. Afrekening Index 2022 Veiligheidsregio Zuid-Limburg De afrekening index 2022 op basis van de septembercirculaire 2022 is door de Veiligheidsregio Zuid-Limburg becijferd op € 1,422 mln. Het aandeel van de gemeente Sittard-Geleen op basis van de afgesproken verdeelsleutel bedraagt € 0,25 mln. Dit heeft structurele gevolgen voor de begroting 2023 en verder van de gemeente Sittard-Geleen. Dekking wordt gevonden binnen de stelpost inflatie. Voor 2022 wordt dit in deze rapportage verwerkt. Voor 2023 en verder wordt dit in de gemeente Sittard-Geleen meegenomen bij de behandeling van de jaarstukken (jaarrekening en begroting) Veiligheidsregio Zuid-Limburg in het voorjaar 2023. 2. Functioneel Leeftijdsontslag Veiligheidsregio Zuid-Limburg In de begroting 2021, 2022 en verder van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg is, als gevolg van een opgenomen taakstelling voor een extra dotatie ad € 0,56 mln. in de voorziening Functioneel Leeftijdsontslag (FLO) uit de reguliere begroting, sprake van een negatief structureel begrotingssaldo.
Wanneer de begroting niet aan de wettelijke criteria voor structureel en reëel evenwicht voldoet, kan dit leiden tot preventief toezicht door de Provincie Limburg. Het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg heeft recent dan ook een voorgenomen besluit genomen om vanaf 2023 de structurele bijdrage van de deelnemende gemeenten te verhogen voor de extra dotatie in de voorziening FLO ad € 0,56 mln. Het aandeel van de gemeente Sittard-Geleen bedraagt € 89.527. Het voorgenomen besluit is voor zienswijze aangeboden aan de gemeenteraden van Zuid-Limburg. Na de zienswijzeperiode zal het Algemeen bestuur van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg een definitief besluit nemen. Dit wordt in de gemeente Sittard-Geleen meegenomen bij de behandeling van de jaarstukken (jaarrekening en begroting) Veiligheidsregio Zuid-Limburg in het voorjaar 2023. Risico’s Voorziening verlofsparen Veiligheidsregio Zuid-Limburg Medewerkers van de Veiligheidsregio Zuid-Limburg kunnen conform de COA Gemeente vanaf 1 januari 2022 bovenwettelijke vakantie-uren sparen. Met dit 'verlofsparen' kunnen medewerkers passend bij hun levensfase hun bovenwettelijke vakantie-uren inzetten op een manier die aansluit bij hun persoonlijke levens- en carrièreplanning en het vitaliteitsbeeld. Deze vakantie-uren verjaren niet.
Dit kan gaan leiden tot verlofstuwmeren die bijvoorbeeld ingezet gaan worden om eerder met pensioen te gaan. Aangezien er bij verlofsparen sprake is van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen, moet hier een voorziening voor gevormd te
44
worden (BBV). De voorziening dient om bij opname van de gespaarde uren een compensatie te hebben voor de kosten van dan waarschijnlijk benodigde inzet van anderen om de afgesproken productie te kunnen realiseren. De Veiligheidsregio Zuid-Limburg is nog in overleg met hun accountant over de wijze van systematiek die gehanteerd dient te worden ter bepaling van de omvang van deze voorziening. Naar verwachting zal hierover tegen het jaareinde duidelijkheid ontstaan, waarna een bedrag gedoteerd wordt aan deze voorziening. Als risico wordt vermeld dat voor het doteren aan deze voorziening, mogelijk een beroep wordt gedaan op een extra bijdrage van de gemeenten. Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000
Begroting voor bijstelling 2022
Goedgekeurde bijstellingen 2022
Begroting incl. goedgekeurd 2022
Bijstelling Prorap 2022
Begroting na Bijstelling Bijstelling Bijstelling Bijstelling bijstelling 2022 2023 2024 2025 2026
Baten
1.251
174
1.425
0
1.425
0
0
0
0
Lasten
-14.378
-1.064
-15.442
-283
-15.724
-329
-146
-146
-146 0
Onttrekkingen
493
33
526
0
526
33
0
0
Toevoegingen
0
-48
-48
-40
-88
0
0
0
0
1 VEILIGHEID
-12.633
-905
-13.538
-323
-13.861
-296
-146
-146
-146
Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 1 Veiligheid
AO/ BK/ AW/C
BATEN Gevraagde bijstelling prorap 4:
LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 4: L1. Versterking dienstverlening regieteam OOV (POK) L2. Inflatie VRZL 2022 L3. Planmatig onderhoud 2023 L4. Verwerking Nieuw Beleid Geleen Centrum Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 4: O1. Planmatig onderhoud 2023
BK AO AO BK
-323 -73 -250 -
-329 -146 -33 -150
-146 -146 -
-146 -146 -
-146 -146 -
AO
-
33 33
-
-
-
-
-
-
-
-
-323
-296
-146
-146
-146
TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 4: Saldo Administratieve wijzigingen en kleine afwijkingen Saldo Programma 1 Veiligheid
Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2022 -
AW
Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) L2. Afrekening index 2022 Veiligheidsregio Zuid-Limburg De definitieve afrekening index 2022 op basis van de septembercirculaire 2022 is door de Veiligheidsregio Zuid-Limburg becijferd op € 1,422 mln. Het aandeel van de gemeente Sittard-Geleen op basis van de afgesproken verdeelsleutel bedraagt € 0,25 mln. en komt voor 2022 ten laste van de stelpost inflatie. L3./O1. Planmatig onderhoud vastgoed 2023 De middelen uit de bestemmingsreserve vastgoed en sport en de onderhoudsvoorzieningen voor parkeergebouwen, onderwijs en de schouwburg worden ingezet voor de kosten van het geplande onderhoud 2023 (voor toelichting zie programma 0).
45
Beleidskeuze (= BK) L1. Inzet POK-middelen regieteam Zorg- en Veiligheidshuis WM Voor de inzet van de toegekende POK-middelen over de periode 2022 tot en met 2027 ter versterking van de dienstverlening verwijzen wij naar hoofdstuk 1 – onderdeel 2b ‘Financiële ontwikkelingen (tabel 5). L4. Ontwikkelpad Geleen Centrum Binnen het ontwikkelpad Geleen Centrum wordt gewerkt aan het aanpakken van de (gevoelde) onveiligheid. Ter overbrugging tot aan het debat over de kadernota 2023 en verder wordt hier in 2023 al € 0,15 mln. voor beschikbaar gesteld. Dit betreft een administratieve uitwerking vanuit de begroting 2023. Corona (= C) Niet van toepassing.
46
Programma 2: Verkeer, vervoer en waterstaat Effecten / Risico’s Corona Niet van toepassing. Ontwikkelingen Voorbereiding en uitvoering IBOR-BSW projecten Voor de jaarschijven IBOR en BSW zijn in onderstaande tabel de beschikbare (begroting 2022) en gerealiseerde budgetten, voorzien van percentages (gerealiseerd) op een rij gezet.
IBOR vervangingsinvesteringen 2022 BSW afvalwaterprojecten 2022
Budget 9,300 mln. 6,798 mln.
Realisatie 5,587 mln. 2,199 mln.
Percentage 60% 32%
Hieruit blijkt dat het niet is gelukt om de jaarschijven voor 2022 te halen. In de 3e rapportage is reeds aangegeven dat de capaciteitsproblemen binnen team Projecten en het oplopende probleem rondom de productie en levering van bouwmaterialen, gevolgen hebben voor de planning van de IBOR-BSW projecten. Daarnaast is het in 2022 ook nog niet voor alle beheergroepen gelukt om voortvarend aan de slag te gaan met uitvoeringsprogramma’s, als gevolg waarvan de uitvoering van een aantal planmatige onderhouds- en herstelwerkzaamheden pas voor 2023 op de planning staat. Risico’s Indexering/ inflatie IBOR De budgetten voor het beheer en onderhoud van de openbare ruimte, dienen jaarlijks geïndexeerd te worden. Vanaf 2022 zal jaarlijks een beroep worden gedaan op deze indexering. Voor 2022 is een percentage gehanteerd van 1.5%, waarmee een bedrag is gemoeid van € 248.000. Daarnaast hebben we te maken met enorme prijsstijgingen in onder andere bouwmaterialen. Dit manifesteert zich deels al in 2022, maar zeker in 2023. In dat kader is voor 2022 rekening gehouden met een mogelijke stijging van de budgetten met een bedrag van € 944.000. De daadwerkelijke effecten zullen in de jaarrekening 2022 blijken. De extra energiekosten voor de diverse beheergroepen zijn separaat in beeld gebracht. Hiervoor zijn aanvullende budgetten ter beschikking gesteld in de 2e rapportage 2022.
Inclusieve abri’s Bij de uitvoering van de recente aanbesteding van de abri’s is gebleken dat een aantal abri’s in combinatie met de locaties niet goed toegankelijk zijn voor minder validen en aangepast dienen te worden. Om ervoor te zorgen dat de nieuwe abri’s en locaties ook direct vanaf het moment van plaatsing inclusief en dus voor iedereen toegankelijk zijn, worden er aanpassingen uitgevoerd. Met deze aanpassing is een extra bedrag gemoeid van ten minste € 36.000. Gelet op de relatie met de inkomsten wordt er momenteel een nadere analyse gemaakt en de consequenties voor de inkomsten in beeld gebracht. Eventuele verrekening zal plaatsvinden bij de jaarrekening 2022.
47
Project A2-verbreding Binnen het Tracébesluit voor de verbreding van de A2 worden een 3-tal dwarsverbindingen teruggebracht. Twee dwarsverbindingen binnen de gemeente Sittard-Geleen (’t Rooth en Gebroek) en één dwarsverbinding binnen de gemeente Echt-Susteren (Slagmolen). Voor deze 3 dwarsverbindingen is een financiële garantie afgesproken tussen de drie gemeenten, Provincie en het Rijk. De totale garantstelling voor deze dwarsverbindingen bedraagt € 3 mln. De drie gemeenten, Echt-Susteren, Stein en Sittard-Geleen staan voor een bedrag van € 1.25 mln. garant waarbij de verdeelsleutel hiervoor nog niet gemaakt is. Binnen de bestemmingsreserve OLS is hiervoor in eerste instantie een bedrag van € 0,8 mln. gereserveerd, in tweede instantie is dit bedrag na downsizen van de brug bij Gebroek bijgesteld naar € 0,6 mln. Nu de verdeelsleutel bekend is, wordt de hoogte van de garantstelling voor de gemeente Sittard-Geleen € 0.8 mln. In juli 2023 zal naar verwachting de gunning plaatsvinden en zal het definitief bedrag voor de garantstelling van betreffende partijen duidelijk zijn. Aanbesteding sfeerverlichting In 2022 is het onderhoud van de huidige sfeerverlichting in de centra van Sittard en Geleen opnieuw aanbesteed. De huidige aanbieder heeft als enige aanbieder ingeschreven voor een substantieel hoger bedrag.
Momenteel worden de meerkosten inclusief de consequenties als gevolg van inflatie en gestegen energietarieven in beeld gebracht. Via de P&C-cyclus komen we hierop terug. Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000
Begroting voor bijstelling 2022
Goedgekeurde bijstellingen 2022
Begroting incl. goedgekeurd 2022
Bijstelling Prorap 2022
Begroting na Bijstelling Bijstelling Bijstelling Bijstelling bijstelling 2022 2023 2024 2025 2026
Baten
4.618
912
5.530
-113
5.417
188
52
52
52
Lasten
-26.420
-2.331
-28.750
-691
-29.441
-1.010
-130
-322
-359
Onttrekkingen
70
848
917
107
1.024
657,5
0
0
0
Toevoegingen
0
0
0
-131
-131
0
0
0
-21.731
-571
-22.303
-828
-23.130
0 -165
-78
-270
-307
2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT
48
Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat BATEN Gevraagde bijstelling prorap 4: B1. Daling parkeeropbrengsten 2022 tgv corona B2. Planmatig onderhoud 2023 B3. Minder inkomsten buitenreclame LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 4: L1. Verbreding A2 L2. Verrekenen taakstelling vastgoed L3. Begeleiding ontwikkeling VDL L4. Sanering Giesekoel L5. Erfgoeddeal Corio Glana L6. Planmatig onderhoud 2023 L7. Overheveling budget proeftuin zeeheldenbuurt L8. Verwerking Nieuw Beleid Begroting 2023 L9. Parklaan L10. Mobiliteit Maatregelen Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 4: O1. Verrekenen taakstelling vastgoed O2. Verbreding A2 O3. Begeleiding ontwikkeling VDL O4. Sanering Giesekoel O5. Erfgoeddeal Corio Glana O6. Overheveling budget proeftuin zeeheldenbuurt O7. Mobiliteit Maatregelen TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 4: T1. Verbreding A2 T2. Begeleiding ontwikkeling VDL T3. Overheveling budget proeftuin zeeheldenbuurt T4. Mobiliteit Maatregelen Saldo Administratieve wijzigingen en kleine afwijkingen Saldo Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
AO/ BK/ AW/C C AO C
Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2022 -305 136 -279 136 -26 -
BO BK BO AO AO AO BO AO BK BO
24 59 -334 22 -60 -240 50 527
-1.011 -59 -22 -136 -50 -200 -17 -527
-130 -96 -34 -
-322 -288 -34 -
BK BO BO AO AO BO BO
634 334 60 240 -
658 59 22 50 527
-
BO BO BO BO AW
-658 -59 -22 -50 -527 -523
-
-
-
-
52
52
52
52
-828
-165
-78
-270
-308
-
-360 -284 -76 -
-
-
Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) B2./L6. Planmatig onderhoud vastgoed 2023 De middelen uit de bestemmingsreserve vastgoed en sport en de onderhoudsvoorzieningen voor parkeergebouwen, onderwijs en de schouwburg worden ingezet voor de kosten van het geplande onderhoud 2023 (voor toelichting zie programma 0). L4./O4. Bodemsanering Deelplan & Stadshart Geleen (Giesekoel) Het deelplan 7 (Giesekoel) Stadshart Geleen is een verontreinigde locatie. Op deze locatie, waar vanuit het centrumplan Geleen geen ontwikkelingen worden verwacht, bevinden zich nog resten van fundamenten en bodemvervuiling in het perceel. Om het terrein schoon, heel en veilig toe te voegen aan het groenareaal ORU is een sanering uitgevoerd ter plaatse van het deel van het terrein langs de Parallelweg. Met de uitvoering van deze werkzaamheden is een bedrag gemoeid van ca. € 60.000, waarvoor een reservering was opgenomen in de verplichtingenreserve. Als gevolg van de afronding van dit project zal het genoemde bedrag uit de verplichtingenreserve worden onttrokken.
49
L5./O5. Erfgoeddeal Corio Glana De renovatie van het rijksmonumentale stadspark is afgerond. Voor deze renovatie heeft de gemeente Sittard-Geleen € 0,3 mln. subsidie ontvangen vanuit het programma Erfgoed Deal. Ter dekking van de gemaakte kosten wordt het resterende bedrag onttrokken uit de verplichtingenreserve. L8. Verwerking Nieuw beleid begroting 2023 In de begroting 2023 zijn twee investeringskredieten; Geleen Zuid inrichting openbare ruimte en Mobiliteitsaanpak 2023 beschikbaar gesteld uit (oud) nieuw beleid BAK/toekomstvisie middelen. Gelet op gemaakte afspraken kunnen beiden niet wachten tot besluitvorming van de kadernota in het voorjaar 2023. Beleidskeuze (= BK) L2./O1. Verrekening taakstelling Vastgoed Voor een toelichting zie programma 0. L9. Corio Glana, Parklaan Betreft de kapitaallasten voor de investering in Corio Glana, Parklaan ad € 1,7 mln. Deze kapitaallasten worden gedekt via de in de begroting opgenomen ruimte voor nieuw beleid (zie programma 0). Voor een toelichting op genoemde investering verwijzen wij naar de toelichting op de gevraagde investeringskredieten. Budgetoverheveling (= BO) L1./O2./T1. Verbreding A2 Middelen voor interne projectgebonden uren voor de begeleiding van de werkzaamheden door de gemeente zijn in de tweede rapportage voorzien. Door enige vertraging in het project zijn de daarvoor bestemde budgetten niet volledig aangewend.
De middelen worden overgeheveld naar 2023 om de begeleiding van de werkzaamheden te continueren. L3./O3./T2. Begeleiding ontwikkeling VDL De middelen voor de begeleiding van de werkzaamheden met betrekking tot de uitbreiding van VDL Nedcar zijn niet volledig aangewend omdat er nog geen definitief besluit is genomen. Pas als zekerheid is dat de fabriek gaat uitbreiden worden de provinciale wegen en aansluitende gemeentelijke wegen aangepast. De geraamde middelen worden overgeheveld naar 2023 om de begeleiding van de werkzaamheden te continueren. L7./O6./T3. Overheveling incidenteel budget Proeftuin Zeeheldenbuurt In de begroting 2022 is voor de Proeftuin Zeelheldenbuurt een bedrag van € 0,15 mln. opgenomen, waarvan momenteel nog een bedrag van € 0,05 mln. resteert. Het proefproject is inmiddels concreet in voorbereiding en de innovatieve aanbesteding en pilots met innovaties staan voor begin 2023 op de planning. Begin 2023 zal de Raad hierover in een themasessie worden geïnformeerd, waarbij ook de votering van het bedrag van € 1 miljoen extra investeringsgeld aan de orde zal komen. Voor het vervolg van dit voorbereidingstraject is overheveling van het resterende deel (€ 0,05 mln.) van het incidentele budget in 2023 noodzakelijk.
50
L10./O7./T4. Mobiliteit Maatregelen De mobiliteitsaanpak wordt betaald uit de gereserveerde middelen voor mobiliteitsmaatregelen. Om de bestedingen van gemaakte uitvoeringsafspraken te kunnen voortzetten vanaf begin 2023, worden de gereserveerde middelen, voor zover niet ingezet in 2022, doorgeschoven naar 2023. Corona kosten (= C) B1. Parkeeropbrengsten 2022 Voor een nadere toelichting zie programma 0. B3. Minder inkomsten buitenreclame Als gevolg van de coronamaatregelen hebben de exploitanten van buitenreclame minder inkomsten. De facturatie van de pacht 2021 vindt zoals gebruikelijk een jaar later en dus pas in 2022 plaats. Facturatie heeft inmiddels plaatsgevonden. Als gevolg waarvan de inkomsten die de gemeente ontvangt voor de A0 displayborden naar beneden dient te worden bijgesteld met een bedrag van € 26.000. Deze bijstelling zal net zoals eerdere jaren worden gedekt uit de corona middelen. Prognose investeringskredieten Meerjarenraming
bedragen x € 1.000
Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
Begroting 2022
Begroting 2023
-
4.800
-
-
-
1.700
-
-
-
Verwerking Nieuw Beleid Begroting 2023 Corio Glana Parklaan Totaal Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat
-
6.500
Begroting 2024
-
Begroting 2025
-
Begroting 2026
-
Toelichting gevraagde investeringskredieten Verwerking nieuw beleid begroting 2023 In de begroting 2023 zijn twee investeringskredieten beschikbaar gesteld uit (oud) nieuw beleid BAK/toekomstvisie middelen. Gelet op gemaakte afspraken kunnen beiden niet wachten tot besluitvorming van de kadernota in het voorjaar 2023. Het betreft: • Geleen Zuid inrichting openbare ruimte In het ontwikkelpad Geleen Zuid zijn lopende afspraken met het waterschap over de ontkluizing van de beek, en met ZoWonen over de herinrichting van de openbare ruimte. In totaliteit een investeringsbedrag van € 4 mln. • Mobiliteitsaanpak 2023 Om uitvoering te kunnen geven aan het uitvoeringsprogramma mobiliteit wordt een investeringskrediet van € 0,8 mln. Beschikbaar gesteld. In het uitvoeringsprogramma zijn projecten opgenomen waarover afspraken liggen vanuit de gebiedsverkenning Westelijke Mijnstreek. En om de subsidiemogelijkheden op het gebied van mobiliteit van het rijk en provincie te kunnen benutten zijn cofinancieringsgelden onmisbaar.
51
Corio Glana, Parklaan e.o. Sittard - highlight 20, fase 2 - Projectvoorbereiding Samen met het Waterschap Limburg worden de voorbereidingen getroffen en is een definitief ontwerp opgesteld. Naast het herinrichten van de beek worden ook de omliggende wegen en het riool aangepast. De basis voor financiering van het project zijn de vervangingsgelden van IBOR en BSW, bijdrage Waterschap Limburg en subsidie Erfgoeddeal en Delta Plan Ruimtelijke Adaptatie. In de 3de rapportage is aangeven dat deze middelen echter onvoldoende zijn. De totale projectkosten bedragen € 12,8 mln., waarvan behalve de interne uren de kosten 50/50 met het Waterschap Limburg worden gedeeld. Het gemeentelijk aandeel in de projectkosten bedraagt € 7,1 mln. Hiervan wordt € 2,05 mln. gedekt uit IBOR-middelen, € 2,7 mln. uit BSW-middelen respectievelijk € 0,65 mln. uit subsidies. Voorgesteld wordt de aanvullende middelen van € 1,7 mln. vanuit de vrije ruimte ‘BAK / toekomstvisie’ beschikbaar te stellen, omdat het project bijdraagt aan de doelen van het Ontwikkelpad Sittard Centrum. Het vaststellen van de aanvullende middelen is op dit moment nodig om de verdere voortgang van het project te waarborgen. Binnenkort wordt een samenwerkingsovereenkomst met het Waterschap Limburg gesloten, waarbij de gemeentelijke middelen beschikbaar moeten zijn.
Dit om ook het commitment en de financiële bijdragen van het Waterschap Limburg zeker te stellen. Het plan wordt begin volgend jaar gepresenteerd aan de gemeenteraad.
52
Programma 3: Economie Effecten / Risico’s Corona Niet van toepassing. Ontwikkelingen Niet van toepassing. Risico’s Evenementen Ondanks het beëindigen van de beperkende coronamaatregelen voor evenementen is er nog altijd onzekerheid over de financiële impact van het nog niet uitgedoofde virus op evenementen. Daarbij hebben evenementenorganisatoren te maken met substantiële prijsstijgingen en aangescherpte veiligheidseisen. Prognose exploitatie budgetten bedragen x € 1.000
Begroting voor bijstelling 2022
Goedgekeurde bijstellingen 2022
Begroting incl. goedgekeurd 2022
Bijstelling Prorap 2022
Begroting na Bijstelling Bijstelling Bijstelling Bijstelling bijstelling 2022 2023 2024 2025 2026
Baten
4.285
-1.790
2.495
101
2.596
0
0
0
0
Lasten
-10.628
-134
-10.762
86
-10.676
-918
-14
-14
-13
Onttrekkingen
100
1.352
1.452
26
1.477
286
0
0
0
Toevoegingen
-47
0
-47
-282
-329
0
0
0
0
3 ECONOMIE
-6.290
-572
-6.862
-69
-6.931
-632
-14
-14
-13
Overzicht gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Bedragen x € 1.000 Programma 3 Economie BATEN Gevraagde bijstelling prorap 4: B1. Correctie huur/ leegstand 2022 B2. Afrekening Sportzone Provincie LASTEN Gevraagde bijstelling prorap 4: L1. Afrekening Sportzone Provincie L2. Verrekening taakstelling vastgoed L3. Planmatig onderhoud 2023 L4. Verwerking Nieuw Beleid Begroting 2023 L5. Impulsaanpak Winkelgebied L6. Aanleg civieltechnische kunstwerken Mutatie reserves: ONTTREKKINGEN Gevraagde bijstelling prorap 4: O1. Verrekening taakstelling vastgoed O2. Planmatig onderhoud 2023 O3. Impulsaanpak Winkelgebied TOEVOEGINGEN Gevraagde bijstelling prorap 4: T1. Impulsaanpak Winkelgebied Saldo Administratieve wijzigingen en kleine afwijkingen Saldo Programma 3 Economie
AO/ BK/ AW/C AO AO
Actuele Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2022 101 -3 104 -
AO BK AO AO BO BK
176 -104 -2 282 -
-922 -4 -650 -260 -8
-18 -
-18 -
-18 -
-18
-18
-18
BK AO BO
2 2 -
286 4 282
-
-
-
BO AW
-282 -282 -66
4
4
4
4
-69
-632
-14
-14
-14
Toelichting gevraagde bijstelling exploitatie budgetten Autonome Ontwikkeling (= AO) B1. Correctie huur/leegstand Door leegstand, wisseling/vertrek van huurders en aanpassingen van huurpenningen ontstaat er een verschil tussen de begrote huurinkomsten en de schatting van werkelijk te