Document · PDF

Bijlagenboek Programmabegroting 2022.pdf

Gemeenteraad 11 november 2021, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 4a: Raadsvoorstel 53 Programmabegroting 202232.359 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

603

604

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

Energiedistributie

19.459

18.209

20.709

Rente

122.510

- 159.262

- 465.000

27.127

487.970

790.570

Overige financiële middelen

620.988

12.209

12.210

12.211

12.212

12.213

Totaal

762.957

- 128.844

- 432.081

60.047

520.891

823.492

Uitkeringen gemeentefonds Algemene uitkering

Decentralisatie uitkeringen en overige integratie uitkeringen

Totaal

Algemene Lasten en Baten 0

150.000

Overige algemene lasten/baten

1.819.829

2.284.015

2.117.945

1.829.472

1.798.594

1.811.887

Totaal

1.819.829

2.434.015

2.267.945

1.979.472

1.948.594

1.961.887

Uitvoering Wet WOZ

1.048.517

1.024.720

1.079.400

1.079.854

1.094.837

1.109.884

Lasten Onroerende Zaak Belasting

184.026

193.629

193.184

193.265

195.947

198.640

Lasten Hondenbelasting

Lasten Precariobelasting

3.856

3.097

2.896

2.897

2.937

2.977

Lasten Toeristenbelasting

27.480

24.959

19.656

19.664

19.937

20.211

Lasten Reclamebelasting

18.825

30.457

39.646

39.663

40.211

40.766

Belastingen invorderingskosten

130.528

Vennootschapsbelasting

10.000

1.413.232

1.286.862

1.344.782

1.345.343

1.363.869

1.382.478

Stortingen/ onttrekkingen reserves

22.824.918

30.687.170

21.082.869

18.678.734

18.153.048

17.659.461

Resultaat rekening lasten en baten

18.848.642

Totaal

41.673.560

30.687.170 21.082.869

18.678.734

18.153.048

17.659.461

Totaal lasten programma 6

45.669.578

34.279.203

24.263.515 22.063.596 21.986.402

21.827.318

Belastingen

Totaal 606

2021 begroting

Treasury

Onvoorzien

605

2020 rekening

Resultaten

Programma 6 Betalen & Financieren Baten BeleidsOmschrijving Veld 602

2024 begroting

2025 begroting 24.000

16.511

17.000

24.000

8.500

Overige financiële middelen

786.855

200.000

450.000

Totaal

782.430

225.500

474.000

Algemene uitkering

122.415.803 128.608.000

126.309.920

128.357.074

130.777.432

134.033.697

Decentralisatie uitkeringen en overige integratie uitkeringen

18.070.158

17.120.142

16.805.146

16.532.679

16.230.600

140.485.961 145.586.404 143.430.062

145.162.220

147.310.111 150.264.297

Uitkeringen gemeentefonds

16.978.404

Algemene Lasten en Baten 0

Overige algemene lasten/baten

13.278.604

1.267.965

1.374.608

1.358.794

1.334.004

1.335.363

Totaal

13.278.604

1.267.965

1.374.608

1.358.794

1.334.004

1.335.363

Belastingen Uitvoering Wet WOZ

14.600

8.820

Baten OZB gebruik

1.880.606

2.028.305

2.066.843

2.106.113

2.146.129

2.186.905

Baten OZB eigendom

11.415.516

11.684.610

11.906.617

12.132.843

12.363.367

12.598.271

Baten Hondenbelasting

-654

Baten Precariobelasting

66.892

12.002

114.130

116.298

118.508

120.760

Baten Toeristenbelasting

130.422

134.718

188.228

191.804

195.448

199.162

Baten Reclamebelasting

588.509

618.000

210.000

Belastingen invorderingskosten Totaal 606

2023 begroting

-20.936

Onvoorzien

605

2022 begroting

Rente

Totaal 604

2021 begroting

Treasury Energiedistributie

603

2020 rekening

210.000

14.095.891 14.696.455

15.103.818

15.375.058

15.651.452 15.933.098

21.333.057 43.203.020

16.756.460

15.498.770

19.564.530

21.658.241

Resultaten Stortingen/ onttrekkingen reserves Resultatenrekening lasten en baten

Totaal

21.333.057

43.203.020

16.756.460

15.498.770

19.564.530

21.658.241

Totaal baten programma 6

189.975.942 204.979.344

177.138.948

177.868.842 184.334.097 189.664.999

Exploitatie programma 6

144.306.364

152.875.433 155.805.246

170.700.141

162.347.695

167.837.681

Analyse grootste verschillen begroting 2022 t.o.v. 2021 – Programma 6 Betalen & Financieren Het budget voor programma 6 wijkt in 2022 ten opzichte van 2021 af op de volgende onderdelen:

Treasury

551.000 V

Per saldo sluit het beleidsveld treasury in 2022 ten opzichte van 2021 € 551.000 voordeliger. De belangrijkste redenen voor dit verschil zijn: > Het totale budget 2022 voor het aantrekken van zowel lang- als kortgeld is € 172.000 lager. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door de gunstige renteontwikkelingen. > Een hogere doorrekening vanuit treasury geeft per saldo een voordeel van € 124.000. Dit bestaat uit een voordeel door hogere doorrekeningen van kapitaalrente aan de exploitatie, voortvloeiende uit de staat van activa (€ 226.000). De doorberekening aan de diverse complexen van de grondexploitaties valt € 102.000 lager uit. > Bij het opstellen van de begroting van 2021 is de dividend opbrengst eenmalig verlaagd met € 250.000 vanwege de corona-crisis.

Uitkeringen gemeentefonds

2.156. 000 N

Dit nadeel ontstaat vanwege een daling van de uitkering van het gemeentefonds in 2022 ten opzichte van 2021. Het betreft hier de cijfers volgens de meicirculaire 2021. Het gemeentefonds bestaat uit de onderdelen algemene uitkering (€ 2.298.000) en de integratie-uitkeringen voor participatie en voogdij/18+ (€ 142.000). De daling van de algemene uitkering wordt vooral veroorzaakt door een lagere coronacompensatie en minder middelen voor jeugdhulp in 2022 ten opzichte van 2021. De integratie-uitkering voor participatie is in 2022 € 315.000 lager dan in 2021. Deze daling wordt veroorzaakt door een lagere rijksbijdrage Wsw. De rijksbijdrage is bijgesteld naar aanleiding van de actualisatie van de gerealiseerde omvang van de sociale werkplaatspopulatie (gemeten in standaardeenheden (SE) per gemeente) zoals deze bekend zijn uit het voorgaande jaar en een inschatting van de blijfkansen in de sociale werkplaats voor de jaren 2021 en verder. De integratie-uitkering voor voogdij/18+ is in 2022 € 457.000 hoger dan in 2021. Dit wordt veroorzaakt door het beschikbaar komen van nieuwe gegevens (jaar 2020) over voogdij/18+, die gebruikt zijn voor de verdeling van de bedragen voor 2022. Bovendien is het budget 2022 verdeeld op basis van het nieuwe woonplaatsbeginsel dat per 1 januari 2022 wordt ingevoerd.

Algemene lasten en baten

273.000 V

Mede door de nieuwe overeenkomst met Zi2t zijn de loonkosten van gedetacheerd personeel € 73.000 hoger. Hierdoor zijn ook de detacheringsopbrengsten hoger (€ 129.000 ). Door diverse individuele regelingen in 2021 zijn de kosten voor flankerend personeelsbeleid in 2021 € 184.000 hoger dan in 2022. Hiernaast is er nog een voordeel van € 64.000 zichtbaar, dat wordt veroorzaakt door een gedeeltelijke doorloop van het traineeproject in 2022, lagere frictiekosten voor het voormalige Centrum voor de kunsten vanwege einde recht op een uitkering van een voormalige werknemer en lagere salariskosten voor wachtgelders vanwege pensionering van een wachtgeldgerechtigde. Tegenover de lagere frictiekosten voormalige CvK staat een lagere onttrekking aan de Voorziening frictiekosten van € 23.000 in 2022.

Belastingen

349.000 V

De totale begrote belastingopbrengsten zijn in 2022 € 416.000 hoger dan de gewijzigde begroting 2021. Deze grote stijging wordt enerzijds veroorzaakt door de indexatie met het prijsindexcijfer (1,9%). Anderzijds is de geraamde opbrengst voor de precario- en toeristenbelasting in 2021 eenmalig verlaagd vanwege de gevolgen van corona. Dit zorgt ervoor dat de opbrengsten in 2022 meer stijgen dan met het indexcijfer van 1,9%. De BWB heft en int voor onze gemeente verschillende soorten belastingen. De gemeentelijke bijdrage aan de BWB wordt daarom verdeeld over de verschillende soorten belastingen. Op programma 6 landen de baten en lasten met betrekking tot de OZB, precario, reclamebelasting en toeristenbelasting. Voor deze belastingen is de bijdrage aan de BWB in 2022 € 109.000 hoger dan in 2021. De totale bijdrage aan de BWB is in 2022 met € 153.000 gestegen ten opzichte van 2021. Hiernaast loopt het WOZ-project waardering naar gebruiksoppervlakte af in 2021 (€ 42.000).

Resultaten

16.842.000 N

Diverse verschillen in de stortingen in en onttrekkingen aan de reserves per saldo.

Totaal nadelig verschil

17.825.000 N

Overzicht van de geraamde stortingen in en onttrekkingen aan de reserves in 2021 en 2022 In de onderstaande bedragen in de kolom begroting 2021 zijn de mutaties verwerkt die o.a. zijn opgenomen in de aanbiedingsnota van de Programmabegroting 2021 en de bestemming van het rekeningresultaat 2020. Bij een aantal reserves leidt dit tot aanzienlijke verschillen tussen de beide begrotingsjaren.

Omschrijving stortingen

Begroting 2022

Verschil (afgerond)

Algemene reserve

828.000

828.000 V

Bestemmingsreserve rijks- & gemeente monumenten

101.000

Bestemmingsreserve nieuw- en verbouw stadskantoor

1.009.000

1.028.000

-19.000 N

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

4.217.000

4.517.000

-300.000 N

Bestemmingsreserve grondexploitatie

1.261.000

1.112.000

149.000 V

Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid

272.000

218.000

54.000 V

Bestemmingsreserve decentralisatie uitkeringen

480.000

480.000 V

75.000

Bestemmingsreserve speelgelegenheden

391.000

394.000

-3.000 N

Bestemmingsreserve vastgoed

202.000

425.000

-223.000 N

Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten

2.550.000

2.368.000

182.000 V

Bestemmingsreserve kapitaallasten

564.000

564.000 V

Bestemmingsreserve innovatiefonds

823.000

823.000 V

Bestemmingsreserve sanering Vlietpark

700.000

600.000

100.000 V

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

17.214.000

4.836.000

12.378.000 V

5.409.000

-5.409.000 N

30.687.000

21.083.000

9.604.000 V

Bestemmingsreserve mobiliteit

Bestemmingsreserve participatie Totaal

Begroting 2021

Omschrijving onttrekkingen Algemene reserve

Begroting 2021

Begroting 2022

Verschil (afgerond)

19.387.000

2.451.000

16.936.000 N

Algemene saldireserve

502.000

117.000

385.000 N

Bestemmingsreserve rijks- & gemeente monumenten

101.000

Bestemmingsreserve nieuw- en verbouw stadskantoor

2.663.000

1.240.000

1.423.000 N

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

3.387.000

2.972.000

415.000 N

Bestemmingsreserve grondexploitatie

1.307.000

1.193.000

114.000 N

Bestemmingsreserve R'daal Spreekt-R'daal Doet

235.000

135.000

100.000 N

Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid

623.000

418.000

205.000 N

Bestemmingsreserve courage

27.000

27.000 N

3.867.000

33.000

3.834.000 N

Bestemmingsreserve mobiliteit

75.000

Bestemmingsreserve decentralisatie uitkeringen

Bestemmingsreserve speelgelegenheden

390.000

393.000

-3.000 V

Bestemmingsreserve vastgoed

378.000

287.000

91.000 N

Bestemmingsreserve investeringsimpulsen economie

340.000

75.000

265.000 N

Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten

249.000

290.000

-41.000 V

Bestemmingsreserve duurzaamheidsfonds sportacc./buurthuizen

38.000

38.000 N

Bestemmingsreserve kapitaallasten

432.000

329.000

103.000 N

Bestemmingsreserve 3e WW-jaar gemeentepersoneel

55.000

55.000 N

Bestemmingsreserve duurzaamheid

250.000

220.000

30.000 N

Bestemmingsreserve innovatiefonds

2.343.000

406.000

1.937.000 N

Bestemmingsreserve sanering Vlietpark

700.000

600.000

100.000 N

Bestemmingsreserve begeleiding statushouders Bestemmingsreserve kostenegalisatie

172.000

172.000 N

5.684.000

2.529.000

3.155.000 N

2.892.000

-2.892.000 V

43.205.000

16.756.000

26.449.000 N

Bestemmingsreserve participatie Totaal

Hieronder zijn de verschillen > € 100.000 nader toegelicht:

Stortingen Algemene reserve Het verschil tussen 2021 en 2022 wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door een storting van het netto resultaat 2020 in deze reserve in 2021 ter grootte van € 823.000.

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs De storting in 2022 is € 300.000 hoger dan in 2021. In 2021 is vanuit de resultaatbestemming jaarrekening 2020 € 608.000 gestort. In 2022 is een éénmalige storting opgenomen van € 900.000 vanwege de te verwachten verkoopopbrengst van 2 voormalige schoolgebouwen.

Bestemmingsreserve grondexploitatie De stortingen in deze reserve zijn gebaseerd op de herziene grondexploitaties. 67

Hierbij worden tussentijdse winstnemingen, in afwachting van de definitieve afwikkeling van complexen, in deze reserve gestort. De ongedekte plankosten komen ten laste van deze reserve. Deze onttrekking wordt gedekt door een aanvulling van het begrotingssaldo. In 2022 is sprake van een definitieve winstneming van ’t Zand.

Bestemmingsreserve decentralisatie uitkeringen In 2021 heeft een storting van € 455.000 plaatsgevonden vanuit het jaarrekening resultaat 2020. Dit betreft met name de GIA gelden en de Nieuwe Wet Inburgering.

Bestemmingsreserve vastgoed In 2021 is het verkoopresultaat van Vugtstraat 13 ad € 202.000 in deze reserve gestort. In 2022 is de verkoop begroot van Flaviadonk 1-2 voor € 425.000.

Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten In 2021 is de laatste storting van € 182.000 voor het project asfaltonderhoud begroot.

Bestemmingsreserve kapitaallasten In 2021 is eenmalig € 564.000 in deze reserve gestort ten behoeve van de kapitaallasten voor de investeringen Kloosterstraat Wouw (€ 364.000) en Kaai Duurzaam (voormalig EKP; € 200.000).

Bestemmingsreserve innovatiefonds De storting in 2021 betreft de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2020 ad € 823.000. Hierbij is 50% van het resterende rekeningresultaat in deze reserve gestort conform besluit raad.

Bestemmingsreserve kostenegalisatie Deze reserve is tijdelijk ingesteld ter vervanging van enkele kostenegalisatievoorzieningen. In 2021 heeft vanuit de resultaatbestemming jaarrekening 2020 een storting plaatsgevonden van € 12,6 miljoen. Dit betrof de overheveling van de saldi van enkele kostenegalisatie-voorzieningen naar deze bestemmingsreserve.

Bestemmingsreserve participatie Deze reserve heeft als doel om een directe koppeling te maken tussen de lasten van het Werkplein en de baten van het BUIG-budget. Deze reserve kan tegenvallers opvangen en onzekerheden van de (opbrengst) ramingen afdekken. In 2022 vindt een storting plaats in deze bestemmingsreserve voor € 5.409.000. Dit bedrag betreft het verschil tusen het BUIG budget zoals opgenomen in onze begroting en de geraamde BUIG ontvangsten van het ministerie.

Onttrekkingen Algemene reserve In 2021 wordt een groot gedeelte van het jaarrekeningresultaat over 2020 aan deze reserve onttrokken (€ 18.974.000) conform het raadsbesluit van 8 juli 2021. De grootste posten hierin zijn een storting in de bestemmingsreserve kostenegalisatie (€ 12.547.000), toevoeging aan het budget voor Werkplein (€ 1.961.000), storting in de bestemmingsreserve huisvesting onderwijs (€ 608.000), storting in bestemmingsreserve innovatiefonds (€ 823.000), storting in voorziening riolering (€ 645.000). In 2022 vindt een onttrekking plaats van € 2.287.000 als algemene dekking voor de Kadernota 2022.

Algemene saldireserve De onttrekkingen in 2021 ad € 385.000 en in 2022 ad € 117.000 zijn conform de besluitvorming van de Kadernota 2020 en 2022 en zijn ter dekking van het verwachte tekort in 2021 en 2022 in de betreffende Kadernota’s.

Bestemmingsreserve nieuw en verbouw stadskantoor De begrote kosten voor de tijdelijke huisvesting in Mariadal bedragen in 2021 € 1.078.000. Daarnaast is voor het versneld digitaliseren in 2021 € 274.000 begroot. De kapitaallasten in 2021 bedragen € 1.310.000 en in 2022 € 1.240.000.

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs De onttrekking in 2022 is € 415.000 lager dan in 2021. In 2021 heeft een incidentele onttrekking plaatsgevonden van € 269.000 vanwege de rentekosten van investeringen. Het resterende verschil betreft ondermeer een onttrekking in 2021 voor advieskosten voor de doordecentralisatie.

Bestemmingsreserve grondexploitatie De onttrekking in 2022 bestaat uit ongedekte plankosten, stortingen in verliesvoorzieningen en exploitatie resultaten.

Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid De onttrekking in 2022 is € 205.000 lager dan in 2021. De verschillen in de onttrekking tussen 2021 en 2022 worden hoofdzakelijk veroorzaakt door een hogere onttrekking in 2021 voor kosten bovenformatief € 54.000 en verschillende individuele regelingen € 107.000.

Bestemmingsreserve decentralisatie uitkeringen Voor Spoorzone Moerdijk – Halderberge – Roosendaal wordt in 2021 € 2.192.000 uit deze reserve gehaald. Ook worden in 2021 middelen voor onder andere Kaai Duurzaam (€ 148.000), verhoogde asielinstroom (€ 130.000), nieuwe wet inburgering (€ 123.000) en GIA-gelden (geweld in afhankelijkheidsrelaties; € 100.000) aan deze reserve onttrokken. In 2022 zijn de onttrekkingen beperkt.

Bestemmingsreserve investeringsimpulsen economie De onttrekking in 2022 is € 265.000 lager dan in 2021. In 2021 zijn middelen beschikbaar gesteld voor binnenstadsdirectie en SmartCity Roosendaal voor in totaal € 340.000. In de Kadernota 2022 is voor de Binnenstads BV € 75.000 beschikbaar gesteld.

Bestemmingsreserve kapitaallasten Het verschil in de onttrekking tussen 2021 en 2022 wordt veroorzaakt door een verschil in kapitaallasten van een virtualisatie van een CAD-werkplek.

Bestemmingsreserve innovatiefonds In 2021 zijn op basis van de Kadernota 2020 nog onttrekkingen geraamd voor verschillende activiteiten. De belangrijkste zijn Duurzaam R’Daal Futureproof en opstellen warmteplan. Daarnaast zijn voor 2021 onttrekkingen begroot voor ondermeer bredere inzet parkrangers en herstelplan horeca. In 2022 zijn op basis van de Kadernota 2022 onttrekkingen begroot voor ondermeer compensatie parkeren op koopzondagen en GGZ in de wijk.

Bestemmingsreserve begeleiding statushouders Voor de begeleiding van statushouders is in 2021 nog € 172.000 als onttrekking begroot.

Bestemmingsreserve kostenegalisatie De bestemmingsreserve kostenegalisatie is tijdelijk ingesteld ter vervanging van enkele kostenegalisatie voorzieningen in verband met nog nader vast te stellen onderhouds- en beheerplannen. De onttrekking in 2022 is € 3.155.000 lager dan in 2022. De verschillen in de onttrekking tussen 2021 en 2022 worden hoofdzakelijk veroorzaakt door het vervangen van de toplagen van kunstgrasvelden en het onderhoudsplan vastgoed.

Bestemmingsreserve participatie De bestemmingsreserve participatie heeft als doel om een directe koppeling te maken tussen lasten van het Werkplein en de baten van het BUIG-budget. Deze reserve kan tegenvallers opvangen en onzekerheden van de (opbrengst) ramingen afdekken. Voor de bestemmingsreserve participatie is voor 2022 een onttrekking begroot van € 2.892.000.

3. Totaal overzicht lasten en baten begroting 2022 Nr

Programma

Lasten

Baten

Nadelig saldo

Besturen & Samenwerken ( excl. overhead )

14.672.000

1.099.000

13.573.000

Leren & Ontwikkelen

21.350.000

5.923.000

15.427.000

Werken & Ondernemen

68.843.000

37.373.000

31.470.000

Wonen & Verblijven

57.254.000

39.475.000

17.779.000

Zorgen & Stimuleren

63.633.000

10.870.000

52.763.000

Totaal programma ‘s

225.752.000

94.740.000

131.012.000

Ondersteuning organisatie (overhead)

22.334.000

384.000

21.950.000

Heffing VPB

10.000

Onvoorzien

150.000

Algemene dekkingsmiddelen

3.020.000

160.382.000

970 Saldo rekening baten en lasten

251.266.000

255.506.000

Toevoegingen aan reserves

21.083.000

Onttrekkingen aan reserves

Voordelig saldo

157.362.000

153.122.000

157.362.000

4.240.000

16.756.000

980 Resultaatbestemming

21.083.000

16.756.000

4.327.000

990 Resultaat rekening baten en lasten

272.349.000

272.262.000

87.000

4. Uiteenzetting financiële positie met toelichting Uitgangspunten begroting 2022 en volgende jaren Salariskosten Politieke ambtsdragers (burgemeester, wethouders en raadsleden) Voor de politieke ambtsdragers worden de bedragen opgenomen zoals deze door het Kabinet zijn vastgesteld in de inwonercategorie 60.001 tot en met 100.000 inwoners.

Ambtelijk apparaat De CAO voor gemeenteambtenaren liep van 1 januari 2019 tot 1 januari 2021. In de begroting 2022 zijn de salarisstijgingen in de opeenvolgende jaren verwerkt op basis van de norm 1,4 % uit het Spoorboekje 2021. Basis voor de berekeningen vormen de toegestane formatie per 1 maart 2021 en de op dat moment geldende salarisschalen en aanwezige vacature ruimte. In de jaren 2022 tot en met 2025 wordt voor elk jaar 1% verhoging toegepast. Voor bevorderingen wordt gerekend met 0,4% per jaar. Hierdoor komt de totale verhoging uit op de reeds eerder vermelde 1,4%. Ook met de gevolgen van de IKB-regeling ter hoogte van 17,05 % van het bruto jaarsalaris is rekening gehouden.

Loonkostenverdeling 2022 De loonkosten van de primaire teams/groepen worden toegerekend aan de producten binnen de beleidsvelden en taakvelden op basis van procentuele verdeelsleutels per team/groep. De overige loonkosten van directie, ondersteunende teams/groepen en teamleiders worden verantwoord op producten binnen het beleidsveld ondersteuning organisatie in programma 1. In de procentuele verdeelsleutels van enkele primaire teams/groepen zit ook een percentage van de loonsom gebaseerd op de ambtelijke inzet die toegerekend kan worden aan investeringskredieten en grondexploitaties. Verhoudingsgewijs is ook een evenredig gedeelte van de totale overheadkosten (taakveld ondersteuning organisatie) toegerekend aan deze investeringskredieten en grondexploitaties. Conform het Spoorboekje 2021 zijn de procentuele verdeelsleutels voor 2022 opnieuw per team/groep bepaald op basis van de huidige en verwachte inzet voor de diverse producten. Deze verdeelsleutels zijn toegepast in deze begroting.

Kapitaallasten De afschrijvings- en rentelasten worden op basis van de gedane investeringen, het vastgestelde IP 2021 en het nog vast te stellen IP 2022-2025 aan de Programmabegroting toegevoegd. Het in de Programmabegroting 2022 te hanteren rentepercentage is 1%, conform de BBV-voorschriften. Dit percentage is de omslagrente voor toerekening aan de programma’s. Het eventuele resterende rentesaldo wordt verantwoord aan de lastenkant op het beleidsveld Treasury (programma 6). 72

Materiële kosten Materiële kosten worden geïndexeerd met het 3-jaars gemiddelde indexeringspercentage (Bron: CBS, consumentenprijsindex (CPI)). Dit wordt bepaald met peildatum 1 mei 2021, op basis van de dan bekende indexaties. Redenen voor afwijkingen hierop kunnen zijn; > Tarieven die wettelijk vastgesteld worden zonder dat de gemeente daarop invloed kan uitoefenen. > Via meerjarige contracten heeft de gemeente zich verbonden om bepaalde uitgaven te doen. In die situaties kan op initiatief van de budgethouder, mits onderbouwd, een andere verhoging van de last worden geraamd. Te denken valt aan heffingen en belastingen, energieverbruik, verzekeringpremies en verplichte uitgaven aan gemeenschappelijke regelingen.

Privaatrechtelijke inkomsten De inkomstenramingen worden gebaseerd op de voor 2021 vastgestelde tarieven en de te verwachten aantallen eenheden en daar waar een verwachting voor het tarief in 2022 beschikbaar is passen we die toe. Voor de privaatrechtelijke inkomsten geldt dat die met het op 1 mei 2021 voor Roosendaal vastgestelde inflatiepercentage worden verhoogd (koppeling met de belastingen). Bij afgesloten overeenkomsten waarvoor afwijkende meerjarige afspraken gelden, worden uiteraard die afspraken gehanteerd voor de inkomstenramingen.

Belastinginkomsten Conform het Spoorboekje 2021 zijn de tarieven voor de leges en gemeentelijke belastingen verhoogd met 1,9 %. Uitzonderingen op de verhoging van de tarieven vormen de reclamebelasting en de parkeertarieven; deze worden niet verhoogd. De gesloten financieringen hebben een eigen regime voor de jaarlijkse aanpassingen. Bij de riooltarieven is conform het Spoorboekje een verhoging toegepast van 1,9% plus een indexatie voor het vGRP. Reiniging is 100% kostendekkend.

Analyse uitkomsten meerjarenbegroting 2022 tot en met 2025 In de aanbiedingsnota staan de begrotingsresultaten van de meerjarenbeheersbegroting 2022 tot en met 2025 vermeld. Onderstaand worden de grootste verschillen benoemd en waar nodig toegelicht. De analyse is een vergelijking met de oude meerjarenschijven 2022 tot en met 2025 uit de laatst vastgestelde begroting 2021 inclusief de goedgekeurde wijzigingen daarop.

Omschrijving

2022

2023

2024

2025

Oude meerjarenbegroting

4.000 V

3.000 V

456.000 V

Nieuwe meerjarenbegroting

87.000 N

479.000 N

855.000 N

785.000 V

Te analyseren verschillen

91.000 N

482.000 N

858.000 N

329.000 V

Omschrijving

2022

2023

2024

2025

Grondexploitatie

806.000 V

292.000 V

374.000 N

444.000 V

Rentekosten en toegerekende rente

487.000 V

307.000 V

255.000 V

39.000 V

Loonkosten

446.000 N

210.000 N

217.000 N

227.000 N

Reiniging

227.000 N

402.000 N

422.000 N

452.000 N

Doorbelasting overhead

206.000 N

174.000 N

130.000 N

164.000 N

Algemene uitkering

183.000 N

123.000 N

61.000 N

Verbonden partijen

174.000 N

214.000 N

261.000 N

382.000 N

Riolering

119.000 N

77.000 N

69.000 N

32.000 N

Afschrijvingen

129.000 V

291.000 V

523.000 V

1.107.000 V

Diverse aanpassingen en verschuivingen

158.000 N

172.000 N

102.000 N

4.000 N

Totaal

91.000 N

482.000 N

858.000 N

329.000 V

Ad 1 Grondexploitatie Over de verschillende jaren vertoont de grondexploitatie zowel een positieve als een negatieve ontwikkeling. De grootste oorzaken hiervan zijn:

Toegerekende rente op investeringen Het percentage voor de toegerekende rente op de investeringen wordt jaarlijks berekend. Door de hercalculatie is deze toegerekende rente verlaagd van 1,5% naar 1%. De lagere toegerekende rente op de investeringen van Stadsoevers en Vlietpark in 2022 bedraagt € 77.000. Voor de jaren 2023 tot en met 2025 bedraagt de lagere toegerekende rente € 81.000, € 88.000 en € 87.000.

Ongedekte plankosten Over de verschilllende begrotingsjaren zijn de ongedekte plankosten lager geworden. De oorzaak hiervan is dat door de nieuwe uren verdelingen minder salariskosten worden toegerekend aan de grondexploitaties. Door deze lagere salaristoerekening wordt ook de toegerekende overhead lager. De lagere ongedekte plankosten in 2022 bedragen € 146.000. Voor de jaren 2023 tot en met 2025 bedragen de lagere ongedekte plankosten € 215.000, € 198.000 en € 360.000.

Winstnemingen grondexploitaties Naar rato van de voortgang van zowel gerealiseerde kosten als opbrengsten dient over een positief eindresultaat van een grondexploitatie tussentijdse winst te worden genomen. De winstneming in 2022 voor het project ’t Zand is € 560.000. Dit was in de oude begroting niet opgenomen. In combinatie met de lagere ongedekte plankosten, (€ 146.000) is per saldo € 706.000 minder in de Bestemmingsreserve grondexploitaties aan te vullen vanuit het begrotingssaldo. In de vorige begroting was de winstneming in 2024 voor Groot Mariadal € 664.000. Deze is komen te vervallen. In combinatie met de lagere ongedekte plankosten, ad € 198.000, is de aanvulling vanuit de Bestemmingsreserve grondexploitaties vanuit het begrotingssaldo € 466.000 hoger geworden.

Ad 2 Rentekosten en toegerekende rente Bij deze begroting is, evenals bij de vorige begroting, vanaf 2022 rekening gehouden met de behoefte aan zowel kort als lang lopende leningen tegen een relatief laag rente percentage dat in meerjarenperspectief structureel oploopt. Bij de lang lopende leningen is rekening gehouden met de herfinanciering van de aflopende leningen. Het voordeel op de rentekosten ad € 713.000 wordt veroorzaakt door een rentevoordeel op de langlopende lening van het Stadskantoor en de aanpassing van de rentekosten voor de financiering van de nieuwe investeringen. De toegerekende rente is in principe budgetneutraal in de begroting opgenomen. De lasten worden vanuit Treasury toegerekend aan de diverse producten. De toegerekende rente aan de grondexploitaties en riolering is € 226.000 lager en is meegenomen in de analyses van de grondexploitaties (punt 1) en riolering (punt 8) in 2022. Om deze reden wordt hier dit verschil (€ 226.000) als nadeel meegenomen.

Ad 3 Loonkosten Verdeelsleutels toerekening salariskosten De verdeelsleutels voor de toerekening van de salariskosten aan de diverse producten zijn geactualiseerd en verwerkt in deze begroting. De ”oude” verdeelsleutels waren drie jaar oud. Door diverse verschuivingen in werkzaamheden zijn op de diverse beleidsvelden verschillen ontstaan ten opzichte van 2021. In totaal is de salaristoerekening aan de programma’s € 115.000 hoger in 2022 ten opzichte van 2021. Dit wordt veroorzaakt door een lagere toerekening van de salariskosten aan investeringen op basis van de nieuwe verdeelsleutels. Voor de jaren 2023 tot en met 2025 bedraagt de lagere toerekening van de salariskosten aan de investeringen € 118.000, € 120.000 en € 122.000.

Toerekening salariskosten aan grondexploitatie, reiniging en riolering. Door een lagere toerekening van de salariskosten aan grondexploitatie, reiniging en riolering is totaal aan de programma’s meer salaris toegerekend in 2022 voor in totaal € 235.000. Voor de jaren 2023 tot en met 2025 bedraagt de lagere toerekening van de salariskosten € 220.000, € 219.000 en € 222.000.

Overige verschillen loonkosten De overige verschillen in de loonkosten in 2022 zijn in totaal € 91.000 nadelig. Dit wordt veroorzaakt door verschillende kleinere afwijkingen binnen de loonkosten. Voor de jaren 2023 tot en met 2025 vertonen de overige verschillen een voordeel van € 128.000, € 122.000 en € 117.000. Totaal is de hogere belasting van de salariskosten op de overige producten in de programma’s in 2022 € 441.000, in 2023 € 210.000, in 2024 € 217.000 en in 2025 € 227.000.

Ad 4 Reiniging Voor reiniging zijn per saldo de kosten € 227.000 hoger. Dit wordt veroorzaakt door de Btw-component van de diverse kosten, kwijtscheldingen en de overhead, waarmee rekening wordt gehouden bij de berekening van de tarieven.

Ad 5 Doorbelasting overhead De overhead wordt jaarlijks bij de begroting deels doorberekend aan de grondexploitaties en de kapitaalwerken. Voor de doorbelasting wordt jaarlijks een verdeelsleutel bepaald. Door de aanpassing van de verdeelsleutel is voor het jaar 2022 de doorbelasting € 206.000 lager.

Ad 6 Algemene uitkering Door het bereiken van het plafond voor het BTW-compensatiefonds is de algemene uitkering € 183.000 lager in 2022.

Ad 7 Verbonden partijen Het nadeel op verbonden partijen wordt met name veroorzaakt doordat in 2022 de bijdrage in de uitvoeringskosten van het Werkplein met € 197.000 stijgt. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere loonkosten.

Ad 8 Riolering Voor riolering zijn per saldo de kosten € 119.000 hoger. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door de Btw-component en de overhead waarmee rekening wordt gehouden met de berekening van de tarieven.

Ad 9 Afschrijvingen Het voordeel op de afschrijvingen in 2022 wordt met name veroorzaakt door het verlagen van de afschrijving op de huisvesting van het Paviljoen ad € 52.000. Het Paviljoen is bestemd voor verkoop waardoor op het pand niet meer wordt afgeschreven. Doordat een aantal investeringen later afgerond wordt, wordt pas later op deze investeringen afgeschreven (voordeel € 200.000 in 2023 en 2024).

Ad 10 Diverse aanpassingen en verschuivingen Dit betreft diverse beperkte aanpassingen van onder andere huisvestingskosten.

Geprognosticeerde balans gebaseerd op kasstelsel (Volgens primaire begroting. Bedragen x € 1.000) Jaarverslag 31-12-2020

Raming 31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

Activa

Vaste activa 449

524

323

182

106

Materiële vaste activa

Immateriële vaste activa

150.870

215.254

227.441

231.460

246.283

257.597

Financiële vaste activa

20.964

20.339

20.229

20.135

20.054

19.984

40.803

42.146

35.117

28.533

23.189

16.016

- Gereed product en handelsgoederen

1.384

Vorderingen

21.308

11.567

Liquide middelen

1.320

678

Overlopende activa

26.520

20.470

Totaal activa

263.618

312.362

317.209

314.409

323.731

327.749

Vlottende activa Voorraden - Onderhanden werk waaronder: bouwgronden in exploitatie

Materiële vaste activa De verwachte boekwaarde van de vaste activa bedraagt per 31 december 2021 € 236,1 miljoen en per 31 december 2022 € 247,0 miljoen. De stijging van de boekwaarden van € 10,9 miljoen wordt veroorzaakt door vermeerderingen van reeds gevoteerde netto investeringen in 2022 tot een bedrag van € 17,2 miljoen. Dit zijn voornamelijk geplande investeringen voor openbaar gebied Josephwijk en de beheerkalender. Hiernaast is een verlaging van de boekwaarde door afschrijvingen en aflossingen tot een bedrag van € 6,3 miljoen begroot.

Geprognosticeerde balans gebaseerd op kasstelsel (Volgens primaire begroting. Bedragen x € 1.000) Jaarverslag 31-12-2020

Raming 31-12-2021

31-12-2022

31-12-2023

31-12-2024

31-12-2025

Passiva

Eigen vermogen Algemene reserves

13.486

13.273

10.705

9.753

9.530

9.404

Bestemmingsreserves

54.269

60.949

67.844

71.975

70.787

66.914

Gerealiseerd resultaat/ (cumulatief) begroot resultaat

18.849

-188

-750

567

Voorzieningen

16.868

16.521

18.930

19.523

23.490

27.879

128.500

121.850

169.920

169.915

180.210

189.477

Kasgeldleningen

74.970

25.020

18.724

15.757

8.801

Rekening courant banken

Overige kortlopende schulden

11.757

13.082

Overlopende passiva

19.889

11.625

Totaal passiva

263.618

312.362

317.209

314.409

323.731

327.749

Langlopende schulden Obligatie leningen Onderhandse geldleningen binnenlandse banken Overige langlopende leningen

Kortlopende schulden

Reserves en voorzieningen De standen van de reserves en voorzieningen per 1 januari 2021 (werkelijk) en geraamd per 1 januari 2022 en 31 december 2022 worden hieronder weergegeven. Omschrijving

01-01-2022 (geraamd)

31-12-2022 (geraamd)

mutaties 2022

Algemene reserves

32.335.000

13.273.000

10.705.000

2.569.000

Bestemmingsreserves

54.405.000

60.949.000

67.844.000

-6.895.000

Voorzieningen t.b.v. verplichtingen / verliezen

10.522.000

10.562.000

10.770.000

-208.000

Voorzieningen waarvoor een heffing wordt geheven

286.000

45.000

2.489.000

-2.444.000

Voorzieningen middelen derden Totaal

01-01-2021 (werkelijk)

12.384.000

12.295.000

12.462.000

-166.000

109.932.000

97.124.000

104.270.000

-7.144.000

Overzicht van stortingen in en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen die zijn opgenomen in de begroting 2022 Programma

Storting vanuit beleidsveld in voorzieningen

1. Besturen & Samenwerken

Bestuur en organisatie

178.000

3. Werken & Ondernemen

Werk en inkomen

93.000

4. Wonen & Verblijven

Openbare ruimte en reiniging Ruimte en Wonen

Bedrag

5.055.000 130.000

Totaal

5.456.000

Programma

Onttrekkingen in beleidsveld aan voorzieningen

Bedrag

4. Wonen & Verblijven

Afvalinzameling en milieu

300.000

Openbare ruimte en reiniging

88.000

Algemene lasten en baten

99.000

Totaal

487.000

6. Betalen & Financieren

Programma

Stortingen in reserves via programma 6

Bedrag

1. Besturen & Samenwerken

Bestemmingsreserve nieuw en verbouw stadskantoor

1.028.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

161.000

Bestemmingsreserve rijks- & gemeente monumenten

101.000

2. Leren & Ontwikkelen

3. Werken & ondernemen

4. Wonen & Verblijven

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

4.517.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

687.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

11.000

Bestemmingsreserve participatie

5.409.000

Bestemmingsreserve grondexploitatie

1.112.000

Bestemmingsreserve mobiliteit

75.000

Bestemmingsreserve speelgelegenheden

394.000

Bestemmingsreserve vastgoed Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten

425.000 2.368.000

Bestemmingsreserve sanering Vlietpark

600.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

3.899.000

5. Zorgen & Stimuleren

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

78.000

6. Betalen & Financieren

Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid Totaal

218.000 21.083.000

Programma 1. Besturen & Samenwerken

Onttrekkingen aan reserves via programma 6 Algemene reserve

75.000

Algemene saldireserve

60.000

Bestemmingsreserve nieuw en verbouw stadskantoor

2. Leren & Ontwikkelen

170.000

Algemene reserve

11.000

Bestemmingsreserve rijks- & gemeente monumenten

101.000

9.000

Algemene reserve

55.000

Bestemmingsreserve decentralisatie uitkeringen

8.000

Bestemmingsreserve investeringsimpulsen economie

75.000

Bestemmingsreserve kapitaallasten

16.000

Bestemmingsreserve participatie

Algemene reserve Algemene saldireserve Bestemmingsreserve grondexploitatie

5. Zorgen & Stimuleren

6. Betalen & Financieren

70.000 2.892.000

24.000 57.000 1.193.000

Bestemmingsreserve mobiliteit

75.000

Bestemmingsreserve speelgelegenheden

393.000

Bestemmingsreserve vastgoed

287.000

Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten

290.000

Bestemmingsreserve kapitaallasten

247.000

Bestemmingsreserve duurzaamheid

220.000

Bestemmingsreserve innovatiefonds

121.000

Bestemmingsreserve sanering Vlietpark

600.000

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

2.529.000

Bestemmingsreserve R'Daal Spreekt R'Daal Doet

135.000

Bestemmingsreserve decentralisatie uitkeringen

25.000

Bestemmingsreserve kapitaallasten

57.000

Bestemmingsreserve innovatiefonds

45.000

Algemene saldireserve Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid

Totaal

2.971.000

Bestemmingsreserve kapitaallasten

Bestemmingsreserve innovatiefonds

4. Wonen & Verblijven

1.240.000

Bestemmingsreserve innovatiefonds

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

3. Werken & ondernemen

Bedrag

2.287.000 418.000

16.756.000

Tabel structurele onttrekkingen en stortingen reserves (exclusief incidentele posten) 2022 Omschrijving (Bedragen x € 1.000)

Baten

Lasten

2.301

117

2.418

Bestemmingsreserve rijks- & gemeente monumenten

2024

Baten

Lasten

951

101

Bestemmingsreserve nieuw- en verbouw stadskantoor

1.240

Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

2025

Baten

Lasten

223

126

223

126

101

1.028

1.233

1.047

1.226

1.066

1.219

1.085

2.972

3.617

3.014

3.624

3.043

3.631

3.049

3.639

Bestemmingsreserve #RSRD R'daal Spreekt-R'daal Doet

135

Bestemmingsreserve flankerend personeelsbeleid

418

218

251

218

235

218

237

218

Bestemmingsreserve decentralisatie uitkeringen

Bestemmingsreserve mobiliteit

Bestemmingsreserve speelgelegenheden

393

394

396

397

399

400

402

403

Bestemmingsreserve vastgoed

287

290

289

296

Bestemmingsreserve beheerkalender kapitaallasten

290

2.368

290

2.207

290

2.020

290

1.701

Bestemmingsreserve kapitaallasten

329

1.294

Bestemmingsreserve duurzaamheid

120

Bestemmingsreserve innovatiefonds

406

Bestemmingsreserve sanering Vlietpark

600

Bestemmingsreserve kostenegalisatie

2.529

4.836

2.772

4.736

6.654

4.736

6.518

4.736

Bestemmingsreserve participatie

2.892

5.409

4.491

5.073

5.443

4.704

6.643

4.349

Totaal bestemmingsreserves

12.821

18.646

13.292

17.503

18.084

16.976

20.124

16.332

Totaal

15.239

18.646

14.243

17.503

18.307

16.976

20.250

16.332

Algemene reserve Algemene saldireserve

Totaal algemene reserves

Lasten

2023

Baten

5. Overzicht incidentele lasten en baten per programma Lasten Prog.

Omschrijving

2022

2023

2024

2025

Kosten vandalisme scholen

104.000

106.000

108.000

110.000 a

Binnenstads B.V.

200.000

Lasten grondexploitatie (exclusief doorberekening rente/overhead en afschrijving )

9.808.000

12.097.000

6.819.000

343.000

95.000

97.000

99.000

1.565.000

1.505.000

1.526.000

1.547.000

Totaal incidentele lasten voor resultaat

12.020.000

13.803.000

8.550.000

10.068.000

Storting Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs

900.000

Storting Bestemmingsreserve vastgoed

425.000

Storting Bestemmingsreserve grondexploitaties

1.112.000

1.176.000

1.177.000

1.328.000 c

Totaal incidentele lasten mutaties reserves

2.437.000

1.176.000

1.177.000

1.328.000

Totaal incidentele lasten inclusief stortingen na resultaat

14.457.000

14.979.000

9.727.000

11.396.000

Overige incidentele lasten programma 4 6

Ref.

Personeelskosten detacheringen

8.312.000 c a/d/ e

Baten Prog.

Omschrijving

2022

Verkoopopbrengst Azaleastraat 1

250.000

Verkoopopbrengst Bovendonk 115

650.000

Verkoopopbrengst Flaviadonk 1-2

425.000

2023

2024

2025

Ref.

Baten grondexploitaties

9.644.000

11.807.000

6.502.000

7.786.000

Vergoedingen detacheringen

1.402.000

1.415.000

1.428.000

1.441.000

Totaal incidentele baten voor resultaat

12.371.000

13.222.000

7.930.000

9.227.000

Bijdrage uit de Algemene reserve

150.000

Onttrekking aan Bestemmingsreserve investeringsimpuls

75.000

Onttrekking aan Bestemmingsreserve duurzaamheid

100.000

Onttrekking aan Bestemmingsreserve grondexploitaties

1.193.000

1.257.000

1.259.000

1.409.000

Totaal incidentele baten mutaties reserves

1.518.000

1.257.000

1.259.000

1.409.000

Totaal incidentele baten inclusief onttrekkingen na resultaat

13.889.000

14.479.000

9.189.000

10.636.000

Saldo incidentele lasten / baten voor resultaat

-351.000

581.000

620.000

841.000

Saldo incidentele lasten / baten reserves

919.000

-81.000

-82.000

-81.000

Per saldo incidentele lasten (plus) of incidentele baten (min) na resultaat

568.000

500.000

538.000

760.000

Toelichting op de staat incidentele baten en lasten posten > € 250.000 In het bovenstaande overzicht zijn alle incidentele baten en lasten per programma gerubriceerd. Tevens zijn hier ook de incidentele stortingen in en onttrekkingen aan de algemene reserves en bestemmingsreserves vermeld. Hieronder volgt een integrale toelichting op de incidentele lasten en baten in de begroting 2022.

Lasten Programma 2 Kosten vandalisme scholen Voor de verschillende scholen binnen de gemeente Roosendaal zijn budgetten opgenomen voor kosten vandalisme. Dit heeft betrekking op mogelijke herstelkosten glasschade, verwijderen grafitti, vervangen van gesloopte logo’s, en dergelijke.

Programma 3 Binnenstads B.V. De samenwerking in de binnenstad wordt verbreed tot een Binnenstads B.V. Het voorstel is om in 2022 de activiteiten van deze samenwerking incidenteel te richten op de heropstart na corona, citydressing en het belonen van bezoekers aan de binnenstad.

Programma 4 Lasten grondexploitaties Aan de lastenkant omvat deze post aankoopkosten van gronden, kosten van bouwrijp maken, aanneemsommen, externe advieskosten en stortingen in verliesvoorzieningen. Daarnaast zijn hierin ook de aan de diverse projecten gerelateerde personeelskosten en kosten inhuur derden meegenomen. De doorberekende overheadkosten en de kapitaallasten zijn hierin niet begrepen vanwege hun structurele karakter. Aan de batenkant bevat deze incidentele post verkoopopbrengsten van gronden, bijdragen van de provincie en onttrekkingen aan de gevormde verliesvoorzieningen bij de afwikkeling of noodzakelijke aanpassingen van een grondexploitatie. Alle afwikkelingen van de grondexploitaties, zowel in positieve als negatieve zin, lopen via de bestemmingsreserve grondexploitaties. In 2022 wordt een bedrag gestort van € 1.112.000. Hiertegenover staat een onttrekking van € 1.193.000.

Overige incidentele lasten programma 4 > Implementatie activiteiten Omgevingswet € 150.000 Voor de implementatie van de overgang naar de nieuwe Omgevingswet is een bedrag beschikbaar gesteld van € 150.000. Daar waar nodig zal ondermeer aanvullende externe expertise worden ingezet om de implementatie activiteiten goed af te kunnen ronden. 84

> Roosendaal Natuurstad € 100.000 Roosendaal Natuurstad is de Roosendaalse vertaling van de klimaatadaptie opgave. De klimaatadaptie opgave betekent dat op een andere manier gekeken gaat worden naar de inrichting van het openbare gebied. In 2022 biedt de gemeente incidenteel voor onze inwoners een stimuleringregeling aan. > Kosten vandalisme openbaar gebied Voor ondermeer de civieltechnische kunstwerken is voor kosten vandalisme in 2022 een budget opgenomen voor € 93.000. Dit heeft betrekking op mogelijke herstelkosten voor het verwijderen grafitti, beschadigde fietspadpalen, en dergelijke.

Programma 6 Personeelskosten detacheringen Dit zijn kosten van personeel tot een bedrag van € 1.565.000 die buiten de gemeente voor andere organisaties werkzaam zijn. Deze kosten hebben een incidenteel karakter, omdat de contracten voor een bepaalde tijd zijn afgesloten. Hiertegenover staan ook detacheringsvergoedingen die van deze organisaties ontvangen worden tot een bedrag van € 1.402.000.

Storting Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs De onderwijspanden Azaleastraat 1 en Bovendonk 115 staan in de verkoop. De verwachte opbrengsten van € 250.000 en € 650.000 worden gestort in de bestemmingsreserve.

Storting Bestemmingsreserve vastgoed In de Bestemmingsreserve vastgoed vindt een incidentele storting plaats van € 425.000 in verband met de geplande verkoop van het pand aan de Flaviadonk 1-2.

Storting Bestemmingsreserve grondexploitaties Zie hiervoor de toelichting onder lasten programma 4 grondexploitaties.

Baten Programma 4 Verkoopopbrengst Azaleastraat 1 Zie hiervoor de toelichting onder de lasten programma 6 storting Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs.

Verkoopopbrengst Bovendonk 115 Zie hiervoor de toelichting onder de lasten programma 6 storting Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs.

Verkoopopbrengst Flaviadonk 1-2 Zie hiervoor de toelichting onder de lasten programma 6 storting Bestemmingsreserve vastgoed.

Baten grondexploitaties Zie hiervoor de toelichting onder de lasten programma 4 lasten grondexploitaties.

Programma 6 Vergoedingen detacheringen Zie hiervoor de toelichting onder de lasten programma 6 personeelskosten detacheringen.

Bijdrage uit de Algemene reserve Voor de implementatie van de activiteiten Omgevingswet wordt een bijdrage van € 150.000 aan de Algemene reserve onttrokken. Zie hiervoor ook de toelichting onder overige incidentele lasten programma 4.

Onttrekking aan de Bestemmingsreserve investeringsimpuls Voor de samenwerking in de binnenstad in 2022 wordt aan de Bestemmingsreserve investeringsimpuls € 75.000 onttrokken. Zie hiervoor ook de toelichting onder lasten programma 3 Binnenstads B.V.

Onttrekking aan de Bestemmingsreserve duurzaamheid Voor Roosendaal Natuurstad wordt incidenteel aan de Bestemmingsreserve duurzaamheid € 100.000 onttrokken. Zie hiervoor ook de toelichting onder incidentele lasten programma 4.

Onttrekking aan de Bestemmingsreserve grondexploitaties Voor de grondexploitaties wordt aan de Bestemmingsreserve grondexploitaties € 1.193.000 onttrokken. Zie hiervoor ook de toelichting onder lasten programma 4 grondexploitaties.

6. Investeringsplan

Progr.

Omschrijving

2022

Afschr. %

Invest.

Kap. lasten

2023 1,00% rente

Afschrijving

Invest.

Kap. lasten

1,00% rente

Afschrijving

VERVANGINGSINVESTERINGEN 2022 1

Werkplek (2022)

ann.25%

165.000

41.461

825

40.636

42.286

1.244

Ipad nieuwe raadsleden (2022)

ann.25%

24.000

6.031

120

5.911

6.151

181

41.043 5.970

Armmaaier (2022)

ann. 20%

60.000

12.062

300

11.762

12.362

482

11.880

Spuitkar (2022)

ann. 12,5%

35.000

4.399

175

4.224

4.574

308

4.266

Openbaar gebied De Stappen (2022)

line 40 jr

250.000

7.500

1.250

6.250

8.688

2.438

6.250

Openbaar gebied Josephwijk 1e tranche (2022)

line 40 jr

1.000.000

5.000

35.000

10.000

25.000

Werkplek (2023)

ann.25%

165.000

41.461

825

40.636

Kleine kneuzer (2023)

ann. 20%

30.000

6.031

150

5.881

Zuigwagen (2023)

ann. 12,5%

40.000

5.028

200

4.828

Werkplek (2024)

Waterwagen (2024)

ann. 12,5%

Aanhangwagens (2024)

ann. 12,5%

Openbaar gebied Josephwijk 2e tranche (2024)

Werkplek (2025)

Aanhangwagens-machine transporter (2025)

Heftruck (2025)

Snipperkar aanhanger (2025)

VRI Roselaargarage (2022)

line 25 jr

Kruispunt Freijterslaan-Laan van Brabant (2022)

line 25 jr

500.000

22.500

2.500

20.000

24.800

4.800

20.000

Woonwagenstandplaatsen

line 40 jr

1.000.000

30.000

5.000

25.000

Vervangingsplan VRI's (2023)

line 25 jr

Vervangingsplan VRI's (2024)

line 25 jr

Vervangingsplan VRI's (2025)

line 25 jr

2023

2024 ann.25%

line 40 jr

2025 ann.25% ann. 12,5% ann. 10% ann. 12,5%

Kadernota 2020

Kadernota 2022

TOTAAL VERVANGINGSINVESTERINGEN

3.034.000

128.954

15.170

113.784

34.750

9.750

25.000

1.255.000

56.475

6.275

50.200

1.490.000

277.606

36.652

240.954

Investeringen t.l.v. reserves en voorzieningen

Groot onderhoud sportaccommodaties

164.612

146.724

Onderhoud gemeentelijke gebouwen

792.011

513.098

Rioleringsinvesteringen Beheerkalender 2020-2026

2.095.650

4.394.400

Beheerkalender 2020-2026 onderhoud

2.505.788

2.771.560

Beheerkalender 2020-2026 reconstructie

8.592.055

6.437.200

TOTAAL INVESTERINGEN TLV. BR en VZ

14.150.116

14.262.982

TOTAAL IP 2022-2026

17.184.116

128.954

15.170

113.784

15.752.982

277.606

36.652

240.954

2024 Invest.

Kap. lasten

2025 1,00% rente

Afschrijving

Invest.

Kap. lasten

1,00% rente

Afschrijving

42.286

833

41.453

42.286

419

6.151

121

6.030

6.151

6.090

12.362

364

11.999

12.362

244

12.119

4.574

265

4.309

4.574

222

4.352

8.625

2.375

6.250

8.563

2.313

6.250

34.750

9.750

25.000

34.500

9.500

25.000

42.286

1.244

41.043

42.286

833

41.453

6.181

241

5.940

6.181

182

5.999

5.228

352

4.876

5.228

303

4.925

165.000

41.461

825

40.636

42.286

1.244

41.043

17.500

2.200

2.112

2.287

154

2.133

60.000

7.541

300

7.241

7.841

528

7.314

655.000

3.275

22.925

6.550

16.375

165.000

41.461

825

40.636

30.000

3.771

150

3.621

40.000

4.023

200

3.823

25.000

3.142

125

3.017

20.000

24.400

4.400

20.000

24.600

935.000

1.832.500

4.600

41.868

34.500

9.500

25.000

34.250

9.250

25.000

62.248

12.048

50.200

61.746

11.546

50.200

42.075

4.675

37.400

380.344

50.855

46.376

8.976

37.400

515.000

23.175

2.575

20.600

775.000

479.816

60.598

419.218

19.893.988

329.489 20.668.988

479.816

60.598

419.218

329.489

140.013

980.690

392.125

757.213

1.588.136

1.322.858

6.698.821

6.622.657

8.352.585

10.210.570

17.171.680

19.004.180

380.344

50.855

Bijlage 4 Overzicht BBV wetgeving BBV Indicatoren Indicator

Jaar

Winkeldiefstallen per 1.000 inwoners

2019

Roosendaal 3,3

NL 2,3

Geweldsmisdrijven- en seksuele misdrijven per 10.000 inwoners

2020

5,6

4,7

Diefstal uit woning per 1.000 inwoners

2019

2,5

2,3

Vernieling en beschadiging (in de openbare ruimte) per 1.000 inwoners

2020

7,1

6,2

Verwijzingen Halt (per 1.000 inwoners van 12-18 jaar)

2020

Bruto gemeentelijk product (verwacht/gemeten)

2013

113

100

Functiemenging (verhouding banen/woningen, 0 = alleen wonen, 100 = alleen werken)

2020

52,0%

53,2%

Vestigingen (per 1.000 inwoners 15 t/m 74 jaar)

2020

118,2

135,2

Voortijdige schoolverlaters totaal (VO + MBO)

2019

3,0%

2,0%

Absoluut verzuim (per 1.000 leerlingen)

2019

5,1

2,4

Relatief verzuim (per 1.000 leerlingen)

2018

Niet-sporters

2016

52,9%

48,7%

Banen (per 1.000 inwoners 15-64 jaar)

2020

778,2

795,9

Netto arbeidsparticipatie (% van de werkzame beroepsbevolking t.o.v. de beroepsbevolking)

2020

65,8%

68,4%

Bijstandsuitkeringen (per 1000 inwoners 18 jaar e.o.)

2020

48,5

46,0

Aantal re-integratievoorzieningen (per 1000 inwoners 15-65 jaar)

2020

17,7

20,2

Wmo-cliënten met een maatwerkarrangement (per 1000 inwoners)

2020

% kinderen in uitkeringsgezin (% kinderen tot 18 jaar)

2019

% werkloze jongeren (% jongeren tot 16 t/m 22 jaar)

2019

Jongeren met delict voor rechter (% jongeren van 12-21 jaar)

2019

Jongeren met jeugdhulp (% van alle jongeren tot 18 jaar)

2020

12,9%

11,9%

Jongeren met jeugdreclassering (% jongeren van 12-22 jaar)

2020

0,5%

0,4%

Jongeren met jeugdbescherming (% van alle jongeren tot 18 jaar)

2020

1,1%

1,2%

Omvang huishoudelijk restafval (kg. per inwoner)

2019

143

161

Hernieuwbare elektriciteit (%)

2019

47,0%

20,1%

Gemiddelde WOZ-waarde woningen

2020

€ 224.000

€ 270.000

Nieuw gebouwde woningen (aantal per 1.000 woningen)

2020

7,2

8,9

Demografische druk (verhouding aantal personen 0 – 20 jr. en > 65 jr. tot personen tussen 20 en 65 jr.)

2020

73,2%

72,8%

Woonlasten éénpersoonshuishouden

2021

€

846

€

733

Woonlasten meerpersoonshuishouden

2021

€

881

€

810

In de kolom P staat het nummer van het betreffende Programma vermeld. (bron: www.waarstaatjegemeente.nl, geraadpleegd op 18/08/2021)

Overzicht indicatoren BBV onderdeel bedrijfsvoering Effectindicator bedrijfsvoering

Rekening 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Formatie in aantal FTE per 1.000 inwoners

5,24

5,41

5,58

Bezetting in aantal FTE per 1.000 inwoners

5,23

5,16

5,21

€ 480,61

€ 517,75

€ 516,90

Externe inhuur, kosten als % van totale loonsom

Apparaatskosten in kosten per inwoner

28%

14,1%

16,2%

Overhead, % van totale lasten

9,1%

8,5%

Overzicht wettelijke taakvelden T4 LASTEN Taakveld

Begroting 2022

Jaarschijf 2023

Jaarschijf 2024

Jaarschijf 2025

4.407.929

PROG1 BESTUREN & SAMENWERKEN TAAKV0-1 BESTUUR

4.249.627

4.299.625

4.353.490

TAAKV0-2 BURGERZAKEN

1.605.369

1.787.426

1.530.418

1.673.731

TAAKV0-4 OVERHEAD

21.789.379

22.635.928

22.926.102

23.324.396

TAAKV1-1 CRISISBEHEERSING EN BRANDWEER

5.204.606

5.286.468

5.741.363

5.850.977

TAAKV1-2 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

4.157.498

4.029.606

4.001.088

4.098.374

Totaal PROG1 BESTUREN & SAMENWERKEN

37.006.479

38.039.053

38.552.461

39.355.407

PROG2 LEREN & ONTWIKKELEN 131.653

134.154

136.703

139.300

TAAKV4-2 ONDERWIJSHUISVESTING

TAAKV4-1 OPENBAAR BASISONDERWIJS

4.515.978

4.525.134

4.495.784

4.503.165

TAAKV4-3 ONDERWIJSBELEID EN LEERLINGZAKEN

6.668.957

7.154.805

7.402.756

7.435.222

TAAKV5-1 SPORTBELEID EN ACTIVERING

1.072.389

1.074.290

1.076.223

1.079.972

TAAKV5-2 SPORTACCOMMODATIES

2.428.501

2.447.087

2.468.337

2.440.139

TAAKV5-3 CULTUURPRESENTATIE,-PRODUCTIE,PARTICIPA

3.415.647

3.471.965

3.514.151

3.570.289

TAAKV5-4 MUSEA

1.148.472

1.157.019

1.165.740

1.174.635

238.317

240.392

243.167

245.095

1.522.500

1.551.428

1.580.905

1.610.942

207.340

207.374

210.820

202.536

21.349.754

21.963.648

22.294.586

22.401.295

TAAKV5-5 CULTUREEL ERFGOED TAAKV5-6 MEDIA TAAKV5-7 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE Totaal PROG2 LEREN & ONTWIKKELEN PROG3 WERKEN & ONDERNEMEN TAAKV3-1 ECONOMISCHE ONTWIKKELING

197.585

231.798

261.097

271.985

2.783.324

2.533.622

2.553.156

2.578.143

TAAKV3-4 ECONOMISCHE PROMOTIE

965.755

932.744

950.057

967.695

TAAKV4-3 ONDERWIJSBELEID EN LEERLINGZAKEN

106.631

87.704

88.922

90.217

TAAKV5-7 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE

299.256

304.441

309.715

315.084

TAAKV3-3 BEDRIJVENLOKET EN BEDRIJFSREGELINGEN

TAAKV6-1 SAMENKRACHT EN BURGERPARTICIPATIE TAAKV6-3 INKOMENSREGELINGEN

44.747.842

46.558.891

47.696.067

48.783.865

TAAKV6-4 BEGELEIDE PARTICIPATIE

15.748.237

15.208.116

14.896.369

14.462.533

TAAKV6-5 ARBEIDSPARTICIPATIE

3.520.404

3.634.038

3.738.099

3.855.653

TAAKV6-71 MAATWERKDIENSTVERLENING 18+

399.372

356.161

363.081

370.134

TAAKV6-81 GEESCALEERDE ZORG 18+

61.945

62.812

63.692

64.583

TAAKV7-5 BEGRAAFPLAATSEN EN CREMATORIA

12.722

12.964

13.210

13.461

68.843.073

69.923.291

70.933.465

71.773.353

Totaal PROG3 WERKEN & ONDERNEMEN PROG4 WONEN & VERBLIJVEN TAAKV0-2 BURGERZAKEN TAAKV0-63 PARKEERBELASTING

274.461

278.506

283.085

287.095

TAAKV2-1 VERKEER EN VERVOER

TAAKV1-2 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

12.187.989

12.949.315

17.187.722

18.363.505

TAAKV2-2 PARKEREN

1.729.495

1.664.495

1.659.495

1.654.495

TAAKV2-4 ECONOMISCHE HAVENS EN WATERWEGEN

483.003

485.914

488.790

383.020

11.420.558

13.734.706

8.510.368

9.955.638

TAAKV3-3 BEDRIJVENLOKET EN BEDRIJFSREGELINGEN

20.617

20.920

21.225

21.537

TAAKV3-4 ECONOMISCHE PROMOTIE

12.386

12.559

12.735

12.913

TAAKV3-2 FYSIEKE BEDRIJFSINFRASTRUCTUUR

TAAKV5-7 OPENBAAR GROEN EN (OPENLUCHT) RECREATIE TAAKV7-2 RIOLERING

6.986.232

7.044.352

7.308.664

10.268.284

10.486.321

10.803.380

TAAKV7-3 AFVAL

8.717.172

8.877.193

9.039.630

9.206.015

TAAKV7-4 MILIEUBEHEER

745.515

572.646

581.167

589.829

TAAKV7-5 BEGRAAFPLAATSEN EN CREMATORIA

36.077

36.762

37.460

38.172

1.360.914

1.174.259

1.188.320

1.205.796

TAAKV8-1 RUIMTELIJKE ORDENING

7.004.917 10.060.950

TAAKV8-3 WONEN EN BOUWEN

3.199.853

2.860.542

2.866.908

2.893.612

Totaal PROG4 WONEN & VERBLIJVEN

57.253.907

59.922.333

59.407.578

62.723.671

T8 BATEN Begroting 2022

Jaarschijf 2023

Totaal

Jaarschijf 2024

Jaarschijf 2025

Totaal Begroting 2022

Totaal Jaarschijf 2023

Totaal Jaarschijf 2024

Totaal Jaarschijf 2025 4.259.769

-143.523

-144.136

-146.141

-148.160

4.106.104

4.155.489

4.207.349

-909.419

-924.124

-941.682

-959.576

695.950

863.302

588.736

714.155

-383.925

-390.488

-397.171

-403.975

21.405.454

22.245.440

22.528.931

22.920.421

5.204.606

5.286.468

5.741.363

5.850.977

-46.231

-70.348

-48.004

-73.047

4.111.267

3.959.258

3.953.084

4.025.327

-1.483.098

-1.529.096

-1.532.998

-1.584.758

35.523.381

36.509.957

37.019.463

37.770.649

131.653

134.154

136.703

139.300

-1.112.745

-216.787

-220.905

-225.101

3.403.233

4.308.347

4.274.879

4.278.064

-3.294.914

-3.513.671

-3.732.495

-3.735.636

3.374.043

3.641.134

3.670.261

3.699.586

-195.252

877.137

879.038

880.971

884.720

-1.002.589

-1.021.528

-1.040.831

-1.060.501

1.425.912

1.425.559

1.427.506

1.379.638

-195.844

-197.858

-199.885

-201.936

3.219.803

3.274.107

3.314.266

3.368.353

-60.000

1.088.472

1.097.019

1.105.740

1.114.635

-34.181

204.136

206.211

208.986

210.914

1.522.500

1.551.428

1.580.905

1.610.942

-27.054

-27.569

-28.092

-28.626

180.286

179.805

182.728

173.910

-5.922.579

-5.266.846

-5.511.641

-5.541.233

15.427.175

16.696.802

16.782.945

16.860.062

197.585

231.798

261.097

271.985

-295.442

-293.327

-298.191

-302.185

2.487.882

2.240.295

2.254.965

2.275.958

-247.773

-251.531

-255.360

-259.263

717.982

681.213

694.697

708.432

106.631

87.704

88.922

90.217

40.229

40.493

40.753

41.011

-259.027

-263.948

-268.962

-274.073

-36.571.071 -36.240.048

-35.874.886

-35.524.603

-37.373.313 -37.048.854

-36.697.399 -36.360.124

8.176.771

10.318.843

11.821.181

13.259.262

15.748.237

15.208.116

14.896.369

14.462.533

3.520.404

3.634.038

3.738.099

3.855.653

399.372

356.161

363.081

370.134

61.945

62.812

63.692

64.583

12.722

12.964

13.210

13.461

31.469.760

32.874.437

34.236.066

35.413.229

-1.980.400

-1.979.005

-1.979.461

-1.979.926

-1.980.400

-1.979.005

-1.979.461

-1.979.926

-67.426

-68.708

-70.013

-71.343

207.035

209.798

213.072

215.752

-695.054

-708.259

-721.717

-735.429

11.492.935

12.241.056

16.466.005

17.628.076

1.729.495

1.664.495

1.659.495

1.654.495

-9.643.555

-155.031

-11.936.654

-6.501.550

-156.543

-158.084

-13.168.084

-13.527.087

-13.764.643

-11.545.964

-11.589.019

-11.789.240

-7.786.298

483.003

485.914

488.790

383.020

1.777.003

1.798.052

2.008.818

2.169.340

20.617

20.920

21.225

21.537

12.386

12.559

12.735

12.913

6.849.886

6.829.689

6.886.268

7.149.010

-14.136.493

-3.107.134

-3.258.803

-3.278.322

-3.333.113

-11.984.666

-2.828.792

-2.711.826

-2.749.610

-2.778.651

-159.654

-3.453

-3.519

-3.586

-3.654

742.062

569.127

577.581

586.175

-64.710

-65.939

-67.192

-68.469

-28.633

-29.177

-29.732

-30.297 1.196.584

-8.706

-8.871

-9.040

-9.212

1.352.208

1.165.388

1.179.280

-2.143.611

-1.747.729

-1.749.610

-1.779.319

1.056.242

1.112.813

1.117.298

1.114.293

-39.474.599

-41.791.789

-36.814.601

-38.714.937

17.779.308

18.130.544

22.592.977

24.008.734

T4 LASTEN Begroting 2022

Jaarschijf 2023

Jaarschijf 2024

Jaarschijf 2025

TAAKV6-1 SAMENKRACHT EN BURGERPARTICIPATIE

11.404.572

11.327.331

11.403.206

11.578.892

TAAKV6-2 WIJKTEAMS

3.951.588

3.420.567

3.439.972

3.464.469

TAAKV6-6 MAATWERKVOORZIENINGEN (WMO)

1.229.968

1.224.112

1.225.311

1.226.533

TAAKV6-71 MAATWERKDIENSTVERLENING 18+

16.633.596

16.818.001

17.089.945

17.288.187

TAAKV6-72 MAATWERKDIENSTVERLENING 18-

24.514.562

Taakveld PROG5 ZORGEN & STIMULEREN

24.428.620

24.435.306

24.512.438

TAAKV6-81 GEESCALEERDE ZORG 18+

524.350

207.210

210.112

213.053

TAAKV6-82 GEESCALEERDE ZORG 18-

2.342.404

TAAKV7-1 VOLKSGEZONDHEID Totaal PROG5 ZORGEN & STIMULEREN

3.118.119

3.169.537

3.223.837

3.250.306

63.633.217

62.944.468

63.447.225

63.878.406

21.082.869

18.678.734

18.153.048

17.659.461

PROG6 BETALEN & FINANCIEREN TAAKV0-10 MUTATIES RESERVES TAAKV0-11 RESULTAAT REKENING VAN BATEN EN LASTEN TAAKV0-5 TREASURY

-432.081

60.047

520.891

823.492

TAAKV0-61 OZB WONINGEN

1.079.400

1.079.854

1.094.837

1.109.884

255.382

255.489

259.032

262.594

2.267.945

1.979.472

1.948.594

1.961.887

10.000

Totaal PROG6 BETALEN & FINANCIEREN

24.263.515

22.063.596

21.986.402

21.827.318

Eindtotaal

272.349.945

274.856.389

276.621.717

281.959.450

TAAKV0-62 OZB NIET-WONINGEN TAAKV0-64 BELASTINGEN OVERIG TAAKV0-7 ALGEMENE EN OVERIGE UITKER. GEMEENTEFONDS TAAKV0-8 OVERIGE BATEN EN LASTEN TAAKV0-9 VENNOOTSCHAPSBELASTING (VPB) TAAKV3-4 ECONOMISCHE PROMOTIE

T8 BATEN Begroting 2022

Jaarschijf 2023

Totaal

Jaarschijf 2024

Jaarschijf 2025

Totaal Begroting 2022

Totaal Jaarschijf 2023

Totaal Jaarschijf 2024

Totaal Jaarschijf 2025 11.490.698

-85.959

-86.690

-87.435

-88.194

11.318.613

11.240.641

11.315.771

-736.590

3.214.998

2.683.977

2.703.382

2.727.879

1.229.968

1.224.112

1.225.311

1.226.533

-802.000

-803.000

-806.000

-808.000

15.831.596

16.015.001

16.283.945

16.480.187

-9.202.892

15.225.728

15.232.414

15.309.546

15.311.670

524.350

207.210

210.112

213.053

2.342.404

-42.637

3.075.482

3.126.900

3.181.200

3.207.669

-10.870.078

-10.871.809

-10.875.554

-10.878.313

52.763.139

52.072.659

52.571.671

53.000.093

-16.756.460

-15.498.770

-19.564.530

-21.658.241

4.326.409

3.179.964

-1.411.482

-3.998.780

-474.000

-906.081

-413.953

46.891

349.492

-8.334.800

-8.493.161

-8.654.531

-8.818.967

-7.255.400

-7.413.307

-7.559.694

-7.709.083

-5.638.660

-5.745.795

-5.854.965

-5.966.209

-5.638.660

-5.745.795

-5.854.965

-5.966.209

-942.130

-944.298

-946.508

-948.760

-686.748

-688.809

-687.476

-686.166

-143.430.062

-145.162.220

-147.310.111

-150.264.297

-143.430.062

-145.162.220

-147.310.111

-150.264.297

-1.374.608

-1.358.794

-1.334.004

-1.335.363

893.337

620.678

614.590

626.524

10.000

-199.162

-188.228

-191.804

-195.448

-199.162

-177.138.948

-177.868.842 -184.334.097 -189.664.999

-152.875.433

-155.805.246

-162.347.695

-167.837.681

-272.262.615

-274.377.236 -275.766.290 -282.744.364

87.330

479.153

855.427

-784.914

-188.228

-191.804

-195.448

Overzicht IV3 taakvelden Taakveld

T4 LASTEN

T8 BATEN

Eindtotaal

TAAKV0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING TAAKV0-1 BESTUUR

4.249.627

-143.523

4.106.104

TAAKV0-10 MUTATIES RESERVES

21.082.869

-16.756.460

4.326.409

TAAKV0-11 RESULTAAT REKENING VAN BATEN EN LASTEN TAAKV0-2 BURGERZAKEN

1.605.369

-909.419

695.950

TAAKV0-4 OVERHEAD

21.789.379

-383.925

21.405.454

TAAKV0-5 TREASURY

-432.081

-474.000

-906.081

TAAKV0-61 OZB WONINGEN

1.079.400

-8.334.800

-7.255.400

-5.638.660

-1.979.005

-942.130

-686.748

-143.430.062

-1.374.608

893.337

TAAKV0-62 OZB NIET-WONINGEN TAAKV0-63 PARKEERBELASTING TAAKV0-64 BELASTINGEN OVERIG

255.382

TAAKV0-7 ALGEMENE EN OVERIGE UITKER. GEMEENTEFONDS TAAKV0-8 OVERIGE BATEN EN LASTEN

2.267.945

TAAKV0-9 VENNOOTSCHAPSBELASTING (VPB)

10.000

Totaal TAAKV0 BESTUUR EN ONDERSTEUNING

51.907.890

10.000

-180.366.592

-128.458.702

TAAKV1 VEILIGHEID TAAKV1-1 CRISISBEHEERSING EN BRANDWEER

5.204.606

TAAKV1-2 OPENBARE ORDE EN VEILIGHEID

4.431.959

-113.657

4.318.302

Totaal TAAKV1 VEILIGHEID

9.636.565

-113.657

9.522.908

TAAKV2-1 VERKEER EN VERVOER

12.187.989

-695.054

11.492.935

TAAKV2-2 PARKEREN

1.729.495

TAAKV2-4 ECONOMISCHE HAVENS EN WATERWEGEN

483.003

TAAKV2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT

Totaal TAAKV2 VERKEER, VERVOER EN WATERSTAAT

14.400.487

-695.054

13.705.433

TAAKV3 ECONOMIE TAAKV3-1 ECONOMISCHE ONTWIKKELING

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1208/documents/30807