Document · PDF

Bijlagenboek Programmabegroting 2022.pdf

Gemeenteraad 11 november 2021, gemeente RoosendaalBij agendapunt: 4a: Raadsvoorstel 53 Programmabegroting 202232.359 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 4

Dekking overhead

207.000 N

Door een lagere toerekening van ambtelijke inzet aan kapitaalwerken en grondexploitaties is de hieraan gerelateerde doorberekening van de overhead € 207.000 lager dan in 2021.

Salarissen

1.613.000 N

In 2021 is het concern brede personeelsbudget ingezet voor (tijdelijke) formatieuitbreiding en inhuur personeel (€ 1.442.000). In 2021 is voor de garantiebanen een loonkostensubsidie begroot van € 120.000. Hiernaast is in 2021 de vergoeding voor diverse sociale lasten, zoals vergoeding voor zwangerschapsverlof, in de begroting opgenomen (€ 51.000).

Teams en groepen

73.000 N

Ter dekking van de pilot Urban Mobility zijn de reiskosten in 2021 verlaagd met € 129.000. In 2022 is hiervoor € 56.000 overgeheveld naar de pilot. Per saldo geeft dit een nadelig verschil ten opzichte van 2021 van € 73.000.

Ambtelijke inzet inclusief inhuur

224.000 V

Er is sprake van een hogere toerekening van de ambtelijke inzet ten opzichte van 2021 (€ 369.000). Tegenover deze hogere toerekening staan lagere budgetten voor inhuur van € 593.000. In 2021 vindt inhuur plaats ten behoeve van werkzaamheden voor communicatie (€ 121.000), subsidies (€ 103.000), interne controle (€ 108.000), ICT en datamanagement (€ 125.000), juridisch advies (€ 54.000), bodediensten (€ 55.000) en post en archief (€ 27.000).

Diverse kleinere afwijkingen

1.000 V

Op dit beleidsveld is nog een aantal kleinere voor- en nadelen zichtbaar voor per saldo € 1.000.

Totaal voordelig verschil

4.019.000 V

Programma 2 Leren & Ontikkelen Lasten BeleidsOmschrijving Veld 201

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

Leerplicht

462.699

575.983

470.384

476.960

484.169

491.211

2.529.621

2.865.800

3.075.707

3.291.826

3.507.953

3.508.338

Openbaar Basisonderwijs

124.068

150.696

152.759

155.107

157.503

159.948

Bijzonder Basisonderwijs

373.348

399.238

403.342

408.277

413.320

418.474

Bijzonder Speciaal Onderwijs

1.364.102

1.414.876

1.398.646

1.402.020

1.405.457

1.408.959

Huisvesting Openbaar Onderwijs

758.618

740.608

575.982

575.591

575.252

574.957

1.235.081

1.322.471

1.347.780

1.340.886

1.326.909

1.315.993

Huisvesting Bijz. Speciaal Onderwijs

534.185

519.276

505.782

498.696

459.824

454.263

Huisvesting Openbaar Voortgezet Onderwijs

756.026

662.439

665.425

673.553

681.783

690.116

Huisvesting Bijzonder Voortgezet Onderwijs

1.268.664

1.282.902

1.293.708

1.309.754

1.326.001

1.342.451

Onderwijs algemeen

458.544

1.361.287

1.173.299

1.425.059

1.438.057

1.451.251

Kinderopvang

210.020

253.496

253.774

256.364

259.015

261.726

10.074.976

11.549.072

11.316.588

11.814.093 12.035.243

12.077.687

Exploitatie buitensportaccommodaties groen

1.218.013

2.337.734

834.560

835.881

839.485

793.234

Expl.binnensportaccommodaties

965.183

855.710

806.978

814.621

822.432

830.431

Zwembad de Stok

767.199

786.436

786.963

796.585

806.420

816.474

Sport en recreatie

Kinderboerderij Minnebeek

72.931

53.200

52.863

50.455

51.413

52.390

Gezonde leefstijl

1.439.682

1.476.912

869.308

870.460

871.631

874.302

Actieve leefstijl sportsubsidies

245.888

202.347

203.081

203.830

204.592

205.670

4.708.896

5.712.339

3.553.753

3.571.832

3.595.973

3.572.501

1.429.899

1.446.809

1.474.298

1.502.310

1.530.854

1.559.940

71.740

52.823

48.202

49.118

50.051

51.002

Cultuureducatie

1.133.438

1.133.555

1.144.889

1.160.467

1.161.147

1.174.999

Totaal Cultuur Bibliotheekwerk Media

2022 begroting

Onderwijsachterstanden

Totaal

203

2021 begroting

Onderwijs

Huisvesting Bijzonder Basisonderwijs

202

2020 rekening

Podiumkunsten

1.622.197

1.640.569

1.641.383

1.672.569

1.704.348

1.736.731

Archiefbeheer-en toezicht

546.694

545.627

540.904

541.081

541.262

541.447

Monumenten

364.643

370.749

238.317

240.392

243.167

245.095

Erfgoed

607.772

607.544

607.568

615.938

624.478

633.188

Volksfeesten

190.360

209.532

154.477

156.919

159.407

150.146

Actieve leefstijl cultuursubsidies

682.507

1.310.206

629.375

638.929

648.656

658.559

Totaal

6.649.250

7.317.414

6.479.413

6.577.723

6.663.370

6.751.107

Totaal lasten Programma 2

21.433.122

24.578.825

21.349.754 21.963.648 22.294.586

22.401.295

Exploitatie saldi programma 2

16.217.477 19.660.884

15.427.175 16.696.802

16.782.945 16.860.062

Programma 2 Leren & Ontwikkelen Baten BeleidsOmschrijving Veld 201

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

121.797

162.428

165.514

168.659

171.864

175.129

Onderwijsachterstanden

2.503.756

2.833.830

3.040.000

3.255.750

3.471.500

Openbaar Basisonderwijs

Bijzonder Basisonderwijs

Bijzonder Speciaal Onderwijs

22.970

18.022

18.365

18.714

19.070

19.433

Huisvesting Openbaar Onderwijs

62.127

65.000

327.723

79.200

80.705

82.238

246.820

83.194

94.923

96.726

98.563

100.435

Huisvesting Bijz. Speciaal Onderwijs

Huisvesting Openbaar Voortgezet Onderwijs

Huisvesting Bijzonder Voortgezet Onderwijs

650.000

Huisvesting Bijzonder Basisonderwijs

Onderwijs algemeen

-1.819

434.404

110.873

111.134

111.409

111.698

112.002

3.390.055

3.273.347

4.407.659

3.730.458

3.953.400

3.960.737

Exploitatie buitensportaccommodaties groen

120.728

98.115

99.875

101.667

103.493

105.355

Expl.binnensportaccommodaties

423.138

448.754

460.207

468.947

477.856

486.934

Kinderopvang Totaal Sport en recreatie

Zwembad de Stok

422.555

432.420

442.507

450.914

459.482

468.212

Kinderboerderij Minnebeek

14.670

18.308

22.262

22.686

23.116

23.556

Gezonde leefstijl

539.236

288.252

195.252

1.520.327

1.285.849

1.220.103

1.239.466

1.259.199

1.279.309

Actieve leefstijl sportsubsidies Totaal 203

2021 begroting

Onderwijs Leerplicht

202

2020 rekening

Cultuur Bibliotheekwerk

3.360

Cultuureducatie

169.154

221.306

195.844

197.858

199.885

201.936

Podiumkunsten

Archiefbeheer-en toezicht

59.119

99.556

60.000

Monumenten

18.004

34.181

3.126

3.702

4.792

4.883

4.976

5.070

Media

Erfgoed Volksfeesten Actieve leefstijl cultuursubsidies

52.500

Totaal

305.263

358.745

294.817

296.922

299.042

301.187

5.215.645

4.917.941

5.922.579

5.266.846

5.511.641

5.541.233

Totaal baten Programma 2

Analyse grootste verschillen begroting 2022 t.o.v. 2021 Programma 2 Leren & Ontwikkelen Het budget voor programma 2 wijkt in 2022 ten opzichte van 2021 af op de volgende onderdelen:

Onderwijs Ambtelijke inzet inclusief inhuur

427.000 V

Er is sprake van een lagere toerekening van ambtelijke inzet (€ 36.000) en lagere inhuur (€ 391.000) in 2022. In 2021 is inhuurbudget beschikbaar voor inhuur vanwege ziekte en inhuur van een beleidsmedewerker onderwijshuisvesting.

Kapitaallasten

53.000 N

De rentelasten in 2022 zijn € 53.000 hoger vanwege vervangende bouw en onderhoud van diverse scholen in het HPO. Deze rentelasten worden ten laste van de Bestemmingsreserve huisvesting onderwijs gebracht (zie programma 6 Betalen & Financieren).

Huisvesting openbaar basisonderwijs

415.000 V

In verband met de doordecentralisatie van het primair onderwijs is in 2021 een eenmalig budget opgenomen voor advieskosten (€ 75.000). Deze kosten worden onttrokken aan de bestemmingsreserve Huisvesting onderwijs (zie programma 6 Betalen & Financieren). Het pand Azaleastraat 1, waar het VMBO-gedeelte van het Jan Tinbergen College gehuisvest is, wordt in 2022 verkocht (€ 250.000). Deze boekwinst wordt gestort in de bestemmingsreserve Huisvesting onderwijs (zie programma 6 Betalen & Financieren). In 2021 is € 39.000 begroot om Azaleastraat 1 als tijdelijke huisvesting in gebruik te kunnen nemen. Hierna resteert nog een verschil ten opzichte van 2021 van € 51.000. Dit verschil wordt onder andere veroorzaakt door eenmalige aanpassing van onroerend zaakbelasting en verzekeringspremies, diverse technische brandwerende aanpassingen en eenmalige vervoerskosten in verband met tijdelijke huisvesting van Ziezo in JTC aan de Azaleastraat.

Huisvesting bijzonder voortgezet onderwijs

650.000 V

Het pand Bovendonk 115, het voormalig Gertrudiscollege, zou conform eerdere planning in 2020 door OMO terug geleverd worden aan de gemeente. Volgens de meest actuele planning van OMO zal het lyceum in 2022 in gebruik genomen kunnen worden, waardoor de terug levering aan de gemeente ook pas in 2022 kan plaatsvinden (€ 650.000). Deze boekwinst wordt gestort in de bestemmingsreserve Huisvesting onderwijs (zie Programma 6 Betalen & Financieren).

Onderwijs algemeen

90.000 N

In 2021 zijn de verwachte vervoerskosten van leerlingen van het bijzonder speciaal onderwijs vanwege de coronamaatregelen € 90.000 lager dan in 2022.

Diverse kleinere afwijkingen

18.000 V

De rijksbijdrage voor Onderwijsachterstanden voor 2022 is opgenomen conform opgave van het ministerie (€ 206.000 hoger dan in 2021). Ook het budget voor de diverse uitgaven voor Onderwijsachterstanden is hierop aangepast (€ 206.000 hoger dan in 2021). Hiernaast is op dit beleidsveld per saldo een voordeel zichtbaar van € 18.000, dat bestaat uit meerdere kleinere voor-en nadelen.

Sport en recreatie Ambtelijke inzet inclusief inhuur

108.000 V

Er is sprake van een lagere toerekening van salariskosten van € 108.000. Zie hiervoor de toelichting bij onderdeel 4 Uiteenzetting financiële positie met toelichting, onderdeel loonkosten.

Buitensportaccommodaties

1.406.000 V

In 2020 zijn de voorzieningen voor onderhoud buitensportaccommodaties en materialen binnensportaccommodaties omgezet naar een reserve. De verwachte kosten voor 2021 voor de werkzaamheden van onderhoudsplan vastgoed ad € 1.406.000 worden ten laste van bestemmingsreserve Kostenegalisatie gebracht conform Voorjaarsbrief 2021.

Gezonde leefstijl

423.000 V

Via de resultaatbestemming van jaarrekening 2020 is voor 2021 € 423.000 beschikbaar gekomen om een impuls te geven aan speel-/sport- en bewegingsvoorzieningen voor jong, oud en mensen met een beperking.

Diverse kleinere afwijkingen

156.000 V

Hierna is in dit beleidsveld per saldo nog een voordeel van € 156.000 zichtbaar, dat bestaat uit meerdere kleinere voor- en nadelen waaronder lagere kapitaallasten, eenmalige aanpassing verzekeringspremies in 2021, kosten in 2021 voor de bestrijding van de engerlingen op sportparken, lagere verhuuropbrengsten van 2 binnensportaccommodaties vanwege corona en diverse onderhoudswerkzaamheden op de diverse sportlocaties, lagere lasten voor 4 binnensport-accommodaties vanwege aanbesteding en overdracht aan Sportfondsen. Hiernaast is in 2021 eenmalig budget beschikbaar gekomen voor het FIT! Akkoord (€ 120.000). Deze middelen zijn vanuit het Rijk hiervoor beschikbaar gesteld (€ 120.000).

Cultuur Ambtelijke inzet inclusief inhuur

152.000 V

Er is sprake van een lagere salaristoerekening in 2022 van € 92.000. Zie hiervoor de toelichting bij onderdeel 4 Uiteenzetting financiële positie met toelichting, onderdeel loonkosten. Tevens is in 2021 eenmalig budget voor de inhuur van een expert voor monumenten beschikbaar van € 60.000.

Actieve leefstijl cultuursubsidies

711.000 V

In 2021 is vanuit het Rijk een coronasteunpakket toegekend voor de instandhouding van de lokale culturele infrastructuur van € 711.000.

Diverse kleinere afwijkingen

89.000 N

Per saldo resteert er nog een nadeel van € 89.000, dat wordt veroorzaakt door een aantal kleinere voor- en nadelen, waaronder een eenmalige aanpassing van de onderhoudscontracten en verzekeringspremies in 2021, een voordelige afrekening met West Brabant Archief over 2020 in 2021 en een lagere subsidie aan Stichting Cultuurhuis Bovendonk in 2022 omdat de stichting meer opbrengsten genereert in 2022 (dit is conform de algemene subsidie verordening). Naast deze overige kleinere afwijkingen is door indexatie van zowel lasten als baten een nadeel ontstaan op met name de grotere subsidies.

Totaal voordelig verschil

4.234.000 V

Programma 3 Werken & Ondernemen Lasten BeleidsOmschrijving Veld 301

Markten Economische ontwikkeling Marktgelden

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

844.186

861.760

856.311

809.699

815.081

820.542

74.162

88.291

88.193

89.668

91.191

92.744

1.833.950

1.901.919

2.102.087

1.881.791

1.923.777

1.952.698

Kermissen

94.620

224.405

232.362

236.610

240.935

245.341

Toeristisch recreatieve ontwikkeling

120.140

175.203

236.631

240.792

245.027

249.338

Citymarketing Totaal

737.968

823.747

730.336

744.045

758.014

772.244

3.705.026

4.075.325

4.245.920

4.002.605

4.074.025

4.132.907

Werk en inkomen Arbeidsmarkt

2021 begroting

Economie Accountmanagement bedrijven

302

2020 rekening

227.230

278.460

106.631

87.704

88.922

90.217

Sociale werkvoorziening

16.975.482

15.444.973

15.748.237

15.208.116

14.896.369

14.462.533

Uitvoering uitkeringsregeling participatiewet

40.161.393

41.340.620

38.910.977

40.660.327

41.734.696

42.758.554

Uitvoering uitkeringsreg. (BBZ/IAOW/IAOZ)

Participatievoorzieningen

2.615.684

4.638.094

3.582.349

3.696.850

3.801.791

3.920.236

Uitvoering wet op de lijkbezorging

10.769

12.485

12.722

12.964

13.210

13.461

Voorzieningen minima

6.260.608

6.340.905

6.236.237

6.254.725

6.324.452

6.395.445

Totaal

66.251.166 68.055.537

64.597.153

65.920.686

66.859.440

67.640.446

Totaal lasten programma 3

69.956.192

72.130.862 68.843.073

69.923.291

70.933.465

71.773.353

Exploitatie saldi programma 3

28.709.686

35.147.776

32.874.437

34.236.066

35.413.229

31.469.760

Programma 3 Werken & Ondernemen Baten BeleidsOmschrijving Veld 301

2021 begroting

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

21.676

14.396

Economie Accountmanagement bedrijven Markten

3.662

7.139

7.275

7.413

7.554

7.698

Economische ontwikkeling

357.780

281.876

376.297

375.993

382.701

388.575

Marktgelden

25.991

77.892

95.247

97.056

98.900

100.779

Kermissen

1.403

254.196

259.027

263.948

268.962

274.073

Toeristisch recreatieve ontwikkeling Citymarketing Totaal 302

2020 rekening

50.000

410.512

635.499

802.242

808.806

822.513

835.521

Werk en inkomen 0

Sociale werkvoorziening

Arbeidsmarkt

565.000

Uitvoering uitkeringsregeling participatiewet

40.052.623

36.205.387

36.571.071

36.240.048

35.874.886

35.524.603

Uitvoering uitkeringsreg. (BBZ/IAOW/IAOZ)

Participatievoorzieningen

213.790

142.200

Uitvoering wet op de lijkbezorging

4.581

Totaal

40.835.994

36.347.587

36.571.071 36.240.048

35.874.886

35.524.603

Totaal baten programma 3

41.246.506 36.983.086

37.373.313 37.048.854

36.697.399

36.360.124

Voorzieningen minima

Analyse grootste verschillen begroting 2022 t.o.v. 2021 Programma 3 Werken & Ondernemen Het budget voor programma 3 wijkt in 2022 ten opzichte van 2021 af op de volgende onderdelen:

Economie Ambtelijke inzet inclusief inhuur

293.000 N

De toegerekende ambtelijke inzet is € 309.000 hoger in 2022. Zie hiervoor de toelichting bij onderdeel 4 Uiteenzetting financiële positie met toelichting, onderdeel loonkosten. Tegenover dit nadeel staat een klein voordeel op de inhuurkosten van € 16.000.

Economische ontwikkeling

193.000 V

In 2021 bedraagt de bijdrage aan de Binnenstadsdirectie € 116.000 en via de Voorjaarsbrief 2021 is € 224.000 beschikbaar gesteld voor een bijdrage aan Smart City BV. Samen met onze partners in de binnenstad is in 2021 de effectiviteit van de Smart City BV geëvalueerd. Eén van de uitkomsten van deze evaluatie was de wens vanuit de stakeholders om de samenwerking te verbreden tot een Binnenstads BV. In overleg met onze partners zal een concrete opdracht voor 2022 worden geformuleerd voor de Binnenstads BV. Voor deze opdracht is in de Kadernota 2022 een incidentele bijdrage van € 200.000 beschikbaar gesteld. Via de Voorjaarsbrief 2021 is de verwachte huur van het Innovitapark incidenteel met € 69.000 verlaagd in verband met het vertrek van het CIOS uit het pand. Voor 2022 en verder is deze opbrengst niet aangepast in afwachting van de ontwikkelingen van dit pand. De huur van het Paviljoen is via de Voorjaarsbrief 2021 in 2021 eenmalig verlaagd met € 21.000, voornamelijk door het kwijtschelden van een deel van de huur vanwege corona. In 2022 is sprake van hogere toegerekende rentelasten van € 37.000 voor de nieuwe locatie van het Bravis ziekenhuis door hogere investeringen in 2022.

Citymarketing

90.000 V

Via de Voorjaarsbrief 2021 is voor 2021 incidenteel € 70.000 beschikbaar gesteld voor de acties Koop lokaal, Roosendaals biercollectief en specifieke arrangementen onder leiding van Roosendaal Citymarketing. Deze acties zijn onderdeel van het Herstelplan Horeca. Door de coronamaatregelen was in 2021 veel onzekerheid over de te organiseren evenementen en activiteiten. Als gevolg daarvan is in de Voorjaarsbrief 2021 voor 2021 de begrote opbrengst van € 50.000 vervallen. De subsidie aan het Citymarketingbureau is in 2021 verlaagd met € 20.000, omdat dit bedrag al in 2019 als subsidie is verstrekt. Daarnaast is deze subsidie in 2022 geïndexeerd (totaal nadeel ten opzichte van 2021 van € 30.000).

Diverse kleinere afwijkingen

6.000 V

Hierna is op de overige producten in dit beleidsveld nog een totaalvoordeel van € 6.000 zichtbaar.

Werk en inkomen Ambtelijke inzet inclusief inhuur

72.000 V

Er is in 2022 sprake van een lagere toerekening van ambtelijke inzet van € 37.000. Ook is het budget voor inhuur in 2022 € 35.000 lager dan in 2021, dat nagenoeg geheel wordt veroorzaakt door de DVO voor de ondersteuning van het Werkplein. Hierin is overeengekomen dat in 2021 maximaal 12 uur per week extra inhuur kan plaatsvinden voor communicatiewerkzaamheden.

Arbeidsmarkt

66.000 V

Bij de aankondiging van het tweede steun- en herstelpakket in 2020 is aangegeven dat gemeenten vanaf 1 januari 2021 ondersteuning bieden aan zelfstandig ondernemers die zich willen heroriënteren. Hiervoor is in 2021 € 23.000 ontvangen. De middelen voor de actieagenda arbeidsmarkt (€ 43.000) die nog gereserveerd waren in de bestemmingsreserve Innovatiefonds zijn in de Voorjaarsbrief weer voor 2021 beschikbaar gesteld (zie programma 6 Betalen & Financieren).

Voorzieningen minima

103.000 V

Als onderdeel van het 3e coronasteunpakket stelde het kabinet in 2021 voor 2021 extra middelen beschikbaar voor de bijzondere bijstand (€ 49.000) en het gemeentelijk schuldenbeleid (€ 142.000), gelet op de voorziene toename van de armoede- en schuldenproblematiek. Deze extra middelen stellen gemeenten in staat om hun inwoners waar nodig van dichtbij te blijven ondersteunen. Vanuit de resultaatbestemming van de jaarrekening 2020 is voor 2021 € 19.000 beschikbaar gesteld voor schuldhulpverlening en voor 2022 € 50.000 voor het project Vroeg-er-op-af. De bijdrage aan het Werkplein voor inkomensondersteuning is in 2022 € 57.000 hoger dan in 2021 vanwege indexering met 1,7% die het Werkplein toepast op de begroting 2022.

Uitvoering uitkeringsregeling participatie

2.755.000 V

In 2021 is een rijksbijdrage van € 301.000 ontvangen voor de Tijdelijke Ondersteuning voor Noodzakelijke Kosten (TONK). Deze regeling is bedoeld voor huishoudens die als gevolg van corona te maken hebben met een onvoorzienbare en onvermijdelijke terugval in hun inkomen en die daardoor noodzakelijke kosten niet meer kunnen voldoen en waarvoor andere regelingen niet of onvoldoende soelaas bieden. De TONK kan dan voorzien in (gedeeltelijke) tegemoetkoming voor noodzakelijke kosten. De bijdrage aan het Werkplein voor het programma Inkomen is in 2022 € 1.967.000 hoger dan in 2021. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door een verwachte toename van het klantenbestand als gevolg van corona. De bijdrage in de uitvoeringskosten van het Werkplein zijn in 2022 € 398.000 hoger dan in 2021. Dit is voornamelijk het gevolg van een stijging van de loonkosten. Deze loonkosten stijgen enerzijds vanwege indexering van 2,5% en anderzijds vanwege het toepassen van de rekenregel bij toename van het klantenbestand. De rijksbijdrage BUIG voor 2022 is € 2.890.000 hoger dan in 2021 vanwege een verwachte toename van het macrobudget. Vanuit de resultaatbestemming jaarrekening 2020 is € 1.961.000 aan het budget van 2021 toegevoegd. In 2021 is vanwege corona een rijksbijdrage van € 2.493.000 ontvangen voor de Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandig Ondernemers (ToZo).

Deze bijdrage wordt voor de uitvoering van deze regeling 1 op 1 doorbetaald aan het Werkplein (€ 2.493.000). In 2021 is in de DVO voor de ondersteuning van het Werkplein overeengekomen, dat het Werkplein een vergoeding betaalt voor maximaal 12 uur per week extra inhuur voor communicatiewerkzaamheden (€ 32.000).

Sociale werkvoorziening

281.000 N

De rijksbijdrage participatie is in 2022 aangepast ten opzichte van 2021. Een onderdeel hiervan is het SW-deel, dat de gemeente 1-op-1 doorstort naar de WVS. Het SW-deel is in 2022 € 401.000 lager dan in 2021. De rijksbijdrage die WVS ontvangt via de gemeente is niet toereikend om het exploitatietekort van de WVS te dekken. Daarom dragen alle deelnemende gemeenten bij aan dit tekort via de gemeentelijke bijdrage. In 2022 is de gemeentelijke bijdrage van Roosendaal aan de WVS gestegen met € 682.000.

Participatievoorzieningen

985.000 V

Als onderdeel van het coronasteunpakket stelde het kabinet in 2020 € 189.000 en 2021 € 667.000 extra beschikbaar voor de re-integratie van bijstandsgerechtigden. Hiermee kon de reguliere dienstverlening op peil gehouden worden nu de instroom in de bijstand toeneemt. Het bedrag van 2020 is via de resultaatbestemming bij de jaarrekening 2020 overgeheveld naar 2021. In 2021 is vanuit de decentralisatie-uitkering Verhoogde Asielinstroom € 130.000 beschikbaar. Vanuit de decentralisatie-uitkering Verhoging Taalniveau Statushouders is in 2021 € 26.000 meer beschikbaar dan in 2022. Beide budgetten komen ten laste van de bestemmingsreserve Decentralisatieuitkeringen (zie programma 6 Betalen & Financieren). In 2021 is voor de kosten voor de invoering van de nieuwe wet Inburgering in totaal € 227.000 beschikbaar. Hiervan is € 123.000 afkomstig uit de resultaatbestemming van de jaarrekening 2020 en € 104.000 uit de meicirculaire 2021. Voor 2022 is hiervoor € 316.000 beschikbaar. In de Voorjaarsbrief 2021 is de rijksbijdrage van € 142.000 van de decentralisatieuitkering Maatschappelijke begeleiding van inburgeringsplichtige asielmigranten in de begroting verwerkt. Dit bedrag (€ 142.000) is in 2021 ingezet voor de subsidie aan Stichting Vluchtelingenwerk. De bijdrage aan het Werkplein is in 2022 € 30.000 lager dan in 2021.

Het klantenbestand neemt toe, met een stijging van de kosten voor Werk en participatie als gevolg. Daartegenover staat echter dat inburgering niet langer onderdeel is van het programma Werk en participatie, maar juist een apart onderdeel van de totale begroting van het Werkplein. In de Voorjaarsbrief 2021 is eenmalig € 32.000 beschikbaar gesteld aan de Kringloper vanwege de hogere kosten voor het afvoeren van de slechtere kwaliteit van aangeleverde spullen.

Diverse kleinere afwijkingen

18.000 N

Hiernaast is in dit beleidsveld nog een aantal kleinere voor- en nadelen zichtbaar voor per saldo € 18.000.

Totaal voordelig verschil

3.678.000 V

Programma 4 Wonen & Verblijven Lasten 2020 rekening

2021 begroting

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

14.200.163

11.337.324

11.423.454

12.174.214

16.402.240

17.566.944

Schouw sloten en wegbermen

314.741

196.895

246.994

251.125

254.962

259.391

Waterkering en afwatering

350.416

407.909

421.913

410.772

416.235

364.123

Bossen en natuurterreinen

39.790

44.608

42.044

42.495

42.954

43.424

Openbaar groen

6.224.306

6.491.648

6.221.735

6.212.652

6.264.737

6.582.968

245.724

400.569

403.700

406.885

410.124

413.417

6.141.105

6.359.693

6.370.722

6.509.472

6.658.786

6.904.444

BeleidsOmschrijving Veld 401

Openbare ruimte en reiniging Wegen, straten, pleinen en verkeersmaatregelen

Speelvoorzieningen Speeltuinen Riolering algemeen VGRP/ basisrioleringsplan

140.568

204.791

249.575

253.203

256.899

260.660

Rioleringsbeheer

2.203.879

2.016.460

1.782.151

1.815.596

1.848.512

1.883.431

Pompgemalen en persleidingen

1.331.220

1.040.792

762.262

776.745

791.504

806.543

Kosten heffingen rioleringen

164.375

170.570

168.655

171.859

175.124

178.451

Kolken en lijngoten

650.496

627.718

602.132

613.572

625.230

637.110

Grondwater beheerplan

74.377

150.599

125.453

127.837

130.266

132.741

Baten rioleringen

Oude en nieuwe haven

214.575

215.164

213.377

211.592

209.810

99.124

Begraafplaatsen

59.930

60.646

36.077

36.762

37.460

38.172

Landschapsprojecten

153.691

163.495

116.792

120.348

121.783

121.019

Vrouwenhof / Volkstuinen overig

102.590

197.618

80.745

79.961

80.234

80.522

32.611.946 30.086.499

29.267.781

30.215.090

34.726.860

36.372.484

Totaal 402

Bereikbaarheid en mobiliteit Verkeer en Vervoer

550.917

1.006.422

517.541

523.976

530.520

537.170

Betaald parkeren

1.560.900

1.741.143

1.721.201

1.656.201

1.651.201

1.646.201

12.384

8.294

2.124.201

2.755.859

2.247.036

2.188.471

2.190.015

2.191.665

248.172

479.609

236.913

241.003

241.909

245.904

Parkeerbeheer Opbrengst betaald parkeren Totaal 403

Ruimte en wonen Investeringen stedelijke vernieuwing Strategisch bezit

1.666.206

1.988.274

603.318

539.246

515.442

518.967

Grondexploitaties

9.364.498

9.990.432

10.820.558

13.734.706

8.510.368

9.955.638

Stadsoevers Oost Ruimtelijke ordening Woningexploitatie Omgevings vergunning Omgevings vergunning niet gerelateerd deel Wonen Woonwagenzaken Huisnummering / straatnaamgeving Totaal

700.000

600.000

1.012.115

1.475.719

1.360.914

1.174.259

1.188.320

1.205.796

10.075

9.946

1.370.728

1.701.441

1.479.825

1.497.134

1.522.812

1.538.206

15.617

506.027

945.392

554.797

523.409

527.245

531.285

509

25.513

325.000

59.750

59.500

59.250

785

14.194.732

17.316.326

15.981.325

17.769.507

12.565.596

14.055.046

Programma 4 Wonen & Verblijven Baten 2020 rekening

2021 begroting

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

1.500.809

758.890

695.054

708.259

721.717

735.429

Schouw sloten en wegbermen

Waterkering en afwatering

695

Bossen en natuurterreinen

103.500

93.409

93.864

94.328

94.800

95.281

Openbaar groen

526.300

295.577

34.372

35.024

35.689

36.367

4.400

2.171.546

448.328

88.314

120.613

36.672

79.311

BeleidsOmschrijving Veld 401

Openbare ruimte en reiniging Wegen,straten,pleinen en verkeersmaatregelen

Speelvoorzieningen Speeltuinen Riolering algemeen VGRP/ basisrioleringsplan

Rioleringsbeheer

78.485

27.741

28.268

28.805

29.352

29.910

Pompgemalen en persleidingen

23.732

10.000

10.130

10.262

10.395

10.530

Kosten heffingen rioleringen

Kolken en lijngoten

Grondwater beheerplan

Baten rioleringen

12.161.784

12.709.458

13.041.372

13.367.407

13.688.224

14.016.742

Oude en nieuwe haven

600

1.000

Begraafplaatsen

62.359

63.504

64.710

65.939

67.192

68.469

19.510

22.007

22.395

22.791

23.195

23.606

14.434.314 14.082.879

14.457.828

Landschapsprojecten Vrouwenhof / Volkstuinen overig Totaal 402

14.711.636 15.100.045

Bereikbaarheid en mobiliteit Verkeer en Vervoer

48.000

Betaald parkeren

Parkeerbeheer

403

16.653.720

Opbrengst betaald parkeren

1.734.671

1.566.557

1.979.005

1.979.461

1.979.926

1.980.400

Totaal

1.734.671

1.614.557

1.979.005

1.979.461

1.979.926

1.980.400

Ruimte en wonen Investeringen stedelijke vernieuwing Strategisch bezit

2.947.657

725.142

451.767

27.275

Grondexploitaties

10.618.253

9.779.652

9.643.555

11.936.654

6.501.550

7.786.298

Stadsoevers Oost Ruimtelijke ordening Woningexploitatie Omgevings vergunning Omgevings vergunning niet gerelateerd deel Wonen

142.768

241.300

8.706

8.871

9.040

9.212

381

202.387

2.419.664

1.441.890

1.469.286

1.497.202

1.525.650

1.554.637

67.217

32.756

33.378

34.012

34.658

35.317 189.365

234.185

267.339

189.180

189.240

189.302

Woonwagenzaken

Huisnummering / straatnaamgeving

11.795.872 13.693.254

8.260.200

9.574.829

Totaal

16.430.125 12.690.466

Programma 4 Wonen & Verblijven Lasten 2020 rekening

2021 begroting

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

Huisvuilinzameling/verwijdering

7.534.521

7.967.203

8.226.393

8.381.123

8.538.787

8.699.443

Opruiming clandestiene stortplaatsen

276.440

289.605

327.779

333.070

337.843

343.572

Kosten heffingen reiniging

178.642

158.831

163.000

Baten reiniging

Bestrijding dierenoverlast

57.781

56.740

57.818

58.916

60.035

61.175

113.000

BeleidsOmschrijving Veld 404

Afvalinzameling en milieu

Beleid reiniging en milieu Milieubeheer

429.271

526.538

280.742

315.504

320.348

325.276

Duurzaamheid

943.270

1.212.870

406.955

198.226

200.784

203.378

9.532.925

10.211.787

9.462.687

9.449.839

9.620.797

9.795.844

Orde & veiligheid op de weg

29.440

32.743

70.889

72.039

73.682

74.714

Evenementen

307.750

380.670

97.295

98.656

100.037

101.436

Openbare inrichtingen

116.803

123.671

88.260

89.541

90.841

92.160

10.219

11.500

20.617

20.920

21.225

21.537

Totaal 405

Vergunningverlening Leges openbare orde & veiligheid

Reclame Handel Kansspelen

4.480

4.474

18.017

18.270

18.525

18.785

468.692

553.058

295.078

299.426

304.310

308.632

Totaal lasten Programma 4

58.932.496 60.923.529

57.253.907

59.922.333

59.407.578

62.723.671

Exploitatie saldi programma 4

12.610.706 20.338.696

17.779.308

18.130.544

22.592.977 24.008.734

Totaal

Programma 4 Wonen & Verblijven Baten 2020 rekening

2021 begroting

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

1.743.986

1.129.272

1.323.930

1.043.384

1.063.208

1.083.409

Opruiming clandestiene stortplaatsen

Kosten heffingen reiniging

BeleidsOmschrijving Veld 404

Afvalinzameling en milieu Huisvuilinzameling/verwijdering

Baten reiniging

8.807.765

10.121.879

10.222.034

10.545.635

10.726.032

10.901.257

Bestrijding dierenoverlast

Beleid reiniging en milieu

0 3.654

Milieubeheer

31.122

3.389

3.453

3.519

3.586

Duurzaamheid

883.720

566.902

11.466.593

11.821.442

11.549.417

11.592.538

11.792.826

11.988.320

36.676

24.054

67.426

68.708

70.013

71.343

Totaal 405

Vergunningverlening Leges openbare orde & veiligheid Orde & veiligheid op de weg Evenementen

Openbare inrichtingen

Reclame

Handel

Kansspelen Totaal Totaal baten Programma 4

36.681

24.054

67.426

68.708

70.013

71.343

46.321.790 40.584.833

39.474.599

41.791.789

36.814.601

38.714.937

Analyse grootste verschillen begroting 2022 t.o.v. 2021 Programma 4 Wonen & Verblijven Het budget voor programma 4 wijkt in 2022 ten opzichte van 2021 af op de volgende onderdelen:

Openbare ruimte & reiniging Ambtelijke inzet (exclusief gesloten financiering riolering)

376.000 N

Er is sprake van een hogere toerekening ambtelijke inzet (€ 348.000). Zie hiervoor de toelichting bij onderdeel 4 Uiteenzetting financiële positie met toelichting, onderdeel loonkosten. Het budget voor inhuur (waaronder WVS) is in 2022 € 28.000 hoger vanwege indexatie van de budgetten.

Kapitaallasten

143.000 N

Dit nadeel op kapitaallasten bestaat uit 2 componenten, namelijk een nadeel op de toegerekende rente (€ 68.000) en hogere afschrijvingen (€ 75.000). Het nadeel op de toegerekende rente op investeringen wordt voornamelijk veroorzaakt door nieuwe grote investeringen zoals diverse reconstructies van wegen. Hierdoor is de toegerekende rente in 2022 hoger dan in 2021. De hogere afschrijvingskosten worden veroorzaakt door het gereedkomen van voornamelijk investeringen in verband met reconstructies en civiel technische kunstwerken. Hierdoor wordt in 2022 afgeschreven op deze investeringen. Een groot gedeelte van de hogere afschrijvingskosten komt ten laste van de bestemmingsreserve Kapitaallasten beheerkalender (zie programma 6 Betalen & Financieren).

Wegen, straten, pleinen en verkeersmaatregelen

590.000 V

Voor de gevoteerde onderhoudskredieten is voor 2021 € 482.000 meer in de begroting opgenomen. Deze bedragen zijn gebaseerd op de beheerkalender die op basis van de planning opgenomen zijn in de begroting. Al deze kosten worden gedekt door een onttrekking aan een reserve (zie Programma 6 Betalen & Financieren). Vanaf 2022 loopt een nieuw contract voor het cameratoezicht scootervrije binnenstad en het uitlezen en het verwerken van deze gegevens (€ 57.000). In de Voorjaarsbrief 2021 zijn een aantal budgetten in 2021 eenmalig verhoogd voor onder andere gladheidsbestrijding, stortkosten bedrijfs- en straatafval, watertappunten, onderhoud en beheer VRI’s (€ 191.000). Tevens zijn de verwachte hogere opbrengsten vanwege verhaal van schade en de vrijval van het budget voor PFAS in de Voorjaarsbrief opgenomen (€ 62.000). In 2022 wordt er een kleine wegeninspectie uitgevoerd (€ 36.000); in 2021 is een grote wegeninspectie uitgevoerd.

Openbaar groen

95.000 N

Voor de uitbreiding van het KCT kazerne terrein is in 2021 een eenmalige verkoopopbrengst van € 160.000 begroot. De kosten voor sanering van dit terrein bedragen € 30.000. In de Kadernota 2022 is voor 2022 eenmalig € 100.000 beschikbaar gesteld voor de stimuleringsregeling Roosendaal Natuurstad. Deze kosten komen ten laste van de bestemmingsreserve Duurzaamheid (programma 6 Betalen & Financieren). In 2021 is incidenteel budget toegekend voor onderhoud groen (€ 165.000). Het betreft budget voor de aanpak van illegaal gebruik snippergroen (Voorjaarsbrief 2021), verhoging van het groenbudget via een amendement begroting van 2021 en extra budget voor Roosendaal Natuurstad (Voorjaarsbrief 2021). Een gedeelte van deze kosten komen ten laste van de Algemene reserve en de Saldireserve (programma 6 Betalen & financieren). In 2021 is € 57.000 beschikbaar voor de kosten van degeneratie-onderhoud. Deze kosten worden in rekening gebracht (€ 57.000). Hiernaast zijn in 2021 tractiemiddelen (€ 30.000) verkocht.

Vrouwenhof, volkstuinen, overig

117.000 V

Dit voordeel ontstaat door extra budget van € 41.000 in 2021 voor de Wielerexperience voor extra onderhoudswerkzaamheden. Hiernaast zijn in 2021 impulsgelden ten behoeve van de toeristische sector vanwege de coronamaatregelen beschikbaar gekomen (€ 75.000).

Riolering

482.000 V

De kapitaallasten zijn in 2022 € 171.000 lager dan in 2021. Dit voordeel ontstaat onder andere doordat een aantal kredieten volledig zijn afgeschreven in 2021. De rente toerekening wordt berekend over de boekwaarde. Doordat op de investeringen jaarlijks wordt afgeschreven, wordt de boekwaarde lager en dus ook de toegerekende rente. In de Voorjaarsbrief 2021 zijn een aantal budgetten eenmalig aangepast. Voor 2021 is € 175.000 beschikbaar gesteld voor de aanvullende kosten om de kwetsbaarheid van de zinker Zwaaikom te verminderen. Voor de verdere ontwikkeling, advisering en hosting van de toestandsdatabase “Clostana”, de begeleiding van het contract “onderzoek en onderhoud” en de doorontwikkeling van het rioleringsbeheerproces is € 146.000 beschikbaar gekomen. Ook is een gedeelte van het budget voor adviezen (€ 40.000) vrijgevallen in de Voorjaarsbrief 2021. Door verschuivingen in werkzaamheden is de toegerekende ambtelijke inzet in 2022 € 35.000 lager dan in 2021. De opbrengsten van de rioolheffingen zijn in 2022 € 332.000 hoger dan in 2021. Dit wordt voornamelijk veroorzaakt door indexatie van de opbrengsten in 2022. Hiernaast zijn nog een aantal kleinere voor- en nadelen zichtbaar voor in totaal € 67.000. Dit nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door indexatie van zowel de lasten als de overige baten.

Bij de bepaling van het tarief voor rioolheffing wordt rekening gehouden met de ambtelijke inzet, aandeel in kosten voor overhead, compensabele BTW, bijdragen aan straatreiniging en waterkering. en kwijtscheldingen. Dit alles resulteert in een hogere storting aan de voorziening Rioleringsexploitatie van € 270.000.

Diverse kleinere afwijkingen

107.000 N

Op dit beleidsveld zijn nog een aantal kleinere voor- en nadelen zichtbaar (per saldo € 107.000). De grootste veroorzaker van dit nadeel betreft de indexatie van de budgetten van 2021 ten behoeve van 2022.

Bereikbaarheid en Mobiliteit Verkeer- en vervoersbeleid

455.000 V

Door verschuivingen in werkzaamheden is de toerekening van de ambtelijke inzet € 152.000 lager dan in 2021. In 2021 is eenmalig € 45.000 beschikbaar voor de inhuur van een verkeerskundige. Via een amendement op de resultaatbestemming van de jaarrekening 2020 is voor 2021 eenmalig budget van € 250.000 beschikbaar gekomen om een impuls te geven aan verkeersveiligheid. In 2021 is een subsidie van € 48.000 ontvangen voor een haalbaarheidsonderzoek. De begrote kosten voor dit haalbaarheidsonderzoek bedragen € 60.000 in 2021. De kapitaallasten voor de herinrichting Nieuwstraat, camera’s autovrije binnenstad en de snelfietsroute zijn overgebracht naar het product Wegen. Dit levert hier een voordeel op van € 38.000. Het budget voor de mobiliteitsagenda is in 2022 € 42.000 hoger. In 2021 is een gedeelte van dit budget ingezet voor de inhuur van de verkeerskundige.

Opbrengst betaald parkeren

412.000 V

In 2022 zijn de opbrengsten betaald parkeren € 412.000 hoger dan in 2021. In 2021 werd minder geparkeerd op straat als gevolg van corona.

Diverse kleinere afwijkingen

6.000 V

Op dit beleidsveld zijn nog enkele voor- en nadelen zichtbaar voor per saldo € 6.000.

Ruimte en wonen Ambtelijke inzet inclusief inhuur (exclusief Grondexploitaties)

322.000 V

De toerekening van de ambtelijke inzet op dit beleidsveld is € 300.000 hoger dan in 2021. Zie hiervoor de toelichting bij onderdeel 4 Uiteenzetting financiële positie met toelichting, onderdeel loonkosten. Tevens is in 2021 een gedeelte van het salarisbudget omgezet naar budget voor inhuur. Hier staat tegenover dat er in 2021 meer gebruik is gemaakt van inhuur (€ 622.000), vanwege openstaande vacatures, zoals een planjurist, een bouwplantoetser en vergunningverleners. Tevens zijn projectleiders ingehuurd voor de omgevingsvisie en de implementatie van de omgevingswet.

Kapitaallasten

70.000 N

Het nadeel bestaat uit hogere afschrijvingskosten van € 34.000 voor onder andere Investeringen Stedelijke Vernieuwing (ISV) en Woonwagenzaken. Plus hogere rentelasten van € 36.000 voor onder andere Millhillplein 1, verduurzaming gemeentelijke gebouwen en woonwagenzaken.

Woningexploitatie

202.000 N

De woning Vughtstraat 13 is verkocht. De tweede termijn van de verkoopprijs van € 202.000 is opgenomen in 2021. Deze opbrengst wordt gestort in de bestemmingsreserve Vastgoed (programma 6 Betalen & Financieren).

Investeringen Stedelijke Vernieuwing

250.000 V

In 2021 is eenmalig € 250.000 beschikbaar is gesteld voor de monitoring van de bodemverontreiniging en bodemsanering Majoppeveld. Deze kosten komen ten laste van de bestemmingsreserve Duurzaamheid (programma 6 Betalen & Financieren).

Strategisch bezit

1.041.000 V

In 2021 is eenmalig budget beschikbaar gekomen voor het onderhoud gebouwen bij verduurzamen van de gemeentelijke gebouwen (€ 316.000). Via de Kadernota 2022 is voor 2022 € 75.000 beschikbaar gekomen voor het onderhoud van waterinstallaties. In 2020 is de voorziening Onderhoud gemeentelijke gebouwen omgezet naar een reserve. De verwachte kosten voor 2021 voor de werkzaamheden van onderhoudsplan vastgoed (€ 952.000) worden onttrokken aan de bestemmingsreserve Kostenegalisatie (programma 6 Betalen & Financieren). In 2021 worden diverse grondpercelen verkocht, waaronder President Kennedylaan in Roosendaal, Beukenstraat in Heerle, Plantagebaan in Wouw en Kloosterstraat 19b in Wouw (€ 648.000). Voor 2022 is de verkoopopbrengst van de gronden aan de Flaviadonk opgenomen (€ 425.000). Hiernaast zijn in 2021 exploitatielasten voor de gebouwen aan de Flaviadonk 1 en 2 en Hoogstraat 124 opgenomen (deze worden in 2022 verkocht) en was eenmalig budget beschikbaar ten behoeve van de verkoop van gronden (€ 71.000).

Wonen

251.000 V

In 2021 is € 163.000 beschikbaar gesteld voor het project “Tijdelijke goedkope woningen” aan de Flaviadonk. Deze kosten komen ten laste van de Algemene reserve (programma 6 Betalen & Financieren). In 2021 is € 224.000 beschikbaar gesteld voor het project Rondje Roosendaal (Voorjaarsbrief 2021), Woonagenda (Resultaatbestemming jaarrekening 2020) en Wonen met Gemak (Resultaatbestemming jaarrekening 2020, Aanbiedingsnota begroting 2021). Voor het project Rondje Roosendaal is in 2021 een bijdrage van de provincie begroot van € 80.000. De kosten voor Rondje Roosendaal komen ten laste van de bestemmingsreserve Vastgoed (programma 6 Betalen & Financieren). De administratiekosten en de rentekosten voor de verstrekte leningen van SVn zijn € 56.000 hoger dan in 2021, vanwege de extra middelen die beschikbaar zijn gesteld voor deze leningen.

Woonwagenzaken

270.000 N

In de Kadernota 2022 is voor 2022 eenmalig € 270.000 extra beschikbaar gekomen voor de realisatie van extra woonwagenstandplaatsen.

Grondexploitatie

966.000 N

De grondexploitaties zijn budgettair neutraal in de begroting opgenomen onder dit product. Alle kosten en opbrengsten zijn hier opgenomen. Het saldo geeft een mutatie in de boekwaarde. Daarnaast zijn er elk jaar mutaties op de verliesvoorzieningen van de grondexploitaties die verlieslijdend zijn. Ook wordt jaarslijks bekeken of er sprake is van voorlopige winsten. De voorlopige winsten worden binnen de Bestemmingsreserve grondexploitatie verantwoord. Alle geprognisticeerde verliezen worden via een verliesvoorziening afgedekt en ten laste van het begrotingsresultaat gebracht. Op het product Resultaten (programma 6 Betalen & Financieren) zijn alle resultaten en verrekeningen met de reserve opgenomen. De toerekening van de begrote plankosten is hoger dan de grondexploitaties kunnen dragen. Het hierdoor ontstane tekort wordt verrekend met de Bestemmingsreserve grondexploitaties. Het nadelige verschil ten opzichte van 2021 wordt veroorzaakt door: - Hogere grondverkopen

€

697.000

Hogere verkoopopbrengsten in 2022 door meer grondverkopen in Stadsoevers en Vlietpark (€ 1.506.000) en grondverkoop Tolbergcentrum in 2022 (€ 258.000). De lagere verkoopopbrengsten betreffen minder grondverkopen de Hoogt (€ 450.000), minder grondverkopen Gebrande Hoef (€ 250.000), minder grondverkopen Majoppeveld (€ 197.000) en geen grondverkopen Heerle (alle gronden zijn hier al verkocht; € 170.000). Voor de diverse grondexploitaties wordt voor de verkoop van gronden een planning gemaakt waarbij de verkoopopbrengsten per jaar kunnen variëren. - Lagere kosten bouw en woonrijp etc.

€ 1.922.000

Dit betreft voornamelijk Vlietpark en Stadsoevers. Deze kosten zijn sterk afhankelijk van de fase waarin de grondexploitatie zich bevindt. - Lagere kosten grondverwerving voornamelijk Stadsoevers

€ 4.500.000

Ook deze kosten zijn afhankelijk van de fase waarin de grondexploitatie zich bevindt en kunnen per jaar sterk variëren. - Mutatie in boekwaarde

-/- € 8.205.000

- Vrijval verliesvoorziening Bamere in 2021

-/- €

120.000

- Hogere stortingen in verliesvoorzieningen in 2022

-/- €

48.000

Dit betreft Stadsoevers, Winkelcentra en Vlietpark. - Exploitatieresultaat 2022 ’t Zand - Overige kleinere verschillen (ongedekte uren en panden) - Hogere kapitaalasten investeringen

Stadsoevers Oost

€ 560.000 -/- €

79.000

-/- €

193.000

-/- €

966.000

100.000 V

De verwachte kosten voor de sanering van het Vlietpark zijn in 2022 € 100.000 lager dan in 2021.

Diverse kleinere afwijkingen

16.000 N

Voor de implementatie van de omgevingswet is voor 2021, naast het reeds beschikbare budget van € 130.000, extra budget beschikbaar gekomen via de Voorjaarsbrief (€ 233.000). Hiervan is € 50.000 ingezet voor inhuur van een projectleider. Via Kadernota 2022 is voor de omgevingswet € 150.000 voor 2022 beschikbaar gesteld. Voor het KCT-terrein is € 50.000 voor adviezen beschikbaar gekomen. Deze kosten worden verhaald. De overige opbrengsten van anterieure overeenkomsten en zonneparken zijn in 2021 eenmalig € 183.000 hoger dan in 2022. Hierna resteert op dit beleidsveld nog een klein voordeel van € 4.000.

Afvalinzameling en Milieu Ambtelijke inzet inclusief inhuur (exclusief gesloten financiering afvalinzameling) 50.000 V Er is sprake van een hogere toerekening van salarissen (€ 91.000) door de extra ambtelijke inzet voor milieubeheer en duurzaamheid. De kosten voor inhuur zijn in 2021 € 141.000 hoger in verband met vacatures voor milieubeheer en duurzaamheid (duurzaamheidsregisseur en adviseur duurzaamheid).

Duurzaamheid

426.000 V

Voor 2021 is in totaal € 549.000 beschikbaar voor het programma Verduursamen. Dit betreft middelen die via Kadernota 2020, Najaarsbrief 2020 en Voorjaarsbrief 2021 beschikbaar zijn gekomen. Voor 2022 is € 30.000 beschikbaar voor verduurzaming vve’s. Het budget van € 120.000 dat via de Kadernota 2022 voor 2022 beschikbaar is gekomen voor de opgaven die volgen uit het ingezette beleid voor Verduursamen wordt ten laste van de bestemmingsreserve Innovatiefonds gebracht. De kosten van 2021 komen ten laste van de bestemmingsreserves Decentralisatie-uitkeringen en Innovatiefonds (zie programma 6 Betalen & Financieren). Voor diverse exploitatielasten van het EKP gebouw is in 2021 € 88.000 beschikbaar gesteld (raadsbesluit 8 juli 2021). Voor 2022 is hiervoor € 61.000 beschikbaar. De kosten voor Regeling Reductie Energieverbruik (RRE) in 2021 bedragen € 567.000. Hiertegenover staat een provinciale subsidie van € 567.000.

Diverse kleinere afwijkingen

1.000 V

Op het product Afvalinzameling is per saldo een nadeel van € 7.000 ten op zichte van 2021 zichtbaar, dat bestaat uit een aantal grotere posten die elkaar nagenoeg geheel compenseren. Met ingang van 2022 is een budget opgenomen voor de inzet van een afvalcoach (€ 65.000). De kosten voor het uitbestedingsbudget van Saver zijn met € 87.000 gestegen, vanwege de hogere tarieven en omdat er meer aansluitingen zijn. Ook gaat Saver naar verwachting meer uren inzetten voor het opruimen van de clandestiene stortplaatsen. De totale kosten van de stortrechten zijn in 2022 € 176.000 gestegen, vanwege hogere tarieven en omdat er meer aansluitingen zijn. Door de coronacrisis zijn inkomsten met betrekking tot afvalinzameling misgelopen. Via het gemeentefonds is hiervoor in 2021 een compensatie van het Rijk ontvangen van € 108.000. De opbrengsten voor papier zijn € 90.000 hoger (lagere hoeveelheid papier, maar hogere prijs). Hiernaast zijn nog een aantal kleinere voor-en nadelen op dit product zichtbaar (totaal € 123.000), waaronder een vervallen storting in de voorziening Exploitatie reinigingssector, meer illegale stortingen in 2021 vanwege corona, hogere opbrengsten afvalstoffenheffing, hogere opbrengst van het grondstoffencentrum die geheel weg vallen tegen de vervallen leges voor nieuwe saverpassen die rechtstreeks door Saver worden verstrekt.

Hiernaast zijn de lasten en baten geïndexeerd waardoor kleinere verschillen ontstaan ten opzichte van 2021. Bij de bepaling van het reinigingstarief wordt rekening gehouden met de ambtelijke inzet, aandeel in kosten voor overhead, compensabele BTW en kwijtscheldingen. Hiernaast zijn op dit beleidsveld nog enkele andere kleinere voor- en nadelen zichtbaar (€ 8.000).

Vergunningverlening Ambtelijke inzet inclusief inhuur

258.000 V

In 2021 was sprake van een hogere inhuur voor evenementen (€ 258.000) vanwege het vertrek van personeel en de extra werkzaamheden door het continu proactief voorsorteren en anticiperen op het veranderende coronabeleid rondom evenementen.

Diverse kleinere afwijkingen

43.000 V

Op dit beleidsveld zijn nog enkele kleinere voor- en nadelen zichtbaar (totaal € 43.000).

Totaal voordelig verschil

2.559.000 V

Programma 5 Zorgen en Stimuleren Lasten 2020 rekening

2021 begroting

2022 begroting

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

Beleid zorgen en stimuleren

643.085

451.693

140.040

141.635

143.252

144.893

BeleidsOmschrijving Veld 501

Zorg algemeen

Wijkgericht werken

565.638

888.692

747.161

620.560

627.767

637.019

1e lijnsloket Wmo en jeugd

3.639.083

4.966.359

3.951.588

3.420.567

3.439.972

3.464.469

Gebouwen gezondheidszorg en kinderopvang

10.427

1.110

4.858.233

6.307.854

4.838.789

4.182.762

4.210.991

4.246.381

Gezondheid

1.717.098

1.899.105

1.868.361

1.896.589

1.927.258

1.929.648

Jeugdgezondheidszorg

1.083.544

1.197.761

1.220.519

1.243.709

1.267.340

1.291.419

4.103

3.721

3.687

3.654

3.620

3.587

Algemene voorzieningen Wmo / jeugd

7.190.049

9.170.093

8.331.199

8.387.608

8.424.920

8.559.552

Totaal

9.994.794

12.270.680

11.423.766

11.531.560

11.623.138

11.784.206

Algemene voorzieningen Wmo en jeugd toegang

2.122.196

2.131.764

2.159.085

2.189.818

2.220.993

2.252.614

Totaal

2.122.196

2.131.764

2.159.085

2.189.818

2.220.993

2.252.614

Maatwerk voorziening in natura Wmo (mat)

1.580.458

1.600.000

1.161.000

Maatwerk voorziening in natura Wmo (imm)

9.786.982

9.592.940

9.705.325

9.733.730

9.849.674

9.883.657

Maatwerk voorziening in natura HH

6.773.790

6.706.196

6.928.271

7.084.271

7.240.271

7.404.530

Opvang en beschermd wonen Wmo

362.802

536.435

524.350

207.210

210.112

213.053

Eigen bijdrage maatwerk voorziening Wmo

Algemene voorzieningen Wmo en Jeugd

60.635

151.555

121.607

76.407

76.204

75.999

PGB Jeugd

Totaal 502

Vrij toegankelijke zorg

Jeugdzorg en Veiligheid

503

504

Toegang zorg

Niet vrij toegankelijke zorg

475.991

553.000

Individuele voorzieningen in natura jeugd

26.998.397

25.841.085

23.875.620

23.882.306

23.959.438

23.961.562

Veiligheid, reclassering/opvang jeugd

1.722.400

2.013.472

2.342.404

Totaal

47.761.455

46.994.683

45.211.577 45.040.328

45.392.103 45.595.205

Totaal lasten programma 5

64.736.678

67.704.981

63.633.217 62.944.468

63.447.225

Exploitatie saldi programma 5

54.574.647

55.918.166

52.763.139

52.571.671 53.000.093

52.072.659

63.878.406

Programma 5 Zorgen en Stimuleren Baten BeleidsOmschrijving Veld 501

Wijkgericht werken

2023 begroting

2024 begroting

2025 begroting

10.358

22.637

676.403

1.563.541

736.590

Gebouwen gezondheidszorg en kinderopvang

686.761

1.586.178

759.227

Vrij toegankelijke zorg Gezondheid

504

2022 begroting

1e lijnsloket Wmo en jeugd

Totaal

503

2021 begroting

Zorg algemeen Beleid zorgen en stimuleren

502

2020 rekening

20.010

20.000

Jeugdgezondheidszorg

Jeugdzorg en Veiligheid

Algemene voorzieningen Wmo / jeugd

121.454

157.980

85.959

86.690

87.435

88.194

Totaal

141.464

177.980

105.959

106.690

107.435

108.194

Algemene voorzieningen Wmo en jeugd toegang

Totaal

Maatwerk voorziening in natura Wmo (mat)

4.890

Maatwerk voorziening in natura Wmo (imm)

122.229

155.000

202.000

203.000

206.000

208.000

Maatwerk voorziening in natura HH

Opvang en beschermd wonen Wmo

Eigen bijdrage maatwerk voorziening Wmo

565.856

600.000

Algemene voorzieningen Wmo en Jeugd

64.765

PGB Jeugd

8.640.831

9.202.892

Totaal

9.333.806

10.022.657

10.004.892

10.005.892

10.008.892

10.010.892

Totaal baten programma 5

10.162.031

11.786.815

10.870.078

10.871.809

10.875.554

10.878.313

Toegang zorg

Niet vrij toegankelijke zorg

Individuele voorzieningen in natura jeugd Veiligheid, reclassering/opvang jeugd

Analyse grootste verschillen begroting 2022 t.o.v. 2021 Programma 5 Zorgen & Stimuleren Het budget voor programma 5 wijkt in 2022 ten opzichte van 2021 af op de volgende onderdelen:

Zorg Algemeen Ambtelijke inzet inclusief inhuur

218.000 V

In 2022 is er een lagere doorbelasting van ambtelijke inzet van € 205.000 dan in 2021. Zie hiervoor de toelichting bij onderdeel 4 Uiteenzetting financiële positie met toelichting, onderdeel loonkosten. Ook is het budget voor inhuur in 2022 € 13.000 lager dan in 2021 voornamelijk door de incidentele inhuur in 2021 van een strategisch communicatieadviseur voor Roosendaal Spreekt, Roosendaal Doet.

Wijkgericht werken

90.000 V

Via de Voorjaarsbrief 2021 zijn middelen beschikbaar gekomen om de nieuwe ingezette koers in de tweede helft van 2021 en de eerste helft van 2022 te borgen. Voor 2021 bedraagt dit € 225.000 en voor 2022 bedraagt dit € 135.000. Deze kosten komen ten laste van de bestemmingsreserve Roosendaal Spreekt Roosendaal Doet (programma 6 Betalen & Financieren).

1e lijnsloket Wmo en Jeugd

343.000 V

In 2021 is door Roosendaal namens 9 samenwerkende gemeenten in WestBrabant West (WBW) de subsidieregeling compensatie meerkosten Corona Jeugd en Wmo uitgevoerd (totaal € 1,1 miljoen). Na beoordeling is dit als eenmalige subsidie verstrekt aan gecontracteerde zorgaanbieders die cliënten in West-Brabant West hebben. Het aandeel van de 8 andere gemeenten WBW is € 884.000. De uitvoeringskosten zijn op basis van voorcalculatie bepaald op € 50.000. Hiervoor is in 2021 een bedrag van € 934.000 van de 8 andere gemeenten in WBW ontvangen. De Decentralisatie-uitkering koplopersproject Clientondersteuning vanuit het Rijk loopt tot eind 2021 (€ 236.000). Ook is in 2022 de bijdrage van de 8 andere gemeenten voor Dienstverleningsovereenkomst Jeugdhulpregio WBW € 107.000 hoger, omdat de basisdiensten DVO Jeugdhulpregio WBW per 1 april 2021 zijn aangepast.

Diverse kleinere afwijkingen

9.000 N

In dit beleidsveld zijn nog enkele kleinere voor- en nadelen zichtbaar voor in totaal € 9.000.

Vrij toegankelijke zorg Ambtelijke inzet inclusief inhuur

96.000 N

In 2022 is de toerekening van ambtelijke inzet € 138.000 hoger dan in 2021. Zie hiervoor de toelichting bij onderdeel 4 Uiteenzetting financiële positie met toelichting, onderdeel loonkosten. In 2021 is eenmalig budget beschikbaar gekomen van € 42.000 voor de incidentele inhuur van een beleidsadviseur Sociaal Domein. Deze kosten zijn ten laste van het salarisbudget gekomen. 58

Kapitaallasten

217.000 V

In 2021 is er een incidentele afschrijving van € 75.000 vanwege verbouwing voormalige Pius X school en laatste afschrijving van € 147.000 vanwege groot onderhoud diverse welzijnsaccommodaties. Hierna resteert er nog een klein nadeel van € 5.000 op toegerekende rente op investeringen.

Algemene voorzieningen Wmo en Jeugd

680.000 V

In 2021 is via het gemeentefonds in totaal € 723.000 ontvangen voor de verschillende coronasteunmaatregelen, namelijk € 668.000 voor het Steunpakket voor Welzijn en Leefstijl in coronatijd, € 10.000 voor het programma Jeugd aan Zet en € 45.000 voor de buurt- en dorpshuizen (zie Algemene uitkeringen op programma 6 Betalen & Financieren) Hiernaast is in 2021 € 78.000 budget beschikbaar gesteld vanuit Decentralisatieuitkeringen Gezond in de Stad kansrijke start. Hiervan komt € 52.000 ten laste van de bestemmingsreserve Decentralisatie-uitkeringen (programma 6 Betalen & Financieren). Voor Gezond in de stad regulier is in 2021 € 70.000 via de resultaatbestemming jaarrekening 2020 beschikbaar gekomen. Deze kosten komen ten laste van de bestemmingsreserve Decentralisatie-uitkeringen (programma 6 Betalen & Financieren). Via de Voorjaarsbrief 2021 is voor 2021 een eenmalige subsidie van € 38.000 beschikbaar gekomen voor duurzaamheidsmaatregelen buurthuizen. Deze kosten komen ten laste van de bestemmingsreserve Duurzaamheidsfonds sportaccommodaties/buurthuizen (programma 6 Betalen & Financieren). Via de Kadernota 2022 is vanaf 2022 een structurele subsidie van € 75.000 beschikbaar gesteld voor buurthuis Nisipa. In 2021 is de Dienstverleningsovereenkomst Huis van Morgen eenmalig aangepast, waardoor de lasten in 2022 € 43.000 lager zijn en de opbrengsten € 73.000 lager zijn.

Het resterende nadeel van € 124.000 wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door indexatie van budgetten binnen dit product.

Diverse kleinere afwijkingen

26.000 N

In dit beleidsveld zijn nog een aantal kleinere voor- en nadelen ontstaan voor per saldo € 26.000.

Toegang Zorg Algemene voorzieningen Wmo en jeugd

27.000 N

Het nadeel op dit product wordt nagenoeg geheel veroorzaakt door een hogere toerekening van ambtelijke inzet van € 22.000.

Niet vrij toegankelijke zorg Ambtelijke inzet inclusief inhuur

90.000 N

In 2022 is toegerekende ambtelijke inzet € 131.000 hoger dan in 2021. Zie hiervoor de toelichting bij onderdeel 4 Uiteenzetting financiële positie met toelichting, onderdeel loonkosten. In 2021 is het budget voor inhuur € 41.000 hoger dan in 2022, dit wordt voornamelijk veroorzaakt door incidentele inhuur voor Jeugd regio West-Brabant West.

Maatwerkvoorziening natura Wmo (Materieel)

439.000 V

Via de Voorjaarsbrief 2021 is het budget voor 2021 eenmalig verhoogd met € 439.000. Dit als gevolg van de steeds ouder wordende doelgroep, die steeds meer ondersteuning nodig heeft en door het gebrek aan passende woningen waardoor sprake is van een verdubbeling van het aantal woningaanpassingen.

Maatwerkvoorziening natura Wmo (Immaterieel)

66.000 N

In 2021 is er vanwege coronamaatregelen een daling in het aantal ritten deeltaxi. Hierdoor is in de Voorjaarsbrief het budget voor de vervoerskosten in 2021 eenmalig verlaagd met € 419.000. Ook zijn de opbrengsten met € 94.000 verlaagd vanwege een daling in de klantbijdrage per rit in 2021. Via de Kadernota 2022 is het budget voor de vervoerskosten voor 2022 met € 221.000 verlaagd en is de opbrengst structureel verlaagd met € 48.000. In 2022 is het budget GGZ in de Wijk (€ 45.000) verplaatst naar het product Algemene Voorzieningen Jeugd en Wmo. Tevens is via de Voorjaarsbrief 2021 eenmalig budget overgeheveld voor lokaal inkooptraject Wmo Hulpmiddelen en voor cliëntervaringsonderzoek en kwaliteitsmeting vanuit het product Maatwerkvoorzieningen in natura HH (€ 41.000).

Maatwerkvoorziening natura HH

222.000 N

In 2022 is het budget hulp bij huishouden plus (HBH+) met € 152.000 verhoogd op basis van een objectieve landelijke rekentool. In 2021 is eenmalig budget overgeheveld voor cliëntervaringsonderzoek en kwaliteitsmeting en lokaal inkooptraject Wmo hulpmiddelen naar het product Maatwerkvoorzieningen natura Wmo Immaterieel (€ 41.000). Tot slot is het PGB HH in 2021 incidenteel verlaagd met € 29.000, omdat steeds meer cliënten een oplossing vinden in Zorg in Natura.

Opvang en beschermd wonen Wmo

168.000 V

Roosendaal zet samen met centrumgemeente Bergen op Zoom en de gemeenten Steenbergen, Halderberge, Rucphen en Woensdrecht in op het voorkomen van dak- en thuisloosheid. Hiervoor is in de Voorjaarsbrief 2021 eenmalig een budget beschikbaar gesteld van € 136.000 voor 2021. Ook zijn via de Voorjaarsbrief 2021 extra rijksmiddelen, ad € 32.000, beschikbaar gesteld vanuit de Decentralisatie-uitkering dak- en thuisloosheid (Algemene uitkering op programma 6 Betalen & Financieren).

Individuele voorzieningen natura Jeugd

1.934.000 V

Dienstverleningsovereenkomst Jeugdzorgregio West-Brabant West Vanuit de kassiersfunctie van Roosendaal voor de regio West-Brabant West hebben de volgende ontwikkelingen gespeeld. Het budget voor Transformatiemiddelen jeugd regio is in 2022 € 424.000 lager dan in 2021. Dit 60

betreft rijksmiddelen, die volgens een bestedingsplan volledig worden ingezet voor versterking van de gemeentelijke toegangen, realisatie van regionale veiligheidsteams en de programmakosten Veiligheid West-Brabant West. Verder is in 2021 € 129.000 besteed vanuit het Innovatiefonds Jeugd ter dekking van de Dienstverleningsovereenkomst Jeugdzorgregio West-Brabant West. De hiervoor genoemde middelen worden regionaal ingezet. Jeugd Zorg in Natura In de Voorjaarsbrief 2021 is het budget Zorg in Natura incidenteel met € 1.000.000 verhoogd om de oplopende kosten, mede als gevolg van corona, te dekken. Er wordt nu ingezet op stabilisatie met als doel te komen tot een structurele verbetering in kwaliteit en betaalbaarheid van de Zorg in Natura. Hiernaast is ook het budget Gesloten Jeugdzorg (JeugdzorgPlus) in de Voorjaarsbrief 2021 verhoogd met € 330.000. Door meer opname van kinderen in 2020 met voogdij in de gesloten jeugdzorginstelling in Woensdrecht en door een gemiddeld langere verblijfsduur van kinderen is het aandeel van regio WestBrabant West toegenomen. Landelijke en bovenregionale ontwikkelingen in 2021 hebben geleid tot extra kosten voor jeugdzorg die via de jeugdzorgregio deels neerslaan in de begroting van Roosendaal. Dit betreft € 74.000 voor gedeeltelijke compensatie van huisvestingslasten voor jeugdzorgplus-instellingen.

Verder zijn een aantal pilots en projecten opgestart of voortgezet in 2021 die leiden tot een betere samenwerking van verwijzers en aanbieders. Hierdoor zijn minder dure zorgarrangementen nodig. In totaal is dit een voordeel van € 235.000, bestaande uit ADHD Bravis, Ziekenhuis CJG en pilot plein3.

Veiligheid, reclassering en opvang jeugd

305.000 N

In 2021 hebben landelijke en bovenregionale ontwikkelingen geleid tot extra kosten voor jeugdzorg. Dit betreft € 52.000 als gevolg van het oversluiten naar een beter passend regionaal contract voor crisis uitrukdienst (outreachende ondersteuning buiten kantoortijden). In de Kadernota is op basis van de meicirculaire 2021 het budget voor jeugdigen met een voogdijmaatregel óf van 18 jaar en ouder vanaf 2022 structureel verhoogd ten opzichte van 2021 (€ 457.000). Verder is bij de resultaatsbestemming van de jaarrekening 2020 voor 2021 € 100.000 beschikbaar gekomen voor Geweld in Afhankelijkheidsrelaties (GIA-gelden). Deze middelen worden ingezet voor de lokale implementatie programma Geweld Hoort Nergens Thuis (GHNT) en uitvoering plan antidiscriminatie en racisme.

Diverse kleinere afwijkingen

93.000 N

Op dit beleidsveld zijn nog een aantal kleinere voor- en nadelen zichtbaar in totaal € 93.000, waaronder € 45.000 voor de uitbreiding van de GGZconsultatiefunctie in het voorliggend veld (er wordt zowel ingezet op het vroegtijdig signaleren van problemen, als op het juist ondersteunen van mensen met een GGZ-achtergrond) en indexatie van de diverse uitvoeringsbudgetten. Hiernaast is in 2021 door ZonMw een subsidie toegekend van € 65.000 voor het project “Implementatie crisiskaart regio Westelijk Noord Brabant”. Deze subsidie van € 65.000 is in 2021 doorbetaald aan Fameus (onderdeel van GGZ Breburg Groep).

Totaal voordelig verschil

3.155.000 V 61

2. Overzicht algemene dekkingsmiddelen Programma 6 Betalen & Financieren Lasten BeleidsOmschrijving Veld 602

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.roosendaal.nl/api/v1/meetings/1208/documents/30807