Bijlage 07. RAV begroting 2022 en jaarstukken 2020.pdf

De ingebruikname van de nieuwbouw van de meldkamer in Bergen op Zoom door de centralisten van de MKA Midden- en West-Brabant en Zeeland in juli 2020. In 2020 werden voor beide meldkamers ambulancezorg convenanten afgesloten tussen de hierin samenwerkende RAV’en.

1.3

Vooruitzichten

Houtskoolschets VWS De samenleving en de zorg veranderen in snel tempo. Ook het acute zorglandschap verandert door technologische en zorginhoudelijke ontwikkelingen. Het acute zorglandschap zal op deze veranderingen moeten inspelen. Een nieuwe inrichting van het acute zorglandschap is dan ook wenselijk om kwaliteit, toegankelijkheid en betaalbaarheid van acute zorg in de toekomst voor iedereen te garanderen. Het ministerie van VWS haalde bij een breed scala aan betrokkenen de denkrichtingen hieromtrent op, en bracht deze samen in een notitie die moet dienen als uitgangspunt in de maatschappelijke discussie rondom de toekomstige inrichting van het acute zorglandschap. Met tevredenheid constateren wij dat de houtskoolschets veel raakvlakken heeft met de toekomstvisie van onze RAV, zoals vastgelegd in het meerjarenplan 2019-2021. Met andere woorden, we volgen dezelfde richting en zitten op de goede weg. Bijvoorbeeld: de wens om meer acute zorg te kunnen leveren sluit aan op onze pilot waarbij de Verpleegkundig Specialist Ambulancezorg wordt ingezet in het primaire proces. De pilot Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 8

Zorgcoördinatie loopt vooruit op het streven naar meer samenwerking van ketenpartners bij het optimaal beantwoorden van de zorgvraag van de patiënt. Daarnaast is het een goede ontwikkeling dat de vraagtekens die de ambulancesector al jaren stelt bij de 15-minutennorm, nu ook door het ministerie worden erkend. Tijdigheid blijft een onderdeel van de kwaliteit van ambulancezorg, maar is niet het enige aspect. Het zwaartepunt zal in de komende jaren verschuiven van tijdigheid naar kwaliteit van zorg.

1.4

Financiële gang van zaken 2020

Onderstaand worden per organisatorische afdeling de baten, lasten en resultaten weergegeven. Bij de afdelingen worden deze nader geanalyseerd en toegelicht. Baten De bedrijfsopbrengsten van de RAV Brabant Midden-W est-Noord hebben zich in 2020 ten opzichte van de begroting als volgt ontwikkeld. (in duizenden euro's) AFDELING MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Totaal RAV Brabant Midden-West-Noord

Realisatie 2020 1.977 2.865 22.399 39.406

Begroting 2020 2.303 3.084 21.987 39.167

Verschil

66.647

66.541

107

Realisatie 2020 1.931 2.776 22.228 39.548

Begroting 2020 2.361 3.137 22.223 38.853

Verschil

66.483

66.575

-92

-326 -218 412 239

Lasten De ontwikkeling van de bedrijfslasten is als volgt. (in duizenden euro's) AFDELING MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant Totaal RAV Brabant Midden-W est-Noord

-430 -361 5 695

Incidenteel en financieel resultaat De ontwikkeling van de buitengewone baten en lasten (inclusief resultaat deelneming) en de financiële baten en lasten is als volgt. (in duizenden euro's) AFDELING

Realisatie 2020

MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant

-39 49

Totaal RAV Brabant Midden-W est-Noord

10

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

Begroting 2020 -80 -20 -100

Verschil 41 69 110

pagina 9

Resultaten De ontwikkeling van de resultaten voor bestemming (inclusief financiële baten en lasten en bijzondere baten en lasten) van de RAV Brabant Midden-West-Noord is als volgt. (in duizenden euro's) AFDELING MKA Brabant Noord MKA Midden/West Brabant RAV Brabant Noord RAV Midden/West Brabant

Realisatie 2020 46 89 132 -93

Begroting 2020 -58 -54 -316 295

Verschil

174

-133

307

Totaal RAV Brabant Midden-W est-Noord

1.5

104 143 448 -388

Risicomanagement 2020

Onderwerp

Is het onderwerp aan de orde? (self assessment) Zo ja, licht in max. 200 woorden de antwoorden toe

Zijn in de organisatie in het verslagjaar belangrijke gebeurtenissen aan de orde geweest zoals: fusieplannen; wijziging in de visie; wijziging in de strategie; wijziging in het besturingsmodel;

nee nee nee nee

wijziging in de organisatie; belangrijke inkrimping of uitbreiding van de omzet; belangrijke investeringen; ICT-migraties;

ja nee nee nee

personeelstekort; andere belangrijke gebeurtenissen;

ja nee

Zijn dergelijke belangrijke gebeurtenissen in de komende twee verslagjaren te voorzien?

nee

Binnen het Mangement Team (MT) heeft er in 2020 een transitie plaats gevonden om het MT toekomst bestendiger te maken. Enkele MT leden gaan nl. richting pensioensgerechtigde leeftijd. Er is nu een eenhoofdige leiding op beide RAV's en HR en Bedrijfsondersteuning worden nu ook vertegenwoordigd bij het MT.

Sinds enkele jaren kampen we met een tekort aan verpleegkundig personeel, vanwege schaarste aan verpleegkundigen. De RAV doet echter alles eraan om voldoende verpleegkundigen te werven. Zo hebben we onder andere een interne opleiding tot ambulanceverpleegkundige.

Is er sprake van een continuïteitsveronderstelling? * nee

Voert de organisatie in het verslagjaar een actief duurzaamheidsbeleid (energiebewustzijn, duurzame inkoop?) ja

We hebben een duurzaamheid- en energiebeleid. In 2020 oa terug te zien bij vervangen van verlichting, de aanbesteding energie met 100% groene windenergie , optimalisatie WKO-installaties op enkele locaties. Standaard worden verder vervangingen in het onderhoud uitgevoerd met duurzame oplossingen.

* de organis a ti e ka n nog mini ma al 1 jaa r voortbes taa n?

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 10

2

PARAGRAFEN

2.1

Paragraaf inkoop

In 2020 is verder uitvoering gegeven aan het Inkoopwerkplan. Er is prioriteit gegeven aan inkopen die bij de spendanalyse voor financiële rechtmatigheid (Jaarrekening 2019) als niet rechtmatig zijn beoordeeld. Dit heeft geresulteerd dat de onrechtmatigheden op de inkopen fors zijn verminderd. Er is in onze optiek nog maar één contract met een waarde van € 25.732,=, onrechtmatig. Hiermee blijft de RAV ruim onder de tolerantienorm.

2.2

Paragraaf onderhoud kapitaalsgoederen

Doel van het onderhoud is, kapitaalverlies te voorkomen en de gebouwen en installaties, in zodanige, (bouw) technische staat, te houden, dat de gebruiksmogelijkheden en/of huurinkomsten gewaarborgd zijn. Hiervoor is een meerjaren onderhoudsplanning opgesteld. De basis voor de meerjarenonderhoudsplanning betreft een conditiemeting van het gebouw. Op basis daarvan wordt de onderhoudsplanning gemaakt. Deze conditiemeting wordt door gecertificeerde inspecteurs uitgevoerd voor alle locaties, dit conform de NEN 2767. Hierbij maakt men gebruik van de elementencoderingen gebaseerd op de NL-SFB codering. De NL-SFB codering heeft zich in Nederland ontwikkeld tot de standaard op het gebied van elementgerichte classificaties en wordt veel toegepast bij meerjaren onderhoud. Deze gegevens zijn door Planon opgenomen in Planon Building Management. Dit is het softwarepakket dat gebruikt wordt voor de MJOP, en met de door Planon aangeleverde kengetallen verwerkt tot de Meer Jaren Onderhoud Planning. De MJOP is een richtlijn voor uitvoering van onderhoud met een raming van de kosten. Op basis van deze MJOP worden de jaarlijks opgenomen activiteiten uitgevoerd. We gebruiken als standaardnorm voor de mate en wijze van onderhoud, de waardering “goede conditie”. Jaarlijks worden nog een aantal zaken nagetrokken door de projectleider facilitaire zaken: 1.

Is de conditie zodanig dat uitvoering noodzakelijk is (dit is o.a. afhankelijk van de intensiteit van het gebruik en kan daardoor afwijken). Op basis van de bevindingen wordt het tijdstip, jaar van onderhoud, eventueel in de MJOP aangepast. 2. Zijn er activiteiten te combineren waardoor er voor het primaire proces maar 1 keer overlast is (b.v. schilderwerk en vervanging vloerbedekking in één keer, of als een verbouwing noodzakelijk is het planmatig onderhoud hiermee combineren). Op basis van deze bevindingen en overwegingen kan het MJOP eventueel ook worden aangepast. 3. Zijn er ontwikkelingen m.b.t. het gebouw waardoor uitvoering niet meer opportuun is (b.v. gaat een locatie verhuizen of wordt een locatie op termijn opgeheven). Op basis van deze bevindingen kan het MJOP eventueel ook worden aangepast. De gegevens in het MJOP moeten steeds worden aangevuld met gegevens vanuit de praktijk. Dit kan naar aanleiding van de jaarlijkse eigen visuele inspectie, en/of op basis van ervaringscijfers van daadwerkelijke uitvoering. Dit is een continu proces. De visuele inspectie conform de NEN 2767 wordt voor de panden in eigendom, elke 4 jaar herhaald. Deze externe inspectie kan ook aanpassingen in het MJOP tot gevolg hebben.

EED (Energy Efficiency Directive) Conform Europese regelgeving zijn we verplicht Maatschappelijk Verantwoord te Ondernemen en een Duurzaamheid en Energiebeleid te hebben. Dit heeft tot gevolg dat we komende periode t/m 2021 diverse investeringen op dit gebied gepland hebben.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 11

Het jaar 2020 stond in het teken van de coronacrisis. Hierdoor is er gekeken om het aantal contactmomenten te beperken. Hierdoor is op het gebied van onderhoud alleen het noodzakelijke i.v.m. wet & regelgeving uitgevoerd en storingen die invloed hadden op het primaire zorgproces. Een nieuwe locatie is erbij gekomen in Berlicum om daar de zorgprestaties te verbeteren.

2.3

Paragraaf bedrijfsvoering

Hét Service Centrum Hét Servicecentrum verzorgt voor de GGD West-Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en de GGD Noord- en Oost-Gelderland een aantal ondersteunende diensten. De eerste drie organisaties delen de diensten financiën, salarisadministratie, DIV en ICT (met name beheer van het netwerk/systemen en de kantoorautomatisering). De GGD Noord- en Oost Gelderland deelt mee op het terrein van ICT. Deze samenwerking is geregeld in een overeenkomst ‘kosten voor gemene rekening’ die het risico van btw-heffing afdekt en waarvan de GGD Hart voor Brabant penvoerder is. Personeel Om het gat tussen het referentiekader Spreiding en Beschikbaarheid en de werkelijke paraatheid te dichten is het aantrekken en behouden van voldoende bevoegd en bekwaam personeel uiteraard een belangrijke organisatiedoelstelling. Om dit te realiseren zijn binnen de RAV, op basis van de doelstellingen zoals deze zijn geformuleerd in het meerjarenplan 2019 – 2021, diverse projecten gestart en vervolgd. Deze hebben er voor gezorgd dat we, ondanks de bijzondere omstandigheden door de Covid-19 crisis, in 2020 een fors aantal indiensttredingen van zorgprofessionals hebben kunnen realiseren. Uiteraard blijft de krapte op de arbeidsmarkt van acute zorgmedewerkers voelbaar.

De projecten die een bijdrage leveren aan het beschikken over voldoende bevoegd en bekwaam personeel zijn zorgdifferentiatie, het zelf opleiden van personeel en het intensiveren van de ketensamenwerking. Zorgdifferentiatie biedt niet alleen betere zorg op maat voor de patiënt, maar draagt ook bij aan efficiency van de inzet personeel en het terugdringen van het personeelstekort. Zorgdifferentiatie zie je binnen onze organisatie terug in de pilot verpleegkundig specialisten in het primair proces en in het projectplan voor laag- en midden complex ambulancevervoer. Het zelf verzorgen van een Verpleegkundige Vervolg Opleiding maakt het voor ons mogelijk om verpleegkundigen met een HBO-V achtergrond, samen met verpleegkundigen met een IC, CCU of SEH-specialisatie, op te leiden tot zelfstandig werkend ambulanceverpleegkundigen. Door samenwerking met de ketenpartners kunnen stageplaatsen en duobanen worden gerealiseerd waardoor zorgprofessionals behouden blijven voor de acute zorg. Naast deze projecten draagt het verder ontwikkelen van de strategische personeelsplanning bij aan een gerichte en effectieve manier om te sturen op de optimale bezetting van onze organisatie. Informatievoorziening/automatisering De RAV Brabant MWN voert taken uit binnen de zorgketen en de veiligheidsketen.

De informatievoorziening en automatisering van de RAV is dan ook voornamelijk gericht op optimalisatie van de primaire processen binnen deze ketens. Voor netwerken, infrastructuur, kantoorautomatisering en het datawarehouse neemt de RAV diensten af van Hét Service Centrum (HSC). In 2020 is de inrichting met Microsoft Azure verder geprofessionaliseerd, is er identity & access management software in gebruik genomen, is het document management systeem Decos uitgefaseerd en SharePoint als vervanger geïmplementeerd.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 12

Tenslotte is als gevolg van de COVID crisis de pilot met Microsoft Teams die al liep, omgezet in een structurele situatie, zodat alle collega’s vanuit thuis digitaal konden blijven samenwerken. De automatisering in, op, van en naar de ambulance wordt binnen de eigen organisatie door Voertuig ICT uitgevoerd en georganiseerd in samenwerking met diverse leveranciers. Op deze wijze wordt het toenemend belang van ICT in de primaire processen, informatieveiligheid en privacy optimaal geborgd. Wat betreft informatiebeveiliging & privacy was er ruime aandacht voor awareness middels artikelen, een Phishing actie en een verplichte e-learning module. Verder zijn er in 2020 diverse verbeteringen doorgevoerd zoals de eerste stappen naar een privacymanagementsysteem, diverse verbeteringen aan de gegevensbescherming, de introductie van de multi-factor authenticatie en het onder beheer brengen van smartphones en tablets van de staf in InTune. Het certificaat voor informatiebeveiliging is in 2020 dan ook behouden gebleven. In 2020 zijn tal van grotere en kleinere vernieuwingen gerealiseerd zoals het implementeren van een nieuwe versie van Ambu Forms, de introductie van Zorgmail om digitaal te kunnen communiceren met ketenpartners, de introductie van smartphones op de ambulances en het introduceren van een platform voor gamification.

Op het gebied van het werken op basis van data zijn er in 2020 als gevolg van de COVID-crisis grote stappen gezet. Zo is het aantal dashboards en rapportages flink toegenomen, is er aan diverse ketenpartners data opgeleverd en is teammanagement gaan sturen via weekstarts op basis van data. Juist ook in de crisisstructuur is er op basis van data beleid gemaakt en wordt er op basis van feiten gestuurd. Tenslotte is begin 2020 de visie op het gebied van ICT en informatievoorziening vastgesteld. Deze visie is gebaseerd op het meerjarenbeleid van de RAV, welke focus moet geven voor de projecten en vernieuwingen in de komende jaren. Naast de aanhoudende focus op informatiebeveiliging en gegevensbescherming zal in 2021 de focus, zoals al genoemd, liggen op het doorontwikkelen van de dashboards & rapportages op basis van business intelligence, het optimaliseren van de nieuwe versie van Ambu Forms, de ondersteuning van de pilots VS op straat & zorgcoördinatie, vernieuwingen aan de navigatiesoftware en de blackbox van de ambulances en het vervangen van de applicatie die het proces zorgevaluatiebegeleiding ondersteunt.

Het jaar 2021 zal voor wat betreft informatievoorziening/automatisering ook in het teken staan van de transitie van de afdeling bedrijfsvoering die ingericht gaat worden op basis van verschillende teams om slimmer en integraler te kunnen gaan (samen)werken: backoffice, voertuigICT & wagenpark, facilitair, paraatheid & planning en proces- en informatiemanagement. Organisatie De organisatie moet het werken van geschikte en gemotiveerde mensen aan processen en producten adequaat faciliteren. De structuur volgt de strategie van de organisatie en is dienend aan sturing en samenwerking. Een slagvaardig managementteam, ondersteund door een professionele staf, met onderscheidend leiderschap vormt daarbij de basis. Door aan deze voorwaarden te voldoen kan de RAV zich handhaven binnen het topsegment van de RAV-organisaties en de maatstafconcurrentie binnen de ambulancezorg het hoofd bieden. Op basis van dit uitgangspunt ontwikkelt de organisatie zich op een aantal aspecten: zij kenmerkt zich door haar medewerkers te prikkelen, uit te dagen en verantwoordelijkheid te laten nemen voor de eigen ontwikkeling; er is ruimte voor innovatie; de organisatie is in control; ontwikkeling van expertise vindt voornamelijk plaats door het zoeken van regionale en landelijke samenwerking.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 13

Facilitaire zaken/huisvesting Facilitaire zaken richt zich op integrale beheersing van (en dienstverlening in en om) organisatiehuisvesting en –huishouding, ter ondersteuning van de gebruikers met ruimte, middelen, diensten en bescherming, resulterende in optimale productiviteit en kostenbeheersing voor de organisatie. De hoofdtaken op het facilitair terrein liggen voor de RAV: coördinatie (groot) onderhoud; documentmanagement, archief en postverwerking ondersteunen van huisvestingsprojecten ondersteunen inkoop en aanbesteding. Het huisvestingsbeleid van de RAV wordt materieel in hoge mate bepaald door het landelijk referentiekader. Daarnaast geldt voor huisvesting en de daarvan afgeleide kosten zoals energie, schoonmaak, (groot) onderhoud en huur dat dit moet worden gerealiseerd binnen de strakke budgetkaders c.q. normen van NZa en zorgverzekeraars. Vooral de zorgverzekeraars in hun rol van zorginkopers hanteren daarbij steeds vaker het instrument van de benchmark voor de bepaling van deze budgetkaders.

Informatie/archiefbeheer De RAV is bij de inrichting van zijn informatiebeheer gehouden aan de Archiefwet 1995. Naar aanleiding van het toezichthouderverslag uit 2019 hebben wij in 2020 samen met de GGD Hart voor Brabant, GGD West Brabant en Hét Servicecentrum de uitvoering van het gemeenschappelijk beleidsplan informatiebeheer en het daarop gebaseerd herzien plan van aanpak voor het informatiebeheer verder uitgevoerd. Uitgangspunt voor dit plan van aanpak is dat we ons eerst richten op de 5 hoogste prioriteiten op basis van een uitgevoerde risicoanalyse. Dit zijn: 1. opstellen van een informatiebeheerbeleid; 2. opstellen van een informatiebeheersplan; 3. inzichtelijk maken van risicovolle processen en inrichten van passend beheer; 4. opstellen van een vernietigingsplan 5. opstellen van een metadataschema. Ad 1. In 2019 stelde het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur reeds het Beleidsplan informatiebeheer (informatiebeheerbeleid) al vast. Ad 2. In 2020 stelde het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur het verbeterplan 2020 vast. Dit verbeterplan wordt regelmatig gemonitord in het Portefeuillehouderoverleg ICT. Vanwege verhuizing (eind 2020) van de GGD Hart voor Brabant/HSC naar het nieuwe pand aan het Reitseplein is op 1 juli 2019 het project Archiefbewerking archiefdepot Tilburg gestart. In het oude pand stond meer dan 1 km2 archief, dat nog niet bewerkt was.

Eind oktober 2020 is de bewerking van de fysieke archieven van de GGD’en en de RAV afgerond. Medio november 2020 zijn de archieven uithuis geplaatst naar een bevoegde instantie. Uiteindelijk is er 409 m2 fysiek archief van de GGD’en en RAV gezamenlijk uithuis geplaatst. Bij de fysieke uithuisplaatsing van de archieven is alles goed gegaan, zonder verlies van informatie. De overbrenging van supplementen van archieven van rechtsvoorgangers wordt in 2021 gerealiseerd. In 2019 is het project Duurzaam opslaan zonder Decos gestart met als uiteindelijk doel om Decos (Document management Systeem) uit te faseren en de informatie op te slaan waar het thuis hoort. Ten tijde van het project is het document Opslagbeleid zonder Decos vastgesteld in de Stuurgroep van het project DZODD. In december 2020 is de migratie van Decos naar O365 gerealiseerd. De optimalisatie van de migratie en het werken met O365 wordt structureel ingebed in afspraken met teams binnen de organisaties.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 14

Ad 3. Tevens is in 2019 een start gemaakt met het inzichtelijk maken van de risicovolle processen en wordt er momenteel gewerkt aan het inrichten van een passend beheer. Het passend beheer wordt structureel gecontinueerd en afgestemd in samenspraak met proceseigenaren. Ad 4. Vanwege alle drukke werkzaamheden in 2020 is het vaststellen van het vernietigingsplan nog niet gerealiseerd. Dit zal begin 2021 zijn beslag krijgen. Ad 5. Het Metadataschema is vastgesteld door de stuurgroep in het project Duurzaam opslaan zonder Decos.

Financiën Een van de hoofdverantwoordelijkheden van dit onderwerp is de “planning & control” met als taak het verzorgen van de verschillende informatieproducten inclusief analyse en advisering. Een andere verantwoordelijkheid is die voor de financiële administratie. Taken zijn dan onder meer het inrichten van de administratie (voldoen aan eisen BBV en behoefte organisatie) en het verwerken van de financiële mutaties. Ook Treasury valt onder de verantwoordelijkheden van Financiën. Taken zijn onder andere het (mede) opstellen van het Treasurystatuut, het daaraan uitvoering geven en daarover in het hoofdstuk Financiën rapporteren.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 15

2.4

Paragraaf personeel

Personeel op het niveau van de gehele organisatie

Instroom aantal personen Personeel in loondienst incl. leerlingen BBL Zelfstandige (geen gezagsverhouding zoals DGA) Ingehuurd personeel (uitzendkrachten) Stagiaires Vrijwilligers Totaal - waarvan zorgverleners*

Instroom aantal fte

Uitstroom aantal Uitstroom personen aantal fte

Aantal personen per 31-12- aantal fte per 2020 31-12-2020

66

63,51

38

30,74

642

556,39

2 15 13 0 96 86

1,33 11,51 12,89 0 89,24 82,2

2 10 15 0 65 47

1,19 7,86 15 0 54,79 42,96

4 21 7 0 674 581

1,72 15,51 6,89 0 580,51 511,62

* onder zorgve rl ener wordt ook versta a n een s ta gi a i re of a s si s tente di e medis che ha ndel ingen ma g verri chten

Verhouding cliëntgebonden personeel en niet-cliëntgebonden personeel: splitsing in MW en Bn

Percentage totaal MWN % 86,20 13,80

Cliëntgebonden personeel Niet-cliëntgebonden personeel

Verdeling personeel naar financieringsstroom (de organisatie geeft een schatting van de verdeling van personeel naar financieringsstroom Percentage fte totaal personeel

Percentage 100

Nadere specificaties per regio BN/MW

Nadere specificaties Ambulanceverpleegkundige Bachelor Medisch Hulpverlening Ambulancechauffeur Zorgambulanceverpleegkundige Zorgambulancechauffeur Verpleegkundig centralist MKA Niet-verpleegkundig centralist MKA Overige

Totaal MWN aantal 241 17 213 28 21 40 5 109

Totaal MWN fte 211,26 16,59 195,09 20,21 19,47 31,61 4,5 81,78

Aantal werkzame personen per 31-12-2020 MW Aantal fte 31-12-2020 MW 153 137,93 7 7 135 121,91 22 16,5 16 14,81 19 16,17 5 4,5 0 0

Aantal werkzame personen per 31-122020 BN 88 10 78 6 5 21 0 0

Aantal fte op 31-122020 BN 73,33 9,59 73,18 3,71 4,67 15,43 0 0

Verzuim personeel (exclusief zwangerschap)

Verzuim Verzuim totaal personeel in loondienst

Totaal 5,86%

MW 6,58%

BN 4,84%

Bedrijfsvoering 3,71%

MSB 15,04%

Strat. Adv 0,26%

Vacatures

Personeel Alle soorten vacatures Cliëntgebonden functies

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

Totaal aantal vacatures per 31-12-2020 24 23

Waarvan moeilijk vervulbaar 12 12

pagina 16

2.5

Paragraaf financiering

2.5.1

Treasurystatuut

De GR RAV Brabant MWN heeft een treasurystatuut. Schatkistbankieren Eind 2013 is het zogenaamde schatkistbankieren ingevoerd. Dit betekent dat publiekrechtelijke lichamen geen overtollige middelen (banktegoeden) mogen aanhouden, maar verplicht zijn deze in de schatkist te storten. In hoofdstuk 5 wordt dit nader toegelicht. 2.5.2

Risicobeheer

Kasgeldlimiet De toegestane kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van de jaarbegroting 2020 (€ 5.456.000). Op basis van het verschil tussen de vlottende schulden en de vlottende middelen (€ 2.981.000) blijft de RAV binnen de toegestane kasgeldlimiet. Renterisico vaste schulden (zie bijlage 3: staat van langlopende leningen) De renterisiconorm is vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal 2020 (wet Fido). Dit resulteert in een renterisiconorm van € 13.308.000. De reguliere aflossing voor 2020 en de komende jaren is geraamd op € 1.600.000. De RAV blijft hiermee ruim binnen de renterisiconorm. 2.5.3

Vermogensstructuur en financiering

De RAV Brabant MWN streeft ernaar om de vaste activa te financieren met lang beschikbaar vermogen. Het werkkapitaal wordt indien nodig gefinancierd met kort vreemd vermogen. Ultimo 2020 worden de vaste activa ad € 26,0 miljoen als volgt gefinancierd.

Boekw aarde

Boekw aarde

per 31-12-2020

per 31-12-2019

23.288

24.922

Eigen vermogen

13.738

13.670

67

Voorzieningen

1.695

1.337

358

Langlopende schulden

10.900

12.500

-1.600

Financiering op lange termijn

26.333

27.507

-1.174

Materiele vaste activa

Verschil -1.634

Financiering

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 17

2.6

Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing

2.6.1

Beleid omtrent weerstandsvermogen en financiering

Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen:  De weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de GR RAV Brabant MWN beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken, zijnde de reserves en voorzieningen;  Alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn genomen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De paragraaf Risico’s brengt in beeld wat de belangrijke risico’s zijn en hoe we daarmee omgaan. Daarbij richten we ons op zowel de uitgaven- als de inkomstenkant. De stand van de reserves (eind 2020) is voldoende voor de dekking van de in paragraaf 2.6.4 benoemde en gekwantificeerde risico’s. 2.6.2 Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit van de RAV Brabant MWN bestaat uit: in € 1000 Boekw aarde

Boekw aarde

per 31-12-2020

per 31-12-2019

Algemene reserve Bestemmingsreserves RAK

902

902

11.350

11.721

569

676

742

742

Bestemmingsreserve onderhoud locaties Bestemmingsreserve reorganisatie Gerealiseerd resultaat Totaal

174

-371

13.738

13.670

2.6.3. Kengetallen De hieronder vermelde kengetallen geven een eenvoudig inzicht in de financiële positie van de RAV Brabant Midden-West-Noord. Kengetallen

2020

2019

Rentabliteit

0,3%

-0,9%

Liquiditeit

1,22

1,22

Solvabiliteit

0,34

0,35

Debt Service Coverage Ratio

1,95

4,25

2.6.4. Inventarisatie van de risico’s De meest significante risico’s worden benoemd. De significante risico’s, vaak ook met een financiële impact worden gesignaleerd door gesprekken vanuit Control met de portefeuillehouders in de organisatie. Verder is er vanaf 2019 een BCM (Business Continuity Management) beleid, waarbij de processen binnen de RAV worden doorlopen en risico’s en acties worden benoemd. Binnen de planning & control cyclus houden we de vinger aan de pols en treffen we maatregelen bij financiële knelpunten. We informeren het bestuur daarover via de bestuursrapportages. Op een moment dat de RAV een risico loopt dat we niet binnen de reguliere begroting kunnen opvangen moeten we de reserves aanspreken of moeten deze als buffer dienen. Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 18

Risico

Verwacht risico Verwacht risico (bedrag in miljoen €) (bedrag in miljoen €) 2019 2020

Kans

Maatregel

Budgettering NZa, lager dan de werkelijke kosten

midden/laag

landelijk overleg vanuit AZN, lokaal overleg met de zorgverzekeraars

3,7

0

Prestatiecontract

midden/laag

sturing management/ in begroting reeds opnemen

0

0

ICT

laag

continu beveiligingsmaatregelen treffen

0

0

Persoonlijk levensfasebudget uren

laag

verplichting opgenomen

0

0

3,70

0,00

TOTAAL

Budgettering NZa, lager dan de werkelijke kosten De ambulanceopbrengsten worden verkregen via budget van het ministerie van VWS. Ambulancezorg Nederland onderhandelt samen met zorgverzekeraars Nederland met NZa over het budget indien dit op een bepaald onderdeel niet toereikend is. In 2019 was daar sprake van, mede door de loonontwikkeling binnen de ambulancesector (flinke loonstijging vanwege de nieuwe CAO/door FWG worden daarnaast nog de salarissen van de ambulanceverpleegkundigen hoger ingeschaald). Het was dan ook de vraag of dit in de toekomst volledig gedekt gaat worden door NZa, want de toename moet ook passen binnen het macro budget van VWS, dat beschikbaar is voor ambulancezorg. In 2020 is er door NZa boekenonderzoek verricht naar de werkelijke loonkosten en de overige personeelslasten. Dit heeft erin geresulteerd dat NZa deze budgetten vanaf 2021 heeft opgehoogd. Met de zorgverzekeraars is overeenstemming bereikt om dit ook reeds voor 2020 door te voeren. Dit betekent dat het risico dat in 2019 was geraamd op ca 3,7 miljoen gereduceerd kan worden tot nihil. Prestatiecontract Landelijk is door zorgverzekeraars afgesproken dat de laatste 2,5% van het initieel toegekende budget voor spreiding en beschikbaarheid (maximaal ca. € 1.100.000) afhankelijk wordt gesteld van vooraf overeengekomen prestaties.

Het te realiseren percentage A1-overschrijdingen is landelijk de belangrijkste prestatie-indicator met 1,25% van de maximale korting van 2,5%. Voor de overige 1,25% worden per budgetjaar lokaal afspraken gemaakt. De kans dat de RAV deze lokaal overeengekomen prestatieafspraken niet behaalt is erg klein. Er worden haalbare afspraken gemaakt waarop de RAV invloed heeft om ze ook te kunnen realiseren. In de begroting wordt voortaan rekening gehouden met mogelijke kortingen. ICT De afhankelijkheid van ICT kan de continuïteit van de bedrijfsvoering in gevaar brengen. Door het steeds opener karakter van de ICT stijgt het risico van het gebruik van privacygevoelige informatie. Ook stellen de overheid en de ketenpartners hogere veiligheidseisen; de data moet voldoende beveiligd zijn. Daarnaast moet de RAV met ingang van 2018 voldoen aan de NEN-normering voor de zorg en aan accountantseisen. Technisch hebben we al veel geregeld, want sinds 2018 zijn we voor de NEN 7510 norm gecertificeerd. Het informatiebeveiligingsmanagementsysteem (ISMS) van het HSC is ingericht en gecertificeerd. Daarnaast zijn er afspraken tussen HSC en RAV gemaakt, waarin o.a. de continuïteit van het bedrijfsproces met betrekking tot ICT is opgenomen.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 19

Persoonlijk levensfasebudget uren Het Persoonlijk Levensfasebudget (PLB) is een voorziening ten behoeve van het bevorderen van de duurzame inzetbaarheid van de werknemer gedurende zijn loopbaan. Het PLB biedt de werknemer de mogelijkheid een evenwichtige balans te vinden tussen werk en privé. Vanwege de beheersbaarheid streven we er naar om dit in totaliteit voor de RAV op het eind van het jaar op maximaal 10.000 uur te houden. In de praktijk lukt dit niet helemaal, de meerdere uren worden als verplichting op de balans gezet. In het onderhandelaars-principeakkoord is overeengekomen dat medewerkers deze uren kunnen omzetten in een persoonlijk budget (geld). De verwachting is dat veel medewerkers hiervoor zullen kiezen, waardoor het balansrisico van een uren-stuwmeer zal afnemen. De conclusie is dat gezien de genoemde risico’s het weerstandsvermogen voldoende is om de risico’s op te vangen.

2.7 Beleidsindicatoren

Taakveld

Naam Indicator Eenheid

Realisatie

1 0. Bestuur en ondersteuning Formatie Fte per 1.000 inwoners 2 0. Bestuur en ondersteuning Bezetting Fte per 1.000 inwoners 3 0. Bestuur en ondersteuning Apparaatskosten kosten per inwoner 4 0. Bestuur en ondersteuning Externe inhuur 5 0. Bestuur en ondersteuning Overhead

0,314 0,305 €

4,39

kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen

6,85%

% van totale lasten

11,83%

Voertuigcapaciteit Regionale Ambulancevoorziening Capaciteit

Antwoordcategorie Aantal per 31-12-2020

Standplaatsen Aantal Rapid responder Totaal aantal ambulances ambulances naar soort -Ambulance -Zorgambulances

11 10 75 63 12

Melding geweld jegens medewerkers Agressiegereateerde incidenten Agressiegerelateerde incidenten jegens de eigen medewerkers

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

Aantal per 31-12-2020 25

pagina 20

2.8

Begrotingsrechtmatigheid 2020

Uitgangspunten Bij de jaarrekening vindt een analyse van de verschillen ten opzichte van de begroting plaats, conform artikel 28 van het BBV. Bij de analyse moet in ieder geval aan de volgende elementen aandacht worden besteed:  oorzaak van de afwijking;  de relatie van de prestaties;  de passendheid in het beleid;  de dekking vanuit andere programma’s (alternatieve dekking);  mogelijke eerdere informatievoorziening over de afwijking aan het bestuur. Voor het bepalen van de begrotingsrechtmatigheid kunnen de volgende “soorten” begrotingsafwijkingen worden onderkend: Onrechtmatig maar telt niet mee voor het oordeel

Onrechtmatig en telt mee voor het oordeel

1.

Kostenoverschrijdingen die geheel of grotendeels worden gecompenseerd door direct gerelateerde opbrengsten, bijvoorbeeld via subsidies of kostendekkende omzet.

5.

Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten die niet passen binnen het bestaande beleid en waarvoor men tegen beter weten in geen voorstel tot begrotingsaanpassing heeft ingediend.

2.

Kostenoverschrijdingen bij open einde (subsidie)regelingen. Vaak blijkt vanwege dit open karakter in het kader van het opmaken van de jaarrekening een (niet eerder geconstateerde) overschrijding.

6.

3.

Kostenoverschrijdingen inzake activiteiten welke achteraf als onrechtmatig moeten worden beschouwd omdat dit bijvoorbeeld bij nader onderzoek van de subsidieverstrekker, belastingdienst of een toezichthouder blijkt (bijvoorbeeld een belastingnaheffing.

Kostenoverschrijdingen die passen binnen het bestaande beleid, maar waarbij de accountant ondubbelzinnig vaststelt dat die ten onrechte niet tijdig zijn gesignaleerd. Bijvoorbeeld: de verwachte kostenoverschrijding op jaarbasis was via tussentijdse informatie al wel bekend, maar men heeft geen voorstel tot begrotingsaanpassing ingediend en dit is in strijd met de budgetregels zoals afgesproken met het Algemeen Bestuur.

7.

4.

Kostenoverschrijdingen op activeerbare activiteiten (investeringen) waarvan de gevolgen voornamelijk zichtbaar worden via hogere afschrijving- en financieringslasten in het jaar zelf of pas in de volgende jaren.

Kostenoverschrijdingen die worden gecompenseerd door extra inkomsten die niet direct gerelateerd zijn. Over de aanwending van deze extra inkomsten heeft het Algemeen Bestuur nog geen besluiten genomen.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 21

Resultaat begrotingsrechtmatigheid 2020 De overschrijdingen in de jaarrekening 2020 zijn beoordeeld op rechtmatigheid. Alleen de lastenkant is in de toets betrokken. Van elke overschrijding wordt aangegeven op welke wijze deze past binnen de vastgestelde normen.

Nadeel

Toelichting

Bedragen x €1.000

Oordeel m.b.t. begrotingsrechtmatigheid (V = onrechtmatig maar telt niet mee voor het oordeel) (X = onrechtmatig, en telt wel mee voor het oordeel)

358 908

452

Toevoeging voorziening PLB uren (persoonlijke levensfase budget).

V

2. Kostenoverschrijding bij open einde regeling

Hogere FLO kosten.

V

1. Kostenoverschrijding gecompenseerd door gerelateerde opbrengsten. Tegenover de FLO kosten staan altijd 95% vergoeding vanuit Ministerie van VWS.

Hogere kapitaallasten.

V

1. Kostenoverschrijding, doordat in de begroting abusievelijk de afschrijvingskosten van de aanschaf ambulances in 2019 niet zijn meegenomen.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 22

JAARREKENING

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 23

3

GRONDSLAGEN

3.1

Algemene grondslagen

In de jaarrekening zijn de volgende organisatorische afdelingen opgenomen:  Meldkamer Brabant-Noord;  Meldkamer Midden- en West-Brabant;  Regionale Ambulancevoorziening Brabant-Noord;  Regionale Ambulancevoorziening Midden- en West-Brabant;  Overige activiteiten. We maakten de jaarrekening op basis van de voorschriften van het BBV. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, nemen we de activa en passiva op tegen nominale waarden. De baten en lasten rekenen we toe aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten nemen we slechts op voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, nemen we in acht als ze voor het opmaken van de jaarrekening bekend werden. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume treffen we geen voorziening of nemen we op andere wijze een verplichting op bijvoorbeeld bij componenten zoals overlopende vakantiegeld- en verlofaanspraken. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming: vier jaar. Bij (eenmalige) schokeffecten (bijvoorbeeld door reorganisaties) moet wel een verplichting opgenomen worden. Boekjaar is gelijk aan balansjaar.

3.2

Specifieke grondslagen van waardering

Materiële vaste activa De materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische kosten, respectievelijk vervaardigingsprijs, verminderd met de lineaire afschrijvingen berekend op basis van de verwachte economische gebruiksduur, alsmede verminderd met eventuele bijdragen en subsidies van derden. De afschrijvingstermijnen zijn:  Grond en terreinen: geen afschrijving  Startkosten, bouwrente en stichtingskosten: 40 jaar  Bedrijfsgebouwen: 50 jaar  Verbouwingen bedrijfsgebouwen: 20 jaar  Overige installaties in bedrijfsgebouwen: 20 jaar  Bedrijfsauto’s: 5 jaar  Ambulances: 5 jaar  Medisch instrumentarium levensduur: 5 jaar  Medisch instrumentarium levensduur: 10 jaar  Inventarisgoederen: 10 jaar (inclusief bedrijfsinstallaties met economische levensduur van 10 jaar)  Opleidingsmateriaal: 5 jaar  Telefonie en communicatie: 5 jaar  Automatiseringsapparatuur: 3 jaar  Programmatuur: 3 jaar  Automatiseringsprojecten: 3 jaar (economische levensduur).

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 24

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen aan gemeenschappelijke regelingen en overige verbonden partijen, overige leningen u/g zijn, tenzij hierna anders is vermeld, opgenomen tegen nominale waarde. De deelnemingen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijs. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde onder aftrek van een voorziening voor verwachte oninbaarheid. Liquide middelen Indien niet anders vermeld, staan de liquide middelen tegen nominale waarde gewaardeerd en ter vrije beschikking. Eigen vermogen Onder het eigen vermogen zijn opgenomen de bestemmingsreserves (reserve onderhoud locaties, reserve aanvaardbare kosten (RAK) en reserve reorganisatie) en de algemene reserve. De RAK worden gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten en de werkelijke kosten van de ambulancedienst. Voorzieningen De voorzieningen worden tegen nominale waarde gewaardeerd. Langlopende schulden De langlopende schulden worden tegen nominale waarde gewaardeerd verminderd met de gedane aflossing. Vlottende passiva De post vlottende passiva wordt gewaardeerd tegen nominale waarde.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 25

4

BALANS PER 31 DECEMBER 2020 (na resultaatbestemming)

(in duizenden euro's)

31-12-2020

31-12-2019

Activa Vaste Activa Materiële vaste activa Financiële activa

23.288 0

24.922 0 23.288

Vlottende Activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa

24.922

0

0

12.163

7.640

143 3.887

145 6.469

Totaal activa

16.194

14.254

39.482

39.176

Passiva Eigen Vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve aanvaardbare kosten Bestemmingsreserves Resultaat

902 11.350 1.312 174

902 11.721 1.418 -371 13.738

13.670

Voorzieningen

1.695

1.337

Langlopende Schulden Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

10.900

12.500

Vlottende Passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

7.088

8.785

Banksaldo Kasgeldlening Financieringsoverschot-tekort

0 0 6.061

0 0 2.884

Totaal Passiva

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

13.149

11.669

39.482

39.176

pagina 26

5

TOELICHTING OP DE BALANS PER 31 DECEMBER 2020

(alle bedragen x € 1.000)

5.1

Activa

5.1.1

Vaste activa

Materiële vaste activa De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen:

(in duizenden euro’s)

Boekw aarde

Boekw aarde

per 31-12-2020

per 31-12-2019

Investering met economisch nut

23.288

24.922

Totaal

23.288

24.922

De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld:

(in duizenden euro’s)

Boekw aarde

Boekw aarde

per 31-12-2020

per 31-12-2019

Grond/terreinen

2.526

2.526

Bedrijfsgebouw en

14.103

14.431

Inventarissen

2.550

2.749

Vervoersmiddelen

3.750

4.692

358

524

23.288

24.922

Overige materiele vaste activa Totaal

Conform BBV regels mag er gecomprimeerd gepresenteerd worden in de jaarrekening, vanaf 2017 is dit doorgevoerd. In het overzicht hieronder staat het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut: (in duizenden euro’s) Boekw aarde 31-12-2019

Desinves- Afschrij- Afw aarteringen vingen deringen

Investeringen

Boekw aarde 31-12-2020

Grond/terreinen

2.526

0

0

0

0

2.526

Bedrijfsgebouw en

14.431

209

22

515

0

14.103

Inventarissen

2.749

177

10

367

0

2.550

Vervoersmiddelen

4.692

1.063

0

2.005

0

3.750

524

50

0

216

0

358

24.922

1.500

31

3.102

0

23.288

Overige Materiele vaste activa Totaal

Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering. Bijdragen van derden zijn niet van toepassing in 2020. Onder de afwaarderingen staan de afwaarderingen vermeld wegens duurzame waardeverminderingen.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 27

De RAV kent enkel materiële vaste activa met economisch nut. Ze hebben een economisch nut als ze verhandelbaar zijn (er een markt voor is) en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in dit overzicht: (in duizenden euro’s)

Beschikbaar

Werkelijk

gesteld krediet besteed in 2020 Gebouw en/verbouw ingen/bedrijfsinstallaties

0

209

(Medisch)Inventaris/opleidingsmateriaal/automatisering

1.530

227

Wagenpark

1.925

1.063

Totaal

3.455

1.500

Bedrijfsgebouwen/verbouwingen/bedrijfsinstallaties De overschrijding in bedrijfsgebouwen wordt veroorzaakt doordat de investeringen in Ulvenhout zijn doorgeschoven vanuit vorige jaren, het pand is eind 2019 opgeleverd, maar er waren nog nagekomen kosten. (Medisch) inventaris/opleidingsmaterialen/automatisering Er is een onderschrijding ontstaan doordat een gedeelte van de automatiseringskosten zoals narrowcasting, planningsmodule besteld vervoer en opleidingsmateriaal (poppen en camera) en aanschaf medische apparatuur niet zijn doorgegaan en gedeeltelijk worden doorgeschoven naar 2021. Tevens was er een bedrag opgenomen voor innovatieve ontwikkelingen zorgontwikkelingen die niet hebben plaatsgevonden. Wagenpark Er is een onderschrijding ontstaan doordat de aanschaf van 6 ambulances is doorgeschoven naar januari 2021. 5.1.2

Vlottende activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar De vorderingen worden als volgt gespecificeerd: Balansw aarde

Balansw aarde

Boekw aarde 31-12-2020

Voorziening oninbaarheid

6.720

-624

Vorderingen openbaar lichaam

12

0

12

8

RC verhoudingen met niet financiele instellingen

47

0

47

0

Overige vorderingen

516

0

516

878

Uitzettingen in Rijks schatkist met rentetypische looptijd < 1 jaar

5.491

0

5.491

2.713

Totaal

12.787

-624

12.163

7.640

Debiteuren overig

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

31-12-2020 31-12-2019 6.097 4.042

pagina 28

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met rentetypische looptijd <1 jaar Kw artaal 1

Kw artaal 2

Kw artaal 3

Kw artaal 4

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

€

133.026

€

158.487

€

131.330

€

159.817

Drempelbedrag

€

499.058

€

499.058

€

499.058

€

499.058

Ruimte onder het drempelbedrag

€

366.031

€

340.570

€

367.728

€

339.240

Overschrijding van het drempelbedrag

€

-

€

-

€

-

€

-

Het is toegestaan een relatief klein bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de begrotingsomvang. Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% met een jaarlijkse begrotingsomvang tot € 500 miljoen. Als de begroting groter is dan € 500 miljoen dan is het drempelbedrag € 3,75 miljoen plus 0,2% van het deel van de begroting dat de € 500 miljoen overschrijdt. Het drempelbedrag is altijd minimaal € 250.000. Het drempelbedrag bedraagt € 499.058 (0,75% van een begrotingstotaal van € 66.541.000). Gemiddeld heeft er per kwartaal geen overschrijding op het drempelbedrag plaatsgevonden. Liquide middelen De liquide middelen zijn als volgt gespecificeerd: Boekw aarde Boekw aarde 31-12-2020

31-12-2019

Kassaldi

1

3

Banksaldi

142

143

Totaal

143

145

Overlopende activa De overlopende activa kunnen als volgt worden gespecificeerd: Boekw aarde Boekw aarde 31-12-2020 31-12-2019 Voorschotten

48

49

Nog te factureren omzet

3.229

5.973

Vooruitbetaalde bedragen

610

447

3.887

6.469

Totaal

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 29

5.2

Passiva

5.2.1

Vaste passiva

Eigen vermogen Het eigen vermogen is als volgt gespecificeerd:

Algemene reserves Algemene bedrijfsreserve

A*

B*

C*

D*

E*

1000 €

1000 €

€

€

1000 €

902

(I)

902

Bestemmingsreserves Onderhoud locaties Res. aanvaardbare kosten MKA BN Res. aanvaardbare kosten MKA MW B Res. aanvaardbare kosten RAV BN Res. aanvaardbare kosten RAV MWB Res. reorganisatie

676 256 1.479 4.643 5.342

-106 -143 32 -364 104

(I)

(I) (I) (I) (I)

742

742

Resultaat 2020 Totaal eigen vermogen

570 113 1.511 4.279 5.447

174 14.040

-371

-106

13.738

A) B) C) D)

Het saldo aan het begin van het begrotingsjaar 2020 De toevoeging of onttrekking uit hoofde van het voorgaande boekjaar De toevoeging of onttrekking bij het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening De vermindering in verband met afschrijvingen op activa waarvoor een specifieke bestemmingsreserve is gevormd E) Het saldo aan het einde van het begrotingsjaar 2020 (I) = Incidenteel (S) = Structureel Een gespecificeerd overzicht van de reserves is opgenomen in bijlage 2: “Staat van reserves en voorzieningen”. Bestemmingsreserves Reserve aanvaardbare kosten (RAK) De RAK wordt gevormd uit het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten en de werkelijke kosten van de MKA en de RAV. De RAK wordt gebruikt als schommelfonds om effecten door de jaren heen op te vangen. Reserve reorganisatie Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken die voortvloeien uit de landelijke en/of regionale ontwikkelingen die directe gevolgen hebben voor de RAV-organisatie c.q. bedrijfsvoering. De belangrijkste ontwikkeling waar nu al rekening mee moet worden gehouden is de landelijke opschaling van de gemeenschappelijke meldkamers van 25 naar 10. Reserve onderhoud locaties Deze reserve is gevormd om de kosten te dekken van huisvesting gerelateerde kosten als ook onderhoud. Er worden b.v. groot schilderwerk en vervanging dak uit betaald.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 30

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2020 staat in het overzicht hieronder: Boekwaarde

Toevoeging

31-12-2019 Voorziening verlofsaldi Voorziening personele knelpunten Totaal

1.337

Vrijval

AanBoekwaarde w ending 31-12-2020

358

1.695

0 1.337

0 358

0

0

1.695

(in duizenden euro’s)

In de kolom Vrijval staan de bedragen die vrijvallen ten gunste van de rekening van baten en lasten. Alle toevoegingen en aanwendingen van de voorzieningen lopen via de exploitatie. Voorziening verlofsaldi Met ingang van 2013 worden er PLB- (Persoonlijk Levensfase Budget) uren beschikbaar gesteld die de werknemer in 5 jaar kan opnemen. Gemiddeld worden er per jaar 10.000 uren opgenomen. Alle PLB uren boven 10.000 uur zijn opgenomen in de voorziening. Deze 10.000 uur is gebaseerd op het opgenomen gemiddelde PLB uren berekend over de laatste 3 jaren.

5.2.2

Vlottende passiva

Onder de vlottende passiva is opgenomen: Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Het verloop van de vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer betreft een schuld aan binnenlandse banken en is als volgt: Opgenomen leningen € Boekwaarde 31-12-2019 Opgenomen leningen 2020 Aflossingen 2020

12.500.000 0 1.600.000

Boekwaarde 31-12-2020

10.900.000

De rentelast van alle vaste schulden voor het begrotingsjaar bedraagt: € 32.235,=.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 31

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Het verloop van de kortlopende schulden is als volgt:

Boekwaarde

Boekw aarde

31-12-2020

31-12-2019

Crediteuren

1.015

3.019

loonheffing en sociale premies

3.602

2.803

141

63

banksaldi

0

0

Kasgeldlening

0

0

BTW

RC verhoudingen met niet financiele instellingen Overige schulden

0

45

2.330

2.855

Totaal

7.088

8.785

Financieringstekort/-overschot Het financieringstekort/-overschot betreft het verschil tussen het wettelijk budget aanvaardbare kosten en de ontvangen voorschotten en in rekening gebrachte vergoedingen voor ambulancediensten en –verrichtingen ter dekking van het budget. Nog in tarieven te verrekenen:

MKA/RAV Brabant Noord

2020

2019

2018

2017

Totaal

Saldo per begin boekjaar RAV correctie nacalc. Nittv Financieringsverschil boekjaar RAV Terugbetaling zorgverzekeraars incl MKA

1.221.452 -415.534 1.470.921

-230.594

-353.866

-112.238

1.221.452 -415.534 774.223

Saldo per 31-12-2020

2.276.839

-230.594

-353.866

-112.238

1.580.141

2020

2019

2018

2.017

Totaal

MKA/RAV Midden W est Brabant Saldo per begin boekjaar RAV correctie nacalc. Nittv Financieringsverschil boekjaar RAV Terugbetaling zorgverzekeraars incl MKA

1.662.249 4.485.640 -549.497

-909.490

13.939

-221.543

1.662.249 4.485.640 -1.666.591

Saldo per 31-12-2020

5.598.392

-909.490

13.939

-221.543

4.481.298

In totaliteit bedraagt het financieringsoverschot voor de gehele RAV € 6.061.438,=. In bovenstaand rapport wordt het financieringsverschil in beeld gebracht.

Met het financieringsverschil boekjaar wordt aangegeven wat we over het lopend jaar moeten gaan terugbetalen. Tevens wordt aangegeven wat er is terugbetaald in het lopende jaar. Het saldo per 31 december 2020 is het totaalbedrag wat nog terugbetaald moet worden aan de zorgverzekeraar.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 32

6

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN VERPLICHTINGEN

Door de RAV zijn langlopende verplichtingen aangegaan voor een jaarbedrag van € 640.179 en een totaalbedrag van € 6.897.812.

Niet uit de balans blijkende verplichtingen 2020 Huurcontract bij de post: Bergen op Zoom Berlicum Den Bosch Etten-Leur Gilze Grave/Velp Haps Breda Noord, Hoeksteen Breda, Minervum 7160-A Breda, minervum 7156 Hoogerheide Mill/St.Hubert Moerdijk/Zevenbergen Oisterwijk Raamsdonksveer R'daal-Noord Tilburg-Noord Tilburg-Pallasstraat Tilburg-Zuid Veghel Waalwijk Zundert

looptijd

jaren tm einde looptijd

jaarbedrag

huurcontract 30-6-2027 1-9-2022 31-12-2055 30-6-2024 30-6-2023 31-12-2021 31-12-2035 31-8-2022 1-2-2023 1-9-2022 31-5-2024 1-1-2023 18-3-2022 1-1-2100 1-5-2022 31-12-2021 31-12-2031 31-12-2023 31-12-2031 31-12-2025 15-10-2031 31-12-2024

huur verplichting 91.526 594.542 10.200 16.991 112.648 3.068.869 18.344 64.129 11.879 29.616 19.301 19.248 57.762 866.744 47.050 78.246 1.888 1.888 13.951 13.951 7.195 24.561 10.828 5.414 30.459 36.802 13.800 3.450 5.391 7.163 12.333 12.299 2.210 24.321 20.787 20.787 1.611 17.728 34.216 34.216 100.799 1.087.805 16.000 64.000

opdracht verstrekt: aanschaf 6 ambulances begin 2021, incl btw totaal

1-1-2021 6,5 1,7 35,0 3,5 2,5 1,0 15,0 1,7 1,0 1,0 3,4 0,5 1,2 0,3 1,3 1,0 11,0 1,0 11,0 1,0 10,8 4,0

805.044 640.179

6.897.812

Indien er een einddatum genoemd wordt dan geldt de opzegtermijn pas vanaf die datum. Tenzij er 1-1-2100 staat, dit betekent "onbepaalde tijd" met in achtneming van de opzegtermijn. Bij locaties met looptijd 1-1-2100 is dan ook alleen de opzegtermijn als verplichting meegenomen.

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 33

7

WET NORMERING BEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN

Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. In voorgaande jaren werd door GR RAV Brabant Midden West Noord aangesloten bij het algemene bezoldigingsmaximum. Na overleg in 2020 met het ministerie wordt aangesloten bij het bezoldigingsmaximum conform de regeling bezoldigingsmaximum topfunctionarissen zorg en jeugdhulp. Het bestuur heeft derhalve aan GR RAV BMWN een totaalscore van 9 punten toegekend. De daaruit volgende klasseindeling betreft klasse III, met een bijbehorend bezoldigingsmaximum voor de Raad van Bestuur van € 163.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de operationeel directeur. Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het bestuur bedraagt € 24.550 en voor de overige leden van het bestuur € 16.300. Deze maxima worden niet overschreden. Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2020 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2020 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) De bezoldiging van de leden van de Raad van Bestuur [en overige topfunctionarissen] over het jaar 2020 is als volgt: G.T.B. Jacobs 1 Functie (functienaam)

Operationeel Directeur

2 In dienst vanaf (datum begin functievervulling)

1-feb-10

3 In dienst tot en met (datum einde functievervulling)

heden

4 (Fictieve) dienstbetrekking?

Ja

5 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

100%

6 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 7 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

142.621 20.379

12 Totale bezoldiging

163.000

13 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

163.000

Vergelijkende cijfers 2019 1 (Fictieve) dienstbetrekking? 2 Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

Ja 100%

3 Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 4 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn

136.793 20.206

9 Totale bezoldiging

157.000

10 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

157.000

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 34

Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam

Functie

Mevrouw M. Hendrickx

Voorzitter Dagelijks Bestuur

Mevrouw M. Haagh - Reijne

Lid Dagelijks Bestuur/Lid Algemeen Bestuur

De heer W. Hillenaar

Lid Dagelijks Bestuur/Lid Algemeen Bestuur

De heer T. Theunis

Lid Dagelijks Bestuur

Mevrouw M. de vries

Lid Dagelijks Bestuur

De heer R. Compagne

Lid Dagelijks Bestuur/ Lid Algemeen Bestuur

De heer T. Braspenning

Lid Algemeen Bestuur

De heer S. Sheikkariem

Lid Algemeen Bestuur

De heer N. Sommen

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw M. van der Zwan - Brasser

Lid Algemeen Bestuur

De heer R.E.S. van Moorselaar

Lid Algemeen Bestuur

De heer P.M.J.H. Bos

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw W. Hendriks - van Haren

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw J. Lestrade-Brouwer

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw P. Lepolder

Lid Algemeen Bestuur

De heer J.G.M. Vissers

Lid Algemeen Bestuur

De heer F.Vrolijk

Lid Algemeen Bestuur

De heer A. de Jongh

Lid Algemeen Bestuur

De heer D. Alssema

Lid Algemeen Bestuur

De heer P. Poos

Lid Algemeen Bestuur

De heer I. Busser

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw A. Verschuren

Lid Algemeen Bestuur

De heer T. Melisse

Lid Algemeen Bestuur

De heer P. van Steen

Lid Algemeen Bestuur

De heer E. Weys

Lid Algemeen Bestuur

De heer R. van Rinsum

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw J. van Aart

Lid Algemeen Bestuur

De heer E. van Daal

Lid Algemeen Bestuur

De heer E. Schoneveld

Lid Algemeen Bestuur

De heer D. Dankers

Lid Algemeen Bestuur

De heer C. Piena

Lid Algemeen Bestuur

De heer T. van Kessel

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw K. Koenraad

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw S. Breedveld

Lid Algemeen Bestuur

De heer U.Kâhya

Lid Algemeen Bestuur

De heer R. Poel

Lid Algemeen Bestuur

De heer P. Raaijmakers

Lid Algemeen Bestuur

De heer K. Krook

Lid Algemeen Bestuur

De heer R. Dols

Lid Algemeen Bestuur

De heer G. van Heeswijk

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw S. Heijboer-Klapwijk

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw D. Odabasi

Lid Algemeen Bestuur

De heer J. van Agtmaal

Lid Algemeen Bestuur

De heer T. Zopfi

Lid Algemeen Bestuur

De heer H. Nuijten

Lid Algemeen Bestuur

De heer M. Böhmer

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw S. Vatta

Lid Algemeen Bestuur

Mevrouw A. Henisch

Lid Algemeen Bestuur

De heer P. Smit

Lid Algemeen Bestuur

De heer J.T. Raemaekers

Lid Algemeen Bestuur

De heer H. Brekelmans

Lid Algemeen Bestuur

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 35

8

OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN OVER 2020

Baten en lasten

(in duizenden euro's) Begroting 2020 Lasten

Realisatie 2020

Baten

Saldo

Lasten

Realisatie 2019

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Volksgezondheid/Ambulancezorg

58.034

66.526

8.492

58.704

66.637

7.933

54.041

62.482

8.441

Overhead

8.627

0

-8.627

7.865

0

-7.865

8.844

0

-8.844

Vennootschapsbelasting Saldo van baten en lasten Toevoeging/onttrekking reserves Totaal resultaat

0

0

0

0

0

0

0

0

0

66.661

66.526

-135

66.568

66.637

68

62.885

62.482

-403

-135

66.526

135

-106

0

66.462

66.526

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

66.637

106

-33

0

33

174

62.852

62.482

-370

pagina 36

9

TOELICHTING OP OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN 2020

Realisatie 2020 1.000

Begroting na wijziging 2020 € 1.000

Begroting voor wijziging 2020 € 1.000

Bedrijfsopbrengsten Opbrengsten uit Tarieven Overige Opbrengsten Aanwending Voorzieningen Som der bedrijfsopbrengsten

62.240 4.408 0 66.647

63.069 3.471 0 66.541

61.589 2.886 0 64.475

Bedrijfslasten Salarissen en Sociale Lasten FLO-kosten/regeling bezw arende beroepen Personeel Derden Overige Personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Toevoeging Voorzieningen Overige Bedrijfskosten Kosten Hét Service Centrum/GGD Som der bedrijfslasten

42.865 3.544 3.147 2.678 3.102 1.712 358 7.590 1.487 66.483

45.276 2.636 1.831 3.238 2.746 1.719 0 7.547 1.582 66.575

43.168 2.427 1.908 3.273 3.433 1.717 0 6.787 1.578 64.291

164

-34

184

Financiële baten en lasten

-97

-101

-222

GEREALISEERD TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN

67

-135

-39

0 -106 0

-135 0 0

0 -39 0

-106

-135

-39

174

0

0

€

Mutatie algemene reserve Mutatie bestemmingsreserve huisvesting Mutatie reserve aanvaardbare kosten

GEREALISEERD RESULTAAT

Voorgesteld wordt om het gerealiseerde resultaat van € 173.720,= te bestemmen/onttrekken zoals aangegeven bij de resultaatbestemming.

Belangrijke verschillen, tussen de realisatie en de begroting na wijziging, krijgen een toelichting. (I = incidenteel, S = structureel)

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020

pagina 37

Financiële gang van zaken in 2020 Realisatie 2020

Begroting

Begroting

na wijziging

voor w ijziging

2020

2020

Gefactureerde opbrengsten Mutatie financieringsoverschot/tekort Opbrengsten uit Tarieven

66.310

62.240

63.069

61.589

-829

Overige Opbrengsten

4.408

3.471

2.886

937

Vrijval Voorzieningen

0

Totaal

63.069

Verschil

61.589

-4.070

66.647

3.241 -4.070

0 66.540

64.475

107

Wettelijk aanvaardbaar budget 2020 De onderschrijding van -€ 829.000 ten opzichte van de begroting wordt voornamelijk veroorzaakt door een lager budget voor overige kosten ad -€ 1.756.000 (I) (vergoeding voor nieuwe medewerkers, die in opleiding gaan en uitstromende medewerkers gaan vervangen) en minder budget is er noodzakelijk voor de vrije marge regeling ad -€ 716.000 (I). Daarentegen is er meer budget vanwege een hogere loon-/prijsindex dan begroot +€ 1.571.000 (S), op basis van het sectorakkoord in 2020 naar aanleiding van de nieuwe CAO van de Ambulancezorg en het kostenonderzoek van NzA. Overige opbrengsten De opbrengsten zijn +€ 937.000 hoger dan begroot, dit wordt o.a. veroorzaakt door:  lagere opbrengst ten behoeve van de GHOR door nieuw afgesloten DVO ad -€ 135.000; (S)  meer ontvangsten van ministerie van VWS betreffende FLO (Functioneel Leeftijds Ontslag) ad +€ 981.000;(I)  hogere detacheringsopbrengsten ad + € 85.000(I). De specificatie van de post Baten is als volgt: Realisatie

2020

Incidenteel gerealiseerd

Begroting

Begroting

na wijziging

voor w ijziging

2020

2020

in boekjaar

Opbrengsten uit Tarieven

62.240

63.069

61.589

-2.472

Overige Opbrengsten

4.408

3.471

2.886

1.066

Vrijval Voorzieningen

0

0

0

66.647

66.540

64.475

Totaal

Regionale Ambulancevoorziening Brabant Midden-West-Noord Jaarstukken 2020