Bijlage - Programmabegroting 2022

Programma begroting

Paragraaf 5. Bedrijfsvoering. Financieel opgenomen in Overzicht 1. Kosten van overhead.

Bijdrage aan het programma

Het kwalitatief uitvoering geven aan de ICT-dienstverlening ter ondersteuning van het primaire proces, de veranderende rol van de gemeente en de eisen die de burger aan de dienstverlening stelt.

Risicobeheer

Het op afstand plaatsen van de ICT-dienstverlening blijft vragen om kwantitatieve en kwalitatieve eisen aan deze dienstverlening. ICT NML heeft in haar eigen risicoparagraaf diverse risico’s benoemd met bijbehorende beheersmaatregelen waardoor het risico voor de deelnemende gemeenten minimaal is.

46.729 28.879

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

169

168

Vennootschappen en coöperaties Naam

BNG (N.V. Bank Nederlandse (Gemeenten)

Naam

WML (N.V. Waterleiding Maatschappij Limburg)

Vestigingsplaats

Den Haag (statutair)

Vestigingsplaats

Maastricht

Betrokkenen

Overheden en instellingen op het gebied van volkshuisvesting, gezondheidszorg, onderwijs, cultuur en openbaar nut (publieke sector).

Betrokkenen

N.V. Waterleiding Maatschappij Limburg is een niet beursgenoteerde N.V. De aandeelhouders zijn de provincie Limburg alsmede alle Limburgse gemeenten.

Doel

BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De drijfveer van de BNG Bank is maximale maatschappelijk impact en niet het behalen van zoveel mogelijk winst. De missie van BNG Bank is vertaald in de volgende strategische doelstellingen: • het bieden van financieringen van alle looptijden tegen zo laag mogelijke prijzen; •  het ter beschikking stellen van financieringsoplossingen, betalingsverkeer en expertise waarmee klanten hun maatschappelijke doelstellingen behalen; • het bouwen van langdurige relaties met stakeholders • het altijd aanbieden van hun dienstverleningen ongeacht de situatie op de financiële markt.

Doel

De kerntaak van WML is het duurzaam en doelmatig leveren van leidingwater aan inwoners, bedrijven en (overheids-)instellingen in Limburg. Drinkwater van goede kwaliteit, in voldoende hoeveelheid en onder voldoende druk. WML stelt de openbare watervoorziening veilig, beschermt de bronnen en stimuleert duurzaam gebruik van water.

Bestuurlijk belang

De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente in de algemene vergadering van aandeelhouders. De gemeente Roermond is niet vertegenwoordigd in de raad van commissarissen, die 5 leden telt.

Financieel belang

De gemeente Roermond bezit 4,2% van de aandelen in WML (21 van de 500 geplaatste en volgestorte aandelen à € 4.538 nominaal). Voor WML is in het overzicht algemene dekkingsmiddelen geen bedrag als ontvangen dividend begroot, omdat WML conform haar statuten het resultaat jaarlijks toevoegt aan haar algemene reserve. Het resultaat 2020 na belasting bedroeg € 6,0 miljoen. Het verwachte resultaat 2022 zal door de herijking van het financieel beleid per 1-1-2021 naar verwachting toenemen.

Eigen vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ €

228,0 miljoen (prognose) 235,0 miljoen (prognose)

Vreemd vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ €

395,0 miljoen (prognose) 390,0 miljoen (prognose)

Ontwikkelingen

Het streven van WML is en blijft om voor de komende planjaren én daarna een acceptabele en consistente tariefstructuur te bewerkstelligen, gebaseerd op een gezonde financiële huishouding met beheersbare kapitaallasten. De vervanging van het waterleidingnet, de verdroging van Nederland, de klimaattransitie en de vervuiling van het oppervlaktewater vereisen de komende jaren forse investeringen om een betrouwbare en veilige drinkwatervoorziening te waarborgen. De huisbankier van WML, de BNG, heeft een beleidswijziging doorgevoerd, waardoor WML in de toekomst afhankelijker zal worden van meer commerciële financiële instellingen. Ook is WML voor de tariefbepaling afhankelijk van de voorschriften uit de Drinkwaterwet. Als gevolg van deze ontwikkelingen heeft WML per 1 januari 2021 haar financieel beleid herijkt. Dit heeft geleid tot een tariefsverhoging van 10% vanaf 2021 boven op de inflatie. Vanaf 2022 verwacht WML te kunnen volstaan met de inflatiecorrectie.

Programma begroting

Programma 1. Zorgzame gemeente (Roermond van iedereen). Financieel opgenomen in Overzicht 1. Algemene dekkingsmiddelen.

Bijdrage aan het programma

De drinkwatervoorziening in Limburg moet ook in de toekomst betrouwbaar, gezond en van een hoge kwaliteit blijven. Bescherming bij de bron is daarvoor noodzakelijk.

Risicobeheer

WML kent een aantal financiële risico’s die voortvloeien uit haar normale bedrijfsuitoefening. Het beleid van WML is erop gericht de negatieve gevolgen van onvoorziene omstandigheden uit de financiële risico’s te mitigeren. Risicomanagement is onderdeel van de reguliere P&C-cyclus. Tweemaal per jaar wordt gerapporteerd over risico’s en het bestaan en de werking van beheersmaatregelen. WML streeft naar een solvabiliteit van 30%. Sinds 2017 ligt deze solvabiliteit boven de 35%.

Bestuurlijk belang

De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente Roermond in de algemene vergadering van aandeelhouders en is als zodanig stemgerechtigd. De gemeente Roermond is niet vertegenwoordigd in de raad van commissarissen.

Financieel belang

De BNG bank is een structuurvennootschap. Aandeelhouders van de bank zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. De gemeente Roermond bezit 34.749 aandelen van € 2,50 nominaal per stuk. In deze begroting is het geraamde dividend van € 62.900 opgenomen, zijnde € 1,81 per aandeel van € 2,50.

Eigen vermogen

1 januari 2020 31 december 2020

€ €

4.887 miljoen 5.097 miljoen

Vreemd vermogen

1 januari 2020 31 december 2020

€ €

4.887 miljoen 5.097 miljoen

Ontwikkelingen

De Covid-19 pandemie is in 2020 van grote invloed geweest op klanten en medewerkers van BNG en de maatschappij in het algemeen. Bij met name de zorginstellingen en gemeenten was de financiële en operationele druk als gevolg van Covid-19 hoog, hoewel de financiële compensatie van de rijksoverheid de financiële gevolgen voor gemeenten heeft beperkt. BNG heeft in 2020 geen extra individuele kredietvoorzieningen hoeven nemen. In 2020 heeft BNG haar strategie aangescherpt met het programma Ons Kompas Naar Impact met als strategische prioriteiten: 1. Focus op de publieke sector 2. Vergroten klantpartnerschap In maart 2021 heeft BNG een nieuwe topstructuur geïntroduceerd. De huidige Raad van Bestuur is aangevuld met 2 extra bestuurders om invulling te geven aan de externe speerpunten van de aangescherpte strategie en om op bestuurlijk niveau expertise en sturing te brengen op gebied van informatietechnologie. De rating van BNG is nog steeds AAA bij de drie ratingbureaus, met een stabiel vooruitzicht.

Programma begroting

Paragraaf 5. Bedrijfsvoering. Financieel opgenomen in Overzicht 1. Algemene dekkingsmiddelen.

Bijdrage aan het programma

De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

Risicobeheer

Risicomanagement is voor deze organisatie permanent een agendapunt.

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

171

170

Naam

Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg (OML) B.V.

Naam

Enexis Holding N.V.

Vestigingsplaats

Roermond

Vestigingsplaats

Den Bosch

Betrokkenen

Aandeelhoudende gemeenten: Echt-Susteren (725 aandelen), Leudal (799 aandelen), Maasgouw (533 aandelen), Roerdalen (463 aandelen), Roermond (1.180 aandelen).

Betrokkenen

Enexis Holding N.V. is een niet beursgenoteerde N.V. De aandeelhouders zijn 5 provincies (waaronder Limburg) en 88 Nederlandse gemeenten (waaronder gemeente Roermond).

Doel

Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg BV (OML) draagt bij aan de economische ontwikkeling van Midden-Limburg en streeft daarbij naar een verbetering van de leefbaarheid. De toegevoegde waarde van OML zit in het creëren van een goed huisvestigingsklimaat voor bedrijven en hun omgeving.

Doel

Bestuurlijk belang

OML is een besloten vennootschap. De gemeente is op basis van het aandelenbezit vertegenwoordigd via de algemene vergadering van aandeelhouders. De raad van Commissarissen bestaat uit een drietal door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders benoemde leden.

Financieel belang

Het aandeel van de gemeente Roermond in het geplaatste en gestorte kapitaal bedraagt 31,9%, dit is nominaal € 531.000 (1.180 aandelen van € 450). De intrinsieke waarde per aandeel was op 31-12-2019 €4.557. De aandeelhouders van OML hebben zich voor in totaal € 2 miljoen garant gesteld voor de nieuwe herfinancieringsovereenkomst met de BNG. Voor Roermond bedraagt de garantstelling hiervoor 31,9% (gebaseerd op het percentage aandelenbezit). De borgtocht bij de BNG bedraagt tot 31-12-2021 voor de gemeente Roermond in totaal € 637.838.

Enexis beheert (via haar dochtervennootschap Enexis Netbeheer B.V.) het energienetwerk in Noord-, Oost- en Zuid-Nederland voor de aansluiting van ongeveer 2,8 miljoen huishoudens, bedrijven en overheden. De netbeheerderstaak is een publiek belang, wettelijk geregeld met onder andere toezicht vanuit de Autoriteit Consument en Markt. De vennootschap heeft ten doel het realiseren van een duurzame energievoorziening door state of the art dienstverlening en netwerken en door regie te nemen in innovatieve oplossingen. Dit om de energietransitie te versnellen én excellent netbeheer uit te voeren. Deze doelen worden gerealiseerd op basis van de volgende strategieën: • netwerk en dienstverlening tijdig gereed voor veranderingen in de energiewereld; • betrouwbare energievoorziening; • excellente dienstverlening: hoge klanttevredenheid en verlaging kosten; • samen met lokale partners Nederlandse klimaatdoelen realiseren; • innovatieve, schaalbare oplossingen om de energietransitie te versnellen. De gemeente tracht met haar aandeelhouderschap in Enexis de publieke belangen te behartigen. De infrastructuur voor energie is een vitaal onderdeel voor onze economie en onze samenleving.

Eigen vermogen

1 januari 2020               € 31 december 2020        €

16,9 miljoen 18,1 miljoen

Bestuurlijk belang

De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente in de algemene vergadering van aandeelhouders. De gemeente Roermond is niet vertegenwoordigd in de raad van commissarissen.

Vreemd vermogen

1 januari 2020              € 31 december 2020        €

12,0 miljoen 12,7 miljoen

Financieel belang

Ontwikkelingen

In 2018 is het ondernemingsplan van OML voor de periode tot en met 2021 vastgesteld met daarin de vier kerntaken: acquisitie van bedrijven en sales van bedrijventerreinen, ontwikkeling en uitgifte van nieuwe bedrijventerreinen, locatie- en gebiedsontwikkeling (waaronder herstructureringsprojecten en strategische aankopen) en advisering bij ruimtelijke economische vraagstukken. Jaarlijks wordt bekeken of het bestemmingsplan geactualiseerd moet worden, in december 2019 is dit voor het laatst gebeurd.

De gemeente Roermond bezit 0,18% van de aandelen in Enexis Holding N.V. Voor het totaal van de ondernemingen die aan Enexis gelieerd zijn, is in het overzicht algemene dekkingsmiddelen een bedrag van € 135.000 begroot als ontvangen dividend. Het resultaat 2020 na belasting bedroeg € 108 miljoen (de pay-out ratio bedraagt 50% en de streefwaarde voor het jaarlijks dividend bedraagt € 100 miljoen). Als gevolg van de investeringen in de energietransitie en de verhoging van de Tennet-tarieven zal de winst over 2022 naar verwachting lager zijn. Het dividend daalt in 2022 naar € 50 miljoen.

Programma begroting

Programma 6. Toekomstbestendige stad. Financieel opgenomen in Overzicht 1. Algemene dekkingsmiddelen.

Eigen vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ 4.140 miljoen (prognose) € 4.190 miljoen (prognose)

Bijdrage aan het programma

Voor de ontwikkeling en herstructurering van bedrijventerreinen vervult OML de één-loketfunctie en voert zij economische opdrachten uit in opdracht van de gemeente Roermond. De vestiging van nieuwe bedrijven creëert meer werkgelegenheid in de regio.

Vreemd vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ 4.640 miljoen (prognose) € 4.700 miljoen (prognose)

Ontwikkelingen

Risicobeheer

De exploitatie van OML wordt sterk beïnvloed door de ontwikkelingen in de commerciële vastgoedsector. Door de sterk aantrekkende verkoopcijfers is de totale borgtocht van de aandeelhoudende gemeenten aan de BNG in februari 2018 verlaagd naar € 2 miljoen. Daarmee staat Roermond nog garant voor € 637.838.

De Nederlandse klimaatdoelstellingen zijn uitdagend. Tevens hebben ze een impact op de beleidsdoelen die Enexis heeft geformuleerd: excellent netbeheer en versnellen energietransitie. De belangrijkste hiervan worden toegelicht in het halfjaarbericht 2020 van Enexis. Enexis realiseert zich dat ze flinke stappen moeten zetten om het excellent netbeheer voor vandaag en morgen mogelijk te maken. In het kader van het versnellen van de energietransitie wordt gezocht naar een geschikte en betaalbare oplossing als alternatief voor aardgas. Hierbij wordt het duurzaam gebruik van de bestaande netwerken als een efficiënte manier gezien om de energietransitie te versnellen. Met Enpuls (organisatie binnen Enexis ingericht op conceptontwikkeling voor het versnellen van de energietransitie) wordt onder meer samengewerkt op het gebied van sociale innovatie en sociale inclusie in de energietransitie. Voor de uitvoering van het Klimaatakkoord zijn aanzienlijke investeringen noodzakelijk. Door een verschuiving van centrale energieproductie naar lokale duurzame energieopwekking (a.g.v. de uitvoering van de regionale energietransitie) groeit naar verwachting de netcapaciteit in 2 jaar net zo veel als in de afgelopen 30 jaar. In 2020 is daartoe op de kapitaalmarkt door Enexis additionele financiering aangetrokken, waaronder een converteerbare hybride aandeelhouderslening.

De aandeelhouders voorzien Enexis hiermee van een balangrijke impuls (versterking Eigen Vermogen) die bijdraagt aan het realiseren van de energietransitie. Enexis ondersteunt gemeenten in hun regierol in de wijkgerichte aanpak. Vertegenwoordigers van Enexis nemen deel aan de ontwikkeling en uitvoering van Regionale Energiestrategieën (RES-en).

Programma begroting

Programma 5. Goede leefomgeving (Groene stad). Financieel opgenomen in Overzicht 1. Algemene dekkingsmiddelen.

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

173

172

Naam

Enexis Holding N.V.

Naam

CSV Amsterdam B.V.

Bijdrage aan het programma

De infrastructuur voor energie is een vitaal onderdeel voor onze economie en voor onze samenleving.

Vestigingsplaats

Den Bosch

Risicobeheer

Enexis is financieel gezond. Enexis heeft de Standard & Poor’s (S&P) rating A+ (Stable outlook) en bij Moody’s Aa3 (stable outlook).

Betrokkenen

De aandeelhouders zijn 5 provincies (waaronder Limburg) en 88 Nederlandse gemeenten (waaronder gemeente Roermond).

Doel

Op 9 mei 2014 is de naam van Claim Staat Vennootschap B.V. gewijzigd in CSV Amsterdam B.V. De statuten zijn gewijzigd zodat de nieuwe organisatie nu drie doelstellingen vervult: namens de verkopende aandeelhouders van Essent een eventuele schadeclaimprocedure voeren •  tegen de Staat als gevolg van de Wet Onafhankelijk Netbeheer (WON); namens de verkopende aandeelhouders van Attero eventuele garantieclaim procedures voeren tegen •  RECYCLECO B.V. (’Waterland’); •  het geven van instructies aan de escrow-agent wat betreft het beheer van het bedrag dat op de escrow-rekening n.a.v. verkoop Attero is gestort.

Bestuurlijk belang

De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente in de algemene vergadering van aandeelhouders.

Financieel belang

De gemeente Roermond bezit 0,18% van de aandelen in CSV Amsterdam B.V. Over 2022 wordt een resultaat na belastingen verwacht van -/- € 60.000.

Eigen vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ 320.000 € 260.000

Vreemd vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ €

Ontwikkelingen

De looptijd van deze vennootschap is afhankelijk van de periode dat claims worden afgewikkeld. In 2020 is een schikking tussen de desbetreffende partijen getroffen over de afwikkeling. In deze schikking is tevens geregeld dat de vennootschap de bezwaarprocedure van Attero met betrekking tot de naheffingsaanslag afvalstoffenheffing voorlopig tegen de Belastingdienst zal voortzetten. Afhankelijk van de kans van slagen van een gerechtelijke procedure zal de procedure al dan niet worden voortgezet. Na (eventuele voortijdige) beëindiging van deze procedure zal het bestuur een voorstel besluit aan de aandeelhouders voor vereffening en definitieve ontbinding van de vennootschap kunnen voorleggen. De verwachting is dat de vennootschap in 2022 kan worden ontbonden.

Programma begroting

Financieel opgenomen in Overzicht 1. Algemene dekkingsmiddelen.

Bijdrage aan het programma

N.v.t. (het betreft een deelneming ter afwikkeling van de verkoop Essent)

Risicobeheer

Het financiële risico is beperkt tot het bedrag dat als werkkapitaal wordt aangehouden in de vennootschap en de hoogte van het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaal bedrag € 20.000), artikel 2:81 BW.

Het risico voor de aandeelhouders is gering omdat Enexis opereert in een gereguleerde (energie)markt, onder toezicht van de Energiekamer. Daarnaast is het risico gering in relatie tot de (intrinsieke) waarde van Enexis Holding N.V. Wettelijk is minimaal 40% eigen vermogen vereist. Enexis heeft eind 2020 een solvabiliteit van 47,0%. Door het aantrekken van de additionele financieringen en de uitvoering van de noodzakelijke investeringen zal dit percentage naar verwachting verder afnemen, doch ruim boven het wettelijk minimum blijven. Een aanvullend risico is dat de converteerbare hybride aandeelhouderslening in de toekomst wordt omgezet in aandelenkapitaal, waardoor de jaarlijkse dividendinkomsten voor onze gemeente kunnen dalen.

0 0

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

175

174

Naam

Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V.

Naam

Nazorg Limburg B.V. (Bodemzorg Limburg)

Vestigingsplaats

Den Bosch

Vestigingsplaats

Maastricht-Aachen Airport.

Betrokkenen

De aandeelhouders zijn 5 provincies (waaronder Limburg) en 88 Nederlandse gemeenten (waaronder gemeente Roermond).

Betrokkenen

De gemeenten in de provincie Limburg.

Doel

Onderdeel van Essent in 2009 bij de verkoop aan RWE, was het 50% aandeel in N.V. Elektriciteits Produktiemaatschappij Zuid-Nederland (EPZ), o.a. eigenaar van de kerncentrale in Borssele. Het bedrijf Delta N.V. (destijds 50% aandeelhouder, nu 70% aandeelhouder) heeft de verkoop van dit bedrijfsonderdeel van Essent aan RWE in 2009 bij de rechter aangevochten. Als consequentie van deze gerechtelijke procedure is in 2009 het 50% belang van Essent in EPZ tijdelijk ondergebracht bij Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. (PBE).

Doel

Bodemzorg Limburg streeft ernaar om de gesloten stortplaatsen een nuttige en verantwoorde bestemming te geven.

Bestuurlijk belang

De gemeente Roermond is aandeelhouder van Bodemzorg Limburg. De wethouder van ruimte, infrastructuur, milieu en natuur neemt deel aan de algemene vergadering van aandeelhouders.

Financieel belang

De gemeente Roermond bezit 1.260 aandelen à € 0,45 nominaal. Dit is circa 2,2% van het geplaatste aandelenkapitaal.

Eigen vermogen

1 januari 2022            € 31 december 2022   €

5,6 miljoen 6,0 miljoen

Vreemd vermogen

1 januari 2022          € 31 december 2022   €

32,3 miljoen 32,0 miljoen

Ontwikkelingen

Bodemzorg Limburg initieert gesprekken met gemeenten, waaronder Roermond, voor de overname van gesloten stortplaatsen. Daarnaast is Bodemzorg Limburg B.V. gestart zonneparken te exploiteren op enkele gesloten stortplaatsen.

Programma begroting

Programma 5. Goede leefomgeving (Groene stad)

Bijdrage aan het programma

Bodemzorg Limburg is namens de Limburgse gemeenten verantwoordelijk voor het duurzaam beheer van een aantal voormalige regionale stortplaatsen. Deze stortplaatsen moeten eeuwigdurend beheerd en gecontroleerd worden zodat er geen nadelige effecten voor mens en milieu ontstaan. Beheer wordt in samenspraak gedaan met gemeenten en voor zover mogelijk met lokale partijen/initiatieven.

Risicobeheer

Gesloten stortplaatsen vormen een potentieel risico voor bodemverontreiniging. Naast een milieuhygiënisch risico leidt een nieuwe bodemverontreiniging ook tot een financieel risico. Dit risico wordt beheerst door milieuhygiënische maatregelen te nemen zoals boven- en onder-afdichtingen bij de meest milieugevaarlijke stortplaatsen. Daarnaast vindt monitoring van het grondwater en beheer plaats. Mochten zich substantiële financiële kostenposten voordoen, zoals het tegengaan van een onverwachte verspreiding van verontreiniging, reparatie van de bovenafdichting of herstel van niet functionerende voorzieningen, dan is hiervoor in de totale nazorgvoorziening van Bodemzorg Limburg een risicobedrag gereserveerd. Het vermogen van Bodemzorg Limburg om de stortplaatsen te beheren, is in het verleden opgebouwd door de inzameling van afval in opdracht van alle Limburgse gemeenten. Alle directe en indirecte kosten moeten in principe betaald worden uit het rendement van het opgebouwde vermogen, aangevuld met eventuele inkomsten van de stortlocaties (pacht/huur/ energiewinning). Het vermogen is voor een deel belegd in aandelen conform de Wet FIDo (Financiële investeringen door decentrale overheden). Het risico bestaat dat de jaarlijkse opbrengsten lager zijn dan de jaarlijkse lasten.

Ongeveer 9 jaar geleden is besloten dat elke gemeente, voor een periode van 10 jaar, een jaarlijkse extra bijdrage van 25 eurocent per inwoner stort. Deze bijdrage komt thans ten einde.

In 2010 is op gezamenlijk initiatief van de aandeelhouders van PBE en de provincie Zeeland als belangrijkste aandeelhouder van Delta N.V. een bemiddelingstraject gestart om het geschil tussen partijen op te lossen. In 2011 is dit bemiddelingstraject succesvol afgerond. Op 30 september 2011 is, 2 jaar na de verkoop van de aandelen Essent, het 50% belang in EPZ alsnog geleverd aan RWE. RWE heeft met betrekking tot de verkoop van het 50% belang EPZ geen claim ingediend. PBE is blijven bestaan met een beperkt takenpakket. PBE wikkelt de zaken af die uit de verkoop zijn voortgekomen. Daarnaast is PBE verplichtingen aangegaan in het kader van het Convenant Borging Publiek Belang Kerncentrale Borssele uit 2009. Hiermee is een termijn van 8 jaar na verkoop gemoeid. Bestuurlijk belang

De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente in de algemene vergadering van aandeelhouders.

Financieel belang

De gemeente Roermond bezit 0,09% van de aandelen in Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V. Het resultaat na belasting over 2020 bedroeg -/- € 20.148. Over 2022 wordt een vergelijkbaar resultaat verwacht.

Eigen vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ €

1,5 miljoen 0 miljoen

Vreemd vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ €

0 0

Ontwikkelingen

Binnen PBE is nog een bedrag van € 1,5 mln. (merendeel aandelenkapitaal) achtergebleven om mogelijke zaken die uit de verkoop voortkomen af te wikkelen. Ondanks dat het General Escrow fonds in juni 2016 is geliquideerd, dient de vennootschap als gevolg van contractuele verplichtingen nog in stand gehouden te worden. Het bestuur is in overleg met de contractuele partijen om na te gaan wanneer de contractuele verplichtingen voortijdig kunnen worden beëindigd en de vennootschap vervolgens kan worden ontbonden. De verwachting is dat de vennootschap in 2022 (doel) kan worden ontbonden en het resterende kapitaal kan worden uitgekeerd aan de aandeelhouders.

Programma begroting

Financieel opgenomen in Overzicht 1. Algemene dekkingsmiddelen.

Bijdrage aan het programma

N.v.t. Het betreft een deelneming ter afwikkeling van de verkoop Essent.

Risicobeheer

Het risico en daarmee de aansprakelijkheid voor de aandeelhouders beperkt zich tot de hoogte van het bedrag dat als werkkapitaal wordt aangehouden in de vennootschap en het nominale aandelenkapitaal van deze vennootschap (totaal bedrag € 1,5 mln.), artikel 2.:81 BW.

De financiële controle wordt door de accountant uitgevoerd en de uitkomsten worden gerapporteerd aan de raad van commissarissen. Vervolgens wordt jaarlijks een rapport opgesteld en voorgelegd aan de aandeelhouderscommissie, waarna ook de afzonderlijke gemeenten op de financiële ontwikkelingen toezien. In 2022 zullen circa 15 voormalige stortplaatsen door gemeenten worden overgedragen aan Bodemzorg Limburg. Mogelijk zullen de stortplaatsen Spik te Asenray ook door de gemeente Roermond worden overgedragen. Daarnaast exploiteert Bodemzorg Limburg zonneparken op enkele gesloten stortplaatsen.

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

177

176

Naam

Vereniging Afvalsamenwerking Limburg (ASL)

Naam

Inkoopcentrum Zuid coöperatieve vereniging

Vestigingsplaats

Maastricht

Vestigingsplaats

Echt-Susteren

Betrokkenen

Alle Limburgse gemeenten m.u.v. Mook en Middelaar.

Betrokkenen

Doel

Het behartigen van de belangen van de Limburgse gemeenten (met uitzondering van Mook en Middelaar) bij het verwerken van het huishoudelijk afval en gft. ASL vormt de schakel in de Limburgse keten van afval tot grondstof.

Entiteiten die zich kwalificeren als aanbestedende dienst conform het Besluit aanbestedingsregels voor overheidsopdrachten (Bao), dan wel conform het Besluit aanbestedingen speciale sectoren (BASS), dan wel de regeling/wetgeving die daarvoor in de plaats komt.

Doel

De gemeente Roermond is in de algemene ledenvergadering van de vereniging vertegenwoordigd door een lid van het college. De vereniging heeft een acht leden tellend Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur bestaat uit 3 leden.

Het verkrijgen van gunstige prijzen en leveringsvoorwaarden en het verlenen van (advies)diensten aan haar leden en al hetgeen met een en ander rechtstreeks of zijdelings verband houdt of daartoe bevorderlijk kan zijn.

Bestuurlijk belang

De gemeente Roermond is in de algemene ledenvergadering van de coöperatie vertegenwoordigd door een lid van het college.

Financieel belang

Roermond heeft in 2017 een toetredingsbijdrage lidmaatschap Inkoop-centrum Zuid ter hoogte van € 9.500 voldaan aan de coöperatieve vereniging van aanbestedende diensten u.a. De jaarlijkse contributie bedraagt € 7.500.

Eigen vermogen

1 januari 2020            € 31 december 2020    €

Vreemd vermogen

1 januari 2020            €    71.560 31 december 2020    €   215.282

Ontwikkelingen

Effectief en efficiënt inkopen is voor elke organisatie van belang. Publieke instellingen hebben zich daarbij ook nog te houden aan specifieke wet- en regelgeving. Dat maakt het inkopen en aanbesteden er niet eenvoudiger op, zeker nu duurzaamheid, social return en de positie van het regionale MKB eveneens om aandacht vragen. Inkoopcentrum Zuid zorgt voor nieuwe, innovatieve en creatieve oplossingen voor inkoopvraagstukken, waarmee samen beter en slimmer kan worden ingekocht.

Programma begroting

Paragraaf 5. Bedrijfsvoering. Financieel opgenomen in Overzicht 2. Kosten van overhead.

Bijdrage aan het programma

Ontwikkeling en ondersteuning aan de bedrijfsvoering van Roermond door onder andere inkooptrainingen, kennisnetwerk, inkoopbegeleiding en uitvoering van het klachtenmeldpunt (in het kader van de wet- en regel-geving).

Risicobeheer

Het risico is beperkt tot de betaalde toetredingsbijdrage ter hoogte van € 9.500 en de jaarlijkse contributie aan de coöperatie.

Bestuurlijk belang

Financieel belang

In programma 5 van deze begroting is de financiële bijdrage van de gemeente Roermond opgenomen. De contributie 2022 wordt begroot op € 17.551 (gebaseerd op een bedrag van € 0,30 per inwoner). De gemeente Maastricht treedt op als centrumgemeente.

Eigen vermogen

€ 103.314 1 januari 2020 31 december 2020 Niet bekend

Vreemd vermogen

1 januari 2020 31 december 2020

Ontwikkelingen

Gemeenten ondersteunen op de weg naar een circulaire economie, waarbij het niveau van afvalscheiding wordt verhoogd en de hoeveelheid restafval wordt teruggedrongen. Intussen is een rijksbreed programma ’Nederland circulair in 2050’ opgesteld in 2021 start een regiobrede aanbesteding voor de verwerking van afval. Hierbij wordt rekening gehouden met de ambities die door de gemeenten in gezamenlijkheid zijn opgesteld.

Programma begroting

Programma 5. Goede leefomgeving (Groene stad).

Bijdrage aan het programma

Door het beperken van de hoeveelheid afval en zo veel mogelijk afval voor verwerking te scheiden, wordt een betere leefomgeving bewerkstelligd.

Risicobeheer

Het financiële risico is beperkt tot de jaarlijkse contributie aan de vereniging.

€ €

0 0

349.692 196.963

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

179

178

Naam

Coöperatieve vereniging Dimpact

Naam

Werkmaatschappij Groenonderhoud en reiniging Roermond

Vestigingsplaats

Enschede

Vestigingsplaats

Roermond

Betrokkenen

Alle deelnemende gemeenten die lid zijn van de coöperatieve vereniging.

Betrokkenen

Doel

Dimpact is een samenwerkingsverband met de doelstelling om betere dienstverlening en efficiëntere bedrijfsvoering te realiseren voor haar deelnemende gemeenten. Landelijke programma’s zoals Digitale Agenda 2020, Zaakgericht werken, Common Ground en de Basisgemeente, staan daarbij centraal. Dimpact organiseert vraagbundeling, verwerft ICT-oplossingen en fungeert als kenniscentrum, innovatieproeftuin, aanbestedende partij en belangenbehartiger voor de deelnemende gemeenten, met name gericht op de gemeentelijke informatievoorziening.

De gemeente Roermond is als enige aandeelhouder en opdrachtgever verantwoordelijk voor de overheid BV Groenonderhoud en reiniging in combinatie met arbeidsmarktdoelgroepen

Doel

Bestuurlijk belang

Dimpact is georganiseerd als Coöperatieve vereniging en bestaat voor en door haar (ruim 35) leden. De governance structuur borgt ambassadeurschap, inspraak en invloed van alle deelnemende gemeenten in de vereniging. In de governance structuur vormt de Algemene Leden Vergadering (ALV) het hoogste orgaan van de coöperatieve vereniging. Deze bestaat uit de portefeuillehouders van alle deelnemende gemeenten.

Uitgangspunt is om de combinatie te maken tussen groenonderhoud en reiniging met als tweeledig doel het realiseren van de contractafspraken met de opdrachtgever en het bieden van werkgelegenheid aan de doelgroep van de Participatiewet. 1. Het verrichten van activiteiten ten behoeve van het (doen) aanleggen, beheren en onderhouden van de openbare ruimte, in de gemeente Roermond, met name gericht op het groenonderhoud, reiniging en facilitaire dienstverlening; 2. Het bieden van passende werkzaamheden aan in de Wet sociale werkvoorziening en Participatiewet bedoelde personen; 3. Het ontwikkelen, stimuleren en ondersteunen van mensen om een verbeterde positie op de arbeidsmarkt te (kunnen) verkrijgen.

Financieel belang

De jaarlijkse lidmaatschapskosten bedragen € 3.100 per jaar. Daarnaast worden licentie- en hostingkosten betaald voor de afgenomen informatiesystemen en bijbehorende diensten. Naar verwachting bedraagt de totale bijdrage aan Dimpact over 2022 € 447.000.

Bestuurlijk belang

De vennootschap wordt bestuurd door een of meerdere bestuurders. Het aantal bestuurders alsmede hun bevoegdheid (dat wil zeggen zijn zij slechts gezamenlijk vertegenwoordigingsbevoegd dan wel individueel) wordt bepaald door de algemene vergadering van aandeelhouder(s) (AVA), zijnde in casu de gemeente. De AVA is bevoegd de bestuurders te benoemen, schorsen en te ontslaan.

Eigen vermogen

1 januari 2022               € 31 december 2022        €

Financieel belang

Vreemd vermogen

1 januari 2022               € 2,2 miljoen 31 december 2022        € 2,2 miljoen

Ontwikkelingen

Coöperatieve vereniging Dimpact beperkt zich niet langer tot het coördineren van de aanschaf en het implementeren van een gezamenlijk zaaksysteem, maar gaat ook een rol spelen op andere gemeentelijke ICT-domeinen. Deze verbreding vormt onderdeel van de nieuwe strategische koers van het samenwerkingsverband.

De businesscase (juli 2020) laat vanaf 2022 een integraal en positief financieel beeld zien, mits voldoende maatregelen worden genomen voor de genoemde risico’s. We gaan voor kwalitatief onderhoud met hoge sociale opbrengst tegen acceptabele kosten. De afdekking van de exploitatiekosten geschiedt vanuit de budgetten van BOR voor groenonderhoud en reiniging en is opgenomen in programma 5, goede leefomgeving. Daarnaast worden vanuit het BUIG-budget op individuele basis loonkostensubsidies verstrekt aan Westrom en de overheid BV Groen, die op basis van reële loonwaarde gedetacheerd worden dan wel werkzaam zijn bij de overheid BV Groen.

2,1 miljoen 1,8 miljoen

Programma begroting

Paragraaf 5. Bedrijfsvoering. Financieel opgenomen in Overzicht 2. Kosten van overhead.

Bijdrage aan het programma

Dimpact ondersteunt gemeenten om de dienstverlening naar burgers en bedrijven te verbeteren. De informatiesystemen die worden afgenomen via het samenwerkingsverband, faciliteren de gemeenten en haar klanten in het doen van zaken met elkaar. Voorbeelden zijn het digitaal loket, producten- en dienstencatalogus, voortgangsinformatie van lopende zaken en een klantcontact systeem.

Risicobeheer

Middels de ALV kan de gemeente Roermond invloed uitoefenen op de strategie van het samenwerkingsverband. Het financieel risico wordt gedragen door alle participerende gemeenten.

Agio reserve: De vennootschap heeft werkkapitaal nodig om haar activiteiten op te kunnen starten en investeringen te kunnen doen. Voor de financiering van dit startkapitaal wordt een agioreserve in gestort van € 500.000. De gemeente Roermond heeft dit bedrag als krediet beschikbaar gesteld. Terugbetaling van deze storting aan de gemeente kan gebeuren via de AVA mits de vennootschap aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen. Eigen vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ 500.000,€ 500.000,-

Vreemd vermogen

1 januari 2022 31 december 2022

€ €

Ontwikkelingen

Vanaf 1 januari 2022 gaat de gemeente Roermond het onderhoud van groen en reiniging zelf organiseren. Uitgangspunt is om de combinatie te maken tussen groenonderhoud en reiniging met als tweeledig doel het realiseren van de contractafspraken met de opdrachtgever en het bieden van werkgelegenheid aan de doelgroep van de Participatiewet. In eerste instantie vooral medewerkers met een SW-indicatie. In en de overheid BV Groen wordt de volledige uitvoering van de 5 percelen, inclusief alle huidige ± 110 medewerkers, onder aansturing van een de vennootschap gebracht, waarvan de gemeente Roermond enig aandeelhouder is.

Programma begroting

Programma 1. Zorgzame gemeente (Roermond van iedereen). Programma 5. Goede leefomgeving.

Bijdrage aan het programma

De vennootschap is belast met groenonderhoud en reiniging van de openbare ruimte in Roermond. Deze overheid bv levert daarnaast een belangrijke bijdrage aan de participatie en arbeidstoeleiding van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt en mensen met een arbeidsbeperking. De doelstelling is ook om arbeidsdeelname en doorstroom naar (passend) werk te vergroten.

0,0,-

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

181

180

Stichtingen en verenigingen Naam

Werkmaatschappij Groenonderhoud en reiniging Roermond

Naam

Stichting Keyport 2020

Risicobeheer

De businesscase (juli 2020) laat vanaf 2022 een integraal en positief financieel beeld zien, mits voldoende maatregelen worden genomen voor de genoemde risico’s.

Vestigingsplaats

Weert

Betrokkenen

Keyport 2020 is de samenwerking tussen bedrijven, overheden en onderwijsinstellingen (triple helix). Deelnemende overheden zijn: Weert, Nederweert, Cranendonck, Leudal, Roerdalen, Roermond en Maasgouw.

Doel

Keyport 2020 versterkt de economische groei, door het aanjagen van innovatie, ondernemerschap en arbeidsmarkt.

Bestuurlijk belang

Roermond heeft zitting in het Dagelijks Bestuur en Algemeen Bestuur van Keyport 2020.

Financieel belang

De bijdrage aan Stichting Keyport 2020 bedraagt in 2021 €2,75 per inwoner per deelnemende gemeente.

Eigen vermogen

1 januari 2020 31 december 2020       

€ €

61.937 78.665

Vreemd vermogen

1 januari 2020 31 december 2020       

€ €

10.500 1.029.000

Ontwikkelingen

Het Routeplan Keyport Next Level 2021-2024 is vastgesteld in 2020. In 2020 is een extra subsidie binnengehaald in de vorm van een MKB-deal. Het vreemd vermogen is vooral opgebouwd door subsidies.

Programma begroting

Programma 6. Toekomstbestendige stad (Dynamische stad).

Bijdrage aan het programma

Het Programma Economie zet in op duurzame versterking van de economische structuur en het economisch functioneren van de stad. Onderdeel daarvan is het investeren in een vestigingsen ondernemersklimaat dat concurrerend is ten opzichte van andere (economische) steden en regio’s. Keyport doet dit door het aanjagen van innovatie, ondernemerschap en arbeidsmarkt. Hierdoor worden ondernemers en organisaties in staat gesteld om optimaal te ondernemen en wordt ook werkgelegenheid geboden aan de inwoners van Roermond, wat zorgt voor welvaart en (maatschappelijke) participatie.

Risicobeheer

De continuïteit van Keyport2020 is afhankelijk van de jaarlijkse bijdragen van de participerende gemeenten. Stichting Keyport 2020 verleent subsidies aan projecten waarbij de grootste investeringen door derden worden gedaan. Er wordt door Keyport 2020 niet risicodragend geïnvesteerd.

De groep SW-ers wordt steeds kleiner, omdat er immers alleen nog uitstroom plaatsvindt. Herbezetten van de SW-medewerkers met mensen vanuit de Participatiewet is een logische stap en dit is ook het streven. Vanwege een krappe arbeidsmarkt is personeel in het groenonderhoud lastig te vinden. Dit is enerzijds een kans voor de doelgroep anderzijds is er een risico dat personeel ook binnen de doelgroep van de Participatiewet moeilijk gevonden kan worden. Vanuit een gezamenlijke verantwoordelijkheid van het groenbedrijf, gemeenten en Westrom zullen we ervoor moeten zorgen dat er voldoende instroom is vanuit de Participatiewet. Ondernemersrisico Overheidsvennootschap Bij elke onderneming is sprake van een ondernemersrisico. Doordat de gemeente Roermond enig aandeelhouder is en tevens opdrachtgever voor alle opdrachten van de overheidsvennootschap is dit risico voor de vennootschap minimaal. De begroting is realistisch opgesteld en biedt voldoende ruimte om de overheidsvennootschap succesvol op te zetten met een meerjarig positief exploitatieresultaat. Als enig aandeelhouder lopen we als gemeente het volledige risico. Eventuele negatieve bedrijfsresultaten zullen (in de opstartfase) door de gemeente betaald moeten worden, temeer gezien de BV in beginsel nog geen reserves heeft.

Doordat we echter zowel aandeelhouder als opdrachtgever zijn hebben we de regie en kunnen we zorgdragen voor voldoende opdrachten en omzet bij de vennootschap.

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

183

182

Overige Naam

Stichting Ons WCL (Waardevol Cultuur Landschap)

Naam

Expertise Centrum Geo (ECGeo)

Vestigingsplaats

Roermond

Vestigingsplaats

Heythuysen

Betrokkenen

Samen met vertegenwoordigers van de provincie en de sectoren Landbouw, Beheer, Recreatie en Toerisme en Bosbouw participeren de gemeenten Beesel, Echt-Susteren, Maasgouw, Roerdalen en Roermond in de stichting Ons WCL.

Betrokkenen

De colleges van burgemeester en wethouders van de gemeenten Leudal, Nederweert, Roermond en Weert.

Doel

De stichting heeft ten doel: • het geven van adviezen inzake projecten in het kader van inrichting en beheer van het landelijk gebied; • het zelfstandig uitvoeren van projecten alsmede het afmaken van lopende WCL-projecten; • het in standhouden van een netwerk van organisaties, overheden en instellingen die werkzaam zijn of belang hebben bij de inrichting en het beheer van het landelijk gebied.

Doel

Door middel van samenwerking een stabiele dienstverlening verzorgen, waarbij de continuïteit wordt gewaarborgd en een hogere efficiëntie wordt bereikt voor de geografische taakuitvoering. De samenwerking zorgt ervoor dat gemeentelijke processen optimaal worden ondersteund door toegankelijke en kwalitatief hoogwaardige ruimtelijke informatie.

Bestuurlijk belang

De gemeentesecretarissen van de deelnemende gemeenten vormen het directieberaad van deze samenwerking en leggen verantwoording af aan de portefeuillehouders van de deelnemende gemeenten.

Bestuurlijk belang

De gemeente Roermond is in het algemeen en het dagelijks bestuur vertegenwoordigd via een lid van het college.

Financieel belang

N.v.t.

Financieel belang

De Roermondse bijdrage voor 2022 wordt begroot op € 39.500.

Eigen vermogen

N.v.t.

Eigen vermogen

1 januari 2020 31 december 2020

€ €

439.575 433.186

Vreemd vermogen

N.v.t.

Vreemd vermogen

1 januari 2020 31 december 2020

€ €

46.653 32.399

Ontwikkelingen

Ontwikkelingen

Ons WCL heeft een prominente rol bij de transitie van het Nationaal Park de Meinweg en is aangesteld als penvoerder. Deze transitie kan op termijn ook invloed hebben op het buitengebied van Roermond.

Het doorontwikkelen/borgen van de huidige processen van ECGeo t.b.v. optimalisatie van de dienstverlening. Dit ter voorbereiding op het uniformeren van de processen en applicaties ten behoeve van de Samenhangende Objecten Registratie (SOR). De SOR is de beoogde vervanger van de basisregistraties BAG, BGT en WOZ-objecten. In samenspraak met de BsGW wordt gewerkt aan de doorontwikkeling van een samenwerkingssysteem gericht op verwerking van geometrie waarin alle meldingen en mutatiesignaleringen worden opgenomen (regieportaal BSGW).

Programma begroting

Programma 5. Goede leefomgeving (Groene stad).

Programma begroting

Programma 7. Ruimte en wonen.

Bijdrage aan het programma

Trajecten voor het ontwikkelen van het landelijk gebied worden ondersteund door Ons WCL. Ons WCL ondersteunt de regiogemeenten bij het uitvoeren van projecten.

Bijdrage aan het programma

Het kwalitatief uitvoering geven aan landmeetkundige- en geodiensten. Aanleveren van Geo/Gis advies ter ondersteuning van alle geo gerelateerde componenten en ontwikkelingen

Risicobeheer

Lopende projecten worden separaat gefinancierd waardoor grote risico’s worden vermeden. Een ontwikkeling die gemonitord dient te worden, is de omvang van het eigen vermogen. Dit dient niet ongecontroleerd uit te breiden.

Risicobeheer

Het op afstand plaatsen van deze dienstverlening vraagt om kwantitatieve en kwalitatieve eisen aan deze dienstverlening. Met dit organisatiemodel wordt optimaal gebruik gemaakt van de voordelen van samenwerking (kwaliteitsverhoging en beperken van kwetsbaarheid).

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

185

184

Naam

Samenwerking Midden-Limburg (SML)

Vestigingsplaats

Roermond

Betrokkenen

De zeven gemeenten in Midden-Limburg: Weert, Nederweert, Weert, Roermond, Maasgouw, EchtSusteren en Roerdalen.

Doel

Het verbeteren van de ruimtelijk-economische kwaliteit en het versterken van het vestigingsklimaat van Midden-Limburg.

Artikel 15 van het BBV weerspiegelt het toegenomen belang van de informatievraag over verbonden partijen en de risico’s die daarmee samenhangen. Op verzoek van de provinciale

toezichthouder is daarom in de paragraaf verbonden partijen en participaties onderstaande tabel opgenomen met daarin de verschuldigde bijdragen voor iedere verbonden partij apart. Opgenomen zijn de bijdragen voor 2022.

Naam verbonden partij

Bijdrage 2022

BsGW

€ 887.000

Elke gemeente heeft een bestuurder afgevaardigd in het netwerkberaad. De burgemeester van Roermond is onafhankelijk voorzitter van dit netwerkberaad. Per thema bestaan bestuurlijke werkgroepen.

RUD Limburg Noord

€ 2,25 per inwoner

VRLN

€ 7.053.000,-.

In programma 6 van deze begroting is de financiële bijdrage van de gemeente Roermond opgenomen. Deze bijdrage is gebaseerd op een bedrag van € 0,60 per inwoner voor proces- en organisatiekosten. De gemeente Roermond treedt op als centrumgemeente.

Omnibuzz

€ 1.045.482

Westrom

€ 1.398.914,-

Eigen vermogen

N.v.t.

Openbaar Lichaam Euregio Rijn-Maas-Noord

€ 13.760

Vreemd vermogen

N.v.t.

Grenspark Maas-Swalm-Nette

€ 4.338

Ontwikkelingen

De netwerksamenwerking is eind 2019 geëvalueerd. In het najaar van 2020 is in een bestuurlijke conferentie het Koersdocument voor de doorontwikkeling van de netwerksamenwerking vastgesteld. Op basis hiervan is de bestuursovereenkomst geactualiseerd en is eind 2021 een regionale investeringsagenda opgeleverd.

ICT NML

€ 2.248.000

ADV Limburg

€ 25.500

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)

n.v.t.

WML (N.V. Waterleiding Maatschappij Limburg)

n.v.t.

Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg (OML) B.V.

borgtocht bij BNG € 637.838

Enexis Holding N.V.

n.v.t.

CSV Amsterdam B.V.

n.v.t.

Publiek Belang Elektriciteitsproductie B.V.

n.v.t.

Nazorg Limburg B.V. (Bodemzorg Limburg)

n.v.t.

Vereniging Afvalsamenwerking Limburg (ASL)

€ 17.551

Inkoopcentrum Zuid coöperatieve vereniging

€ 7.500

Coöperatieve vereniging Dimpact

€ 3.100 (lidmaatschap

Werkmaatschappij groenonderhoud en reiniging

€ 447.000 (licentie- en hostingkosten)

Stichting Keyport 2020

€2,75 per inwoner

Stichting Ons WCL (Waardevol Cultuur Landschap)

€ 39.500

Expertise Centrum Geo (ECGeo)

n.v.t.

Samenwerking Midden-Limburg (SML)

€ 0,60 per inwoner

Bestuurlijk belang

Financieel belang

Programma begroting

Programma 10. Moderne gemeente

Bijdrage aan het programma

Het versterken van het vestigingsklimaat in Midden-Limburg door samenwerking op basis van respect voor elkaars belangen, waarbij SML optreedt als regisseur en trekker voor een aantal geprioriteerde thema’s. SML is tevens een coordinatieplatform, verbinder, aanjager om de informatie-uitwisseling, beleidsafstemming en samenwerking tussen de partijen te faciliteren..

Risicobeheer

Het financieel risico is beperkt tot de jaarlijkse bijdrage aan proces- en organisatiekosten.

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

187

186

5.7 Paragraaf Grondbeleid 5.7.1 Visie gemeentelijk grondbeleid Op 8 april 2021 heeft de gemeenteraad de Nota Grondbeleid Gemeente Roermond 2021 vastgesteld. De gemeente Roermond heeft ambities en beleid op het gebied van ruimtelijke ordening, wonen, economie, voorzieningen, duurzaamheid, groen, mobiliteit. Dit vertaalt zich naar ruimtelijke projecten en activiteiten. Grondbeleid is geen doel op zich, maar moet worden beschouwd als een sturingsinstrument om de realisatie van beleidsdoelstellingen mogelijk te maken, op een bestuurlijk en economisch verantwoorde wijze. Het biedt instrumenten om de regie over de ruimtelijke ontwikkelingen te voeren. De Nota Grondbeleid biedt dan ook een “gereedschapskist” voor het door de gemeente Roermond te voeren grondbeleid. Deze gereedschapskist is noodzakelijk om de opgaven en doelstellingen uit het gemeentelijk beleid te kunnen realiseren. Omdat ruimtelijk, economisch en maatschappelijk beleid elkaar raken in gebiedsontwikkelingen, is in deze nota de nadruk gelegd op een brede integrale afweging. Dit integrale denken - gericht op het bereiken van meerwaarde door het combineren van uiteenlopende doelen - staat centraal in de nieuwe Omgevingswet.

De komst van de Omgevingswet, maatschappelijke ontwikkelingen, wijzigende regelgeving en het feit dat ontwikkelingen steeds meer in binnenstedelijk gebied plaatsvinden, maken dat het realiseren van gebiedsontwikkelingen steeds complexer wordt. Dit vraagt om een Nota Grondbeleid met handvaten voor een goede belangenafweging. De nieuwe nota biedt daartoe een afwegingskader. Uitgangspunt van de nieuwe nota is een voortzetting van het huidige faciliterende grondbeleid, echter met de aanvulling de mogelijkheid om voor bepaalde gebieden te kiezen voor een regie-faciliterend grondbeleid. Dat maakt het voor de gemeente mogelijk om aan de voorkant meer te kunnen sturen. Het biedt de mogelijkheid om marktpartijen te verleiden om te investeren in deze gebieden. Het regie-faciliterend grondbeleid past ook binnen de gewijzigde rol van de gemeente op grond van de Omgevingswet, waarbij een actievere samenwerking met de omgeving wordt verlangd. Van een afwachtende naar een meer regie voerende rol, waarbij aan de voorkant samen met de omgeving wordt nagedacht over initiatieven. Om in die samenwerking als volwaardig partner te kunnen functioneren is het zaak dat de gemeente een helder beeld heeft voor een bepaald gebied, voordat ontwikkelingen worden geïnitieerd.

Daarnaast bevat de nieuwe nota handvaten om meer planmatig te gaan werken en het grondbeleid beter in control te brengen. Hiertoe wordt onder andere de Jaarverantwoording Grondbeleid (nu een bijlage bij de jaarrekening) omgevormd tot een door de gemeenteraad vast te stellen Meerjarenprogramma Gebiedsontwikkelingen (MPG). Dit MPG biedt de mogelijkheid om in te gaan op trends die van belang zijn voor gebiedsontwikkelingen en ontwikkelingen meer in samenhang te zien. Ook biedt dit MPG de mogelijkheid om prioriteiten te stellen. De doelstellingen die worden beoogd met de uitvoering van ruimtelijke plannen zijn verwoord in met name de programma’s 6 Toekomstbestendige stad en 7 Ruimte en Wonen. Hierbij gaat het dan vooral om woningbouw, herstructurering en bedrijventerreinen. Voor de woningbouw wordt middels dit faciliterend grondbeleid uitvoering gegeven aan het beleid uit de Structuurvisie wonen MiddenLimburg 2018-2021. Doelstelling daarbij is een evenwichtige ontwikkeling van het woningaanbod in kwantitatieve en kwalitatieve zin, rekening houdend met differentiatie binnen wijken en mede gericht op versterking van leefbaarheid en economie. Specifieke aandachtspunten zijn voldoende beschikbaarheid van sociale huurwoningen alsmede duurzame, aanpasbare en levensloopbestendige woningen.

Aan deze doelstelling wordt inhoud gegeven door op basis van het faciliterend grondbeleid projecten te realiseren, waarbij de gemeente met marktpartijen grondexploitatieovereenkomsten heeft gesloten. De bij deze begroting gevoegde bijlage 5 (projecten/voorraad gronden Nota Grondbeleid 2022) bevat een overzicht van deze projecten. De doelstelling voor woningbouw en hetgeen we in 2022 willen is bereiken, is nader beschreven in het programma Ruimte en Wonen. Ter uitvoering van deze doelstelling zal in 2022 uitvoering gegeven worden aan een groot aantal projecten, waarvan hier als voorbeeld worden genoemd: Oolder Veste, Roerdelta Fase 2, Jazz City, Parkwijk ’t Ham, Neeldervelt en Sjtadshaof (Componistenbuurt Oost).

De doelstellingen voor de ontwikkeling van bedrijventerrein en hetgeen we in 2022 willen bereiken, zijn nader beschreven in het programma Toekomstbestendige stad. In 2022 zal OML in Roermond doorgaan met de verkoop van bedrijfskavels binnen de projecten Zuidelijke Stadsrandzone en Oosttangent.

Door het faciliterend grondbeleid heeft de gemeente voor de grotere woningbouwlocaties over het algemeen geen eigen grondexploitaties. Projecten met faciliterend grondbeleid worden door en voor rekening en risico van de marktpartijen gerealiseerd, waardoor ook de risico’s van vertragingen en mogelijk niet verrekenbare kosten niet bij de gemeente liggen.

5.7.2 Gemeentelijke grondexploitaties

Voor de ontwikkeling van bedrijventerreinen is de Ontwikkelingsmaatschappij Midden-Limburg BV (OML) opgericht, een samenwerkingsverband van vijf Midden-Limburgse gemeenten. Dit samenwerkingsverband heeft onder ander tot doel de realisering van nieuwe bedrijventerreinen. In dat kader heeft OML in Roermond een drietal bedrijventerreinen in exploitatie: Roerstreek Zuid, Zuidelijke Stadsrandzone en Oosttangent.

Project: (bedragen x € 1.000)

Looptijd:

Roerdelta Fase 2

2019-2029

Winstneming In 2019 is door de commissie BBV een nieuwe notitie “Grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019)” uitgebracht. Deze notitie bevat onder andere uitgangspunten over de wijze van het vaststellen en berekenen van tussentijdse winstnemingen bij grondexploitaties met een verwacht positief resultaat. Op basis van deze notitie wordt naar rato van voortgang van de grondexploitatieprojecten tussentijds winst verantwoord. De voortgang van de projecten wordt berekend op naar mate waarin kosten en opbrengsten zijn gerealiseerd. Hierbij dient de Percentage of Completion (POC) methode

In de financiële begroting (onderdeel “projecten/voorraad gronden Nota Grondbeleid 2022”) is een overzicht opgenomen van de gemeentelijke grondexploitaties. Er is één gemeentelijke grondexploitatie: Roerdelta fase 2. Voor dit project is in januari 2018 een anterieure grondexploitatieovereenkomst gesloten, op basis waarvan het project voor rekening en risico van de ontwikkelaar wordt gerealiseerd. Hierdoor is bij dit project in de basis sprake van faciliterend grondbeleid. Op basis van de anterieure grondexploitatieovereenkomst wordt de grond verkocht aan de ontwikkelaar. Daarnaast heeft het project ook een aantal kenmerken van een gemeentelijke grondexploitatie. De gemeente is grotendeels eigenaar en er is sprake van een aantal werkzaamheden dat door de gemeente wordt uitgevoerd en die kunnen worden aangemerkt als bouwrijp maken. Om deze redenen is voor dit project door de gemeenteraad bij besluit van 19 september 2019 een grondexploitatie geopend.

Eindsaldo:

Toelichting:

131 Herontwikkeling van het gebied Roerdelta fase 2, globaal begrensd door de Ster, Voorstad St. Jacob en de jachthaven, tot een hoogwaardige woonwijk met maximaal 400 woningen.

gehanteerd te worden. Op basis van deze berekening wordt niet eerder winstneming verwacht dan bij het afsluiten van de grondexploitatie in 2029. Conform de Nota Grondbeleid zal deze winst worden toegevoegd aan de Algemene Reserve. Verliesnemingen Op grond van de Nota Grondbeleid Gemeente Roermond 2021 worden voorzieningen getroffen voor exploitaties met een te verwachten tekort, op het moment dat dit verlies onafwendbaar is. Bij grondexploitatie Roerdelta Fase 2 is geen sprake van een verwacht negatief saldo zodat er geen sprake is van een onafwendbaar verlies. Het treffen van een voorziening is derhalve niet aan de orde.

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

189

188

5.7.3 Faciliterend grondbeleid In het kader van het door de gemeente Roermond gevoerde faciliterend grondbeleid worden grondexploitatieovereenkomsten gesloten met marktpartijen, die de projecten voor eigen rekening en risico realiseren. In deze overeenkomsten worden afspraken vastgelegd over exploitatiebijdragen. Deze bijdragen hebben met name betrekking op bijdragen ambtelijke kosten en bijdragen bovenwijkse voorzieningen. Exploitatiebijdragen In de financiële begroting (onderdeel “grondexploitatie en projecten faciliterend grondbeleid 2022”) is een overzicht opgenomen van de projecten met een grondexploitatieovereenkomst. Dezelfde bijlage bevat een tabel met daarin een overzicht dat per project inzicht geeft in de per 1 januari 2021 gerealiseerde en de nog te verwachten exploitatiebijdrage.

Bij het berekenen van de bijdrage voor ambtelijke kosten hanteren we sinds 1 januari 2020 de plankostenscan behorende bij de “Regeling plankosten exploitatieplan”. Deze scan houdt rekening met de specifieke omstandigheden van de projecten en in welke mate een ontwikkelaar zelf zorgt draagt voor het opstellen van plannen ter uitvoering van projecten. Voor enkele na 1 januari 2021 gesloten nieuwe overeenkomsten is deze plankostenscan toegepast, hetgeen de relatief hogere bedragen bijdrage ambtelijke kosten in onderstaande tabel in 2021 en 2022 verklaart. Voor de meeste in uitvoering zijnde en nog in uitvoering te nemen projecten zijn in het verleden al overeenkomsten afgesloten. Onderstaande tabel geeft een overzicht van het totaal van de te verwachten exploitatiebijdragen op basis van de gesloten grondexploitatieovereenkomsten gedurende de komende jaren:

(bedragen x € 1.000)

2021

2022

2023

2024

2025

2026 e.v.

Ambtelijke kosten:

€ 130

€ 102

-

€ 24

-

€ 19

Bijdragen bovenwijkse voorzieningen:

€ 235

€ 385

€ 88

€ 205

€ 88

€ 645

Totale exploitatiebijdragen:

€ 365

€ 487

€ 88

€ 229

€ 88

€ 664

Conform de Nota Grondbeleid worden de ontvangen bijdragen voor bovenwijkse voorzieningen gestort in de Reserve Gebiedsontwikkelingen, claim bovenwijkse voorzieningen. In deze nota zijn de projecten Reconstructie Singelring fase III en de Reconstructie Oranjelaan aangeduid als te realiseren bovenwijkse voorzieningen. Gronden binnen projecten faciliterend grondbeleid Voor zover de gemeente gronden in eigendom heeft binnen projecten waarbij een grondexploitatieovereenkomst is gesloten met een marktpartij, zijn daarin afspraken gemaakt over grondprijs en levering van die grond. Deze gronden worden aan de marktpartijen geleverd in de huidige staat. Het bouw- en woonrijp maken vindt plaats door en voor rekening van de marktpartijen. In de financiële begroting (onderdeel “grondexploitatie en projecten faciliterend grondbeleid 2022”) is een tabel opgenomen, die per project inzicht geeft in de gedurende de komende jaren te verwachten grondopbrengsten versus de boekwaarde.

Het gaat om gronden binnen de projecten: •  Zorgcomplex Donderhof (opbrengst verwacht in 2022); •  Jazz City (opbrengsten verwacht in 2022 en 2024); •  Peelveldlaan 60 (opbrengst verwacht in 2022). Als gevolg van de vernietiging van het bestemmingsplan Melickerveld zijn de verkoopopbrengsten van de gemeentegronden binnen dat project vooralsnog P.M. geraamd.

Onderstaande tabel geeft een overzicht van het totaal van het te verwachten saldo van de grondverkopen gereed product gedurende de komende jaren. Het saldo bestaat uit het verschil tussen de boekwaarde en de verkoopprijs. Dat is de boekwinst die de gemeente de komende jaren naar verwachting zal realiseren, afhankelijk van de voortgang van de projecten.

Conform de Nota Grondbeleid Gemeente Roermond 2021 zullen deze boekwinsten worden toegevoegd aan de Reserve Gebiedsontwikkelingen, claim risico’s grondexploitaties tot de door de raad vastgestelde minimale omvang daarvan. Is deze minimale omvang bereikt, dan worden boekwinsten toegevoegd aan de Algemene Reserve.

(bedragen x € 1.000)

Gronden projecten faciliterend grondbeleid: Saldo

2021

2022

2023

2024

2025

2026 e.v.

-

€ 1.322

-

€ 1.290

-

-

5.7.4 Overige gronden Dit zijn gronden die per 31 december 2015 als nog “niet in exploitatie genomen plannen” stonden geregistreerd. Hierbij gaat het om gronden waarvoor weliswaar een ruimtelijk kader is vastgesteld, maar waarvoor nog geen concreet plan beschikbaar is. In de financiële begroting (onderdeel “grondexploitatie en projecten faciliterend grondbeleid 2022”) is een overzicht van deze locaties opgenomen. Ook bevat deze bijlage een tabel die per project inzicht geeft in de boekwaarde versus de marktwaarde.

Het gaat om gronden binnen de volgende projecten: • Sportvelden Maastrichterweg • Noordelijke en oostelijke stadsrandzone • Zuidelijke Stadsrandzone Voor deze locaties is een ontwikkelingsvisie of ruimtelijk kader vastgesteld. Na indiening van een concreet plan door een marktpartij dat past binnen de visie of kader wordt een grondexploitatieovereenkomst gesloten met daarin afspraken over verkoop van de gemeentegrond. De huidige boekwaarde van deze gronden is lager dan of gelijk aan de marktwaarde. De marktwaarde op grond van de huidige bestemmingen is opgenomen in onderstaande tabel en is gebaseerd op een waardering uit 2019 door een externe deskundige:

(bedragen x € 1.000)

Gronden zonder concreet project: Totaal

Boekwaarde 01-01-2021

Marktwaarde

€ 606

€ 891

PROGR AMMABEGROTING 2022

GEMEENTE ROERMOND

191

190

5.7.5 Financiële risico’s en weerstandsvermogen Onvoorziene omstandigheden kunnen zich uiteraard altijd voordoen. De aard van dergelijke risico’s brengt met zich mee dat de omvang feitelijk niet is in te schatten. Bij het inzichtelijk maken van de risico’s van de grondexploitaties, wordt veelal onderscheid gemaakt in twee soorten risico’s. Dat zijn: •  voorzienbare risico’s (risico’s op planniveau, ook wel aangeduid als project specifieke risico’s); •  onvoorzienbare risico’s of algemene risico’s (conjuncturele of marktrisico’s). De voorzienbare risico’s worden jaarlijks door actualisatie van de grondexploitaties berekend. Afhankelijke van de uitkomsten van die berekening dienen maatregelen getroffen te worden. Binnen de projecten met grondexploitatie-overeenkomsten zijn de risico’s beperkt, omdat het project door en voor rekening en risico van marktpartijen wordt gerealiseerd. Behalve dat afstemming met externe partijen door de coronamaatregelen lastiger te organiseren is en soms sprake is van een vertraagde levering van bouwmaterialen, is er in de voortgang van de projecten nog weinig te merken van stagnatie. Door de lage rentestand en de steunmaatregelen van de overheid aan bedrijven om de economische gevolgen van de coronamaatregelen te beperken is de vraag op de woningmarkt nog altijd groot.

De steunmaatregelen van de overheid zullen in de loop van 2021 worden afgebouwd. Het is afwachten wat de gevolgen daarvan voor de bedrijven en de daarmee samenhangende werkgelegenheid zullen zijn. Maar het zal duidelijk zijn dat de economische terugslag als gevolg van de coronacrisis op enig moment ook zijn uitwerking kan hebben op de voortgang van de projecten. In welke mate daarvan sprake zal zijn is vooral afhankelijk van de vraag hoe groot de economische gevolgen zullen zijn en hoe lang deze zullen duren. Door het faciliterend grondbeleid liggen de financiële risico’s daarvan bij de marktpartijen. Voor de gemeente kan een vertraging in de uitvoering van projecten in financieel opzicht betekenen, dat overeengekomen exploitatiebijdragen of verkoopopbrengsten niet of later worden ontvangen. Voor de gemeente kan dit bovendien betekenen, dat beleidsdoelstellingen niet of pas later gerealiseerd zullen worden. Daar waar de gemeente gronden heeft zonder concreet plan, is de boekwaarde lager dan of gelijk aan de marktwaarde conform de huidige bestemming, waardoor het risico op noodzakelijke afwaardering zeer beperkt is. Een risico ontstaat pas op het moment dat door de marktomstandigheden de waarde van de gronden conform de huidige bestemmingen daalt tot onder de boekwaarde of de gemeente besluit de bestemming te wijzigen in een bestemming die een lagere marktwaarde heeft.