RA 21 055 Librijn - Jaarverslag 2020 met bestuursverslag, jaarrekening en accountantsverklaring.pdf

Ook hebben twee gesprekken plaatsgevonden tussen de RvT en de GMR, Een eerste afspraak in juni ging helaas niet door vanwege problemen met de online verbinding, maar deze afspraak is in december ingehaald. Deze gesprekken worden als zeer waardevol ervaren.

Mį]

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d.d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V

joarverslc

2020

libríjji openbaar onderwijs

Instemming en advies in 2020 ükmũd.er lijst met.onderwerpen waarop de GMR instemming heeft gegeven: Kleine scholen beleid; Bestuursformatieplan 2020-2021; Gedragscode ICT-gebruik; Meerjarenbeíeid 2020-2024; Beleidsnotitie werving en selectie OP, OOP en ISL, Afschaffing bindingstoelage locatiedirecteuren; Aanpassing MR-statuut Librijn en MR-reglement GMR Lìbrijn; Functiehuis Librijn Functiebeschrijving managementassistent. En hierop heeft de GMR positief geadviseerd: Begroting 2021; Hoofdlijnen van het meerjarig financieel beleid. Rectificatie jaarverslag 2019: Op pagina 28 staat een stukje over de scholen schuif in Tanthoĵ. Het is geen besluit van de gemeente Delft dat er wordt gewerkt aan het realiseren van een campus. De drie schoolbesturen hebben, in overleg met de gemeente, tijdens de IHP gesprekken aangegeven het wenselijk te vinden om met elkaar één gebouw te kunnen betrekken in de vorm van een groene campus.

Mg

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d.d.

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V

Jaarverslag 2020

librļki openbaar onderwijs

2.3 Verslag Strategische koers 2019-2022 Identiteit Op alle scholen binnen Librijn wordt gewerkt met een methode voor sociale en emotionele ontwikkeling en is aandacht voor sámenleven en burgerschap geborgd. Democratie en maatschappij worden via verschillende vakgebieden binnen het onderwijsprogramma aangeboden. De scholen sluiting heeft ertoe geleid dat onze samenleving, onze huidige maatschappij, maar vooral ook de 21 st century skills veel aan bod gekomen zijn. Ons open karakter, waarin wij benadrukken gelijkwaardig te zijn aan elkaar, zorgt ervoor dat elke leerling en elke leerkracht de vrijheid voelt om een eigen mening te hebben en daar ook voor uit te komen. Vanuit het aantal incidenten, pestmeidingen en ook vanuit de veílìgheidsmonitoren die elke school afneemt kan worden afgelezen dat díe veiligheid wordt gevoeld. Dat is een groot goed van onze openbaar onderwijs identiteit. Onderwijs Freinet: De Freinetschool Delft én de Parkschool zijn scholen die scoren op het niveau van1 F dat verwacht mag worden van de populatie (het percentage leerlingen dat het referentieniveau 1F moeten kunnen halen). Plet zijn van een kritische burger is onderdeel van de visie van Librijn, waarin het personeel van de Freinet een goed voorbeeld geeft.

Dat er gezegd mag worden watje denkt, zonder dat dit iets afdoet aan de relatie, leert de leerlingen om goed te onderbouwen waarom ze iets vinden en dat hun mening telt. Montessori: Jan Vermeer Raam, Jan Vermeer MD-laan en Parkrijk zijn montessorischolen die qua didactische vaardigheden en eindresultaten de individuele leerlijnen scherp op het netvlies hebben. Door via stichting Leerkracht met elkaar duidelijk te krijgen waar op welk moment aan gewerkt wordt, kan nog meer efficiency en werkplezier ontstaan. Dalton: Zowel de Delftse Daltonschool als 't Prisma hebben een gemêleerde populatie die de nodige uitdagingen met zich meebrengt. Binnen beide scholen zijn de leerlijnen goed in kaart en is duidelijk welke leerling extra onderwijs en ondersteuningsbehoefte heeft. Bio-ritme: De Schatkaart is positief en bouwt de school langzaam maar zeker uit tot een volwaardige school. Het aangaan van de actuele uitdagingen is een ambitie binnen Librijn die door hen met alle handen is aangepakt. Het team heeft voor elkaar gekregen om leerlingen didactisch en pedagogisch te bieden wat zij nodig hebben voor hun ontwikkeling. IPC: Zowel OBS Nicolaas Beets als de Eglantier Tanthof hebben het IPC (International Primary Curriculum) onderwijs omarmd en onderschrijven hiermee ook de visie van Librijn.

Beide scholen werken er graag aan om leerlingen zelfvertrouwen te laten ontwikkelen en hun eigen talenten te laten ontdekken. TPO: Het team van de Eglantier Voorhof heeft een uitdaging aangepakt die zij voor zichzelf actueel hebben gemaakt. De school is ook IPC schooi en besteedt aandacht aan het combineren van het tweetalige onderwijs met IPC. Regulier: Het team van de Brede School Steenvoorde heeft met name op onderwijskwaliteit een behoorlijke uitdaging aangepakt en zij dagen zichzelf uit om deze om te vormen tot kwalitatief hoogstaand onderwijs. Deze verandering kost tijd en werpt qua resultaat misschien niet direct zijn vruchten af, maar het team heeft ervoor gezorgd dat de rust en de veiligheid terug is in de school. Het team van de WBS staat voor goed onderwijs. Daar zijn de resultaten naar en dat is ook waar het team belang aan hecht. Zij heeft een goede naam en zou uit kunnen groeien tot een heel grote school. De Simon Carmiggeltschool kan zichzelf opnieuw excellent noemen. Het team heeft er hard aan gewerkt om te voldoen aan hetgeen zij zegt waar te willen en kunnen maken voor de leerlingen. Ze gaat uit van het niveau waarop ze een leerling wil laten uitstromen en die focus helpt hen alles bespreekbaar te maken. SBO: Het team van het SBO heeft het afgelopen ja ar keihard gewerkt om te laten zien dat ook zij kunnen waarmaken watje van deze school mag verwachten.

Doordat de school tot zeer zwak was bestempeld in 2019, heeft zij zich volop op die uitdaging gefocust. De veiligheid wordt door de leerlingen in ieder geval weer ervaren, de ontwikkelingsplannen zijn opgesteld met een beter uitstroom perspectief en er is gewerkt aan goede instructie. De inspectie heeft de Elsenburgschool van het zeer zwak predikaat afgehaald en is nu bevorderd tot het predikaat onvoldoende. De herstelopdracht t.b.v. het predikaat voldoende is voor november 2021. AZC: Het team van De Bazaar werkt samen en maakt waar wat zij belooft. Leerlingen wŴHgwGindfÿižlS^f'1 begeleid en hebben heel goed elke leerlijn in de gaten. Het team geeft leerlingen vertrouwen en verbinding met hen, waardoor het fundament gelegd kan worden om kennís te delen. Een mooie vormvan een AZC school is met elkaar neergezet (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N V

Jaarverslag 2020

libriki openbaar onderwijs

Personeelsmanagement Librijn wil graag een betrokken werkgever zijn en vindt het van belang dat personeel ook aan kan geven waar de behoefte voor hen ligt. Tevredenheidspeilingen moeten een prominentere plek krijgen in de organisatie. Deze peilingen zijn veelal uitgesteld vanwege de Corona periode. PLG's worden binnen Librijn "vakgroepen" genoemd. IB, ICT, bewegingsonderwijs, contactpersonen en Taalontwikkeling zijn vakgroepen die met enige regelmaat bij elkaar komen. Kruisbestuiving van kennis vindt via deze weg plaats. Door verslagen van vakgroepen op het intranet te publiceren, komt dit het intranet, als informatiebron, ten goede. Intranet is "in de lucht", het wordt alleen (nog) niet gebruikt als de informatiepagina van Librijn. Het bezoeken van deze pagina is nog geen gewoonte en zal ook interessant gemaakt moeten worden. Informatie van bijvoorbeeld vakgroepen of domeingroepen kunnen helpen om je weg te vinden binnen de stichting en bij andere scholen. 2021 gebruiken we om een mooi platform in te richten waar meer gebruik van gemaakt zal gaan worden. Er wordt hard gewerkt aan een sterk Librijn merk. Dit jaar is gestart met het uitwerken in korte en bondige taal van de strategische koers, het gebruik van dezelfde taal op de verschillende afdelingen en er is nagedacht over de uitstraling van Librijn naar de buitenwereld.

Onze waarden "verbinden, inspireren, vertrouwen en vakmanschap" zijn daarom vertaald naar hoe we ons willen laten zien "open, veelzijdig, krachtig en ondernemend". We werken momenteel aan de uitwerking van onze uitstraling. Financieel Ten behoeve van de reorganisatie heeft de afdeling financiën hard gewerkt om het formatieve jaar 20-21 uit te kunnen werken, waarbij de financiën per school inzichteiijk zijn geworden. Ook de begroting 2021 heeft op dezelfde manier plaatsgevonden. Naar aanleiding van deze begroting kunnen we voor de stichting als geheel concluderen dat we een klein positief resultaat behalen. Dat betekent nog niet dat alle scholen positief eindigen, maar de scholen houden elkaar wél in balans. Alles is open besproken met de schoolleiders en iedereen weet welke "opdracht" er voor zijn/haar school ligt. De domeingroep is bezig met het in kaart brengen van kosten voor gezamenlijk beleid of solidariteit. Omdat scholen nu ook kunnen zien welk bedrag zij daarvoor afdragen, ís het van belang dat zij ook de keuzes gaan krijgen of bepaald beleid moet blijven bestaan. Positionering Positionering gaat ook over uitstraling. Dat betekent dat ook onze gebouwen een bepaalde uitstraling en positie binnen onze stichting moeten hebben.

Door op huisvesting te investeren in een senior bouwtechnicus is een positioneringsplan geschreven en worden op korte termijn onze onderhoudsplanningen opnieuw opgemeten. Voor het nieuwe gebouw van Parkrijk is op woensdag 8 juli 2020 de eerste paal geslagen. Voor het nieuwe gebouw van de Jan Vermeer MD-laan is een architect gekozen en voor Tanthof hebben de uitkomsten van de massastudie geleid tot een hernieuwd onderzoek naar de locatie kinderboerderij/kindertuinen.

Jthbbl

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d.d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N.V.

Jaarverslag 2020

I i brim openbaar onderwijs

Hoofdstuk III: Librijn, organisatie en bedrijfsvoering 3.1 Algemeen Stichting Librijn Openbaar Onderwijs is gevestigd te Delft. Librijn is een openbare stichting, zoals artikel 49 van de Wet op primair onderwijs (WPO) beschrijft. De stichting is in de Kamer van Koophandel ingeschreven onder nummer 27263332.

| Door mobiliteit, door een nieuwe rol en door me open te stellen voor een nieuwe uitdaging, heb ik nu een fantastische nieuwe plek i binnen librijn en mag ik met i het team van De Schatkaart I mijn horiron verleggen (Mart Briek)

3.2 Personeel Diversiteit betekent ook een gevarieerde personeelsopbouw, naar achtergronden en ervaringen, naar leeftijd en gender. Openbaar onderwijs bereidt kinderen voor op meedoen in de samenleving en door een weerspiegeling van de maatschappij binnen onze stichting dragen wij hier aan bij.

Lerarentekort Op peildatum 31-12-2020 zien we dat er 3 medewerker meer in dienst zijn bij Librijn dan een jaar geleden. Als we vervolgens zien dat er ook 6 FTE is ingevuld, kunnen we de conclusie trekken dat medewerkers het afgelopen jaar meer zijn gaan werken. Dat is één van de oplossingen van het lerarentekort. Hoe wenselijk het personeel dat vindt is nog niet onderzocht, maar vraagt zeker om monitoring. Librijn is het schooljaar 2020/2021 gestart zonder vacatures, maar gedurende het schooljaar heeft ook Librijn moeilijkheden ondervonden bij het invullen van (vervangings)vacatures. Vooral bij ziekte perioden is het vaak moeilijk om snel kwalitatief goed personeel te kunnen vinden. Dankzij de enorme inzet van leerkrachten en ouders, met name in de lockdown periode, is binnen Librijn ook in 2020 veel aandacht geweest voor de voortgang van het onderwijs. Librijn probeert op verschillende manieren het hoofd te bieden aan het lerarentekort. Dit doet Librijn door in te zetten op behoud van bestaande leerkrachten en door mogelijkheden te bieden aan nieuwe leerkrachten om voldoende werkervaring op te doen. Er is stevig ingezet op de opleidingsschool, lio mogelijkheden en ook het duale leertraject en voor startende leerkrachten bestaat het traineeship "nooit uitgeleerd". Zij-instromers krijgen begeleiding en één dag studieverlof per week.

Eind 2020 waren binnen Librijn 9 zij-instromers in dienst. Personeelssterkte per functiegroep till. fi'. «r -

KPMG Audit ÎO tl, 'í

Sç -a

n-

D‘»» fr»

DOC

(per 19-1-2021, wijkt derhalve iets af van 31912*20 iWfflonsrapport een latere peildatum) 1940925 21XOOİ7W13Dhg 28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N.V

Subtotal

openbaar onderwijs

Aantal medewerkers, man-vrouw en leeftijdsverdeling - per 31 december

Geslacht

Aa iţa'metlPW*iers

iprfcijosąiocp «

A.-»ito! msdtwerKiis

(per 19-1-2021, wijkt derhalve iets af van 31-12-2020 ivm een latere peildatum)

i S4 83 80 70 31

Qua leeftijd is binnen Librijn sprake van een evenwichtige opbouw. Helaas blijft de man-vrouw verhouding scheef. In- en uitstroomgegevens personeel Door het gebruik van Cogix heeft elke school meer zicht gekregen op de in- en uitstroomgegevens. In 2020 zijn nagenoeg evenveel medewerkers in dienst getreden als er medewerkers zijn vertrokken (circa 55). Daarnaast hebben ook zittende medewerkers uitbreiding gekregen. Er is geen sprake van onvervulde vacatures. Werkdruk middelen De werkdruk middelen worden binnen Librijn verdeeld naar de scholen op basis van leerlingaantallen op 1 oktober. De schoolleiders hebben afspraken gemaakt met de medewerkers over de inzet van die middelen. Deze afspraken zijn vastgelegd en door de PMR van de betreffende school goedgekeurd. De invulling is na afloop van het betreffende schooljaar geëvalueerd en besproken met de PMR. In sommige gevallen heeft de invulling moeite gekost omdat er onvoldoende personeel beschikbaar is of omdat de juiste kandidaat moeilijk te vinden is. Binnen Librijn is het merendeel van de werkdruk middelen besteed aan het in dienst nemen van extra personeel. Deze personeelsleden zijn ingezet op lesgevende tijd met als doelstelling meer tijd voor de leerkrachten vrij te maken voor taken ter voorbereiding van de lessen, evaluatie en administratieve zaken.

Denk hierbij aan het inzetten van onderwijsassistenten voor extra leesonderwijs in kleinere groepen of voor extra handen in de klas, conciërges voor werkzaamheden buiten de klas, eventmanagers en vakleerkrachten. Daarnaast hebben scholen binnen Librijn ook externen ingehuurd om de werkdrukverlaging te realiseren. Zo zijn muziekdocenten en docenten beeldende vorming ingehuurd. Uit de evaluaties blijkt dat nog niet alle plannen gerealiseerd zijn en dat nog niet op alle locaties evenveel werkdrukverlaging wordt gevoeld. Dat plannen niet konden worden gerealiseerd vindt met name zijn oorzaak in het feit dat er onvoldoende mensen beschikbaar waren of dat de gewenste kwaliteiten niet voldoende aanwezig waren. Daar waar de plannen wel gerealiseerd konden worden, komt wel een positief effect naar voren en wordt de werkdrukverlaging wel ervaren. De plannen voor het schooljaar 2020/2021 zullen na afloop van het schooljaar samen met de teams en MR-en geëvalueerd worden, zodat de plannen voor het nieuwe schooljaar in de werk verdelingsplannen per school worden verankerd. Werkgelegenheid įqjj kpmg Audit Librijn is erg actief met de uitrol van de strategische koers en het vestigen van de aandatfrrop "wäoåįjÄntwaarop ons rapport Librijn”. In 2020 is aandacht geweest om Librijn als sterk merk te positioneren.

Daar komt uit voori46İaâiAitìoi769i3DHG d.d een start hebben gemaakt om de arbeidsmarkt communicatie vorm te gaan geven. De uitrol hieryjÿţ^jijfjļjļ echter pas in 2021 plaats. (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N V.

I i brim openbaar onderwijs

yertrouwen Krijgen = Verantwoordelijkheia *n Vertrouwen Geven (Isolde Reynolds)

Preventief personeelsbeleid Het (duurzaam) inzetbaar zijn en houden van personeel is steeds van groter belang. Librijn zorgt conform ARBO-wetgeving dat preventieve activiteiten door de bedrijfsarts, verzuimconsulent en schoolleiders zo goed mogelijk op elkaar worden afgestemd. Librijn heeft als arbodienstverlener Perspectief ingehuurd op het gebied van preventie, verzuim, arbeidsmobiliteit en duurzame inzetbaarheid. Conform CAO PO kunnen medewerkers van Librijn gebruik maken van duurzame inzetbaarheidsuren om preventief uitval te voorkomen. Vanuit de werkdruk middelen wordt ook personeel ingezet om de werkdruk te verlagen en mogelijk uitval te voorkomen. Alle Librijn personeelsleden kunnen rechtstreeks contact opnemen met de verzuimconsulent voor gezondheidsvragen in relatie tot het werk. Dit maakt het mogelijk dat de bedrijfsarts proactief kan handelen voordat klachten tot verzuim leiden (ook naast de al bestaande verzuimbegeleiding). Medewerkers die langdurig uitvallen of dreigen uit te vallen krijgen begeleiding van een deskundige door maatwerk te bieden. Ik ben ontzettend trots op de groei die wij als librijn doormaken Ik ervaar aan alles dot we een heel stuk (en heel snel) professioneler aan het worden zijn en hierdoor heb ik geen twijfels meer over het werken bij Librijn.

Deze verandering was heel hard nodig en voelt heel fijn! (ook al kost dit nu ook nog heel veel werk in de opstortende fase) (Vivian de Heer)

Ziekteverzuim Z'^l-t*.* zi, t v« r »

«

We zien het gemiddelde ziekteverzuim percentage in 2020 oplopen. Dat heeft te maken met een vreemd jaar waarin we ons steeds hebben moeten afvragen wanneer iemand als "ziek" geregistreerd stond, of dit daadwerkelijk ziek betekende of afwezig i.v.m RIVM regels. In het begin van de pandemie waren systemen hier nog niet goed Op

Zaekteve'zui'nauu

ingericht. Koít# Middeltaiijį

lang#řxíiôL3ng

Het totale verzuim is samengevoegd in de blauwe lijn in de grafiek. De gele lijn laat alleen het werkelijke ziekteverzuimpercentage zien.

Er is een goede start gemaakt met de aanpak van langdurig verzuim, zodat medewerkers, maar ook scholen sneller weten waar ze aan toe zijn. Schoolleiders hadden als locatiedirecteur niets te maken met langdurig zieken, dat werd destijds door de clusterdirectie opgepakt. Vanaf 1 augustus was het dus van belang om schoolleiders hierop attent te maken. Helaas heeft de implementatie van de tooi Poortwachter bij Dyade geen vervolg gekregen, In 2021 zijn we overgestapt naar een nieuw systeem, zodat dit goed in kaart is voor de schoolleiders.

KPMG Audit Document waarop ons rapport ^

^

194092^21X00176913DHG d d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V

Jaarverslag 2020

I i brim openbaar onderwijs

3.3 Veiligheid 3.3.1 Vertrouwenspersoon en contactpersonen veilige school De vertrouwenspersoon kan bij een breed spectrum van klachten, vragen of bemiddelingsverzoeken op professionele wijze bemiddelen en handelen. Klachten of vragen kunnen afkomstig zijn uit alle geledingen van de school; ouders, leerlingen, leraren, ondersteunend personeel en directie. Naast de vertrouwenspersoon heeft elke school ook een contactpersoon veilige school. Dit jaar zijn de contactpersonen veilige school één keer via een online bijeenkomst bij elkaar geweest. De vertrouwenspersoon handelt conform de klachtenregeling van Librijn en houdt zowel contact met de contactpersonen Veilige School als met de bestuurder. De vertrouwenspersoon meldt elke klacht geanonimiseerd, met een korte inhoudelijke beschrijving, per mail aan het bestuur. Na afhandeling wordt eveneens een melding gedaan met een korte beschrijving van het resultaat. De vertrouwenspersoon is onafhankelijk en maakt dus geen deel uit van Librijn. De vertrouwenspersonen van Librijn waren in 2020 Pieter de Wit en Nicole Kik. Beiden zijn werkzaam bij Onderwijs Advies. De vertrouwenspersonen kregen in 2020 één advîesvraag van een contactpersoon Veilige School één advîesvraag van een intern begeleider en vier adviesvragen van ouders.

3.3.2 Klachten, bezwaar en beroep Librijn heeft een klachtenregeling waarin het in gezamenlijkheid oplossen van de klacht uitgangspunt is. Er zijn in 2020 vier klachten ingediend waarvan er door gesprekken met alle betrokkenen één is afgehandeld. In gevallen dat dit niet lukt kan de klager een formele klacht indienen bij de (duster)directie, het bestuur en/of de externe Landelijke Klachtencommissie Onderwijs. In 2020 zijn er drie klachten ingediend bij de landelijke klachtencommissie, waarvan één klacht is ingetrokken, van één klacht het dossier gesloten is vanwege geen nadere informatie van de klager en één klacht nog in behandeling is. Bij een formele klacht binnen het bestuur wordt de interne klachten- en bezwaarcommissie om advies gevraagd. Deze hoort de betrokkenen voordat het advies wordt uitgebracht. De klachtencommissie bestaat uit een onafhankelijk voorzitter (die geen deel uitmaakt van de Librijn organisatie) en een secretaris/notulist. Door deze commissie wordt het principe van hoor en wederhoor toegepast. Besluiten die genomen worden door de directie en het bestuur zijn in het kader van de Algemene Wet Bestuursrecht vatbaar voor bezwaar en beroep. In 2020 is er een bezwaar op een besluit afgehandeld en zijn er nog twee lopende zaken van een besluit op een bezwaar.

3.4 Bedrijfsvoering 3.4.1 Organisatie Librijn is een stichting voor openbaar basisonderwijs en speciaal basisonderwijs. 15 scholen en 1 AZC school, 10 brinnummers en 19 locaties. Gemiddeld 320 professionals verzorgen voor circa 3.300 leerlingen het openbaar onderwijs in de gemeenten Delft en Rijswijk. De onderwijsprofessionals op de scholen van Librijn worden ondersteund door een bestuurskantoor voor administratie, financiën, huisvesti sonele zaken KPMG Audit en onderwijs en kwaliteit. Document waarop ons rapport

Het bevoegd gezag bestaat uit een bestuurder die verantwoording aflegt aan een raad van toezicffrW^t1M|P76913DHGdd leden. De bestuurder overlegt periodiek met het adviesteam en het schoolleiders team. Daarnaaś@lreŵ?Qîá (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N V

I i brim openbaar onderwijs

bestuurder vijf keer per jaar overleg met de gemeenschappelijke medezeggenschapsraad en vraagt advies en instemming conform de WMS. Binnen Librijn wordt de PO-governance code gehanteerd. Stimulerend onderwijs bieden, zodat leerlingen zich optimaal kunnen ontwikkelen op cognitief, emotioneel en sociaal gebied, is onze visie. Samen met die visie en de strategische koers werken we aan onze openbare identiteit en zullen de volgende punten centraal staan: * Wij zijn Librijn (verbinding) » Wij werken aan de toekomst (inspiratie) » Wij maken waar (vakmanschap) « Wij gaan actuele uitdagingen aan (vertrouwen) In 2020 zijn 11 integraal schoolleiders benoemd. Er is sinds februari op één school een interim kracht geplaatst en is, vanwege Corona, pas in september gestart met het wervingsproces. 2020 heeft voor Librijn in het teken gestaan van een nieuwe aanbesteding voor een nieuw administratiekantoor, terwijl ondertussen gebruik werd gemaakt van de diensten van het administratiekantoor Dyade. Sinds de gunning medio juni 2020 is gestart met de implementatie van het administratiekantoor Qualiant.

3.4.2 Verdeling van middelen De financiële uitgangspunten binnen Librijn ten aanzien van de verdeling van middelen in 2020 gingen uit van onderstaande punten: geprognosticeerde leerlingaantallen op basis van 1=0; geprognosticeerde GGL op basis van 1=0; de verdeling van de gelden over de scholen wordt gedaan zonder onderscheid naar boven- en onderbouw; het onderscheid tussen de reguliere personele subsidie en de subsidie vanuit het personeels- en arbeidsmarktbeleid vervalt. Deze subsidies werden samengevoegd tot één bedrag per kind; vaste voeten worden niet aan de scholen toegekend, maar worden bovenschools ingezet voor gezamenlijke kosten en knelpunten (met name vanwege het feit dat bij Librijn slechts 10 brinnummers zijn voor 16 scholen die gevestigd zijn in 19 locaties); prestatieboxmiddelen worden gezamenlijk ingezet vanuit bovenschools beleid inzake deskundigheidsbevordering, studiedagen, coaching en schoolopleiders; gelden van OCW en van de samenwerkingsverbanden die rechtstreeks te koppelen zijn aan kinderen worden toegekend aan de school waar het betreffende kind staat ingeschreven; voor solidariteit en gezamenlijk beleid wordt geld bovenschools gehouden (duurzame inzetbaarheid, vervangingskosten, kosten voor zij-instromers, bestuurskantoor en onderhoud aan gebouwen); de gezamenlijke kosten voor het bestuurskantoor, solidariteit en gezamenlijk beleid bedragen in 2019

circa 80Zo van de totale baten van de stichting, ten opzichte van 2021 zijn hier nog niet de gezamenlijke kosten voor vervanging en gezamenlijk materieel beleid in opgenomen. Vanaf 2021 heeft Librijn het uitgangspunt veranderd van "stichtingsbreed" naar "school-georiënteerd". Op basis hiervan zijn de financiële uitgangspunten voor de toekomst als volgt aangepast. geprognosticeerde leerlingaantallen op basis van TM en geprognosticeerde GGL op basis van TM; de verdeling van de gelden over de scholen wordt gedaan op basis van de toekenningen van OCW, samenwerkingsverbanden en andere subsidieverstrekkers;; voor solidariteit en gezamenlijk beleid wordt van elke school een bijdrage gevraagd. Deze bijdrage wordt gerelateerd aan de totale subsidie die elke school ontvangt van OCW en het SWV. de kosten vanuit solidariteit en gezamenlijke kosten voor 2021 bedragen (ten opzichte van 2020 zijn onder solidariteit en gezamenlijk beleid posten toegevoegd inzake "vervanging" en "gelijkstelling vaste voeten"): « Solidariteit: S.7% » Gezamenlijk personeelsbeleid: 2,7y» j&UH KPMG Audit » Gezamenlijk materieel beleid: ą.4% Document waarop ons rapport * Bestuurskantoor en stichtingskosten: S.0% 1940925 21X00176913DHG dd » Totaal gezamenlijk: 17,80Ai 28 mei 2021

(mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V

verslag

I i brim openbaar onderwijs

Deze uitgangspunten worden jaarlijks beoordeeld bij het opstellen van de kaders waarbinnen het bestuursformatieplan en de begroting opgesteld moeten worden. Hierbij worden zowel de raad van toezicht als de GMR betrokken.

3.5 Horizontale en verticale verantwoording Horizontale en verticale verantwoording zijn belangrijke facetten voor goed bestuur en betrokkenheid van stakeholders. Librijn heeft met de gemeenten Delft en Rijswijk op verschillende niveaus contact onderhouden; daarbij is ons uitgangspunt om open en transparant te zijn. Dat doen we ook naar de onderwijsinspectie en het ministerie van onderwijs, cultuur en wetenschap (OCW). Met beide gemeenten is regelmatig overleg met ambtenaren en/of wethouders. Ook met andere schoolbesturen in primair- en voortgezet onderwijs wordt gesproken. Daarnaast zijn er regelmatig afstemmingen met ketenpartners, zoals passend onderwijs- en kinderopvangorganisaties. De ouders zijn voor ons de belangrijkste stakeholder. Via gesprekken met ouders, via de medezeggenschap op schoolniveau en op stichtingsniveau nemen wij hun visie en meningen mee in onze ontwikkelingen. Onze scholen hebben hierin een centrale rol. Denk daarbij aan gesprekken met leerkrachten, intern begeleider of de schoolleider of de thema-ouderavonden, websites van de scholen, de schoolgids of de digitale nieuwsbrieven en ouderraden. Het toezicht op de stichting Librijn wordt uitgeoefend door de raad van toezicht. Librijn werkt volgens de Code Goed Bestuur van de PO-Raad.

De raad van toezicht wordt benoemd door de gemeenteraden van Delft en Rijswijk, De gemeenteraden dienen goedkeuring te verlenen aan bestuursbesluiten over statutenwijzigingen. Daarnaast hebben zij een rol bij het stichten of opheffen van openbare scholen. De raad van toezicht houdt toezicht op de bestuurder In 2020 heeft de raad van toezicht vaker dan de geplande 5 keer vergaderd, doordat nieuwe leden aangetrokken moesten worden, er een besluit genomen moest worden over de benoeming van de bestuurder en omdat Librijn specifieke samenwerkingsplannen wilde bespreken. Veel van deze vergaderingen hebben digitaal plaatsgevonden. Binnen Librijn heeft elke school een eigen medezeggenschapsraad, sommige schoollocaties hebben een deelraad MR. De scholen van Librijn hebben een gemeenschappelijke medezeggenschapsraad die in 2020 vijf keer vergaderd heeft. In augustus heeft Karin Knots het voorzitterschap van Harm Hofstede overgenomen. In de MR of dMR worden de zaken die de school(locatie) betreffen in principe besproken met de schoolleider. De (deelraad)MR wordt gekozen door de ouders en de personeelsleden. Er zitten net zoveel ouders als personeelsleden in de raad. Er is een (deelraad)MR reglement waarin de bevoegdheden van de raad zijn opgenomen.

De (deelraad)MR spreekt met de schoolleider over het algemeen beleid van de school en heeft bijvoorbeeld bevoegdheden ten aanzien van de vaststelling van het schoolplan, de schoolgids en de wijze waarop de vrijwillige ouderbijdrage wordt vastgesteld. Op Librijn niveau fungeert een Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad (GMR). Deze raad bestaat uit ouders en personeelsleden die gekozen zijn uit de scholen van Librijn. De GMR spreekt met het bestuur over schooloverstijgende zaken die voor alle scholen van Librijn gelden, zoals bijvoorbeeld de uitvoering van de reorganisatie, het jaarlijkse bestuursformatieplan, de stichtingsbegroting, de strategische koers en de vakantieregeling. Er is een GMR reglement waarin de bevoegdheden van de raad zijn opgenomen.

JjįřįfcĮJ

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d.d.

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V

Jaarverslag 2020

librìiĵi openbaar onderwijs

3.6 Informeren raad van toezicht en bestuur Rectificatie jaarverslag 2019: Op bladzijde 39 staan de nevenfuncties van de raad van toezicht beschreven, daaronder staat ook de heer Joost van Loon genoemd. Helaas is hel kopje "nevenfuncties bestuurder" weggevallen uit de tekst. De heer Joost van Loon is tot april 2019 interim bestuurder geneest bij Ubrijn en zodoende werden wel zijn nevenfuncties in het jaarverslag genoemd.

Nevenfuncties RvT leden: Charlotte Looij: Yvette van Hoof: Sandra ten Holter: Henk Renkema: Ronald Rutte:

^een lid raad van toezicht van de Mytylschool, Roosendaal geen Keen

lid raad van toezicht Stichting openbaar primair onderwijs Albrandswaard en penningmeester Stichting community service Rotary Rhoon-Barendrecht

Bezoldiging RvT Leden: Tot en met juni 2020 ontvingen de leden van de raad van toezicht een onkostenvergoeding van C 275. Vanaf juli 2020 is de honorering voor de leden van de raad van toezicht veranderd. De voorzitter ontvangt op jaarbasis een vergoeding van C 7.050. De leden ontvangen een vergoeding van C 4.700 op jaarbasis. Voor 2020 zijn deze laatst genoemde jaarbedragen pro-rato vergoed. Nevenfuncties bestuur: Caroline Versprille: geen Accountant: De raad van toezicht heeft ten behoeve van de controle op de jaarrekening de heer H. Visser RA van KPMG als accountant aangezocht en benoemd. Bestuur: Mevrouw C. Versprille is sinds 1 april 2019 werkzaam bij Librijn als bestuurder. Mevrouw Versprille had tot 1 april 2020 een aanstelling binnen de CAO Primair Onderwijs, Vanaf 1 april 2020 heeft mevrouw Versprille een aanstelling binnen de CAO voor bestuurders. Zij ontvangt geen bijzondere toelagen of looncomponenten. Het salarisniveau ligt ruim onder de maximumnormen die zijn vastgeiegd in de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT).

De bestuurder is uit hoofde van haar functie onbezoldigd bestuurslid van: * het samenwerkingsverband Passend Primair Onderwijs Delflanden (28-02); * het samenwerkingsverband Passend Primair Onderwijs Haaglanden (28-15); « een aantal verenigingen van eigenaren/stichtingen die ten formele eigenaar zijn van de schoolgebouwen van Librijn. Bestuursbesluiten worden vastgelegd in een besluitenregister. Dit register wordt ter kennis gebracht aan de raad van toezicht van Librijn.

Jdfö]

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N.V

Jaarverslag 2020

librįm openbaar onderwijs \ě7

Hoofdstuk IV: Financieel verslag 4.1 Staat van baten en lasten Het jaar 2020 wordt afgesloten met een negatief resultaat van C 117.282 (2019: č 42.767 negatief).

Realisatie 2020

Begroting 2020

Verschil 2020

Realisatie 2019

BATEN Rijksbijdragen OCW

20.721.748

19.238.994

1.482.754

19.305.196

Overige overheidsbijdragen

176.802

174.744

2.058

301.046

Overige baten

461.601

416.892

44.709

474.349

Totaal baten

21.360.151

19.830.630

1.529.521

20.080.591

17.941.763

16.963.782

977.981

16.788.651

336.863

350.418

-13.555

323.077

Huisvestingslasten

1.639.005

1.397.131

241.874

1.455.002

Overige lasten

1.558.764

1.334.138

224.626

1.552.959

Totaal lasten

21.476.395

20.045.469

1.430.926

20.119.689

SALDO BATEN EN LASTEN

-116.244

-214.839

98.595

-39.098

Financiële baten en lasten

-1.038

-4000

-2.962

-3.669

-117.282

-218.839

101.557

-42.767

LASTEN Personeelslasten Afschrijvingen

TOTAAL RESULTAAT

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d.d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V.

Jaarverslag 2020

libríki openbaar onderwijs

4.2 Toelichtingen baten en lasten 4.2.1 Toelichting baten Realisatie 2020

Begroting 2020

Realisatie 2019

18.825.452

17.501.210

1.324.242

17.619.097

Overige subsidies OCW

850.860

790.129

60.731

639.432

Ontvangen doorbetalingen SWV

1.045.436

947.655

97.781

1.046.666

TOTAAL RIJKSBATEN

20.721.748

19.238.994

1.482.754

19.305.196

Verschil 2020

BATEN RIJK

Rijksbijdragen OCW

In totaal zijn de rijksbijdragen in 2020 C 1.500.000 hoger dan begroot én C 1.500.000 hoger dan vorig jaar.

Rijksbijdrage OCW De totale rijksbijdrage OCW stijgt C 1.483.000 ten opzichte van de begroting. Dit wordt veroorzaakt door de stijging van de reguliere lumpsum in de herziene regeling voor 2020/2021. Daarnaast heeft Librijn in 2020 C 260.000 meer aan groeimiddelen ontvangen dan was begroot. Ook heeft Librijn in 2020 C 160.000 meer middelen vanuit de bekostiging asielzoekers/vreemdelingen ontvangen doordat er meer kinderen uit de doelgroep aanwezig zijn en doordat de regeling is verlengd van 1 jaar naar 1 jaar en 3 maanden. De stijging van de totale rijksbijdrage OCW ten opzichte van vorig jaar bedraagt C 1.417.000. Deze stijging wordt deels veroorzaakt door de herrekening van bekostingsregelingen. Daarnaast heeft Librijn ten opzichte van 2019 C 250.000 meer aan groeimiddelen ontvangen en is vanuit de OAB/lmpuls-subsidies in 2020 C 306.000 meer ontvangen dan in 2019. Overige subsidie OCW Onder de overige subsidies OCW is de nieuwe subsidie inzake het inhaal- en ondersteuningsprogramma verwerkt. In totaal heeft Librijn hiervoor 6 307.800 aan subsidie ontvangen waarvan in 2020 C 115.000 is besteed. Daarnaast zijn de baten vanuit de prestatiebox in 2020 gestegen. Ontvangen doorbetalingen rijksbijdrage OCW De ontvangen gelden vanuit de samenwerkingsverbanden zijn nagenoeg gelijk aan vorig jaar.

De baten ten opzichte van de begroting zijn hoger omdat de gelden vanuit de arrangementen hoger zijn dan begroot.

KM

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V

Jaarvers lag 2020

libríki openbaar onderwijs

Realisatie 2020

Begroting 2020

Verschil 2020

Realisatie 2019

OVERIGE OVERHEIDSBIJDR. Gemeentelijke subsidies

176.802

174.744

2.058

301.046

TOTAAL OVERH.ĒİJDR.

176.802

174.744

2.058

301.046

Verhuur

116.021

120.750

-4.729

123.505

Ouderbijdragen

178.900

202.600

-23.700

187.078

Overige

166.680

93.542

73.138

163.766

TOTAAL OVERIGE BATEN

461.601

416.892

44.709

474.349

OVERIGE BATEN

...........

.. .

.

-

.

.

.

Overige overheidsbijdragen - gemeentelijke subsidies De subsidies van beide gemeenten zijn nagenoeg gelijk aan de begroting. De verlaging ten opzichte van vorig jaar is te verklaren uit het feit dat de subsidie van gemeente Delft inzake de instandhouding van De Schatkaart in 2019 is beëindigd. Daarnaast zijn de subsidies vanuit OAB-middelen van gemeente Delft in 2020 ook verlaagd ten opzichte van 2019.

Overige baten De hogere realisatie van de overige - overige baten ten opzichte van de begroting wordt veroorzaakt door posten die ten tijde van het opstellen van de begroting nog niet bekend waren, zoals aangevraagde en ontvangen subsidies voor dekking van personele kosten (schoolopleiders en coördinatiekosten - Ç 65.000), subsidie voor muziek en techniek projecten (C 10.000) en een extra uitkering van het Participatiefonds voor onderwijs ondersteunend personeel in het SBO-onderwijs (C 11.000).

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d.d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N V

Jaarverslag 2020

I i brim openbaar onderwijs

4.2.2 Toelichting lasten Realisatie 2020

Begroting 2020

Verschil 2020

Realisatie 2019

Personeelslasten

17.941.763

16.963.782

977.981

16.788.651

Afschrijvingen

336.863

350.418

-13.555

323.077

Huisvestingslasten

1.639.005

1.397.131

241.874

1.455.002

Overige lasten

1.558.764

1.334.138

224.626

1.552.959

Totaal lasten

21.476.39S

20.045.469

1.430.926

20.119.689

LASTEN

Personeelslasten De kosten voor lonen en salarissen zijn in 2020 ten opzichte van 2019 gestegen met C 1.400.000. Hiervan wordt circa C 520.000 veroorzaakt door de stijging van het aantal gemiddelde FTE. Het restant ad C 880.000 wordt veroorzaakt door de stijging van de gemiddelde loonkosten per personeelslid. De herziening van de CAO en de eenmalige uitkering in februari liggen hieraan ten grondslag. De kosten inzake sociale lasten zijn toegenomen als gevolg van de stijging van het aantal personeelsleden en de stijging van te betalen premiepercentages. Het aantal FTE is ten opzichte van vorig jaar gestegen met 6 FTE. Overige personele lasten De overige personele lasten bedroegen in 2020 C 1.380.000 ten opzichte van C 1.560.000 in 2019. De daling ad C 180.000 van deze overige personele kosten wordt met name veroorzaakt door: Minder uitgaven inzake (na)scholing en personele activiteiten (Corona crisis) - C 247.000 Minder uitgaven voor werving personeel - C 16.000 Meer coaching en begeleiding van langdurig zieken c 10.000 Meer inhuur voor arrangementen (hier staan ook meer baten tegenover) C 81.000 Overige -f 8000 TOTAAL - C 180.000 Afschrijvingen De afschrijvingen zijn lager dan begroot omdat in de begroting is uitgegaan van een investeringsmoment per 1 januari, terwijl in de praktijk de investeringen in de loop van een kalenderjaar plaatsvinden.

Een deel van de aanschaffingen was begroot als investering, maar omdat de investeringsdrempel van C 1.000 niet gehaald werd zijn deze bedragen in 2020 rechtstreeks ten laste van de kosten gebracht. Huisvestingslasten De huisvestingskosten zijn in totaal C 242.000 hoger dan begroot en C 184.000 hoger dan vorig jaar. De onderhoudskosten zijn C 60.000 hoger dan begroot omdat een nieuw MJOP is opgesteld en omdat onderzoekskosten zijn gemaakt ten behoeve van de inventarisatie van het binnenklimaat (ventilatie e.d). Daarnaast zijn de energiekosten C 34.000 gestegen doordat Librijn in 2020 een afrekening van gemeente Rijswijk heeft ontvangen inzake de energiekosten van de in 2019 afgebrande locatie aan de P. van Vlietweg (C 27.000). De schoonmaakkosten zijn hoger doordat het schoonmaakbedrijf meer heeft schoong^įÖ^lop^’ċlftdëfi'en doordat scholen meer schoonmaakmiddelen e.d. hebben gekocht in verband met de corona-crisfë?umentwaaroporisrappor1 1940925 21X00176913DHG d.d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N.V.

Jaarverslag 20ĨC

librįki openbaar onderwijs

De dotatie aan de onderhoudsvoorzíening is hoger geworden dan begroot omdat in de begroting geen rekening was gehouden met de correcte jaarplanning. De overige huisvestingskosten zijn o.a. gestegen als gevolg van de verhuiskosten die niet waren opgenomen in de begroting. Overige instellingslasten De overige instellingslasten zijn in 2020 ten opzichte van 2019 nagenoeg gelijk gebleven. Ten opzichte van de begroting 2020 is sprake van een stijging van C 225.000. De hogere administratie en beheerskosten (ten opzichte van de begroting) binnen de overige instellingslasten worden veroorzaakt door de ondersteuningskosten op aanbestedingstrajecten, de implementatiekosten van de nieuwe begrotingstooì en invoering van de (nieuwe) vergoedingen voor de leden van de raad van toezicht. Doordat op scholen nieuwe groepen zijn ingericht is op scholen meer uitgegeven aan kleine aanschaffingen voor inventaris en apparatuur dan was begroot. De stijging, ten opzichte van de begroting, van de kosten inzake leer- en hulpmiddelen is veroorzaakt doordat hiervoor bij een aantal scholen te laag was begroot. In de begroting voor 2021 is dit op een reëler niveau meegenomen. Daarnaast stijgen de overige kosten ten opzichte van de begroting door meerdere kleine posten zoals werving- en selectiekosten voor de nieuwe leden van de raad van toezicht, extra kosten voor afscheid groepen 8 (als gevolg van Corona).

jdföl

KPMG Audit Document waarop ons rapport 194092S 21X00176913DHG d d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N V

)aarvetstag 2020

libríki openbaar onderwijs

4.3 Balans ACTIVA

31-12-2020

31-12-2019

PASSIVA

31-12-2020

31-12-2019

Eigen Vermogen

2.412.944

2.530.227

Voorzie­ ningen

2.599.826

2.420.736

Materiële vaste activa

1.888.888

1.663.298

Financiële vaste activa

0

0

Vorderingen

1.509.162

1.496.351

Langlopend e schulden

5.570

7.506

Liquide middelen

4.627.652

4.406.399

Kortlopende schulden

3.007.362

2.607.579

TOTAAL ACTIVA

8,025.702

7.566.048

TOTAAL PASSIVA

8.025.702

7.566.048

Materiële vaste activa In 2020 heeft Librijn in totaal voor C 562.000 geïnvesteerd ten opzichte van 6 500.000 in 2019. De investeringen inzake gebouwen hebben betrekking op investeringen inzake zonnepanelen. Deze zijn geplaatst bij de Wethouder Brederodeschool, Freinetschool Delft en bij Montessorischool Jan Vermeer Raam. Daarnaast is bij Jan Vermeer Raam geïnvesteerd in geluidsisolatie om de akoestiek van de school te verbeteren. De investeringen inzake inventaris en apparatuur hebben betrekking op investeringen in ICT middelen en meubilair. Alle scholen hebben geïnvesteerd in ICT middelen. De investeringen in meubilair hebben met name plaatsgevonden bij de Brede School Steenvoorde, Wethouder Brederodeschool, Freinetschool delft en De Schatkaart. Eind 2020 heeft Librijn gekeken naar de materiële vaste activa waarvan de boekwaarde inmiddels nihil was. De directeuren hebben beoordeeld of deze vaste activa nog aanwezig was op school. Naar aanleiding van deze inventarisatie zijn onderstaande bedragen gedesinvesteerd inzake volledig afgeschreven activa en is op deze wijze de subadministratie inzake de vaste activa opgeschoond: Gebouwen en installaties: C 28.657 Inventaris en apparatuur: ť 1.934.431 Overige materiële vaste activa: C 928.045 C 2.891.133 Vorderingen Het totaal aan vorderingen is nagenoeg gelijk aan vorig jaar. Op onderdelen is onderstaande toelichting van belang.

De vordering OCW is ten opzichte van 2019 gestegen door het groeiende aantal leerlingen binnen Librijn. Op de teldatum 1/10/2018 (basis voor bekostiging 2019/2020) waren 3.043 leerlingen bij Librijn ingeschreven. Op de teldatum 1/10/2019 waren 3.157 leerlingen bij Librijn ingeschreven. Per saldo een stijging van 114 leerlingen. Zie ook de specificatie van de vordering OCW in de jaarrekening. De gemeentelijke vordering ad C 75.000 heeft betrekking op de brandschade van de locatie aan de P. van Vlietlaan van onze Brede School Steenvoorde die in 2019 is afgebrand. De overige vorderingen zijn ten opzichte van 2019 afgenomen, Eind 2019 was hieronder de vooruitbetaling inzake het installeren van de zonnepanelen opgenomen. Dit project is begin 2020 afgerond. De vooruitbetaalde kosten zijn eind 2020 hoger omdat eind 2020 aanzienlijk meer factumramp O(?ŕViè0®@l? die betrekking hebben op 2021. Het saldo aan nog te betalen crediteuren is eind 2020 ooKT?4.oaQJaageSaroPons rappen dan vorig jaar. 1940925 2ixooi76913dhg a.a 28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V

jaarverslag 2020

I i brim openbaar onderwijs

Liquide middelen De stijging van de liquide middelen wordt met name veroorzaakt door de extra middelen die eind 2020 zijn toegekend door OCW in het kader van het "Inhaal- en ondersteuningsprogramma". Librijn heeft hiervoor in totaal C 307.800 ontvangen. Eind 2020 is hiervan C 192.800 nog niet besteed. Dit bedrag is opgenomen onder kortlopende schulden. Voorzieningen De hoogte van de voorziening voor jubileumuitkeringen en voor langdurig zieken is nagenoeg gelijk gebleven aan vorig jaar. De voorziening voor groot onderhoud is wel gestegen omdat in 2020 niet al het geplande groot onderhoud is uitgevoerd. Dit zal in de planning van 2021 worden opgenomen. Kortlopende schulden Het totaal aan kortlopende schulden is met C 400.000 gestegen ten opzichte van vorig jaar. Eind 2020 zijn voor circa C 64.000 meer aan facturen ontvangen inzake kosten voor 2021. Daarnaast zijn de schulden uit hoofde van personele verplichtingen C 93.000 ten gevolge van de hogere salariskosten en meer FTE binnen de stichting. Ook is eind 2020 nog een bedrag ad C 192.000 te besteden inzake de nieuwe subsidie van OCW inzake het inhaal- en ondersteuningsprogramma.

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d.d.

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N V

Jaarverslag 2020

librįki openbaar onderwijs

4.4 Continuïteitsparagraaf De toekomstige ontwikkeling van Librijn wordt in onderstaande paragraaf verder toegelicht. Hierbij baseren we ons op de goedgekeurde begroting 2021 en de bijbehorende meerjarenprognose. In de meerjarenprognose is geen rekening gehouden met de nieuwe middelen die te verwachten zijn vanuit het Nationale Plan. De inzet die met deze middelen gerealiseerd kunnen worden zal altijd binnen het budget van de nieuwe middelen moeten blijven. Daarnaast besteden we ook aandacht aan de geïdentificeerde risico's en de maatregelen van risicobeheersing en interne controle.

4.4.1 Personeel en leerlingaantallen Binnen Librijn verwachten we de komende járen nog steeds een groei in de aantallen leerlingen die onze stichting zullen bezoeken. Niet alleen bij onze Montessorischool Parkrijk in Rijswijk verwachten wij groei, maar ook bij De Schatkaart en Freinetschool Delft verwachten wij groei. De AZC-school sluit in het derde kwartaal van 2021, maar per saldo verwachten we dat het leerlingaantal van de gehele stichting groeit. De leerlingprognoses zijn door de schoolleiders opgesteld. Hierbij wordt gebruik gemaakt van de gemeentelijke prognoses. Als gevolg hiervan verwachten we dan ook dat ons personeelsbestand verder zal groeien de komende járen. Per school is met behulp van de begrotingstool de personele bezetting voor het eerste jaar in detail doorgerekend en voor de járen erna op hoofdlijnen. Realisatie 2020

Begroot 2021

Begroot 2022

Begroot 2023

3.266

3.403

3.498

3.589

3.675

Bestuur/manage ment

11

11

11

11

11

Personeel primair proces (*)

183

183

186

194

198

Personeel ondersteunend

30

30

27

26

26

Personeel totaal

224

224

224

231

235

LEERLINGEN

Begroot 2024

PERSONEEL FTE

|

(*) Bij de cijfers inzake de realisatie, zij de FTE inzake vervanging niet meegenomen (2Ō2Ò: 9 FTE)

Binnen Librijn is een aantal scholen dat maximaal bezet is qua leerlingenaantallen en waar sprake is van wachtlijsten voor leerlingen. Binnen Librijn zijn echter ook twee kleine scholen die op termijn zullen groeien naar volwaardige scholen. Dit zijn de scholen: Montessorischool Parkrijk (groei van 146 in 2020 naar 319 in 2024). De Schatkaart (groei van 117 in 2020 naar 214 in 2024).

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V

librįki openbaar onderwijs

De resterende groei tot en met 2024 vindt plaats bij scholen die op dit moment nog ruimte hebben binnen hun reguliere groepen (Brede School Steenvoorde en Freinetschool Delft). Bij het jaarlijkse bestuursformatieplan zal de integraal verantwoordelijk schoolleider binnen de toegestane financiële en formatieve kaders de invulling voor zijn school zelf vorm kunnen geven. Als gevolg hiervan zal de verdeling van FTE over de categorieën "primair proces" en "ondersteunend proces" in de toekomst kunnen veranderen. Om de ontwikkeling van het aantal leerlingen bij te houden zal het aantal leerkrachten ook moeten groeien. Met de huidige situatie rondom het lerarentekort zal dít een risico kunnen vormen om daadwerkelijk met kwaliteit te kunnen groeien.

fŗļįfrĘl

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d.d.

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N V

Jaarverslag 2020

I i brim openbaar onderwijs

4.4.2 Balans en investeringen De prognosecijfers van de balans en de staat van baten en lasten komen uit de meerjarenbegroting, waarbij het startjaar 2020 is aangepast naar de stand van de jaarrekening. Realisatie 2020

Begroting 2021

Materiële vaste activa

1.888.888

2.020.249

Financiële vaste activa

135.520

Vorderingen

Begroting

Begroting

2023

2024

2.088.591

2.084.901

2.088.466

135.520

135.520

135.520

135.520

1.373.642

1.373.642

1.373.642

1.373.642

1.373.642

Liquide middelen

4.627.652

3.919.061

4.054,033

4.264.863

4.476.365

TOTAAL ACTIVA

8.025.702

7.448.472

7.651.785

7.858.926

8.073.993

Algemene Reserve

2.243.149

2.318.064

2.429,372

2,563.110

2.753.760

Bestemming sreserve

169.795

169.795

169.795

169.795

169.795

Totaal eigen vermogen

2.412.944

2.487.859

2.599.167

2.732.905

2.923.555

Voorzieningen

2.599.826

1.968.091

2.060.096

2.133.499

2.157.916

Langl.schulden

5.570

3.500

1.500

0

0

Kortl. schulden

3.007.362

2.989.022

2.991.022

2.992.522

2.992.522

TOTAAL PASSIVA

8.025.702

7.448.472

7.651.785

7.858.926

8..073.993

Begroting 2022

ACTIVA

PASSIVA

De investeringen zijn in de begroting verwerkt op basis van de input vanuit de begrotingen. Hierin wordt ook de lange termijn meegenomen. Voor de lange termijn is echter slechts op hoofdlijnen begroot. Vanaf de begroting voor 2022 zal het investeringsplan van elke separate school worden opgehaald bij de schoolleider van de betreffende school. In deze prognose is nog niet de overgang van schooljaar-bekostíging naar kalenderjaar-bekostiging verwerkt. Vanaf 2023 gaat deze wijziging in. De vordering op OCW die in december 2023 nog openstaat inzake rijksbekostiging zal in het jaar erna niet door OCW worden uitbetaald. Voor Librijn heeft dit tot gevolg dat de vordering van circa KPMG Audit C 1.000.000 niet binnen zal komen en ten laste van het vermogen moet worden Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N V

I i brim openbaar onderwijs

In de begroting voor 2021 en de meerjarenraming zijn onderstaande investeringen meegenomen.

Categorie

Begroting 2021

Begroting 202.2

Begroting 2024

Begroting 2023

Verbouwingen

80.000

0

0

0

Leermiddelen

112.000

99.000

107.500

100.000

ICT

151.550

186.300

139.300

153.900

Meubilair

149.750

162.000

160.000

151.500

0

2.500

0

0

493.300

449,800

406.800

405.400

Overig TOTAAL

De voorziening groot onderhoud is eind 2018 voor het eerst bepaald op basis van de componentenmethode. Inhoudelijk wordt de voorziening in 2021 opnieuw beoordeeld. De verwachting is dat de voorziening groot onderhoud op voldoende hoog niveau is. De liquide middelen worden op dit moment defensief beheerd. De benodigde middelen staan op de rekening courant en Librijn bepaalt regelmatig of middelen op de spaarrekening gestort kunnen worden.

kfitoh

KPMG Audit Document waarop ons rapport 1940925 21X00176913DHG d.d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N.V

Jaarverslag 2020

I i brim openbaar onderwijs ^0

4.4.3 Staat van baten en lasten Realisatie 2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Rijksbijdrage OCW

20.721.748

20.931.604

20.964.684

21.854.167

22.440.985

Overige overheids bijdragen

176.802

164.900

168.900

172.000

174.300

Overige baten

461.601

516.525

437.750

442.250

445.950

Totaal baten

21.360.151

21.613.029

21.571.334

22.468.417

23.061.235

Personeels­ lasten

17.941.763

18.054.390

17.914.322

18.614.045

19.080.004

Afschrijving

336.863

361.939

381.458

410.490

409.835

Huisvesting s lasten

1.639 005

1.520.599

1.528.682

1.609.266

1.642.549

Overige lasten

1.558.764

1.621.696

1.635.563

1.700.879

1.738.196

Totaal lasten

21.476.395

21.558.624

21.460.025

22.334.680

22.870.584

SALDO BATEN EN LASTEN

-116.244

54.405

111.309

133.737

190.651

Financiële baten en lasten

-1.038

0

0

0

0

TOTAAL RESULTAAT

-117.282

54.405

111.308

BATEN

LASTEN

13373to

KPM(ĴÄ8(ā51 Document waarop ons rappi rt 1940925 21X00176913DHG d.d

28 mei 2021 (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N.V

sloe

I i brim openbaar onderwijs

In de begroting en meerjarenraming gaat Librijn er vanuit dat toekomstige salarisstijgingen worden opgevangen door aanvullende bekostiging vanuit DUO. Mocht dit niet zo zijn, dan zal hierop gestuurd worden op het eerstvolgende mogelijk moment. Vanaf 2023 gaat de wijze van bekostiging van DUO wijzigen van schooljaar bekostiging naar kalenderjaar bekostiging. Dit betekent dat de vordering die per 31 december 2023 openstaat op DUO niet zal worden uitbetaaid. Voor Librijn betekent dit dat circa č 1.000.000 niet zal worden ontvangen en ten laste van het vermogen moet worden gebracht. Dit effect is nog niet meegenomen in deze cijfers. De extrapolatie van de baten en de personele lasten vindt plaats met behulp van een begrotingstool waarin de ontwikkeling van de leerlingaantallen als basis dient. De huisvestingskosten en overige instellingslasten worden in de meerjarenraming van de begrotingstool aangepast op de ontwikkeling van de leerlingaantallen per school. Voor nieuwbouwprojecten werkt Librijn samen met de gemeente die deze projecten als bouwheer in beheer heeft. De ontwikkeling van de reserves blijft beperkt tot de toevoeging vanuit het jaarlijkse resultaat. Daarnaast vallen bedragen vanuit bestemmingsreserves vrij op basis van de verwachting van de hieraan gerelateerde doelen.

4.4.4 Risico's en interne beheersmaatregelen Binnen Librijn worden de interne beheersmaatregelen periodiek geëvalueerd en aangepast, De planning- en controlcyclus inclusief de jaarplanning is in 2020 nader vorm gegeven. Daarnaast beschikt Librijn sinds januari 2021 over een nieuwe financieel systeem waardoor interne controles en processen verder versterkt zullen worden. Naast de financiële interne controles worden ook inhoudelijke verantwoordingsgesprekken met alle schooldirecteuren gehouden (twee keer per jaar). Vanuit het perspectief van onderwijs en kwaliteit vinden periodiek audits plaats op de scholen binnen Librijn. Uit de risico inventarisatie van Infinite van vijfjaar geleden zijn hieronder de belangrijkste risico's, die nu nog steeds gelden, weergegeven. Voor het tweede kwartaal van 2021 staat een nieuwe risico inventarisatie gepland. Het bestuur heeft in overleg met de raad van toezicht eind 2019 besloten om de nieuwe risico inventarisatie pas begin 2021 úitte voeren, nadat de reorganisatie volledig is geïmplementeerd. De benoemde risico's zijn in het verleden gewogen en daarbij is een bepaald percentage van de rijksbijdrage ingeschat. Een verdere onderbouwing is niet aanwezig. In het rapport zijn de volgende risico's benoemd en heel kort toegelicht. Tevens is weergegeven wat de omvang van het risico is. In 2020 zijn onderstaande risico's niet opnieuw gewogen.

Door de wisseling van bestuurders in de afgelopen periode en de ingezette reorganisatie is Librijn niet toegekomen aan een interne risico inventarisatie. Voor het verslag van de interne toezichthouder, de raad van toezicht, verwijzen wij u naar paragraaf 2.1 Risico's in verband met bekostiging van het rijk 1. Leerling ontwikkelingen: De ontwikkeling van de leerlingenprognoses. Die risico's bij Librijn zijn relatief gering doordat dit een redelijk stabiele groei ontwikkeling is. ,

.

töUbJ

KPMG Audit

2. Calamiteit: Document waarop ons rapport Dit is het risico dat er iets gebeurt in de omgeving van de school wat invloed heeft op de school enwat «@N176913DHe dd grote impact heeft op de leeriingenstroom. 28 mei 2021 (mede) betrekking heeft. KPMG Accountants N.V.

2021

I i brim openbaar onderwijs

3. Bezuinigingen: Dit is het risico dat het Rijk onverwacht een deel van de ontwikkeling van de kosten niet compenseert. Jaarlijks blijkt er vaak een extra bedrag binnen te komen. In het totaal is voor het risico in verband met bekostiging door het Rijk een percentage van 1,596 van de rijksbijdrage opgenomen in de buffervoorziening. Risico's planning- en controlecyclus: 1. Meerjarenbegroting Het risico is hier klein door een voorwaarts rollende meerjarenbegroting. Hiervoor wordt een begrotingstool gebruikt die ervoor zorgt dat de risico's van spreadsheet-fouten zijn geëlimineerd. Beheersmaatregel: gegevens baseren op actuele inzichten (vooral leerlingenaantallen) en vergelijk meerjarenbegroting met voorgaande meerjarenbegroting maken om verschillende aannames en effecten te toetsen ter versterking van de kwaliteit. 2. Management Rapportage Hier is een risico omdat de voorspellingen over de uitkomst van de prognose nog niet heel goed zijn. Met ingang van 2021 heeft Librijn een nieuw financieel pakket dat hierbij gaat ondersteunen en de kwaliteit van de prognoses zal verbeteren. In het totaal is voor dit risico een percentage van 0,596 van de rijksbijdrage opgenomen in de buffervoorziening. Beheersmaatregel: per kwartaal resultaten vergelijken met prognoses en actualiseren.

In het totaal is voor dit risico van de P&C cyclus een percentage van 0,596 van de rijksbijdrage opgenomen in de buffervoorziening. Risico's financieel beheer: 1. De interne controle en functiescheiding Op grond van de werking, de aanwezigheid van voldoende check and balances en de planning- en controlcyclus zijn er geen noemenswaardige risico's opgenomen. Risico's huisvesting en ICT: 1. Buitenonderhoud: Door de wijziging van de richtlijn rond de voorziening buitenonderhoud hebben we in 2018 opnieuw de omvang van de voorziening bepaald. Beheersmaatregel: uitgaven en ontwikkelingen nauwgezet volgen conform onderhoudsplan en indexering van de prijzen en het regelmatig schouwen van gebouwen. 2. Overcapaciteit in Tanthof: Door de overcapaciteit in de wijk Tanthof zal er waarschijnlijk een verandering van het scholenbestand komen. Hierdoor kan in de toekomst het aantal kinderen teruglopen. Hiervoor nemen we een klein risico op. Beheersmaatregel: actuele ieerlingenprognoses benutten, input scholen over verwachtingen benutten 3. Huisvesting Parkrijk De gemeente Rijswijk heeft in 2020 een semi permanent gebouw neergezet en werkt sinds juli 2020 aan het proces van de nieuwbouw. Dit betekent dat Montessorischool Parkrijk voorlopig de ruimte heeft om de groei, die geprognosticeerd is, te behalen. 4.

ICT Begin 2020 zal een ICT beleidsplan worden geïmplementeerd en langzaam wordt de aanpak en de structuur van de ICT verbeterd, waardoor het risico afneemt, 5. Sociale media: KPMG Audit We hebben aandacht voor de risico’s van schade via sociale media en een protocol voo: it waarop ons rapport waardoor dit een klein risico is. 1940925 21X00176913DHG d d Beheersmaatregel: scholen bewust met media laten omgaan en er aandacht voor vragen in het eY'įfe i (mede) betrekking heeft KPMG Accountants N.V.

Jaarverslag 2020

librļki openbaar onderwijs

6. AVG De AVG functionaris van Librijn monitort en volgt de gehele implementatie van de AVG. Dat doet hij middels webinars, vergaderingen volgen met functionarissen uit het gehele land en door zichzelf steeds op de hoogte te houden van nieuwe ontwikkelingen op zijn vakgebied. Hij trekt de conclusie dat Librijn goed op weg is en al veel zaken goed op orde heeft.

Risico’s personele aangelegenheden: 1. Arbeidsconflict: We hebben in de begroting al een bedrag opgenomen om de kosten van een arbeidsconflict op te lossen, hierdoor is er geen risicobuffer nodig voor deze post. Beheersmaatregel: goed werkgeverschap en HRM beleid. 2. Eigenrisicodrager en verzuim: Dit is het risico dat de vervangingskosten hoger zijn dan begroot en dat door de werkdruk het verzuim hoog blijft. De kosten voor vervanging in deze markt zijn erg laag doordat er geen vervangers zijn. We schatten dit risico laag in. Beheersmaatregel: we zijn gericht op een goed ziekteverzuimbeleid en het opnemen van C 500.000 in de begroting. 3. Vacatureruimte Dit is onderkend als het grootste risico in de huidige en komende periode. Doordat er steeds minder leerkrachten zijn op de arbeidsmarkt zal het vervullen van vacatures steeds lastiger worden. Mogelijk zal er dan geconcurreerd gaan worden op salaris zoals nu al gebeurt in Den Haag en Rotterdam, waardoor we hogere personeelslasten krijgen. Beheersmaatregel: actieve inzet op nieuwe instrumenten voor nieuwe leerkrachten en samenwerkingen tussen scholen versterken. Het totaal is voor de personele risico’s een percentage van 3 “/o van de rijksbijdrage. Risico kwaliteit onderwijs: 1. De risico's voor de kwaliteit van het onderwijs worden laag ingeschat.

Beheersmaatregel: sturen op onderwijskwaliteit, uitvoeren van audits, adviezen van onderwijsinspectie benutten. Overige risico's: 1. Dit is de post van de risico's die niet in de andere risico's is benoemd. In het totaal is voor dit risico een percentage van 1 Vo van de rijksbijdrage opgenomen in de buffervoorziening. In het totaal nemen we als risicobuffer 80zL op van de rijksbijdrage en dat vertegenwoordigt een bedrag van ongeveer C1,5 miljoen.