Programmabegroting 2022 en Meerjarenraming 2023-2025.pdf

Energietransitie De acties uit het Uitvoeringsprogramma worden uitgevoerd, zoals het activeren van inwoners, ondernemers en (maatschappelijke) organisaties om zoveel mogelijk energie te besparen, het verduurzamen van het gemeentelijk vastgoed en te voorzien van zonnepanelen, het opstellen van wijkplannen, het verduurzamen van mobiliteitsstromen van inwoners, ondernemers en (maatschappelijke) organisaties en het uitvoeren van het plan circulaire samenleving.

Wat mag het kosten? Exploitatie

Begroting 2021 na wijziging

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten 1.2:Openbare orde en veiligheid

Programmabegroting 2022

-174.200

-173.600

-172.700

-172.300

-172.300

69

Exploitatie

Begroting 2021 na wijziging

3.2:Fysieke bedrijfsinfrastructuur 7.1:Volksgezondheid

Begroting 2022

-65.000

Begroting 2023 0

Begroting 2024 0

Begroting 2025 0

0

-432.400

-454.400

-454.000

-453.500

-453.500

7.2:Riolering

-4.653.300

-4.162.100

-4.131.000

-4.103.200

-4.144.400

7.3:Afval

-7.099.600

-6.695.000

-6.615.600

-6.634.000

-6.630.700

7.4:Milieubeheer

-2.653.400

-2.517.800

-2.511.400

-2.504.900

-1.504.900

8.1:Ruimtelijke ordening

-20.000

-600

-42.800

-42.300

-41.900

Totaal Lasten

-15.097.900

-14.003.500

-13.927.500

-13.910.200

-12.947.700

7.2:Riolering

5.651.700

5.243.000

5.216.800

5.191.800

5.232.900

7.3:Afval

6.736.000

7.428.900

7.963.500

8.092.800

8.039.800

Baten

7.4:Milieubeheer

5.000

5.000

5.000

5.000

5.000

Totaal Baten

12.392.700

12.676.900

13.185.300

13.289.600

13.277.700

Saldo - Lasten en baten

-2.705.200

-1.326.600

-742.200

-620.600

330.000

0.10:Mutaties reserves

-6.700.000

0

0

0

0

Totaal Stortingen

-6.700.000

0

0

0

0

0.10:Mutaties reserves

9.626.600

1.994.700

1.242.600

1.010.600

10.600

Totaal Onttrekkingen

9.626.600

1.994.700

1.242.600

1.010.600

10.600

Saldo - Reserves

2.926.600

1.994.700

1.242.600

1.010.600

10.600

Begrotingssaldi Gezondheid en duurzaamheid

221.400

668.100

500.400

390.000

340.600

Stortingen

Onttrekkingen

Toelichting Fysieke bedrijfsinfrastructuur In 2021 zijn incidentele kosten geraamd voor continuering van de inzet van een gebiedsmanager energie voor Donkersloot.

70

Toelichting Riolering 

Door hogere kosten van rioolvervangingen in 2021 is de toevoeging aan de voorziening vervanging riolering incidenteel hoger. De hogere kosten worden gedekt door een

Programmabegroting 2022



onttrekking aan de voorziening beklemde middelen riolering. In 2021 een hogere aanwending van de voorziening beklemde middelen riolering door hogere lasten van met name overhead en kosten van baggeren en lagere opbrengst rioolheffing door minder aansluitingen.

Toelichting Milieubeheer 



Toelichting Afval 











Vanaf 2022 vervallen de incidenteel geraamde lasten 2021 inzake implementatie van het afvalbeleidsplan, doorgeschoven prestatie invoering maatregelen uit het afvalbeleidsplan, nacalculatie NV BARAfvalbeheer over 2020, de eindafrekening en coronakosten van HVC met betrekking tot het afvalaanbiedstation over 2020 en de geraamde kosten voor het hoger beroep AVR. Er moeten nog extra kosten worden gemaakt om het nieuwe afvalbeleid af te ronden. Dit wordt veroorzaakt door de verlengde implementatieperiode (onder andere vanwege corona) en door hogere kosten voor bijvoorbeeld het ICT-project. Daarnaast zijn er extra investerings- en vervangingskosten (zie overzicht investeringen), waardoor de jaarlijkse kapitaallasten vanaf 2022 hoger zijn. De verwachting is dat echter de totale verwerkingskosten als gevolg van het nieuwe afvalbeleid zullen dalen. In 2022 is de indexering van de bijdrage aan de NV Afvalbeheer 2,3%. Met deze indexering wordt ook gedeeltelijk de stijging van de salarislasten van de nieuwe cao opgevangen. Daarnaast zijn er incidentele meerkosten in 2022 door het hoger beroep in de zaak met AVR en diverse kleine nadelen. Door de marktwerking is het tarief van het papier in de loop van 2021 gunstiger uitgevallen. In de begroting zal daarom worden uitgegaan van een hoger tarief voor papier. Dit levert een structureel voordeel op.

De hoeveelheid restafval valt hoger uit dan oorspronkelijk verwacht. De oorzaak hiervan ligt in het feit dat men door het coronavirus meer thuis is gaan werken. De verwachting is dat men structureel meer thuis blijft werken wat zorgt voor meer afval. Dit levert een structureel nadeel op. Naast de gefaseerde tariefstijging conform de meerjarenbegroting 2021-2024 stijgt het tarief ook als gevolg van het voornemen om het vaste deel van de afvalstoffenheffing voor minima kwijt te schelden.

Programmabegroting 2022

 

Bodemsanering locatie Ridderkerk centrum, fase 1. In 2021 is incidenteel budget geraamd voor kosten van bodemsanering van de locatie Ridderkerk Centrum. Ook is in 2021 incidenteel budget geraamd voor onderzoek en werkzaamheden inzake geluidmaatregelen langs de A15 en uitvoering van de motie groen scherm Rotterdamseweg. Tot en met 2024 zijn kosten geraamd voor het opstellen van wijkplannen ingevolge het klimaatakkoord. Voor de verschillende thema’s van duurzaamheid worden in 2021 twee communicatieadviseurs ingehuurd. Ter dekking hiervan is het budget voor duurzaam incidenteel afgeraamd.

Toelichting Reserves 







In 2021 is een incidentele onttrekking aan de reserve Bodemonderzoek Wooncompas geraamd ter dekking van de kosten van bodemonderzoek voor de locatie centrum, fase 1. In 2021 is een incidentele storting in de reserve Klimaatgelden gedaan, waaraan gedurende vier jaar, tot en met 2024, wordt onttrokken ter dekking van het opstellen van wijkplannen ingevolge het klimaatakkoord. In 2021 zijn incidentele onttrekkingen aan de algemene reserve geraamd voor: o De vorming van de reserve Klimaatgelden. o Toevoeging aan de bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing. o Dekking van projectkosten uit het afvalbeleidsplan. o Dekking van het actieplan luchtkwaliteit. o Dekking van het onderzoek en geluidmaatregelen langs de A15. o Dekking voor het opstellen van een nota circulaire economie (inclusief actieprogramma). Incidentele toevoeging in 2021 aan de bestemmingsreserve afvalstoffenheffing ter dekking van de tarieven. Meerjarig neemt de onttrekking aan de bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing, ter dekking van het tarief afvalstoffenheffing, af naar 0 in 2024.

71

Prestatie-indicatoren Nr. Omschrijving

Toelichting/Eenheid

Waarde

59 Hoeveelheid restafval uit Ridderkerk dat vanuit afval aanbiedstation in verbrandingsoven terechtkomt.

In kg.

936.000

In %.

67,5%

Hoeveelheid restafval per inwoner.

177,5

In %. (helemaal) mee eens.

94,0%

(helemaal) oneens.

6,0%

Bron: NV BAR Afvalbeheer 60 Vergroten van het afvalscheidingspercentage in Ridderkerk. Bron: NV BAR Afvalbeheer 61 Omvang huishoudelijk afval. Bron: Waarstaatjegemeente.nl 62 Waardering van de kwaliteit van de gemeentelijke begraafplaatsen en rouwcentra in Ridderkerk. Bron: Burgerpeiling 63 Waardering algehele persoonlijke gezondheid in Ridderkerk.

Score 1-10.

7,7

Bron: Burgerpeiling 64 Hernieuwbare elektriciteit.

In %.

3,0% (2018)

Bron: Waarstaatjegemeente.nl 65 CO2-uitstoot*

Kg per m2. Voorraad lucht op basis van de uitstoot van CO2, stikstofoxiden, fijnstof en vluchtige organische stoffen. 0 (zeer laag) en 100 (zeer hoog)

47

Bron: Waarstaatjegemeente.nl 66 Aantal opgevangen zwerfdieren.

24

Bron: Gemeente * Voorheen Lucht, deze wordt niet meer getoond op Waarstaatjegemeente.nl

72

Programmabegroting 2022

Programma 9 Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed

Programmavisie Diverse ruimtelijke ontwikkelingen worden in samenhang met elkaar ingevuld en vormgegeven. Het Integraal Accommodatieplan (IAP) en de actualisatie (AIAP) hierop zijn daarvan een belangrijk element. Flexibele omgevingsplannen zijn een hulpmiddel om in te kunnen spelen op actuele ontwikkelingen en wensen. Samen met de woningbouwcorporaties zetten we ons in voor een evenwichtige en kwalitatief goede woningvoorraad, beschikbaar voor alle doelgroepen, inclusief eenpersoonshuishoudens (van jong tot oud) en beschermd wonen. Daarbij wordt rekening gehouden met wensen die voortkomen uit de samenleving. Levensloopbestendigheid, klimaatadaptatie en energietransitie zijn hierbij belangrijke aspecten.

Trends en ontwikkelingen Fysieke bedrijfsinfrastructuur Transformatie werklocaties De gemeente koestert haar bedrijfsterreinen, tegelijkertijd is er druk op de schaarse ruimte in Ridderkerk om haar inwoners te kunnen huisvesten. Transformatie van oude bedrijfsterreinen naar wonen is een van de manieren om aan deze vraag te voldoen.

compensatieplan opgesteld. Het plan beschrijft hoe de gemeente transformatie aan gaat pakken. In dit plan is aandacht voor compensatie, functiemenging en beter benutten van huidige bedrijventerreinen.

Trends en ontwikkelingen Onderwijshuisvesting We verwachten een wetswijziging voor onderwijshuisvesting. Daarmee wordt de renovatie van schoolgebouwen wel mogelijk, het integraal huisvestingsplan onderwijs wordt verplicht en het bestedingsverbod van schoolbesturen in onderwijshuisvesting wordt aangepast. De VNG zal na deze wetswijziging gemeenten adviseren over aanpassing van de modelverordening op deze onderwerpen. Het is mogelijk dat de prijsstijging in de bouw zorgt voor een verhoging van het normbedrag voor nieuwbouw en uitbreiding onderwijshuisvesting.

Trends en ontwikkelingen Accommodaties (inclusief sport) Het verduurzamen van het maatschappelijk vastgoed is een continu aandachtspunt. In 2022 is er bijzondere aandacht voor de verdere verduurzaming van het maatschappelijk vastgoed.

Om transformatie van werken naar wonen mogelijk te maken is in 2021 een

Programmabegroting 2022

73

Trends en ontwikkelingen Begraafplaatsen Jaarlijks worden ontwikkelingen rondom het begraven gevolgd. De landelijke trend geeft aan dat het percentage begraven afneemt ten opzichte van het cremeren. Ook in Ridderkerk is hier sprake van. Vanuit de inwoners blijven wensen over bijvoorbeeld grafmogelijkheden aanleiding om indien nodig aanpassingen in de Verordening Algemene Begraafplaatsen of in de uitvoeringsbesluiten voor te leggen aan het bestuur ter vaststelling. In 2022 zal aan de hand van de ontwikkeling van de afgelopen jaren de verwachting naar de toekomst worden doorgerekend om hiermee zicht te hebben op de benodigde en beschikbare begraafcapaciteit van de begraafplaatsen.

Trends en ontwikkelingen Ruimtelijke ordening Omgevingswet De inwerkingtreding van de Omgevingswet is uitgesteld van 1 januari 2022 naar 1 juli 2022. De Omgevingswet heeft als doel een gezonde fysieke leefomgeving te bereiken en in stand te houden en meer ruimte voor initiatieven mogelijk te maken. Om dit vorm te geven zijn een aantal kerninstrumenten opgenomen in de Omgevingswet. Bijvoorbeeld de omgevingsvisie, het omgevingsprogramma, het omgevingsplan en de omgevingsvergunning. Ook komt er een landelijk digitaal stelsel waarop de gemeentelijke systemen worden aangesloten. Een deel van de ICT-kosten die gemaakt zou worden in 2021 schuift door naar het jaar 2022. Het uitstel brengt extra incidentele kosten met zich mee voor de sturing van het Programma Omgevingswet. De organisatie doet er alles aan om deze kosten beperkt te houden en te putten uit bestaande middelen. Overgangsperiode Vanaf 2022 geldt er tot en met 2029 een overgangsperiode waarin de gemeente dient te zorgen voor een nieuw Omgevingsplan met alle gewenste regelgeving. Ook kunnen gebieds- en thematische visies worden vervangen door het kerninstrument Omgevingsprogramma, als uitwerking van de strategische Omgevingsvisie. Op gemeentelijk niveau zullen de komende jaren keuzes gemaakt worden hoe omgegaan zal worden met de Omgevingsprogramma’s. De effecten hiervan zullen gaandeweg duidelijk worden.

In 2022 is de gemeente ook in de plaats van de provincie verantwoordelijk voor een aantal

74

bodemtaken. Het is nog onduidelijk welk financieel gat dit de gemeente zal opleveren, omdat verwacht wordt dat de Rijksbijdrage niet kostendekkend zal zijn.

Trends en ontwikkelingen Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Naast de grondexploitatie van bedrijventerrein Cornelisland, is Het Zand nog de enige gemeentelijke grondexploitatie voor woningbouw in Ridderkerk. In 2022 is het tweede deel van fase 6 in aanbouw, namelijk de bouw van een appartementencomplex met 58 appartementen. Fase 7 start in 2022. Dit project bestaat uit de bouw van 26 eengezinswoningen in de vorm van een Knarrenhof. De Driehoek Het Zand is momenteel in aanbouw. In totaal zijn hier 91 appartementen en 42 eengezinswoningen gepland. Het project bestaat uit drie bouwblokken. De bouw van het eerste blok (55 appartementen) is gestart in 2021.

Trends en ontwikkelingen Wonen en bouwen De woningmarkt in Ridderkerk is verhit, net zoals elders in de regio en Nederland. Voor de toekomst voorzien we een toenemende behoefte aan (betaalbare) woningen. Zowel in de koop- als de sociale huursector. Dit heeft meerdere oorzaken:  De marktdruk leidt tot hogere koopprijzen en bijbehorende woonlasten. De verkoopwaarde van woningen steeg de afgelopen periode jaarlijks zo’n 10%. Dat is in lijn met de gemiddelde stijging in de regio Rotterdam. Deze ontwikkeling leidt tot problemen bij huishoudens met een laag inkomen en middeninkomen. Het blijkt lastig om woningen voor hen betaalbaar te houden. Of om de voor hen betaalbare woningen beschikbaar te houden of maken. Vooral omdat mensen met een hoger inkomen hun sociale huurwoning niet verlaten. Er zijn te weinig alternatieven voor hen om door te stromen.  De slaagkansen van (actief) woningzoekenden in Ridderkerk nemen af en de wachtlijsten worden langer. Dat geldt ook voor de meeste andere gemeenten in de regio. Recente signalen van Maaskoepel bevestigen dat beeld. Daarnaast zijn we in afwachting van een nieuwe provinciale woningbehoefteraming. Mogelijk leidt dit in 2022 tot het actualiseren van de regionale en lokale afspraken over de totale en sociale woningvoorraad.

Programmabegroting 2022

Beleidsdocumenten Document

Actualisatie Integraal Accommodatieplan Ridderkerk 2019 Beeldkwaliteitsplan De Oude Boomgaert – onderdeel Welstandsnota Ridderkerk (2018) Beeldkwaliteitsplan Nieuw Reijerwaard – onderdeel Welstandsnota Ridderkerk (2014) Beeldkwaliteitsplan woningbouw Lagendijk 104-106 – onderdeel Welstandsnota Ridderkerk (2011) Beheerplan Begraafplaatsen 20142018 Beleidsregel vergroting hoofdgebouw van karakteristieke bestaande woningen in linten (2002) Beleidsregel Vestigingsbeleid detailhandel Noordenweg (2011) Bestuursovereenkomst Samenwerkingsverband Wonen regio Rotterdam 2020 Gebiedsvisie Centrum Oost (Noordenweg en omgeving) Gebiedsvisie P.C.

Hooftstraat en omgeving (2017) Gebiedsvisie Plein Oost en omgeving (2018) Gebiedsvisie Rivieroevers Gebiedsvisie Sportpark Bolnes Gebruiksreglement rouwcentrum Ridderkerk (2020) Handboek Openbare Ruimte Centrum Ridderkerk (2021) Handboek Openbare Ruimte Ridderkerk (2015) Huisvesting Integrale Kindcentra bij nieuwbouw en uitbreiding schoolgebouwen’ Integraal Accommodatieplan Ridderkerk Nota grondbeleid 2016 - 2019 Omgevingsvisie Ridderkerk 2035 (2017) Participatiebeleid voor ruimtelijke projecten Prestatieafspraken 2020-2024 Wooncompas, gemeente Ridderkerk, bewonersraad Progressie (2020) Procedureverordening voor advisering tegemoetkoming in planschade gemeente Ridderkerk (2008) Regioakkoord Nieuwe Woningmarktafspraken Regio Rotterdam 2018 - 2030 Regionale Woonvisie

Programmabegroting 2022

Bestaand beleid Raad College

Uit te werken beleid

Te herzien beleid

Nieuw te ontwikkelen beleid

X X

X

X

X

X X

X X

X X

X

X

X X X X X X X

X X X

X X X

X

X

X

75

Document

Uitvoeringsbesluit grafbedekking (2020) Uitvoeringsbesluit graven, asbezorging en overige (2020) Uitvoeringsbesluit tijden van begraven en bezorging van as (2020) Verordening Algemene begraafplaatsen Ridderkerk 2020 Verordening Blijverslening Ridderkerk 2017 Verordening Starterslening Ridderkerk 2019 Verordening Verzilverlening gemeente Ridderkerk 2019 Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs Ridderkerk 2021 Verordening Woonruimtebemiddeling regio Rotterdam 2020 (2020) Visie Grondposities Welstandsnota Ridderkerk (2009) Woonvisie Ridderkerk 2021 - 2026

Bestaand beleid Raad College

Te herzien beleid

Nieuw te ontwikkelen beleid

X X X X X X X X

X X

X

X X

Fysieke bedrijfsinfrastructuur



Wat willen we bereiken? Een gezond economisch klimaat voor de bedrijfsterreinen in Ridderkerk waarbij de schaarse ruimte efficiënter wordt gebruikt en beter wordt benut.



Wat gaan we daarvoor doen?  Beter benutten van de milieu-categorieën binnen de huidige bedrijventerreinen.  Waar mogelijk functiemenging toepassen.  Inzetten op 10% labelwijziging van Nieuw Reijerwaard, ter compensatie van locaties in Ridderkerk met hogere milieu-categorieën (van 3.1 en hoger), die worden getransformeerd naar wonen, als opgenomen in het compensatieplan en gebiedvisies.

Onderwijshuisvesting Wat willen we bereiken? Binnen de grenzen van de geldende verordening werken we aan een optimale huisvesting van het onderwijs. Wat gaan we daarvoor doen?  Het Gemini College start het schooljaar 2022/2023 in het nieuwe schoolgebouw aan de Sportlaan.  We starten met de bouw van IKC De Noord met gymzaal. De gemeente is bouwheer.

76

Uit te werken beleid



De bouw van IKC De Wingerd start met de bouw van het schoolgedeelte. Het schoolbestuur PCPO (Protestants Christelijk Primair Onderwijs) is hier bouwheer van. De bouw van IKC De Driemaster start onder het bouwheerschap van schoolbestuur LEV West-Nederland. Het schoolbestuur PCPO bereidt de vernieuwing van De Regenboog en Klimop Centrum voor.

Accommodaties (inclusief sport) Wat willen we bereiken? Optimalisatie van het maatschappelijk vastgoed van de gemeente Ridderkerk heeft verschillende doelen:  Het aanbieden van voldoende en kwalitatief goede accommodaties.  Zorgen voor een evenwichtige spreiding van accommodaties.  Zorgdragen voor een goede bezetting en een verantwoorde besteding van middelen.  Het schoon en veilig houden van de accommodaties. Met de verdere uitwerking van het Actualisatie Integraal Accommodatie Plan (AIAP) in 2022 geven we hier invulling aan. Wat gaan we daarvoor doen? Vanuit het AIAP starten in 2022 de volgende verschillende deelprojecten:

Programmabegroting 2022

 

De herontwikkeling van de voormalige Huishoudschool. Vervolg onderzoek naar het verder verduurzamen van het maatschappelijk vastgoed.

Ook zal de exploitatie en het beheer van de sportaccommodaties door Sport Service Ridderkerk verder worden doorontwikkeld waarbij bijzondere aandacht zal zijn voor de veiligheid en de wensen van de Ridderkerkse gebruikers.

Begraafplaatsen Wat willen we bereiken? Een begraafplaats met de uitstraling van een park waar voldoende begraafcapaciteit is voor het begraven in een grafsoort waar behoefte aan is en waar voldoende ruimte is voor het plaatsen van urnen, met voldoende voorzieningen voor de bezoekers om even te rusten en het graf te kunnen verzorgen. Wat gaan we daarvoor doen? In 2020 is gestart met uitbreiding van de begraafplaats Vredehof door het ophogen van het terrein naast de huidige ingerichte begraafplaats. De bodemgesteldheid vereist het aanbrengen van een overhoogte aan grond en zand om de voorziene zetting te versnellen. 2022 en voornamelijk 2023 zal in het teken staan van het inrichten van de uitbreiding.

Ruimtelijke ordening Wat willen we bereiken?  Goede samenhang tussen de sociaal maatschappelijke opgaven, vanuit het AIAP, de ruimtelijke opgaven uit de omgevingsvisie Ridderkerk 2035 en de belangen van grondeigenaren, bewoners en ondernemers.  Op zowel organisatorisch, bestuurlijk en op uitvoeringsniveau Omgevingswet-proof zijn. Hiermee bedoelen we dat we kunnen werken volgens de principes van de Omgevingswet. Dat vraagt veel voorbereiding en aanpassing van beleid en werkprocessen.  Ontwikkelruimte blijft schaars. Daarom is duurzame gebiedsontwikkeling ons uitgangspunt. Dit vraagt een integrale afweging van (ruimtelijke) plannen, projecten en marktinitiatieven. Daarbij werken we niet alleen, maar samen met stakeholders en andere betrokkenen. Met een integrale aanpak bereiken we een kwalitatief beter resultaat voor de fysieke leefomgeving.

Programmabegroting 2022

Wat gaan we daarvoor doen?  We werken de ontwikkellocaties uit de Visie Grondposities verder uit. De nieuwe Woonvisie vormt daarvoor de basis. We hebben hierbij een volgorde van ontwikkeling van de percelen bepaald. We zijn bij het ontwikkelen van die locaties wel mede afhankelijk van externe partijen.  Ter voorbereiding op de inwerkingtreding van de omgevingswet: o Stellen we een casco omgevingsplan voor Ridderkerk op. Dit casco wordt onze basis voor nieuw op te stellen omgevingsplannen. Met het VNG-casco als vertrekpunt vertalen we daarin het gemeentelijke beleid naar een passende structuur en modelregels. o Beschrijven we een werkwijze voor Buitenplanse omgevingsplanactiviteiten (BOPA): deze procedure is nodig om medewerking te kunnen verlenen aan initiatieven die in strijd zijn met het omgevingsplan. Nieuwe initiatieven zullen grotendeels gebruik moeten maken van de BOPA. o Richten we een uitgebreider vooroverleg in waarin de Omgevingstafel centraal staat. Dit doen we samen met een kwartiermaker. De initiatiefnemer(s) en alle betrokkenen komen bij deze omgevingstafel (eventueel meerdere keren) bij elkaar met als doel om tot een integraal advies te komen. Daarna kan de vergunning in acht weken worden afgehandeld.

 Voordat de Omgevingswet op 1 juli 2022 in werking treedt, willen we in ieder geval de volgende ontwerpbestemmingsplannen ter inzage hebben liggen, zodat deze na vaststelling daarvan van rechtswege in een omgevingsplan overgaan: o Woongebied Ridderkerk. o Donkersloot. o De vaststelling van deze bestemmingsplannen kan na de inwerkingtreding van de Omgevingswet plaatsvinden, zolang de ontwerpbestemmingsplannen voor de inwerkingtreding van de Omgevingswet ter inzage liggen.  Marktinitiatieven die bijdragen aan een gemeentelijke ambitie nemen wij mee bij het herzien, verder uitwerken en maken van nieuw beleid. Bij die marktinitiatieven houden we ook rekening met de nieuwe Woonvisie. Marktinitiatieven waar we in 2022 in ieder geval aan werken, zijn: o Nieuwe sociale woningbouwprojecten Wooncompas.

77

o o o o o o o

Initiatieven voorkomend uit het Ontwikkelperspectief Centrum. P.C. Hooftstraat en omgeving. De Neshoeve. Herontwikkeling Jorishof Centrum. Polder Geerlaan Ruimte voor Ruimte. J.S. Bachstraat 4. Prunuslaan.

Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Wat willen we bereiken? Uitgifte van grond ten behoeve van woningbouw:  In overeenstemming met de gemeentelijke stedenbouwkundige visie.  Passend binnen de gemeentelijke woningbouwstrategie.  Binnen de gestelde financiële kaders. Wat gaan we daarvoor doen?  Er vindt uitgifte van bouwgrond plaats voor fase 7 (Knarrenhof) en de Driehoek Het Zand.  Fase 6 wordt woonrijp gemaakt.  Fase 7 Het Zand wordt bouwrijp gemaakt.  De grondexploitatie Het Zand wordt gemonitord en geactualiseerd.

Wonen en bouwen Wat willen we bereiken? In juli 2021 heeft de gemeenteraad de Woonvisie Ridderkerk 2021-2026 vastgesteld. Hierin zijn de doelstellingen van het woonbeleid voor de komende periode vastgelegd. In de nieuwe Woonvisie staan vijf thema’s centraal:  Voldoende woningen o Minimaal 900 woningen erbij van 2021 tot 2030. o Gelijkmatige bouwstroom.  Meer variatie, de juiste woningen o Gerichte nieuwbouwprogrammering. o Betaalbaar en flexibel. o Vergroten variatie in woonvormen. o Huisvesting specifieke doelgroepen.  Duurzame woningvoorraad o Woningen en gebouwen “transitiegereed” maken. o Stimuleren energiezuinig gedrag en bewustwording. o Stimuleren klimaatadaptief en natuurinclusief bouwen. o Wijkplannen maken met woningcorporaties en andere stakeholders.  Wonen en zorg o Naar zorgdoelgroepen gevarieerd aanbod. o Mogelijkheden voor uitstroom uit instellingen.

78



o Opgave in samenwerking oppakken. Leefbare wijken o Gemengde gemeenschappen. o Herstructurering en leefbaarheid. o Gezonde en veilige woon- en leefomgeving.

Daarnaast is een goede samenwerking van belang met zowel lokale woonpartners (Wooncompas, Progressie, de woningbouwverengingen, makelaars, ontwikkelaars, ect.) als het regionale Samenwerkingsverband Wonen regio Rotterdam (SvWrR). Dit bevordert een goede monitoring van de woningmarkt, de woningvoorraad en (samenwerkings)afspraken. Wat gaan we daarvoor doen? Bij de nieuwe Woonvisie is een Uitvoeringsprogramma 2021-2023 opgenomen. Hierin zijn de acties en maatregelen per thema voor de eerstkomende jaren concreter uitgewerkt. Hierna volgen de acties voor 2022:  Voldoende woningen o We sturen aan op de realisatie van ruim 350 woningen in 2022. o We stellen een kwalitatief afwegingskader op om nieuwe initiatieven te kunnen toetsen. o We richten een Samenwerkingstafel Woningbouw en Herstructurering op.  Meer variatie, de juiste woningen o Bij iedere nieuwe woningbouwontwikkeling geven wij initiatiefnemers een woningbouwprogramma als uitgangspunt mee. Indien aan de orde maken we daarover afspraken in een anterieure overeenkomst. o Met de corporaties stellen we een herstructureringsprogramma op voor de komende tien jaar. o We stellen een doelgroepenverordening op en leggen een zelfbewoningsplicht vast in anterieure overeenkomsten. o We voeren een kosten-batenanalyse uit voor de inzet van aanvullend instrumentarium, waaronder een terugkoopconstructie.

 Duurzame woningvoorraad o We maken wijkplannen, samen met Wooncompas, bewoners en andere betrokkenen, te beginnen bij Bolnes. o We zetten in op transparante mogelijkheden tot financiering, zowel vanuit de markt als vanuit de overheid. Zo zetten we beschikbare subsidieregelingen in ter stimulering van energiebesparing (bijvoorbeeld de

Programmabegroting 2022

Regeling Reductie Energiegebruik Woningensubsidie (RREW). o We werken aan bewustwording bij onze inwoners door inzet van bijvoorbeeld energiecoaches, collectieve inkoopacties, Duurzame Huizen Route en Duurzaamheidsweek. o We zetten de WoonWijzerWinkel in als gemeentelijk energieloket waar inwoners terecht kunnen voor (maat)werkadvies voor verduurzaming van de woning. o We gaan met onze stakeholders (waaronder de woningcorporaties) in gesprek over klimaatadaptief en natuurinclusief bouwen. We werken aan een uitvoeringsplan en brengen de koppelkansen in beeld. Deze opsomming bevat niet alle acties en plannen die in het kader van duurzaamheidsbeleid worden ondernomen.  Wonen en zorg o Samen met Wooncompas verkennen we aanvullende maatregelen om doorstroming van ouderen te faciliteren. Hierover hebben we ook prestatieafspraken gemaakt.

o

o o

We brengen het bestaande zorgaanbod (instellingen en extramurale woonvormen) in kaart en bepalen wat aanvullend nodig is om in de toekomstige behoefte te voorzien. Op basis daarvan maken we samen met onze partners een Lokaal Actieplan Wonen-Zorg. We richten een Samenwerkingstafel Wonen en Zorg op. In dit overleg werken we samen aan de woonopgave en een optimale infrastructuur voor wonen en zorg.

Naast het uitvoeringsprogramma van de nieuwe Woonvisie:  Monitoren we jaarlijks de Prestatieafspraken 2020-2024 samen met Wooncompas en bewonersraad Progressie.  Geven we uitvoering aan het Regioakkoord Nieuwe Woningmarktafspraken Regio Rotterdam 2018-2030. o Monitoren van de afspraken. o Actualiseren van het Regioakkoord.

Wat mag het kosten? Exploitatie

Begroting 2021 na wijziging

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Lasten 0.3:Beheer overige gebouwen en gronden

-876.900

-1.122.900

-879.500

-993.100

-992.900

3.2:Fysieke bedrijfsinfrastructuur

-4.041.800

-453.400

-447.500

-447.000

-447.000

4.2:Onderwijshuisvesting

-2.070.500

-2.069.900

-2.573.700

-2.906.500

-3.119.500

5.2:Sportaccommodaties

-4.303.800

-4.128.800

-4.151.700

-4.229.900

-4.192.700

7.5:Begraafplaatsen en crematoria

-1.568.000

-1.624.600

-1.626.300

-1.695.100

-1.700.300

8.1:Ruimtelijke ordening

-1.634.100

-1.458.900

-1.428.700

-1.408.500

-1.408.200

8.2:Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

-4.661.600

-3.527.000

-1.443.000

-819.900

-283.500

8.3:Wonen en bouwen

-1.322.900

-1.311.100

-1.290.200

-1.272.100

-1.269.700

Totaal Lasten

-20.479.600

-15.696.600

-13.840.600

-13.772.100

-13.413.800

0.3:Beheer overige gebouwen en gronden

162.000

172.400

172.400

172.400

172.400

3.2:Fysieke bedrijfsinfrastructuur

3.913.000

0

0

0

0

4.2:Onderwijshuisvesting

1.300

9.000

47.700

47.700

47.700

5.2:Sportaccommodaties

2.251.400

1.408.900

1.408.900

1.408.900

1.408.900

7.5:Begraafplaatsen en crematoria

1.395.700

1.419.800

1.444.300

1.469.600

1.471.100

8.1:Ruimtelijke ordening

60.600

60.600

60.600

60.600

60.600

8.2:Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

4.773.800

3.661.900

1.536.300

991.200

454.800

Baten

Programmabegroting 2022

79

Exploitatie

Begroting 2021 na wijziging

8.3:Wonen en bouwen

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

51.200

51.200

78.900

78.900

78.900

Totaal Baten

12.609.000

6.783.800

4.749.100

4.229.300

3.694.400

Saldo - Lasten en baten

-7.870.600

-8.912.800

-9.091.500

-9.542.800

-9.719.400

0.10:Mutaties reserves

-693.600

-769.400

-1.192.400

-1.192.400

-1.192.400

Totaal Stortingen

-693.600

-769.400

-1.192.400

-1.192.400

-1.192.400

0.10:Mutaties reserves

1.770.900

1.747.400

903.300

1.591.900

1.584.600

Totaal Onttrekkingen

1.770.900

1.747.400

903.300

1.591.900

1.584.600

Stortingen

Onttrekkingen

Saldo - Reserves

1.077.300

978.000

-289.100

399.500

392.200

Begrotingssaldi Ruimtelijke ontwikkeling, wonen en maatschappelijk vastgoed

-6.793.300

-7.934.800

-9.380.600

-9.143.300

-9.327.200

Toelichting Beheer overige gebouwen en gronden

grondexploitatie, zijn minder kosten (€ 3.900.000) vanaf 2022 geraamd.

Conform de meerjarige onderhoudsplanning (MJOP) fluctueren de kosten van groot onderhoud van gebouw C over de jaren.

Toelichting Onderwijshuisvesting

Toelichting Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Toelichting Sportaccommodaties

Vanaf 2022 wordt het nadeel op de lasten (€ 325.000) met name verklaard door de bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling Nieuw Reijerwaard in de beheerkosten. Door het wegvallen van kosten voor de grondexploitatie Cornelisland, als gevolg van het afsluiten van de



80

Mutaties betreffen de gewijzigde kapitaallasten als gevolg van de investeringen.



In 2021 is een compensatie aan de Stichting Sportservices Ridderkerk voor het exploitatietekort op het zwembad geraamd. In het kader van de coronaregeling (de SPUK IJZ), welke financiële steun biedt voor ijsbanen en zwembaden, is in 2021

Programmabegroting 2022







compensatie voor het tekort op het zwembad geraamd. In 2021 is het incidentele groot onderhoud aan zwembad en binnenbad van de Fakkel geraamd. Conform de meerjarenprognose in het meerjarig onderhoudsplan nemen vanaf 2022 de kosten aan het zwembad toe. In 2021 is compensatie geraamd voor het oude clubhuis van de Rowdies. In 2022 zijn sloopkosten geraamd van de accommodatie van de Rowdies in het Oosterpark, in verband met de herhuisvesting. In het kader van ombuigingen wordt vanaf 2023 rekening gehouden met een taakstellende bezuiniging van 5% op de exploitatiebijdrage aan de Stichting Sportservices Ridderkerk.

Toelichting Reserves 



Toelichting Begraafplaatsen en crematoria De tarieven stijgen in 2022 tot en met 2024 met 3% boven de inflatiecorrectie. Dit is opgenomen in de Belastingnota 2020.



Toelichting Ruimtelijke ordening In 2021 zijn incidentele budgetten (inclusief doorgeschoven prestaties) geraamd inzake de toekomstvisie, gebiedsvisie en MER Rivieroevers, gebiedsvisie/transformatie Centrum-Oost en de PC Hooftstraat.

Toelichting Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen) Binnen bedrijventerrein Nieuw Reijerwaard wordt in 2023 nieuwe grond door de gemeente in erfpacht uitgegeven, die naar verwachting vanaf 2024 een structurele netto canon opbrengst zal geven. Hiervoor zal te zijner tijd nog een separaat voorstel aan de raad worden voorgelegd.







In 2021 zijn incidentele onttrekkingen aan de algemene reserve geraamd voor: o Transformeren Centrum Oost en ontwikkeling PC Hooftstraat. o Doorgeschoven prestatie, gebiedsvisie Centrum-Oost. o Dekking beheerkosten GR Nieuw Reijerwaard. o Dekking compensatie Stichting Sportservices Ridderkerk voor verlies zwembad. o Dekking onderzoek kansen particulieren renovatie woningen. o Dekking gebiedsvisie + MER Rivieroevers In 2021 is incidentele dekking uit de reserve Aanpassing Integraal Accommodatie Plan (AIAP) geraamd voor compensatie aan de Rowdies voor hun oude clubhuis en voor capaciteit en externe expertise om diverse deelprojecten uit te werken uit het Meerjarig OnderhoudsPlan. In 2022 is incidentele dekking uit de reserve Aanpassing Integraal Accommodatie Plan (AIAP) geraamd voor sloop van opstallen en omgeving van de Rowdies. Door fluctuaties in het groot onderhoud van gebouwen fluctueert ook de dekking uit de reserve Groot Onderhoud Gebouwen hiertegenover. In 2021 is incidentele dekking uit de reserve Groot Onderhoud Sportaccommodaties geraamd voor groot onderhoud aan zwembad en binnenbad van de Fakkel. Conform het meerjarenperspectief 20212024 neemt de onttrekking aan de reserve Groot Onderhoud Sportaccommodaties ter dekking van groot onderhoud in 2022 toe. Vanaf 2022 is, conform het meerjarenperspectief 2021-2024 een storting geraamd in de reserve Nieuw Reijerwaard.

Prestatie-indicatoren Nr. Omschrijving

Toelichting/Eenheid

Waarde

67 Koopwoningen ten opzichte van aantal huurwoningen.

In %.

56,7% koop tegen 43,1% huur

In %.

4,3% particuliere tegen 38,8% sociale huur

Bron: Waarstaatjegemeente.nl 68 Particuliere huurwoningen ten opzichte van sociale huurwoningen. Bron: Waarstaatjegemeente.nl 69 Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens.

In euro 's.

785 (2021)

In euro 's.

694 (2021)

Bron: Waarstaatjegemeente.nl 70 Gemeentelijke woonlasten éénpersoonshuishoudens. Bron: Waarstaatjegemeente.nl

Programmabegroting 2022

81

Nr. Omschrijving

Toelichting/Eenheid

71 Uitvoering Wet WOZ.

Waardering.

Waarde Voldoende*

Bron: Waarderingskamer 72 Afgeronde bezwaarschriften WOZ voor eind oktober van het jaar.

In %.

30,0%*

In %.

2,4%*

Aantal bezwaarschriften.

591*

Bron: Gemeente 73 Bezwaarschriften WOZ onder het landelijke afwijkingspercentage. Bron: Gemeente 74 Gemiddelde WOZ-waarde.

In euro 's.

237.000 (2021)

Bron: Waarstaatjegemeente.nl 75 Nieuw gebouwde woningen.

Aantal per 1.000 woningen.

17

Bron: Waarstaatjegemeente.nl 76 Woonlasten in vergelijking met omliggende Vergelijking gemaakt met Barendrecht, gemeenten. Albrandswaard en Ridderkerk. (Zie paragraaf Lokale heffingen)

Zie paragraaf Lokale heffingen

Bron: Coelo * Per 31-7-2021

82

Programmabegroting 2022

Niet in de programma 's opgenomen lasten en baten Wat mag het kosten? Exploitatie

Begroting 2021 na wijziging

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

0.4:Overhead

-14.517.800

-14.392.000

-14.137.400

-14.669.000

-14.670.300

0.5:Treasury

67.000

10.600

451.100

723.100

842.300

0.61:OZB woningen

-317.500

-295.100

-291.600

-288.700

-288.700

0.62:OZB niet-woningen

-144.800

-150.700

-148.300

-146.400

-146.400

Lasten

0.63:Parkeerbelasting

-15.300

-15.000

-15.000

-15.000

-15.000

0.64:Belastingen overig

-232.800

-229.700

-229.100

-229.100

-229.100

0.8:Overige baten en lasten

-910.800

-354.400

-354.300

-354.300

-354.300

0.9:Vennootschapsbelasting (VpB)

-743.800

-66.000

-66.000

-66.000

-66.000

-16.815.800

-15.492.300

-14.790.600

-15.045.400

-14.927.500

0.4:Overhead

517.200

517.200

503.600

503.600

503.600

0.5:Treasury

530.000

518.300

614.100

614.600

615.100

0.61:OZB woningen

6.045.000

6.105.500

6.254.600

6.389.800

6.536.400

0.62:OZB niet-woningen

5.872.600

6.316.200

6.574.200

6.832.300

7.090.300

0.63:Parkeerbelasting

407.200

407.200

407.200

407.200

407.200

0.64:Belastingen overig

81.400

196.100

196.100

196.100

196.100

0.7:Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds

69.876.000

74.018.100

72.345.100

72.294.900

72.903.600

0.8:Overige baten en lasten

3.800

3.800

3.800

3.800

3.800

Totaal Baten

83.333.200

88.082.400

86.898.700

87.242.300

88.256.100

Saldo - Lasten en baten

66.517.400

72.590.100

72.108.100

72.196.900

73.328.600

0.10:Mutaties reserves

-29.440.100

0

0

0

0

Totaal Stortingen

-29.440.100

0

0

0

0

0.10:Mutaties reserves

32.370.600

2.522.500

2.324.600

2.126.700

1.928.800

Totaal Onttrekkingen

32.370.600

2.522.500

2.324.600

2.126.700

1.928.800

Saldo - Reserves

2.930.500

2.522.500

2.324.600

2.126.700

1.928.800

Begrotingssaldi Niet in de programma 's opgenomen lasten en baten

69.447.900

75.112.600

74.432.700

74.323.600

75.257.400

Totaal Lasten Baten

Stortingen

Onttrekkingen

Programmabegroting 2022

83

Toelichting Overhead

Toelichting OZB woningen



(baten)  Op basis van de stand van de WOZ per juli 2021 is rekening gehouden met waardestijging van 11% voor de woningen. Toepassing van inflatiecorrectie op de tarieven nadat deze zijn gecorrigeerd met de geschatte waardestijging.  Areaaluitbreiding woningen op basis van woningbouwprognose ook in meerjarig perspectief op basis van informatie juli 2021.  Meerjarig is er vanaf 2023 een afwijking van de OZB-raming woningen. Deze afwijkingen is het gevolg van een dubbeltelling van de OZB als gevolg van areaaluitbeiding woningen.  Bij de begroting 2021 is er vanaf 2023 tot en met 2024 een bedrag van € 328.600 dubbel opgeteld bij de OZB-raming woningen.



 

De raming is vanaf 2022 verhoogd met de inflatie die de BAR-organisatie hanteert. Kadernota 2022. Vanuit de crisissituatie is een hoge vraag gekomen naar het digitaal vergaderen en samenwerken. Voor 2022 betekent dit vanuit de BAR-organisatie een incidentele budgetverhoging voor overhead. Kadernota 2022. Structureel zijn BARkosten geraamd inzake Wkb - overhead handhaving VTH. Op dit moment is het traject voor implementatie van de Wet Open Overheid (WOO) in opstart. Incidentele- en structurele overheadkosten vanuit de BAR-organisatie worden bijgeraamd. De huidige ramingen zitten onder de in de meicirculaire benoemde WOO budgetten.

Toelichting Treasury 



84

Met de in juni 2021 aangekochte cumulatief preferente aandelen in Stedin ontvangen wij vanaf 2023 een vast dividend van 3%. De aankoop/ kapitaalstorting wordt op onze balans geactiveerd. Via deze activapost worden de (interne) rentekosten toegerekend. Dit wordt automatisch via de vaste-activa-module verwerkt. Het resultaat op het taakveld Treasury ontstaat (mede) door de verplichte doorbelasting van rente aan de grondexploitaties.

Toelichting OZB niet-woningen (baten) Op basis van de stand van de WOZ per juli 2021 is rekening gehouden met 2,5% waardestijging voor de niet-woningen. Toepassing van inflatiecorrectie op de tarieven nadat deze zijn gecorrigeerd met de geschatte waardestijging. Ontwikkeling en nieuwe areaaluitbreiding van Nieuw Reijerwaard en Cornelisland geeft extra OZB ten opzichte van de raming van 2021. Per saldo is er bij de OZB-raming meerjarig sprake van een positief resultaat ten opzichte van de raming 2021 meerjarig.

Programmabegroting 2022

Toelichting Belastingen overig (baten) Vanaf 2022 wordt de opbrengst uit reclamebelasting geraamd.

 

Toelichting Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 





De mutaties op grond van de meicirculaire 2021 zijn in de begroting verwerkt. Dit betreft de vertaling van de meicirculaire 2021 conform de raadsinformatiebrief van 22 juni 2021. Vanaf 2023 is de oude stelpost Jeugd, structureel teruggedraaid. Deze stelpost was vanaf 2023 gevormd als voorlopig en maximaal toegestane structureel bedrag. Hiervoor in de plaats komt een stelpost gerelateerd aan de uitkomsten van de Arbitragecommissie Jeugd. Zie toelichting hieronder. Inmiddels is op basis van de uitkomst van de Arbitragecommissie Jeugd door het Rijk een incidenteel extra bedrag toegekend voor het jaar 2022. Dit is een indicatie, het definitieve bedrag volgt bij de septembercirculaire 2021. Omdat dit bedrag nog niet structureel mag worden doorgetrokken, houden we vanaf 2023 voorlopig ook rekening met 75% van de genoemde meerjarige bedragen uit het Arbitragerapport. Het Rijk zal op korte termijn uitsluitsel geven wat daadwerkelijk is toegestaan. Hiervoor vindt op dit moment overleg plaats met de VNG en IPO. Gemeenten hebben nagenoeg unaniem in juni 2021 een motie aan de VNG ondersteund waarin zij verzoeken om het ramen van deze structurele bedragen te verruimen. Hier wordt nu een voorschot op genomen.

Toelichting Overige baten en lasten 

Meerjarig fluctueren de kosten van groot onderhoud van de huisvesting. Vanaf 2022 is een stelpost onderuitputting kapitaallasten geraamd. Ingevolge de kadernota is vanaf 2022 een structurele stelpost voor inflatie in de begroting opgenomen. Omdat gebleken is dat deze niet nodig is, vervalt vanaf 2022 de structurele stelpost inzake de wet private kwaliteitsborging (WPKB).

Toelichting Vennootschapsbelasting (VpB) Vanaf 2022 vervallen de kosten van vennootschapsbelasting uit winsten op grondexploitaties.

Toelichting Reserves 



  



Vanaf 2022 vervalt de incidentele dekking uit de reserve Vennootschapsbelasting (Vpb) op grondexploitaties van vennootschapsbelasting op grondexploitaties in 2021. In 2021 is onttrokken aan de algemene reserve voor de vorming van de afschrijvingsreserves 'Overrente' en 'Toekomstige investeringen'. De onttrekking aan de reserve 'Overrente' heeft meerjarig een dalend verloop. Vanaf 2022 wordt onttrokken aan de afschrijvingsreserve 'Toekomstige investeringen'. Vanaf 2022 vervalt de incidentele dekking voor het gemeentehuis uit de reserve Groot Onderhoud Gebouwen voor de doorgeschoven prestatie renovatie BMI en ontruiming. Door afbouw daalt structureel de onttrekking aan de algemene reserve ter dekking van het wegvallen van dividendinkomsten Eneco.

In 2021 is de integrale renovatie BMI en ontruiming gemeentehuis geraamd.

Prestatie-indicatoren Nr. Omschrijving

Toelichting/Eenheid

77 Demografische druk.

In %.

Waarde 82,6%

De som van het aantal personen van 0 tot 20 jaar en 65 jaar of ouder in verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar.

(2021)

Bron: Waarstaatjegemeente.nl 78 Formatie.

Fte per 1.000 inwoners.

6,8

Bron: BAR-organisatie

Programmabegroting 2022

85

Nr. Omschrijving 79 Bezetting.

Toelichting/Eenheid

Waarde

Fte per 1.000 inwoners.

6,7

In euro 's.

626

Bron: BAR-organisatie 80 Apparaatskosten. Bron: BAR-organisatie 81 Externe inhuur. Bron: BAR-organisatie 82 Overhead.

Kosten per inwoner. Kosten als % van totale loonsom + totale kosten

11,5%

inhuur externen. % van totale lasten.

50,2%

Bron: BAR-organisatie

86

Programmabegroting 2022

Paragrafen

Programmabegroting 2022

87

Paragraaf 1 Lokale heffingen Inleiding In deze paragraaf staat informatie over de gemeentelijke belastingen en gebonden heffingen, het beleid rondom de lokale heffingen, een overzicht van de tarieven, een beschrijving van het kwijtscheldingsbeleid en de lokale lastendruk in het tijdvak 2022-2025.

Algemene uitgangspunten lokale heffingen In de Belastingnota 2020 zijn de uitgangspunten vastgelegd voor de heffing en inning van gemeentelijke belastingen, overige heffingen en het tarievenbeleid.

en Leges) mogen wettelijk maximaal 100% kostendekkend zijn, inclusief toe te rekenen compensabele btw, mutaties in voorzieningen en reserves en toe te rekenen kosten voor overhead. De kosten van oninbare vorderingen en de kosten voor de uitvoering van het kwijtscheldingsbeleid zijn doorberekend in de tarieven. De perceptiekosten die genoemd worden bij de onderbouwing van de tarieven voor de verschillende heffingen hebben betrekking op de lasten die heffing en invordering met zich meebrengen. Heffingen Omgevingswet Vanaf 1 juli 2022 treedt de nieuwe Omgevingswet in werking. Er zijn nieuwe activiteiten toegestaan om leges over te heffen (‘milieuvergunningen’). Het college onderzoekt of dit voor onze gemeente van toepassing zal worden, waarbij ook regionale afstemming plaats vindt.

Woonlasten en tarieven De gemeentelijke woonlasten bestaan uit de uitgaven van burgers aan onroerendezaakbelastingen (OZB), afvalstoffenheffing en rioolheffing. In deze paragraaf wordt ter vergelijking een overzicht gegeven van de woonlasten van omliggende gemeenten. Voor de OZB-tarieven geldt dat de lokale lasten niet meer dan trendmatig zullen stijgen (inflatiecorrectie). De zogenoemde inflatiecorrectie voor 2022 ten opzichte van 2021 is 1,4%. De gebonden heffingen (Afvalstoffenheffing, Rioolheffing, Lijkbezorgingsrechten, Marktgelden

Overzicht geraamde belastingen en lokale heffingen Hierna treft u een totaaloverzicht aan van in de begroting geraamde opbrengsten van de ongebonden heffingen en de gebonden heffingen. Deze laatst genoemde heffingen zijn wettelijk gebonden aan de norm van maximaal 100% kostendekkendheid.

Ongebonden heffingen

Rekening 2020

2021

Onroerende zaakbelastingen

10.829.100

11.917.600

Precariobelasting

-1.600

0

0

Reclamebelasting

0

0

114.700

1.900

1.300

1.300

328.600

407.200

407.200

Baatbelasting Straatparkeren/parkeerboetes

Begroting

Meerjarenraming

2022

2023

2024

2025

13.222.100

13.626.700

114.700

114.700

114.700

1.300

1.300

1.300

407.200

407.200

407.200

12.421.700 12.828.800

Gebonden heffingen

Rekening

Begroting

Meerjarenraming

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Afvalstoffenheffing

5.723.600

6.116.600

6.775.200

7.303.200

7.432.500

7.379.500

Rioolheffing

3.775.100

4.209.300

4.408.800

4.640.300

4.887.900

5.169.900

Lijkbezorgingsrechten

876.200

749.800

772.400

795.500

819.300

819.300

Leges burgerzaken

496.300

577.800

527.300

445.100

445.100

445.100

2.273.100

953.100

932.500

891.200

870.500

870.500

32.800

42.100

38.800

38.900

38.900

38.900

Leges omgevings- en APV-vergunning Marktgelden

Algemene beleidsontwikkelingen Benchmark woonlasten Voor de benchmark maken we gebruik van het Coelo. De benchmark beoogt, door middel van

88

meer vergelijking de informatievoorziening over de ontwikkeling van de lokale lasten te bevorderen, zodat hiermee door de gemeenten ten aanzien van de keuzes omtrent de ontwikkeling van de lokale lasten rekening

Programmabegroting 2022

gehouden kan worden. De benchmark vergelijkt voor alle gemeenten de hoogte van de woonlasten voor meerpersoonshuishoudens met een koopwoning. De benchmark woonlasten provincie Zuid-Holland wordt hiervoor gebruikt. Kostenonderbouwing tarieven Het Besluit begroting en verantwoording voor provincies en gemeenten (BBV) schrijft voor dat in de paragraaf Lokale heffingen kostenonderbouwingen voor belastingtarieven zijn opgenomen. Dit geldt met name voor de gebonden heffingen. In deze paragraaf zijn de kostenonderbouwingen opgenomen. Deze geven inzicht in hoe de geraamde baten en de geraamde lasten met elkaar in verhouding staan. Opslag voor kosten overhead in de tarievenberekening Onderdeel van de begrotingsregels zijn richtlijnen voor de berekening van de overhead. De overhead wordt binnen de gemeentelijke begrotingen afzonderlijk zichtbaar gemaakt. In overeenstemming met de nieuwe regels met betrekking tot de berekening van de overhead en de toe te rekenen kosten conform de financiële verordening van Ridderkerk, wordt een opslag voor de kosten van overhead meegenomen in de tarievenberekening. Het jaarlijkse percentage aan toerekenbare overhead wordt berekend door de totale overheadkosten vanuit de BAR-begroting en (deels) gemeentebegroting te delen door de overblijvende directe kosten van de BARbegroting.

Het berekende overheadpercentage per gemeente wordt vervolgens als toeslag berekend over de directe personeelslasten die specifiek aan de heffing/het tarief zijn toe te schrijven.

Tarieven 2022 Onroerendezaakbelastingen (OZB) Omdat de uitkomsten van de hertaxatie voor de begroting 2022 nog niet bekend zijn, wordt in deze begroting gerekend met de (geactualiseerde) waarde-gegevens van 2021 en de geschatte waardeontwikkeling van woningen en niet-woningen. De verwachting is dat de gemiddelde WOZ-waarde van woningen en nietwoningen stijgt met respectievelijk 11% en 2,5%. Hiervan uitgaande is de totale waarde van alle onroerende zaken (woningen en niet-woningen) berekend op € 7.697.276.600. Op basis van deze geschatte totale WOZwaarden is de totale OZB-opbrengst in 2022 berekend op € 12.421.700.

Programmabegroting 2022

Op basis van de hiervoor vermelde cijfers zien de berekende tarieven er hierna als volgt uit (exclusief uitkomst hertaxatie 2022). Vaststelling definitieve tarieven OZB in december 2021 Om de berekende OZB-opbrengst te realiseren zullen de tarieven opnieuw worden berekend op basis van de totale WOZ-waarden na de afronding van de hertaxatie voor het belastingjaar 2022. Na het bekend worden van de uitkomsten hiervan mag een stijging of een daling van de waarde ten opzichte van de vorige peildatum in beginsel niet tot hogere inkomsten c.q. minder inkomsten uit de OZB leiden en zal dus gecompenseerd worden door een verlaging c.q. verhoging van de OZB-tarieven (herberekening bij voorstel OZB-tarieven in de maand december 2021). Vanaf 2021 geldt er voor de niet-woningen één OZB-tarief voor de eigenaren. Onroerendezaakbelastingen (OZB)

2021

2022*

(als percentage van de waarde) Eigenaren woningen

0,1092% 0,0985%

Eigenaren niet-woningen

0,4586% 0,4534%

* Voorlopig percentage o.b.v. actuele WOZ-waarde 2021 en verwachte waardeontwikkeling in 2022

Afvalstoffenheffing Afvalstoffenheffing wordt geheven om de kosten te betalen die de gemeente maakt voor het (laten) inzamelen en verwerken van huishoudelijk afval. Voor de afvalstoffenheffing hanteren wij kostendekkende tarieven in combinatie met een planmatige inzet van de daarvoor gevormde voorzieningen. In het beleidsplan Afval en Grondstoffen 2019-2023 is een nieuw heffingssysteem van de afvalstoffenheffing ingevoerd door het toepassen van een variabel tarief. Variabel tarief per 2022 Bij een variabel tarief geldt dat huishoudens die het afval goed scheiden en daardoor weinig restafval aanbieden, minder afvalstoffenheffing gaan betalen. De nieuwe tarieven zullen bij de vaststelling van de belastingverordeningen en – tarieven in de raadsvergadering van december ter besluitvorming worden aangeboden. Uitgangspunt bij de invoering van het variabel tarief is dat dit tarief de variabele kosten dekt. Onder de variabele kosten wordt verstaan: verwerkings-, handelings- en afvaltransportkosten. Uit de berekening volgt het volgende voorgestelde variabel tarief voor het aanbieden van afval: € 0,75 per zak en € 3,00 per minicontainer. De afrekening van het variabel tarief 2022 vindt plaats in 2023.

89

Kostendekkendheid In Belastingnota 2020 is het uitgangspunt dat bij de berekening van de hoogte van de tarieven van de afvalstoffenheffing 100% kostendekkende tarieven wordt gehanteerd. De afvalstoffenheffing is nog niet kostendekkend. Bij het vaststellen van de Programmabegroting 2021 is een ingroeimodel opgenomen waarbij in drie jaar kostendekkendheid gehaald wordt door de tarieven geleidelijk te laten stijgen. Dit is mogelijk gemaakt door inzet van gelden uit de bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing.

Kostenonderbouwing tarieven Ter onderbouwing van de tarieven voor afvalstoffenheffing wordt hierna een kostenonderbouwing tarieven afvalstoffenheffing gegeven. Tarieven afvalstoffenheffing 2022 Op basis van het nieuwe heffingssysteem voor de afvalstoffenheffing zijn de tarieven als volgt.

Omschrijving

2022

Kosten van de activiteit vanuit de NV BAR Afvalbeheer

-3.368.000

Kosten van de activiteit vanuit de gemeente, inclusief omslagrente

-2.951.700

Inkomsten van de activiteit, exclusief heffingen

653.700

Netto kosten van de activiteit

-5.666.000

Perceptiekosten

-131.000

Vanuit andere activiteiten toe te rekenen kosten

-484.500

Overhead, inclusief omslagrente

-269.100

BTW

-1.208.700

Totale kosten

-7.759.300

Inzet bestemmingsreserve Afvalstoffenheffing

984.100

Opbrengst afvalstoffenheffing

6.775.200

Totale dekking afval

7.759.300

Dekkingspercentage

100%

In de kostenonderbouwing is een kostenstijging van circa 2,3% voor activiteiten vanuit de NV BAR-Afvalbeheer opgenomen als gevolg van onder andere cao-ontwikkelingen. De coronasituatie leidt tot meer thuiswerken met als gevolg een toename van de hoeveelheid huishoudelijk afval. Dit zorgt voor een toename van uitgaven voor restafval/PMD. Tegelijkertijd verwachten we alsdan een circa 4% hogere opbrengst voor met name de nascheiding van het

PMD, die eveneens in de kostenonderbouwing is verwerkt. Daarnaast is een extra stijging in de kosten door een wijziging in het BBV. Deze externe factor maakt dat we boven de 7% kostenstijging uitkomen. Om de kosten van straatreiniging gedeeltelijk toe te kunnen rekenen dient nader onderzoek te worden verricht. Het voorstel is om deze kosten in 2022 vooralsnog niet toe te rekenen.

Afvalstoffenheffing

2021

2022

Eenpersoonshuishouden

234,36

Meerpersoonshuishouden

325,44

2023

2024

2025

Vast tarief eenpersoonshuishouden

223,56

240,00

240,84

233,64

Vast tarief meerpersoonshuishouden

310,56

333,48

334,56

324,84

Variabel tarief per zak 60 liter

0,75

0,75

0,75

0,75

Variabel tarief container 240 liter

3,00

3,00

3,00

3,00

Rioolheffing Het uitgangspunt van de rioolheffing is om gemeenten in staat te stellen de kosten te verhalen die gepaard gaan met de gemeentelijke wateropgave. De gemeentelijke watertaken die uit de heffing bekostigd mogen worden, zijn de taken die betrekking hebben op:  De inzameling, de berging en het transport van huishoudelijk afvalwater en

90

 

bedrijfsafvalwater en op de zuivering van huishoudelijk afvalwater door middel van kleinere individuele installaties voor de behandeling van afvalwater (IBA). De inzameling en de verdere verwerking van afvloeiend hemelwater. Het treffen van maatregelen ter voorkoming of beperking van nadelige gevolgen van de

Programmabegroting 2022

grondwaterstand voor de aan de grond gegeven bestemming.

met toekomstige inflatie en groei of krimp van het aantal aansluitingen.

Het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 20182022 geldt als basis bij de berekening van de tarieven voor de rioolheffing. In beginsel vindt een jaarlijkse verhoging van de tarieven plaats met 4%, waarbij nog geen rekening is gehouden

Kostenonderbouwing tarieven De in de rioolheffing te dekken kosten zijn opgenomen in de kostenonderbouwing tarieven rioolheffing.

Omschrijving

2022

Kosten van de activiteit vanuit de BAR-organisatie

-390.600

Kosten van de activiteit vanuit de gemeente, inclusief omslagrente

-3.519.500

Onttrekking aan voorziening beklemde middelen

771.200

Inkomsten van de activiteit, exclusief heffingen

63.000

Netto kosten van de activiteit

-3.075.900

Perceptiekosten

-88.900

Vanuit andere activiteiten toe te rekenen kosten

-249.800

Overhead, inclusief omslagrente

-372.900

Compensabele BTW (exploitatie en investeringen)

-621.300

Totale kosten

-4.408.800

Opbrengst rioolheffing

4.408.800

Dekkingspercentage

100%

De tarieven voor 2022 zien er als volgt uit: Rioolheffing

2021

2022

2023

2024

2025

89,16

92,76

96,48

100,32

104,28

501 m3 - 1.000 m3 / per 100 m3

95,16

99,00

102,96

107,04

111,24

1.001 m3 - 3.000 m3 / per 100 m3

85,80

89,28

92,88

96,60

100,44

3.001 m3 - 6.000 m3 / per 100 m3

76,20

79,32

82,56

85,80

89,16

6.001 m3 - 10.000 m3 / per 100 m3

66,84

69,48

72,36

75,24

78,12

boven 10.000 m3 / per 100 m3

52,08

54,12

56,28

58,56

60,84

Eigenaar/gebruiker tot 500 m3 Groot waterverbruik:

Overige lokale heffingen Precariobelasting afgeschaft per 2022 Met de invoering van de reclamebelasting per 2022 wordt de precariobelasting afgeschaft. Reclamebelasting Tegelijkertijd met de afschaffing van de precariobelasting per 2022 wordt de reclamebelasting ingevoerd. De reclamebelasting wordt geheven over openbare aankondigingen zichtbaar vanaf de openbare weg en wordt betaald door degene die een openbare aankondiging heeft geplaatst of door degene voor wie een openbare aankondiging is geplaatst. Parkeerbelasting Parkeerbelasting wordt geheven in het kader van parkeerregulering. Betaling vindt plaats via een geldige parkeervergunning of bij de parkeerapparatuur, zoals de parkeermeter en parkeerautomaat. Als er niet of onvoldoende parkeergeld is betaald, wordt een

Programmabegroting 2022

naheffingsaanslag parkeerbelasting opgelegd. De hoogte van de naheffingsaanslag is wettelijk vastgelegd. De hoogte van de tarieven van de parkeervergunning is vastgelegd in het parkeerbeleid van Ridderkerk. Lijkbezorgingsrechten Voor het verlenen van diensten door en/of het gebruik van de faciliteiten van de begraafplaatsen Vredehof en Rusthof worden rechten geheven voor onder andere begraven, onderhoudsrechten en andere lijkbezorgingsrechten. De tarieven van de lijkbezorgingsrechten zijn niet kostendekkend. Zeker gezien het feit dat de voorziening 'beklemde middelen lijkbezorging' met de jaarrekening 2020 is uitgeput. De huidige raming van de kosten is hoger dan de begrote baten. Er is sprake van een kostendekkendheid van 84%.

91

Om te komen tot kostendekkende tarieven wordt komende jaren een kostenstijging van circa 3% per jaar boven de inflatiecorrectie voorzien. Een en ander conform de Belastingnota 2020. Jaarlijks zal de op te stellen kosten en baten-

analyse bepalen of deze tariefstijging noodzakelijk is. Kostenonderbouwing tarieven De in de lijkbezorgingsrechten te dekken kosten zijn als volgt bepaald:

Omschrijving

2022

Kosten van de activiteit vanuit de BAR-organisatie

-365.000

Kosten van de activiteit vanuit de gemeente, inclusief omslagrente

-915.100

Dekking onderhoudskosten uit voorziening onderhoud graven

537.400

Inzet kapitaallastenreserves

40.300

Netto kosten van de activiteit

-702.400

Overhead, inclusief omslagrente

-330.000

Bespaarde rente voorziening onderhoud graven

117.900

Totale kosten

-914.500

Opbrengst lijkbezorgingsrechten

772.400

Dekkingspercentage

Marktgelden Voor het gebruik of genot van een standplaats voor het uitstallen, aanbieden of verkopen van goederen of voorwerpen, op het krachtens de ‘Marktverordening van de gemeente Ridderkerk’ aangewezen marktterrein, wordt onder de naam van “marktgeld” een recht geheven. De markt is

84%

voorzien van elektra-aansluitingen. Voor het gebruik van deze voorziening zijn er afzonderlijke tarieven in de verordening opgenomen. De tarieven van de marktgelden zijn kostendekkend. De uit de marktgelden te dekken totale kosten bedragen:

Omschrijving

2022

Kosten van de activiteit vanuit de BAR-organisatie

-11.400

Kosten van de activiteit vanuit de gemeente, inclusief omslagrente

-16.200

Netto kosten van de activiteit

-27.600

Vanuit andere activiteiten toe te rekenen kosten

-11.100

Overhead, inclusief omslagrente

-100

Totale kosten

-38.800

Opbrengst marktgelden

38.800

Dekkingspercentage

100%

Leges Onder de naam leges worden rechten geheven voor verstrekte diensten en producten. Een aantal tarieven van leges is wettelijk gemaximeerd, zoals het tarief voor paspoorten, aanwezigheidsvergunning speelautomaten of bijvoorbeeld een uittreksel Burgerlijke stand. Voor het overige geldt ook hier dat de tarieven van de leges maximaal kostendekkend mogen zijn. Onderwerp legesverordening

De Commissie BBV heeft in de ‘Notitie Lokale Heffingen 2021’ een nieuw model aangereikt voor het inzichtelijk maken van de kostendekkendheid van leges. Dit model op microniveau is nu overgenomen in deze paragraaf. De kosten en opbrengsten van leges zien er als volgt uit:

Kosten

Overhead BTW Opbrengst Kostendekkenheid

1. Algemene dienstverlening 1.1 Burgerlijke stand

58.200

23.100

200

53.900

66%

1.2 Reisdocumenten en Nederlandse identiteitskaart

209.600

90.900

1.000

186.700

62%

1.3 Rijbewijzen

174.200

89.700

900

190.300

72%

1.4 Verstrekkingen in het kader van de basisregistratie persoonsgegevens

45.700

34.500

400

11.000

14%

92

Programmabegroting 2022

Onderwerp legesverordening

Kosten

Overhead BTW Opbrengst Kostendekkenheid

1.7 Overige publiekszaken

74.900

13.600

100

83.500

94%

1.9 Bijzondere wetten

27.700

26.900

300

1.900

3%

Totaal leges Algemene dienstverlening

590.300

278.700

2.900

527.300

60%

Onderwerp legesverordening

Kosten

Overhead BTW Opbrengst Kostendekkenheid

2. Dienstverlening in het kader van de Omgevingswet 2.3 Omgevingsvergunning

806.600

717.000

6.700

909.700

59%

Totaal leges Omgevingswet

806.600

717.000

6.700

909.700

59%

Onderwerp legesverordening

Kosten

Overhead BTW Opbrengst Kostendekkenheid

3. Dienstverlening waarop de Europese dienstenrichtlijn van toepassing is 3.1 Horeca

141.900

137.600

1.400

5.900

2%

3.2 Organiseren evenement of markt

111.100

87.500

900

1.000

1%

3.4 Standplaatsen

10.000

4.500

0

3.200

22%

3.5 Winkeltijdenwet

1.400

1.400

0

0

0%

3.6 Landelijke Register Kinderopvang

23.700

11.400

100

9.000

26%

3.7 Niet benoemde vergunning, ontheffing of andere beschikking

15.700

15.300

200

3.700

12%

Totaal leges Dienstverlening volgens Europese dienstenrichtlijn

303.800

257.700

2.600

22.800

4%

1.700.700 1.253.400 12.200

1.459.800

49%

Kostendekkendheid totale tarieventabel

Kwijtscheldingenbeleid De zogenoemde belastingplichtige minima die niet, of slechts met veel moeite, de gemeentelijke belasting kunnen betalen, kunnen onder wettelijk vastgestelde voorwaarden in aanmerking komen voor kwijtschelding van de verschuldigde gemeentelijke belasting. Hiervoor kan worden gekozen voor automatische kwijtschelding en hoeft men niet steeds jaarlijks opnieuw een kwijtscheldingsverzoek in te dienen. De toetsing wordt uitgevoerd door de Stichting Inlichtingenbureau. De gemeente kan ten aanzien van de kwijtschelding de kosten van bestaan stellen op maximaal 100% van de bijstandsnorm. Dit wordt in Ridderkerk reeds toegepast. Verhoging is niet mogelijk (nadere regels kwijtschelding gemeentelijke en waterschapsbelasting artikel 1 en artikel 255 van de Gemeentewet). De kwijtschelding heeft betrekking op de onroerendezaakbelastingen, de afvalstoffenheffing en de rioolheffing gebruikersdeel. Gemeenten kunnen besluiten algehele of gedeeltelijk kwijtschelding te verlenen. De gedeeltelijke kwijtschelding is vigerend beleid en is vastgelegd in de Verordening kwijtschelding gemeentelijke belastingen 2018. Dit bestaand beleid is gebaseerd op het feit dat in de