Conceptbegroting 2024 gemeente Renswoude
Tekst van het document
3.1.2.7
Begraafplaats
Resultaat l In 2030 is de uitbreiding van de begraafplaats gerealiseerd en biedt ruimte voor begraven, bijzetting, bezinning, herdenking en overdenking 1. Activiteit: inventarisatie op basis van de beschikbare demografische gegevens en de trendontwikkeling begraven om inzicht te krijgen in de benodigde uitbreiding 2. Activiteit: verkennen van de mogelijkheden met betrekking tot de aankoop van gronden Indicatoren: • De begraafplaats biedt de komende 15 jaar ruimte voor begraven en bijzetten. Iedere inwoner van Renswoude kan worden begraven/bijgezet op de gemeentelijke begraafplaats
Financiële overzichten baten en lasten programma 2 Ruimtelijke ontwikkeling en beheer Programma 2 Ruimtelijke ontwikkeling en beheer
2024
2025
2026
2027
Totaal lasten
3.270.039
3.298.050
3.124.833
3.129.317
Totaal baten
1.758.942
1.752.206
1.622.308
1.602.208
Saldo voor bestemming
-1.511.097
-1.545.844
-1.502.525
-1.527.109
Toevoeging reserves
0
0
0
0
Onttrekking reserves
114.475
70.449
0
0
Saldo reserves
114.475
70.449
0
0
-1.396.622
-1.475.395
-1.502.525
-1.527.109
Saldo na bestemming
Begroting gemeente Renswoude 2024
18
Programma 2 Ruimtelijke ontwikkeling en beheer Doelstelling 3.1.2.1 3.1.2.2 3.1.2.3 3.1.2.5 3.1.2.7
Doelstelling 3.1.2.1 3.1.2.2 3.1.2.3 3.1.2.5 3.1.2.7
Lasten Ontwikkeling buitengebied & agrarische sector Ontwikkeling dorp en infrastructuur Verkeersveiligheid Onderhoud openbare ruimte en afval Begraafplaats
2024 na Wijzigingen Kadernota 63.073 37.110 839.471 218.273 388.201 -19.333 1.860.435 -214.758 99.872 -2.305
2024 na wijz. 100.183 1.057.744 368.869 1.645.676 97.567
2025
2026
2027
139.464 1.058.889 365.206 1.640.893 93.597
102.946 919.555 364.798 1.644.012 93.522
105.389 919.461 364.389 1.646.631 93.447
Subtotaal lasten:
3.251.052
18.987
3.270.039
3.298.050
3.124.833
3.129.317
Baten Ontwikkeling buitengebied & agrarische sector Ontwikkeling dorp en infrastructuur Verkeersveiligheid Onderhoud openbare ruimte en afval Begraafplaats
2024 na Wijzigingen Kadernota 171.217 -20.564 1.395.325 143.047 69.917 -
2024 na wijz. 150.653 1.538.372 69.917
2025
2026
2027
151.908 1.529.402 70.896
12.682 1.537.737 71.889
12.682 1.516.631 72.895
Subtotaal baten:
1.636.459
122.483
1.758.942
1.752.206
1.622.308
1.602.208
Saldo voor bestemming Toevoegingen reserves Onttrekkingen reserve Subtotaal reserves: Saldo na bestemming
-1.614.593 73.475 73.475 -1.541.118
103.496 41.000 41.000 144.496
-1.511.097 114.475 114.475 -1.396.622
-1.545.844 70.449 70.449 -1.475.395
-1.502.525 0 -1.502.525
-1.527.109 0 -1.527.109
Toelichting op de wijzigingen: Ontwikkeling dorp en infrastructuur lasten Het budget voor de implementatie van de Omgevingswet, is met € 200.000 verhoogd. Hier staat een ander budget tegenover wat geruime tijd niet werd benut. Dit was een budget wat ‘van oudsher’ gereserveerd stond voor een bijdrage aan de Omgevingsdienst. Het budget dat nodig is als bijdrage aan de Omgevingsdienst is afgestemd op de begroting van de Omgevingsdienst en staat ook in de begroting van Renswoude. Daarmee kan het budget dat niet werd aangewend vrijvallen en worden ingezet voor de Omgevingswet. Hiermee is deze budgetwijziging neutraal. Onderhoud openbare ruimte en afval lasten Hier zien we de vrijval van het te hoge budget voor de Omgevingswet van € 200.000.
3.1.3
Programma Samenleving
Dit programma draagt bij aan een inclusief, vitaal en leefbaar dorp. In Renswoude werken we aan een samenleving waarin inwoners zich verantwoordelijk voelen voor elkaar, werken, actief meedoen en waarin de gemeente als het nodig is een handje helpt. In Renswoude is hiervoor ondersteuning geregeld. Het Dorpsteam speelt hier een belangrijke rol in. In Renswoude zorgen we voor elkaar. Doelstelling Alle inwoners van Renswoude doen mee binnen hun mogelijkheden en beperkingen Kaderstellende beleidsnota’s • Algemene Subsidieverordening 2021 • Subsidiebeleidsnota gemeente Renswoude • Nadere Subsidieregels gemeente Renswoude • Verordening Jeugdhulpgemeente Renswoude 2015 • Verordening Wet maatschappelijke ondersteuning 2015, 2019 gemeente Renswoude • Aanpassing verordening Jeugdhulp Gemeente Renswoude 2015, 2017 • Beleidsplan Sociaal Domein 2023-2026 (nog vast te stellen in december 2023) • Besluit nadere regels Maatschappelijke ondersteuning Renswoude 2021 • Verordening Minimaregelingen Renswoude (2021)
Begroting gemeente Renswoude 2024
19
• • • • • • • • • • • • • • • • • • • • •
Re-integratieverordening Participatiewet Renswoude 2022 Verordening Loonkostensubsidie Participatiewet Renswoude 2022 Verordening Individuele Inkomenstoeslag Renswoude 2022 Verordening tegenprestatie Participatiewet gemeente Renswoude 2022 Verordening Regionale Cliëntenparticipatie Werk en Inkomen Renswoude 2022 Afstemmingsverordening Participatiewet, IOAW, IOAZ en BBZ Renswoude 2022 Beleidsregel Scholingsplicht Renswoude 2022 Beleidsregel tegemoetkoming eigen bijdrage kinderopvang Renswoude 2022 Beleidsregel Tegenprestatie Renswoude 2022 Beleidsregel Terugvordering en verhaal Renswoude 2022 Beleidsregel Vaststelling vermogen Renswoude 2022 Besluit uitvoering re-integratie Renswoude 2022 Regeling Sociale Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht Beleidsplan Schulddienstverlening en preventie 2018-2022 Beleidsregel vrijlating giften Participatiewet Renswoude Verordening beslistermijn schuldhulpverlening (2021) Verordening bekostiging leerlingenvervoer 2022 Beleidsregel draagkracht bijzondere bijstand Verordening voorzieningen huisvesting onderwijs gemeente Renswoude 2010 Beleidsregel Krediethypotheek PW 2016 Beleidsregel Taaleis 2016
Verbonden partijen • IW4 Bedrijven Sociale Werkvoorziening, gevestigd in Veenendaal • GGD regio Utrecht (GGDrU), gevestigd te Zeist • Valleihopper, gevestigd te Barneveld • Jeugdhulpregio (Foodvalley), gevestigd in Ede
3.1.3.1
Welzijn (w.o. bibliotheek, gezondheid, sport)
Resultaat I Binnen het beleid en de activiteiten van de gemeente hebben we oog voor alle inwoners en krijgt iedereen de kans om mee te doen binnen de eigen mogelijkheden en talenten 1. Activiteit: We zetten het thema inclusie op de agenda, bijvoorbeeld door een bijeenkomst met de Adviesraad sociaal domein en onze samenwerkingspartners Resultaat ll De inwoners van Renswoude leven in een gezonde en veilige omgeving 1. Activiteit: We nemen deel aan de gemeenschappelijke regeling van de GGDrU 2. Activiteit: We voeren het plan van aanpak voor het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) uit en nemen deel aan de uitvoering van het Regioplan van het Integraal Zorgakkoord (IZA) Indicatoren • Het aantal volwassen inwoners dat de eigen gezondheid als (zeer) goed ervaart blijft gelijk of neemt toe. In 2020 beoordeelde 68,2% van de Renswoudenaren de eigen gezondheid als goed of zeer goed. Bronnen: vierjaarlijks onderzoek GGDrU Resultaat lll Alle inwoners hebben de mogelijkheid om een leven lang plezier in sport en bewegen te hebben 1. Activiteit: We faciliteren de uitvoering van het Sport- en Beweegakkoord 2023-2026 (is onderdeel van het GALA) 2. Activiteit: Wij financieren de inzet van de coördinator sport en preventie 3. Activiteit: We verlenen subsidie aan sportverenigingen Indicatoren
Begroting gemeente Renswoude 2024
20
• Het aantal kinderen voor wie het Jeugdsport- en cultuurfonds bedoeld is en hiervan gebruik maakt neemt toe Het aantal kinderen in 2022: 32 Bronnen: de jaarrapportage Jeugdsport- en cultuurfonds Resultaat lV Inwoners zijn op de hoogte van de activiteiten, initiatieven en ondersteuning binnen het sociaal domein, zoals op het terrein van ontmoeten, sport en bewegen, cultuur, vrijwilligerswerk 1. Activiteit: Up-to-date houden van de gemeentelijke website en ervoor zorgen dat de informatie begrijpelijk is voor onze inwoners Indicatoren • Het aantal bezoekers op de pagina's van de website binnen het sociaal domein en zoekwoorden wordt gemonitord Bronnen: de interne monitor door de gemeentelijke websitebeheerder Resultaat V De zelfstandigheid, het welbevinden en maatschappelijk participeren van alle senioren en volwassen burgers in Renswoude en in het bijzonder kwetsbare groepen wordt versterkt. 1. Activiteit: We subsidiëren de inzet van het welzijnswerk en sturen vanuit onze rol op de inhoud van deze inzet 2. Activiteit: Het welzijnswerk organiseert ontmoetingsmogelijkheden voor en met inwoners Indicatoren • De deelname aan ontmoetingsactiviteiten van het welzijnswerk neemt toe.
Het aantal deelnemers in 2022 was 222 (NAH-café, mantelzorg high tea, ontmoetingsgroep, samen soepen, creatieve inloop, samen gezellig, samen eten) Bronnen: Stichting welzijn en ondersteuning Scherpenzeel en Renswoude-rapportage Resultaat Vl Het lezen en de digitale geletterdheid van inwoners van Renswoude worden bevorderd. 1. Activiteit: We verlenen subsidie aan bibliotheek ZOUT voor het basisaanbod, het Taalhuis en de Voorlees Express. 2. Activiteit: We stemmen de aanpak laaggeletterdheid regionaal af. Indicatoren • Het percentage inwoners dat laaggeletterd is, blijft gelijk of neemt af. Het percentage laaggeletterde inwoners in Renswoude bedraagt in 2022 7% Bronnen: www.geletterdheidinzicht.nl Resultaat Vll Inwoners hebben mogelijkheden voor ontmoeting en (verenigings-)activiteiten in Renswoude. 1. Activiteit: We leveren een bijdrage aan het creëren van ontmoetingsmogelijkheden door het ontwikkelen van een dorpshuis.
3.1.3.2
Kunst en cultuur
Resultaat l Inwoners nemen deel aan kunst, cultuur en erfgoed, of hebben hier kennis mee gemaakt. 1. Activiteit: We verlenen subsidies aan lokale verenigingen en organisaties. Resultaat ll We faciliteren de Kunstroute, Verkennersroute, monumentencommissie en dragen bij aan gemeentelijke monumenten. 1. Activiteit: We stellen structureel middelen beschikbaar voor kunst- en culturele activiteiten.
3.1.3.3
Wet Maatschappelijke Ondersteuning
Resultaat l Binnen het budget is voor iedere volwassen inwoner tijdige en passende (preventieve) ondersteuning beschikbaar. 1. Activiteit: We halen informatie op bij en maken werkafspraken met relevante maatschappelijke partners (zoals huisarts en kerken).
Begroting gemeente Renswoude 2024
21
2.
3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
Activiteit: De zorg en ondersteuning kopen we samen met de gemeente Veenendaal (en Ede) in. De gemeente Veenendaal voert het contractbeheer voor onze gemeente uit. We nemen deel aan het inkoopproces van Wet Maatschappelijke Ondersteuning immaterieel Activiteit: We bewaken de beschikbaarheid en de kwaliteit van zorg en ondersteuning, indien nodig sturen we bij. Activiteit: We voeren de dialoog met inwoners over eigen kracht en de mogelijkheden binnen hun sociale netwerk Activiteit: We maken het Dorpsteam en het zorgaanbod vanuit Veenendaal zichtbaar en laagdrempelig, onder andere door communicatie over het formele en informele aanbod Activiteit: We zetten maatschappelijk werk in bij eenvoudige en kortdurende individuele begeleidingstrajecten Activiteit: We bieden alternatieven bij wachttijden van zorgaanbieders, hierbij zetten we met name in op voorliggende mogelijkheden Activiteit: We geven vervolg aan de lokale aanpak om eenzaamheid te verminderen en voeren dit uit met onze lokale partners Activiteit: We voeren jaarlijks een cliëntervaringsonderzoek uit en voeren verbeteringen door naar aanleiding van de resultaten
Indicatoren • Cliënten zijn tevreden over de geboden ondersteuning, dit wordt zichtbaar doordat het cliëntervaringsonderzoek Wet maatschappelijke ondersteuning met minimaal een 7,5 gewaardeerd wordt door inwoners Bronnen: Het jaarlijkse gemeentelijk cliëntervaringsonderzoek Resultaat ll Er is advies en ondersteuning beschikbaar voor inwoners en professionals die onbegrepen gedrag signaleren. Indien nodig, is er snelle en passende hulp beschikbaar voor inwoners met onbegrepen gedrag 1. Activiteit: In nauwe samenwerking met de gemeenten Veenendaal en Rhenen geven we uitvoering aan het advies- en meldpunt onbegrepen gedrag 2. Activiteit: we geven bekendheid aan het dorpsteam dit is de plek waar inwoners terecht kunnen. De professionals kunnen terecht bij het meldpunt verward gedrag. Indicatoren • Alle signalen die bij het advies- en meldpunt onbegrepen gedrag binnenkomen, onder andere vanuit het Dorpsteam en de wijkagent, worden opgevolgd. Resultaat lll Beschermd wonen is en blijft beschikbaar voor inwoners en de beweging naar Beschermd Thuis wordt gestimuleerd 1. Activiteit: We stemmen regionaal af en nemen deel aan het inkoopproces van beschermd wonen 2. Activiteit: We zetten, wanneer dat passend is, in op preventieve voorzieningen en voorliggende mogelijkheden Resultaat lV Mantelzorgers en vrijwilligers zijn in beeld en krijgen zo nodig ondersteuning. 1.
Activiteit: Het Dorpsteam/welzijnswerk ondersteunt mantelzorgers, onder andere door het mantelzorgcompliment, begeleiding en respijtzorg 2. Activiteit: We ontlasten mantelzorgers door een tijdelijke ‘time-out’ aan te bieden aan inwoners met GGZ-problemen 3. Activiteit: We ondersteunen initiatieven die de positie van vrijwilligers versterken, onder andere door middel van werkateliers en het vrijwilligerspunt. Indicatoren • Het aantal mantelzorgers dat we in beeld hebben bij de gemeente of het Mantelzorgpunt, neemt toe. Aantal 2022 was 82 (mantelzorgwaardering, hulpvragen mantelzorg, doorverwijzing mantelzorg) Bronnen: Interne rapportage Wet maatschappelijke ondersteuning en rapportage Stichting Welzijn en ondersteuning Scherpenzeel en Renswoude. Resultaat V Zo veel mogelijk inwoners, lokale partners en medewerkers van de gemeente zijn alert op signalen van huiselijk geweld en kindermishandeling en weten hoe te handelen. 1. Activiteit: We geven, samen met Rhenen en Veenendaal, uitvoering aan het lokale uitvoeringsprogramma huiselijk geweld en kindermishandeling 2. Activiteit: We investeren in het bereiken van meer inwoners en lokale partners door communicatie en aandacht
Begroting gemeente Renswoude 2024
22
Indicatoren • De bekendheid van Veilig Thuis neemt toe bij inwoners en maatschappelijke partners (scholen, zorgorganisaties), wat zich uit in een toename van het aantal meldingen bij Veilig Thuis. (Toelichting: hiermee willen we niet dat het huiselijk geweld toeneemt, maar wel minder verborgen blijft. Het aantal meldingen uit Renswoude is heel laag, in vergelijking tot landelijke en provinciale cijfers. Er zijn sterke vermoedens dat er meer huiselijk geweld is, dan wordt gemeld. Bronnen: rapportage Veilig Thuis) Resultaat VI Inwoners die te maken hebben met problemen op meerdere gebieden, worden ondersteund vanuit een gecoördineerde aanpak (Wet WAMS). 1. Activiteit: We ontwikkelen en implementeren een werkwijze binnen het Dorpsteam voor deze gecoördineerde aanpak.
3.1.3.4
Jeugd
Resultaat l Kinderen die in hun ontwikkeling bedreigd worden, hebben we vroegtijdig in beeld. 1. Activiteit: We werken nauw samen met basisscholen, kinderopvang, leerplicht en jeugdgezondheidszorg, door bijvoorbeeld deel te nemen aan ondersteuningsoverleggen van de scholen. Indicatoren • Het aantal leerlingen op de basisscholen dat langdurig thuis zit blijft gelijk of daalt Resultaat ll Binnen het beschikbare budget krijgt ieder kind de juiste ondersteuning (informeel of maatwerk) 1. Activiteit: We halen informatie op bij en maken werkafspraken met relevante maatschappelijke partners (zoals de huisarts) 2. Activiteit: We bewaken de beschikbaarheid en de kwaliteit van zorg en ondersteuning, indien nodig sturen we bij 3. Activiteit: We maken het Dorpsteam zichtbaar en laagdrempelig, onder andere door communicatie over het formele en informele aanbod 4. Activiteit: We volgen de ontwikkelingen omtrent de Hervormingsagenda Jeugd en spelen hierop in 5. Activiteit: We stemmen af met de Jeugdhulpregio FoodValley 6.
Activiteit: We zetten jaarlijks een cliëntervaringsonderzoek uit en voeren verbeteringen door naar aanleiding van dit onderzoek Indicatoren • De deelname aan het cliëntervaringsonderzoek stijgt met 10% • Cliënten zijn tevreden over de geboden ondersteuning, dit wordt zichtbaar doordat het cliëntervaringsonderzoek met minimaal een 7,5 gewaardeerd wordt door inwoners Bronnen: het gemeentelijk jaarlijks cliëntervaringsonderzoek • De uitgaven van de ingezette ondersteuning passen binnen de begroting van dit onderdeel Resultaat lll Alle jeugdigen in Renswoude groeien veilig en gezond op 1. Activiteit: We ontwikkelen samen met relevante maatschappelijke partners een preventief aanbod (zoals Kiestraining, Schooljudo/HiRO, Home-start) 2. Activiteit: Wij nemen actief deel aan de nieuwe werkwijze van de Proeftuin Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming Indicatoren • Het aantal kinderen voor wie het preventief aanbod bedoeld is, zoals KIES-training en Buurtgezinnen, wat hieraan deelneemt, neemt toe. Het aantal kinderen dat in 2022 gekoppeld is aan een buurtgezin is twee. Bronnen: Jaarlijkse subsidieverantwoording Buurtgezinnen • Het aantal gezinnen waarvoor de werkwijze van de Proeftuin bedoeld is en die we bij het Veiligheidsteam van de Proeftuin bespreken en ondersteunen, neemt toe.
Eén gezin is in 2022 binnen de Proeftuin besproken en ondersteund (de Proeftuin is op 1 oktober 2022 gestart).
Begroting gemeente Renswoude 2024
23
Bronnen: Rapportage Proeftuin Resultaat lV Binnen het beschikbare budget krijgt ieder kind met (risico’s op) achterstanden de juiste ondersteuning 1. Activiteit: We verlenen subsidie aan de kinderopvangorganisatie voor het reguliere peuteraanbod en de Voorschoolse Educatie (VE) peuteraanbod 2. Activiteit: We investeren samen met scholen, kinderopvang, jeugdgezondheidzorg en bibliotheek in aanvullende activiteiten en programma's voor kinderen met taalachterstanden en verlenen daar subsidie voor (zoals Verlengde Schooldag) 3. Activiteit: We faciliteren en monitoren de samenwerking met en afspraken tussen het Dorpsteam en de scholen, kinderopvang en GGD over signalering, verwijzing en ondersteuning van peuters en kleuters met (risico op) ontwikkelingsachterstanden Indicatoren • Het aantal peuters dat in aanmerking komt voor het aanbod van Voorschoolse educatie en hieraan deelneemt, blijft tenminste gelijk of stijgt. In 2022 namen 8 peuters aan het VVE-programma deel. Bronnen: De GGD-verantwoording en de jaarlijkse verantwoording VVE-aanbieder
3.1.3.5
Participatie
Resultaat l Iedereen neemt naar vermogen deel aan de samenleving en voorziet zoveel mogelijk in het eigen onderhoud. Inwoners die niet in staat zijn om in hun eigen onderhoud te kunnen voorzien, worden bijgestaan door de gemeente. 1. Activiteit: We geven uitvoering aan de Participatiewet (verschillende soorten uitkeringen, bijzondere bijstand en andere vormen van begeleiding) via de gemeente Veenendaal en geven opdracht voor de verdere beleidsontwikkeling 2. Activiteit: We stemmen ons beleid rond de Participatiewet af met Veenendaal en Rhenen, voor zover passend bij Renswoude 3. Activiteit: Samen met Veenendaal en Rhenen nemen we deel aan de gemeenschappelijke regeling van het sociaal werkbedrijf IW4 Indicatoren • Na de sterke stijging van de afgelopen twee jaar, vlakt de groei van het aantal inwoners met een bijstandsuitkering af. In 2022 waren het 31 huishoudens Bronnen: Dashboard in- en uitstroom participatie Resultaat ll Inwoners met financiële zorgen, problemen en schulden krijgen in een vroeg stadium de juiste ondersteuning 1. Activiteit: We financieren en faciliteren de schulpverlening in de vorm van het Budgetloket (belegd bij de gemeente Veenendaal) 2. Activiteit: We verlenen subsidie voor een preventief, informeel aanbod (IDH Schuldhulp en de Formulierenbrigade) in goede samenhang met het Budgetloket 3.
Activiteit: We investeren in het signaleren en bereiken van meer inwoners die financieel in de problemen (dreigen te) raken Indicatoren • Het aantal inwoners met (beginnende) schulden dat vroegtijdig met de gemeente in contact komt door de nieuwe aanpak vroegsignalering schulden stijgt Bronnen: Aantal gesprekken binnen Dorpsteam/Budgetloket/IDH Schuldhulp Resultaat III Inwoners met een kleine beurs worden financieel extra ondersteund door middel van onze minimaregelingen 1. Activiteit: We geven opdracht aan de gemeente Veenendaal voor de doorontwikkeling en uitvoering van het minimaen armoedebeleid (onder andere via de Grebbepas) 2. Activiteit: We stimuleren het gebruik van de minimaregelingen door informatieverstrekking 3. Activiteit: We onderzoeken mogelijke verbeteringen naar aanleiding van de evaluatie van de minimaregelingen
Begroting gemeente Renswoude 2024
24
Indicatoren • Het aantal huishoudens dat in aanmerking komt voor de Grebbepas en hiervan gebruikmaakt stijgt. Resultaat IV Statushouders en vluchtelingen nemen deel aan de samenleving, het liefst via betaald werk. 1. Activiteit: We stemmen de inkoop van begeleiding en ondersteuning met de gemeente Veenendaal af. 2. Activiteit: We maken aanvullende afspraken met lokale organisaties, zoals SWO en Taalhuis, over begeleiding en ondersteuning van statushouders, vluchtelingen en andere inwoners die deze ondersteuning kunnen gebruiken. Financiële overzichten baten en lasten programma 3 Sociaal Domein Programma 3 Sociaal Domein
2024
2025
2026
2027
Totaal lasten
5.056.310
5.083.948
4.981.349
4.986.727
Totaal baten
729.289
729.289
713.289
713.289
-4.327.021
-4.354.659
-4.268.060
-4.273.438
Toevoeging reserves
217.000
217.000
217.000
217.000
Onttrekking reserves
157.114
157.114
157.114
131.027
Saldo reserves
-59.886
-59.886
-59.886
-85.973
-4.386.907
-4.414.545
-4.327.946
-4.359.411
Saldo voor bestemming
Saldo na bestemming
Programma 3 Sociaal Domein Doelstelling 3.1.3.2 3.1.3.3 3.1.3.4 3.1.3.5 3.1.3.6
Doelstelling 3.1.3.2 3.1.3.3 3.1.3.4 3.1.3.5 3.1.3.6
Lasten Welzijn (w.o. bieb en monumenten), gezondheid, sport Kunst en cultuur Wmo Jeugd Participatie
2024 na Wijzigingen Kadernota 910.335 25.616 11.589 11.975 976.927 143.178 2.285.575 -406.100 1.050.877 46.338
2024 na wijz. 935.951 23.564 1.120.105 1.879.475 1.097.215
2025
2026
2027
938.870 23.562 1.150.607 1.884.694 1.086.215
852.586 23.559 1.125.295 1.893.694 1.086.215
853.083 23.556 1.128.179 1.895.694 1.086.215
5.083.948
4.981.349
4.986.727
2025
2026
2027
210.456 20.000 3.193 495.640
194.456 20.000 3.193 495.640
194.456 20.000 3.193 495.640
Subtotaal lasten:
5.235.303
-178.993
5.056.310
Baten Welzijn (w.o. bieb en monumenten), gezondheid, sport Kunst en cultuur Wmo Jeugd Participatie
2024 na Wijzigingen Kadernota 143.283 67.173 20.000 260.193 -257.000 495.640 -
2024 na wijz. 210.456 20.000 3.193 495.640
Subtotaal baten: Saldo voor bestemming Toevoegingen reserves Onttrekkingen reserve Subtotaal reserves: Saldo na bestemming
919.116
-189.827
729.289
729.289
713.289
713.289
-4.316.187 92.000 132.000 40.000 -4.276.187
-10.834 125.000 25.114 -99.886 -110.720
-4.327.021 217.000 157.114 -59.886 -4.386.907
-4.354.659 217.000 157.114 -59.886 -4.414.545
-4.268.060 217.000 157.114 -59.886 -4.327.946
-4.273.438 217.000 131.027 -85.973 -4.359.411
Toelichting op de wijzigingen: Jeugd lasten De budgetten voor Jeugdzorg worden bepaald door de prognose die Jeugd Food Valley (JFV) afgeeft. Op basis van een eerdere prognose was er een hoger budget opgenomen in de begroting. Deze te hoge budgetten zijn voor de jaren 2024-2027 naar beneden bijgesteld. Voor 2024 betreft dit een positieve bijstelling van €401.250. De Jeugdhulpregio Foodvalley startte in 2023 het project herijking van de tarieven voor jeugdhulp, met als doel om tot reële tarieven voor jeugdhulp te komen. In het proces van de herijking van tarieven hebben we met het openbreken van CAO’s binnen de jeugdhulpsector te maken. Hierdoor lopen we als jeugdhulpregio het risico dat de kosten door de herijking van de tarieven van bepaalde soorten jeugdhulp meer gaan stijgen dan de afgesproken jaarlijkse indexering. Hiervoor is er een stelpost Indexatie Jeugdzorg gevormd van €100.000 per jaar binnen de post. Het is belangrijk om deze hier te noemen, maar valt als mutatie onder programma 6.
Begroting gemeente Renswoude 2024
25
Wet maatschappelijke ondersteuning lasten De ontwikkeling rond CAO’s zien we ook binnen de Wet maatschappelijke ondersteuning en andere sectoren zoals vervoer, onderwijs en kinderopvang. De lasten Wet maatschappelijke ondersteuning zijn bijgeraamd met jaarlijks € 139.000. baten Van de baten is € 257.000 overgeheveld naar het programma Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, Vennootschapsbelasting, onvoorzien. Deze deeluitkering, onderdeel van de algemene uitkering, dient namelijk volgens het Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) begroot en verantwoord te worden onder de algemene dekkingsmiddelen. Mutaties reserves toevoegingen Vanaf 2024 wordt er jaarlijks €125.000 toegevoegd aan de reserve sociaal domein, met een beoogde stand van € 500.000 per 1 januari 2028. De komende jaren, zoals deel hierboven beschreven, zien we een aantal onzekerheden binnen het domein samenleving. Om die financiële risico’s toch enigszins op te vangen, wordt er bewust gekozen om de reserve te versterken.
3.1.4
Programma economische ontwikkeling en toerisme
Dit programma draagt bij aan de ontwikkeling van een gezonde lokale economie in ons dorp en draagt daarmee bij aan de leefbaarheid. Daarbij willen we het landelijke karakter van het dorp behouden en de bekendheid, zichtbaarheid en toegankelijkheid van Renswoude naar de buitenwereld vergroten. Dag-, sport- en verblijfsrecreatie willen we behouden en blijven faciliteren. Doelstelling • Ontwikkeling van het lokale bedrijfsleven stimuleren om zo de lokale werkgelegenheid te vergroten en een goede samenwerking met lokale ondernemers en de ondernemersvereniging te behouden. • De bereikbaarheid van Renswoude op peil houden • Geschikte dag- en verblijfrecreaties creëren of behouden Kaderstellende beleidsnota’s • Verordening op de heffing en invordering toeristenbelasting Verbonden partijen • Regio Foodvalley • Regionaal Bureau Toerisme
3.1.4.1
Ontwikkeling lokale bedrijfsleven
Resultaat l Beschikbaar krijgen van bedrijfskavels (Groot Overeem II) om de ontwikkeling van het lokale bedrijfsleven te faciliteren 1. Activiteit: afronden gerechtelijke procedure 2. Activiteit: het bouwrijp maken voorbereiden en aanbesteden en realiseren 3. Activiteit: start verkoop eerste bouwkavels Indicatoren • Aantal verkochte bedrijfskavels. 5% van de bedrijfskavels is verkocht in 2024. Resultaat ll Er is een goede samenwerking met lokale ondernemers en de ondernemersvereniging 1. Activiteit: Tweemaal per jaar overleg tussen college en ondernemersvereniging 2. Activiteit: Korte lijnen tussen ondernemersvereniging, bestuur en ambtenaren door regelmatig onderling contact. Onder andere door aanwezig te zijn bij bijeenkomsten en vergaderingen van de ondernemersvereniging. En het betrekken van ondernemersvereniging bij voor hen relevante beleidsontwikkelingen Resultaat lll Intensivering van het behoud en versterking van het huidige winkelbestand
Begroting gemeente Renswoude 2024
26
1. 2.
Activiteit: Concentratie van winkels in het Dorpshart door het faciliteren van verhuizingen van bestaande ondernemers door de gemeente. Activiteit: Het aanbod monitoren van de wekelijkse markt in Renswoude.
Indicatoren • Leegstand winkelpanden is gelijk gebleven of verminderd. Bron: Locatus & visueel.
3.1.4.2
Bereikbaarheid
Resultaat l Bereikbaarheid in het algemeen, maar Openbaar Vervoer in het bijzonder, dienen op orde te zijn om voor onze inwoners een prettige plek te creëren om in Renswoude te wonen en te werken 1. Activiteit: Zowel ambtelijk als bestuurlijk zal een lobby gevoerd blijven worden in het Regionaal en Provinciaal overleg.
3.1.4.3
Recreatie en toerisme
Resultaat l De fiets en wandelpaden zijn actueel en goed aangegeven 1. Activiteit: De gemeente is aangesloten bij alle deelnemende partijen om de wensen van de gebruikers onder de aandacht te brengen en deze indien mogelijk toe te passen bij de realisatie van nieuwe wandelpaden 2. Activiteit: Actieve deelname binnen het Regionaal Bureau Toerisme Indicatoren • Project herziening Wandelroutenetwerk Utrecht Oost (herziening bewegwijzering) moet in 2024 afgerond zijn. Resultaat ll Het behouden van bestaande cultuurhistorische gebouwen of gemeentelijke gebieden 1. Activiteit Financiële en ambtelijke ondersteuning vanuit de gemeente. Resultaat lll De Promotiecommissie Renswoude heeft geïnventariseerd wat de behoeftes zijn voor de verschillende doelgroepen 1. Activiteit: De kinderburgemeester als klankbord benutten voor de promotiecommissie om zo te inventariseren of activiteiten ook voor de jeugd interessant zijn. 2. Activiteit: Buurtsportcoach betrekken bij een behoefteonderzoek Indicator • Behoefteonderzoeken zijn beschikbaar. Financiële overzichten baten en lasten programma 4 Economische ontwikkeling en toerisme Programma 4 Economische ontwikkeling en toerisme
2024
2025
2026
2027
Totaal lasten
64.389
64.389
64.389
63.389
Totaal baten
54.544
55.307
56.081
56.081
Saldo voor bestemming
-9.845
-9.082
-8.308
-7.308
Toevoeging reserves
0
0
0
0
Onttrekking reserves
0
0
0
0
Saldo reserves
0
0
0
0
-9.845
-9.082
-8.308
-7.308
Saldo na bestemming
Begroting gemeente Renswoude 2024
27
Programma 4 Economische ontwikkeling en toerisme Doelstelling 3.1.4.1 3.1.4.3
Lasten Ontwikkeling lokale bedrijfsleven Recreatie en toerisme Subtotaal lasten:
Doelstelling 3.1.4.1 3.1.4.3
Baten Ontwikkeling lokale bedrijfsleven Recreatie en toerisme
2024 na Wijzigingen Kadernota 19.046 -14.694 58.876 1.161 77.922
2024 na wijz. 4.352 60.037
-13.533
64.389
2024 na Wijzigingen Kadernota 54.494 50 -
2024 na wijz. 54.494 50
2025
2026
2027
4.352 60.037
4.352 60.037
3.352 60.037
64.389
64.389
63.389
2025
2026
2027
55.257 50
56.031 50
56.031 50
Subtotaal baten:
54.544
0
54.544
55.307
56.081
56.081
Saldo voor bestemming Toevoegingen reserves Onttrekkingen reserve Subtotaal reserves: Saldo na bestemming
-23.378 0 -23.378
13.533 0 13.533
-9.845 0 -9.845
-9.082 0 -9.082
-8.308 0 -8.308
-7.308 0 -7.308
Toelichting op de wijzigingen: Ontwikkeling lokale bedrijfsleven lasten In deze doelstelling is het budget voor ‘sociaaleconomisch overleg’ met €15.000 afgeraamd. Dit budget was in de afgelopen boekjaren niet meer gerealiseerd.
3.1.5
Programma inwoners, openbare orde en veiligheid, bestuur en organisatie
Dit programma draagt bij aan het versterken van het vertrouwen in de overheid en de rechtstaat. Het college vindt het daarbij essentieel dat de gemeente transparant, bereikbaar en beschikbaar is en communiceert in begrijpelijke taal. Het college heeft verbetering van de contacten met inwoners over de volle breedte als speerpunt benoemd voor de periode 2022 – 2026. Maar het college vindt ook dat bestuur en organisatie voldoende moeten zijn toegerust de gemeentelijke taken en beleid adequaat uit te voeren en te voldoen aan de eisen die onze toezichthouders daaraan stellen. Denk daarbij aan het bewaken van de basisregistratie persoonsgegeven (BRP), uitgiften van paspoorten en rijbewijzen maar ook aan het rechtmatig organiseren van verkiezingen. In juni 2024 zijn er Europese verkiezingen. Maar bijvoorbeeld ook aan afhandelen van meldingen, bezwaren en beschikbaar stellen van informatie (uitvoering van de Wet Open Overheid). Daarnaast zet het college in op een consistente wijze van toezicht en handhaving van de regels. Denk hier aan handhaving van de algemene plaatselijke verordening (APV), toezicht op evenementen, de inzet van BOA of het toezicht op bouwwerken. Het college streeft naar transparante uitvoering van de bevoegdheden van burgemeester en wethouders bij openbare orde vraagstukken en het tegengaan van ondermijning.
Ook geeft zij uitvoering aan het integer handelen van bestuurders en ambtelijke organisatie en het correct afhandelen van klachten. Ten aanzien van de opvang van vluchtelingen zijn menswaardige opvang, samenwerking met inwoners en gastgezinnen en beperking van overlast de belangrijkste aandachtpunten. Doelstelling • Dienstverlening waarin de inwoner en het bedrijfsleven centraal staan • De inwoner voelt zich veilig binnen de openbare ruimte van de gemeente Kaderstellende beleidsnota’s • Algemene Plaatselijke Verordening 2022 • Gezamenlijk Integraal Veiligheidsplan Heuvelrug 2023-2026 • Nota parkeernormen 2016 • Beleidsplan VTH (2023)
Begroting gemeente Renswoude 2024
28
Verbonden partijen • Veiligheidsregio Utrecht (VRU) • Omgevingsdienst regio Utrecht (ODRU)
3.1.5.1 Algemene plaatselijke verordening, Openbare orde en veiligheid, Vergunningverlening (bouw/OG en evenementen) Het stelsel van vergunningverlening, toezicht en handhaving, bezwaar en beroep, maar ook politie-inzet en inzet van andere hulpdiensten dragen bij aan een betrouwbare overheid als inwoners zien dat gelijke gevallen gelijk worden gehandeld. Dat zichtbaar wordt opgetreden wanneer dat noodzakelijk is. Resultaat l Vergunningen (zowel op het gebied van het omgevingsrecht als op het gebied van de openbare orde en veiligheid) worden verleend conform de daarvoor geldende regelgeving (Omgevingswet, APV, verordeningen en beleidsregels) 1. Activiteit: Gebruiksvriendelijk proces voor aanvragen van vergunningen (omgevingsloket) 2. Activiteit: Regelgeving (met name in het kader van de Omgevingswet) up to date maken. We voeren hiervoor de nieuwe omgevingswet en wet kwaliteitsborging in. Indicator • het aantal bezwaren gaat omlaag. Resultaat ll Vergunningverleners, handhavers en toezichthouders handelen in het belang van de inwoners van Renswoude 1. Activiteit: In regionaal verband (regio Heuvelrug) wordt deelgenomen aan het monitoren van de veiligheid (criminaliteitscijfers) 2. Activiteit: Op lokaal niveau worden concrete maatregelen genomen om de veiligheid te vergroten (verbetering openbare verlichting) 3.
Activiteit: De gemeente Renswoude neemt deel aan de Veiligheidsregio Utrecht, waarin in regionaal verband crisisbeheersing wordt vormgegeven 4. Activiteit: De gemeente Renswoude neemt deel aan het driehoeksoverleg samen met de andere vier Heuvelrug gemeenten en aan het districtelijk veiligheidscollege en aan het regionaal veiligheidscollege, waar aandacht wordt besteed aan het verkrijgen van inzicht en de aanpak van criminaliteit en ondermijning 5. Activiteit: De wijkagent is bereikbaar en benaderbaar Indicator • criminaliteitscijfers hebben een dalende trend.
3.1.5.2
Burgerzaken en dienstverlening
Het tijdig en foutloos verstrekken van noodzakelijke officiële documenten voor inwoners en het bewaken van de kwaliteit van de basisregistratie personen, dragen bij aan het behoud van de rechtstaat. Er vindt een jaarlijkse zelfevaluatie plaats van de BRP en reisdocumenten. Resultaat l In 2024 zijn de reguliere producten (met uitzondering van reisdocumenten) van Burgerzaken ook digitaal verkrijgbaar en daarmee 24/7 bereikbaar voor inwoners reguliere producten 1. Activiteit: aanschaf E-diensten Resultaat ll De dienstverlening is verbeterd ten opzichte van 2023 1. Activiteit: Een afspraak bij Burgerzaken is altijd mogelijk binnen vijf werkdagen 2. Activiteit: De gemeente is telefonisch bereikbaar op alle werkdagen van 9.00 uur tot 16.00 uur en neemt de telefoon binnen drie keer op 3. Activiteit: Bij een terugbelverzoek wordt er binnen twee werkdagen teruggebeld 4. Activiteit: Alle schriftelijke uitingen van deze gemeente zijn in begrijpelijke taal opgesteld (Volgens de richtlijnen genootschap Onze Taal) 5. Activiteit: Alle mails, verzoeken, aanvragen voor vergunningen en subsidies en brieven worden voorzien van een ontvangstbevestiging. Binnen vijf werkdagen krijgt de vraagsteller een antwoord over de stand van zaken.
Begroting gemeente Renswoude 2024
29
3.1.5.3
Vluchtelingen
De gemeente is verantwoordelijk voor huisvesting, inkomen, onderwijs en zorg voor vluchtelingen. Maar ook voor hun arbeidsomstandigheden. De opvang van ongeveer 120 Oekraïense vluchtelingen in Renswoude is alleen mogelijk in nauwe samenwerking met de inwoners van Renswoude. Het behoud van draagvlak door het adequaat uitvoeren en nemen van de gemeentelijke verantwoordelijkheid draagt bij aan het vertrouwen in de gemeente en de rechtstaat Resultaat l We bieden passende opvang en ondersteuning aan Oekraïense vluchtelingen, die door de gemeente Renswoude worden opgevangen. 1. Activiteit: We stellen, naast de particuliere opvang, woonruimte beschikbaar en investeren in nieuwe opvangmogelijkheden 2. Activiteit: We zorgen voor passend onderwijs en leerlingenvervoer 3. Activiteit: We stellen een financiële toelage beschikbaar 4. Activiteit: We bieden zorg en ondersteuning 5. Activiteit: We investeren in communicatie om het verblijf van de Oekraïense inwoners zo soepel mogelijk te laten verlopen 6. Activiteit: Er zijn voldoende fte's beschikbaar om deze taken uit te voeren 7. Activiteit: We spelen in op wetswijzingen, landelijke en regionale ontwikkelingen. Zo nodig integreren we bovenstaande activiteiten in ons reguliere beleid
3.1.5.4
Extern toezicht en integriteit
Op verschillende bedrijfsonderdelen wordt wettelijk extern getoetst op kwaliteit. Het gaat om interprovinciaal toezicht, SISO, Archiefinspectie, Financieel toezicht door de provincie, accountant en ENSIA. De functionaris voor gegevensbescherming en de Privacy Officer houden zich bezig met de AVG. Resultaat l De ambtelijke organisatie voldoet aan de wettelijke normen van bovengenoemde instanties Indicator • Dit blijkt uit de rapportages van toezichthouders 1.
Activiteit: Volledige medewerking verlenen aan de toetsing op vooraf afgesproken tijdstippen
Resultaat II De ambtelijke organisatie handelt transparant en integer. Indicator • er zijn geen gevallen van fraude door de accountant geconstateerd. 1. 2. 3.
Activiteit: alle medewerkers leggen de eed of belofte af Activiteit: er worden dilemma-gesprekken gevoerd Activiteit: er wordt een klokkenluidersregeling opgesteld
3.1.5.5
Huisvesting
Huisvesting van de gemeente dient te voldoen aan alle wettelijke vereisten. Veiligheid, toegankelijkheid, gezondheid en klimaatneutraliteit staan hierbij voorop. Arbowetgeving en rijkshuisvestingsvereisten zijn van toepassing Resultaat l In 2025 zijn medewerkers en materieel van de buiten- en onderhoudsdienst ondergebracht in een adequate, veilige, energie neutrale en toegankelijke huisvesting, inclusief een plaats voor het gemeentedepot 1.
Activiteit: Begin 2024 wordt het project nieuwe gemeentewerf opgestart en afgerond in 2025.
Begroting gemeente Renswoude 2024
30
Financiële overzichten baten en lasten programma 5 inwoners, openbare orde en veiligheid, bestuur en organisatie Programma 5 inwoners, oov, bestuur en organisatie Totaal lasten
2024
2025
962.657
2026
973.955
2027
962.675
973.609
Totaal baten
224.612
227.476
230.381
230.381
Saldo voor bestemming
-738.045
-746.479
-732.294
-743.228
Toevoeging reserves
0
0
0
0
Onttrekking reserves
400.022
400.022
400.022
400.022
Saldo reserves
400.022
400.022
400.022
400.022
Saldo na bestemming
-338.023
-346.457
-332.272
-343.206
Programma 5 inwoners, oov, bestuur en organisatie Doelstelling 3.1.5.1 3.1.5.2
Lasten APV, OOV, vergunningverlening (bouw/OG en evenementen) Burgerzaken Subtotaal lasten:
Doelstelling 3.1.5.1 3.1.5.2
Baten APV, OOV, vergunningverlening (bouw/OG en evenementen) Burgerzaken
2024 na Wijzigingen Kadernota 845.675 -41.647 169.044 -10.414
2024 na wijz. 804.027 158.630
1.014.719 -52.061 2024 na Wijzigingen Kadernota 144.976 69.918 9.718
962.657 2024 na wijz. 144.976 79.636
2025
2026
2027
803.911 170.044
804.045 158.630
814.979 158.630
973.955
962.675
973.609
2025
2026
2027
147.005 80.471
149.064 81.317
149.064 81.317
Subtotaal baten:
214.894
9.718
224.612
227.476
230.381
230.381
Saldo voor bestemming Toevoegingen reserves Onttrekkingen reserve Subtotaal reserves: Saldo na bestemming
-799.825 400.522 400.522 -399.303
61.779 -500 -500 61.279
-738.045 400.022 400.022 -338.023
-746.479 400.022 400.022 -346.457
-732.294 400.022 400.022 -332.272
-743.228 400.022 400.022 -343.206
Toelichting op de wijzigingen: APV, OOV, vergunningverlening (bouw/OG en evenementen) lasten In deze doelstelling is het budget voor personeel van derden met € 43.000 afgeraamd. Dit budget is overgeheveld naar het programma Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb en onvoorzien. In de begroting is het gehele inhuurbudget namelijk centraal opgenomen in dat programma.
3.1.6
Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb en onvoorzien
Binnen de begroting bestaat er onderscheid tussen specifieke dekkingsmiddelen en algemene dekkingsmiddelen. Specifieke dekkingsmiddelen (bijvoorbeeld opbrengsten voor ophalen afval, verstrekken van vergunningen, onderhouden van het riool, reisdocumenten en meer) hangen samen met een concreet beleidsveld en staan opgenomen in de betreffende programma’s. Deze dekkingsmiddelen verlagen het saldo van lasten en baten op de betreffende programma’s in de begroting. De algemene dekkingsmiddelen onderscheiden zich van specifieke dekkingsmiddelen doordat zij vrij aan te wenden zijn. De besteding van deze inkomsten is niet aan een bepaald programma (doel) gebonden. De algemene dekkingsmiddelen vormen de financiële dekking van de bestedingen van de programma’s 1 tot en met 5, en zijn ingedeeld naar voorgeschreven categorieën en onvoorzien. In dit hoofdstuk lichten wij de algemene dekkingsmiddelen toe. OZB De OZB wordt geheven op onroerende zaken van eigenaren van woningen en van eigenaren en gebruikers van niet-woningen. De grondslag voor de OZB is de waarde zoals deze wordt vastgesteld volgens de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ). Vanaf het belastingjaar 2008 is de waarde peildatum telkens 1 januari van het voorafgaande jaar. Voor 2024 is dat 1 januari 2023.
Bij de opbrengst OZB is rekening gehouden met een trendmatige verhoging van 1,4% conform het inflatiepercentage dat in de kadernota is opgenomen. Definitieve tarieven worden berekend bij het vervaardigen van de
Begroting gemeente Renswoude 2024
31
belastingverordeningen. In december 2023 zullen de tarieven voor de diverse belastingen en leges, ter vaststelling worden aangebonden aan de raad, via de belastingverordeningen. Op dit moment is de waardeontwikkeling die benodigd is voor het bepalen van de tarieven nog niet in beeld bij de gemeente Veenendaal. Algemene uitkering gemeentefonds Bij het doorrekenen van Rijkscirculaires, wordt er altijd aansluiting gezocht met het laatst bekende saldo van de algemene uitkering. Voor gemeente Renswoude is het laatst bekende saldo van de algemene uitkering de meicirculaire 2023. De financiële effecten van de meicirculaire zijn in beeld gebracht bij de kadernota 2024. Naar aanleiding van Prinsjesdag komt de september circulaire beschikbaar. De september circulaire is helaas te laat om mee te nemen in de prognoses van de begroting. De financiële effecten voor 2024 / 2027 worden meegenomen in de najaarsrapportage 2023. Overhead Overhead wordt gedefinieerd als 'alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van het primaire proces', en bevat naast personele kosten ook een aantal andere kostenposten. Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat de baten en lasten van overhead in dit programma moeten worden opgenomen. Overhead mag alleen nog aan grote projecten of investeringen worden toegerekend als dit anders tot grote nadelen in de begroting zou leiden.
De toerekening van overheadkosten bij het bepalen van tarieven voor heffingen en leges gebeurt buiten de begroting om. Door het apart opnemen van overhead winnen begroting en verantwoording aan transparantie en kan beter worden gestuurd op de bedrijfsvoering. Bovendien is het doel dat door het hanteren van een landelijk voorgeschreven systematiek een goede vergelijking kan worden gemaakt met andere gemeenten. Vennootschapsbelasting (Vpb) De af te dragen vennootschapsbelasting laat zich moeilijk voorspellen in een meerjarenraming. Bij gemeente Renswoude is dit vooral afhankelijk van de ontwikkelingen binnen de grondexploitaties. Er is voor gekozen om deze post daarom gelijk te houden. Financiële overzichten baten en lasten Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb en onvoorzien Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb, 2024 2025 2026 onvoorzien
2027
Totaal lasten
4.959.155
4.980.425
5.002.996
5.033.121
Totaal baten
11.166.586
11.717.195
11.327.037
11.540.114
Saldo voor bestemming
6.207.431
6.736.770
6.324.041
6.506.993
Toevoeging reserves
0
0
0
0
Onttrekking reserves
0
0
0
0
Saldo reserves
0
0
0
0
6.207.431
6.736.770
6.324.041
6.506.993
Saldo na bestemming
Begroting gemeente Renswoude 2024
32
Programma 6 Algemene dekkingsmiddelen, Overhead, Vpb, onvoorzien Doelstelling 3.1.6.1 3.1.6.2 3.1.6.3 3.1.6.6 3.1.6.7 3.1.6.8
Doelstelling 3.1.6.1 3.1.6.2 3.1.6.3 3.1.6.6 3.1.6.7 3.1.6.8
Lasten Algemene uitkering Dividend Lokale heffingen (niet-gebonden besteding) Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien
2024 na Wijzigingen Kadernota -97.725 248.765 102.130 -22.000 3.689.504 175.408 25.000 804.790 33.283
2024 na wijz. 151.040 80.130 3.864.912 25.000 838.073
2025
2026
2027
132.037 70.130 3.901.391 25.000 851.868
114.212 70.130 3.886.141 25.000 907.513
97.094 70.130 3.865.080 25.000 975.816
4.980.425
5.002.996
5.033.121
Subtotaal lasten:
4.523.699
435.456
4.959.155
Baten Algemene uitkering Dividend Lokale heffingen (niet-gebonden besteding) Overhead Vennootschapsbelasting Onvoorzien
2024 na Wijzigingen Kadernota 9.256.000 257.000 20.126 1.207.728 -21.348 447.080 -
2024 na wijz. 9.513.000 20.126 1.186.380 447.080 -
2025
2026
2027
10.047.000 20.126 1.202.989 447.080 -
9.640.000 20.126 1.219.831 447.080 -
9.836.000 20.126 1.236.908 447.080 -
Subtotaal baten:
10.930.934
235.652
11.166.586
11.717.195
11.327.037
11.540.114
Saldo voor bestemming Toevoegingen reserves Onttrekkingen reserve Subtotaal reserves: Saldo na bestemming
6.407.235 0 6.407.235
-199.804 0 -199.804
6.207.431 0 6.207.431
6.736.770 0 6.736.770
6.324.041 0 6.324.041
6.506.993 0 6.506.993
Toelichting op de wijzigingen: Dividend lasten De actualisatie van de rente op de vaste activa heeft geleid tot een nadelige bijstelling van € 232.000. Meer investeringen geeft hogere kapitaallasten. Overhead lasten De actualisatie van de interne doorbelasting van loonkosten heeft geleid tot een nadelige bijstelling van € 154.000. Een CAO wijziging geeft hogere salarislasten en daarmee ook een hogere doorbelasting. Algemene uitkering baten Van de baten is € 257.000 overgeheveld vanuit het programma Sociaal Domein. Deze deeluitkering, onderdeel van de algemene uitkering, dient namelijk volgens het Besluit Begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) begroot en verantwoord te worden onder dit programma. Deze baten zijn er dus nog steeds, maar worden hier gepresenteerd.
3.2
Paragrafen
3.2.1
Paragraaf Lokale heffingen
Algemeen In deze paragraaf worden de ontwikkelingen en kostendekkendheid van de heffingen en leges uiteengezet. Daarna wordt de Onroerende Zaakbelasting beschreven (OZB). Tot slot wordt ingegaan op de onbenutte belastingcapaciteit en het kwijtscheldingsbeleid. De gemeentelijke heffingen zijn, ten opzichte van de algemene uitkering uit het gemeentefonds, een kleinere bron van inkomsten. Er zijn twee gemeentelijke heffingen; rechten en belastingen. Bij ‘rechten’ is sprake van een tegenprestatie van de gemeente en mogen de geraamde opbrengsten niet hoger zijn dan de geraamde kosten die de gemeente maakt voor de uitoefening van de taak. Dat wil zeggen: niet meer dan honderd procent kostendekkendheid. Bij ‘belastingen’ is er geen directe relatie met een prestatie van de gemeente. Belastingen: • Onroerendezaakbelastingen • Toeristenbelasting
Begroting gemeente Renswoude 2024
33
• • • • •
Afvalstoffenheffing en reinigingsrecht Rioolheffingen Marktgelden Begrafenisrechten Leges
Lastenontwikkeling voor onze inwoners in het komende jaar In onderstaande overzichten is aangegeven hoe de ontwikkeling van de lastendruk voor het nieuwe begrotingsjaar is, daarbij rekening houdend met de voorgestelde opbrengstverhogingen. Ter vergelijking is ook de lastendruk van het voorgaande begrotingsjaar weergegeven. Definitieve tarieven worden berekend bij het vervaardigen van de belastingverordeningen. In december 2023 zullen de tarieven voor de diverse belastingen en leges, ter vaststelling worden aangebonden aan de raad, via de belastingverordeningen. Kwijtscheldingsbeleid Wanneer inwoners onoverkomelijke problemen hebben met het voldoen van gemeentelijke belastingen bestaat de mogelijkheid tot kwijtschelding hiervan. Kwijtschelding is onder bepaalde voorwaarden mogelijk voor de Onroerende Zaakbelasting, de afvalstoffenheffing en het rioolafvoerrecht. In overleg met de afdeling sociale zaken wordt bekeken of en in hoeverre cliënten hiervoor in aanmerking komen. Onderbouwing lasten per taakveld en dekkingspercentage Voor de rechten hanteren wij in beginsel het uitgangspunt van 100% kostendekkende tarieven. Dit is de maximale benutting van de wettelijke mogelijkheden. Deze opbrengsten zijn bedoeld als tegemoetkoming in de kosten voor een specifieke dienst.
Toeristenbelasting In de begroting 2024 is er voor nu rekening gehouden met een tarief voor de toeristenbelasting van € 0,75 per persoon per nacht. In aanloop naar de samenstelling van de verordening zal er opnieuw naar dit tarief gekeken worden. In het laatste kwartaal van 2023 vinden er gesprekken plaats met ondernemers. De werkelijke opbrengst 2022 omvat ook de opbrengst uit toeristenbelasting 2021. Toeristenbelasting Baten per taakveld (overnachtingen, forfaitair) Totaal toeristenbelasting
werkelijk 2022
begroting 2023
begroting 2024
begroting 2025
90.420
51.714
52.438
53.172
90.420
51.714
52.438
53.172
Onroerendezaakbelasting (OZB) De OZB wordt geheven op onroerende zaken van eigenaren van woningen en van eigenaren en gebruikers van niet-woningen. De grondslag voor de OZB is de waarde zoals deze wordt vastgesteld volgens de Wet waardering onroerende zaken (Wet WOZ). Vanaf het belastingjaar 2008 is de waarde peildatum telkens 1 januari van het voorafgaande jaar. Voor 2024 is dat 1 januari 2023. Bij de opbrengst OZB is rekening gehouden met een trendmatige verhoging van 1,4% conform het inflatiepercentage dat in de kadernota is opgenomen. Onroerendezaakbelasting (OZB) Baten per taakveld OZB baten woningen OZB baten niet woningen Totaal OZB
werkelijk 2022
begroting 2023
644.999
644.478
669.240
678.609
473.748
546.574
517.140
524.380
1.118.747
1.191.052
1.186.380
1.202.989
begroting 2024
begroting 2025
Afvalstoffenheffing en reinigingsrecht Met ingang van 2020 is overgegaan op een andere wijze van afvalstoffeninzameling en ook op een andere manier van het doorberekenen van de kosten hiervan. Hierbij betalen de bewoners van alle percelen een basistarief en wordt een variabel tarief doorberekend per keer dat een afvalcontainer wordt aangeboden. Er is geen onderscheid meer tussen éénpersoonshuishoudens en meerpersoonshuishoudens.
Begroting gemeente Renswoude 2024
34
Afvalstoffenheffing/ reinigingsrecht Baten en lasten per taakveld 7.3 Afval 8.1 Ruimte en leefomgeving 6.3 Inkomensregelingen
werkelijk 2022
begroting 2023
begroting 2024
begroting 2025
533.178
597.650
619.368
604.404
9.782
10.548
10.548
10.548
8.962
13.000
13.000
13.000
551.922
621.198
642.916
627.952
0.4 Overheadkosten 16% van subtotaal
82.788
93.180
102.867
100.472
Compensabele BTW
102.841
70.195
72.650
70.959
Totaal lasten
737.551
784.573
818.432
799.383
7.3 Inkomsten afval
108.993
71.741
100.000
100.000
Te dekken via afvalstoffenheffing
628.558
712.832
718.432
699.383
Opbrengsten via afvalstoffenheffing
707.570
593.218
638.820
647.763
Gerealiseerde opbrengsten
707.570
593.218
638.820
647.763
Exploitatieresultaat
79.012
-119.614
-79.612
-51.620
Afrekening AVU en ACV
0
0
0
0
Minder compensabele btw
0
0
0
0
Dotatie (+)/Onttrekking (-) voorziening milieu
79.012
-119.614
-79.612
-51.620
Dekkingspercentage
113%
100%
100%
100%
Subtotaal
De lasten die op het ‘taakveld 7.3 Afval’ worden gepresenteerd, hebben volledig betrekking op de inzameling- afvoer en verwerking van afval. Vanaf 2020 zamelt de gemeente geen afval meer in bij bedrijven. De lasten die staan vermeld op ‘taakveld 2.1 Verkeer en vervoer’, worden gedeeltelijk toegerekend aan de kosten van afvalinzameling – reinigingsrecht en rioolrecht. Een exacte verdeling is moeilijk te bepalen, maar omdat Renswoude een landelijke gemeente is, is het aandeel bladafval relatief groter dan het zwerfvuil. We rekenen daarom 50% van de kosten van straatwegen en onkruidbestrijding toe aan de rioolheffing, 30% aan verkeersveiligheid en 20% aan de afvalstoffenheffing/ reinigingsrecht. Op ‘taakveld 6.3 Inkomensregelingen’, staat o.a. geraamd hoeveel de kwijtschelding afvalstoffenheffing bedraagt. Dit bedrag heeft volledig betrekking op afvalstoffenheffing en niet op reinigingsrecht. De overheadkosten worden toegerekend op de wijze zoals hierboven is toegelicht. Rioolrecht In het Gemeentelijk Riolering Plan (GRP) wordt berekend wat de lasten van het huidige rioolstelsel zijn, welke vervangings- en uitbreidingsinvesteringen de komende jaren moeten worden gedaan om aan de klimaatveranderingen het hoofd te kunnen bieden. Ook staat in het GRP welke opbrengsten aan rioolrechten we moeten realiseren om dit allemaal mogelijk te maken.
Begroting gemeente Renswoude 2024
35
Rioolrecht Baten en lasten per taakveld
werkelijk 2022
begroting 2023
begroting 2024
begroting 2025
7.2 Riolering
345.685
444.385
465.752
465.380
8.1 Ruimte en leefomgeving
38.506
26.370
27.693
27.693
6.3 Inkomensregelingen
8.011
15.000
15.000
15.000
Subtotaal
392.202
485.755
508.445
508.073
0.4 Overheadkosten 16% van subtotaal
58.830
72.863
81.351
81.292
Compensabele BTW
34.523
54.890
57.454
57.412
Totaal lasten
485.555
613.509
647.250
646.777
Te dekken via rioolrecht
485.555
613.509
647.250
646.777
Opbrengsten via rioolrecht
660.442
620.633
719.940
730.019
Gerealiseerde opbrengsten
485.555
613.509
647.250
646.777
Exploitatieresultaat
174.887
7.124
72.690
83.242
Dotatie (+)/Onttrekking (-) voorziening milieu
174.887
7.124
72.690
83.242
136%
100%
100%
100%
Dekkingspercentage
Op ‘taakveld 6.3 Inkomensregelingen’, staat gespecificeerd aangegeven hoeveel wordt geraamd aan kwijtschelding van rioolrecht, dit bedrag wordt ook meegenomen bij de onderbouwing van het rioolrecht. Grafrechten Begraafplaatsen Baten en lasten per taakveld
werkelijk 2022
begroting 2023
begroting 2024
begroting 2025
7.5 Begraafplaatsen
95.118
101.566
97.567
93.597
0.4 Overheadkosten 16%
14.268
15.235
15.611
14.976
Totaal lasten
109.386
116.801
113.178
108.573
Werkelijke opbrengst / geraamde opbrengst
63.543
68.952
69.917
70.896
58%
59%
62%
65%
Dekkingspercentage
De lasten op ‘taakveld 7.5 Begraafplaatsen’, hebben betrekking op de kosten van begraven met uitzondering van de kosten van het rouwcentrum. In het coalitieakkoord is opgenomen dat de tarieven beperkt stijgen, met maximaal het inflatiepercentage. De overheadkosten worden toegerekend op de wijze zoals hierboven is toegelicht. In voorbereiding op belastingverordeningen 2024, zal er gekeken worden naar een differentiatie van tarieven, zoals eerder is aangegeven door de raad. Dit wordt meegenomen in de verordening. Een totale herziening van de verordening vindt plaats in samenhang met de uitbreiding van de begraafplaats. Onderbouwing legestarieven legesverordening De tarieven, zoals genoemd in de legesverordening en bijbehorende tarieventabel hebben betrekking op verschillende en uiteenlopende zaken. Het is ondoenlijk om elk legestarief afzonderlijk te onderbouwen. De in de legesverordening genoemde leges kunnen in 3 groepen worden onderscheiden: 1. Algemene dienstverlening. 2. Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning. 3. Dienstverlening vallend onder Europese dienstenrichtlijn. Per groep zal een onderbouwing van de leges worden gegeven. Algemene dienstverlening Binnen de leges die vallen onder het hoofdstuk Algemene dienstverlening vindt kruissubsidiëring plaats.
Medewerk(st)ers van de afdeling Burgerzaken werken aan verschillende diensten en het is niet efficiënt om zo gedetailleerd tijd vast te leggen. Voor een aantal kosten die op de afdeling Burgerzaken drukken, is onmogelijk gebleken vast te stellen voor hoeveel procent ze aan één bepaalde dienst zijn toe te rekenen. Geprobeerd is de diverse leges in dit hoofdstuk zodanig vast te stellen, dat ze in een redelijke verhouding staan tot de lasten.
Begroting gemeente Renswoude 2024
36
Algemene dienstverlening Baten en lasten per taakveld
werkelijk 2022
begroting 2023
begroting 2024
begroting 2025
0.2 Burgerzaken (burgerlijke stand)
18.142 33.168
18.367 29.000
70.218 25.500
77.066 25.500
Subtotaal
51.310
47.367
95.718
102.566
0.4 Overheadkosten 16%
8.004
7.105
15.314
16.410
Totaal lasten
59.314
54.472
111.032
118.976
Werkelijke opbrengst / geraamde opbrengst
75.727
58.812
79.636
80.471
128%
108%
72%
68%
0.2 Burgerzaken (bevolkingsaangelegenheden 60%)
Dekkingspercentage
De gemeente Renswoude heeft maar één balie, dus voor alle diensten van de gemeente melden de burgers zich bij deze balie. De lasten op ‘taakveld 0.2 Burgerzaken (bevolkingsaangelegenheden)’ worden verdeeld over de algemene dienstverlening, de dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning en de dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn. Uit historische data is gebleken dat er méér uren worden besteed aan algemene dienstverlening dan dat er aan deze dienstverlening werd toegerekend. In de begroting 2024 is de verdeling van de lasten op dit taakveld aangepast. Dit leidt tot hogere lasten onder de algemene dienstverlening en lagere lasten onder de dienstverlening vallend onder de Europese dienstenrichtlijn. De lasten op ‘taakveld 0.2 Burgerzaken burgerlijke stand’, hebben volledig betrekking op de algemene dienstverlening. De baten van dit taakveld hebben betrekking op leges burgerlijke stand, reisdocumenten, rijbewijzen en algemene dienstverlening. Leges dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning Fysieke leefomgeving/omgevingsvergunning Baten en lasten per taakveld
werkelijk 2022
begroting 2023
begroting 2024
begroting 2025
1.1 Crisisbeheersing ( 10%)
42.330 35.129
42.855 36.900
40.961 38.600
44.955 38.600
1.2 Openbare orde en veiligheid
147.808
203.462
205.294
205.294
Subtotaal
225.267
283.217
284.855
288.849
0.4 Overhead 16%
33.790
42.483
45.577
46.216
Totaal lasten
259.057
325.700
330.431
335.065
Werkelijke opbrengst / geraamde opbrengst
254.675
142.974
144.976
147.005
98%
44%
44%
44%
0.2 Burgerzaken ( bevolkingsaangelegenheden 35% )
Dekkingspercentage
De VRU adviseert bij de afgifte van omgevingsvergunningen ten aanzien van eisen die uit oogpunt van brandpreventie aan de betreffende bouwwerken moeten worden gesteld. Deze lasten worden op ‘taakveld 1.1 Crisisbeheersing’, opgenomen. De lasten op ‘taakveld 8.3 Wonen en bouwen’, hebben betrekking op de volgende diensten: • Bouw- en woningtoezicht • Sloopvergunningen • Gedeeltelijk handhaving bouwzaken De post Handhaving Bouwzaken bevat drie activiteiten: • Activiteiten naar aanleiding van meldingen en klachten • Algemeen toezicht • Handhaving en toezicht op de vergunningverlening
Begroting gemeente Renswoude 2024
37
Uit het verleden is gebleken dat medewerk(st)ers circa 15% van de tijd aan meldingen en klachten besteden en 5% aan algemeen toezicht. Het merendeel van de tijd op dit taakveld wordt besteed aan toezicht op de vergunningverlening. De eerste twee onderdelen worden niet meegenomen bij de kostenonderbouwing van dit hoofdstuk, het laatste onderdeel wel. Ook ten aanzien van de tarieven binnen dit hoofdstuk vindt kruissubsidiëring plaats. Aanvragen omgevingsvergunningen hebben betrekking op veel verschillende zaken en daarom vereisen sommige aanvragen meer tijd dan anderen. Het is daarom ondoenlijk om voor al die verschillende aanvragen afzonderlijke legesbedragen te bepalen. We hebben getracht de diverse leges voor in dit hoofdstuk genoemde diensten zodanig vast te stellen, dat ze in redelijke verhouding staan tot de dienstverlening die is verricht. In onze verordening is opgenomen dat de leges van aanvragen omgevingsvergunning in situaties waar al met de bouw is begonnen zonder dat eerst de aanvraag is gedaan, worden verhoogd met 10% met een minimum van €105,00 en een maximum van €1.050,00. Deze hogere leges zijn niet gebaseerd op hogere kosten, maar op rechtvaardigingsgrond waarin goed gedrag wordt beloond en ongewenst gedrag niet. Leges dienstverlening vallend onder Europese diensten richtlijn Europese dienstenrichtlijn Baten en lasten per taakveld
werkelijk 2022
begroting 2023
begroting 2024
begroting 2025
1.2. Openbare orde en veiligheid
60.472 7.432 -
61.222 14.500 1.875
5.852 1.875
6.422 1.875
Subtotaal
67.904
77.597
7.727
8.297
0.4 Overhead 16%
10.186
11.640
1.236
1.328
Totaal lasten
78.089
89.237
8.963
9.625
Werkelijke opbrengst / geraamde opbrengst
26.495
25.350
2.056
2.085
34%
28%
23%
22%
0.2 Burgerzaken (bevolkingsaangelegenheden 5%) 0.2 Burgerzaken (burgerlijke zaken)
Dekkingspercentage
De kostenverdeling in dit hoofdstuk zijn gelijk aan de verdeling beschreven onder punt 1 Algemene dienstverdeling. Aan het ‘taakveld 1.2 Openbare orde en veiligheid’, wordt 15% van de kosten aan inzet Buitengewoon opsporingsambtenaar toegerekend. De baten op dit hoofdstuk hebben betrekking op leges overige documenten Burgerzaken. Ook binnen dit onderdeel is het niet mogelijk alle kosten die worden gemaakt voor een bepaald product exact te kwantificeren. We hebben daarom getracht de tarieven zodanig vast te stellen, dat er een redelijke verhouding bestaat tussen de leges die voor een bepaalde dienst of levering wordt gevraagd en de kosten die gemaakt worden. Uit het overzicht blijkt dat de tarieven niet helemaal kostendekkend zijn. Recapitulatie onderbouwing kostendekking legesverordening