Begroting 2022-2025
Tekst van het document
De interne rentetoerekening 2022 ziet er als volgt uit: Overzicht rentebaten en rentelasten Externe rentelasten over de korte en lange financiering Externe rentebaten Totaal door te rekenen externe rente Rente die aan de grondexploitatie moet worden doorbelast Rente van projectfinanciering die aan taakvelden moet worden toegerekend
Toelichting 1 2
Bedrag -13 -23 -36 -
3 4
Totaal rente projectfinanciering
-
Saldo door te rekenen externe rente Rente over eigen vermogen Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde) De aan de taakvelden toe te rekenen rente Werkelijk aan taakvelden toegerekende rente
5 6 7 8 9
Renteresultaat op taakveld Treasury
10
-36 -36 Bedragen * € 1.000
Toelichting: 1.
Rentelasten: dit betreffen de rentelasten over een aangetrokken geldlening. Aangezien gemeente Putten een aangetrokken geldlening heeft met een negatieve rente, is dit bedrag negatief.
2.
Rentebaten: de ontvangen rente op de verstrekte geldleningen aan derden inclusief de ontvangen rente op de aangetrokken geldlening.
3.
Rente grondexploitatie: niet van toepassing.
4.
Rente projectfinanciering taakvelden: niet van toepassing.
5.
Saldo door te rekenen externe rente: dit betreft de rente die doorberekend kan worden naar de producten als onderdeel van de kapitaallasten. Dit is een negatieve rente. Bij een negatieve rente mag geen doorbelasting plaatsvinden, maar moet het rentesaldo op het product Treasury blijven staan.
6.
Rente eigen vermogen: dit betreft de zogenoemde bespaarde rente, een rentevergoeding voor de inzet van het eigen vermogen als financiering voor investeringen. Er wordt geen bespaarde rente toegevoegd aan de reserves.
7.
Rente voorzieningen: met ingang van 2019 vindt geen rentetoevoeging meer plaats aan de voorziening afkoopsom onderhoud graven vanwege de lage rentestanden.
57 van 91
8.
Aan de taakvelden toe te rekenen rente: omdat het saldo door te rekenen externe rente (zie 5) negatief is, wordt geen rente doorbelast naar de taakvelden. Dit betekent dat hiermee de vaste rekenrente 0,0% is en er geen rentelasten op de taakvelden staan als onderdeel van de kapitaallasten. De kapitaallasten bestaan alleen uit een afschrijvingscomponent.
9.
Aan taakvelden toegerekende rente: niet van toepassing.
10. Dit betreft het renteresultaat op het taakveld Treasury. Kasgeldlimiet en renterisiconorm In de Wet financiering decentrale overheden (Fido) zijn de volgende uitgangspunten opgenomen: -
De uitvoering van de financieringsfunctie kan enkel de publieke taak dienen;
-
Het beheer van de middelen moet een voorzichtig karakter hebben.
Deze uitgangspunten worden gevolgd bij de uitvoering van het risicobeheer bij de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is in de Wet Fido opgenomen om de directe gevolgen van een snelle rentestijging te beperken. Door deze limiet is bepaald dat de gemeente haar financieringsbehoefte voor een beperkt bedrag met kort geld (looptijd < 1 jaar) mag financieren. De norm is in de wet gesteld op 8,5% van het begrotingstotaal aan lasten (exclusief de stortingen in de reserves). Als de kasgeldlimiet structureel wordt overschreden, is de gemeente verplicht om de vlottende financiering (looptijd < 1 jaar) om te zetten in vaste financiering. In het kader van de Wet Fido ziet de provincie hier ook periodiek op toe. Voor het begrotingsjaar 2022 bedraagt de kasgeldlimiet € 4,7 miljoen (8,5% van het begrotingstotaal 2022 exclusief reserves). Renterisiconorm Inzicht in de vaste schuld op lange termijn wordt verkregen door berekening van de renterisiconorm. Deze is maximaal 20% van de totale begrotingsomvang. Concreet houdt dit in dat de gemeente ervoor moet zorgen dat in enig jaar niet meer dan 20% van de begrotingsomvang moet worden geherfinancierd. De norm is ingesteld om door een spreiding in looptijden van leningen een stabiele rentelast te bewerkstelligen.
Uit de onderstaande tabel blijkt dat we de komende jaren ruimschoots aan de wettelijke norm voldoen: Renterisiconorm Omvang begrotingstotaal (inclusief reserves) Renterisiconorm (20% van omvang begrotingstotaal) Aflossingen en renteherziening (netto) Ruimte onder de risiconorm
2022 58.639 11.728 2.120 9.608
2023 55.137 11.027 2.120 8.907
2024 2025 54.898 55.047 10.980 11.009 2.120 2.120 8.860 8.889 Bedragen * € 1.000
Financieringspositie De financieringspositie is het verschil tussen de vaste activa en de vaste passiva op de balans. Voor Putten betekent dit een ruim financieringsoverschot.
58 van 91
De balans van gemeente Putten 31 december 2020 ziet er als volgt uit:
Vaste activa Vlottende activa Totaal activa
Balans per 31-12-2020 64 39 103
Vaste passiva 91 Vlottende passiva 12 Totaal passiva 103 Bedragen * € 1.000.000
Op 31 december 2020 is de vaste activa € 64 miljoen en de vaste passiva € 91 miljoen. Het financieringsoverschot op 31 december 2020 bedraagt € 17 miljoen. De vaste passiva bestaan voor € 72 miljoen uit eigen vermogen en voorzieningen en voor € 19 miljoen uit langlopende geldleningen. Ondanks de geldlening heeft de gemeente Putten relatief weinig schulden en veel eigen vermogen. Dit blijkt ook wel uit de financiële kengetallen ‘netto schuldquote’ en ‘solvabiliteit’. Deze kengetallen zijn voor onze gemeente zeer goed. Voor een nadere toelichting hierop wordt verwezen naar de paragraaf Weerstandsvermogen. Liquiditeitsoverschot Uit het financieringsoverschot is het liquiditeitsoverschot af te leiden. Om het liquiditeitsoverschot te berekenen, dient naast het financieringsoverschot rekening te worden gehouden met de vlottende activa en vlottende passiva posities. De gemeente Putten heeft op 31 december 2020 € 31 miljoen aan liquide middelen (onderdeel van de vlottende activa). Liquiditeitsprognose De gemeente Putten werkt met een meerjarige liquiditeitsprognose die elk kwartaal wordt geactualiseerd. In deze liquiditeitenplanning is een meerjarige prognose gemaakt van de ontwikkeling van onze liquiditeiten.
De liquiditeitenplanning bestaat uit een kasstroom uit reguliere activiteiten (exploitatie), een kasstroom uit investeringsactiviteiten (kredieten en grondexploitatie) en een kasstroom uit financieringsactiviteiten (uitzetten en aantrekken van gelden). In het overzicht op de volgende pagina is het verwachte meerjarige verloop van de kasstromen opgenomen op basis van de meerjarige liquiditeitenplanning naar de stand per juli 2021. Overzicht kasstromen Saldo kasstroom uit reguliere activiteiten Saldo kasstroom uit investeringsactiviteiten Saldo kasstroom uit financieringsactiviteiten Netto kasstroom
2021 372 -2.593 -1.573 -3.794
2022 5.284 -30.330 -1.580 -26.626
2023 3.987 -12.947 -1.582 -10.542
2024 2025 4.094 4.094 -10.174 -10.174 -1.584 -1.584 -7.664 -7.664 Bedragen * € 1.000
De huidige liquiditeitenstand (juli 2021) is € 33,2 miljoen. Op basis van het bovenstaande overzicht loopt onze liquiditeitspositie terug tot € -25 miljoen in 2025. Omdat we op dit moment een forse investeringsopgave hebben voor de komende jaren, loopt de liquiditeitspositie terug.
59 van 91
De toekomstige ontwikkeling van de liquiditeitspositie is overigens moeilijk te voorspellen en zeer afhankelijk van de realisering van voorgenomen investeringen. In 2019 is een langlopende geldlening aangetrokken van € 20 miljoen met een lineaire aflossing in 10 jaar. Deze geldlening heeft een negatieve rente van € -0,31%. Om aan de investeringsopgave voor de komende jaren te kunnen voldoen zal in 2022 mogelijk een nieuwe langlopende geldlening worden aangetrokken. Aangetrokken gelden (langlopende en kortlopende schulden) Op 31 december 2020 zijn er twee in het verleden aangetrokken geldleningen met een restantschuld van € 19 miljoen. Uitgezette gelden (liquide middelen en financiële vaste activa) De overtollige gelden ad € 33,3 miljoen bestaan per juli 2021 uit € 33 miljoen bij de schatkist weggezette gelden en voor € 0,3 miljoen bij reguliere banken. Rente over eigen financieringsmiddelen Ondanks dat we geen rente meer toevoegen op ons eigen vermogen, voeren we nog steeds een financieel solide beleid. Daarom hanteren we de volgende stelregels: Overzicht kasstromen
Status
De vaste passiva (eigen vermogen en voorzieningen) moeten minimaal 115% zijn van de vaste activa. Dit betekent dat er altijd een minimum aan liquide middelen aanwezig moet zijn.
Op 31 december 2020 zijn de vaste passiva 143% van de vaste activa. We voldoen hiermee aan de stelregel.
Jaarlijks dient de stand van de reserves en voorzieningen te worden beoordeeld. De toevoeging van een eventueel rekeningresultaat aan de reserves dient overwogen te worden op basis van de eindwaardebepaling van de reserves.
De huidige stand van reserves en voorzieningen is voldoende.
EMU-saldo Voor het EMU saldo verwijzen wij naar bijlage D Berekening EMU-Saldo.
60 van 91
Paragraaf Bedrijfsvoering Algemeen De huidige organisatiestructuur is sinds 1 mei 2015 van kracht. Het besef groeit dat de structuur uit 2015 op onderdelen aanpassing behoeft. Sindsdien zijn er wijzigingen ontstaan in de afdelingen Dienstverlening en Staf als gevolg van de samenwerking Bedrijfsvoering BLNP, maar ook door extra gastheertaken uit de voormalige RNV/ SNV bij de afdeling Ruimte. Er is sprake van toenemende aandacht voor integraal werken en nieuwe maatschappelijke opgaven. Organisatieontwikkeling Al deze ontwikkelingen hebben gevolgen voor het werk van medewerkers en leidinggevenden. Daarom is er behoefte aan een visie op de gewenste ontwikkeling van de organisatie, die bijdraagt aan meer eigen verantwoordelijkheid en integraal werken van medewerkers, welke vorm hierbij past en wat dit betekent voor het besturingsmodel. De verwachting is dat begin 2022 een gedragen concept-visie gereed kan zijn ter vaststelling door het college. Voor meer informatie wordt u verwezen naar Thema 4 Bestuur, dienstverlening en veiligheid. In deze paragraaf staan we stil bij de samenwerking bedrijfsvoering, personeelszaken, automatisering en digitalisering, financiën en juridische zaken. Samenwerking bedrijfsvoering BLNP Per 1 januari 2017 werken de gemeente Bunschoten, Leusden, Nijkerk en Putten samen op het gebied van bedrijfsvoering.
De samenwerking is aangegaan omdat er voordelen en resultaten kunnen worden behaald op de zogenaamde 4K’s: -
Een betere kwaliteit van dienstverlening;
-
Een minder kwetsbare positie bij een toenemend takenpakket en de eisen die daaraan gesteld worden;
-
Een kostenbesparing door gezamenlijke inkoop, standaardisatie en harmonisatie van werkzaamheden;
-
Een grotere kans voor het personeel in (door-) ontwikkeling en breedte en diepte in het takenpakket.
Samenwerking vindt plaats op de volgende taakvelden: Financiën De focus bij het taakveld voor 2022 is het harmoniseren van processen waarbij de prioriteit met name ligt bij de basis op orde. Er is een aantal (merendeels administratieve) processen benoemd waarbij het doel is om door harmonisatie van deze processen een stap te zetten van generalisme naar specialisme om zodoende de kwaliteit te verbeteren en de kwetsbaarheid te verminderen. De invoering van de rechtmatigheidsverantwoording (door het college) is binnen BLNP gezamenlijk opgepakt. Op dit moment is de wet nog niet door het Parlement maar zeker is dat de invoering met ingang van het verslagjaar 2022 zal plaatsvinden. Binnen BLNP maken we een nulmeting om te kijken waar we staan en hebben we een gezamenlijke beleidskader opgesteld dat aan de gemeenteraden wordt aangeboden.
61 van 91
ICT In 2022 willen we binnen het taakveld ICT verder doorgroeien op de afgesproken onderdelen zoals: -
Gezamenlijke beleidsontwikkeling.
-
Verdere uitbouw van de afspraken en maatregelen in het beleidsveld informatieveiligheid.
-
In het technisch beheer gaan we door met het verder afstemmen van de technische keuzen en het toegroeien naar een uniforme architectuur.
-
De gebruikersondersteuning die verder zal worden uitgebouwd.
De focus zal de komende jaren blijven liggen op: -
De uitbouw van de BLNP-office 365 omgeving; Naast het video bellen zullen we meer gebruik gaan maken van bestandsdeling via teams en de koppeling daarvan naar zaaksystemen.
-
De beveiliging van data en systemen. Dat zal steeds vergaande aandacht blijven vragen.
-
De technische ontwikkelingen die steeds sneller gaan en daarop zullen we blijven anticiperen.
-
De beleidskeuze: Cloud tenzij: . De applicaties zullen meer op afstand komen en dat betekent een successievelijke afbouw van de eigen omgevingen.
-
De werkplekken in BLNP verband die steeds verder op elkaar worden afgestemd.
-
Het jaarplan wat de leidraad is van de jaarlijkse agenda.
HRM Ook het jaar 2022 staat in het teken van harmoniseren, zowel binnen de Personeels- en Salarisadministratie als binnen het team HR-Beleid en Advies. Een continu proces, waarbij net als in 2021 in 2022 sprake is van doorontwikkeling van het e-HRM systeem dat door de vier gemeenten gebruikt wordt. De implementatie van aangepast HR-beleid en processen heeft impact op de hele organisatie en vraagt om zorgvuldige afstemming en fasering. Dit zien we ook terug bij het harmoniseren van de arbeidsvoorwaarden van de vier gemeenten. Dit vraagt meer tijd en zal in 2022 voortgezet worden. De harmonisatie van de arbeidsvoorwaarden zien we als een kans om te zorgen voor een goede en concurrerende arbeidsmarktpositie: zo zijn en blijven we als vier gemeenten een aantrekkelijke werkgever! De huidige krapte op de arbeidsmarkt vraagt ook om doelgroepgerichte en onderscheidende arbeidsmarktcommunicatie. In 2022 gaan we aan de slag met de aanbevelingen uit een afstudeeronderzoek dat in het najaar 2021 voor de vier gemeenten uitgevoerd wordt.
62 van 91
Aantal medewerkers en toegestane aantal fte per 1 juli 2021: Afdeling Raadsgriffier Totaal raadsgriffier Directie Staf & Bestuursondersteuning Dienstverlening Ruimte Samenleving Totaal ambtelijke organisatie Totaal
Aantal medewerkers Begroting Begroting 2021 2022 2,0 2,0 2,0 2,0 1,0 1,0 26,0 28,0 57,0 56,0 58,0 56,0 31,0 36,0 173,0 177,0 175,0 179,0
Aantal fte Begroting Begroting 2021 2022 1,7 1,7 1,7 1,7 1,0 1,0 25,8 25,4 49,1 46,9 64,3 73,2 33,9 33,6 174,1 180,1 175,8 181,8
Juridisch In 2022 gaan we onverminderd door om één teambreed benadering en uitvoering van Juridische dienstverlening verder te borgen in de 4 gemeenten. Daarbij zal de focus voor het nog lopende en aankomende jaar o.a. liggen op de volgende punten: -
Uitvoering geven aan het BLNP-breed opgestelde jaarplan.
-
Toewerken naar (verdere) uniformering en integraal gebruik van zaaksystemen.
-
Mogelijke formatieve knelpunten in beeld krijgen en oplossen.
-
(Verdere) integratie/synergie realiseren tussen het cluster Juridische Advisering en het cluster Privacy.
-
Realisatie en coördinatie van het implementatieplan Wet Open Overheid.
-
Teamontwikkeling JZ BLNP.
63 van 91
Paragraaf Verbonden partijen Algemeen Een verbonden partij wordt gedefinieerd als een privaatrechtelijke- of publiekrechtelijke organisatie waarmee de gemeente een bestuurlijke en een financiële band/belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan een vertegenwoordiging in het bestuur of stemrecht. Van financieel belang is sprake als de gemeente middelen ter beschikking stelt en deze in geval van faillissement van de verbonden partij kwijt is, of als financiële problemen bij de verbonden partij verhaald kunnen worden op de gemeente. De gemeenschappelijke regeling in lichte vorm is hier ook opgenomen. Visie op verbonden partijen Het gemeentelijk beleid is erop gericht het aantal verbonden partijen beperkt te houden. Enerzijds vanuit het oogpunt van risicobeheersing en -beperking, en anderzijds vanuit het oogpunt van transparantie van bestuur. Criteria die gehanteerd worden bij het aangaan van een verbonden partij, zijn: -
de taak kan niet, of zeer moeilijk door de gemeente alleen worden uitgevoerd;
-
gezamenlijke uitvoering van de taak levert voor de gemeente een concrete meerwaarde op en de gekozen vorm van samenwerking draagt bij aan een efficiëntere en effectievere uitvoering van de publieke taak;
-
voordelen van de (beoogde) samenwerking wegen op tegen de nadelen. Naam verbonden partij Gemeenschappelijke regelingen: Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV) GGD Noord- en Oost Gelderland. Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland (VNOG)
Vestigingsplaats
Type
Harderwijk Warnsveld Apeldoorn
Gemeensch. regeling Gemeensch. regeling Gemeensch. regeling
Gemeenschappelijke regelingen, lichte vorm: Samenwerking BNLP
Gastgemeente
Regeling zonder meer
Vennootschappen en coöperaties: Alliander N.V. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vitens N.V. Leisurelands (voorheen RGV Holding B.V.) Coöperatie Gastvrije Randmeren U.A. Afvalsturing Friesland (AF) Inclusief Groep N.V. Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V.
Arnhem Den Haag Velp Arnhem Harderwijk Leeuwarden Nunspeet Ede
Aandelenbezit (0,202 % belang) Aandelenbezit (0,019 % belang) Aandelenbezit (0,324 % belang) Aandelenbezit (4,476% belang) Coöperatie U.A. N.V. N.V. B.V.
64 van 91
Verbonden partij:
Omgevingsdienst Noord-Veluwe (ODNV)
Vestigingsplaats:
Harderwijk
Aard:
Gemeenschappelijke regeling
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur GR/wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
De ODNV is per 1 april 2013 officieel van start gegaan voor met name de uitvoering van de taken in het kader van het milieu. In 2015 is dit takenpakket uitgebreid met de vergunningverlening m.b.t. sloopwerkzaamheden. De omgevingsdienst Noord-Veluwe voorziet in de uitvoering van de taken op het gebied van het omgevingsrecht en levert een bijdrage aan een leefbare en veilige werk- en woonomgeving van de regio Noord-Veluwe. Gemeentelijke bijdrage/facturen ODNV
Financieel belang: Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Het landelijk beleid voor de sanering asbestdaken 2020 – 2024 is in 2019 ingetrokken. Door de ODNV worden de gemeenten geadviseerd in dit kader plaatselijk beleid te formaliseren. De besluitvorming inzake de nieuwe Omgevingswet is nog niet afgerond. Door de ODNV en de gemeenten wordt vooruitlopend op de definitieve vaststelling al wel gewerkt aan de noodzakelijke uitwerking en opleiding van de betrokken medewerkers. Feitelijke ingangsdatum is nog niet bekend. Per: 1-1-2022 31-12-2022 Eigen vermogen
€ 0
€0
Vreemd vermogen € 0
€0
Resultaat 2022:
€-
Realisatie dividend 2022:
n.v.t.
Begroot dividend 2022:
n.v.t.
Risico’s:
Verbonden partij kan kampen met tekorten waardoor de bijdrage zal moeten worden verhoogd. De eventuele tekorten worden over de deelnemende gemeenten omgeslagen op basis van de aantallen inwoners per 1 januari van dat jaar.
Verbonden partij:
GGD Noord- en Oost Gelderland
Vestigingsplaats:
Warnsveld
Aard:
Gemeenschappelijke regeling
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur GR/wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Samenleving
Openbaar belang:
GGD NOG beschermt, bewaakt en bevordert de gezondheid van de inwoners van 22 gemeenten die bij GGD NOG zijn aangesloten. Jaarlijkse bijdrage: - Inwonerbijdrage; - Facturering. De GGD voert voor de gemeente Putten de wettelijke taken uit op het gebied van de Wet Publieke Gezondheid, de Wet kinderopvang, de Wet veiligheidsregio’s, de Wmo en de Jeugdwet (jeugdgezondheidszorg). Door het uitvoeren van deze taken dragen zij bij aan de uitvoering van de doelen die gesteld zijn bij de gezondheidsthema’s ‘Gezond Opgroeien’, ‘Gezond Ouder Worden’ en de ‘Gezonde Leefomgeving’. Denk hierbij aan activiteiten als het uitvoeren van het vaccinatieprogramma en netwerkpartner zijn binnen het CJG. Maar ook aan projecten als Fit4Joy, de Gezonde Schoolaanpak en campagnes als NOG Fitter en Vitaler, NIX18 en IkPas. In het kader van Covid-19 is de GGD ingezet met name voor de testen en het onderzoek en de begeleiding van Covid-19 patiënten. In hoeverre deze werkzaamheden doorlopen naar het jaar 2022 is nog onzeker. Per: 1-1-2022 31-12-2022
Financieel belang:
Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ 2.903.000 € 2.500.000
Vreemd vermogen € 150.000
65 van 91
€ 150.000
Verbonden partij:
GGD Noord- en Oost Gelderland
Resultaat 2022:
€-
Realisatie dividend 2022:
n.v.t.
Begroot dividend 2022:
n.v.t.
Risico’s:
Verbonden partij kan kampen met tekorten waardoor de bijdrage zal moeten worden verhoogd. De eventuele tekorten worden over de deelnemende gemeenten omgeslagen op basis van de aantallen inwoners per 1 januari van dat jaar.
Verbonden partij: Vestigingsplaats: Aard: Bestuurlijk vertegenwoordiger: Verantwoordelijke beleidsmedewerker: Openbaar belang:
Veiligheidsregio Noord- en Oost Gelderland (VNOG) Apeldoorn Gemeenschappelijke regeling Bestuur GR/burgemeester Commandant veiligheidsregio De VNOG omvat de brandweer, de rampenbestrijding en de geneeskundige hulpverlening bij ongevallen en rampen (GHOR). Met ingang van 1 januari 2014 is op grond van de Wet op de Veiligheidsregio’s de brandweerzorg een wettelijke taak van de veiligheidsregio. Jaarlijkse bijdrage: - Inwonersbijdrage; - Facturering. De toekomst visie voor de VNOG, vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur VNOG d.d. 15 januari 2020 zal in de komende jaren diverse effecten hebben op met name het brandweerpersoneel en de voertuigen. Ook Europese regelgeving kan grote gevolgen hebben voor de personele zetting van de brandweerkorpsen. Per: 1-1-2022 31-12-2022 Eigen vermogen € 9.119.000 € 8.776.000 Vreemd vermogen € 38.871.000 € 41.772.000 €n.v.t. n.v.t. Wet en regelgeving met betrekking tot het brandweerpersoneel kan een groot risico in houden voor de feitelijke bezetting en de rol van vrijwilligers hierin. Verbonden partij kan kampen met tekorten waardoor de bijdrage zal moeten worden verhoogd. De eventuele tekorten worden over de deelnemende gemeenten omgeslagen op basis van de aantallen inwoners per 1 januari van dat jaar.
Financieel belang:
-
Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Resultaat 2022: Realisatie dividend 2022: Begroot dividend 2022: Risico’s:
Verbonden partij:
Samenwerking BLNP
Vestigingsplaats:
Bij gastgemeente (Bunschoten, Leusden, Nijkerk en Putten), dit is wisselend afhankelijk van het onderwerp. Regeling zonder meer Er is geen vaste bestuurlijke vertegenwoordiger, dit is afhankelijk van het onderwerp, in zijn algemeenheid is de burgemeester de vertegenwoordiger. Er is geen vaste verantwoordelijke beleidsmedewerker, dit is afhankelijk van het onderwerp. Ondersteuning van een passende dienstverlening door de deelnemende gemeenten op het gebied van financiën, juridische zaken, HRM en ICT. De verdeelsleutel voor de BLNP-samenwerking is de verhouding van de optelsom van de omvang van het begrotingsdeel in hun huidige gemeentelijke begroting op de 4 samenwerkingstaken ten aanzien van personeelskosten, kosten inhuur derden en ICT-kosten. De verdeelsleutel voor Putten is 19,19%. De ontwikkelingen inzake de samenwerking BLNP zijn beschreven in de paragraaf bedrijfsvoering. Per: 1-1-2022 31-12-2022 Eigen vermogen n.v.t n.v.t. Vreemd vermogen n.v.t. n.v.t.
Aard: Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Verantwoordelijke beleidsmedewerker: Openbaar belang: Financieel belang:
Ontwikkelingen: Financiële gegevens:
66 van 91
Verbonden partij:
Samenwerking BLNP
Verwacht resultaat 2022:
De samenwerking geschiedt in de vorm van een Regeling zonder meer. Deze vorm kent geen eigen begroting en rekening. Daarom is er geen sprake van een financieel resultaat zoals dat wordt bedoeld bij verbonden partijen. De eventuele tekorten worden over de deelnemende gemeenten omgeslagen op basis van de verdeelsleutel.
Risico’s:
Verbonden partij:
Alliander N.V.
Vestigingsplaats:
Arnhem
Aard:
Deelneming N.V.
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Dienstverlening
Openbaar belang:
Alliander is de elektriciteitsnetwerkbeheerder. Het elektriciteitsnetwerk dient in overheidshanden te blijven om zeker te stellen dat het elektra geleverd wordt. Aandelenbezit: 276.812 stuks gewaardeerd tegen een boekwaarde van € 1.384.060. (0,202%) Gemeente Putten kan als klein aandeelhouder feitelijk geen zelfstandige invloed uitoefenen op het functioneren van Alliander, wel werken wij samen in het platform NUVAL om als gemeenten in Gelderland en Flevoland invloed te houden. Per: 1-1-2022 31-12-2022
Financieel belang: Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2022:
€ *)
Begroot dividend 2022 e.v.:
€ 210.000
Risico’s:
Dividenduitkering kan tegen-/meevallen.
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten
Vestigingsplaats:
Den Haag
Aard:
Deelneming N.V.
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Dienstverlening
Openbaar belang:
De BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. De aandeelhouders hebben zeggenschap in de BNG bank via het stemrecht op de aandelen die zij bezitten (1 stem per aandeel van € 2,50). De gemeente Putten bezit 10.530 aandelen (0,019% van het totaal). Ieder jaar wordt door de BNG dividend uitgekeerd. Boekwaarde: € 26.325. Gemeenten moeten rekenen met een lagere winstuitkering van de Bank Nederlandse Gemeenten. De BNG dient aan de vereisten van Basel III bepalend voor de hoogte van het vereiste eigen vermogen. Het uitgeven van nieuwe aandelen, zoals voor andere banken mogelijk is, is voor de BNG onhaalbaar, gegeven de financiële positie van de overheid. De BNG wordt ingaande 1 januari 2022 de “huisbankier” van de gemeente Putten ter vervanging van de ABN AMRO. Per: 1-1-2022 31-12-2022
Financieel belang:
Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2022:
€ *)
Begroot dividend 2022 e.v.:
€ 30.000
Risico’s:
Dividenduitkering kan tegen-/meevallen.
*) niet beschikbaar
67 van 91
Verbonden partij:
Vitens N.V.
Vestigingsplaats:
Zwolle
Aard
Deelneming N.V.
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Dienstverlening
Openbaar belang:
Vitens draagt zorg voor het waterleidingnet. Het veilig stellen van de kwaliteit van het waterleidingnet.
Financieel belang:
Aandelenbezit: 18.693 stuks gewaardeerd tegen een boekwaarde van € 18.693. (0,324%)
Ontwikkelingen:
De zeggenschap die met het aandelenbezit verband houdt, komt tot uiting in de Algemene Vergadering van Aandeelhouders. Gemeente Putten kan als klein aandeelhouder feitelijk geen zelfstandige invloed uitoefenen op het functioneren van Vitens. Het financiële belang voor Putten bestaat uit de dividenduitkering. Wij werken ook hier samen in het platform NUVAL (zie toelichting bij Alliander N.V.) Per: 1-1-2022 31-12-2022
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2022:
€ *)
Begroot dividend 2022 e.v.:
Er wordt geen uitkering dividend in 2022 verwacht
Risico’s:
Dividenduitkering kan tegen-/meevallen.
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
Leisurelands (voorheen RGV Holding B.V.)
Vestigingsplaats:
Arnhem
Aard
Besloten Vennootschap
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
Het voorzien in een breed scala aan recreatieve mogelijkheden, zowel op publiek terrein (bijvoorbeeld dagrecreatieterreinen) als ook op privaat terrein (bijvoorbeeld projectontwikkeling/beheer). Bij dit alles is aandacht voor de samenhang met de natuur en het ‘lokale erfgoed’. In 2018 heeft de gemeente Putten de aandelen Leisurelands van de gemeente Heumen overgenomen t.w. 3.382 aandelen. De aankoop is notarieel gepasseerd op 2 november 2018 waarna de gemeente Putten voor 4,476% eigenaar is van Leisurelands. De overige 21 aandeelhouders zijn gemeenten op de Veluwe en in het Rijk van Nijmegen. Aandelenbezit: 8.155 stuks gewaardeerd tegen een boekwaarde 31.12.2019 van € 338.200.
Financieel belang: Ontwikkelingen: Financiële gegevens
Per:
1-1-2022
31-12-2022
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2022:
€ *)
Realisatie dividend 2022:
Conform aandeelhoudersovereenkomst geen uitkering dividend.
Begroot dividend 2022 e.v:
€-
Risico’s:
Beperkt
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
Coöperatie Gastvrije Randmeren U.A.
Vestigingsplaats:
Harderwijk
Aard:
Coöperatie U.A.
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
68 van 91
Verbonden partij:
Coöperatie Gastvrije Randmeren U.A.
Openbaar belang:
Financieel belang:
De coöperatie Gastvrije Randmeren is een samenwerkingsverband tussen 16 gemeenten (Almere, Blaricum, Bunschoten, Dronten, Eemnes, Elburg, Ermelo, Harderwijk, Huizen, Kampen, Gooise Meren, Nijkerk, Nunspeet, Oldebroek, Putten en Zeewolde) die als doel heeft de kwaliteit van het natuur- en recreatiegebied Randmeren te verhogen en de robuustheid van het gebied te versterken. Het werkgebied van de Coöperatie Gastvrije Randmeren strekt zich uit van de Hollandse Brug tot Ketelbrug, een langgerekte merenreeks van ruim tachtig kilometer. Jaarlijkse bijdrage (raming € 10.000 per jaar)
Ontwikkelingen:
-
Financiële gegevens:
Per:
1-1-2022
31-12-2022
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2022:
€ *)
Risico’s:
Uitgesloten aansprakelijkheid
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
Afvalsturing Friesland (AF)
Vestigingsplaats:
Leeuwarden
Aard:
N.V. Naamloze Vennootschap
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
Afvalsturing Friesland N.V. maakt samen met N.V. Fryslân Miljeu onderdeel uit van Omrin. Afvalsturing Friesland N.V. heeft als belangrijkste taak het op professionele, innovatieve en duurzame manier afval inzamelen, te bewerken en te verwerken. Bij deze activiteiten dient een gezonde en veilige werk- en leefomgeving gewaarborgd te blijven.
Financieel belang:
Aandelen bezit: 25. Nominale waarde: € 450,- per aandeel Boekwaarde aandelen: € 11.250,-. Omrin wil toonaangevend zijn in inzameling, terugwinning van grondstoffen en duurzame energie en is samen met gemeenten continue aan het zoeken naar nieuwe concepten die de inzameling of verwerking van afval verbeteren. Per: 1-1-2022 31-12-2022
Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2022:
€ *)
Begroot dividend 2022:
€ *)
Risico’s:
Waarde aandelen/beperkt
*) niet beschikbaar
Verbonden partij:
Inclusief Groep N.V.
Vestigingsplaats:
Nunspeet
Aard:
N.V. Naamloze Vennootschap
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
In het verlengde van de opheffing van de RNV heeft op 27 juni 2018 het notarieel transport plaatsgevonden van de aandelen Inclusief groep N.V. van de RNV naar de individuele gemeenten. Aandelen bezit: 1.880 aandelen, nominaal € 100,- per aandeel. Boekwaarde: € 188.000,-. In samenwerking met de partners realiseert Inclusief Groep trajecten voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Invoering van de Wet sociale werkvoorziening en de Participatiewet. Het actief bijdragen aan een inclusieve arbeidsmarkt. Per: 1-1-2022 31-12-2022
Financieel belang: Ontwikkelingen:
Financiële gegevens:
69 van 91
Verbonden partij:
Inclusief Groep N.V. Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2022:
€ *)
Realisatie dividend 2022:
n.v.t.
Begroot dividend 2022:
n.v.t.
Risico’s:
Waarde aandelen en sociaal risico.
*) niet beschikbaar Verbonden partij:
Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken B.V.
Vestigingsplaats:
Ede
Aard:
B.V. Besloten Vennootschap
Bestuurlijk vertegenwoordiger:
Bestuur wethouder
Verantwoordelijke beleidsmedewerker:
Afdelingsmanager Ruimte
Openbaar belang:
Vakantieparken binnen het grondgebied van de gemeenten te revitaliseren, ter herstructureren en/of te transformeren in samenwerking met de gemeenten, de provincie Gelderland en gerechtigden tot betrokken vakantieparken. De oprichtingsakte van de Ontwikkelingsmaatschappij Vitale Vakantieparken BV is op 14 februari 2019 notarieel gepasseerd. Aandelen bezit: 2.002 aandelen. Boekwaarde: € 2.002,-. Per: 1-1-2022 31-12-2022
Financieel belang: Ontwikkelingen: Financiële gegevens:
Eigen vermogen
€ *)
€ *)
Vreemd vermogen € *)
€ *)
Verwacht resultaat 2022:
€ *)
Realisatie dividend 2022:
n.v.t.
Begroot dividend 2022:
n.v.t.
Risico’s:
Waarde aandelen
*) niet beschikbaar
70 van 91
Paragraaf Grondbeleid Inleiding Deze paragraaf beschrijft de gemeentelijke visie op het grondbeleid en de wijze van uitvoering. Er wordt een actuele prognose van de te verwachten resultaten weergegeven, de onderbouwing van de geraamde winstnemingen, de beleidsuitgangspunten en de bestaande risico’s binnen de grondexploitatie voor de omvang van de reserve. In deze paragraaf is de notitie Grondbeleid in begroting en jaarstukken (2019) van de commissie BBV verwerkt. Visie en ontwikkelingen In het coalitieakkoord Bouwen aan Putten is afgesproken dat we doorgaan met het bouwen van woningen van goede kwaliteit, op de juiste locaties en passend binnen de mogelijkheden van onze inwoners. We gaan nieuwe woningbouwlocaties in Putten voorbereiden, zodat Putten ook na 2025 voldoende onderdak biedt aan de nieuwe generatie woningzoekenden. Met aandacht voor jongeren, ouderen, spoedzoekers, mensen die begeleid wonen en statushouders. Woonvisie Om richting te geven aan deze opgave is in 2020 de Woonvisie 2020-2025 vastgesteld. Met deze Woonvisie is een duidelijke stip op de horizon gezet. De woonopgaven uit hoofdstuk twee zijn vertaald naar drie ambities: -
Betaalbare en passende woningen voor de lokale behoefte
-
Zorgzame en inclusieve wijken
-
Een duurzaam thuis
Deze ambities zijn nader uitgewerkt in de Woonvisie 2020-2025. Voor de woonopgave en de visie daaromtrent van de gemeente Putten verwijzen wij verder naar de Woonvisie 2020-2025. Grondbeleid In 2010 heeft de rekenkamercommissie onderzoek gedaan naar het grondbeleid. De uitkomsten hiervan zijn weergegeven in de nota Grip op grondbeleid door de raad. De rekenkamercommissie geeft in haar aanbeveling aan dat het voor Putten, gezien de omvang en ontwikkelopgave, niet noodzakelijk is een afzonderlijke nota Grondbeleid op te stellen. De paragraaf Grondbeleid bij de programmabegroting biedt voldoende kaders. In onze reactie op het rapport van de rekenkamer hebben we een aantal beleidsuitgangspunten geformuleerd, waaronder de jaarlijkse vaststelling van de grondprijzen en de jaarlijkse actualisatie van de grondexploitatieplannen. In afgelopen jaren is de omvang en complexiteit van de verschillende projecten binnen het grondbedrijf toegenomen. Naast enkele actieve grondexploitaties, zien we met name ook het aantal projecten toenemen waarin de gemeente een meer faciliterende rol inneemt toenemen. In voorgaande jaren veelal een actieve rol kende, met een eigen bouwgrondontwikkeling. Mede doordat de gemeente momenteel beperkt bouwgrond in bezit heeft, zullen we situatie de rol pakken die het meest effectief is, maar ook realistisch, in verband met de inzet die dit van de gemeente vraagt.
We focussen in onze inzet op nieuwbouw binnen het bestaande bebouwde gebied van Putten en op uitleglocaties. Bestaande (zachte) plannen brengen we naar de
71 van 91
realisatiefase. De veranderende rol en verscheidenheid aan projecten maakt dat de nota grondbeleid actualisatie behoeft. Om de beleidskaders inzake grondprojecten nader uit te werken, zal eind 2021/begin 2022 een nota grondbeleid worden aangeboden aan de Raad. Impact coronacrisis Vooralsnog lijkt de coronacrisis op korte termijn geen significant effect te hebben op de lopende grondexploitaties binnen de gemeente Putten. De risico’s als gevolg van Corona worden continu gemonitord en periodiek wordt daar verslag over afgelegd naar de Raad. Hierin wordt het grondbedrijf ook meegenomen. Bouwgrond in exploitatie De gemeentelijke activiteiten inzake grondexploitatie zijn te onderscheiden in zogenoemd actief en faciliterend grondbeleid. Bij actief grondbeleid voert de gemeente zelf alle fasen van de grondexploitatie uit: van de aankoop van de gronden en eventuele opstallen, sloop, bouwrijp en woonrijp maken tot en met de uitgifte/verkoop van de bouwkavel. De gemeente heeft de te ontwikkelen grond in eigen bezit. In 2021 heeft de gemeente Putten 2 actieve grondexploitaties, namelijk project Rimpeler en project Matchpoint. Verder is aan de Wallenbergstraat grond verkocht met transformatie. Omdat Matchpoint naar verwachting in 2021 wordt afgerond, wordt hier alleen project Rimpeler behandeld.
Grondexploitatieplan Rimpeler De gemeenteraad van Putten heeft 1 juni 2017 ingestemd met het stedenbouwkundig plan voor de ontwikkeling van Rimpeler. Naast het ruimtelijk-programmatisch plan is ook de grondexploitatie als financieel kader van de gebiedsontwikkeling, door de raad geaccordeerd. Vervolgens is de grondexploitatie geactiveerd. Het bestemmingsplan is in maart 2018 vastgesteld. Jaarlijks wordt de grondexploitatie geactualiseerd (herzien). Rimpeler is een woningbouwlocatie met 353 woningen en de gemeente heeft de regie over de gebiedsontwikkeling. Met marktpartijen zijn afspraken gemaakt over een bouwclaim inclusief voorwaarden voor grondinbreng en afnameverplichtingen. Uitgangspunt voor de grondexploitatie is het stedenbouwkundig plan dat in juni 2017 door de raad is goedgekeurd. De grondexploitatie vormt een directe afspiegeling van het ruimtelijk-programmatisch plan in combinatie met de afspraken die zijn gemaakt met grondeigenaren en marktpartijen. In 2020 zijn alle 185 woningen in fase 3 en 4 verkocht. Daarmee is een groot deel van het programma op dit moment in aanbouw of reeds opgeleverd. Ook zijn de eerste vier vrije kavels geleverd. De verwachting is dat de overige vrije kavels in 2021 verkocht zullen worden. Voor 2022 is de verkoop van 41 woningen in fase 5 en 6 nog een resterende opgave van Rimpeler.
Project Wallenberg Aan de Wallenbergstraat is grond verkocht aan de WSP met de verplichting tot het bouw- en woonrijp maken door de gemeente. Door de WSP worden op deze locatie 26 appartementen in
72 van 91
de sociale huursector gerealiseerd. Uitgangspunt van de gesloten overeenkomst is dat deze de kosten dekt die de gemeente maakt voor de ontwikkeling. In voorbereiding Momenteel zijn er de grondprojecten Halvinkhuizen en Bilderdijkstraat in voorbereiding. Voor de start van een grondexploitatie wordt een exploitatieplan aan de raad voorgelegd. Te verwachten resultaten van lopende exploitaties De grondexploitatie van Rimpeler is per 1 januari 2021 herzien. In onderstaande tabel is het verwachte resultaat opgenomen voor de in exploitatie genomen gronden:
Verwachte resultaten lopende grondexploitaties
Verwacht resterend resultaat
Verwacht eindresultaat
Reeds genomen resultaat
Verlies voorziening
Rimpeler
1.788
707
1.788
1.060 1.060
-
Totaal resultaat lopende exploitaties
0
707 Bedragen * € 1.000
De grondexploitatie 2021 kent een positief resultaat van € 1.788.000,- op moment van afronding (31-12-2022).De Wallenberg betreft feitelijk geen eigen ontwikkeling van woningbouw door de gemeente: met de WSP zijn in de verkoopovereenkomst afspraken gemaakt over de ontwikkeling. De overeenkomst dient de kosten te dekken die de gemeente maakt voor dit project. Faciliterende projecten Bij faciliterend grondbeleid is de bouwkavel in het bezit van een private partij (ontwikkelaar, particulier, etc.) en wordt deze door die partij ontwikkeld. De gemeente treedt enkel c.q. vooral op als overheid, die de plannen van private partijen faciliteert als daarvoor een bestemmingswijziging noodzakelijk is. De gemeente Putten heeft momenteel de volgende projecten lopen: -
Project Gervenhof (28 woningen)
-
Project Husselsesteeg (35 woningen)
Voor deze projecten is een overeenkomst afgesloten met een private partij voor kostenverhaal. Uitganspunt bij kostenverhaal is dat de kosten die door gemeenten worden gemaakt in het kader van de ruimtelijke ontwikkeling worden verhaald op de ontwikkelende partij. Verder zijn er meerdere projecten in voorbereiding. Voor 2022 en volgende jaren staan meerdere projecten in de planning, waarmee op basis van een anterieure overeenkomst woningbouw wordt gerealiseerd. De gemeente neemt hier een faciliterende rol in. Deze ontwikkelingen dragen bij aan de woningbouwproductie binnen de gemeente Putten. Met de lopende en geplande ontwikkelingen vanuit zowel de actieve als de faciliterende projecten, voldoen we naar verwachting aan onze woningbouwopgaaf. Over de voortgang van de woningbouwproductie en de nieuwbouwplannen wordt de Raad (minimaal) jaarlijks geïnformeerd middels een actualisatie van de Planningslijst woningbouw.
73 van 91
Risico´s grondexploitatie Het risicoprofiel van de actieve grondexploitatie Rimpeler kent afwijkingen binnen een bandbreedte van € 0,3 mln. negatief en € 0,3 positief. Daarmee is sprake van redelijke balans tussen positieve risico (optimalisatiekansen) en negatieve risico’s waarbij de omvang van de risico’s sterk is verkleind ten opzichte van vorig jaar. Dit als gevolg van de voorspoedige voortgang en daarmee de verhoogde zekerheid op kosten en opbrengsten in volgende jaren. Per saldo kan worden geconcludeerd dat sprake is van een robuuste grondexploitatie met een beperkt risicoprofiel. Dit wil niet zeggen dat het eindresultaat als zekerheid kan worden beoordeeld. Wel dat de grondexploitatie in combinatie met de onzekerheidsbandbreedte een betrouwbaar perspectief geeft op de financiële status van de gebiedsontwikkeling van Rimpeler. Dit geeft dan ook voldoende reden om per heden een deel van de beoogde winst van de grondexploitatie vroegtijdig uit te nemen en toe te voegen aan de Algemene Reserve. De risico’s inzake faciliterende projecten worden beperkt geacht, met name omdat de gemeente daarin geen ontwikkelingsrisico loopt. Reserve grondexploitatie Per 31 december 2020 bedroeg de werkelijke stand € 8,3 miljoen. In 2021 zal naar verwachting € 1,7 miljoen onttrokken en € 0,4 miljoen worden toegevoegd aan de reserve, waarmee de reserve ultimo 2021 € 7,0 miljoen bedraagt.
De stand is ruim boven de ondergrens van € 2,5 miljoen. Er is voldoende weerstandvermogen om de reële risico’s op te vangen. Voorraden gronden en overige gemeente-eigendommen De gemeente Putten beschikt over meerdere registergoederen die in de verkoop kunnen worden gebracht of al in de verkoop staan. Het beleid van de gemeente Putten is erop gericht om de registergoederen te verkopen. Via een wijkgerichte aanpak maken we ook actief werk van de verkoop van snippergroen.
74 van 91
Paragraaf Sociaal domein Sinds 1 januari 2015 zijn we als gemeente verantwoordelijk geworden voor taken op het gebied van jeugdhulp, maatschappelijke ondersteuning en participatie. De transitie is achter de rug, de verantwoordelijkheden en financiering zijn overgeheveld. De focus lag in de afgelopen jaren vooral op de implementatie van deze nieuwe taken. Ook de transformatie komt de afgelopen jaren steeds meer op gang. Van complexe en verkokerde ondersteuning veraf naar eenvoudige, integrale en preventieve ondersteuning dichtbij. Het Meerjarenplan Samenleving 2019-2022, in mei 2019 door de raad vastgesteld, geeft invulling aan deze transformatie. Transformatie sociaal domein Het Meerjarenplan Samenleving verbindt het beleid uit de verschillende wettelijke kaders. Zo vormt dit plan een goede basis om tot een integrale toegang te komen en activiteiten van organisaties te bundelen. Dat vraagt om aandacht voor transformatie van de hulp, waarbij we ook oog hebben voor preventie. Het meerjarenplan is ingericht volgens een groeimodel. Het is natuurlijk niet mogelijk om al het beleid in 1 keer te wijzigen of om in 1 keer de gehele bezuiniging te realiseren. Geleidelijk wordt een verschuiving ingezet, maar deze verschuiving kost tijd, en in sommige situaties mogelijk ook eerst een investering.
De afgelopen jaren zijn op basis van het Meerjarenplan verschillende ontwikkelingen in gang gezet die bijdragen aan de transformatie van het sociaal domein. Bijvoorbeeld de ontwikkeling van de (integrale) Brede Toegang en de ontwikkeling van de Brede Welzijnsinstelling. In 2022 verwachten we de uitkomsten van de strategische analyse voor het domein samenleving (‘foto samenleving’). Deze analyse geeft inzicht in de uitdagingen voor de komende jaren en in hoeverre de gemeente Putten hier al op is voorbereid. De input van deze strategische analyse zal worden gebruikt voor het opstellen van een nieuw Meerjarenplan. Wmo Met ingang van de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 (Wmo) is de gemeente Putten verantwoordelijk geworden voor het zo lang mogelijk in de eigen woonomgeving zelfredzaam laten zijn en laten participeren van mensen met een beperking. Scenario’s Grip op Wmo De taakstelling Grip op Wmo voor 2022 is vastgesteld op € 594.000. De realisatie bedraagt naar verwachting € 478.000. Specificatie Grip op Wmo Taakstelling Chronisch zieken 130% bijstandsnorm Huishoudelijke hulp Begeleiding - 6 dagdelen Huidige taakstelling Realisatie Chronisch zieken 130% bijstandsnorm Huishoudelijke hulp Begeleiding - 6 dagdelen Totaal realisatie (prognose) Resterende taakstelling Grip op Wmo
75 van 91
2022
2023
2024
2025
213 314 67 594
213 314 67 594
213 314 67 594
213 314 67 594
273 138 67 478 116
273 192 67 532 62
273 273 238 238 67 67 578 578 16 16 Bedragen * € 1.000
De besparing op huishoudelijke hulp kan niet volledig worden gerealiseerd vanwege de aangenomen motie ‘Verschil in interpretatie’ in de raadsbehandeling op 28 mei 2020. Door uitvoering te geven aan deze motie is de besparing op huishoudelijke hulp lager dan begroot. Het financiële effect van het aanpassen van de inkomensnorm naar 130% van de bijstandsnorm voor de regeling tegemoetkoming chronisch zieken was de afgelopen jaren hoger dan begroot. De verwachting is dat dit effect structureel zal zijn. Begroting Wmo De uitgaven voor Wmo worden geraamd op basis van de realisaties van eerdere jaren en een inschatting van toekomstige ontwikkelingen. Overschotten of tekorten worden verrekend met de reserve Sociaal domein. Begroting Wmo
2022
2023
2024
Prognose uitgaven Algemene voorzieningen Prognose uitgaven Maatwerkvoorzieningen Restant taakstelling - Grip Op Wmo Totaal uitgaven Beschikbaar budget in begroting Totaal beschikbaar budget in begroting Saldo overschot
1.085 4.139 -116 5.108 5.483 5.483 375
1.085 4.138 -62 5.161 5.482 5.482 321
1.085 1.085 4.136 4.136 -16 -16 5.206 5.206 5.480 5.480 5.480 5.480 275 275 Bedragen * € 1.000
2025
Jeugd Vanaf 1 januari 2015 is de gemeente verantwoordelijk voor de uitvoering van de Jeugdwet. De basisgedachte van de Jeugdwet is dat de gemeente het dichtst bij de inwoners staat en het best zorg dichtbij kan organiseren. Onderzoeken, deelname aan regionale kerngroep, deelname regionale werkgroepen en deelname Q-gesprekken met zorgaanbieders hebben geleid tot meer inzicht in de toenemende kosten Jeugdhulp en welke mogelijkheden er zijn om grip te kunnen houden. In 2019 en 2020 hebben verschillende maatregelen plaatsgevonden om de kwaliteit, efficiency en kostenbewustheid te bevorderen. De verschillende scenario’s met bijbehorende maatregelen zijn uitgewerkt in het document ‘Grip op Jeugd’. In één van de scenario’s is benoemd om onderscheid te maken tussen het indiceren van jeugdhulp en het bieden van jeugdhulp. De toegang Jeugd wordt sinds 1 januari 2020 uitgevoerd door jeugdconsulenten van de gemeente. De jeugdconsulenten indiceren jeugdhulp en houden waar nodig regie bij gezinnen waar meerdere hulpverleners betrokken zijn. De ambulante begeleiding wordt uitgevoerd door een lokale partner. Vanaf 1 juli 2020 wordt de ambulante begeleiding in de gemeente geboden door de medewerkers van VanMontfoort Uitvoering. VanMontfoort Uitvoering heeft deze taak overgenomen van Buurtzorg Jong.
Deze ontwikkeling draagt bij aan het behouden van grip en het inzicht omtrent de kwaliteit en de kosten van Jeugdhulp in de gemeente Putten te versterken.
76 van 91
Scenario’s Grip op Jeugd Voor meer grip zijn er scenario’s vastgesteld en deze zijn een integraal startpunt voor toekomstbestendige Jeugdhulp in Putten. De scenario’s en de daaraan gekoppelde financiële ontwikkelingen zijn afhankelijk van veel verschillende factoren. Ze hangen sterk met elkaar samen en kunnen niet los van elkaar worden gezien. Daar komt bij dat de Jeugdhulp een openeinderegeling is en de gemeente maar tot een beperkte hoogte controle heeft over de instroom in de Jeugdhulp. De taakstelling Grip op Jeugd voor 2022 is vastgesteld op € 1.081.000. De realisatie bedraagt naar verwachting € 768.000. Specificatie Grip op Jeugd Taakstelling Toegang huisartsen Toegang CJG Toegang GI Screening Beleid Interne controle Inkoop Samenwerking OIO Jeugd Huidige taakstelling Realisatie Buurtzorg Jong Besparing Meerinzicht Verlaging PGB Aframing bedrijfsvoeringskosten Meerinzicht Lagere kosten Van Montfoort Totaal realisatie Resterende taakstelling Grip op Jeugd
2022
2023
2024
2025
506 200 50 25 50 125 100 25 p.m. 1.081
506 200 50 25 50 125 100 25 p.m. 1.081
506 200 50 25 50 125 100 25 p.m. 1.081
506 200 50 25 50 125 100 25 p.m. 1.081
200 100 150 72 246 768 313
200 100 150 72 246 768 313
200 100 150 72 246 768 313
200 100 150 72 246 768 313
Bedragen * € 1.000
Begroting Jeugd De uitgaven voor Jeugd worden geraamd op basis van de realisaties van eerdere jaren en een inschatting van toekomstige ontwikkelingen. Overschotten of tekorten worden verrekend met de reserve Sociaal domein. Begroting Jeugd
2022
2023
2024
2025
Prognose uitgaven
6.504
6.484
6.484
6.484
Restant taakstelling - Grip Op Jeugd
-313
-313
-313
-313
Totaal uitgaven
6.191
6.171
6.171
6.171
Beschikbaar budget in begroting
4.836
4.820
4.820
4.820
Stelpost extra budget Jeugd (2022: 100%, v.a. 2023: 75%)
2.019
1.359
1.275
1.176
Totaal beschikbaar budget in begroting
6.855
6.179
6.095
5.996
664
8
-76
-175
Saldo overschot/tekort
Bedragen * € 1.000
Voor het jaar 2022 zijn extra middelen voor Jeugd beschikbaar gesteld; landelijk € 1.319 miljoen bovenop de eerder toegezegde € 300 miljoen. Structurele bekostiging vanaf 2023 is overgelaten aan een nieuw kabinet. Tussen Rijk, IPO en VNG is afgesproken dat gemeenten in hun meerjarenraming rekening mogen houden met 75% van de bedragen die structureel nodig
77 van 91
zijn volgens de Commissie van Wijzen en die ten grondslag liggen aan de middelen die vanuit de Hervormingsagenda Jeugd beschikbaar moeten komen. Participatiewet Met de invoering van de Participatiewet is de gemeente verantwoordelijk geworden voor een grotere doelgroep (bijstand, Wajong en WSW), waarvan een deel een grote afstand tot de arbeidsmarkt en/of een arbeidsbeperking heeft. De taken zijn overgegaan naar gemeenten, met een bezuinigingsslag. De sociale werkvoorziening is blijven bestaan, maar instroom is sinds 1 januari 2015 niet meer mogelijk. De rechten en plichten van huidige WSW-werknemers zijn in stand gebleven. Als gevolg van natuurlijk verloop neemt de sociale werkvoorziening langzaam af. De sociale werkvoorziening is in financiële omvang veruit de grootste. Het onderdeel re-integratie bestaat uit de huidige re-integratietaak, aangevuld met verschillende nieuwe doelgroepen. Als gevolg van de coronacrisis zullen we in 2022 en mogelijk de jaren daarop te maken krijgen met een toenemend beroep op de (bijzondere) bijstand, en een verhoging van het aantal aanvragen schulddienstverlening. Niet alleen werknemers maar ook zelfstandigen zullen mogelijk meer een beroep gaan doen op de Participatiewet waardoor er extra uitgaven gaan ontstaan.
Scenario’s Grip op Participatiewet Hiervoor stellen we jaarlijks een Participatieplan op waarin staat opgenomen welke doelen gehaald moeten worden met betrekking tot uitstroom. Naast een maatschappelijke meerwaarde, heeft uitstroom van bijstandscliënten ook een financieel positief effect doordat de gemeente hiermee bespaart op uitkeringslasten. Voor de uitstroom van de steeds complexere doelgroep is inzet van externe gespecialiseerde partners in veel gevallen noodzakelijk. Begroting Participatiewet De raming voor de uitvoering van de arbeidsparticipatie is onderstaand weergegeven. Begroting PW - Arbeidsparticipatie
2022
2023
2024
Prognose uitgaven WSW Prognose uitgaven re-integratie Totaal uitgaven Beschikbaar budget Totaal beschikbaar budget Saldo overschot/tekort
1.854 200 2.055 2.055 2.055 -
1.840 200 2.040 2.040 2.040 -
1.704 1.630 200 200 1.905 1.830 1.905 1.830 1.905 1.830 Bedragen * € 1.000
2025
Voor de betaling van de uitkeringen ontvangen we het BUIG-budget. Het voorlopige budget wordt bekendgemaakt eind september in het voorafgaande jaar en het definitieve budget eind september in het lopende jaar. De verwachting is dat we uitkomen met deze middelen.
78 van 91
Reserve Sociaal domein Bij de Kadernota 2020 is, rekening houdend met de te verwachte tekorten, de reserve gevoed door een bijdrage uit de Algemene Reserve. Voor de jaren 2022 t/m 2025 was een toevoeging van € 985.000 begroot. Deze toevoeging is op basis van de huidige prognose niet meer nodig. Reserve Sociaal domein
2022
2023
2024
Saldo 01-01 WMO Jeugd Participatie Aanvulling reserve (Kadernota 2020) Saldo mutaties Saldo 31-12 Overheveling naar Algemene Reserve
2.000 375 664 1.039 3.039 -1.039
2.000 321 8 329 2.329 -329
2.000 2.000 275 275 -76 -175 199 100 2.199 2.100 -199 -100 Bedragen * € 1.000
2025
Bij de jaarrekening zal worden bezien wat het daadwerkelijke eindsaldo is. Indien dit hoger is dan de bovengrens van € 2 miljoen, dan zal het bedrag boven de € 2 miljoen in de Algemene reserve worden gestort.
79 van 91
Hoofdstuk 5 Bijlagen Bijlage A Kengetallen Financiële positie Baten Lasten (incl. nieuw beleid) Resultaat voor bestemming Mutaties in reserves Resultaat na bestemming (bestaand beleid) Balanstotaal Eigen vermogen Voorzieningen
Jaarrekening 2020 65.754 62.014 3.740 -2.872 868 103.142 58.043 14.275
Begroting 2021 56.337 56.651 -314 696 382 104.744 57.710 13.928
Begroting 2022 56.913 55.965 948 261 1.209 99.730 58.933 14.078 Bedragen * € 1.000
Vanaf begrotingsjaar 2018 wordt een set van kengetallen opgenomen in de begroting, deze zijn gerubriceerd per thema. De voorgeschreven kengetallen zijn ontleend aan www.waarstaatjegemeente.nl. Deze informatie is informatief bedoeld en vergroot de vergelijkbaarheid van gemeenten onderling. Het betreft werkelijke cijfers en geen streefcijfers. Thema 1 Ruimte en leefomgeving Nr Kengetallen 1 Nieuw gebouwde woningen 2 Omvang huishoudelijk restafval 3 Hernieuwbare elektriciteit Thema 2 Samenleving Nr Kengetallen 6 Demografische druk 7 Niet sporters 8 Banen 9
Netto arbeidsparticipatie
11 12
Functiemenging Personen met een bijstandsuitkering Lopende reintegratievoorzieningen Cliënten met een maatwerkarrangement WMO Kinderen in uitkeringsgezin Werkloze jongeren Vroegtijdig schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers) Absoluut verzuim Relatief verzuim Jongeren met jeugdhulp Jongeren met jeugdbescherming Jongeren met jeugdreclassering
13 14 15 17 18 19 20 21 22 23
Thema 3 Economie en recreatie Nr Kengetallen 24 Vestigingen (van bedrijven)
Eenheid kengetal Aantal per 1.000 woningen Kg/inwoner Percentage
Putten Nederland 18 9 58 kg 163 kg 6% 20%
Jaartal 2020 2019 2019
Eenheid kengetal Percentage Percentage Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd 15 – 64 jaar % van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking Percentage Aantal per 10.000 inwoners
Putten Nederland 82% 70% 52% 49% 675 796
Jaartal 2021 2020 2020
71%
68%
2020
51% 195
53% 460
2020 2020
Aantal per 10.000 inwoners van 15 – 64 jaar Aantal per 1.000 inwoners
121
202
2020
540
700
2020
% kinderen tot 18 jaar % 16 t/m 22 jarigen % deelnemers aan het VO en MBO onderwijs Aantal per 1.000 leerlingen Aantal per 1.000 leerlingen % van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren van 12 tot 23 jaar
3% 1% 2%
6% 2% 2%
2019 2019 2020
0 23 12% 2% 0%
2 26 12% 1% 0%
2018 2019 2020 2020 2020
Putten Nederland 171,0 158
Jaartal 2020
Eenheid kengetal Aantal per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 64 jaar
80 van 91
Thema 4 Bestuur, dienstverlening en veiligheid Nr Kengetallen Eenheid kengetal 25 Gemeentelijke woonlasten In Euro’s eenpersoonshuishouden 26 Gemeentelijke woonlasten In Euro’s meerpersoonshuishouden 27 Gemiddelde WOZ waarde Duizend euro 28 Winkeldiefstallen Aantal per 1.000 inwoners 29 Geweldsmisdrijven Aantal per 1.000 inwoners 30 Diefstallen uit woning Aantal per 1.000 inwoners 31 Vernielingen en beschadigingen (in Aantal per 1.000 inwoners de openbare ruimte) 32 Verwijzingen Halt Aantal per 1.000 jongeren 34 Jongeren met een delict voor de % 12 t/m 21 jarigen rechter 35 Formatie Fte per 1.000 inwoners 36 Bezetting Fte per 1.000 inwoners 37 Apparaatskosten Kosten per inwoner 38 Percentage van de werkelijke Externe inhuur loonsom organisatie 39 Overhead % van totale lasten
81 van 91
€
Putten Nederland 637 € 733
Jaartal 2021
€
660
€
810
2021
€
351 1,0 2,0 2,0 4,0
€
270 2,0 5,0 2,0 6,0
2020 2020 2020 2020 2020
12,0 0,0%
11,0 1,0%
2020 2019
7,39 6,36 869,40 22,4%
NB NB NB NB
2022 2022 2022 2020
14,2%
NB
2022
Bijlage B Reserves en voorzieningen
Algemene reserves Algemene reserve Subtotaal Bestemmingsreserves Reserve IBOR Reserve precariobelasting Reserve algemene buffer Reserve weerstandsvermogen Reserve sociaal domein Reserve dekking kapitaallasten Subtotaal Grondexploitatie Reserve grondexploitatie Woonlastenreserve Subtotaal Voorzieningen Egalisatievoorziening grootonderhoud gebouwen Egalisatievoorziening riolering Egalisatievoorziening afkoopsom grafonderhoud Egalisatievoorziening begraafplaatsen Egalisatievoorziening afval Voorziening wethouderspensioenen Voorziening middelen derden (Kostenverhaal) Voorziening bomenfonds Subtotaal Totaal
Stand
Vermeerd.
Vermind.
Stand
Ontwikkeling
Stand
1-1-2022
2022
2022
31-12-2022
2023-2025
31-12-2025
2.244 2.244
1.209 1.209
0 0
3.453 3.453
3.822 3.822
7.275 7.275
514 1.255 17.816 5.845 3.074 19.436 47.941
0 0 0 0 923 60 983
0 0 0 0 0 1.184 1.184
514 1.255 17.816 5.845 3.997 18.312 47.740
0 -1.184 1.184 0 533 -3.344 -2.811
514 71 19.000 5.845 4.531 14.968 44.929
6.966 560 7.526
274 0 274
60 0 60
7.180 560 7.740
0 0 0
7.180 560 7.740
428
78
0
506
235
742
6.657
313
220
6.750
-20
6.730
3.255
146
278
3.124
-394
2.729
363 0 3.206
-28 0 200
-17 0 80
352 0 3.326
-60 0 111
293 0 3.437
20
0
0
20
0
20
0 13.928
0 710
0 560
0 14.078
0 -127
0 13.950
71.638
3.176
1.804
73.010
884
73.894
82 van 91
Bijlage C Overzicht belastingtarieven 2019-2022 Onroerende-zaakbelasting Tarief is percentage van de WOZ-waarde * perc.2022 worden later vastgesteld ivm hertaxaties WOZ Woningen Eigenaar Niet-woningen Gebruiker Eigenaar Forensenbelasting Waarde minder dan € 63.000,00 € 63.000,00 – € 115.000,00 € 115.000,00 - € 240.000,00 € 240.000,00 - € 380.000,00 € 380.000,00 – € 510.000,00 € 510.000,00 of meer Toeristenbelasting Per persoon per overnachting overig Per persoon per overnachting kampeermiddel Per persoon per overnachting hotel Rioolheffingen Particulieren en bedrijven (basistarief tot 250 m³) Particulieren en bedrijven (tussen 250 en 500 m³) Recreatieobjecten (vast bedrag) daarboven per eenheid van 500 m³: tussen 500 - 2.500 m³ tussen 2.500 - 25.000 m³ tussen 25.000 - 100.000 m³ boven 100.000 m³ Afvalstoffenheffing (excl. korting) Tarief vastrecht Tarief vastrecht recreatie Verkoopprijs afvalzakken: 50 liter restafval 10 liter g.f.t. 30 liter g.f.t.
50 liter tuinafval 50 liter zak voor PMD Brengtarief grof huish.afval Bouw- en sloop, restafval per 10 kg Tuinafval per voertuig Tuinafval per voertuig met aanhangwagen of busje Puin per 10 kg Haaltarief grof huish.afval (per 100 kg.) Tuinafval Overig afval Reinigingsheffingen Bedrijfsafval (vastrecht gebr.afvalzakken) Begraafplaatsrechten Kosten begraven Vergunning plaatsen gedenkteken Verwijderen/herplaatsen gedenkteken Jaarlijks onderhoud graf met gedenkteken Overschrijvingskosten Afkoopsom onderhoud graf met voorwerp 30 jaar Verlenging tijdvak met 20 jaar Koopsom graf voor 30 jaar
2022
2019
2020
2021
0,0739%
0,0787%
0,0758%
*
0,1278% 0,1586%
0,1415% 0,1776%
0,1458% 0,1827%
* *
207,00 343,00 489,00 745,00 978,00 1.223,00
233,00 386,50 551,00 839,50 1.102,00 1.378,00
238,00 395,00 563,00 858,00 1.126,00 1.408,00
243,00 403,00 574,50 876,00 1.149,00 1.437,00
1,11
1,50 1,25 1,75
1,53 1,28 1,79
1,56 1,31 1,83
232,80 91,80 58,20
221,40 88,20 55,80
213,50 85,50 54,00
217,92 86,76 54,84
186,00 149,40 118,80 95,40
179,40 144,00 114,60 91,80
174,00 139,60 111,15 89,00
176,58 141,72 112,80 90,36
76,50
103,50 25,70
116,90 29,25
119,40 30,00
1,30 0,10 0,20 0,70 0,10
1,50 0,15 0,25 0,75 0,15
1,50 0,15 0,25 0,75 0,15
1,50 0,15 0,25 0,75 0,15
1,30 0,00
1,50 0,00
0,25
0,30
1,50 2,00 5,00 0,30
1,50 2,00 5,00 0,30
10,50 21,00
11,00 22,00
11,00 22,00
11,00 22,00
76,50
103,50
116,90
119,40
746,50 68,00 149,50 80,00 32,00 2.242,00 417,00 1.252,00
765,00 69,50 153,00 82,00 33,00 2.298,00 427,50 1.283,00