Bijlage 2. Jaarrekening 2025 incl. accountantsverklaring

Vervolgens worden, net als bij Voorwaarden en Vervolg, veiligheidsvoorwaarden opgesteld en overgedragen Na een dienst Onderzoek of een dienst Voorwaarden en Vervolg volgt de monitoring. Binnen de monitoring wordt nagegaan of de hulp op gang gekomen is, of is voldaan aan de veiligheidsvoorwaarden, of deze hebben geleid tot directe veiligheid, of de stabiele veiligheid in voldoende mate is hersteld, en of er voldoende aandacht voor herstel van de opgelopen schade is.

Indicator (aantallen) Aantal meldingen

Realisatie 2024 8.698

Begroting 2025 9.078

Realisatie 2025 8.312

De onderstaande tabellen geven nadere informatie over de meldingen die binnenkomen bij Veilig Thuis. Tabel 4 geeft het aantal ontvangen meldingen weer met één melding en meerdere meldingen per gemeente. In 2025 is 26% een niet eerste melding. Dit is gelijk aan 2024. Tabel 4: Meldingen met onderscheid naar enkelvoudige of meervoudige meldingen in 2025 en 2024

2025

2025 01 's-Gravenhage

eerste melding

niet eerste melding

2024 % niet eerste melding

totaal

eerste melding

niet eerste melding

% niet eerste melding

totaal

3.368

1.151

4.519

25%

3.568

1.309

4.877

27%

02 Delft

520

217

737

29%

605

248

853

29%

03 Zoetermeer

799

270

1.069

25%

741

250

991

25%

04 Rijswijk

411

157

568

28%

346

140

486

29%

05 Westland

416

156

572

27%

412

136

548

25%

06 Leidschendam-Voorburg

315

104

419

25%

395

118

513

23%

07 Pijnacker-Nootdorp

200

43

243

18%

181

47

228

21%

08 Wassenaar

70

29

99

29%

85

26

111

23%

09 Midden-Delfland

67

17

84

20%

68

18

86

21%

11 Buitenregio gemeenten

2

1

3

33%

Onbekend

1

1

0%

8.697

26%

Totaal

6.166

2.144

8.310

26%

6.404

2.293

Tabel 5 geeft het aantal meldingen weer waarbij kinderen betrokken zijn (deze meldingen gaan over vermoedens van kindermishandeling en/of huiselijk geweld) en het aantal meldingen waarbij geen kind betrokken is. Het percentage meldingen met kinderen is op totaalniveau gedaald van 82% naar 79%. Er zijn verschillen in de hoogte en de ontwikkeling van de percentages per gemeente.

Deel 1 Jaarverslag

pagina 37

Tabel 5: Aantal meldingen met of zonder kinderen per gemeente in 2025 en 2024 2024

2025

2025

Met

Zonder

Onbekend

Totaal

% met kinderen

Met

Totaal

% met kinderen

8

4.877

79%

2

83% 82% 88%

Zonder Onbekend

01 's-Gravenhage

3.452

1.056

11

4.519

76%

3.863

1.006

02 Delft 03 Zoetermeer 04 Rijswijk

613 859 477

119 210 91

5

737 1.069 568

83% 80% 84%

712 816 430

141 173 56

-

853 991 486

05 Westland 06 Leidschendam-Voorburg 07 Pijnacker-Nootdorp 08 Wassenaar

478 341 222 80

93 78 21 19

-

572 419 243 99

84% 81% 91% 81%

465 445 198 98

83 68 30 13

-

548 513 228 111

85% 87% 87% 88%

09 Midden-Delfland 11 Buitenregio gemeenten Onbekend

67

17

-

84

80%

80 2 -

6 1 1

-

86 3 1

93% 67% 0%

6.589

1.704

17

8.310

79%

7.109

1.578

10

8.697

82%

Totaal

1

* Vanwege een verschil in peildatum wijken de totale aantallen in deze tabel af van de totale realisatie 2024.

In tabel 6 zijn de meldingen per gemeente uitgesplitst naar type melder. Hieruit blijkt dat het overgrote deel (72%) van de meldingen, net als voorgaande jaren, wordt gedaan door personen die werkzaam zijn in de sector Justitie & Veiligheid. Dit geldt voor alle gemeenten in de regio. Tabel 6: Verdeling naar type melders per gemeente in 2025 09 M idd enDel flan d

06 L eid Voo sche rbu nda mrg 07 P ijn No acker otd orp 08 W ass ena ar

05 W est lan d

03 Z oet erm eer 04 R ijsw ijk

specificatie

01 ' s-G rav enh age 02 D elft

2025

Eindtotaal

Anders

1%

1%

1%

2%

2%

0%

0%

0%

0%

1%

Beroepsmatig anders

2%

2%

2%

4%

3%

3%

0%

3%

2%

2%

Buurtbewoner

1%

0%

0%

0%

0%

2%

0%

4%

5%

1%

Directbetrokkene, jeugdige

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

Directbetrokkene, volwassene

2%

3%

3%

4%

3%

1%

4%

0%

2%

2%

Familielid van directbetrokkene

1%

1%

1%

1%

1%

1%

1%

2%

1%

1%

Justitie en veiligheid

72%

67%

75%

70%

68%

71%

78%

72%

68%

72%

Kinderopvang

0%

0%

1%

1%

1%

1%

0%

0%

1%

0%

Medische beroepsgroepen

9%

12%

8%

7%

13%

8%

7%

7%

12%

9%

Onderwijs

4%

4%

2%

3%

2%

2%

3%

6%

5%

3%

Paramedische beroepsgroepen Persoon behoort tot het sociale netwerk Psychologen, pedagogen, psychotherapeuten en sociaal werkers

0%

0%

0%

0%

0%

0%

1%

0%

0%

0%

0%

1%

0%

0%

1%

0%

0%

0%

0%

0%

Eindtotaal

7%

8%

7%

8%

6%

10%

5%

6%

4%

7%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

Wat hebben we daarbij ingezet? Taak (€) Meldingen (eigen personeel) Meldingen (flexibele inzet)

Gerealiseerde lasten 2025 € 11.961.000 € 1.088.000

Ontwikkeling wachtlijst Veilig Thuis Haaglanden 2025 (na veiligheidsbeoordeling) De wachtlijst betreft de meldingen na de fase waarin VTH de veiligheidsbeoordeling heeft uitgevoerd en voor de fase dat een onderzoeker van VTH de casus oppakt en start met een dienst (Onderzoek of Voorwaarden & Vervolg). Bij binnenkomst van een melding wordt altijd voorrang gegeven aan de spoedzaken. De eerste veiligheidsbeoordeling vindt binnen 24 uur na binnenkomst van een melding plaats. Wanneer uit deze eerste beoordeling blijkt dat er signalen zijn van acute onveiligheid wordt hieraan voorrang gegeven. Ook in de aanpak van de wachtlijst geldt dat bij het starten van onderzoeken en in het Deel 1 Jaarverslag

pagina 38

beheer van de wachtlijst continu wordt gekeken naar de zwaarte en urgentie van de casuïstiek. De wachtlijst heeft zodoende geen invloed op de interventiesnelheid van VTH bij acute situaties. In onderstaande grafiek is het aantal zaken dat in 2025 per maand op de wachtlijst stond te zien. In de begroting 2025 is het streven naar een gezonde hoogte van de wachtlijst opgenomen. Bij een gezond wachtlijst beheer is VTH in staat om alle diensten tijdig (binnen 1 tot 2 weken) te starten. Eind 2025 stonden er 139 casussen, waarvoor vervolgonderzoek nodig is op grond van de veiligheidsbeoordeling, op de wachtlijst. Het komen tot afspraken met een leverancier die past binnen de wet DBA heeft tijd in beslag genomen. Vanaf dat moment, eind 2025, was het mogelijk om een deel van de onderzoeken door deze leverancier te laten oppakken waardoor de wachtlijst kon dalen

Gemiddeld stond een casus in 2025, gerekend vanaf de triagedatum, 69 dagen op de wachtlijst. In 2024 was dit gemiddeld 72 dagen. De tijd dat betrokkenen moeten wachten op vervolgonderzoek is dus redelijk stabiel, ten opzichte van vorig jaar is de gemiddelde wachttijd iets korter geworden. Tijdigheid: veiligheidsbeoordelingen en levering diensten binnen wettelijke termijnen De wettelijke termijnen zijn door VTH afgelopen jaar niet altijd behaald. De directe oorzaak ten aanzien van Voorwaarden & Vervolg (V&V) en onderzoek is de wachtlijst. Als een casus op de wachtlijst heeft gestaan leidt dit tot een te late start van de dienst die wordt ingezet. De wettelijke termijn van 10 weken is, met de huidige gemiddelde tijd op de wachtlijst van 69 dagen voordat het onderzoek wordt gestart, niet haalbaar. Dit betekent namelijk dat diensten, als ze gestart zijn, binnen 1 dag moeten worden afgerond. Daarom was en is de prioriteit van VTH het afbouwen van de wachtlijst en het inzetten op een goede triage zodat ingezet wordt op het juiste vervolgproces van een casus. De wettelijke termijn die geldt voor de eerste veiligheidsbeoordeling wordt niet altijd gehaald. Door een goede veiligheidsbeoordeling wordt voorkomen dat er zaken onnodig op de wachtlijst komen. Dit heeft het afgelopen jaar mede bijgedragen aan het kunnen terugdringen van de wachtlijst.

Het meer tijd nemen voor een zorgvuldige triage heeft geen negatief effect op de snelheid van passende dienstverlening maar draagt juist bij aan het sneller inzetten van de juiste hulpverlening. In sommige gevallen blijkt meer tijd nodig voor het bereiken van alle betrokkenen om tot een goede veiligheidsbeoordeling te kunnen komen. Onderstaande figuur geeft de tijdigheid weer van de veiligheidsbeoordelingen en levering van diensten, binnen de wettelijke termijnen voor 2025 en 2024. De oranje en gele lijnen geven de tijdigheid van de veiligheidsbeoordelingen aan (ook wel triagebesluit genoemd), die wettelijk gezien binnen 5 werkdagen na binnenkomst moeten zijn afgehandeld. De groene en blauwe lijnen tonen de afronding van diensten (gedefinieerd als ‘onderzoek’ of ‘voorwaarden en vervolg’), waarvoor een wettelijke termijn staat van 10 weken. Over het jaar 2025 is gemiddeld 52% van de veiligheidsbeoordelingen afgehandeld binnen de wettelijke termijn van 5 werkdagen (2024:59%). De tijdige afronding van diensten was in 2025 gemiddeld 19% (2024: 17%). De oorzaak hiervoor is ook hier de wachtlijst (>40 zaken betekent dat de wettelijke norm niet gehaald kan worden omdat de norm start vanaf het moment dat het triagebesluit genomen wordt. Daarna volgt nog de periode op de wachtlijst).

Deel 1 Jaarverslag

pagina 39

Huisverbod coördinatie Wat hebben we bereikt? Verhoging van de effectiviteit van huisverboden, door het overzicht te bewaren, ondersteuning te bieden en te zorgen voor afstemming op hetgeen de hulpverlenende, gemeentelijke en strafrechtelijke partijen uitvoeren. Daarnaast is de kwaliteit van de zorgadviezen vergroot. Wat hebben we daarvoor gedaan? In het kader van de Wet Tijdelijk Huisverbod heeft Veilig Thuis de coördinatie uitgevoerd. Veilig Thuis stelde het zorgadvies op voor gemeenten (lees: de burgemeester) over het (niet) verlengen van het huisverbod en ondersteunde procesregisseurs van gemeenten (behandeling van voorlopige voorzieningen en beroepszaken bij de rechtbank). De procesregisseurs werkten samen met de andere partijen die betrokken zijn bij het huisverbod. Zij beoordeelden en dragen zorg voor het maken van de veiligheidsafspraken en brachten hun expertise in. Sinds 17 april 2025 is het team procesregisseurs verhuisd van het Veiligheidshuis naar de Veilig Thuis locatie aan het Westeinde 150. De procesregisseurs zijn werkzaam ten behoeve van bovengenoemde taken en om de uitvoering van de hulpverlening door de Reclassering Nederland, Algemeen Maatschappelijk Werk en Crisisdienst Jeugd gedurende een huisverbod op elkaar af te stemmen.

Indicator (aantallen) Coördinatie huisverboden

Realisatie 2024

Prognose 2025

Realisatie 2025

369

356

356

Wat hebben we daarbij ingezet? Taak (€) Coördinatie huisverboden

Deel 1 Jaarverslag

Gerealiseerde lasten 2025 € 643.000

pagina 40

Voorlichting Wat hebben we bereikt? Met voorlichtingsactiviteiten is bijgedragen aan bewustwording, kennisoverdracht en het aanreiken van handelingsvaardigheden aan professionals op het gebied van huiselijk geweld en kindermishandeling. Wat hebben we daarvoor gedaan? Veilig Thuis gaf voorlichting aan professionals over de verschillende vormen van huiselijk geweld en kindermishandeling en over de eigen werkwijze. Doelen van de voorlichting waren verbetering van de signalering, ondersteunen van het werken volgens de meldcode en verbeteren van de samenwerking tussen Veilig Thuis en de samenwerkingspartners. De doelgroep zijn alle professionals die betrokken zijn bij de signalering en de aanpak, zoals de politie, de gezondheidszorg en het lokale veld. Wat hebben we daarbij ingezet? Taak (€) Voorlichting

Gerealiseerde lasten 2025 € 18.000

Direct betrokkenen ervaringsonderzoek Veilig Thuis Haaglanden wil graag weten hoe directbetrokkenen de diensten ervaren. Daarom wordt hen bij het afronden van een dienst Voorwaarden & Vervolg of een dienst Onderzoek gevraagd of een anonieme vragenlijst toegestuurd mag worden. Verder is in de afsluitbrief die directbetrokkenen ontvangen na afronden van een dienst standaard een QR-code naar de vragenlijst opgenomen. De vragen zijn opgesteld in samenwerking met 19 andere Veilig Thuis organisaties uit het land. Alle deelnemende VT-organisaties hanteren dezelfde vragen en doelgroep zodat de resultaten in een benchmark met elkaar vergeleken kunnen worden. Afgelopen jaar zijn 833 diensten afgerond. Aan 126 directbetrokkenen is via hun emailadres een enquête toegestuurd. Daarnaast zijn via de QR-code 24 enquêtes aangemaakt. Uiteindelijk zijn in totaal 150 enquêtes uitgestuurd (email) of aangemaakt (QR-code). Van het totaal aantal afgeronde diensten is daarmee uiteindelijk 18% uitgenodigd voor het invullen van de enquête. Daarvan heeft echter slechts 8,2% de vragenlijst compleet ingevuld. We zijn op zoek naar manieren om de respons rate te vergroten. Dit hopen we te bereiken door meer mailadressen van directbetrokkenen te verzamelen.

Daarnaast houden we de uitkomsten van de benchmark in de gaten om te zien of er andere VT-locaties zijn die een hogere responsgraad behalen om van hen te horen hoe hun aanpak er uit ziet. Klachten Als een cliënt ontevreden is over de dienstverlening van VTH, dan streeft VTH ernaar deze onvrede intern en op een informele manier op te lossen. De twee klachtenfunctionarissen zijn binnen VTH het eerste aanspreekpunt voor de interne en externe klachtafhandeling. De klachtenfunctionarissen vervullen een adviserende, bemiddelende én coördinerende rol binnen de klachtbehandeling van Veilig Thuis. Veilig Thuis streeft met de interne klachtenroute naar een oplossing voor een klacht of een andere genoegdoening voor de klager. Veilig Thuis wil leren van klachten en gebruikt klachten voor het verbeteren van haar dienstverlening. In 2025 zijn de klachtenfunctionarissen bij 31 interne klachtbehandelingen en bij 11 externe klachtbehandelingen betrokken geweest. VTH signaleert een forse toename in het aantal signalen (totaal aantal 125) dat binnenkomt via de mailbox van de klachtenfunctionarissen. Een deel van deze berichten (aantal 74) betreft echter geen klachten, maar bestaat uit algemene vragen, verzoeken of inhoudelijke opmerkingen die in feite thuishoren bij de verantwoordelijke dossierhouder.

Deze ontwikkeling lijkt samen te hangen met de toegankelijkheid en bereikbaarheid van de klachtenfunctionarissen. Ook ziet VTH een toename van behandelingen door de klachtencommissie. De klachtenfunctionarissen merken dat steeds meer klagers geen behoefte hebben aan een dialoog met de medewerkers van Veilig Thuis. De onderwerpen van ingediende klachten binnen Veilig Thuis zijn divers en betreffen onder andere: onjuiste of onduidelijke communicatie, onvrede over verslaglegging, het niet eens zijn met besluitvorming, en zorgen om partijdigheid. Leerpunten en aanbevelingen die voortkomen uit klachten worden gedeeld met het managementteam, (regio)teams en binnen de afdeling beleid. Veilig Thuis professionaliseert haar klachtbehandeling onder andere door aan te sluiten bij het gemeente brede programma van de Gemeente Den Haag. Daarbij maakt Veilig Thuis gebruik van het nieuwe klachtenregistratiesysteem van de gemeente. Deel 1 Jaarverslag

pagina 41

Aantallen klachten behandeld door klachtenfunctionarissen Veilig Thuis 2022

2023

2024

2025

Signalen binnengekomen bij klachtenfunctionaris in betreffende jaar Ontvangen klachten

62

42

76

125

39

21

44

36

Verzoek van de (jeugd) ombudsman

2

1

2

0

Klachten voor/van klachtencommissie

6

5

3

13

Geen klacht(behandeling) teruggelegd bij klager/niet ontvankelijk/inhoudelijke vraag

15

15

26

74

Externe klachtbehandeling Als de klager na het doorlopen van de interne route niet tevreden is of de klager en VTH niet met elkaar in gesprek komen, dan heeft de klager de mogelijkheid zijn klacht neer te leggen bij de externe klachtencommissie. De klachtencommissie zal de klacht formeel afhandelen en komt tot een oordeel. Veilig Thuis is wettelijk verplicht om een onafhankelijke klachtencommissie te hebben voor de formele klachtbehandeling. De onafhankelijke klachtencommissie maakt een eigen jaarverslag. In 2025 heeft de externe klachtencommissie in totaal 32 klachten ontvangen, waarvan één uit 2023 en vier uit 2024. Korte samenvatting uit het jaarverslag van de onafhankelijke externe klachtencommissie 2020 2021 2022 2023

2024

2025

Totaal aantal ontvangen klachten Totaal aantal behandelde klachten Klachten ingetrokken of niet behandeld waarvan na een intern klachtengesprek Klacht niet-ontvankelijk

30 23 9 (3) 4

24 17 8 (5) 0

22 11 5 (4) 2

25 14 7 (5) 0

23 17 10 3 1

32 8 13 7 0

Klacht behandeld: gegrond Klacht behandeld: ongegrond Klacht behandeld: deels gegrond Klacht behandeld: geen oordeel Klachten uit 2025 nog in behandeling op 1 januari 2026

1 8 1

1 6 2

0 1 3

0 4 3

0 3 3

0

8

10

21

0

17 14 5 5 11

Per 1 april 2025 heeft er een wisseling van klachtencommissie plaatsgevonden. De klachten die bij de huidige klachtencommissie zijn binnengekomen bevatten meerdere onderdelen. De huidige klachtencommissie beoordeelt deze klachtonderdelen apart van elkaar, wat de reden kan zijn voor de grote verschillen in cijfers. Het kopje 'klachten ingetrokken/ niet behandeld' zijn ook de klachten opgenomen waarbij de klager nooit meer heeft gereageerd. Het kopje 'klacht behandeld: geen oordeel’ is aan de tabel toegevoegd, omdat er dit jaar meerdere klachten binnenkwamen die wel ontvankelijk waren maar waarover de klachtencommissie geen oordeel heeft kunnen vormen. De meeste klachtonderdelen gingen over de werkwijze van VT; hoor en wederhoor, dossiervoering, niet volgen handelingsprotocol, onzorgvuldig handelen, bejegening en slechte bereikbaarheid. Er zijn met betrekking tot de gegronde klachtonderdelen verbeteractie uitgevoerd en gecommuniceerd naar de medewerkers. Calamiteitencommissie Vanaf 1 januari 2015 zijn jeugdhulpaanbieders, gecertificeerde instellingen, de Raad voor de Kinderbescherming en de Veilig Thuis organisaties verplicht om calamiteiten bij de Inspectie Gezondheidszorg en Jeugd (IGJ) te melden (Jeugdwet, artikel 4.1.8). Deel 1 Jaarverslag

pagina 42

Bij een calamiteit is het de taak van de calamiteitencommissie van VTH om de calamiteit te melden bij inspectie en op grond van het oordeel van inspectie onderzoek uit te voeren of een evaluatie te houden. De opzet van het calamiteitenonderzoek is het voorkomen van herhaling van de calamiteit en het verbeteren van het handelen van VTH. Oftewel: we willen leren van de gebeurtenis om risico’s op herhaling kleiner te maken en onze kwaliteit van werken of bepaalde werkprocessen in de bedrijfsvoering te verbeteren. In 2025 waren er twee calamiteiten waarin VTH samen met betrokken samenwerkingspartners een reconstructie van haar betrokkenheid heeft gemaakt. Daarnaast heeft VTH, naar aanleiding van een klacht die bij de Inspectie was ingediend, onderzoek gedaan naar haar betrokkenheid in die betreffende casus. Versterken lokale teams In de begroting van Veilig Thuis was tot en met 2025 budget beschikbaar voor de versterking van de lokale teams van de deelnemende gemeenten in de aanpak van huiselijk geweld en kindermishandeling. Het streven is dat lichtere meldingen rondom huiselijk geweld lokaal kunnen worden afgehandeld en de complexere meldingen door de lokale teams, in samenwerking met de keten, kunnen worden opgepakt. Dit leidt tot een verbetering van de doorlooptijden en vermindering van de wachtlijsten bij VTH.

Iedere gemeente bepaalt zelf hoe de middelen in de eigen gemeenten worden ingezet. Taak (€) Versterken lokale teams

1.5

Gerealiseerde lasten 2025 € 389.000

Programmaverantwoording GR-ondersteuning en overhead

In deze paragraaf wordt ingegaan op de inzet van de GR-ondersteuning en de overhead van de uitvoeringsorganisaties. De overhead van de bedrijfsvoeringsorganisaties bestaat uit de bedrijfsvoeringstoeslag. Dit is een vergoeding per werknemer voor de kosten die de gemeente maakt voor de ondersteuning van de uitvoeringsorganisaties. Wat hebben we bereikt? De GR-ondersteuning (controller en secretaris) ondersteunt het algemeen en dagelijks bestuur in de uitvoering van zijn taken. Dit betreft onder andere het voorbereiden van de vergaderingen en de besluitvorming, en het faciliteren van de werkzaamheden van de Ambtelijke Adviescommissies GGD en Veilig Thuis en de Rekeningcommissie. Samen met de Directeur Publieke Gezondheid (DPG) en Directeur Veilig Thuis (DVT) stelt de GRondersteuning de planning & control producten op. De begroting en jaarstukken zijn tijdig binnen de wettelijke termijnen aangeleverd aan de gemeenteraden. Wat hebben we daarvoor gedaan? Naast de reguliere werkzaamheden in het kader van de planning & control cyclus was de invulling van de bezuinigingsopgave uit de regionale kaderbrief GR’en een belangrijk thema voor de GR GGD-VT Haaglanden in 2025. Ook is de bestuursagenda 2023-2026 van het algemeen bestuur geactualiseerd. De GR hecht waarde aan de betrokkenheid en de informatiepositie van de gemeenteraden van onze deelnemende gemeenten.

In 2025 legden wij aan de gemeenteraden voor: - de Voorjaarsbrief 2025 ter informatie - brief voorlopige jaarcijfers 2024 ter informatie - de Eerste en Tweede Bestuursrapportage 2025 ter informatie - de Begrotingswijziging 2025 - de Ontwerpbegroting 2026 ter zienswijze, inclusief addendum over de bezuinigingsopgave. - de Jaarstukken 2024 ter informatie - de geüpdatete bestuursagenda 2023-2026 ter informatie Wat hebben we daarbij ingezet? Taak (€) GR-ondersteuning Overhead GGD Overhead Veilig Thuis Totaal programma overhead Deel 1 Jaarverslag

Gerealiseerde lasten 2025 € 422.000 € 4.096.000 € 3.236.000 € 7.754.000 pagina 43

Een nadere toelichting op de opbouw en omvang van de overhead is te vinden in paragraaf 1.4 van de Jaarrekening. In paragraaf 2.2 van het Jaarverslag is de indicator overhead opgenomen in de tabel met op basis van het BBV verplichte indicatoren.

2. Paragrafen 2.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Weerstandscapaciteit, risico’s en risicobeleid GR Het BBV schrijft onderstaande financiële kengetallen met toelichting voor zodat een oordeel kan worden gevormd over de financiële gezondheid van de GR.

Jaarrekening 2024

Begroting 2025

Jaarrekening 2025

Solvabiliteitsratio

71%

100%

83%

Structurele exploitatieruimte

0%

0%

0%

1,50%

0

1,1%

Financiële kengetallen

Netto schuldquote

Toelichting solvabiliteitsratio Definitie: Eigen vermogen (reserves + resultaat) als percentage van het balanstotaal. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de GR in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Een hoger percentage geeft een gunstiger situatie weer. Verklaring waarde: De ratio is hoger dan vorig jaar doordat de stand van de bestemmingsreserves hoger is dan vorig jaar. Toelichting structurele exploitatieruimte Definitie kengetal: Saldo van structurele baten en lasten + saldo van structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves als percentage van de totale baten. Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Structureel evenwicht komt tot uiting in een structurele exploitatieruimte van 0%. Een hoger percentage geeft een gunstiger situatie weer. Verklaring waarde: Er is sprake van structureel evenwicht in de GR-begroting. Toelichting netto schuldquote Definitie kengetal: Schuldenlast als percentage van de totale baten. Een lager percentage geeft een gunstiger situatie weer. Verklaring waarde: De GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden heeft nagenoeg geen schulden; op de balans zijn slechts verschuldigde bedragen opgenomen naar aanleiding van de eindafrekening en –verrekening met de gemeente Den Haag.

EMU-saldo Definitie: Het EMU-saldo is het verschil tussen de inkomsten en de uitgaven van de collectieve sector (Rijk, medeoverheden en sociale fondsen). GR-en zijn, net als andere decentrale overheden, verplicht om hun bijdrage aan het EMU-saldo te presenteren. Gemeenschappelijke regelingen hebben geen individuele referentiewaarde. Het EMU-saldo van een gemeenschappelijke regeling maakt onderdeel uit van het EMUsaldo van de deelnemende gemeenten. Realisatie EMU-saldo:

2025

Ontwerpbegroting 2025

Ontwerpbegroting 2026

Gewijzigde begroting 2026

Meerjarenraming 2027

2028

2029

Begrotingsresultaat voor mutaties reserves Bij: Afschrijvingen Bij: Toevoegingen aan voorzieningen Af: Investeringen Af: Opbrengsten grondexploitaties Af: Uitgaven tlv voorzieningen

-595 0 0 0 0 0

-68 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

-755 0 0 0 0 0

-100 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

Berekend EMU-saldo

-595

-68

0

-755

-100

0

0

Deel 1 Jaarverslag

pagina 44

Weerstandscapaciteit, risico’s en risicobeleid In de begroting 2025 is een aantal risico’s benoemd. Deze zijn opgenomen in onderstaande tabellen met de vermelding of de risico’s zich hebben voorgedaan en hoe ermee is omgegaan. De risico’s zijn, voor zover mogelijk, gekwantificeerd met een kanspercentage en financiële impact. De gemeenschappelijke regeling heeft geen weerstandscapaciteit in de vorm van een algemene reserve. De financiële gevolgen van algemene risico’s die voor rekening van de GR komen leiden tot een hogere deelnemersbijdragen voor de gemeenten. Voor de kans (risicoschatting) wordt gebruik gemaakt van een 5-puntschaal, waarbij ieder risico wordt ingeschaald op een percentage, de gehanteerde schaal is als volgt: <5% Zeer geringe kans 25% Geringe kans 50% Reële kans 75% Waarschijnlijke kans >95% Zeer waarschijnlijke kans Risicotabel GGD In de onderstaande tabel zijn de risico's voor de GGD opgenomen. De geïdentificeerde risico's worden ondervangen door beheersmaatregelen. Indien de risico's zich voordoen en er is sprake van financiële impact dan is deze er in eerste instantie (met name) voor de opdrachtnemer, de gemeente Den Haag. #

Risico programma regionale GGD-taken

A

Wettelijk takenpakket Opgelegde veranderingen in takenpakket of eisen aan taken die door externe autoriteiten opgelegd worden en tot aantoonbare verhoging van de kosten leiden.

B

C

D

E

Was er sprake van in 2025?

Kans

Financiële impact voor GR

Beheersmaatregel / toelichting

Nihil. Bij extra taken aanvullende financiering vanuit rijksoverheid.

Relevante (landelijke) ontwikkelingen volgen en waar nodig worden tijdig (financiële) keuzes voorgelegd aan het bestuur van de GR.

Geen financieel risico. Bij landelijke calamiteiten aanvullende financiering vanuit rijksoverheid. €0

In geval van calamiteiten capaciteit vrijmaken door andere taken een andere prioriteit toe te kennen. Indien nodig een voorstel aan het bestuur van de GR voorleggen.

Ja

25 %

Calamiteiten die leiden tot aantoonbaar hogere kosten (uitbraak infectieziekten, maatschappelijke calamiteiten, cyberattack) voor zover deze kosten niet binnen de, in de dienstverleningsovereenkomst overeengekomen, bandbreedtes vallen. Veranderingen in (de interpretatie van) het fiscale regime Voldoen aan de aanbestedingsregels

Ja

25 %

Nee

< 5%

Nee

<25 %

Geen financieel risico voor de GR.

Informatiebeveiliging / privacy O.a. gerechtelijke procedure stichting ICAM in verband met datalek corona.

Nee

50%

Geen financieel risico GR.

Deel 1 Jaarverslag

Geen. Fiscaal regime is bekend. De verwachting is dat deze niet zal wijzigen. Het is de verantwoordelijkheid van de opdrachtnemer om het contractbeheer op orde te hebben. Indien sprake is van onrechtmatigheden kan dit impact hebben op de GR. De GGD stelt voor alle aanbestedingen wordt een aanbestedingsteam in met verschillende professionals die de aanbestedingsvraag laat toetsen op rechtmatigheid bij de Tenderboard. De GGD is in 2025 tussentijds beoordeeld op NEN7510 en heeft succesvol het certificaat gecontinueerd. Ook is er een externe audit geweest op privacy

pagina 45

F

G

H

Vervanging HP-zone In 2025 maakte de GGD nog gebruik gemaakt van HPZone voor de algemene infectieziektebestrijding. Dit systeem is verouderd en voldoet onvoldoende aan de huidige standaarden voor security en privacy. Personeel Door krapte op de arbeidsmarkt en verzuim kan het op onderdelen lastig zijn om de doelen te realiseren, hogere werkdruk/uitval van personeel. Privacywetgeving & Openbaarheid bestuur Niet tijdig of volledig voldoen aan de verplichtingen vanuit de AVG en de Wet open overheid (Woo), waardoor extra werkdruk ontstaat wat opschaling van personele capaciteit of externe ondersteuning noodzakelijk maakt.

(AVG), op grond waarvan de GGD risico's gaat mitigeren. Met financiering van VWS werken GGD’en, GGD GHOR Nederland en RIVM aan een nieuw IV landschap o.a. ter vervanging van HPZone. Er is nauw contact met GGD GHOR Nederland om het risico te beperken en tot vernieuwing over te gaan.

Nee

50 %

Geen financieel risico voor de GR.

Ja

< 5%

Deels risico opdrachtneme r en deels financieel risico voor GR

Inzet op werven en behouden van medewerkers. Indien nodig wordt capaciteit ingehuurd.

ja

50%

Mogelijke extra kosten voor uitbreiding van formatie (privacy, informatiebeh eer, Woo‑afhandeli ng) of inzet van externe expertise bij piekbelasting €100.000

Bevindingen en aanbevelingen uit de interne audit verwerken in verbetermaatregelen en planning. Capaciteit en taakverdeling structureel monitoren.

Risicotabel Veilig Thuis In de onderstaande tabel zijn de risico’s opgenomen zoals geïdentificeerd voor Veilig Thuis in de begroting 2025. De geïdentificeerde risico’s van het afgelopen jaar hebben zich niet voorgedaan en er is geen sprake geweest van financiële impact op de jaarcijfers van de GR. #

Risico programma Veilig Thuis

A

Takenpakket Opgelegde veranderingen in takenpakket of eisen aan taken die door externe autoriteiten opgelegd worden en tot aantoonbare verhoging van de kosten leiden.

B

Calamiteiten die leiden tot aantoonbaar hogere kosten voor de dienstverlening

Deel 1 Jaarverslag

Was er sprake van in 2025? Nee

Nee

Financiële impact GR in 2025 Nihil. Bij extra taken aanvullende financiering vanuit rijksoverheid. Nihil. Bij landelijke calamiteiten aanvullende financiering vanuit rijksoverheid.

Kans

< 5%

25 %

Beheersmaatregel

Er zijn geen aanpassingen van wettelijke kaders en/of het takenpakket van VTH geweest in 2025.

In geval van calamiteiten wordt capaciteit vrijgemaakt door andere taken een andere prioriteit toe te kennen. Indien nodig wordt een voorstel aan het bestuur voorgelegd.

pagina 46

C

Veranderingen in (de interpretatie van) het fiscale regime

Nee

€0

<5%

Er zijn geen veranderingen aangekondigd of ingepland vanuit de overheid, waarmee het fiscale regime zou kunnen worden herzien.

D

Personeel Door verzuim en de krapte op de arbeidsmarkt kan het op onderdelen lastig zijn om de werkzaamheden te verrichten binnen de gestelde termijnen, hogere werkdruk/uitval van personeel.

Nee

Geen financieel risico voor de GR.

25%

Door diverse maatregelen lukt het beter om vaste medewerkers te werven en te behouden. Het ziekteverzuim is wel nog punt van aandacht.

E

Voldoen aan de aanbestedingsregels

Nee

Geen financieel risico voor de GR.

< 25%

Het is de verantwoordelijkheid van de opdrachtnemer om het contractbeheer op orde te hebben. Voor alle aanbestedingen wordt een aanbestedingsteam ingesteld en wordt de aanbestedingsvraag getoetst bij de Tenderboard. Hierdoor is er een lager risico op het niet voldoen aan de aanbestedingsregels. Indien sprake is van onrechtmatigheden kan dit impact hebben op de GR.

F

Informatiebeveiliging / privacy

Nee

Geen financieel risico voor de GR.

< 25%

Door VTH worden diverse acties ingezet gericht op informatiebeveiliging en privacy.

2.2

Bedrijfsvoering

Bedrijfsvoering GR Bij de definitieve vaststelling van de begroting 2025 heeft het GR-bestuur in reactie op zienswijzen van raden diverse toezeggingen gedaan over opvolging van die zienswijzen. Onderstaand overzicht geeft kort de stand van zaken weer voor de categorie algemene zienswijzen voor de GR en vervolgens de zienswijzen gericht op de GGD en op VT. Voor de volledigheid zijn ook de punten uit de zienswijze begroting 2026 in het overzicht opgenomen.

1

Algemeen Regionale raadsinformatiebijeenkomsten (zienswijze begroting 2025)

2

Taakstelling regionale Kaderbrief GR’en (zienswijze begroting 2026)

3

Introductiebijeenkomst gemeenteraadsverkiezingen (zienswijze begroting 2026)

GGD 1 Visie GGD (zienswijze begroting 2025)

Deel 1 Jaarverslag

Stand van zaken In 2025 is de GR GGD-VT Haaglanden aanwezig geweest bij een bijeenkomst in gemeente Leidschendam-Voorburg. Met het oog op de gemeenteraadsverkiezingen en de bestuurswissel in 2026 heeft in het najaar van 2025 geen regionale raadsinformatiebijeenkomst plaatsgevonden. Over de invulling van de bezuinigingstaakstelling uit de regionale kaderbrief GR’en heeft het algemeen bestuur 3 juli 2025 een besluit genomen. De gemeenteraden zijn op de hoogte gesteld en hebben een zienswijze kunnen indienen. Na de gemeenteraadsverkiezingen zal een (regionale) introductiebijeenkomst voor GR´en georganiseerd worden, daar zal GR GGD-VT Haaglanden aan deelnemen. Stand van zaken Gereed. De visie heeft een plek gekregen in alle P&C documenten van de GR. pagina 47

2 (Regionale) gezondheidsbevordering (zienswijze begroting 2025) 3 (Regionale) gezondheidsbevordering Seksuele Gezondheid (zienswijze begroting 2025) 4 Infectieziektebestrijding (zienswijze begroting 2026)

5 Taakstelling regionale kaderbrief GR’en (zienswijze begroting 2026)

Veilig Thuis 1 Wachtlijsten (zienswijze begroting 2025)

2 Expertisegroepen (zienswijze begroting 2025)

3 Ketenmonitor en bestuursrapportages (zienswijze begroting 2025)

4 Ketensamenwerking (zienswijze begroting 2025)

5 Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming (zienswijze begroting 2025)

6 Stabiele organisatie (zienswijze begroting 2026)

Deel 1 Jaarverslag

In 2024 is een tussentijdse evaluatie uitgevoerd over de implementatie van de visie. Via de documenten van de P&Ccyclus zijn de raden op de hoogte gesteld van de uitkomsten van de evaluatie. Lopend proces. De GGD blijft in gesprek met de gemeenten (individueel en regionaal) om afspraken te maken over de aanpak van (regionale) preventie. Afgerond. In februari 2025 heeft de GGD het eindrapport seksuele gezondheid regio Haaglanden gedeeld met het bestuur en gepubliceerd. Lopend proces. De GGD bekijkt voortdurend de mogelijkheden om de vaccinatiegraad in de regio te vergroten. Er wordt intensief samengewerkt met de JGZ organisaties in de regio en in de Voorjaarsbrief 2026 is een voorstel opgenomen om incidenteel extra budget in te zetten om de samenwerking met verloskundigen, huisartsen en scholen. Afgerond. Over de invulling van de bezuinigingstaakstelling uit de regionale kaderbrief GR’en heeft het algemeen bestuur 3 juli 2025 een besluit genomen. De gemeenteraden zijn op de hoogte gesteld en hebben een zienswijze kunnen indienen.

Stand van zaken Lopend proces. In 2025 was het streven om het aantal zaken op de wachtlijst zoveel mogelijk stabiel te houden en het aantal niet op te laten lopen. De raden zijn via de documenten behorend bij de P&C-cyclus geïnformeerd over de ontwikkeling van de wachtlijst en het werken binnen de wettelijke termijnen. Lopend proces. Naar aanleiding van concrete casuïstiek en themabijeenkomsten hebben de professionals van VT hun kennis over specifieke vormen van huiselijk geweld gedeeld in het afgelopen jaar en dit blijft de gehanteerde werkwijze. Lopend proces. De gehanteerde werkwijze met betrekking tot de ketenmonitor en het gemeentedashboard, waarbij informatie die beschikbaar is (maandelijks) wordt gedeeld met de gemeenten via de ambtenaren die de gemeente vertegenwoordigen in het AAC-overleg. Afgerond. In de zienswijze is gevraagd om een toelichting op het verbeteren van de samenwerking in de keten en het aantal her-meldingen bij Veilig Thuis tijdens een regionale raadsinformatiebijeenkomst. Deze bijeenkomst heeft plaatsgevonden. Lopend proces. Het bestuur en Veilig Thuis Haaglanden volgen actief de landelijke ontwikkelingen rondom het Toekomstscenario kind- en gezinsbescherming. De raden worden via de documenten van de P&C-cyclus geïnformeerd over het Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming.

Lopend proces De raden worden via de documenten van de P&C-cyclus geïnformeerd over de stand van zaken van de aantallen meldingen, adviezen en de ontwikkeling van het personeelsbestand van Veilig Thuis. pagina 48

7 Ketensamenwerking en samenwerking met lokale teams (zienswijze begroting 2026)

Lopend proces. De stand van zaken is ongewijzigd. Zodra de impact van de landelijke ontwikkelingen op de uitvoeringsorganisatie Veilig Thuis en de GR duidelijk worden de gemeenteraden hierover via de P&C-cyclus.

8 Taakstelling regionale kaderbrief GR’en (zienswijze begroting 2026)

Over de invulling van de bezuinigingstaakstelling uit de regionale kaderbrief GR’en heeft het algemeen bestuur 3 juli 2025 een besluit genomen. De gemeenteraden zijn op de hoogte gesteld en hebben een zienswijze kunnen indienen.

Beleidsindicatoren Conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) worden in de jaarstukken verplichte beleidsindicatoren opgenomen. In onderstaande tabel staan de indicatoren die voor de GR relevant zijn. Indicator

Indicator

Formatie*

0,003

Bezetting*

0,003

Apparaatskosten*

€ 0,36

Toelichting Formatie van de GR in FTE per 1000 inwoners. De Directeur Publieke Gezondheid en de Directeur Veilig Thuis zijn onbezoldigde GR-functionarissen met een bezoldigde aanstelling bij de Gemeente Den Haag. De GR-secretaris en GR-controller zijn bezoldigd in dienst bij de GR. Daarnaast heeft de GR secretarieeladministratieve ondersteuning. Alle formatieplekken zijn ingevuld. Apparaatskosten per inwoner. Er is een budget GR-ondersteuning, in 2025 was hiervoor € 479.000 begroot. De werkelijke apparaatskosten in 2025 waren € 422.000. Percentage lasten overhead van de totale lasten. De totale lasten overhead bedroegen € 7,8 mln op een lastentotaal van € 52,3 mln.

Overhead

15%

Externe inhuur

0% In 2025 heeft de GR geen personeel extern ingehuurd.

*De GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden bedient in totaal negen gemeenten met in totaal 1.176.111 inwoners (CBS:31-12-2025).

Bedrijfsvoering GGD Privacybescherming In de dienstverleningsovereenkomst tussen de GR en de gemeente Den Haag heeft de gemeente Den Haag zich als opdrachtnemer verplicht om er zorg voor te dragen, dat het te allen tijde voldoet aan wet- en regelgeving, zoals de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). Binnen Den Haag zijn procedures ingericht om hieraan te voldoen. De uitvoeringsorganisaties GGD en VT sluiten aan bij de doorontwikkeling privacy en het strategisch beleidskader privacy OCW. In juni 2025 hebben de gemeentesecretaris, algemeen directeur OCW en directeur GGD Haaglanden de opdracht gegeven tot een onderzoek naar compliance aan de AVG bij GGD Haaglanden. Dit onderzoek is een opvolging van een eerder onderzoek uit 2020 en is uitgevoerd door collega’s van Internal Audit van de gemeente Den Haag. Uitkomst van de interne audit is dat, ondanks de vooruitgang op de implementatie van de AVG, GGD Haaglanden nog niet volledig voldoet aan de vereisten van de AVG op het gebied van opzet, bestaan en werking. Op het volwassenheidsmodel van de VNG (VNG Borgingsproduct) scoort GGD Haaglanden gemiddeld 1,86 van 5 (in 2020 was de score 1,0). Op grond hiervan stelt GGD Haaglanden een plan van aanpak op.

Woo procedure stichting ICAM Op 28 maart 2023 heeft de GGD van Stichting Initiatieven Collectieve Acties Massaschade (ICAM) een dagvaarding ontvangen. Naast GGD Haaglanden stelt ICAM met deze dagvaarding in totaal 34 partijen (waaronder VWS, GGD GHOR Nederland en alle GGD’en) aansprakelijk voor de schade die vele burgers volgens haar zouden hebben geleden naar aanleiding van de datadiefstal eind januari 2021 uit CoronIT (het landelijke registratiesysteem voor Covid-19 testen en vaccinaties). In deze massaclaim-zaak wordt onder meer een schadevergoeding gevorderd van €500 voor iedere persoon van wie de gegevens mogelijk Deel 1 Jaarverslag

pagina 49

gestolen zijn (volgens ICAM 6,5 miljoen personen), tot €1.500 voor eenieder waarvan vast komt te staan dat hun gegevens inderdaad zijn gestolen. Op 17 juli 2024 heeft de rechtbank Amsterdam een deelvonnis gewezen waarbij voor zes gedaagde partijen de procedure ten einde is gekomen. Het belangrijkste is dat de rechtbank ICAM niet-ontvankelijk heeft verklaard in de schadevergoedingsvorderingen. Op 16 oktober 2024 heeft ICAM hoger beroep aangetekend tegen het tussenvonnis maar dat is inmiddels ingetrokken. Daarmee staat vast dat ICAM geen schadevergoeding meer kan vorderen. In vervolg hierop heeft de rechtbank Amsterdam in een tussenvonnis van 18 juni 2025 alle incidentele vorderingen tot inzage in bepaalde documenten afgewezen en ICAM veroordeeld in de proceskosten. De resterende vorderingen van ICAM zien op een verklaring voor recht die erop neer komt dat de gedaagde partijen, zelfstandig dan wel gezamenlijk, volgens ICAM zouden moeten worden aangemerkt als verwerkingsverantwoordelijke in de zin van de AVG en dat zij in die hoedanigheid in strijd met diverse wettelijke bepalingen onrechtmatig zouden hebben gehandeld. Op 22 oktober 2025 is door de gedaagde partijen op deze resterende onderdelen uit de hoofdvordering gereageerd in een conclusie van antwoord.

Daarin is (onder meer en wederom) benadrukt dat ICAM gelet op alle ontwikkelingen geen belang heeft bij toewijzing van de resterende vorderingen. Op 9 juni 2026 vindt een mondelinge behandeling plaats. Het is nog niet duidelijk wanneer de uitspraak volgt. Wet open overheid Per 1 mei 2022 is de Wet open overheid (hierna: Woo) inwerking getreden. De Woo is de opvolger van de Wet Openbaarheid van Bestuur en regelt het recht van burgers op informatie van de overheid. In de Woo is de verplichting opgenomen om (gefaseerd) informatie actief openbaar te maken. Als gemeenschappelijke regeling gaat dit onder andere over het tijdig publiceren van agenda’s en vergaderstukken van het algemeen bestuur en agenda’s en besluitenlijsten van het dagelijks bestuur. Deze stukken zijn in te zien via de webpagina van het bestuur op www.ggdhaaglanden.nl. De GR is aangesloten bij de WOO-index en zal deze volgen om blijvend te voldoen aan de Woo. De GRondersteuning en de uitvoeringsorganisaties GGD en Veilig Thuis kunnen gebruik maken van ondersteuning door het Woo-bureau van de gemeente Den Haag. Fraude en integriteit Ten aanzien van fraude en integriteit is voor de medewerkers van de gemeenschappelijke regeling GGD-VT en de uitvoeringsorganisaties GGD en VTH het beleid van de gemeente Den Haag van toepassing.

Dit geldt voor de gedragscode, de manier waarop meldingen gedaan kunnen worden en het integriteitsplan 'Vanzelfsprekend integer'. Indien er zaken spelen worden deze gemeld aan het Dagelijks Bestuur. Rechtmatigheid In de jaarstukken van de GR GGD-VT wordt een rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur opgenomen. Dit gebeurt aan de hand van drie criteria: het begrotingscriterium, het voorwaardencriterium en het misbruik en oneigenlijk gebruik criterium. Financiële onrechtmatigheden groter dan € 50.000 worden toegelicht. Dit is de rapportagegrens (5% van de verantwoordingsgrens) die door het algemeen bestuur is vastgelegd in het controleprotocol van de GR GGD-VT. In de definitieve jaarstukken wordt hier informatie opgenomen over eventuele geconstateerde afwijkingen. Daarbij wordt opgenomen welke actie ondernomen wordt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen. Dit gebeurt op basis van de verklaring bij de eindverantwoording en rechtmatigheidsverantwoording van de opdrachtnemer /gemeente Den Haag. De definitieve jaarstukken worden uiterlijk 15 juli naar de deelnemende gemeente en de provincie Zuid-Holland verzonden.

Deel 1 Jaarverslag

pagina 50

Deel 2: Jaarrekening van de GR Leeswijzer jaarrekening Deze jaarrekening bestaat uit drie onderdelen. In Hoofdstuk 1 worden de baten en lasten van de GR en het financiële resultaat voor de Regionale GGDtaken en Veilig Thuis gepresenteerd. In paragraaf 1.2 is de verantwoording van de meerkosten ten gevolge van het Coronavirus bij de GGD opgenomen. Hoofdstuk 2 toont de financiële positie van de GR door middel van de Balans met toelichting. Hoofdstuk 3 bevat diverse bijlagen waaronder de nacalculatie van de deelnemersbijdragen over 2025 en overzichten van baten en lasten naar taakvelden.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 51

1.

Baten en lasten

1.1

Overzicht van baten en lasten

In onderstaande tabel zijn de baten en lasten van de gemeenschappelijke regeling opgenomen met een onderverdeling naar de programma´s: GGD, Veilig Thuis en GR-ondersteuning en overhead. Conform de BBV-voorschriften wordt per programma inzicht gegeven in de lasten met betrekking tot de overhead. Tabel GR1: Overzicht baten en lasten van de Gemeenschappelijke regeling (bedragen X €1.000 afgerond) Ontwerp-

Gewijzigde

Realisatie

begroting

begroting

2025

Verschil

Programma Regionale GGD-taken Baten

26.924

28.046

28.013

-33

Lasten

-20.412

-24.313

-24.054

260

Saldo

6.512

3.733

3.959

226

Baten programma Corona vaccineren

0

3.605

3.377

-228

Lasten programma Corona vaccineren

0

-3.605

-2.522

1.083

Saldo programma Corona vaccineren

0

0

855

855

6.512

3.733

4.814

1.081

Totaal saldo baten en lasten Toevoeging (-)/Onttrekking (+) aan reserves

68

363

-718

-1.081

Totaal programma Regionale GGD-taken

6.580

4.096

4.096

0

Programma Veilig Thuis Baten

20.596

21.610

21.454

-156

Lasten

-13.868

-18.547

-17.856

691

Saldo

6.728

3.063

3.598

535

0

173

-362

-535

6.728

3.236

3.236

0

Toevoeging (-)/Onttrekking (+) aan reserves Totaal programma Veilig Thuis GR-ondersteuning en overhead Baten GR-ondersteuning

549

479

547

68

Lasten GR-ondersteuning

-549

-479

-422

57

-6.580

-4.096

-4.096

0

Lasten overhead GGD Lasten overhead Veilig Thuis

-6.728

-3.236

-3.236

0

-13.308

-7.332

-7.207

125

Totaal resultaat GGD inclusief overhead

0

0

0

0

Totaal resultaat Veilig Thuis inclusief overhead

0

0

0

0

Totaal resultaat GR-ondersteuning

0

0

125

125

Totaal GR GGD en VT

0

0

125

125

Totaal GR-ondersteuning en overhead recapitulatie

Uit de tabel van baten en lasten blijkt dat het resultaat op totaalniveau voor de gemeenschappelijke regeling GGD en VT in 2025 € 125.000 voordelig is. Uit onderstaande specificatie blijkt hoe dit resultaat is opgebouwd.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 52

Specificatie van het resultaat Gemeenschappelijke Regeling GGD/VT (x € 1.000 afgerond) Baten uit deelnemersbijdragen GGD en bijdragen derden GGD

28.013

Lasten vergoeding uitvoeringsorganisatie (incl. overhead) GGD

-28.150

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Regionale GGD-taken

-137

Baten uit deelnemersbijdragen VT en bijdragen derden VT

21.454

Lasten vergoeding uitvoeringsorganisatie (incl. overhead) VT

-21.092

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening Veilig Thuis

362

Baten uit deelnemersbijdragen GR-ondersteuning en bijdragen derden

547

Lasten GR-ondersteuning

-422

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening GR-ondersteuning

125

Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening

351

Onttrekking aan bestemmingsreserve GGD

363

Onttrekking aan bestemmingsreserve Veilig Thuis

173

Storting in bestemmingsreserve GGD

-226

Storting in bestemmingsreserve Veilig Thuis

-535

Storting in bestemmingsreserves

-225

Resultaat GR GGD & Veilig Thuis voor bestemming

125

Baten uit Corona

3.377

Lasten vergoeding uitvoeringsorganisatie

-2.522

Resultaat uit buitengewone bedrijfsuitoefening

855

Storting in bestemmingsreserves

-855

Vervolgens volgt een toelichting op de baten en lasten met meer gedetailleerde uitsplitsing van: o Programma Regionale GGD-taken (1.2) o Programma Veilig Thuis (1.3) o Programma GR-ondersteuning (1.4)

Deel 2 Jaarrekening

pagina 53

1.2

Toelichting baten en lasten GR programma regionale GGD-taken

In onderstaande tabel zijn de baten en lasten opgenomen voor het programma regionale GGD-taken opgenomen. Voor de meeste taken geldt dat de verschillen voor rekening van de opdrachtnemer komen, alleen voor de taken Toezicht op kinderopvang en Forensische geneeskunde geldt dat op basis van de werkelijke realisatie een verrekening met de GR / deelnemende gemeenten plaatsvindt. Tabel GGD1: overzicht baten en lasten GR programma regionale GGD-taken Actuele begroting Pijlers en taken programma GGD

Baten

Realisatie

Lasten

Baten

Verschil

Lasten

GR GGD basis Deelnemersbijdragen

16.404

16.391

-13

Bijdragen derden

7.377

7.855

478

1.

Versterking kennisfunctie

131

131

2.

Gezondheidsbevordering

1.177

1.177

0

3.

Toezicht op de kinderopvang

2.057

2.087

-30

4.

Publieksinformatie

817

847

-30

5.

Medische milieukunde

1.200

1.200

0

6.

Technische Hygiënezorg

230

272

-42

7.

Inspectie tatoeages & piercings

9a. Algemene infectieziektebestrijding 9b. Versterking Infectieziektebestrijding en

Pandemische Paraatheid (VIP)

0

43

42

1

2.167

2.668

-501

1.780

1.621

159

11. Tuberculosebestrijding

1.718

2.006

-288

12. Bevordering seksuele gezondheid

4.038

3.788

250

105

106

-1

1.166

940

226

352

352

0

1.669

1.688

-19

335

338

-3

1.595

1.556

39

20.818

226

13. Crisisorganisatie 15. Epidemiologie 16. Beleidsadvisering 17. Algemene staftaken 18. Zorggerelateerde taken 19. Algemene kosten GGD Haaglanden

GR GGD basis

23.781

20.580

24.245

GR GGD plus

8.

Deelnemersbijdragen

1.246

Bijdragen derden

3.019

Hygiëne-inspectie seksinrichtingen

10. Reizigersadvies en -vaccinatie 14. Forensische geneeskunde

GR GGD plus

1.337 2.430

-589

39

-8

47

2.570

2.005

565

1.124 4.265

91

3.733

3.768

1.239

-114

3.236

0

2.522

1.083

GR Programma Corona vaccineren Incidentele bijdragen derden

3.605

Vaccineren

3.377 3.605

-228

GR Programma Corona vaccineren

3.605

3.605

3.377

2.522

855

Toevoeging (-)/onttrekking reserve (+)

363

0

363

-1.081

-1.081

32.014

27.918

31.753

25.494

0

Totaal programma GGD

In bovenstaande tabel zijn de lasten van het primair proces per taak opgenomen, dit zijn dus bedragen zonder toegerekende overhead. Toelichting verschillen Vervolgens zal een korte toelichting worden gegeven op de voornaamste verschillen (> € 50.000).

Deel 2 Jaarrekening

pagina 54

Bijdragen derden GGD basis (hogere baten) Naast de bijdragen van de deelnemende gemeenten ontvangt de GGD voor het uitvoeren van haar taken ook bijdragen van derden (bijv. subsidies vanuit de Rijksoverheid en bijdragen van afnemers van diensten). De totale werkelijke bijdragen van derden voor de GGD basis zijn in 2025 hoger geweest dan begroot. Dit komt met name door hogere ontvangsten voor de taken Tuberculosebestrijding (vergoeding zorgverzekeraars) en algemene infectieziektebestrijding (hoger subsidiebedrag rijksoverheid). Algemene infectieziektebestrijding -AIB- (hogere lasten) De uitgaven voor de taak algemene infectieziektebestrijding zijn in 2025 hoger dan begroot, o.a. door meer inzet vanwege verheffingen (kinkhoest, mazelen). Deels wordt dit gecompenseerd doordat de subsidie, die voor dit doel ontvangen is van VWS, ook hoger was dan begroot. Versterking pandemische paraatheid -VIP- (lagere lasten) De lasten voor de uitvoeringsorganisatie zijn lager dan begroot doordat aanvankelijk rekening was gehouden met een doorbelasting vanuit GGD GHOR voor bovenregionale inzet, hiervoor is uiteindelijk geen factuur ingediend bij GGD Haaglanden. Tuberculosebestrijding (hogere lasten) De werkelijke lasten op deze taak zijn hoger dan begroot, doordat de inzet op deze taak verhoogd is.

Daar staat tegenover dat ook de externe baten hoger zijn dan begroot, doordat de inzet die gedeclareerd kan worden bij zorgverzekeraars hoger is geweest dan in de begroting verwacht. Bevordering seksuele gezondheid (lagere lasten) Bevordering seksuele gezondheid is een regionale GGD-taak die kostendekkend gefinancierd wordt met een subsidie op grond van de regeling Aanvullende Seksuele Gezondheidszorg (ASG). De kosten van overige goederen en diensten zijn lager dan begroot, dit komt doordat de labkosten lager zijn. Epidemiologie (lagere lasten) Zoals aangekondigd in de tweede bestuursrapportage zijn de lasten voor de uitvoering van de gezondheidsmonitor Volwassen in 2025 minder hoog dan verwacht. Uiteindelijk is het resultaat op de taak epidemiologie € 226.000. Bij de besluitvorming over de Voorjaarsbrief heeft het bestuur ingestemd met het toevoegen van dit resultaat aan de bestemmingsreserve GGD ten behoeve van de uitvoering van de gezondheidsmonitor Jeugd in 2026 en 2027. Deelnemersbijdragen GGD plus (hogere baten) De inzet voor gemeenten voor forensische geneeskunde wordt verrekend op basis van het werkelijk aantal verrichtingen in een gemeente tegen een vooraf vastgestelde prijs per verrichting.

Doordat het totale aantal verrichtingen in 2025 hoger is geweest dan begroot, betalen de gemeenten in totaal € 91.000 inclusief btw meer ten opzichte van de reeds betaalde voorschotbedragen. Bijdragen derden GGD plus (lagere baten) De realisatie van het aantal consulten en vaccinaties is lager dan verwacht. Hierdoor zijn de ontvangen baten lager dan begroot, aangezien de cliënten betalen voor deze taak. Reizigersadvies en -vaccinatie (lagere lasten) In 2025 zijn de personele lasten op deze taak lager dan begroot. Tegenover de lagere kosten staan lagere inkomsten. Forensische geneeskunde (hogere lasten) De werkelijke lasten voor de uitvoering van de taken in het kader van de Wet op de lijkbezorging zijn hoger dan begroot. De hogere lasten kunnen deels gecompenseerd worden door de ontvangst van een subsidie waarmee in de begroting geen rekening was gehouden.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 55

Corona (lagere lasten) De totale werkelijke lasten van het programma corona zijn € 2.522.000. Hiervoor zijn de najaarscampagne coronavaccinatie en de basisinfrastructuur door de GGD uitgevoerd. De werkelijke lasten zijn lager dan begroot, dit leidt tot een voordelig resultaat. In verband met de vanaf 2025 aangepaste financieringssystematiek hoeft dit voordelig resultaat niet terugbetaald te worden aan het ministerie van VWS. Bij de besluitvorming over de Voorjaarsbrief heeft het AB besloten het voordelig resultaat (€ 855.000) toe te voegen aan de bestemmingsreserve GGD.

1.3

Toelichting baten en lasten programma Veilig Thuis

Tabel VEILIG THUIS1: Overzicht baten en lasten Veilig Thuis voor de GR (bedragen X €1.000 afgerond) Actuele begroting Taken programma Veilig Thuis

Baten

Realisatie

Lasten

Baten

Verschil

Lasten

Centrumgemeentegelden

8.671

8.671

0

Deelnemersbijdragen

12.939

12.783

-156

Incidentele bijdrage derden

0

0

0

Advies

1.400

1.400

0

Meldingen (eigen personeel)

12.015

11.961

54

Meldingen (flexibele schil)

1.490

1.088

402

Coördinatie huisverboden

688

688

0

Voorlichting

18

18

0

Investering in lokale teams

467

389

78

2.312

157

Algemene kosten Totalen Toevoeging (-)/onttrekking reserve (+) Totaal programma Veilig Thuis

2.469 21.610

18.547

173 21.783

18.547

21.454

17.856

535

173

-535

-535

21.627

18.391

0

Vervolgens zal een korte toelichting worden gegeven op de voornaamste verschillen (> € 50.000). Deelnemersbijdragen (lagere baten) De werkelijke bijdrage aan de uitvoeringsorganisatie VT vanuit de GR is lager dan begroot. Dit komt doordat een verrekening plaatsvindt voor de compensabele btw (€ 156.000) die lager is dan waarmee in de voorschotbedragen die in 2025 betaald zijn door de gemeenten rekening is gehouden. Dit houdt verband met de lagere lasten op de taak meldingen (zie hieronder). Meldingen, eigen personeel + flexibele schil (lagere lasten) Op de taak Meldingen is sprake van een positief resultaat van in totaal € 456.000. Zoals afgesproken in het AB bij de 2e bestuursrapportage 2025 zal dit resultaat via de nacalculatie verrekend worden met de GR en gereserveerd worden voor de betaling van facturen van een externe dienstverlener in 2026. Begin 2025 heeft Veilig Thuis Haaglanden, in verband met de Wet DBA, besloten te investeren in het inkopen van externe dienstverlening. In tegenstelling tot het inhuren van ZZP’ers, waarbij op uur-basis wordt gefactureerd, vindt bij het inkopen van diensten facturatie pas plaats bij oplevering. Gezien de doorlooptijd van de werkzaamheden, circa 10 weken, betekent dat tijdens dit omslagjaar minder meldingen worden gefactureerd in 2025. Deze werkzaamheden lopen over de jaargrens heen.

Investering in lokale teams (lagere lasten) De deelnemende gemeenten hebben in 2025 in totaal € 78.000 minder ingezet voor het versterken van hun lokale teams op het gebied van huiselijk geweld dan het beschikbare budget. Conform afspraak wordt dit verrekend met de bestemmingsreserve lokale teams bij de GR, zodat het beschikbaar blijft voor de betreffende gemeenten in de komende jaren. Algemene kosten - Compensabele inkoop-BTW (lagere lasten) In de begroting is rekening gehouden met compensabele inkoop btw. De werkelijke compensabele inkoop btw blijkt lager dan begroot. Dit houdt verband met de lagere lasten op de taak meldingen, die leiden tot een lager bedrag aan compensabele inkoop btw.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 56

1.4

Toelichting baten en lasten overhead

Tabel Overhead: Overzicht baten en lasten (bedragen X €1.000 afgerond) Actuele begroting Pijlers en taken programma Overhead

Baten

Lasten

Realisatie Baten

Verschil

Lasten

GR-ondersteuning Deelnemersbijdragen

379

Bijdragen derden

100

379 168 479

Lasten GR-ondersteuning

0

479

479

547

68 422

57

422

125 0

Overhead GGD

4.096

4.096

Overhead Veilig Thuis

3.236

3.236

0

7.754

125

Totaal programma Overhead

479

7.811

547

Er is sprake van een voordelig resultaat voor de GR op het onderdeel GR-ondersteuning van € 125.000. Dit komt door een combinatie van lagere lasten (geen onderzoek of evaluatie uitgevoerd in opdracht van de GR in 2025) en hogere rentebaten dan waarmee in de begroting rekening is gehouden.

1.5

Overige toelichtingen op baten en lasten

Algemene dekkingsmiddelen De GR GGD en Veilig Thuis Haaglanden heeft niet de beschikking over algemene dekkingsmiddelen. Heffing VPB De GR verricht geen activiteiten waarvoor de Vennootschapsbelastingplicht geldt. Aanwending bedrag onvoorzien In de begroting 2025 was geen bedrag onvoorzien opgenomen. Met betrekking tot regionale GGD-taken en Veilig Thuis zijn niet begrote onvoorziene baten en lasten verantwoord in het programma. Incidentele baten en lasten In het BBV zijn incidentele baten en lasten gedefinieerd als posten die het (begrotings)saldo incidenteel beïnvloeden. Het gaat om eenmalige zaken en (meerjarige)projecten of subsidies als deze eveneens het karakter van tijdelijkheid of een eindig doel hebben. Bij de GGD is sprake van incidentele bijdragen vanuit de rijksoverheid in het kader van de meerkostenregeling corona, de specifieke uitkering Versterking GGD’en. Daarnaast zijn diverse incidentele lasten voor GGD en VT met instemming van het bestuur gedekt uit de beschikbare bestemmingsreserves. Conform de regels zoals vastgelegd in het BBV is onderstaande tabel opgesteld, met de incidentele baten en lasten die het resultaat van de GR beïnvloeden.

Deel 2 Jaarrekening

pagina 57

Incidentele baten en lasten Totaal baten Regionale GGD taken

28.376

Programma corona

3.377

Veilig Thuis

21.627

GR-ondersteuning

547 53.927

Incidentele baten GGD: onttrekking bestemmingsreserve tijdelijke extra inzet informatiebeveiliging

-68

GGD: onttrekking aan bestemmingsreserve voor 4-jaarlijkse gezondheidsmonitor

-125

GGD: onttrekking aan bestemmingsreserve actualisatie CAO

-170

Veilig Thuis: onttrekking aan bestemmingsreserve ivm actualisatie CAO

-173

GR-ondersteuning

-68 -604

Totaal structurele baten

53.323

Totaal lasten Regionale GGD-taken

28.150

Programma corona

2.522

Veilig Thuis

21.092

GR-ondersteuning

422 52.186

Incidentele lasten GGD: tijdelijke extra inzet informatiebeveiliging

-68

GGD: extra inzet voor 4-jarige gezondheidsmonitor

-125

GGD: toevoeging surplus corona en Epi 2025 aan bestemmingsreserve GGD

1.081

VT: dotatie restant budget 2025 versterken lokale teams en Meldingen 2025 aan reserve VT

535

1.423 Totaal structurele lasten Structureel resultaat

53.609 -286

Fiscale aspecten De lasten zijn verantwoord met inachtneming van het geldende fiscale regime. De wijze waarop de GR hieraan invulling geeft is in 2016 na afstemming met de fiscus vastgelegd door het Algemeen Bestuur in een fiscaal handboek voor de GR. De lasten van de GR over 2025 omvatten een vergoeding voor de uitvoeringskosten waaronder btw-kosten bij inkopen. Dit is BTW die door leveranciers bij de uitvoeringsorganisaties in rekening is gebracht bij activiteiten en die als kosten zijn meegerekend in de afrekening aan de GR. De GR vergoedt deze kosten aan de gemeente Den Haag. De GR verstuurt op haar beurt hiervoor jaarlijks een factuur aan de deelnemers voor deze kosten. Voor zover het overheidstaken betreft, mogen gemeenten de inkoop-BTW compenseren via het BTW Compensatie Fonds (BCF). Jaarlijks wordt op grond van deze "transparantieregeling voor samenwerkingsverbanden" een schriftelijke opgave aan de regiogemeenten verstrekt, waarin het totaalbedrag van de door te schuiven omzetbelasting staat vermeld en het deel daarvan dat voor rekening komt van de desbetreffende regiogemeente. Voor ondernemingsactiviteiten die de gemeente Den Haag op verzoek van de GR uitvoert, voor zover niet vrijgesteld van BTW, heft de gemeente Den Haag BTW bij de eindafnemer en draagt die aan de fiscus af. Bijvoorbeeld bij reizigersvaccinatie is de betrokken inwoner de eindafnemer.

De begroting 2025 is opgesteld inclusief BTW. Ook de voorschotfacturen, op basis waarvan de deelnemersbijdragen 2025 betaald zijn, zijn inclusief BTW. Voorziening verlofsparen Binnen de gemeente Den Haag is een gemeentebrede voorziening verlofsparen. Deze voorziening wordt onderverdeeld naar de verschillende gemeentelijke diensten. Met betrekking tot het vormen van de voorziening is besloten dat de kosten van de vorming van de voorziening centraal worden genomen en dat de kosten niet worden verrekenend met de programma’s en diensten. De voorziening wordt jaarlijks bijgesteld. De voeding van de voorziening is naar rato van hoe de personeelskosten verdeeld zijn over de programma’s per dienst. Voor de uitvoeringsorganisaties GGD, VT en de GR betekent dit dat er voldaan is aan de BBV-verplichting tot het vormen van een voorziening. De actualisatie van de voorziening kan in de komende jaren tot lasten (positief of negatief) leiden. De verwachting is echter dat dit van geringe omvang zal zijn. Deel 2 Jaarrekening