A20. 20240703 Jaarverslag 2023 Stichting Openbaar Primair onderwijs Papendrecht-Sliedrecht.pdf

Alleen voor identi catleduelelnoen Moore DRV Datum:

2

MCI 1021

Door te investeren in focus PO heeft OPOPS goed zicht op de ontwikkeling van de leerlingen en kunnen we indien nodig de geplande NPO-acties bijstellen als dat noodzakelijk is. We evalueren ieder half jaar de opbrengsten van de onderwijsprogramma's met behulp de inzet van Focus PO. De missie uit het Koersplan, vraagt om specifiek beieid op het gebied van ICT en mediawijsheid. Het gaat om leerlingen te begeleiden in hun digitale ontwikkeling (zowel het aanleren van de ICTvaardigheden maar ook m.b.t. mediawijsheid waarin leerlingen leren om te gaan met de digitale wereld). Leerlingen worden ook op het gebied van ICT goed voorbereid op het VO en op een plek in de maatschappij. Eén van onze ambities van het koersplan OPOPS is het investeren in de kracht van de professional. Goed onderwijs wordt gegeven door goede leerkrachten. Zij staan bij OPOPS op nummer één als we het hebben over een zo hoog mogelijke kwaliteit van onderwijs. Dit geldt ook voor de kwaliteit van de extra ondersteuning die nu nodig is om verdere vertraging en grotere achterstanden bij (kwetsbare) teerlingen te voorkomen en om deze waar mogelijk zo snel mogelijk in te halen. We investeren in een e-learning OPOPS-acadernie. Een belangrijk deel van de cursussen richt zich op het aanbieden van extra ondersteuning op de drie domeinen socialisering, persoonsvorming en kwalificatie.

Begrijpend lezen en rekenen hebben door de gevolgen van de Coronamaatregelen in het onderwijs voor de meeste leerachterstanden/ leervertragingen gezorgd. Daarnaast behaalt OPOPS nog niet haar eigen ambities op deze leergebieden. OPOPS investeert extra in het verbeteren van de leerresultaten voor begrijpend lezen en rekenen door dit bovenschools op te nemen in het nationaal onderwijsprogramma.

G. Overkoepelende interventies op alle scholen van 0POPS I. OPOPS-academie (professionaliserirg) II. Focus PO (professionalisering) I[I. MMS (professionalisering & innovaties) IV. Burgerschap V. Rekenen (leerresultaten) VI. Begrijpend lezen (leerresultaten)

Binnen het directeurenoverleg is er gekeken naar welke interventies op bovenschoolsniveau opgepakt worden, omdat dat interventies betreft die op alle scholen gedaan moeten worden. Dit is ter instemming aan de GMR voorgelegd. Uiteindelijk is er 20% van de geiden gereserveerd voor deze algemene interventies. Daarnaast is 20% van de bovenschoolse achterstandsgeleden NPO gereserveerd voor aanvragen van arrangementen die na overschrijding van het budget van het SWV ingezet dienden te worden. Evaluatie Nationaal Programma Onderwijs: In het plan van aanpak van het Nationaal Programrna Onderwijs is een koppeling gemaakt naar de leerresultaten op het gebied van rekenen en begrijpend lezen. Deze leergebieden hebben door de gevolgen van de Coronamaatregelen in het onderwijs voor de meeste leerachterstanden/ leervertragingen gezorgd. Op de eindtoetsresultaten van 2023 zien we dat de opbrengsten op het gebied van rekenen (1S 46,4% t.o.v. LG 45,4%) en begrijpend lezen 1S/2F wordt de ambitie van 75% overschreden 78,7. De tussenopbrengsten zijn nog niet op alle scholen en alle groepen op het niveau van de gestetde ambitie. Wel zijn de effecten van de interventies op het gebied van rekenen en begrijpend lezen zichtbaar in de meeste scholen. Op schoolniveau zien we op 7 van de 9 scholen positieve effecten op het gebied van rekenen.

Bij 6 van de 9 scholen zien we deze positieve effecten op het gebied van begrijpend lezen. 28

Aileen voor ideir4Ocatiedueibirweri Moore DRV

Datum:

2 9/

2O24

Gedurende schooljaar 2021-2022 bleek dat de NPO-gelden over langere tijd verspreid mochten worden, waardoor er in 2022 gestart werd met een "overschot" op het moment dat de nieuwe gelden beschikbaar kwamen. De beschikking voor 2023 was 928.381,15. Het bovenstaande heeft tot gevolg dat het bedrag op NPO-middelen dat in 2023 nog niet besteed is, €1.250.910,57 bedraagt. Dat de middelen over een langere periode ingezet mogen worden (tot augustus 2025), leidt ertoe dat de baten en de lasten niet in hetzelfde jaar geboekt worden. Scholen hebben er bewust voor gekozen om middels bestemmingsreserves de ingezette interventies over meerdere jaren te verspreiden om zo te werken naar een maximaal effect van de interventies. 2.1.7 Sociale veiligheid )aarlijks wordt de sociale veiligheid minimaal één keer op alle scholen van OPOPS uitgevraagd. Aan de hand hiervan vindt er analyse en duiding plaats en worden specifieke interventies op zowel schoolgroeps- als individueel niveau gedaan waar nodig. Tevens wordt het veiligheidsbeleid geëvalueerd met het team en de MR aan de hand van de uitkomsten. Binnen OPOPS hebben we als norm gesteld dat 90% van de leerlingen zich veilig moeten voelen en de norm voor betrokkenheid en welbevinden ligt op 80%. In de Coronajaren zien we op diverse scholen een schommeling in de percentages op het gebied van betrokkenheid en welbevinden.

Vanuit de NPO-gelden zijn er op verschillende scholen van OPOPS interventies ingezet om het welbevinden (en daarmee de betrokkenheid) te verhogen. Op het gebied van sociale veiligheid worden op diverse scholen methodes ingezet om het sociaal emotioneel leren structureel te bevorderen (bv Kwink & Kanjertraining)

29

Alleen voor icienificdtlod()eleinden Moore DRV ~J / Da₹um:

2 9\'(1 2024

2.2 Personeel 2.2.1 Ontwikkeling personeelsbestand 2021

2022

2023

Totaal aantal medewerkers aantal

177

190

186

Totaal medewerkers in FTE

124,6149 FTE

135,7555 FTE

135,0914 FTE

2021

2022

2023

Aantal

%

Aantal

%

Aantal 1

1%

Directie

10

6%

8

4%

8

40/0

OP

134

76%

142

75%

LB 114

61%

LC 30

16%

%

Verdeling functies: Bestuur

OOP met lesgevende taken

21

12%

29

15%

24

13%

12

7%

11

6%

9

5%

Man

22

12%

27

14%

23

12%

Vrouw

155

88%

163

86%

163

88%

< 24

9

5%

14

7%

18

10%

25-34

38

21%

44

23%

41

22%

35-44

41

23%

49

26%

52

28%

45-54

38

21%

38

20%

38

20%

55 >

51

29%

45

240/0

37

20%

OOP zonder lesgevende taken Verdeling m/v:

Verdeling leeftijd:

2022

2021 Gemiddelde leeftijd Gemiddelde werktijdfactor

2023 43 0,54 FTE

Bron: Visma HRM Talentmanager 31-12-2023

In 2023 zijn er, ten opzichte van 2022, geen grote wijzigingen geweest in de totale omvang van het personeelsbestand. In 2023 waren er extra middelen beschikbaar door de NPO subsidie en de subsidies voor basisvaardigheden en vrij-roosteren van leerkrachten. Het aantal FTE's is hierdoor iets vermeerderd. Niet alle tijdelijke vacatures konden adequaat worden ingevuld en zijn derhalve ook ingevuld door ZZPers of inleenkrachten. Het personeel dat is ingezet op de extra subsidies was bestemd voor onder andere het verkleinen van klassen en extra onderwijsondersteuning.

Op te merken is dat het personeel van OPOPS verjongt. De lagere leeftijdscategorie groeit en de hogere leeftijdscategorie vermindert. De gemiddelde leeftijd was op de peildatum 31 december 2023 43 jaar. Alleen voor identiceti0d0Cl@ inden

Moore DRV 30

Datum:

z 9

El MU

De gemiddelde werktijdfactor van de medewerkers van OPOPS is 0,54 FTE. Er werken 36 van de 186 medewerkers in een fulitime dienstverband. OPOPS is in 2023, net als het jaar daarvoor, extra contractuele verplichtingen aangegaan door voor een aantal vervangingsvacatures aan medewerkers een contract met uitzicht op onbepaalde tijd aan te bieden. Hiermee willen we medewerkers binden, om de te verwachten uitstroom wegens pensionering vanaf het schooljaar 25-26 op te vangen. 2.2.2 Ontwikkeling beleid

In 2023 is het werkverdelingsbeleid en het beleid Loopbaanontwikkeling en Mobiliteit opgesteld. Als onderdeel van het personeelsbeleid van OPOPS is het werkverdelingsbeleid opgesteld om de kaders op gebied van het taakbeleid te bieden, wat vervolgens per school en per individuele medewerker verder kan worden ingevuld. Voor dit werkverdelingsbeleid is het uitgangspunt de dialoog op de school. Het schoolteam heeft hiermee een bepalende rol gekregen voor de werkverdeling. OPOPS vindt de ontwikkeling en werkplezier van medewerkers van groot belang. We streven ernaar dat onze medewerkers zich betrokken en verbonden voelen met de organisatie en dat zij hun talenten inzetten en kunnen ontwikkelen. Hierdoor bhjven zij duurzaam inzetbaar. Door het opstellen van het beleid voor loopbaanontwikkeling en mobiliteit hebben we heldere afspraken gemaakt omtrent het plannen en begeleiden van de loopbaan van een medewerker, met de bedoeling zijn/haar bijdrage aan de organisatie te optimaliseren en de ambities van de medewerker te ondersteunen, alsmede medewerkers in staat te stellen hun potentieel ten volle te benutten door daar te werken waar zij op dat moment het beste passen. 2.2.3 Strategisch personeelsbeleid Het Werkverdelingsbeleid en beleid Loopbaanontwikkeling en Mobiliteit zijn een onderdeel van het strategisch personeelsbeleid van ()POPS.

Het strategisch personeelsbeleid biedt een kapstok voor het totale personeelsbeleid. De beleidsnotities hebben onderlinge samenhang. (DROPS wil kwalitatief goed onderwijs bieden. Het denken en handelen doen we vanuit drie domeinen die ervoor zorgen dat de leerling niet alleen cognitief goed voorbereid is op een plek in de samenleving, maar ook als burger en als mens/persoon. Het personeelsbeleid is afgestemd op de visie van OPOPS en is uiteengezet in resultaatgebieden: aantrekken, plannen, belonen, ontwikkelen, evalueren, doorstromen en vitaliseren. Professionalisering is een speerpunt binnen OPOPS. De professionele ontwikkeling van de medewerkers is verbonden aan de gesprekkencyclus en de professionele ontwikkeling van de schoolteams zijn verbonden aan de schooldoelen. De afspraken over de professionele ruimte van medewerkers en de inspraak op de inhoud van het onderwijs, de begeleiding van leerlingen en de pedagogisch-didactische aanpak is vastgelegd in het professioneel statuut. Het vaststellen en evalueren van de beleidsnotities geschiedt in het DO (Directie Overleg). Na overleg en instemming met de betrokken geledingen van de GMR, zorgt de schoolcJirecteur voor de implementatie in de scholen.

2.2.4 Professionalisering en scholing Het professionaliseringsbeleid draagt bij aan het realiseren van de organisatiedoelstellingen op het gebied van onderwijskwaliteit en personeelsbeleid. Over professionaliseringsactivlteiten worden afspraken gemaakt met de teams in het schoolplan en met de individuele medewerkers in de gesprekkencyclus. 31

Alleen voor lcientificatiotio@l@inden Moore DRV

Datum:

2 9

2024

Naast opleidingen op het gebied van onderwijs en specialisatie van kennis, zijn er ook rnedewerkers die coaching-activiteiten hebben ingezet om zich te ontwikkelen. Ook zijn behandeltrajecten ingezet om uitval te voorkomen. Deze trajecten zijn met name gericht op privé-problematiek. In 2023 heeft éen medewerker binnen de kweekvijver van schooldirecteuren de opleiding Vakbekwaam Schoolleider behaald. In 2023 werd opnieuw het E-learning abonnement verlengd. Hiermee hebben alle medewerkers onbeperkt toegang tot de scholingsactiviteiten van de OPOPS E-learning Academy. In het schooljaar 23-24 zal er opnieuw een evaluatie plaatsvinden. Het directieteam (inclusief staffunctionarissen) zijn, als vervolg op de workshop 'De lerende organisatie', aan de slag gegaan met Managementdrives voor teamontwikketing. Hiervoor maken we ook gebruik van de principes van de Piramide van Lencioni. 2.2.5 Regeling bijzondere bekostiging professionalisering en begeleiding starters en schoolleiders De besteding van de middelen voor professionalisering, begeleiding starters en schoolleiders geschiedt voor een deel op bestuursniveau en op schoolniveau. De schooldirecteuren overfeggen jaarlijks met hun schoolteam en de MR de besteding op schoolniveau en leggen dit vast in het jaarplan.

De besteding van de middelen op bestuursniveau wordt jaarlijks afgestemd in het DO (Directeurenoverleg) en ter instemming voorgelegd aan de GMR. 2.2.6 Gesprekkencyclus OPOPS vindt het belangrijk dat medewerkers in staat worden gesteld om te blijven leren en te ontwikkelen, door middel van het leren met elkaar (intervisie, feedback) en het volgen van scholing en (team)trainingen. Een ontwikkelingsgerichte gesprekkencyclus ondersteunt dit. Het nieuwe format voor het ontwikkelgesprek tussen leidinggevende en medewerker is in 2023 geëvalueerd en goed bevonden. Het format blijkt een goede basis te zijn voor het goede gesprek. Middels dit format worden, naast een terugblik, doelen gesteld ten behoeve van de ontwikkeling van de medewerker, zowel voor de individuele behoefte als voor de organisatiedoelen. 2.2.7 Ziekteverzuim Gemiddelde Verzuimpercentage Gemiddelde Meldingsfrequentie Gemiddelde Verzuimduur

2019 6,90 0,78 13,6

2020 7,39 0,98 25,65

2021 6,00 0,82 29,16

2022 5,80 1,37 14,21

2023 5,49 0,96 24,03

Bron: Lenga: Visma Verzuimsignaal rapportage 2023

LENGG heeft in 2023 als arbodienstverlener voor Stichting OPOPS een constructieve rol vervuld. Gezamenlijk is er gewerkt aan het verlagen van het verzuirnpercentage en het versterken van de directeuren in hun rol als verzuimregisseur. In het jaar 2022 bedroeg het gemiddelde verzuimpercentage 5,8%, terwijl dit in 2023 is afgenomen tot 5,49%. Stichting OPOPS presteert hiermee beter dan de branche, waar het CBS een verzuimpercentage voor onderwijs rapporteert van 5,63%. In 2023 zijn er in totaal 195 ziekmeldingen geweest, waarvan 27 als langdurig worden beschouwd (langer dan 6 weken). Het langdurig verzuim vertegenwoordigt 74,41% van het totale verzuim. De meldingsfrequentie ligt met 0,96 onder het landelijk gemiddelde. Opvallend is dat 37,44% van de medewerkers zich gedurende het jaar niet heeft ziekgerneld. Aan de andere kant zijn er ook 18 medewerkers die als frequente verzuimers worden aangemerkt, aangezien zij zich 3 keer of vaker hebben ziekgemeld binnen een periode van 12 maanden. Analyserend vanuit het perspectief van de langdurige dossiers blijkt dat 60% wordt veroorzaakt door mentale klachten en 40% door fysieke klachten. De verzuirndossiers zijn in 2023 adequaat op orde en is er grip op het re-integratieproces. In het komende jaar zullen we ons richten op een verdere verdieping binnen de organisatie door specifiek Aileen voor ide tleitiodoeleinuer i 32

Moore DRV Datum:

2 9 MEI 1024

aandacht te besteden aan preventieve maatregelen. Hierbij richten we ons met name op potentiële gezondheidsrisico's op de werkvloer, de werkdruk en mentale weerbaarheid. 2.2.8 Terugdringen lerarentekort Het effect van het lerarentekort blijft voelbaar. Bij OPOPS is dit voornamehjk te merken aan het moeilijk kunnen invullen van tijdelijke (vervangings-)vacatures. Maar niet alleen is er een tekort aan leraren. We hebben te maken met een landelijk personeelstekort en dit werd bij OPOPS ook merkbaar doordat de vacature voor staffunctionaris Financiën niet kon adequaat kon worden ingevuld. Wij hebben afspraken met de PABO van Hogeschool Inholland voor het plaatsen en begeleiden van stagiairs. Aan vierdejaars studenten worden afrondende stages en LIO-plaatsen aangeboden, waarna zij kunnen doorstromen in de reguliere formatie. In augustus 2023 zijn er twee studenten doorgestroomd in een vacature binnen OPOPS. OPOPS investeert in zij-instromers. Twee zij-instromers dooriopen het zij-instroomtraject bij OPOPS. Een daarvan zal het diploma binnen de afgesproken tijd behalen, waardoor er een nieuwe zijinstroomplek in 2024 zal vrijkomen. Naast het aantrekken van studenten, zij-instromers en externe leerkrachten voor de het vervullen van de functie van leerkracht bij OPOPS, bieden we ook onderwijsassistenten de mogelijkheid om zich te scholen voor leerkracht.

Twee onderwijsassistenten volgden de PABO-opleiding tot leerkracht. Drie onderwijsassistenten volgden de Ad-Pep opleiding (Associate degree Pedagogisch Educatief Professional). 2.2.9 Uitkeringen na ontslag OPOPS heeft in 2023 geen ontslagtrajecten doorlopen en er zijn er geen ontslagvergoedingen uitgekeerd. 2.2 10 Banenafspraak In 2023 heeft OPOPS één medewerker met de zogeheten doelgroepverklaring. Er zijn geen medewerkers in 2023 dienst getreden met een participatiebaan. Wel is er samenwerking met Gemiva voor ondersteunende inzet in het kader van dagbesteding. 2.2 11 Werkdrukmiddelen Alle scholen ontvangen jaarlijks een extra budget om werkdruk terug te dringen. Scholen leggen het bestedingspian van dit budget voor aan de MR. Op alle scholen is ingestemd met het bestedingspian. Alle middelen zijn besteed aan personeel (zowel in dienst als extern), in lijn met de bestedingsplannen. Het betreft extra inzet van leraren, onderwijsassistenten, pedagogisch medewerkers, conciërges en personen met een bevoegdheid bewegingsonderwijs. Na afloop van ieder schooljaar legt de schooldirectie verantwoording af aan de MR. 2.2.12 Rl&E OPOPS heeft in 2023, zowel op bestuursniveau als op schoolniveau, verdere invulling gegeven aan het plan van aanpak RI&E. Hiervoor is gebruik gemaakt van het systeem Arbomeester, de branchemethodiek voor het PO van de PO-Raad (beheerd door het VF/PF).

De RI&E's en de plannen van aanpak zijn getoetst door de arbodienst. Het doel van een RI&E is de risico's op het terrein van veiligheid, gezondheid en psychosociale arbeidsbelasting in de organisatie te beperken en te beheersen. De volgende QuickScan voor het uitvragen van de psychosociale arbeidsbelasting staat gepland voor begin 2024. De volgende RI&E staat gepland voor begin 2026.

Alleen voor id

Moore DRV 33

Datum:

i catierioeleirldgh

2 9 MEl 2024

2.3 Huisvesting & facilitair Werkzaamheden op het gebied van gebouwen worden uitgevoerd door Ingenieursbureau Multical uit Rotterdam. Behalve het plannen en in opdracht geven van het groot meerjaren onderhoud, verzorgt het bureau de coOrdinatie van eventuele gemeentelijke projecten, het contractonderhoud, het klachtenonderhoud en de vandalisme-afhandeling. Dit in samenspraak met het bestuur en de stafmedewerker bedrijfsvoering. 2.3.1 Meerjaren onderhoud gebouwen In de vastgestelde begroting 2023 was € 369,89K gepland voor groot onderhoudswerkzaamheden. Alle projecten zijn uitgevoerd en de bijdrage aan de renovatie van De Wielen is administratief ook verwerkt. De volgende projecten zijn uitgevoerd: School

De Wilgen Roald Dahl Henri Dunant De Knotwilg De Leihnde De Viermaster Anne Frank t Kofschip, inclusief bestuurskantoor De Wielen Niet verdeeld

Bouwjaar Beschrijving

Uitgaven

1970 Geen werkzaamheden 2014 Onderhoud en LED-verlichting 1992 Onderhoud 1981 Onderhoud en Berging 1974 Onderhoud, electra en LED-verlichting 2000 Onderhoud 1994 Onderhoud en Zonwering

€ ' € 26.138 € 80.270 € 21.883 € 58.490 € 23.380 € 49.945

2002 Onderhoud, LED-verlichting 1972 Eindafrekening

€ 145.828 € -13.769 € 5.038

Onderhoud zes scholen

Totaal

€ 397.203

Het meerjarenonderhoudsplan is in het najaar van 2023 opnieuw opgesteld en beslaat een periode van 20 jaar. In het nieuwe meerjarenonderhoudsplan is een herijking van de voorziening meegenomen. Het meerjarenonderhoudsplan geeft per gebouw en onderhoudscomponent de omvang van de voorziening en de jaarlijkse dotatie aan. Vanaf 1 januari 2024 worden de belangrijke bestanddelen die vervangen worden geactiveerd waarbij een drempelwaarden van €5000,- wordt gehanteerd. OPOPS kiest voor verwerking van groot onderhoud via de voorziening groot onderhoud. De cijfers laten zien dat de stelselwijziging er toe leidt dat €1.861.000,-vanuit eigen verrnogen aan extra dotatie van de voorziening nodig is. Dit wordt de komende periode verder onderzocht omdat sommige posten nog op voorziening staan die wellicht een investering worden. Gezien de sterk verbeterde liquiditeitspositie betekent dit voor de komende jaren dat het geplande en noodzakelijke onderhoud zo veel mogelijk zal worden uitgevoerd en er bewuste keuzes gemaakt worden voor investeringen in duurzaamheid die op langere termijn exploitatievoordelen opleveren. In 2023 is het integraal huisvestingsplan Papendrecht vastgesteld. De afspraken over cofinanciering vanuit de scholen zijn meegenomen in het meerjarenonderhoudsplan. Eind 2023/ begin 2024 zijn alie scholen voorzien van LED-verlichting.

Aileen voor icteptOcdtiw.lemeincien

Moore DRV 34

Datum:

7) 2 O M - EI 2024

2 3 ? Contractonderhoud Alle preventieve onderhoudswerkzaamheden, controles alsmede de wettelijk verplichte keuringen van speeltoestellen en brandmeldinstallaties zijn in 2023 conforrn planning uitgevoerd. Eventuele gebreken zijn hersteld. 2 3 3 Klachtenonderhoud Naast het periodieke contractonderhoud dient er adequaat te worden gehandeld als zich onvoorziene zaken voordoen in en om de schoolgebouwen. Vanaf 1 april 2021 zijn deze werkzaamheden ondergebracht bij Multical. Scholen meiden klachten en Multical schakelt een bedrijf in om de klacht op te lossen. Afhankelijk van de omvang van het werk worden één of meerdere offertes opgevraagd. 2 3.4 Huisvesting - onder verantwoordelijkheid gemeente Het juridisch eigendom van alle schoolgebouwen ligt bij ()POPS met uitzondering van het schoolgebouw Roald Dahl. Het economisch eigendom ligt bij de gerneentes Papendrecht en Sliedrecht. Beide gemeentes hebben niet de intentie de komende jaren de onderwijshuisvesting volledig door te decentraliseren. De gemeente blijft daarmee verantwoordelijk voor (vervangende) nieuwbouw, renovatie en het herstel van eventuele constructiefouten. De eerste gesprekken over nieuwbouw van De Wilgen in Sliedrecht hebben in het najaar van 2019 plaatsgevonden en dit is voorgezet in 2020, 2021, 2022 en 2023.

De status is nu dat de gemeenteraad Sliedrecht in februari 2023 akkoord is gegaan met de uitvoering van de plannen en de kredietaanvraag heeft goedgekeurd. De voorlopige planning gaat uit van een ingebruikname van het nieuwe pand eind 2027. 2.3 5 Duurzaamheid In 2023 is er beperkt aandacht geweest voor ontwikkelingen op het gebied van duurzaamheid. OPOPS heeft zelf beperkte middelen om hierin te investeren en is afhankelijk van de gemeentes. Eind 2023/ begin 2024 zijn alle scholen voorzien van LED-verlichting. Het integraal huisvestingsplan (IHP) Papendrecht is in 2023 vastgesteld waarin is vastgelegd dat de gemeente Papendrecht de komende jaren het binnenklimaat van de scholen gaat aanpakken aan de hand van het Programma van Eisen Frisse Scholen. Hiervoor wordt een cofinanciering van scholen gevraagd van € 50 per m2. In het IHP van Papendrecht staat ook dat in de periode 2027 - 2034 de focus ligt op het verbeteren van de scholen zodat ze aan de BENG-eisen voldoen. Hierbij hanteert de gemeente Papendrecht het uitgangspunt dat C 1.150 per m2 aan middelen benodigd zijn, waarvan de scholen 70% van hun besparing op de exploitatiekosten bij moeten bijdragen. De financiering hiervoor is nog niet door de Raad goedgekeurd. Op het dak van een drietal scholen liggen zonnepanelen: Henri Dunant (eigendom OPOPS), Roald Dahl en De Viermaster (lease).

De stroom die niet wordt verbruikt, wordt teruggeleverd aan het net. 2.3.6 Huur In 2023 was er geen noodzaak tot het huren van extra onderwijsruimte. Het bestuurskantoor was tot september 2023 gehuisvest op het Erasmusplein 2 in Papendrecht waarin een voorrnalig winkelpand verschillende units werden verhuurd aan kleinere bedrijven en organisaties. OPOPS heeft vanaf 1 april 2022 een dubbele unit gehuurd. Eind 2022 heeft de verhuurder laten weten dat de huur uiterlijk augustus 2023 werd opgezegd vanwege de verkoop van het pand. Vanaf augustus 2023 zit het bestuurskantoor gevestigd in een school van OPOPS, namelijk 't Kofschip aan de Zuidkil 57. Deze school had ruimtes over die geschikt waren voor het huisvesten van het bestuurskantoor. Deze ruimtes hebben hun originele staat behouden, waardoor ze ook weer inzetbaar zijn voor de school bij een groei van het leerlingenaantal. 2.3 7 Verhuur en medegebruik OPOPS wil de ruimte in de schoolgebouwen optimaal benutten. Door lokalen en andere ruimtes te verhuren, worden de kosten van eventuele leegstand gecompenseerd en worden kindcentra in

35

Alleen voor ideragficatledoeleinaeri Moore DRV Datum:

? CMEI

bestaande gebouwen gerealiseerd. Bovendien dragen deze voorzieningen bij aan de instroom van nieuwe leerlingen. In 2023 hadden alle schoien een inpandige peuterschool en/of buitenschooise opvang van Stichting Wasko. Naast structurele verhuur/medegebruik, vindt op initiatief van de scholen ook incidentele verhuur plaats met name in de avonden en weekenden. De gerealiseerde huuropbrengsten in 2023: School De Wilgen Roald Dahl Henri Dunant De Knotwilg De Leilinde De Viermaster Anne Frank t Kofschip De Wielen Totaal

Bedragen 11.256 9.792 12.288 35.796 19.668 16.164 22.308 5707 11.196 144.175

2 3 8 Inkoop en aanbestedingen Op 31 oktober 2019 is het OPOPS inkoop- een aanbestedingsbeleid bestuurlijk vastgesteld. Het is tot stand gekomen in samenwerking met de aanbestedingsdesk van de Onderwijs Inkoop Groep (OIG) en heeft een aantal doelen, te weten: • het borgen van de rechtmatigheid van inkopen door te voldoen aan de Aanbestedingswet (afhankelijk van het aanbestedingsbedrag zal er onderhands, meervoudig onderhands of Europees worden aanbesteed); • het besparen van kosten door, waar gewenst, centraal in te kopen en de inkoop te professionaliseren; • invulling geven aan de professionalisering van opdrachtgunning; • het bieden van transparantie in de wijze van inkoop; • informatieverstrekking richting accountant inzake gevolgde procedures en aanpak in combinatie met drempelbedragen. Sinds medio 2019 wordt conform dit beleid gehandeld. In 2022 heeft er een meervoudig onderhandse aanbesteding plaatsgevonden voor het netwerkbeheer en de bijbehorende infrastructuur (zie paragraaf 2.3.10 ICT). Na deze aanbesteding is er besloten dat we de inkoop devices en hardware ook via een aanbesteding gaan laten verlopen. Dit doet OPOPS samen met DAS-makkelijk en de Onderwijs Inkoop Groei (OIG) kijkt op de achtergrond mee. 2.3.9 ICT Microsoft Office365 (leerlingen en medewerkers) vormt de basis voor de ICT-infrastructuur op de scholen en het bestuurskantoor.

Afgelopen jaren (vanwege de Corona-pandemie) zijn de mogeiijkheden van Office365 binnen de scholen en het bestuur verder uitgebreid (met o.a. Teams). OPOPS heeft in 2023 gebruik gemaakt van de diensten van Cloudwise. Deze aanbieder heeft een all-in contract en geeft de ICT'ers op de scholen meer mogelijkheden om zaken zelf te regelen. Daarnaast is het dashboard gebruiksvriendelijker en kan er altijd een beroep gedaan worden op de helpdesk. Op twee momenten per jaar vraagt de bovenschools ICT'er de benodigde hardware aan, aan het eind van het kalenderjaar en aan het eind van het schooljaar. Deze aanvragen worden gebundeld en via Aileen voor identicatiettouteinden / Moore DRV 36 Datum:

( !~

1 9 MO 2024

een aanbestedingsdienst (DAS-makkelijk) worclen deze dan aangevraagd. De bovenschools ICT'er zorgt hierbij voor de specificaties en handelt het aanbestedingsproces af. Jaarlijks wordt de aanschaf van nieuwe hardware begroot in het meerjaren investeringsplan (MIP). Vanwege de extra inkomsten vanuit de NPO-gelden zijn er op verschillende scholen extra investeringen op ICT-gebied gedaan. Het betreft laptops en computers, maar ook nieuwe touchscreens. OPOPS heeft een actietearn ICT en een kenniskring ICT/Moderne Media Speciafisten. De eerste houdt zich bezig met beleidsontwikkeiing. In de kenniskring wordt kennis gedeeld, ervaringen uitgewisselcl en plannen gemaakt om op schoolniveau vastgestefd beleid op het gebied van moderne media en ICT te implementeren. Binnen de kenniskring ICT en het Directieberaad zijn afspraken gemaakt dat alle scholen ICT-beleidsplannen opstellen geënt op het geschreven bestuurlijke beleidsplan. Op de scholen zijn in 2022 geactualiseerde ICT-beleidsplannen en de ICT-co0rdinator van de school zorgt er, samen met de directie, voor dat de plannen toegepast en uitgevoerd worden. Vanuit de overheid wordt er steeds meer nadruk gelegd op de verplichting van digitale geletterdheid in het basisonderwijs. In 2023 zijn er proeven geweest op scholen orn te kijken naar een gepaste methode hiervoor.

We zijn uitgekomen bij de methode Basicly en deze zijn uitgeprobeerd op alle scholen binnen OPOPS. Er liggen bestuurlijke afspraken vast over de taakuren die een ICT'er in zijn/haar taakbeleid opgenomen krijgt. Naast de website worden sinds 2021 meer sociale mediakanalen ingezet om OPOPS op de kaart te zetten en informatie te delen. Veelal worden de nieuwe vacatures verspreid hierop verspreid.

2 3 10 Privacy Het privacyreglement (vastgesteld rnaart 2019) vormt de basis van het dagelijks handelen op de scholen van OPOPS. De Functionaris Gegevensbescherming (FG) is medio 2019 aangesteld en heeft alle beschikbare documenten op het gebied van de Algemene verordening gegevensbescherming doorgenomen en akkoord bevonden. Waar van toepassing worden privacy beleidsdocumenten op de websites van de OPOPS-scholen geplaatst. Een standaard geheimhoudingsverklanng voor "externen" op de scholen is binnen het directeurenoverleg gedeeld; De verklaringen worden na ondertekening ingeleverd bij de schooldirectie en op school bewaard. Bewustwording omtrent privacy blijft een continu aandachtspunt op de scholen en het bestuurskantoor. In 2023 wordt er clerhalve overgestapt naar twee-staps-authenticatie voor Office 365, Parnassys en Basispoort. Hiermee wordt de toegang tot parnassys met een extra stap beveiligd. Ook worden er in de kenniskring ICT plannen gemaakt om workshops te verzorgen, n.a.v. de vragenlijst over privacy en het COOL-portaal.

2.4 Financieel beleid 2.4.1 Doelen en resultaten In 2023 is verder gewerkt aan het behalen van een tweetal doelen. • De verdeling van de middelen is transparant en duurzaam in balans, de stichting (inclusief de scholen) kan alle taken en verantwoordelijkheden nakorhen; • Planning en control op alle gebieden is ingericht en werkzaam, op alle niveaus vormt dit de basis voor resultaatgerichte dialoog en verantwoording. Alleen voor idenpficinfekuaeleincien 37

Moore DRV

Datum:

7-5

2 9 kl 7024

Het belangrijkste doel (middelen duurzaarn in balans) is al in 2020 gerealiseerd met een positiever resultaat dan in de loop van dat jaar werd verwacht. Op basis van de meerjarenbegroting 2021-2024 is dit beleid voortgezet in 2021, 2022 en 2023 wat heeft geleid tot een fors positief resultaat, dat verder nog is vergroot door de toegekende subsidies. In 2023 hebben we een te hoog eigen vermogen. We hebben een risicoanalyse uitgevoerd waarin we onderzoeken hoe groot een gezonde financiële buffer moet zijn voor ()POPS. Dit betekent dat we op basis van ingeschatte risico's (indicatoren) de kans dat het voorkomt en de financiële impact die het zal hebben in beeld hebben gebracht. Vanuit de risicoanalyse komen we uit op een benodigde financiële buffer van €2.417.000,-. De stelselwijziging voorziening groot onderhoud zal op basis van de huidige cijfers er toe leiden dat €1.861.000,-vanuit eigen vermogen aan extra dotatie voor de voorziening nodig is. Dit heeft een grote impact op het eigen vermogen. De komende periode zal dit verder worden onderzocht omdat in het meerjarenonderhoudsplan kwaliteitsverbeteringen staan die niet onder een voorziening vallen maar geboekt moeten worden als een investering (duurzame investeringen). Conform de afspraken in 2019 is in 2023 het allocatiemodel geëvalueerd en waar nodio aangepast (zie paragraaf 2.4.2 hierna).

Vanwege de extra subsidiestromen, waaronder de NPO-gelden, de subsidie basisvaardigheden, de subsidie Vrijroosteren leerkrachten, de overgang naar een andere teldatum en bekostigingssystematiek en de wens orn de reguliere bedrijfsvoering apart in beeld te houden is vanaf 2022 de begroting anders ingericht. Het is nu voor alle stakeholders duidelijk welke componenten gaan leiden en hebben geleid tot het geprognotiseerde en behaalde resultaat. 2.4.2 Beleidsrijk begroten: allocatie middelen OPOPS heeft in 2019 een nieuw allocatiebeleid geïmplementeerd, waarbij werd afgesproken, dat dit beleid in 2023 diende te worden geëvalueerd. In het allocatiebeleid van een (onderwijs)organisatie wordt bepaald wie welk deel van de beschikbare middelen mag uitgeven en welke spelregels hierbij gelden. Het allocatiebeleid kent een directe relatie met de besturings- en managementfilosofie van de organisatie en het koersplan OPOPS. Het allocatiebeleid wordt vertaald in een allocatiemodel. Langs de lijn van dit allocatiemodel wordt de (meerjaren)begroting gepresenteerd. Een vastgestelde begroting leidt tot budgetten voor budgethouders. In 2023 heeft er een evaluatie plaatsgevonden met de notitie 4.0 als uitkomst. De in het allocatiemodel geformuleerde algemene uitgangspunten zijn: • Het allocatiebeleid is eenvoudig en transparant.

• Het allocatiebeleid gaat uit van een integrale benadering (één beslismoment, alle budgetten, prioritering op basis van inhoudelijke doelstellingen > koppeling van beleid aan geld). De integrale benadering garandeert een optimale verdeling over het totaal, leidt tot de beste verdeling bezien vanuit gemeenschappelijkheid. • Het allocatiebeleid bevordert doelmatigheid ('hoe zorgen we ervoor dat elke euro binnen OPOPS maxirnaal (onderwijs)rendement oplevert?'). Er wordt begroot vanuit 'wat is nodig?', niet `wat is beschikbaar?' • Het allocatiebeleid stelt bestuur en directeuren van OPOPS in staat alle verantwoordelijkheden vanuit wet- en regelgeving waar te maken. • Het allocatiebeleid bevordert eerlijkheid ('iedereen heeft evenveel baat bij OPOPS'), • Het allocatiebeleid stoelt op solidariteit, risico's die op schoolniveau niet beïnvloedbaar zijn, Iiggen daar dan ook niet. Het allocatiebeleid bevat spelregels voor opbouw en onttrekking aan (school)reserves. Alleen voor i4en ificatieaueieinuen

Moore DRV 38

Datum:

Wt -) 2 9 'MU 2074

Naast algemene uitgangspunten zijn er ook meer specifieke uitgangspunten die in het allocatiebeleid zijn verwerkt. Dit zijn beleidsuitspraken die OPOPS eerder heeft gedaan. • OPOPS kent 6 BRIN-nummers en 9 locaties. De 9 (gelijkwaardige) locaties zijn het uitgangspunt voor het allocatiebeleid; • OPOPS kent een adequate bovenschoolse organisatie, die bestaat uit de onderdelen 'bestuur en beheer' en 'gemeenschappelijke activiteiten'; • De T-1 systematiek is een rekenregel van de overheid. OPOPS werkte met formatie die past bij het leerlingenaantal in het lopende schooljaar, T=0. Met de invoering van de nieuwe bekostigingssystematiek door OCW wordt 1 februari de teldatum en de daarbij behorende bekostiging gaat in vanaf 1 januari daaropvolgend. Voor de formatietoekenning gaat met ingang van het schooljaar 2023-2024 ook 1 februari als teldatum gehanteerd. • De OPOPS-begroting dient meerjarig duurzaam in balans te zijn. Vanuit het actieteam financiën is daar nog aan toegevoegd: • Budgethouders kunnen alleen maar verantwoordelijk zijn voor delen van de begroting waar zij invloed op hebben; • Scholen beschikken over een formatie-budget in fte's, waarbij de functie leraar LB de centrale functie is en de overige functies (bijvoorbeeld onderwijsassistent of directeur) hiervan afgeleid zijn. De daadwerkelijke loonkosten per functie worden bovenschools verwerkt.

Toekennen formatiebudget Toekenning van formatie geschiedt volgens de nieuwe methodiek van de berekening van de rijksbijdragen, namelijk dat de 1 februari telling uitgangspunt is voor de bekostiging vanaf 1 januari daaropvolgend. OPOPS kiest ervoor om de 1 februari-telling ook leidend te laten zijn voor het eerstvolgende schooljaar. Scholen krijgen een genormeerd budget voor formatie toegekend, zodat feitelijke loonkosten van medewerkers niet leiden tot verschillen in formatie die de scholen in kunnen zetten. Werken met daadwerkelijke loonkosten leidt dus tot bepaalde vormen van onrust, terwijl het beleid van OPOPS juist rust en ruimte nastreeft. In de uitwerking van het allocatiebeleid is gekozen voor de volgende systematiek: Het toekennen van een genormeerd formatiebudget in fte's schaal LB. Uit dit budget kunnen scholen ook andere functies inzetten dan LB, die verbruiken dan meer of minder dan 1,0 fte, bijvoorbeeld LC 1,17 fte, onderwijsassistent 0,66 fte. Zowel in de tussentijdse evaluatie als in het proces om te komen tot deze versie van het allocatiebeleid heeft het actieteam ruime tijd stilgestaan bij de voordelen en nadelen van dit systeem en is tot de conclusie gekomen, dat deze werkwijze het beste recht doet aan de risico's op school- en stichtingsniveau en de manier waarop deze risico's gedekt kunnen worden.

Vanaf het schooljaar 2023-2024 is de formatietoekenning in fte's rechtstreeks gekoppeld aan het aantai leerlingen op de teldatum en zal er vooraf geen financiële berekening meer plaatsvinden van het beschikbare budget. Dit geeft scholen en individuele medewerkers meer zekerheld over de budgetten op langere termijn. Periodiek zal er natuurlijk wel gecontroleerd worden of de berekende normen nog steeds passen binnen de Nnanciële mogelijkheden. In dit allocatiebeleid worden er verder geen harde normen voor de omvang van de diverse functies binnen een school bepaald. Wel worden een aantal richtlijnen aangegeven. Achterstandsmiddelen Vanaf het schooljaar 2022-2023 wordt er met de nieuwe verdeling gewerkt, waarbij er rekening gehouden wordt met een vaste voet per school (dus elke school ontvangt een bedrag om het achterstandsbeleid vorrrt te geven). Deze keuze is gemaakt op basis van inhoudelijke gronden. Iedere school heeft een percentage leerlingen met een onderwijsachterstand. Vanuit onze missie en visie op goed onderwijs bieden wij alle leerlingen een passend aanbod aan. Dit betekent dat elke school ook over een deel achterstandsmiddelen moet beschikken om deze ambitie waar te kunnen maken. Deze 39

Alleen voor identi)ficatied9gMild@n Moore DRV 9 Q

'

vaste voet is in overleg met het directie-overleg voor 2022-2023 bepaald op een bedrag van € 17.500 per locatie. De hoogte van het budget dat beschikbaar is voor de vaste voet is een vast percentage van de totale achterstandsmiddelen. Uitgangspunt is daarbij het schooljaar 2022-2023 waarin 22,5 % van de totale middelen zijn bestemd voor de vaste bedragen op schoolniveau. 2.4 3 Treasury Het treasury statuut, dat in maart 2017 is vastgesteld door het bestuur, is niet gewijzigd in 2023. Het treasurybeleid is ontleend aan het statuut. Alle tegoeden waren gedurende het gehele jaar beschikbaar op de lopende rekening en op de direct opeisbare spaarrekening, beide bij de Rabobank. Medio 2019 is een Bunq- rekening geopend. Deze vervangt de schoolbankrekeningen en faciliteert een betere en snellere administratie van de kleine uitgaven op de scholen. Er is geen gebruik gemaakt van andere financiële instrumenten.

2.5 Risico's en risicobeheersing 2.5.1 Interne risicobeheersingssysteem

Het bestuur heeft sinds 2021 goed zicht op zowel de ontwikkelingen in de scholen als ook de voortgang van de bedrijfsvoering en exploitatie. Daarvoor gebruikt het bestuur de onderstaande instrumenten: • onderwijs - resultaten, reviewgesprekken, uitvoeren van (interne) audits; • personeel - ziekteverzuirn, vervanging, mobiliteit, ontwikkelgesprekken; • financiën - tussentijdse rapportage en eindjaarverwachting met analyse van afwijkingen, formatierealisatie, ligulditeit, leerlingprognoses; • huisvesting - IHP, projecten nieuwbouw/ renovatie, meerjarige onderhoudsplan, duurzaamheid, ventilatierapporten; Middels een methodiek van profiel en progressie worden bovenstaande zaken besproken met de Raad van toezicht, de GMR en in het directeurenoverleg. In de kaderbrief OPOPS 2022-2023 staan de prestatie-indicatoren beschreven waarover het afgelopen jaar verantwoording is afgelegd. Op deze wijze zijn bv. de risico's rondom ziekteverzuim en vervanging besproken en hebben geleid tot een aanpassing van het vervangingsbeleid, de overstap naar eigenrisicodrager en de overstap naar een nieuwe arbodienst. 2.5.2. Evaluatie belangrijkste risico's 2023 Hieronder staan de belangrijkste risico's beschreven, welke beheersmaatregelen we hebben ingezet en tot welk resultaat dit heeft geleid.

Extra middelen in het kader van het Nationaal Programma Onderwijs In 2022 hebben alle schoolbesturen additionele middelen ontvangen, waarin de ontvangen gelden in het kader van het Nationaal Onderwijs Programma (NPO-middeien) het grootst waren. Deze mogen over een langere periode ingezet worden (tot augustus 2025), waardoor de baten en lasten niet in hetzelfde jaar geboekt worden. Er is gewerkt met een bestemmingsreserve. Gezien het feit, dat een groot gedeelte van deze subsidie zal worden ingezet voor personeel, is het belangrijk dat er voor verplichtingen op langere termijn ook gelden beschikbaar blijven na het stoppen van de NPO-gelden. Beheersmaatreqelen die we in 2023 hebben ingezet: • De begroting voor 2023 is opgedeeld in verschillende componenten, zodat het duidelijk is welke baten en lasten voor de reguliere bedrijfsvoering verwacht kunnen worden. 40

Aileen voor identtattedoeteinden Moore DRV ' Datum:

2 9 mg' 2d24

• • •

In de formatiebudgetten is het voor directeuren duideiijk welke middelen regulier zijn en personeelsleden t.l.v. NPO-gelden kunnen worden ingezet. De managementrapportages zullen zo worden ingericht dat de besteding van de NPO-gelden duidelijk in beeld is. Ten behoeve van de mismatch tussen moment van ontvangen en uitgeven van de gelden vanuit het Nationaal Programma Onderwijs wordt er een bestemmingsreserve gevormd voor dat gedeelte van het resultaat.

Evaluatie van de beheersmaatregelen 2023: Alle bovenstaande beheersmaatregel zijn ingezet in 2023. De begroting is opgedeeld in verschillende componenten zodat ook inzichtelijk bleef hoe de reguliere bedrijfsvoering loopt. Er zijn besternmingsreserves NPO-gelden opgenomen (zowel opneembaar per school als bovenschools). De besteding van de gelden op schoolniveau zijn lastig te monitoren omdat er in 2023 ook nog een subsidie vrijroosteren leraren en basisvaardigheden kwam en de subsidies overlap kennen op het gebied van doelmatige inzet, namelijk ondersteuning van leerlingen en terugdringen van leerachterstanclen. De Raad van Toezicht en de GMR zijn geïnformeerd over de voortgang van de besteding van de NPO-gelden en meegenomen in de eventuele keuzes die worden gemaakt. Eind 2023 is Capisci opnieuw ingericht waardoor de directeuren beter zicht hebben op de besteding van hun gelden (materieel en personeel regulier en NPO). Het werken met bestemmingsreserves en de financiële verplichtingen op langere termijn wordt opnieuw als een risico gezien voor 2024. Vooral de inzet op schoolniveau, de personele verplichtingen vanwege uitbreidingen en de investeringen worden nauwgezet gemonitord. Leerresultaten begrijpend lezen en rekenen Door de pandemie hebben veel leerlingen een achterstand opgelopen. De OPOPS-norm is rninimaal het landelijk gemiddelde.

Het landelijk gemiddelde is niet bijgesteld maar wel lastiger te halen, omdat de leerlingen de afgelopen twee jaar een achterstand op het gebied van rekenen en begrijpend lezen hebben opgelopen. Dit is niet alleen binnen OPOPS maar ook landelijk het geval. Dit is een risico voor de overgang naar het voortgezet onderwijs en daarnaast voor de kansengelijkheid. We zien dat beter presterende leerlingen minder achterstand hebben opgelopen dan de overige leerlingen. Beheersrnaatreoelen die we in 2023 hebben ingezet: • • • •

Nationaal Programma Onderwijs vooral inzetten voor kwetsbare leerlingen; Bovenschools actieteam Begrijpend lezen en rekenen oprichten. Dit actieteam maakt een plan van aanpak voor het verhogen van de leerresultaten begrijpend lezen en rekenen; Kansrijk adviseren en dit bespreken tijdens het reviewgesprek; Focus PO verder implementeren en het aanbod afzetten tegen de cruciale doelen;

Evaluatie van de beheersmaatregelen 2023: Alle bovenstaande beheersmaatregel zijn ingezet in 2023. De inzet van de NPO-gelden heeft nog niet tot het gewenste resultaat geleid op het gebied van de leerresultaten begrijpend lezen en rekenen maar we zien wel een stijgende lijn in de resultaten. De actieteams begrijpend lezen en rekenen zijn ingericht en op basis van een plan van aanpak aan de slag gegaan. In het schooljaar 2022-2023 zijn we intensief gaan werken aan het verbeteren van de rekenresultaten en in 2023-2024 staat het begrijpend lezen centraal. De scholen adviseren over het algemeen kansrijk. Ze maken bewust gebruik van dakpanadviezen zodat ze ambitieus kunnen adviseren. Tijdens het reviewgesprek wordt de op- en afstroom in beeld gebracht en besproken met de directeur van de school.

Alleen voor idenitificatiedoeleincien Moore DRV ~ -° 41

Datum:

2 9

El 2024

Personele inzet In 2023 was het opnieuw lastig om structurele, maar vooral ook tijdelijke vacatures (vervanging van verlof en verzuim, instroomgroepen) ingevuld te krijgen door bevoegde leerkrachten. Dit is het gevolg van de krapte op de arbeidsmarkt en het lerarentekort. Dit heeft effect op de kwaliteit van het onderwijs. Neveneffect is een toename van de ervaren werkdruk bij het zittende personeel (directie, onderwijzend en onderwijsondersteunend), hetgeen dan ook weer regelmatig Ieidt tot verzuim. Dit alles heeft effect op de kwaliteit van het onderwijs. Beheersmaatreqelen die we in 2023 hebben ingezet: • Actief sturen op de begeleiding van verzuimtrajecten en het voorkomen van uitval (preventie). ()POPS laat zich daarbij ondersteunen door het Vervangingsfonds (Plan V) en Arbodienst (LENGG) om de begeleiding bij en voorkomen van verzuim te verbeteren. • Een aantrekkelijke werkgever zijn voor medewerkers door goed personeelsbeleid en het bieden van ontwikkelingsmogelijkheden. • Goede samenwerking met Inholland en een aantrekkelijke werkgever zijn voor de stagiairs. Opstarten van het traject opleidingsschool. Het binclen van stagiaires aan OPOPS. Investeren in zij-instromers, aanbieden van leertrajecten. Evaluatie van de beheersmaatregeten 2023: De samenwerking met cie Arbodienst Perspectief verliep niet optimaal.

Vooral het actief sturen op de begeleiding van verzuimtrajecten en het voorkomen van uitval kwam onvoldoende van de grond. Dit heeft ertoe geleid dat wij na een grondige evaluatie het besluit genomen om per 1 januari 2023 over te stappen naar een andere arbodienst, namelijk LENGG. Het is gelukt om in 2023 het totale ziekteverzuim verder terug te dringen naar 5,49% en hiermee ligt het onder het landelijk gemiddelde. Het langdurig verzuim blijft echter wel 74% van het ziekteverzuim. We zijn met twee opleidingsscholen gestart in 2023. Dit heeft er toe geleid dat we veel nieuwe eerstejaars studenten hebben aangetrokken. Op langere termijn zal dit kunnen leiden tot het instromen van studenten in vacatures voor leraren. Gebouwen OPOPS is juridisch eigenaar van alle schoolgebouwen met uitzondering van de Roald Dahl. Het meerjarenonderhoud wordt vanaf 2021 uitgevoerd conform de opgestelde meerjarenonderhoudsplannen, met uitzondering van De Wilgen, waar vanwege geplande nieuwbouw respectievelijk renovatie alleen sprake ls van een instandhoudingsbudget voor noodzakelljke reparaties en herstelwerkzaamheden. Een aantal schoolgebouwen is van slechte kwaliteit waardoor deze duur zijn in exploitatie en onderhoud.

Knelpunten in onderhoud en exploitatie van gebouwen speelt landelijk, omdat schoolbesturen feitelijk te weinig middelen ontvangen om de huisvestingslasten te kunnen dragen (de MI-bekostiging is ontoereikend). Voor OPOPS geldt dit ook, omdat onderhoud een groot beslag legt op de nu nog wel toereíkende vermogens- en liquiditeitspositie. De hoogte van de voorziening groot onderhoud wordt nu vastgesteld op basis van de verwachte uitgaven op grond van het meerjarenonderhoudsplan (MOP). Hierbij worden door de meeste schoolbesturen, inclusief OPOPS, de uitgaven voor groot onderhoud voor alle componenten opgeteld en over de jaren heen gespreid. Feitelljk betekent dit dat het groot onderhoud van de ene onderhoudscomponent, mede wordt gefinancierd door de opgebouwde voorziening voor een andere onderhoudscomponent. Een toenemend aantal accountantskantoren geven nu aan dat de hoogte van de voorziening onderhoud alleen vastgesteld kan worden vastgesteld door voor iedere onderhoudsinvestehng afzonderlijk te gaan sparen; voor elke component moet naar tijdsgelang worden gereserveerd. Alleen voor ideatificatleduelelneten n) Moore DRV 42 Datum:

1 9 ME1 1U24

Beheersmaatregelen die we in 2023 hebben inqezet: • Het bestuur voert structureel overleg met de gemeentes over het perspectief op goede en duurzame huisvesting voor de scholen in Papendrecht en Sliedrecht. • In gemeente Papendrecht is er een nieuw integraal huisvestingsplan vastgesteld. Het binnenklimaat is een belangrijke pijler van het Integraal huisvestingsplan. • OPOPS volgt nauwgezet de berichtgeving over stelselwijziging groot onderhoud. • In beeld brengen wat op basis van de interpretatie van de huidige regelgeving dit voor OPOPS financieel tot gevolg heeft.

Evaluatie van de beheersrnaatregelen 2023: Het structureel overleg rnet de gemeentes heeft plaatsgevonden. De knelpunten in onderhoud en exploitatie blijven vanwege de kwaliteit van de gebouwen. Het nieuwbouwtraject van de Wilgen is goedgekeurd door de gemeenteraad en zit in de voorbereidende fase om te komen tot een programma van eisen. Het Integraal huisvestingsplan Papendrecht is vastgesteld. Het binnenklimaat vormt een belangrijk uitgangspunt van het Integraal huisvestingsplan Papendrecht. OPOPS heeft in 2021 onderzocht of we de financiële gevolgen van de steiselwijziging Groot Onderhoud mee zouden nemen in de jaarrekening van 2022. Aangezien het echter toen nog steeds niet duidelijk was wat er in de toekomst onder Groot Onderhoud wordt verstaan en mogelijke grote posten (zoals de vervanging van een cv-installatie of de plaatsing van nieuwe kozijnen) niet meer ten laste van de voorziening mogen worden gebracht, is in overleg met het administratiekantoor Groenendijk ervoor gekozen orn de overgangsregeling te benutten en voorlopig de bestaande methodiek te blijven hanteren. Inmiddels is duidelijk geworden dat egalisatievoorziening, waarbij alle onderhoudsuitgaven van het schoolbestuur worden geëgaliseerd over de periode van 20 jaar waarschijnlijk zal worden toegestaan.

Vanaf 1 januari 2024 wordt de stelselwijziging doorgevoerd en is het meerjarenonderhoudsplan aangepast aan de nieuwe stelselwijziging. De cijfers laten zien dat de stelselwijziging leidt tot een extra dotatie aan de voorziening van €1.861.000,-vanuit het eigen vermogen. Dit wordt de komende periode verder onderzocht omdat enkele posten (werkzaamheden kwaliteitsverbetering) nog op een voorziening staan die wellicht als een investering weggeschreven moeten worden.

2.5.3 Nieuwe risico's en beheersmaatregelen op korte en middellange termijn Continuïteit Het eigen vermogen van OPOPS is de afgelopen jaren flink toegenomen. Het eigen vermogen van OPOPS (€ 5.565.486,- ultimo 2023 en € 3.939.956,- zonder bestemmingsreserves) is bezien in het licht van de in deze paragraaf beschreven risico's meer dan voldoende. Het weerstandsvermogen bedraagt ultimo 2023 24,58% en is excl. materiële vaste activa ook positief (16,24%). E.e.a. betekent dat OPOPS ultimo 2023 een gezonde, toekomstbestendige financiële positie heeft. Het leerlingenaantal is niet gedaald en de verwachting is dat het niet daalt als er geen grote wijzigingen zijn in het aantal nieuwkomers in de wereldklassen. OPOPS houdt negen zelfstandige scholen (met ieder een eigen gebouw, directie, intern begeleider etc.) in stand terwijl het wordt bekostigd voor zes brinnummers. Zowel de meerjarenbegroting als het onlangs opgestelde bestuursformatieplan laten zien, dat OPOPS voldoende reserves heeft om toekomstige tegenvallers op te vangen. De inspectie hanteert inmiddels een signaleringswaarde, die aangeeft hoeveel publiek eigen vermogen een bestuur maximaal zou moeten aanhouden. Dat is een indicatie - geen harde norm - van wat nog een redelijk vermogen is.

OPOPS zou boven deze waarde zitten, maar vanwege de stelselwijziqing groot onderhoud wordt een groot deel van het eig5oggrffrert a ciMerd aan d our catiorroAblejen 43

Moore DRV Datum:

•

2 9 MEI 2924

onderhoudsvoorziening. De cijfers laten zien dat de steiselwijziging leidt tot een extra dotatie aan de voorziening van €1.861.OO0,-vanuit het eigen vermogen. Dit wordt de komende periode verder onderzocht omdat enkele posten nog op een voorziening staan die wellicht als een investering weggeschreven moeten worden. Beheersmaatregelen 2024: •

• •

Het bestuur onderzoekt of er na het doorvoeren van de stelselwijziging groot onderhoud nog sprake is van een bovenmatig reserve. De signaleringswaarden van de inspectie en de bevindingen van de risico-analyse vormen hiervoor de basis. Indien nodig stelt het bestuur een financieel beleidsplan op waarin beschreven staat hoe het bovenmatig vermogen beleidsrijk en doelmatig wordt afgebouwd. De inzet van de reserves hangt samen met het strategisch beleid van OPOPS. Er ligt naast de inzet van de NPO gelden ook een plan voor de besteding van de reserves reguliere bedrijfsvoering.

Het bestuur signaleert een aantal risico's en onzekerheden op korte en middellange termijn. Het bestuur heeft een risicoanalyse laten uitvoeren om te kunnen bepalen wat een passende financiële buffer is voor OPOPS. In deze paragraaf worden de belangrijkste risico's voor 2024 beschreven. De risico's hangen vaak nauw met elkaar samen; het één kan een gevolg zijn van het ander. Waar van toepassing geeft het bestuur aan welke beheersmaatregelen zij neemt om de risico's, waar mogelijk het hoofd te bieden. Daarnaast is aangegeven wat eventueel de financiële impact (gehanteerde formule kans*impact) kan zijn op basis van de uitgevoerde risicoanaiyse. Lerarentekort Risicofactor Concurrentie vanuit andere schoolbesturen

Krapte op de arbeidsmarkt

Ziekteverzuim

Beschrijving

Beheersrnaatregel

Medewerkers vertrekken (onverwachts) doordat andere schoolbesturen gunstigere arbeidsvoorwaarden bieden. Vacatures zijn rnoeilijk in te vullen als gevolg van krapte op de arbeidsmarkt. Dit leidt tot mogelijk niet les kunnen geven aan leerlingen en/of inhuur (duurder) extern personeel.

- Goed personeelsbeleid. - Bieden van ontwikkelingsmogelijkhede n aan medewerkers. - Periodieke meting van medewerkerstevredenheid.

Uitval van medewerkers als gevolg van toenemende werkdruk wat een negatief effect heeft op de kwaliteit van het onderwijs.

Financiële impact C15O.OOO,-

- Personeelsbeleid dat erop C120.000,is gericht om leerkrachten blijvend te binden aan de organisatie. - Goede samenwerking met Inholland. - Aantrekkelijke werkgever zijn voor stagiaires. - Accreditatie verkregen als aspirant opleidingsschool. - Investeren in zijinstromers door middel van het aanbieden van leertrajecten. - Actief sturen op de C100.000,begeleiding van verzuimtrajecten en het voorkomen van uitval. OPOPS laat zich daarbij ondersteunen door het Aileen voor ideAtificatiedooloihdC 44

Moore DRV

r/

Datum:

2 9 MEI 2024

Vervangingsfonds en de LENGG. - Onderwijs anders organiseren om werkdruk bij medewerkers te verlichten.

Huisvesting Risicofactor

Beschrijving

Beheersmaatregel

Incidentele gelden Risicofactor Beschrijving

Beheersmaatregel

Achterstallig onderhoud

Slecht binnenklimaat

Trage besluitvorming door gemeenten

Eigen investeringen in duurzaamheid

Incidentele subsidies

Financiële . impact Sprake van achterstallig - Aanwezigheid MOP welke C25O.000,onderhoud waardoor als basis dient voor de kwaliteit van planning van het uit te werkomstandigheden voeren groot onderhoud. niet goed is. Dit kan - Structureel overleg met leiden tot ziekteverzuim de gemeentes over goede en/of achterblijvende huisvesting voor de onderwijsresultaten. scholen. - Ondersteuning ingenieursbureau bij planning en uitvoering van onderhoud aan gebouwen. Het binnenklimaat in - Structureel overleg met C125.000,scholen (met name OBS de gemeentes over goede 't Kofschip en OBS Anne huisvesting voor de Frank) is niet optimaal, scholen. waardoor ziekteverzuim kan ontstaan en/of onderwijsresultaten achterblijven. Gemeentelijke - Structureel overleg met C10.000,besluitvorming rondom de gemeentes over goede huisvesting verloopt huisvesting voor de traag en veroorzaakt scholen. extra - In de laatste jaren van (onderhouds)kosten. het gebruik wordt alleen nog het noodzakelijke (groot) onderhoud uitgevoerd. Vanuit gemeentes wordt - Structureel overleg met C125.000,gestreefd naar de gemeentes over duurzame toekomstige duurzame huisvesting voor huisvesting waarbij de scholen. (mogelijk) sprake is van een (verplichte) bijdrage vanuit OPOPS.

In toenemende mate sprake van subsidies in het primair onderwijs welke tijdelijk zijn, waarmee geen structurele maatregeien

Financiële impact C100.000,-

- De begroting is opgedeeld in verschillende componenten zodat het duidelijk is welke baten en lasten voor de reguliere bedrijfsvoering verwacht Aileen voor iyertificatiedoeleindol Moore DRV 45 Datum:

,

2 9 MCI Z024

genomen kunnen worden.

Uitkeringskosten : inzet personeel op incidentele subsidies

Overschrijding Iasten gespecialiseerde voorzieningen

Complexe problematiek (instromende) kinderen

Uitkeringskosten van uitdienstgetreden medewerkers komen (gedeeltelijk) voor rekening van OPOPS indien niet wordt voldaan aan de gestelde voorwaarden vanuit het Participatiefonds. Lasten van gespecialiseerde voorzieningen (wereldklas, tussenvoorziening etc.) zijn hoger dan de hiervoor ontvangen bekostiging. Ontvangen bekostiging wordt jaarlijks toegewezen. Complexe problematiek bij (instromende) kinderen leidt tot extra ondersteuning in het reguliere onderwijs. Hiervoor kan op aanvraag extra gelden (pilot inclusief onderwijs) verkregen worden van het swv. Deze gelden worden jaarlijks verstrekt.

kunnen worden. - In de formatiebudgetten is het voor directeuren duideiijk welke middelen regulier zijn en welke personeelsleden ten Iaste van NPO-gelden kunnen worden ingezet. - Ten behoeve van de mismatch tussen moment van ontvangen en uitgeven van NPO-gelden wordt er een bestemmingsreserve gevormd voor dat gedeelte van het resultaat. - Via diverse (branche)organisaties blijvend kenbaar maken dat het primair onderwijs gebaat is bij structurele oplossingen in plaats van tijdelijke oplossingen. - Accurate opbouw van personeeisdossiers. - Uitkeringskosten worden meegenomen in begroting.

- Verantwoording lasten van gespecialiseerde voorzieningen op afzonderlijke grootboekrekeningen. - Opbouwen reserve voor wegvallen van gelden SWV, gemeenten, overheid.

C100.000,-

C100.000,-

- Ondersteuningsbehoefte C50.000,in kaart brengen in een zo vroeg mogelijk stadium. - Personeel opleiden om in deze ondersteuningsbehoeften te voorzien voor leerlingen. - Goede contacten onderhouden met het samenwerkingsverband, VVE en de gemeente om tot passende oplossingen te komen.

46

Aileen voor ideOficatiettrAlelrlden Moore DRV ( '

Datum:

2 ti Mel MU

AVG en cybercriminaiiteit Risicofactor Beschrijving Cybercriminaliteit

Aansprakelijkheidsrisico's als gevolg van cybercrime.

AVG-beleid niet op orde

Onzorgvuldig omgaan met persoonsgegevens kan leiden tot datalekken met claims, boetes en/of imagoverlies tot gevolg.

Beheersmaatregel - Gebruik maken van digitale omgeving Cloudwise en twee-factor authenticatie voor onder meer Parnassys. - Het thema blijvend agenderen binnen diverse gremia in de organisatie. - Het uitvoeren van een nulmeting waarmee inzichtelijk wordt wat het huidige niveau van cybersecurity is binnen OPOPS. - Privacyreglement aanwezig. - Aanstelling functionaris gegevensbescherming.

47

Financiële impact C100.000,-

C20.000,-

Aileen voor idenfficatitrImie(nden Moore ORV (7-7`h Datum:

2 g

2g2k

3. Verantwoording financiën In dit hoofdstuk wordt ingegaan op de toekomstige ontwikkelingen van de Stichting. Hiermee wordt een beeld gegeven over de continuïteit van de Stichting. Er is geen sprake van majeure investeringen of van volledige doorcentralisatie van de huisvesting. De opgenomen meerjarenbegroting heeft conforrn de regelgeving daarom betrekking op drie jaar en niet op vijf jaar.

3.1.1 Kengetallen De Inspectie hanteert een set aan kengetailen die zij gebruikt bij de beoordeling van de financiële positie van een onderwijsinstelling. Op grond van een analyse van de financiéle gegevens uit de jaarrekening, de continuïteitsparagraaf uit het jaarverslag of eventueel signalen, bepaalt de Inspectie of de positie van de instelling nader moet worden onderzocht. Bij de analyse gebruikt de Inspectie ter detectie van de risico's een set kengetallen, Deze kengetallen zijn nadrukkelijk geen normen waaraan schoolbesturen moeten voldoen. Het onderschrijden van een norm leidt niet automatisch tot aangepast financieel toezicht en het behalen van de norm leidt omgekeerd niet automatisch tot het opheffen van aangepast financieel toezicht als daar sprake van is. De bepaling van aangepast financieel toezicht vindt plaats in de vorm van een uitvoeriger onderzoek waarbij veel meer aspecten in ogenschouw worden genomen. De door de Inspectie gehanteerde waarden staan hierna verrneld. Kengetallen Er slgnaieringswaarden