Nota reserves 2024

nee

44

Afvalstoffenheffing (742015) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve afvalstoffenheffing is bedoeld om schommelingen in de kosten van afvalinzameling en verwerking op te vangen. Door de reserve daarvoor in te zetten voorkomen we grote schommelingen in de tarieven voor de afvalstoffenheffing. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Bij het vormen van de reserve is besloten dat het plafond van de reserve € 750.000 is. Daarmee kunnen we prijsschommelingen tot 5% opvangen. Als er meer geld in de reserve zit kijken we of de tarieven voor de afvalstoffenheffing verlaagd kunnen worden. Ook kan diftar ertoe leiden dat burgers beloond worden voor hun goede gedrag bij het aanbieden van restafval. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

2.065

0

0

-837

1.228

2025

1.228

0

0

-400

828

2026

828

0

0

-200

628

2027

628

0

0

0

628

2028

628

0

0

0

628

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 837.000 op basis van de bijgestelde begroting voor 2024.

2025-2028 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

De reserve zal de komende jaren gefaseerd worden ingezet om het tarief gelijkmatig te laten stijgen.

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

45

Groenfonds landelijk gebied (742017) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve zetten we in om onze ambities op het gebied Groen, Blauw en Natuur in brede zin te kunnen uitvoeren en opvolgende periodieke (door het bevoegd bestuursorgaan) vastgestelde uitvoeringsprogramma’s. Daarnaast wordt de reserve ingezet om aan verplichtingen te voldoen welke direct voortvloeien aan gerichte bijdragen vanuit derden. De reserve wordt gevoed vanuit meerdere bronnen: 1.

Grondbedrijf. Met ingang van het jaar 2022 verandert de structuur van stortingen via het grondbedrijf. De storting bestond uit (tussentijdse) winstneming van het grondbedrijf voor een bedrag van € 5 per verkochte m2 grond. Deze bijdrage is vervallen.

2.

Hiervoor in de plaats komt de bijdrage verbetering fysieke kwaliteit leefomgeving. Voor de periode 2022 tot en met 2031 is een aanvulling nodig van € 1,3 miljoen. Deze stortingen komen vanuit de reserve verbetering fysieke kwaliteit leefomgeving. De gemeente kan deze middelen inzetten voor natuurontwikkeling, landschapsverbetering, toeristisch-recreatieve ontwikkelingen, sloop en sanering van ongewenste bebouwing en bedrijvigheid, aanleg van ontsluitingen en (toegangs-)wegen in het landelijk gebied en cultuurhistorische ontwikkelingen.

3.

Ruimtelijke kwaliteitsregelingen. We storten bedragen die we van particulieren ontvangen voor ruimtelijke kwaliteitsverbetering. Deze stortingen kennen in hoofdzaak een drietal viertal grondslagen: a.

De regeling kwaliteitsverbetering landschap. Het betreft niet planmatige ontwikkelingen in het landelijk gebied met een grote impact op de omgeving en het landschap (de zgn “categorie 3 ontwikkelingen”). Hiervoor geldt een bijdrage van minimaal 20% van de bestemmingswinst. Dit kan “in natura” of middels een storting in deze reserve. De stortingen moeten worden ingezet in landschapsprojecten in het landelijk gebied.

b.

De 1% bijdrage bij nieuwe stedelijke ontwikkelingen. Bij stedelijke ontwikkelingen is de basisinspanning voor de landschappelijke tegenprestatie bepaald per m2 op 1% van de uitgifteprijs van de gronden. Dit kan worden gestort in een landschapsfonds, of worden geïnvesteerd in een landschapsplan. Die investering moet buiten het (toekomstig) stedelijk gebied landen. Het groen in de wijk maakt intrinsiek onderdeel van uit van een stedenbouwkundige ontwikkeling, en kan niet worden ingezet voor kwaliteitsverbetering landschap.

c.

Stimuleringsbijdrage vanuit de Ruimte voor Ruimte regeling. Per ontwikkelde Ruimte voor Ruimte woning ontvangen we een stimuleringsbijdrage van de provincie (m.u.v. het grondgebied van de voormalige gemeente Maasdonk). Deze bijdrage moet worden ingezet voor een kwaliteitsimpuls voor het landelijk gebied.

d.

Bijdrage vanuit de regeling Maatwerk Omgevingskwaliteit, anders dan de stimuleringsbijdrage voor RvR. Voor de ontwikkeling van een nieuwe woning op een ruimtelijk aanvaardbare locatie in het landelijk gebied kan in plaats van de aanschaf van een RvR titel gekozen worden voor het leveren van een tegenprestatie in omgevingskwaliteit. Deze zal in de meeste gevallen bestaan uit een fysieke tegenprestatie zoals de sanering van een VAB locatie, maar kan ook bestaan uit een (aanvullende) storting in deze reserve ten behoeve van de realisatie van omgevingskwaliteit zoals de sloop van opstallen, afwaardering van gronden ten behoeve van natuur, ontwikkeling van natuur, behoud van cultuurhistorische waarden. Voor de realisatie van de deze maatregelen geldt een termijn van 5 jaar.

4.

Incidentele stortingen. Deze lichten we ieder jaar toe onder de rubriek stortingen. Incidentele stortingen worden niet geraamd, de werkelijke ontvangsten worden gestort.

Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijk omvang van de reserve aan het einde van de meerjarenraming bedraagt € 1,2 mln.

46

Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo

2024

1.800

0

0

-130

1.670

2025

1.670

0

0

-170

1.500

2026

1.500

0

0

-140

1.360

2027

1.360

0

0

-70

1.290

2028

1.290

0

0

-55

1.235

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld We hebben geen stortingen begroot. 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 80.000

-

Stilaregeling € 50.000

2025 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 170.000

2026 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 140.000

2027 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 70.000

2028 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 55.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

47

Klimaatadaptatie (742054) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is nodig om te kunnen anticiperen op de gevolgen van klimaatverandering. Hoe groot de gevolgen precies zijn, is niet met zekerheid te zeggen. We ondervinden al langere hete periodes en periodes met extreme neerslag en verhoogde afvoeren via de Maas. De gevolgen zijn divers: van schade aan ecosystemen en gezondheidsschade tot directe economische schade. De opgave is om de kwetsbaarheid van onze stad en het buitengebied met de kernen te verminderen. Zowel voor onze inwoners en ondernemers, als voor onze flora en fauna. Deze reserve willen we inzetten om robuuste ecosystemen te bouwen die beter bestand zijn tegen de klimaatverandering. Ook zijn de middelen nodig om directe verlichting te creëren op hittegevoelige plaatsen en plaatsen met veel wateroverlast. We kiezen hierbij voor een werkwijze die het water- en bodemsysteem als leidend principe neemt. Dit betekent in de praktijk dat we kiezen voor het vergroenen van bebouwde gebieden, voor natuurlijke waterbuffers en voor minder verharding. We vullen deze maatregelen aan met technologische oplossingen waar dat nodig is. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang is € 225.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

500

0

500

-250

750

2025

750

0

500

-330

920

2026

920

0

0

-350

570

2027

570

0

0

-290

280

2028

280

0

0

-55

225

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld We storten in de jaren 2024 en 2025 een bedrag van € 500.000. 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Inhuur expertise voor het vertalen van de landelijke maatlat € 160.000

-

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 90.000

2025 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 330.000

2026 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 350.000

2027 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 290.000

48

2028 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Uitvoeringsprogramma klimaatadaptatie € 55.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

49

Bodemsanering (742018) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve om noodzakelijke en/of wenselijke bodemonderzoeken en saneringen te betalen waar op een andere manier geen geld voor beschikbaar is. Dat doen we op basis van het beheerplan bodemsanering. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is € 0. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

413

0

0

-80

333

2025

333

0

0

-25

308

2026

308

0

0

-15

293

2027

293

0

0

-255

38

2028

38

0

0

-38

0

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024-2028 In de periode 2024-2028 halen we jaarlijks geld uit de reserve voor bodemsaneringsprojecten. Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

50

Ontwikkeling windpark (742026) Beleidsdoel/noodzaak reserve We gebruiken deze reserve om de voorbereidingskosten voor de ontwikkeling van een windmolenpark bij bedrijventerrein Elzenburg-De Geer te betalen. Als het windpark er inderdaad komt worden de inkomsten uit het park in deze reserve gestort. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is € 225.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

225

0

0

0

225

2025

225

0

0

0

225

2026

225

0

0

0

225

2027

225

0

0

0

225

2028

225

0

0

0

225

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld We hebben geen stortingen of onttrekkingen geraamd. Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

51

Risicoreserve waardering lening Wachtmeesters (742059) Beleidsdoel/noodzaak reserve We hebben een lening van in totaal € 2,1 miljoen aan de Wachtmeesters BV verstrekt. Daarvan is € 1,4 miljoen een achtergestelde lening. Het terugbetalen van de lening is afhankelijk van een te verwachten uitspraak van de Raad van State en van het realiseren van de toekomstige businesscase in de exploitatie van windmolens. Voor deze onzekerheden hebben we een voorziening en een reserve gevormd. Deze risicoreserve betreft het deel van de lening wat niet besteed is en/of geen verplichtingen voor zijn aangegaan op 31 december 2022. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de planperiode is € 800.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

800

0

0

0

800

2025

800

0

0

0

800

2026

800

0

0

0

800

2027

800

0

0

0

800

2028

800

0

0

0

800

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld We hebben geen stortingen of onttrekkingen geraamd. Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

52

Investeringsfonds Duurzaamheid (742020) Beleidsdoel/noodzaak reserve Doel van het investeringsfonds is het in brede zin doen van investeringen in- en het financieren van kosten voor de warmte- en energietransitie, en het bevorderen van circulaire economie (grondstoffen). We financieren kosten voor de opgaven die we als gemeente moeten uitvoeren als uitvloeisel van het klimaatakkoord. Het fonds is ook opgericht voor de (nog te starten) financiële businesscases van de windmolens op industrieterrein Elzenburg-de Geer en duurzame polder, en eventuele grootschalige zonnevelden. Vanuit de opbrengsten van die businesscases kunnen nieuwe initiatieven en investeringen in duurzaamheid worden gefinancierd. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is nihil. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

1.286

0

0

-408

878

2025

878

0

0

-850

28

2026

28

0

0

0

28

2027

28

0

0

0

28

2028

28

0

0

0

28

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

uitvoeringskosten energie- en warmtetransitie € 250.000

-

personele inzet programmacapaciteit en -management € 108.000

-

soortenmanagementplan € 50.000

Uit deze reserve betalen we ook de kosten voor het Osse deel voor het Windmolenpark, bijvoorbeeld de projectleider. We hebben geen stortingen begroot. 2025 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

soortenmanagementplan € 850.000.

Een eventuele bijdrage die we ontvangen vanuit de provincie voor het soortenmanagementplan storten we terug in de reserve investeringsfonds duurzaamheid. We hebben geen stortingen begroot. Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

53

Quick wins binnenhavens (742029) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld voor het ontwikkelen van de Osse binnenhaven tot hét multimodale goederenknooppunt van de regio Noordoost-Brabant. In 2012 hebben we van het Ministerie van Infrastructuur en Milieu een bijdrage van € 3,8 miljoen gekregen voor de verdere ontwikkeling van de containeroverslag in onze binnenhaven. Deze bijdrage komt overeen met 50% van de investeringskosten van het plan dat we gemaakt hebben. De andere 50% moet door andere publieke en/of private partijen gefinancierd worden. De containerterminal wil uitbreiden. Dit willen we mogelijk maken door gronden aan te kopen en vervolgens in erfpacht uit te geven aan de containerterminal. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is € 0. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo

2024

7.556

0

0

-7.556

0

2025

0

0

0

0

0

2026

0

0

0

0

0

2027

0

0

0

0

0

2028

0

0

0

0

0

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

We stellen het volledige saldo van de reserve beschikbaar voor het krediet haven Elzenburg. De bijbehorende afschrijvingslasten voor de komende jaren zijn begroot in de reserve afschrijvingslasten.

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

54

Economie (742028) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve economie is bedoeld om projecten en activiteiten te versnellen die bijdragen aan het realiseren van onze economische ambities. Het gaat om projecten die een stimulans zijn voor economische innovatie, kennisontwikkeling, ondernemerschap en nieuwe business initiatieven binnen de gemeente. In de afgelopen jaren hebben we bijvoorbeeld bijdragen verstrekt aan de Kracht van Oss, Pivot Park, BioConnection en Agrifood Capital. We gebruiken de volgende criteria om af te wegen of we geld uit de reserve halen:

-

Het moet gaan om het ondersteunen van projecten of activiteiten die een directe relatie hebben met ondernemers/bedrijven. Zij doen bij voorkeur ook mee aan de projecten.

-

De projecten of activiteiten zijn bedoeld om de samenwerking tussen het bedrijfsleven onderling en/of met het onderwijs en overige maatschappelijke instellingen te bevorderen.

-

Er is bij voorkeur sprake van een multiplier-effect: het project vormt een vliegwiel voor andere projecten of activiteiten.

-

We ondersteunen geen projecten of activiteiten die vooral gericht zijn op infrastructuur, locatieontwikkeling, gebiedsontwikkeling of vastgoedontwikkeling. Daarvoor hebben we andere middelen (bijvoorbeeld de reserve mobiliteit en het grondbedrijf).

De reserve kan ook gebruikt worden om economische haalbaarheid- en/of beleidsonderzoeken te betalen. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang bij deze reserve aan het einde van de meerjarenraming is nihil. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

852

0

0

-631

221

2025

221

0

300

-205

316

2026

316

0

0

-15

301

2027

301

0

0

0

301

2028

301

0

0

0

301

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Verduurzaming Moleneind € 250.000

-

Ruimte voor bedrijven € 100.000

-

Circulaire bouw en verduurzaming van bedrijventerreinen € 80.000

-

Parkmanagement € 50.000

-

Ontwikkelen Brabant Ports € 45.000

-

Starters Succes Oss € 40.000

-

Promotie en branding Pivot Park € 25.000

-

Aantrekken en behouden van talent € 25.000

-

Doorontwikkeling Pivot Park 2.0 € 15.500

55

We hebben geen stortingen begroot. 2025 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Onderzoek Moleneind € 100.000

-

Kracht van Oss € 60.000

-

Visie haven € 30.000

-

Aantrekken van talent € 15.000

We hebben een storting begroot van € 300.000 begroot om de reserve weer aan te vullen. 2026 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Aantrekken van talent € 15.000

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

56

Walkwartier en omgeving (742024) Beleidsdoel/noodzaak reserve De financiële middelen in de reserve Walkwartier zijn gereserveerd voor: -

investeringsbijdrage voor initiatieven in het centrum

-

centrumontsluiting

-

de revitalisering van De Wal en omgeving

-

Warenhuis en fietsenstalling

Investeringsbijdrage voor initiatieven in het centrum Voor initiatieven in het centrum resteert een eenmalig bedrag van € 87.664. Deze is door COVID 19 niet aangewend. Het gaat hierbij om gelden die kunnen worden ingezet om een bijdrage te verrichten voor fysieke aanpassingen in de stad (bijvoorbeeld de bijdrage voor de inrichting van de Peperstraat). Centrumontsluiting Visie De visie centrumring geeft de gewenste kwaliteitsverbetering voor dit gebied weer. De visie geeft op hoofdlijnen aan waar de openbare ruimte aan moet voldoen. Het schetst een totaalbeeld van hoe de gebieden binnen het plangebied zich tot elkaar verhouden, welke sfeer deze gebieden zouden moeten uitstralen en op welke manier dat ruimtelijk zou kunnen. Uitgevoerde werkzaamheden In het voorjaar 2019 is de eerste fase opgeleverd. Dit betreft delen van de Raadhuislaan, Molenstraat en Oostwal. In deze fase is ook de rotonde met het kunstzwaard aangelegd. Voor deze fase is een subsidie van de provincie Noord-Brabant ontvangen. Deze inkomstenpost is op de uitgaven in mindering gebracht. In 2020 is de Bram van den Berghstraat opgeleverd en is de dynamische afsluiting (paaltjes uit de grond) in het centrum vernieuwd. Nog uit voeren werkzaamheden 2025-2026 De verwachting is dat de overige deelgebieden van de centrumontsluiting in 2025-2026 aan de beurt komen. Na volledige realisering van de bouw van het Walkwartier.

Het gaat hierbij om de gebieden van: -

Deel Oostwal vanaf kruising Bram van Den Berghstraat tot Hooghuisstraat (inclusief kruising)

-

Deel Molenstraat vanaf rotonde tot Carmelietenstraat

-

Haarviltstraat

Revitalisering De Wal en omgeving De kernopgave binnen dit onderdeel is de herontwikkeling van het gebied V&D-De Wal. Deze herontwikkeling draagt bij aan het streven naar een compact stadscentrum en voegt nieuwe functies toe op deze plek. De revitalisering betreft de Molenstraat tot TBL, Walplein, Walstraat, Wal, Carmelietenstraat en het opheffen en omvormen van de parkeerplaats De Wal. Tevens worden de straten Hooghuisstraat en Burgwal hierbij betrokken. Voor deze investeringen is een bedrag geraamd op basis van kengetallen en hergebruik van bestaand materiaal. Naast deze investeringen behoort de boekwaarde van de parkeerplaats de Wal te worden afgeboekt. Ons aandeel voor de kosten waterberging bij het Walkwartier is bij deze post geraamd. De parkeerplaats van de Wal is inmiddels opgeheven. De boekwaarde van deze parkeerplaats is per 31-122020 uit deze reserve afgeboekt. De werkzaamheden worden voorzien in het jaar 2025 en 2026. Na de realisatie van het Walkwartier. Warenhuis en fietsenstalling TBL Uit deze reserve wordt een deel van de afbouw van Warenhuis, externe adviseurs, verhuisbijdrage en de verplaatsing van de fietsenstalling naar de omgeving van het Walkwartier betaald. De

57

projectleider/adviseurskosten voor de TBL ontwikkelingen (verplaatsen fietsstalling) is onderdeel van deze reserve. Tevens is in deze reserve een post onvoorzien van € 500.000 voor de bouw/inrichting van het Warenhuis opgenomen (raadsbesluit 30 januari 2020). Egalisatiereserve De reserve wordt gevoed vanuit de Programmabegroting 2018-2021 en de incidentele vrijval impulsgelden stadscentrum 2019 tot en met 2023. De impulsgelden dekken de exploitatie Warenhuis vanaf 2024 af. Deze middelen zijn nodig om de investeringen in het openbaar gebied te kunnen uitvoeren. Op het moment dat de projecten/investeringen worden uitgevoerd gaan we geld aan de reserve onttrekken. Middelen die we in een bepaald jaar niet uitgeven storten we terug in de reserve, zodat ze beschikbaar blijven voor de beschreven investeringen. Eventuele aanbestedingsvoordelen van de afzonderlijke projecten blijven in deze reserve aanwezig om tegenvallers van toekomstige aanbestedingen te kunnen afdekken. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Alle beschikbare middelen in deze reserve zijn de komende jaren nodig voor de investeringen die we hiervoor beschreven hebben. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

7.005

0

0

-4.448

2.557

2025

2.557

0

0

0

2.557

2026

2.557

0

0

0

2.557

2027

2.557

0

0

0

2.557

2028

2.557

0

0

0

2.557

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 21.750 bestemd voor afdekking huurkosten Toeristisch Informatiepunt

-

€ 150.000 naar reserve stadssportpark gebracht. Dit bedrag is bestemd voor de aanleg fietsenstalling

-

€ 125.000 bijdrage in blindengeleide route voor het centrum

-

€ 100.000 voorbereidingskosten openbare ruimte Wal Kwartier

-

€ 95.000 begeleidingskosten bouw Warenhuis

-

€ 3.118.000 investeringen in de openbare ruimte Walkwartier. Dit bedrag wordt gestort in een afzonderlijke bestemmingsreserve om de kapitaallasten van deze investeringen die vooral in 2025 gaan plaatsvinden te betalen. Het gaat hierbij om de straten Molenstraat tot TBL, Walplein, Winkelstraat, Carmelietenstraat, Burgwal, Haarviltstraat en deel Molenstraat vanaf rotonde tot Carmelietenstraat Tevens wordt het "hofje" (locatie van oude parkeerplaats De Wal) en de SpeelOss aangelegd.

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

58

Investeringsfonds Stadshart Oss (742025) Beleidsdoel/noodzaak reserve Doel investeringsfonds Het investeringsfonds draagt bij aan de realisatie van de koers Stadshart Oss. Het investeringsfonds is hierbij gericht op majeure investeringen in stedelijke (vastgoed) ontwikkeling waarvan parkeren en openbare ruimte & groen onderdeel kunnen zijn. Het betreft investeringen op fysieke plekken die een belangrijke bijdrage leveren aan een toekomstbestendig Stadscentrum, waarin vernieuwen van de vitaliteit, attractiviteit en de economische veerkracht centraal staat. Daarnaast wordt deze reserve gebruikt voor stimuleringsregelingen om de fysieke aantrekkelijkheid en de compactheid van het stadshart te verbeteren. Zo worden de regeling Wonen in het centrum en budget voor vergroening (beide raadsbesluiten van april 2020) gedekt uit deze reserve. Verder willen we middelen beschikbaar stellen voor regelingen die bijdragen aan het compact maken van het stadshart, zoals een regeling die de verplaatsing stimuleert van ondernemers naar de pit (en de schil) van het stadshart. Ook de stimulering van gevelverbeteringen dekken we uit deze reserve. Deze regelingen zijn voor een aantal jaren gefinancierd. Voor de beschikbare middelen voor deze regelingen wordt naar onderstaand financieel meerjarenbeeld verwezen (onttrekkingen).

Het werkgebied voor dit investeringsfonds is primair gericht op de ‘pit en de flexibele schil’. Investeringen in de ‘omgeving van het centrum’ komen (pas) in tweede instantie in aanmerking voor een bijdrage uit het fonds. Niet bedoeld zijn (consumptieve) bestedingen ten behoeve van bijvoorbeeld de samenwerking tussen partijen in het stadscentrum, de organisatie van evenementen, stimulering van ondernemerschap of de profilering van het Stadscentrum. Criteria en procedure De investeringsprojecten worden getoetst aan de hand van de volgende criteria. Aan de verschillende criteria kennen we geen relatieve weging en/of volgorde van voorkeur toe. Ook omdat weging in de tijd kan verschillen, bijvoorbeeld door marktomstandigheden of externe factoren. De criteria zijn: Mate waarin een project bijdraagt aan de vorming van een compacter centrum en aan de versterking van de ‘pit’ of de ‘flexibele schil’. Mate waarin projecten bijdragen aan de ontwikkeling van de prioritaire locaties uit de dynamische meerjarenplanning. Mate waarin een project bijdraagt aan stedelijk transformatie. Mate waarin ook andere partijen financieel bijdragen aan een project. Mate waarin voor projecten ook middelen beschikbaar zijn vanuit andere gemeentelijke budgetten. De bijdrage voor deze projecten worden aan de gemeenteraad voorgelegd.

Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Plannen stadssportpark TBL stop gezet We gaan de plannen voor het stadssportpark TBL niet verder ontwikkelen. Deze zijn door de forse prijsstijgingen en een aantal onvoorziene zaken voor het TBL financieel niet haalbaar. Wij kunnen eveneens om deze redenen ons aandeel niet binnen onze gestelde financiële kaders van € 1,5 miljoen realiseren. Deze middelen blijven nu in deze reserve aanwezig. Inzet beschikbare restantgelden reserve investeringsfonds stadshart Oss We zijn voornemens de restantgelden van het investeringsfonds stadshart Oss ad. € 4,1 miljoen in te zetten voor onderdelen van het stadssportpark welke nog haalbaar en wenselijk zijn en voor de realisatie van de koers Stadshart Oss. In 2025 komt de nieuwe Koers Stadshart gereed. Hieruit kunnen stedelijke (vastgoed) ontwikkeling volgen die om een investering vragen of stimuleringsregelingen om de aantrekkelijkheid en de compactheid van het stadshart te verbeteren. Vooruitlopend op de Koers Stadshart valt te denken aan: 

Het realiseren van een bewaakte fietsenstalling. Door het autoluw maken van het centrum ontstaan er meer kansen voor goede fietsverbindingen in en naar het centrum en dit vraagt om uitbreiding van bijbehorende voorzieningen. Dit wordt versterkt door het wegvallen van de fietsenstalling aan de Oostwal

59

en TBL. Op termijn wordt dit gebied aantrekkelijker gemaakt voor ontspanning en cultuur om in de binnenstad te verblijven. Deze investering wordt geraamd op circa € 3 miljoen 

Kwaliteitsimpuls van de doorgang naar het centrum ter hoogte van de Carmelietenstraat. Door het wegvallen van het Stadssportpark moeten we op een andere manier vormgeven aan een aantrekkelijke en beleefbare doorgang naar het centrum. Deze investering wordt geraamd op circa € 0,5 miljoen



Kwaliteitsimpuls van de verbinding tussen het station en het centrum. De spoorzone speelt een belangrijke rol in de verstedelijking van Oss. In een stad met toekomst is er ook een aantrekkelijke verbinding tussen de spoorzone, in het bijzonder het station, en het centrum. Deze investering wordt geraamd op circa € 0,5 miljoen.

We zijn nog in gesprek met het TBL. Als mocht blijken dat bepaalde onderdelen van het stadssportpark mogelijk zijn dan worden deze eerst uit deze reserve betaald. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo

2024

4.606

0

0

-233

4.373

2025

4.373

0

0

-82

4.292

2026

4.292

0

0

-75

4.217

2027

4.217

0

0

-75

4.142

2028

4.142

0

0

0

4.142

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 60.000. Opstellen visie centrum + evaluatie koers Stadshart Oss

-

€ 173.000 voor afwikkeling subsidies 2023 "stimulering wonen in het centrum"

2025 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 6.500 voor afwikkeling van een subsidie voor "stimulering gevelverbeteringen"

-

€ 75.000 voor extra afvalronde in het centrum. Hiermee willen we kwaliteitsniveau in het centrum realiseren. Dit is een proef voor drie jaar. Tevens gaan we onderzoeken of we deze kosten -als de proef slaagt- betalen uit de afvalstoffenheffing

2026 We hebben de volgende onttrekking begroot: -

€ 75.000 voor extra afvalronde in het centrum. Hiermee willen we kwaliteitsniveau in het centrum realiseren. Dit is een proef voor drie jaar. Tevens gaan we onderzoeken of we deze kosten -als de proef slaagt- betalen uit de afvalstoffenheffing

2027 We hebben de volgende onttrekking begroot: -

€ 75.000 voor extra afvalronde in het centrum. Hiermee willen we kwaliteitsniveau in het centrum realiseren. Dit is een proef voor drie jaar. Tevens gaan we onderzoeken of we deze kosten -als de proef slaagt- betalen uit de afvalstoffenheffing

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

60

Heesch-West (742030) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve is bedoeld als (extra) financiële buffer voor de ontwikkeling van het Regionaal bedrijventerrein Heesch West. In 2014 is de gemeenschappelijke regeling (GR) Heesch West voor het ontwikkelen van dit regionaal bedrijventerrein vastgesteld. Oss neemt voor 30% deel aan deze gemeenschappelijke regeling. De grondexploitatieberekening Heesch West is begin 2024 geactualiseerd en vastgesteld door het Algemeen Bestuur. De exploitatieberekening sluit met een exploitatietekort van € 43,5 miljoen. De deelnemende gemeenten hebben in april 2022 de verliesvoorziening overgedragen aan de GR. Het aandeel van Oss bedroeg € 13,1 miljoen. Dit bedrag is afgeleid van ons deelnemingspercentage van 30% en het gecalculeerde verlies. De reserve Heesch West is om risico’s die met deze grondexploitatie samenhangen af te dekken. In de grondexploitatie is een aantal belangrijke (in)schattingselementen opgenomen. De gemeenschappelijke regeling kent een gevoeligheidsanalyse en geen echte risicoanalyse. Iedere gemeente doet de vorming van deze reserve naar eigen inzicht. Oss heeft vanuit de specifieke uitgangspunten, kennis en omstandigheden een inschatting gemaakt. Op basis van deze risicoanalyse hebben we een risicoreserve van € 1,73 miljoen gevormd. Dit bedrag hebben we de laatste jaren niet gewijzigd.

Er zijn echter diverse onzekerheden waardoor we het risicobedrag willen verhogen. De grootste onzekerheden binnen de GR Heesch West zijn de start van uitgifte bouwgrond en de netcongestie. Door de beroepsprocedure bij de Raad van State wordt flinke vertraging opgelopen. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Op basis van nieuwe berekening moet de minimaal noodzakelijke omvang verhoogd worden tot € 2.512.700. Dit betekent een extra verhoging van € 779.000. Deze omvang is gebaseerd op de risicoanalyse die we gemaakt hebben op basis van (uiteindelijke) exploitatieberekening 2024 (jaarstukken 2023 GR Heesch West). Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

1.734

0

779

0

2.513

2025

2.513

0

0

0

2.513

2026

2.513

0

0

0

2.513

2027

2.513

0

0

0

2.513

2028

2.513

0

0

0

2.513

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende stortingen begroot: -

€ 779.000 op basis van vastgestelde grondexploitatie 2024 GR Heesch West

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja, tenzij nieuwe exploitatieberekening bij de jaarrekening 2024 daartoe aanleiding geeft

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

61

Mobiliteit (742010) Beleidsdoel/noodzaak reserve Koersnota Mobiliteit De Koersnota Mobiliteit is 6 juli 2023 vastgesteld. De Koersnota Mobiliteit wordt als ambitie gezien voor onze mobiliteit en infrastructuur. Dit document vormt het vertrekpunt voor de integrale uitwerking binnen individuele projecten en programma's in ons ruimtelijk domein. We werken aan de volgende doelstelling(en): Versterken van de kwaliteit van de openbare ruimte 

Toegankelijk en bereikbaar voor iedereen



Verduurzamen van de mobiliteit



Versterken van het economisch vestigingsklimaat



Vergroten van de verkeersveiligheid en terugdringen van de hinder

Wij willen hierbij een leefbare, verkeersveilige en bereikbare gemeente zijn die tevens invulling geeft aan de verstedelijksopgave van de stad. Om dat te kunnen bereiken willen wij de kwaliteit van verblijven en ontmoeten in de openbare ruimte centraal stellen. Hierin is veel plaats voor fietsers en voetgangers. Fietsverkeer op korte afstand, zoals binnen de stad, willen wij stimuleren. De auto blijft belangrijk voor de bereikbaarheid van de stad. Op plekken waar de leefbaarheid belangrijk is, zoals in de binnenstad en de kloppende harten in wijk en dorp (zie Koersnota Mobiliteit), streven we naar een verkeersluwe inrichting. Om dat mogelijk te maken moet op andere plekken in de stad de doorstroming voor het autoverkeer worden verbeterd. Voor verplaatsingen op langere afstand zetten wij daarnaast in op gedeelde mobiliteit. Naast de trein en hoogwaardig busvervoer (zoals Bus Rapid Transit) blijven kleinschalige mobiliteitssystemen, zoals buurtbus en wijkbus en deelmobiliteit, een belangrijke aanvulling. Uitvoeringsprogramma mobiliteit In het najaar van 2024 wordt het uitvoeringsprogramma mobiliteit gepresenteerd waarmee we invulling geven aan de ambities uit de Koersnota Mobiliteit. In dit uitvoeringsprogramma geven wij inzicht in en uitvoering aan de programma’s, projecten en maatregelen waarmee we de komende vier jaar willen beginnen, met een doorkijk naar tien jaar.

Op de korte termijn zal hierbij de focus liggen op de verstedelijkingsopgave: 

Verhelpen/voorkomen van (toekomstige) knelpunten in de hoofdwegenstructuur.



Verbeteren van de fietsinfrastructuur, inclusief fietsparkeren.



Verbeteren OV-voorzieningen (inclusief aanleg BRT).



Verbeteren verkeersveiligheid en deelmobiliteit.

De mobiliteitsopgave is hierbij integraal onderdeel van onder andere gebiedsontwikkelingen Amsteleind, Schadewijk, Oss Centraal en Euterpepark. Kostenraming mobiliteitsopgave In 2021 is grof doorgerekend wat de vertaling van de Koersnota Mobiliteit naar fysieke projecten gaat kosten. Hierbij is een doorkijk gemaakt naar 2040. Destijds is deze mobiliteitsopgave geraamd tussen de € 100 en € 125 miljoen. Dit is exclusief de Noordelijke ontsluitingsweg en plannen spoorzone. Op basis van de laatste inzichten gaat het benodigde totale budget voor het realiseren van de ambities uit de Koersnota Mobiliteit fors hoger zijn. Het mobiliteitsprogramma, wat in Q4 2024 wordt aangeboden voor vaststelling in de raad, zal hierin meer duidelijkheid geven.

62

Uitvoering geven aan het uitvoeringsprogramma mobiliteit We beginnen komend jaar met de uitvoering van het uitvoeringsprogramma met financiering vanuit de reserve mobiliteit (in totaal € 40 miljoen). Dit is verdeeld in een structureel bedrag van € 470.000 (investeringsbedrag van € 17 miljoen) en incidentele stortingen van in totaal € 23 miljoen. Dit beschikbare budget is niet genoeg om het gehele uitvoeringsprogramma te realiseren. Om deze reden heeft een eerste prioritering van de projecten plaatsgevonden. Hierbij is onder andere gekeken naar de mate waarin een project bijdraagt aan de ambities uit de koersnota, de mogelijkheid tot combineren met lopende in– of externe projectinitiatieven, de realisatietermijn en bestuurlijke ambities. Het resultaat heeft geleid tot een projectenlijst die optelt tot in totaal ca. € 53 miljoen, in lijn met bovenstaand genoemde focuspunten. 

Verhelpen/voorkomen van (toekomstige) knelpunten in de hoofdwegenstructuur.

€ 23 miljoen



Verbeteren van de fietsinfrastructuur, inclusief fietsparkeren.

€ 22 miljoen



Verbeteren OV-voorzieningen (inclusief aanleg BRT).

€ 2,5 miljoen



Verbeteren verkeersveiligheid en deelmobiliteit.

€ 1,5 miljoen



Overige zaken

€ 2,7 miljoen

Voor een aantal van deze projecten is een bijdrage vanuit rijk en/of provincie mogelijk. Onder welke voorwaarden en hoe hoog deze bijdrage kan zijn, wordt nader uitgezocht en opgenomen in het mobiliteitsprogramma. In het uitvoeringsprogramma mobiliteit wordt bovenstaande prioritering nog meer bijgesteld om aansluiting te maken met de beschikbare middelen van € 40 miljoen. Relatie met nota kostenverhaal - bovenwijkse voorzieningen Indien een mobiliteitsmaatregel een bovenwijkse karakter heeft wordt deze naar de reserve bovenwijkse voorzieningen -met de financiële dekking vanuit deze reserve- overgeheveld. Dit zullen wij te zijner tijd bij het uitvoeringsprogramma mobiliteit in beeld brengen. Alle investeringen die benoemd en gefinancierd worden uit de reserve bovenwijkse voorzieningen vormen namelijk onderdeel van de berekening van bijdrage bovenwijkse voorzieningen (nota kostenverhaal). De nota kostenverhaal wordt in 2025 geactualiseerd. Deze actualisatie biedt mogelijkheden om een deel van de mobiliteitsprojecten hieruit te betalen. Dit wordt bij de nota kostenverhaal 2025 inzichtelijk gemaakt. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

9.804

0

11.540

-550

20.794

2025

20.794

0

8.470

-121

29.143

2026

29.143

0

1.470

-121

30.492

2027

30.492

0

470

-121

30.841

2028

30.841

0

470

-121

31.190

31 december

63

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende stortingen begroot: -

€ 470.000: Beschikbaar vanuit PB 2023-2026 voor investeringsbedrag van € 17 miljoen

-

€ 5.000.000: Beschikbaar vanuit PB 2023-2026. Onderdeel van het beschikbaar stellen van incidenteel € 23 miljoen

-

€ 6.069.779: Beschikbaar vanuit PB 2024-2027 om de toekomstige rentestijging van 1,1% naar 1,9% van het investeringsbedrag van € 17 miljoen op te kunnen vangen.

We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

€ 100.000: Voor het opstellen van het uitvoeringsprogramma mobiliteit (PB 2024-2027)

-

€ 300.000: Aanvullende subsidie voor Maasveren voor de komende 8 jaar (PB 2025-2028)

-

€ 150.000: Voorbereidingskosten Heihoeksingel (PB 2025-2028)

2025 We hebben de volgende stortingen begroot: -

€ 470.000: Beschikbaar vanuit PB 2023-2026 voor investeringsbedrag van € 17 miljoen

-

€ 8.000.000: Beschikbaar vanuit PB 2023-2026. Onderdeel van het beschikbaar stellen van incidenteel € 23 miljoen

We hebben de volgende onttrekking begroot: -

€ 121.000: Voor Slimme Mobilteit/Brabant Stad.

2026 We hebben de volgende stortingen begroot: -

€ 470.000: Beschikbaar vanuit PB 2023-2026 voor investeringsbedrag van € 17 miljoen

-

€ 1.000.000: Beschikbaar vanuit PB 2023-2026. Onderdeel van het beschikbaar stellen van incidenteel € 23 miljoen

We hebben de volgende onttrekking begroot: -

€ 121.000: Voor Slimme Mobilteit/Brabant Stad.

2027 We hebben de volgende storting begroot: -

€ 470.000: Beschikbaar vanuit PB 2023-2026 voor investeringsbedrag van € 17 miljoen

We hebben de volgende onttrekking begroot: -

€ 121.000: Voor Slimme Mobilteit/Brabant Stad.

2028 We hebben de volgende storting begroot: -

€ 470.000: Beschikbaar vanuit PB 2023-2026 voor investeringsbedrag van € 17 miljoen

We hebben de volgende onttrekking begroot: -

€ 121.000: Voor Slimme Mobilteit/Brabant Stad.

Zit er voldoende geld in de reserve?

nee

Moet de reserve aangevuld worden?

ja

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

64

Parkeren (742009) Beleidsdoel/noodzaak reserve Met deze reserve vangen we schommelingen in de opbrengsten van betaald parkeren op. In het parkeerbeleidsplan gaan we uit van een kostendekkende gesloten exploitatie. Dit betekent dat we er vanuit gaan dat we de kosten van parkeren kunnen betalen uit de parkeeropbrengsten. In de berekeningen gaan we er vanuit dat de volumes gelijk blijven. Hierin schuilt het risico dat de volumes door een forse tariefstijging zullen dalen en dat de verwachte parkeeropbrengsten niet gerealiseerd worden. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Noodzakelijke omvang Minimaal noodzakelijke omvang: € 527.000 Maximale omvang: € 1.054.000 Het parkeerbedrijf heeft een gesloten exploitatie: de tarieven dekken de kosten van parkeren. Dit uitgangspunt hebben we als basis gebruikt voor de meerjarige berekening. De minimale omvang van de reserve is berekend op het kunnen opvangen van een vraaguitval van 5% over een periode van 4 jaar. Bij de maximale omvang gaan we uit van een vraaguitval van 10% over een periode van 4 jaar. We verwachten over de periode 2025 t/m 2028 een parkeeropbrengst van € 10.535.000. Opbouw reservebestand parkeren In deze reserve is een post opgenomen die we niet meenemen bij het bepalen van de noodzakelijke omvang. Het gaat om de bijdragen van derden in verband met de parkeereis in het centrum.

In het parkeerbeleidsplan is opgenomen dat een derde een bijdrage van € 10.000 moet betalen voor iedere parkeerplaats die een derde niet zelf kan aanleggen. De gemeente is verplicht om deze parkeerplaats binnen 10 jaar te realiseren. Als dat niet lukt wordt de € 10.000 terugbetaald. We hebben voor 12 parkeerplaatsen een bijdrage ontvangen. Deze bijdragen hebben we in de reserve gestort, in totaal dus € 120.000. In het komende beleidsplan parkeren wordt dit onderwerp behandeld c.q. het beleid hiervoor bepaald. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo

2024

930

0

238

-150

1.018

2025

1.018

0

242

0

1.260

2026

1.260

0

141

0

1.402

2027

1.402

0

137

0

1.539

2028

1.539

0

90

0

1.629

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024-2028 We storten in de jaren 2024 tot en met 2028 diverse bedragen vanuit het beheerplan parkeren. Het bedrag loopt af door stijgende kosten en benodigde vervangingsinvesteringen. De structurele kosten, opbrengsten en de reserve van het parkeerbedrijf zullen we in een volgend beleidsplan actualiseren. Daarnaast onttrekken we in 2024 € 150.000 voor de onderzoekskosten parkeervoorziening Raadshuislaan.

65

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

66

Maasveren (742062) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve Maasveren is bedoeld om financiële steun te verlenen aan Stichting de Maasveren om het veerverkeer over de maas te behouden. We ondersteunen de Stichting de komende acht jaar met een jaarlijkse tegemoetkoming van maximaal € 37.500. Dit bedrag is gebaseerd op 50% van het werkelijke exploitatietekort van de Stichting. Het doel van deze steun is om ervoor te zorgen dat het veerverkeer over de Maas als onderdeel van het lokale en regionale netwerk behouden blijft. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is € 113.000. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

0

0

300

-38

263

2025

263

0

0

-38

225

2026

225

0

0

-38

188

2027

188

0

0

-38

150

2028

150

0

0

-38

113

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende stortingen begroot: - We storten € 300.000 uit de reserve mobiliteit in de reserve Maasveren om van 2024 tot en met 2031 jaarlijks € 37.500 beschikbaar te stellen voor de stichting Maasveren. We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Subsidie Stichting Maasveren € 37.500

2025 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Subsidie Stichting Maasveren € 37.500

2026 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Subsidie Stichting Maasveren € 37.500

2027 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Subsidie Stichting Maasveren € 37.500

2028 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Subsidie Stichting Maasveren € 37.500

67

Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

68

Openbare verlichting (742012) Beleidsdoel/noodzaak reserve De reserve is bedoeld voor de dekking van de vervangingsinvesteringen van alle lichtmasten en armaturen voor de komende planperiode en voor schilderwerk aan de lichtmasten. Dagelijks onderhoud (inclusief energielasten) betalen we doorgaans uit de structurele begroting. We geven een impuls aan het verduurzamen van de openbare ruimte. In deze periode halen we gefaseerd bedragen uit de reserve om lichtmasten te vervangen en armaturen met led-verlichting te plaatsen. Bij het dagelijks onderhoud betaalt de ombouw naar led-verlichting zich terug in een afname van het aantal storingen en energieverbruik. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is € 0 Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

100

0

0

-65

35

2025

35

0

0

-35

0

2026

0

0

0

0

0

2027

0

0

0

0

0

2028

0

0

0

0

0

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 In de jaren 2024 en 2025 wordt regulier groot onderhoud uitgevoerd. De kosten daarvan betalen we uit de reserve. Hierna is de reserve leeg. Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

69

Geluid (742016) Beleidsdoel/noodzaak reserve Deze reserve gebruiken we om knelpunten op het terrein van geluidsoverlast op te lossen. Het niet gereserveerde saldo van € 370.000 laten we in 2024 vrij vallen. Na afwikkeling van de laatste onttrekkingen kan deze reserve opgeheven worden. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming De minimaal noodzakelijke omvang aan het einde van de meerjarenraming is nihil. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

455

0

0

-85

370

2025

370

0

0

-370

0

2026

0

0

0

0

0

2027

0

0

0

0

0

2028

0

0

0

0

0

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 We hebben de volgende onttrekkingen begroot: -

Nieuw Zevenbergen € 70.000

-

Locatieprofielen € 15.000

Het restantsaldo van € 370.000 laten we vrij vallen in 2025. Zit er voldoende geld in de reserve?

ja

Moet de reserve aangevuld worden?

nee

Kan de reserve verlaagd worden?

nee

70

Strategische aankopen (742027) Beleidsdoel/noodzaak reserve Doelstelling Om de ambities van gemiddeld 600 woningen op jaarbasis te realiseren en meer bedrijventerreinen voor o.a. MKB beschikbaar te krijgen wordt op een actief grondbeleid ingezet. Bij een actief grondbeleid houdt de gemeente zelf de regie bij de ontwikkeling. De gemeente verwerft zelf de gronden en voert de grondexploitatie uit. De gemeente heeft hierbij meer inspraak in de kwaliteit en het programma van plannen en het bouwtempo. Bij een actief grondbeleid is een actief aankoopbeleid noodzakelijk om de gewenste grondposities in bezit te krijgen. Het gaat om strategische verwervingen voor uitbreidingslocaties. Voor inbreidingslocaties wordt verwezen naar de reserve binnenstedelijke transformaties. Deze reserve biedt financiële ruimte en beperkt het financiële risico om de strategische aankopen voor uitbreidingslocaties in een vroeg stadium te kunnen realiseren. Inzet reserve De reserve wordt hierbij voor twee onderdelen ingezet, te weten: a.

Afdekken overwaarde In het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (2019) schrijft de commissie BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) een aantal (waarderings)regels voor waaraan de gemeente moet voldoen. Bij strategische aankopen zijn er in het algemeen nog geen concrete toekomstige plannen. In dat geval geeft de BBV aan dat de gronden tegen de verwervingsprijs of lagere marktwaarde worden opgenomen (art. 63). Het verschil tussen de aankoopwaarde en de marktwaarde van de huidige bestemming wordt als “overwaarde” benoemd. Deze overwaarde wordt vanuit de Reserve afgedekt. Hiermee wordt het financiële risico voor de gemeente beperkt.

b.

Afdekken rentekosten voorfinanciering Bij een actief grondbeleid worden de aankopen door de gemeente voorgefinancierd. Indien er herontwikkelingsplannen zijn, mag de aankoop voor de actuele waarde worden verwerkt, dit wordt op deze manier voorgeschreven door de commissie BBV. Het uitgangspunt van de Gemeente Oss hierbij is om de rentekosten voor de aankoop van warme gronden middels deze reserve af te dekken. De gronden die worden aangekocht, worden tussentijds beheerd/verpacht. De daarmee gemoeide pachtopbrengsten worden op deze rentekosten in mindering gebracht.

Voeding reserve De rentekosten van de voorfinanciering wordt uit deze reserve betaald. Dit betekent dat vooral voor dit deel de reserve op termijn aangevuld behoort te worden. De reserve wordt op basis van de ambities op het gebied wonen en werken geactualiseerd. Een benodigde aanvulling van deze reserve wordt met voorrang uit de eventuele vrijval van ABR verricht. De ABR grondbedrijf wordt gevoed vanuit grondexploitaties en heeft dus een sterk causaal verband met deze reserve.

Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Noodzakelijk omvang Het bepalen van de benodigde omvang van deze reserve is complex. In de berekening is rekening gehouden met de ambities op het gebied van wonen en werken voor de periode tot en met 2034. De waarderingsregels en het afdekken van de rentekosten van de voorfinanciering levert voor de aankoop van de gronden en vastgoed voor woningbouw, bedrijventerreinen en ruilgronden andere berekeningen op. Ruilgronden zijn ook opgenomen omdat deze bij de aankoop van gronden en vastgoed een belangrijke meerwaarde kunnen vervullen om een transactie te kunnen realiseren. In totaal is op basis van deze berekeningen een bedrag van circa € 6,1 miljoen benodigd. Dit bedrag is geen hard gegeven en is van veel factoren afhankelijk. Het vormt een richtinggevend bedrag dat dienst doet als werkkapitaal om strategische grondaankopen te kunnen verrichten. In 2021 is € 376.300 onttrokken t.b.v. voorziening afwaarderingen (I)MVA i.v.m. gronden bij Stationskwartier Ravenstein.

71

Doorkijk reserve meerjarenbeeld Deze reserve wordt tweeledig gebruikt. Enerzijds om de rentekosten van de grondaankopen voor een MVA (Materiële Vaste Activa) te betalen en anderzijds om een strategische grondaankoop te kunnen verrichten voor woningbouw en industrie in de verre toekomst. 1. Rentekosten De rentekosten over de aankopen worden, tot de inbreng in een project, toegerekend aan deze reserve. Voor het grootste plan van de gemeente is een doorkijk gemaakt voor deze rentekosten. In totaal betreft dit een post over meerdere jaren van ca € 1,2 mln. 2. Aankoop strategische posities Na aftrek van deze rentekosten resteert nog een bedrag van € 4,3 mln voor aankoop strategische posities. Deze reserve is ingesteld om strategische aankopen af te dekken, ten behoeve van de realisatie van woningbouwprojecten en bedrijventerreinen. Voor de clusters Megen, Lith en Oss-stad/Berghem is hiervoor de vraag naar aanvullende locaties aanwezig. Deze locaties zijn nog niet in beeld maar zullen de komende jaren gezocht worden. De werklocaties binnen de gemeente zijn (vrijwel) opgedroogd. De komende jaren zal onderzocht worden waar nieuwe bedrijventerreinen kunnen ontstaan of bestaande terreinen kunnen worden uitgebreid. Onderzoek toont aan dat er in Oss aanvullende vraag is naar circa 30 ha netto bedrijventerreinen. Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

Storting

Onttrekking

Saldo

1 januari

bijschrijven

2024

5.686

0

0

-21

5.665

2025

5.665

0

0

-107

5.558

2026

5.558

0

0

-68

5.490

2027

5.490

0

0

0

5.490

2028

5.490

0

0

0

5.490

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 - 2028 Onttrekking: De onttrekking hebben betrekking op de rentekosten van de grondaankopen voor de MVA's stationskwartier Ravenstein en de rentekosten van de grondaankopen voor de MVA Amsteleind. De rentekosten worden hieruit betaald tot het moment dat een BIE (Begroting In Exploitatie) wordt geopend. Zit er voldoende geld in de reserve?

nee, is onvoldoende financiële ruimte om strategische grondaankopen

te kunnen uitvoeren. De reserve wordt nu vooral gebruikt om de rentekosten van de grondaankopen te betalen als er nog geen BIE geopend is. Moet de reserve aangevuld worden?

Ja, dit zou wenselijk om deze strategische aankopen te kunnen

uitvoeren. Kan de reserve verlaagd worden?

nee

72

Binnenstedelijke transformaties (742046) Beleidsdoel/noodzaak reserve Doelstelling Het financieel mogelijk maken van binnenstedelijke transformaties die woon-, werk- en leefmilieus in het stedelijke gebied toekomstbestendig maken en zonder bijdrage niet gerealiseerd kunnen worden. Hierbij kan gedacht worden aan de realisatie van woningbouw, energietransitie, bereikbaarheid, klimaatadaptatie, herinrichting openbare ruimte en bestuurlijke ambities voor specifieke gebiedsontwikkelingen. Bij deze gebiedstransformaties is het uitgangspunt om een sluitende businesscase/grondexploitatie op te stellen. Dit is echter niet altijd mogelijk. De reserve binnenstedelijke transformatie draagt bij om deze binnenstedelijke transformaties van de stad Oss mogelijk te maken. De reserve kan worden ingezet om de onrendabele toppen van de gewenste transformaties af te dekken. Voor het afdekken van deze onrendabele toppen worden ook mogelijkheden onderzocht om bijdragen/fondsen van o.a. provincie, Rijksoverheid en Europa te ontvangen. Bij deze verzoeken is in beginsel een gemeentelijke bijdrage (cofinanciering) nodig om de onrendabele top mee af te dekken. De gebiedstransformaties kunnen leiden tot een herinrichting van de openbare ruimte. Als deze kosten niet kunnen worden toegerekend aan de grondexploitatie of kostenverhaal dan worden de kosten uit deze reserve betaald.

Inzet reserve – instemming raad Deze reserve levert een bijdrage om een aantal gebiedstransformaties in onze stad te realiseren. Het gebied wordt indicatief begrensd door de Braakstraat, Kromstraat, Raadhuislaan, Molenstraat, Spoorlaan, Gasstraat, Wethouder van Eschstraat en de Euterpelaan, aangevuld met de gebiedsontwikkeling Schadewijk. Als een project wordt voorgedragen om van deze reserve gebruik te maken, dan behoort er een globaal inzicht te zijn bij de andere projecten die in deze reserve benoemd zijn. Op deze wijze kan geborgd worden dat de middelen uit deze reserve wordt afgewogen met alle projecten die in aanmerking kunnen komen voor een bijdrage uit deze reserve. De afweging geschiedt bij de Programmabegroting of in een afzonderlijk raadsvoorstel. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Omvang Het is op voorhand lastig om de omvang voor deze reserve binnenstedelijke transformatie te bepalen. Een aantal gebiedsontwikkelingen is in beeld waaronder het Euterpepark, Raadhuislaan, belastingkantoor en zwembadlocatie. Op basis van kengetallen zijn deze gebiedsontwikkelingen grofmazig doorgerekend. Op basis van deze uitkomsten is het bedrag van €19,6 mln normatief verdeeld over deze gebiedsontwikkelingen. De kosten kunnen op basis van de huidige inzichten heel beperkt aan een grondexploitatie worden toegerekend en/of via kostenverhaal worden verhaald.

Om onze opgave op dit gebied te realiseren gaan we onderzoeken of een bijdrage van het Rijk en/of provincie mogelijk is. Bij deze verzoeken is co-financiering (gemeentelijke bijdrage) altijd nodig. Onze co-financiering en/of resterende tekorten van de gebiedstransformaties betalen we uit deze reserve binnenstedelijke transformaties.

73

Meerjarenbeeld op basis van bestaand beleid bedragen x € 1.000 Jaar

Saldo

Rente

1 januari

bijschrijven

Storting

Onttrekking

Saldo

2024

10.000

0

5.000

-604

14.396

2025

14.396

0

5.000

-150

19.246

2026

19.246

0

0

-100

19.146

2027

19.146

0

0

-50

19.096

2028

19.096

0

0

0

19.096

31 december

Toelichting op het meerjarenbeeld 2024 Storting: Bij de programmabegroting 2023 is besloten om in 2024 € 5 miljoen te storten in de reserve binnenstedelijke transformatie. Dit om co-financiering te creëren voor de hiervoor genoemde gebiedsopgaven. Onttrekking: a. Voormalig belastingkantoor In september 2024 is door de gemeenteraad de IMVA Raadhuislaan Noord geactiveerd tot een grondexploitatie. De transformatie van het voormalige belastingkantoor naar De Linck sluit met een tekort. Het tekort wordt afgedekt door de voorziening IMVA en voor € 276.917 uit deze reserve. b. Voormalige Hooghuis Ravenstein De grondexploitatie van de locatie Hooghuis Ravenstein sluit met een tekort van € 327.000. Om de woningbouw hier mogelijk te maken wordt dit bedrag onttrokken uit deze reserve. 2025 Storting: Bij de programmabegroting 2023 is besloten om in 2025 € 5 miljoen te storten in de reserve binnenstedelijke transformatie. Dit om co-financiering te creëren voor de hiervoor genoemde gebiedsopgaven. 2025 - 2026 - 2027 Onttrekking: We ramen de kosten voor het opstellen van een integrale gebiedsvisie en ontwikkelstrategie spoorzone op € 300.000. Het betreft een groot gebied (van Schadewijk tot Amsteleind) waar al veel woningen, werklocaties en voorzieningen zijn, maar waar er nog vele bij komen tot 2040. Met de provincie Noord-Brabant is hierover een intentieovereenkomst afgesloten.

De provincie draagt € 100.000 hiervoor bij. Wij onttrekken het restantbedrag van € 200.000 onttrekken uit deze reserve. Voor communicatie op dit gebied, participatie in een platform (stadmettoekomst), presentatie van projecten en debatten zoals de week van de stad willen we voor de komende jaren een bedrag van € 100.000 besteden. Dit bedrag wordt eveneens onttrokken uit de reserve binnenstedelijke transformatie. Het totale benodigde bedrag van € 300.000 wordt verdeeld over de jaren 2025 tot en met 2027 (2025: € 150.000, 2026: € 100.000 en 2027: € 50.000). Het uitgavenpatroon per jaar kan mogelijk afwijken. Bij afwijking verrekenen we dit tekort/overschot met de reserve binnenstedelijke transformatie. Zit er voldoende geld in de reserve?

nee

Moet de reserve aangevuld worden?

ja, het is essentieel dat we partners (o.a. Rijk en provincie) vinden

die bijdragen aan het realiseren van de doelstellingen op dit gebied Kan de reserve verlaagd worden?

nee

74

Bovenwijkse voorzieningen (742047) Beleidsdoel/noodzaak reserve Doelstelling reserve Met deze reserve sparen we om een aantal grote ruimtelijke ambities op het gebied van mobiliteit te realiseren. Het gaat hierbij om de Noordelijke en Westelijke ontsluitingswegen en een bedrag van € 2 miljoen voor het mobiliteitsplan in voorbereiding. Deze projecten vormen hierbij de onderlegger van de berekening van de bijdrage bovenwijkse voorzieningen. In het jaar 2022 is deze bijdrage voor het eerst berekend op basis van de Nota Kostenverhaal 2022 - 2026 Voeding reserve De reserve wordt gevoed vanuit: a.

bijdrage bovenwijkse voorzieningen;

b.

vrijval Algemene Bedrijfsreserve Grondbedrijf 2022 en 2023;

c.

eenmalige storting vanuit de reserve mobiliteit 2023;

d.

sparen structurele gelden vanuit onze begroting (€ 250.000 structureel mobiliteitsgeld en € 245.000 vanuit het Parkeerbedrijf voor mobiliteit).

Actualisatie bijdrage bovenwijkse voorzieningen De gebieden waar nieuw vastgoed wordt ontwikkeld betalen een bijdrage voor bovenwijkse voorzieningen. Deze projecten betalen op basis van het PPT-criteria (Profijt, Proportionaliteit en Toerekenbaarheid) mee aan de aanleg van bovenwijkse voorzieningen (voorzieningen op het gebied van infrastructuur). De huidige bijdrage voor de bovenwijkse voorzieningen is gebaseerd op de nota Kostenverhaal 2022-2026. De nota Kostenverhaal wordt in 2025 geactualiseerd. We gaan dan de cijfers actualiseren en nemen de nieuwe bovenwijkse voorzieningen in deze berekening mee. De nieuwe bovenwijkse voorzieningen vloeien voort uit het Mobiliteitsprogramma (uitvoeringsprogramma van de koersnota Mobiliteit). Het Mobiliteitsprogramma wordt dit najaar door de gemeenteraad vastgesteld. Minimaal noodzakelijke omvang einde meerjarenraming Omvang reserve en actuele stand van zaken De reserve is bestemd om de ontsluitingswegen aan te leggen en voor een bedrag van € 2 miljoen bij te dragen in de mobiliteitsopgave. In deze opzet is gerekend met de Noordelijke en Westelijke Ontsluitingsweg. In de koersnota Mobiliteit -die op 6 juli 2023 door de gemeenteraad is vastgesteld- is aangegeven dat de Noordelijke ontsluitingsweg verlichting geeft voor het verkeer op de Singel 1940-1945.

Een Westelijke ontsluitingsweg blijkt minder effectief omdat de bestaande (hoofd)wegen voor een groot gedeelte van het verkeer aantrekkelijker blijven. De Parkway variant lijkt effectief als wijkontsluitingsweg. Hierdoor komen de kosten voor de Westelijke ontsluitingsweg te vervallen. Tevens vervalt de aanleg van fase 3 van de Noordelijke ontsluitingsweg. Deze lagere kosten worden ingezet om de lagere winst van de grondexploitatie Amsteleind op te vangen. De grondexploitatie Amsteleind is door bijgestelde plannen naar het spoor voor een bedrag van € 11,5 miljoen financieel negatief bijgesteld. De winst van de grondexploitatie Amsteleind was voor dit bedrag ingerekend als dekking voor de ambities van de spooragenda. Deze bedragen worden hiervoor in 2028 naar de reserve Fysieke Kwaliteit Leefomgeving gestort. De Noordelijke ontsluitingsweg voor fase 1 en fase 2 wordt uit deze reserve betaald voor een bedrag € 7,4 miljoen. Tevens wordt een deel van de Noordelijke ontsluitingsweg betaald uit de grondexploitatie Oijense Zij Noord. Doorkijk reserve We hebben bovenstaande ontwikkelingen in het meerjarenbeeld verwerkt. We maken bij dit meerjarenbeeld een onderscheid tussen de bedragen die door de gemeenteraad zijn besloten en maatregelen met bedragen die nog aan de gemeenteraad worden voorgelegd. Deze laatste zijn opgenomen om een doorkijk te kunnen geven van deze reserve.