Gemeente Oosterhout - Programmabegroting 2023.pdf
Tekst van het document
Toezicht- en handhavingsbeleid horeca en alcohol In het Preventie- en handhavingsplan alcohol staan actiepunten benoemd op het gebied van preventie, toezicht en handhaving. Het huidige Alcohol- en sanctiebeleid uit 2014 is niet volledig en is vooral repressief van aard. Het Toezicht- en handhavingsbeleid horeca en alcohol gaat invulling geven aan de rol van de gemeente en ondernemers op een juiste uitvoering van de Alcoholwet met oog voor samenwerking en de preventiekant. Dit beleidsplan gaat ook over toezicht en handhaving van de droge horeca (zonder alcohol). Uitvoeringsprogramma integrale veiligheid In 2023 wordt uitvoering gegeven aan het uitvoeringsprogramma integrale veiligheid 2022-2023. In dit programma wordt wederom gewerkt met de vijf hoofthema’s veilige woon- en leefomgeving, jeugd en veiligheid, bedrijvigheid en veiligheid, integriteit en veiligheid en fysieke veiligheid. Binnen ieder thema worden opgaves benoemd die prioriteit krijgen. In 2023 zal de focus liggen op het vergroten van bewustwording over criminaliteit, het herkennen van signalen en weten waar deze te melden. Daarnaast focussen we ons veiligheidsvraagstukken van sociale aard die vragen om een effectieve verbinding tussen veiligheid en het Programmabegroting 2023
61
sociaal domein door middel van een integrale wijkaanpak (veilige woon- en leefomgeving & jeugd en veiligheid). De aanpak van ondermijning is nog steeds een speerpunt, met mensenhandel en de implementatie van de Brabantse norm weerbare overheid, welke op 1 juli 2023 tussentijds getoetst wordt, als prioriteiten (integriteit en veiligheid). De aandacht voor de veiligheidssituatie op recreatieparken wordt in 2023 gecontinueerd (bedrijvigheid en veiligheid) en na een aantal jaren met incidenten wordt bevolkingszorg (regionaal) doorontwikkeld (fysieke veiligheid). 5.6.1.3
Indicatoren
Omschrijving indicator
Score 2019
Aantal verwijzingen Halt lft 12-17 (per 10.000 jongeren) Harde kern jongeren lft 12 -24 (aantal per 10.000 inwoners) Aantal winkeldiefstallen (per 1.000 inwoners) Aantal geweldsmisdrijven (per 1.000 inwoners) Aantal diefstallen uit woningen (per 1.000 inwoners) Aantal vernielingen en beschadigingen in de openbare ruimte (per 1.000 inwoners) Aantal meldingen MMA (Meld misdaad Anoniem) Aantal integrale acties Aantal (E33) meldingen persoon met verward gedrag (per 1.000 inwoners) Veiligheidsgevoel in de eigen woonbuurt Aandacht gemeente voor leefbaarheid en veiligheid Algemeen gevoel van veiligheid Aandeel inwoners dat vaak bepaalde plekken in de gemeente mijdt die ze als onveilig beschouwen Waardering voor inzet politie
Score 2020
Score 2021
Prognose Prognose 2022 2023
*
16,3
3,7
1,1
2
2 L
n.b. 1,4 4,9 2,5
n.b. 1,4 4,7 2,2
n.b 1,1 3,5 1,3
n.b 1,3 4 1,7
n.b 1,3 4 1,7
4,93 61 16
4,82 128 8
3,4 131 21
4 150 20
4 L 150 B 20 B
6,8 7,8 7,3 78,00%
6,7 7,8 7,4 76,00%
9,9 7,2 79,00%
76,00%
6,8
6,7
-
-
-
L L L L
B B B B
- B - B
* L(andelijk), G(emeentelijk), B(urger) 5.6.1.4
Meerjarenbeleid 2024-2026
Onderwerp Niet van toepassing
Doel
Actie
Jaar
Bron*
* Bron: BA (Bestuursakkoord 2022-2026), WR (wet- en regelgeving)
Wat mag het programma kosten In de onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de lasten en baten per type voor het programma. Nr
Omschrijving 1 Salarissen en sociale lasten 2 Ingeleend/Uitgeleend personeel 3 Belastingen leges en andere rechten 4 Grond, huren en pachten 5 Goederen en diensten 6 Overdrachten en subsidies 7 Kapitaallasten 8 Verrekeningen 9 Rente Totaal
Omschrijving Lasten Baten Resultaat voor reserves
62
Rekening Begroting 2021 2022 1.061 868 445 4 -17 -141 -51 261 382 2.921 3.311 241 200 4.788 4.697
Rekening Begroting Begroting 2021 2022 2023 5.514 4.767 5.096 -726 -70 -110 4.788 4.697 4.986
Programmabegroting 2023
Lasten 1.293 4 240 3.346 213 5.096
Raming 2024 5.104 -110 4.994
x € 1.000 Begroting 2023 1.293 4 19 -19 91 -91 240 3.346 213 110 4.986
Baten
Raming 2025 5.107 -110 4.997
X € 1.000 Raming 2026 5.104 -110 4.994
In de volgende tabel wordt inzicht gegeven in de thema’s binnen het programma en activiteiten die daar binnen worden uitgevoerd. Omschrijving Veiligheid Integrale veiligheid Toezicht en handhaving Veiligheidsregio
Rekening Begroting Begroting 2021 2022 2023 4.788 4.697 4.986 420 525 464 757 494 679 3.611 3.678 3.843
Raming 2024 4.994 464 679 3.851
X € 1.000 Raming 2026 4.994 464 679 3.851
Raming 2025 4.997 465 679 3.853
Investeringen Omschrijving
Begroting 2023
Niet van toepassing Totaal
Raming 2024 -
x € 1.000 Raming 2025
Raming 2025 -
-
-
Welke externe partijen zijn betrokken bij het programma De volgende externe partijen zijn betrokken bij het programma, voor de verbonden partijen vindt uitwerking plaats in paragraaf 6.6 Verbonden partijen. -
Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant gevestigd te Tilburg
Beleidskaders De volgende kader stellende beleidsnota’s zijn van toepassing voor het programma. Naam document Veiligheid Integrale veiligheid Verordening inrichting anti-discriminatievoorziening gemeente Oosterhout Regionaal beleidsplan Zeeland-West-Brabant (2019-2022) Visie Integrale Veiligheid 2019 en verder Uitvoeringsprogramma Integrale veiligheid 2022-2023 Vergunningverlening, toezicht en handhaving/ openbare ruimte Beleid en beleidsregels standplaatsen in Oosterhout Nadere regels voor de warenmarkten in de gemeente Oosterhout Beleidsplan Fysieke leefomgeving 2019-2022 Vergunningverlening, toezicht en handhaving Verordening op de warenmarkten voor de gemeente Oosterhout 2019 Terrassenbeleid Gemeente Oosterhout Uitvoeringsprogramma vergunningverlening, toezicht en handhaving Fysieke Leefomgeving 2021 Terugblik vergunningverlening, toezicht en handhaving Fysieke Leefomgeving 2020 Uitvoeringsprogramma vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) taken is op uiterlijk 1 februari aan de gemeenteraad aangeboden en beschikbaar voor de Gedeputeerde Staten Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant waaronder regionale brandweer Regionaal Crisisplan 2018-2022 Beleidsplan 2019-2023 Veiligheidsregio MWB
Programmabegroting 2023
Jaar 2011 2018 2019 2022 2015 2018 2018 2019 2019 2021 2021 ja 2018 2019
63
5.7 Meer voor elkaar Portefeuillehouder(s) M. Buijs, A. Kastelijns, C. Piena Het programma bestaat uit vijf thema’s die in de volgende paragrafen worden uitgewerkt. In eerste instantie wordt aangegeven aan welke global goal(s) het thema een bijdrage levert. In bijlage 8.6 wordt een inzicht gegeven in de global goals en wat belangrijke taken voor de gemeente zijn. Daarnaast worden per thema de volgende elementen behandeld: • • • •
wat willen we bereiken; wat gaan we hiervoor doen; indicatoren; meerjarenbeleid 2024-2026.
Vervolgens wordt voor het programma inzicht gegeven in de kosten, extern betrokken partijen en de beleidskaders.
5.7.1 Dienstverlening 5.7.1.1 Wat willen we bereiken We zetten de situatie van onze inwoners en ondernemers centraal. Dat betekent onder meer dat we onze klanten benaderen op een manier die hen het beste uitkomt: digitaal is praktisch, ontmoeten is prettig. Het betekent ook dat we vragen van inwoners en ondernemers zo breed mogelijk oppakken. Waar dit nodig is doen we dat met collega’s uit meerdere teams. We doen dit op een betrokken en gelijkwaardige manier. Waar dit mogelijk is zetten we een stapje extra. Gemeentelijke diensten en producten op excellente manier aan burgers, bedrijven en instellingen aanbieden. Procesoptimalisatie om effectiviteit en efficiency van de organisatie te verbeteren: • • • 5.7.1.2
Individuele klantprocessen optimaliseren; Digitaal en zaakgericht werken; Invoer en beheer Basisregistraties. Wat gaan we hiervoor doen Service belofte De service belofte ‘samen en betrokken’ richt zich op een gelijkwaardige benadering van onze inwoners en ondernemers. We staan schouder aan schouder met hen en werken samen aan een antwoord op de (hulp)vraag. Er wordt bij de behandeling van gemeentelijke (aan)vragen geen onderscheid gemaakt in gender. Vanuit onze dienstverlening is iedereen gelijk en willen we gelijke kansen scheppen voor alle inwoners. Binnen de verschillende teams is er extra aandacht voor de kwetsbare inwoners, zodat zij daadwerkelijk gelijke sociale en economische kansen hebben.
5.7.1.3
Indicatoren
Omschrijving indicator
Score 2019
Waardering inwoners algehele gemeentelijke dienstverlening (score 1-10) Behandeling aan de telefoon Snelheid inhoudelijke afdoening brief Wachttijd balies in de publiekshal Behandeling in het stadhuis De huidige dagopenstelling van de balies in de publiekshal zijn voldoende. De huidige avondopenstelling van de balies in de publiekshal is voldoende. Volgt lokale ontwikkelingen via social media (zoals Facebook, Twitter, Instagram, Snapchat) Behandeling aan de balie / het loket Beoordeling gemeentelijke regels
64
Score 2020
Score 2021
Prognose Prognose 2022 2023
* B B B B B
6,9 7,3 6,7 7,8 8,2
7,0 7,1 6,8 7,7 8,3
-
-
8,0
-
-
- B
9,0
9,0
-
- B
72,00% 7,4 7,4
60,00% 7,9 7,4
-
- B - B - B
Programmabegroting 2023
Omschrijving indicator
Score 2019
Waardering aanbod en kwaliteit van gemeentelijke info Waardering website gemeente
Score 2020
7,5 7,5
Score 2021
Prognose Prognose 2022 2023
8,4 7,6
-
*
- B - B
* L(andelijk), G(emeentelijk), B(urger) 5.7.1.4
Meerjarenbeleid 2024-2026
Onderwerp Dienstverleningsconcept
Doel De servicebeloften en de gedachte daarachter borgen in de werkwijze van medewerkers
Actie Jaarlijks de Oosterhoutse versie Week van de dienstverlening
Jaar 2023 2024
Bron* BA
Dienstverlening in het nieuwe gemeentehuis
Dienstverleningsconcept borgen in publiekshal
1 Bezoekerservaringsonderzoek uitvoeren 2 Evalueren, monitoren en eventuele vervolgacties
2024
BA
2025
* Bron: BA (bestuursakkoord 2022-2026), WR (wet- en regelgeving)
5.7.2 Stadhuis 5.7.2.1 Wat willen we bereiken De doelstelling van de Opgave stadhuis is het realiseren van een toekomstbestendig gemeentehuis voor Oosterhout. Het stadhuis faciliteert de gemeente en de gemeentelijke organisatie en is een voorbeeld voor Oosterhout op het gebied van duurzaamheid. Het stadhuis is een centraal gelegen en laagdrempelige ontmoetingsplek voor inwoners, ondernemers, bestuur, organisaties en ambtenaren waarin gezamenlijk wordt gewerkt aan de kwaliteit van Oosterhout en haar omgeving zoals onder andere verwoord in Oosterhout 2030. 5.7.2.2
Wat gaan we hiervoor doen Stadhuis In 2023 zal het feitelijke ontwerp van de nieuwe huisvesting van het stadhuis in Arendshof 2 worden afgerond, inclusief aanvraag omgevingsvergunning. Basis voor het ontwerp is het door de raad vastgestelde en door college geactualiseerde Programma van Eisen. Tijdens de ontwerpfase zal nadere afstemming plaatsvinden op de dienstverlening, zowel extern naar de klant/inwoner als intern naar de medewerkers en het bestuur. Het stadhuis moet de organisatie faciliteren in de doorontwikkeling van de organisatie ten einde de dienstverlening blijvend hoog te houden. 5.7.2.3
Indicatoren
Omschrijving indicator
Score 2019
Score 2020
Score 2021
Prognose Prognose * 2022 2023
Niet van toepassing
* L(andelijk), G(emeentelijk), B(urger) 5.7.2.4
Meerjarenbeleid 2024-2026
Onderwerp Niet van toepassing
Doel
Actie
Jaar
Bron*
* Bron: BA (Bestuursakkoord 2022-2026), WR (wet- en regelgeving)
5.7.3 Regionale samenwerking 5.7.3.1 Wat willen we bereiken Door bepaalde gemeentelijke taken in gezamenlijkheid op te pakken, kunnen deze taken efficiënter en/of effectiever worden uitgevoerd. Daarnaast is regionale samenwerking een middel om het belang van Oosterhout bij andere overheden beter over het voetlicht te krijgen.
Programmabegroting 2023
65
5.7.3.2
Wat gaan we hiervoor doen Lobby Voor het draagvlak voor onze ambities is het van belang dat ‘het verhaal van Oosterhout’ ook extern herkend en erkend wordt. Daarom zetten wij een stap vooruit en investeren wij extra in het versterken van onze strategische communicatie en lobby. Hiervoor gaan wij aanvullende formatie inzetten.
5.7.3.3
Indicatoren
Omschrijving indicator
Score 2019
Score 2020
Score 2021
Prognose Prognose 2022 2023
*
Niet van toepassing
* L(andelijk), G(emeentelijk), B(urger)
5.7.4 Relatie burger en bestuur 5.7.4.1 Wat willen we bereiken Wij willen de vorming en uitvoering van gemeentelijk beleid zoveel als mogelijk in samenspraak met burgers, ondernemers, organisaties en verenigingen vormgeven. Daarbij willen wij optimaal gebruik maken van de kennis en kunde die in de Oosterhoutse samenleving aanwezig is. Ook willen we ruim baan bieden voor initiatieven vanuit de samenleving. Het doel: vergroting van draagvlak voor (uitvoering van) gemeentelijk beleid en meer ruimte voor nieuwe plannen en ideeën. Met de Toekomstvisie Oosterhout 2030 hebben wij de beschikking over een werkend en inspirerend toekomstperspectief. De Opgave Strategie en Externe Oriëntatie heeft, tegen die achtergrond, als doel het realiseren van de uitvoeringsagenda van de Toekomstvisie en het vergroten van het strategisch vermogen van de organisatie. Onderdelen zijn onder andere het verder versterken van samenwerking met maatschappelijke partners, het door ontwikkelen van de regionale samenwerking en het verstevigen van het externe netwerk (lobby). 5.7.4.2
Wat gaan we hiervoor doen Geen specifieke doelen.
5.7.4.3
Indicatoren
Omschrijving indicator Vertrouwen in de manier waarop de gemeente wordt bestuurd (in %)
Score 2019
Score 2020
75,00%
80,00%
Score 2021
Prognose Prognose 2022 2023 -
-
*
- B
* L(andelijk), G(emeentelijk), B(urger) 5.7.4.4
Meerjarenbeleid 2024-2026
Onderwerp Niet van toepassing
Doel
Actie
Jaar
Bron*
* Bron: BA (Bestuursakkoord 2022-2026), WR (wet- en regelgeving)
5.7.5 Wijkgericht werken 5.7.5.1 Wat willen we bereiken Met de invoering van wijk- en buurtgericht maken wij in belangrijke mate de verbinding met de Oosterhoutse samenleving. Iedere wijk en ieder dorp in Oosterhout heeft een eigen wijkmakelaar, een eigen wijkwethouder en een of meerdere wijkboa’s. Wijkmakelaars gaan actief het gesprek aan met de buurten, de wijken en de kerkdorpen. Ze stimuleren nieuwe initiatieven, verbinden organisaties met elkaar en – wellicht nog het allerbelangrijkste –halen “de stad” (en uiteraard ook de kerkdorpen) “het stadhuis” binnen. Elke wijk en elk dorp heeft een eigen wijkwethouder. De wijkwethouder is bestuurlijk contactpersoon van een wijk of dorp. Buurt- en wijkgericht werken weet inwoners van onze gemeente ervan te overtuigen dat hun eigen inbreng ertoe doet en dat die wordt gewaardeerd.
66
Programmabegroting 2023
5.7.5.2
Wat gaan we hiervoor doen Bewonersinitiatieven Een onderdeel uit de werkzaamheden zijn de bewonersinitiatieven. Verschillende initiatieven van de bewoners die (samen met andere bewoners, soms partners en de gemeente) een mooi initiatief in hun buurt realiseren. Waarbij het proces om te komen tot een initiatief vaak (nog) waardevoller is, dan de realisatie van het initiatief. Het levert mooie gesprekken, verbazing, herkenning en uiteindelijk verbindingen op. Initiatieven die leiden tot verbinding, successen (groot en klein) die een belangrijke basis leggen voor samenwerking. Zo lopen er op het moment van schrijven vele nieuwe initiatieven. Een deel daarvan komt binnen via de nieuwe website https://doemee.oosterhout.nl. Sommigen zitten nog helemaal in de beginfase en andere zijn bijna afgerond. Variërend van verschillende groene initiatieven (Oosterhout Bloeit) tot mozaïek banken, hondenspeelplaatsen, verbeteren speelplekken, gezamenlijke aanpak voortuinen en geveltuinen. Prachtig om te zien hoe de samenwerking ontstaat. Zowel onze inwoners, partners maar ook de collega’s ervaren een positief effect van deze samenwerking. Het platform Dorst is het afgelopen jaar druk bezig geweest met het realiseren van een Masterplan 2030 voor het dorp.
De komende tijd wordt door een gezamenlijke aanpak tussen de wijkmakelaar, het platform en de projectmanager onderzoeken gedaan met betrekking tot de haalbaarheid en daaropvolgende uitvoeringsagenda opgesteld. De kleinere projecten uit de visie worden in 2023 voortvarend opgepakt door inwoners en wijkpartners. Aandachtspunt voor de komende periode is de balans tussen initiatieven en de andere werkzaamheden van de organisatie en het creëren van (financiële) ruimte om in te spelen op initiatieven vanuit de volledige organisatie. Voor 2023 verwachten we wat dat er wat grotere projecten gerealiseerd gaan worden, zoals verbetering van speelplekken en het creëren van nieuwe ontmoetingsplekken. Daarnaast wordt de ingezette weg gecontinueerd. 5.7.5.3
Indicatoren
Omschrijving indicator
Score 2019
Score 2020
Score 2021
Prognose Prognose 2022 2023
*
Niet van toepassing
* L(andelijk), G(emeentelijk), B(urger) 5.7.5.4
Meerjarenbeleid 2024-2026
Onderwerp Niet van toepassing
Doel
Actie
Jaar
Bron*
* Bron: BA (Bestuursakkoord 2022-2026), WR (wet- en regelgeving)
Wat mag het programma kosten In de onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de lasten en baten per type voor het programma. Nr
Omschrijving 1 Salarissen en sociale lasten 2 Ingeleend/Uitgeleend personeel 3 Belastingen leges en andere rechten 4 Grond, huren en pachten 5 Goederen en diensten 6 Overdrachten en subsidies 7 Kapitaallasten 8 Verrekeningen 9 Rente Totaal
Rekening Begroting 2021 2022 3.959 4.037 144 195 -1.169 -980 489 535 683 682 13 41 101 4.220 4.510
Programmabegroting 2023
Lasten 3.926 64 476 1.048 41 5.555
x € 1.000 Begroting 2023 3.926 64 1.099 -1.099 6 470 1.048 41 1.105 4.450
Baten
67
Omschrijving Lasten Baten Resultaat voor reserves
Rekening Begroting Begroting 2021 2022 2023 5.542 5.497 5.555 -1.322 -987 -1.105 4.220 4.510 4.450
Raming 2024 5.525 -1.105 4.420
Raming 2025 5.503 -1.105 4.398
X € 1.000 Raming 2026 5.536 -1.105 4.431
In de volgende tabel wordt inzicht gegeven in de thema’s binnen het programma en activiteiten die daar binnen worden uitgevoerd. Omschrijving Dienstverlening Publieke dienstverlening Kland contact centrum Geo-informatie Regionale samenwerking Regionale samenwerking Relatie bestuur en burger Gemeenteraad College
Rekening Begroting Begroting 2021 2022 2023 1.583 1.904 1.889 644 735 604 526 611 686 413 558 599 463 454 470 463 454 470 2.174 2.152 2.091 1.144 1.172 1.287 1.030 980 804
Raming 2024 1.859 574 686 599 470 470 2.091 1.287 804
Raming 2025 1.837 552 686 599 470 470 2.091 1.287 804
X € 1.000 Raming 2026 1.870 588 686 596 470 470 2.091 1.287 804
Investeringen Omschrijving
Begroting 2023 22.820 22.820
Nieuwbouw stadhuis Totaal
Raming 2024 5.000 5.000
Raming 2025 -
x € 1.000 Raming 2026 -
Welke externe partijen zijn betrokken bij het programma De volgende externe partijen zijn betrokken bij het programma, voor de verbonden partijen vindt uitwerking plaats in paragraaf 6.6 Verbonden partijen. •
Regio West-Brabant gevestigd te Etten-Leur
Beleidskaders De volgende kader stellende beleidsnota’s zijn van toepassing voor het programma. Naam document Dienstverlening Zelfevaluatie BRP (basisregistratie personen) Zelfevaluatie paspoortwet Reglement Basisregistratie personen 2017 Reglement Burgerlijke stand 2020 Relatie burger en bestuur Nota voorzieningen politieke ambtsdragers Nota representatiebeleid gemeente Oosterhout Verordening onderscheidingen gemeente Oosterhout 2012 Beleidsnota Verbindend bestuur “Van meedenken tot meedoen” Toekomstvisie Oosterhout 2030 Visie wijkgericht werken Regionale samenwerking Nota verbonden partijen
68
Programmabegroting 2023
Jaar
2018 2020 2010 2010 2011 2016 2018 2020 2015
5.8 Financieel solide Portefeuillehouder(s) D. Melsen Het programma bestaat uit vijf thema’s die in de volgende paragrafen worden uitgewerkt. In eerste instantie wordt aangegeven aan welke global goal(s) het thema een bijdrage levert. In bijlage 8.6 wordt een inzicht gegeven in de global goals en wat belangrijke taken voor de gemeente zijn. Daarnaast worden per thema de volgende elementen behandeld: • • • •
wat willen we bereiken; wat gaan we hiervoor doen; indicatoren; meerjarenbeleid 2024-2026.
Vervolgens wordt voor het programma inzicht gegeven in de kosten, extern betrokken partijen en de beleidskaders.
5.8.1 Algemene lasten en baten Binnen de algemene baten en lasten zijn stelposten en overige posten opgenomen die nog niet nader toegedeeld kunnen worden naar de programma’s. Indien toekenning hiervan gedaan wordt, zullen hiervoor begrotingswijzigingen voorgelegd worden aan de gemeenteraad.
5.8.2 Beleggingen Onder de beleggingen wordt de bespaarde rente verantwoord. Dit betreft de intern aan de financiering toegerekende rente over het eigen vermogen. Dit is de rente die bespaard wordt door het inzetten van eigen vermogen ter financiering van de activa. Het rentepercentage wordt berekend door de gemiddeld verwachte rente op de externe financiering te delen door het totaal van de verwachte financieringsmiddelen. Om op korte- en middellange termijn het eigen vermogen “vrij” besteedbaar te houden wordt niet de totale bespaarde rente meegenomen als voordeel binnen de exploitatie.
5.8.3 Belastingen en heffingen Hieronder worden belastingen en lokale heffingen verantwoord. Voor een uitgebreide toelichting wordt verwezen naar de paragraaf lokale heffingen. 5.8.3.1
Indicatoren
Omschrijving indicator Gemiddelde WOZ –waarde (x € 1.000) Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishoudens (€) Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens (€)
Score 2019 243
Score 2020 262
Score Prognose Prognose * 2021 2022 2023 285 - L
674
690
692
-
- L
749
769
770
-
- L
* L(andelijk), G(emeentelijk), B(uger)
Programmabegroting 2023
69
5.8.4 Algemene uitkering De algemene uitkering is de uitkering die de gemeente ontvangt uit het gemeentefonds, het betreft hier met name het algemene deel, de specifieke uitkeringen worden opgenomen binnen de programma’s waarvoor deze uitkeringen worden verstrekt. Voor een nadere toelichting en specificatie wordt verwezen naar paragraaf 6.11 Algemene uitkering.
5.8.5 Onvoorzien Het budget wordt ingezet voor uitgaven die als onvoorzien, onuitstelbaar en onvermijdbaar worden aangemerkt en waarvoor in de begroting verder geen raming is opgenomen.
Wat mag het programma kosten In de onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de lasten en baten per type voor het programma. Nr
Omschrijving 1 Salarissen en sociale lasten 2 Ingeleend/Uitgeleend personeel 3 Belastingen leges en andere rechten 4 Grond, huren en pachten 5 Goederen en diensten 6 Overdrachten en subsidies 7 Kapitaallasten 8 Verrekeningen 9 Rente Totaal
Omschrijving Lasten Baten Resultaat voor reserves
Rekening Begroting 2021 2022 -750 -1 -25.672 -24.886 -261 1.312 -94.435 -103.780 -1.798 1 433 46 -31 -1.412 -121.765 -129.469
Rekening Begroting Begroting 2021 2022 2023 765 2.374 2.727 -122.530 -131.843 -133.151 -121.765 -129.469 -130.424
Lasten -357 1.884 1.200 2.726
Raming 2024 2.685 -134.380 -131.695
x € 1.000 Begroting 2023 -357 -26.458 -26.458 1.884 -104.608 -103.408 -2.085 -2.085 -133.151 -130.424 Baten
Raming 2025 2.539 -136.317 -133.778
X € 1.000 Raming 2026 2.361 -127.861 -125.500
In de volgende tabel wordt inzicht gegeven in de thema’s binnen het programma en activiteiten die daar binnen worden uitgevoerd. Omschrijving Algemene baten en lasten Stelposten (alleen begroot) Activering personele lasten Algemene baten en lasten Beleggingen Beleggingen Belastingen en heffingen Onroerende zaakbelastingen Hondenbelasting Toeristenbelasting Rioolheffing Afvalstoffenheffing Algemene uitkering Algemene uitkeringen Integratie-uitkeringen Onvoorzien Onvoorzien
70
Rekening Begroting Begroting 2021 2022 2023 -944 -250 357 500 1.107 -750 -750 -944 -1.835 -638 -1.027 -1.835 -638 -1.027 -23.552 -23.825 -25.246 -11.848 -11.281 -11.664 -178 -168 -166 -403 -400 -400 -5.431 -5.369 -5.644 -5.692 -6.607 -7.372 -95.434 -104.795 -104.608 -95.434 -96.873 -99.091 -7.922 -5.517 39 100 39 100
Programmabegroting 2023
Raming 2024 351 1.101 -750 -973 -973 -25.547 -11.658 -166 -400 -5.823 -7.500 -105.626 -100.165 -5.461 100 100
Raming 2025 352 1.102 -750 -937 -937 -25.940 -11.659 -166 -400 -6.036 -7.679 -107.353 -102.087 -5.266 100 100
X € 1.000 Raming 2026 352 1.102 -750 -898 -898 -26.058 -11.659 -166 -400 -6.133 -7.700 -98.996 -93.997 -4.999 100 100
Investeringen Omschrijving
Begroting 2023
Niet van toepassing Totaal
Raming 2024 -
x € 1.000 Raming 2026
Raming 2025 -
-
-
Welke externe partijen zijn betrokken bij het programma De volgende externe partijen zijn betrokken bij het programma, voor de verbonden partijen vindt uitwerking plaats in paragraaf 6.6 Verbonden partijen. •
Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB) gevestigd te Etten-Leur
Beleidskaders De volgende kader stellende beleidsnota’s zijn van toepassing voor het programma. Naam document Nota Investerings- en afschrijvingsbeleid 2021-2024 Nota reserves en voorzieningen 2020 – 2023 Treasurystatuut 2020 – 2023 Gemeentelijke belastingverordeningen 2023
Programmabegroting 2023
Jaar 2020 2019 2019 2022
71
5.9 Gemeentelijke organisatie Portefeuillehouder(s) M. Buijs, C. Piena, D.Melsen, A. Kastelijns Het programma bestaat uit één thema die in de volgende paragrafen worden uitgewerkt. In eerste instantie wordt aangegeven aan welke global goals het thema een bijdrage levert. In bijlage 8.6 wordt een inzicht gegeven in de global goals en wat belangrijke taken voor de gemeente zijn. Daarnaast worden per thema de volgende elementen behandeld: • • • •
wat willen we bereiken; wat gaan we hiervoor doen; indicatoren; meerjarenbeleid 2024-2026.
Vervolgens wordt voor het programma inzicht gegeven in de kosten, extern betrokken partijen en de beleidskaders.
5.9.1 Gemeentelijke organisatie 5.9.1.1 Wat willen we bereiken In de toekomstvisie 2030 wordt een beeld geschetst van Oosterhout in 2030. Dat beeld is niet bedacht in het stadhuis, maar samen met inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners ontwikkeld door het voeren van gesprekken, ontmoetingen en workshops, door het invullen van enquêtes en door te reageren op de gemeentelijke website. De maatschappij is steeds meer netwerk georiënteerd en vraagt van ons dat ook te zijn. Netwerken en participeren bepalen steeds meer het bestaansrecht van de gemeente. Het creëren van breed draagvlak is van groot belang. Want in de komende jaren staat de gemeente Oosterhout nog voor grote opgaven op gebied van bijvoorbeeld duurzaamheid, woningbouw, arbeidsmarkt en onderwijs. Voor deze opgaven staat de gemeente niet alleen aan de lat, maar moet zij samen optrekken met inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners. Een goede informatievoorziening is ondersteunend aan het succesvol uitvoeren van deze opgaven. Samen met inwoners en ondernemers werken we aan de realisatie van de Toekomstvisie Oosterhout 2030. Dat doen we door de ‘klant’ als uitgangspunt te nemen, open te staan voor ideeën en initiatieven van inwoners en ondernemers en mensen met elkaar te verbinden binnen en buiten de organisatie.
Onze medewerkers hebben de ruimte om vanuit hun professionaliteit, deskundigheid en betrokkenheid kansen te pakken. Dat doen ze met vertrouwen in elkaar en waardering voor elkaar. Als organisatie ondersteunen we onze medewerkers om zich daarin te blijven ontwikkelen in balans met hun privéleven. Zo krijgen we meer voor elkaar. Het gemeentelijk vastgoed zetten we in als strategisch middel om beleidsdoelstellingen te bereiken en (ruimtelijke) opgaven in te vullen. Het hebben van vastgoed is hierbij geen doel op zich. De voorzieningen zijn toekomstbestendig en duurzaam, passen bij wensen en behoeften van inwoners, en voldoen aan de eisen van deze tijd. De gemeente Oosterhout wil graag haar voorbeeldrol pakken bij het verduurzamen van vastgoed. De gemeente Oosterhout groeit qua omvang maar ook met haar ambities. Door haar groei in omvang is meerjarig meer uitvoerend personeel en materieel nodig. Denk bijvoorbeeld aan de reguliere onderhoudswerkzaamheden, de afvalinzameling/milieustraat, calamiteitendienst, evenementen en de gladheidsbestrijding. De ondersteuning zal mee moeten groeien met de stad. 5.9.1.2 Wat gaan we hiervoor doen In 2030 werken inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners steeds meer samen aan plannen door middel van co-creatie. Dit gebeurt plaats en tijd onafhankelijk via online platforms.
Daarnaast hebben wijkbewoners een directere invloed op hun eigen leefomgeving doordat het eenvoudiger is geworden voor inwoners om een initiatiefvoorstel in te dienen bij de gemeenteraad. De gemeente is in 2030 verder gedigitaliseerd. Dit betekent bijvoorbeeld dat het aanvragen van gemeentelijke diensten door een inwoner of ondernemer op het door hem of haar gewenste apparaat kan gebeuren. Hierbij is het motto: “Digitaal is praktisch, ontmoeten is prettig”. Daarnaast maken we alle relevante informatie en data over de gemeente Oosterhout beschikbaar voor de stad. Op deze manier is de stad optimaal geïnformeerd bij het maken van een beslissing en zijn we als gemeente transparant over de resultaten van het gevoerde beleid. De menselijke maat verliezen we daarbij niet uit het oog. De gemeente heeft de verplichting naar haar inwoners en zichzelf om zorgvuldig om te gaan met haar informatie. Voor de informatievoorziening betekent dit onder andere dat de gemeente werkt aan de duurzame opslag en beschikbaarheid van informatie. Een gemoderniseerde Archiefwet is hiervoor in de maak.
72
Programmabegroting 2023
Om dit te kunnen bereiken zijn een zestal beleidssporen geïdentificeerd waarlangs de informatievoorziening wordt doorontwikkeld. Onderstaand wordt elk spoor toegelicht. Doorontwikkeling dienstverlening De meeste vormen van gemeentelijke dienstverlening worden ondersteund vanuit de informatievoorziening. Uit oogpunt van informatiemanagement is team IIB proactief adviserend bij strategische vraagstukken met een i-component. Binnen dit spoor hanteren we het perspectief van ‘buiten naar binnen’, we bekijken dit vanuit het perspectief van de externe klant. Denk hierbij aan thema’s als: • • • •
digitale Inwoner- en Overheidsparticipatie; kanaalstrategie: Social media, webchat en webcare; integraal klantbeeld voor een betere dienstverlening; data op de juiste plek en de kwaliteit op orde.
Informatiegestuurd werken Het slimmer en beter gebruikmaken van gegevens binnen onze gemeente stelt ons in staat om betere beslissingen te nemen en effectiever en efficiënter te handelen. Als gemeente bezitten we een grote hoeveelheid gegevens waar waardevolle informatie in besloten ligt. Met behulp van business intelligence, data analytics en data science kan deze informatie worden ontsloten. Het kunnen herkennen van patronen en trends leidt tot meer inzicht waardoor betere sturing door politiek en organisatie mogelijk is. De menselijke maat verliezen we daarbij niet uit het oog. Denk binnen dit spoor aan thema’s als: • • • •
informatiegestuurde beleidscyclus; ontsluiten open data; datakwaliteit; datafundament.
I-bewustzijn De digitale transformatie is in volle gang. Hoe kunnen we als medewerker mee met de ontwikkelingen en hoe ondersteunen we onze medewerkers middels gebruiksvriendelijke ICT? Dit spoor omvat thema’s als: • •
gebruiksvriendelijke ICT & Digivaardigheden medewerkers; werkplekkenbeleid (plaats-, tijd en apparaat onafhankelijk werken en communiceren).
Beschikbaarheid, Integriteit en Vertrouwelijkheid Uit oogpunt van beheer en doorontwikkeling van de informatievoorziening zijn er diverse maatregelen nodig om grip te houden op de beschikbaarheid, integriteit en vertrouwelijkheid van gegevens die we registreren en muteren als gemeente. Dit spoor omvat de thema’s: • • •
beveiliging (Informatiebeveiliging en Privacy); informatiebeheer; duurzaam digitaal archief borgen (o.a. zaaksysteem en e-depot).
Modernisering ICT-infrastructuur Onder ICT-infrastructuur verstaan we de combinatie van hardware, software, netwerken en andere faciliteiten die invulling geven aan de technische infrastructuur. Zonder een stabiele en beschikbare ICT-infrastructuur kan er niet voldaan worden aan de informatiebehoefte van de gemeente. Binnen dit thema werken we samen met Equalit. Thema’s die binnen dit spoor vallen zijn: • • •
architectuur; cloud computing; common Ground; low code / no code platforms.
Bedrijfsvoering Naast de externe dienstverlening, is er ook aandacht nodig voor de interne dienstverlening. Denk hierbij aan het ondersteunen van procesoptimalisaties door middel van nieuw technieken of het digitaliseren en/of automatiseren van processen. Een efficiënte, digitale, interne bedrijfsvoering met zoveel mogelijk geautomatiseerd werk en digitale processen, bij voorkeur in de cloud, heeft direct een positief effect op de verhouding tussen kosten en baten. Dit automatiseren en optimaliseren wordt mogelijk door het inzetten van technieken als ‘Robotic Process Automation’ (RPA), ‘Artificial Intelligence’ (AI) en ‘Process Mining’. Dit geeft medewerkers van gemeente Oosterhout extra tijd en ruimte om te focussen op het efficiënt en effectief uitvoeren van de meest belangrijke taken en het verbeteren van de dienstverlening. Gezamenlijk met teams als advies, administratie en control draagt team IIB op deze manier bij het ondersteunen van de reguliere bedrijfsvoering van de gemeente.
Programmabegroting 2023
73
Wet open overheid Per 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) in werking getreden. Deze wet moet ervoor zorgen dat overheidsinformatie beter vindbaar, uitwisselbaar, eenvoudig te ontsluiten en goed te archiveren is. De Woo bepaalt in artikel 3.5 dat bestuursorganen jaarlijks in de begroting aandacht besteden aan de beleidsvoornemens inzake de uitvoering van de Woo. In 2022 zijn de eerste stappen gezet om per 1 mei 2022 te voldoen aan de Woo. Daarnaast wordt een implementatieplan Woo opgesteld. Vanaf 2023 wordt invulling gegeven aan het implementatieplan. Dit gebeurt stapsgewijs, in de komende jaren maken we steeds meer soorten gemeentelijke informatie actief openbaar. Goede toegankelijke voorzieningen In het bestuursakkoord is opgenomen dat een goede toegankelijkheid een basisvoorwaarde is voor een inclusieve samenleving. Deze goede toegankelijkheid geldt ook voor het gemeentelijk vastgoed. In 2021 is een onderzoek uitgevoerd naar welke maatregelen genomen kunnen worden om de toegankelijkheid van gemeentelijke gebouwen te verbeteren. Op basis van dit onderzoek worden in diverse gemeentelijke panden werkzaamheden uitgevoerd om de toegankelijkheid te verbeteren. Hiervoor wordt samengewerkt met de Klankbordgroep Ongehinderd Oosterhout (KOO). Pannehoef De Pannehoef is gebouw in 1964 en is verouderd.
Daarom wordt geïnvesteerd in het pand om de duurzaamheidsprestaties te verhogen, de esthetische uitstraling te verbeteren en multifunctioneel en gelijktijdig gebruik mogelijk te maken. Na de investering in het gebouw functioneert het gebouw als een laagdrempelige en toegankelijke accommodatie die culturele en sociaal maatschappelijke activiteiten huisvest. In de planuitwerking wordt samengewerkt met het bestuur van de Pannehoef en de gebruikers van het pand. In 2022 worden de renovatieplannen definitief gemaakt en in 2023 wordt gestart met de uitvoer van de werkzaamheden. Openbare toiletvoorziening In 2022 wordt onderzoek uitgevoerd naar een geschikte locatie van een openbare toiletvoorziening. Afhankelijk van de locatie en door te lopen procedures wordt de toiletvoorziening in 2023 gerealiseerd. Electrische voertuigen Geleidelijk vervangen van de tractiemiddelen waaronder vuilniswagens en kleinere voertuigen aangedreven door een duurzame energiebron. Ook de benodigde laadinfrastructuur is een onderdeel van de vervanging Verduurzaming vastgoed De gemeente Oosterhout wil graag haar voorbeeldrol pakken bij het verduurzamen van vastgoed. In 2022 wordt een plan van aanpak opgesteld voor het planmatig verduurzamen van het maatschappelijk vastgoed.
Hierbij wordt gewerkt volgens het principe van het beperken van de energievraag door bijvoorbeeld isoleren en het toepassen van energiezuinige installaties. Daarna wordt het resterende energieverbruik op een duurzame manier opgewekt. Concreet zal dit vorm en inhoud krijgen in de plannen rondom de renovatie van de Pannehoef en de nieuwbouw van het stadhuis. Oosterhout ontwikkelt In 2023 blijven we ons ontwikkelen op de ingeslagen weg: flexibel, wendbaar, zelforganiserend en vooral met de stad en haar kerkdorpen als leidend principe in alles wat we doen. In 2023 blijven we aandacht geven aan de ‘zachte’ kant van de organisatieontwikkeling. Teamleiders blijven verantwoordelijk om hier samen met hun team invulling aan te geven. Er komt een ruim aanbod van (digitale) opleidingen, leerlabs en dialoogsessies om deze ontwikkelingen te ondersteunen. Ook leiderschapsontwikkeling en teamontwikkeling blijft een belangrijk aandachtspunt. We verbinden de organisatie en de medewerkers door de strategische doelen te vertalen naar de dagelijkse praktijk. Dat doen we o.a. met leerlabs, werkbezoeken, uitwisseling en andere manieren om buiten met binnen te verbinden. In 2023 gaan we concreet aan de slag met strategische personeelsplanning. Dit alles is ook voor de buitenwereld niet ongezien gebleven. De gemeente Oosterhout is genomineerd voor ‘Beste overheidsorganisatie 2022’.
Ten tijde van het drukken van deze begroting, zijn we doorgedrongen tot de laatste 20 organisaties voor deze award.
74
Programmabegroting 2023
5.9.1.3
Indicatoren
Omschrijving indicator Formatie (aantal fte per 1.000 inwoners) Bezetting (aantal fte per 1.000 inwoners) Apparaatskosten (kosten per inwoner) Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom+ totale kosten inhuur externen/kosten per inwoner) Overhead (% van de totale kosten) Ziekteverzuim gemeente Oosterhout Percentage bezwaarschriften dat binnen 18 weken na afloop van de termijn voor het indienen van bezwaar is afgedaan (binnen wettelijke termijn)* % gegronde bezwaar- en beroepschriften Awb: het aantal zaken dat echt dit dictum heeft gekregen het aantal zaken dat in bezwaar en beroep vóór het eindoordeel ‘gegrond’ door het college is hersteld (gereviseerd, maar waarin de bezwaarmaker dus wel gewoon gelijk had) wordt meegeteld. Toetsen en evalueren kwaliteitssysteem voor het bewaren van archiefbescheiden, voor het laatst uitgevoerd in het jaar (verantwoording wordt tweejaarlijks opgesteld).
% van de te bewaren archiefbescheiden dat is opgenomen in het overzicht: Papier Digitaal % van de archiefbescheiden dat is geregistreerd op basis van het metadatasysteem: Papier Digitaal Aanwezigheid veilige opslag: Papier Digitaal % van alle archiefbescheiden waarvan de bewaartermijn is geregistreerd obv Selectielijst gemeentelijke en intergemeentelijke organen Toepassing van vervangingsbesluit van papieren door digitale archiefbescheiden: is het besluit (college) aanwezig is de werkwijze conform besluit % van archiefbescheiden dat tijdig is overgebracht naar de archiefdienst Aanwijzing archief bewaarplaats die aan de eisen voldoet van de Archiefbesluit- en regeling In hoeverre voldoet de aangewezen archief bewaarplaats aan de eisen van Archiefbesluit- en regeling (%) Correcte toepassing van openbaarheidsbeperkingen door gemeente-archivaris (ja/nee)
Score 2019 7,3 6,5 € 514
Score 2020 7,1 6,7 € 526
Score Prognose Prognose * 2021 2022 2023 7,8 - L 7,1 - L € 862 - L
19,20% 11,60% 4,80%
19,70% 11,20% 5,90%
18,50% 13,20% 4,34%
5,50%
- L - L 5,00% G
49,80%
60,40%
51,20%
90,00%
19,30%
8,80%
10,40%
10,00%
90,00% G G 10,00% G
26,10%
25,20%
25,60%
20,00%
20,00%
2019
2021
2022
2022
100,00% 100,00%
100,00% 100,00%
100,00% 80,00%
100,00% 80,00%
100,00% 80,00%
100,00% 1000,00% 80,00% 90,00%
90,00% 80,00%
90,00% 90,00%
90,00% 90,00%
100,00% 80,00%
100,00% 90,00%
100,00% 80,00%
100,00% 90,00%
100,00% 90,00%
98,00%
100,00%
90,00%
98,00%
90,00% G
Ja Deels
Ja Deels
Ja Ja
Ja Ja
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00% G
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja G
100,00%
100,00%
100,00%
100,00%
100,00% G
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja G
2022 G G
G G
G Ja Ja
* L(andelijk), G(emeentelijk), B(urger) 5.9.1.4
Meerjarenbeleid 2024-2026
Onderwerp Niet van toepassing
Doel
Actie
Jaar
Bron*
* Bron: BA (Bestuursakkoord 2022-2026), WR (wet- en regelgeving)
Programmabegroting 2023
75
Wat mag het programma kosten In de onderstaande tabel wordt inzicht gegeven in de lasten en baten per type voor het programma. Nr
Omschrijving
Rekening Begroting 2021 2022 10.944 11.801 2.381 356 -178 64 -97 -84 5.920 6.474 24 77 2.774 3.277 -402 -110 -64 -40 21.302 21.815
1 Salarissen en sociale lasten 2 Ingeleend/Uitgeleend personeel 3 Belastingen leges en andere rechten 4 Grond, huren en pachten 5 Goederen en diensten 6 Overdrachten en subsidies 7 Kapitaallasten 8 Verrekeningen 9 Rente Totaal
Omschrijving Lasten Baten Resultaat voor reserves
Rekening Begroting Begroting 2021 2022 2023 26.832 24.311 26.074 -5.530 -2.496 -2.444 21.302 21.815 23.630
Lasten
x € 1.000 Begroting 2023 12.743 139 459 108 -21 84 -84 2.140 7.100 80 -107 3.433 80 -80 2.444 23.630
Baten
12.743 598 87 9.240 80 3.326 26.074
Raming 2024 26.370 -2.494 23.876
Raming 2025 26.432 -2.424 24.008
X € 1.000 Raming 2026 27.135 -2.498 24.637
In de volgende tabel wordt inzicht gegeven in de thema’s binnen het programma en activiteiten die daar binnen worden uitgevoerd. Omschrijving Gemeentelijke organisatie Bestuurs- en managementondersteuning Directie en management Staf Ondersteuning Afdelingskosten Bestuur, Control & Advies Financiele ondersteuning en uitvoering Personeel en organisatie Statistiek Inkoop Automatisering Consolidatie Equalit Accommodatiebeheer Facility Management DIV Telefonie Saldo kostenplaatsen Doorbelaste concernoverhead
Rekening Begroting Begroting 2021 2022 2023 21.302 21.815 23.630 2.115 1.707 2.290 2.598 2.256 2.389 848 789 895 3.079 1.240 964 1.840 2.310 2.497 940 1.088 1.191 1.823 1.473 2.009 924 1.242 1.314 199 294 280 4.891 4.999 5.458 -937 1.909 2.278 2.407 843 886 685 849 1.418 1.356 135 408 298 -407 -38 94 -347 -535 -497
Raming 2024 23.876 2.290 2.389 895 964 2.497 1.043 1.936 1.314 280 5.215 3.170 685 1.356 298 44 -500
Raming 2025 24.008 2.290 2.389 895 964 2.497 1.043 1.835 1.314 280 5.186 3.359 684 1.356 298 115 -497
X € 1.000 Raming 2026 24.637 2.290 2.389 895 964 2.497 1.043 1.795 1.314 280 5.072 4.222 674 1.356 298 41 -493
Investeringen Omschrijving Gemeentelijke accommodaties Tractiemiddelen ICT Overig (dienstverleningsconcept, inventarisatie verkeerborden en vervangen trakakasten) Totaal
76
Begroting 2023 1.700 1.270 415
Raming 2024 450 1.295 340
Raming 2025 450 625 340
x € 1.000 Raming 2026 450 2.075 315
186 3.571
2.085
1.415
2.840
Programmabegroting 2023
Beleidskaders De volgende kader stellende beleidsnota’s zijn van toepassing voor het programma. Naam document Beleidsnota risicomanagement 2020 – 2023 Verordeningen 212 / 213 / 213a Organisatievisie Dienstverleningsvisie
Jaar 2019 2020 2019 2020
Programmabegroting 2023
77
6 Paragrafen De paragrafen geven een dwarsdoorsnede van de begroting bezien vanuit een bepaald perspectief. Het gaat hierbij om onderdelen van de financiële functie die betrekking hebben op de beleidslijnen van beheersmatige aspecten. Gezien het belang van de betrokken onderwerpen en vanwege het feit dat de raad in het duale stelsel kaders stelt en controleert, is het van belang dat de raad een overzicht heeft van de betrokken onderwerpen en voor die onderwerpen een instrument heeft om de kader stellende en controlerende taak uit te voeren.
78
Programmabegroting 2023
6.1 Lokale heffingen 6.1.1 Financiële uitgangspunten Over de onroerende zaakbelasting en overige belastingen en heffingen is het volgende opgenomen in het bestuursakkoord 2022-2026. Dit betreffen de beleidsmatige uitgangspunten voor de komende periode. 6.1.1.1 Belastingcapaciteit OZB Als de tarieven voor de onroerendezaakbelasting worden verhoogd, dan gebeurt dit met maximaal het inflatiepercentage. Met het oog op de lastendruk van onze inwoners en bedrijven zullen wij terughoudend zijn in het toepassen van dit instrument. 6.1.1.2. Overige belastingen en heffingen Het algemene uitgangspunt is dat alle overige belastingen en heffingen kostendekkend zijn.
6.1.2 Overzicht gemeentelijke heffingen Er zijn diverse gemeentelijke heffingen. In de onderstaande tabel zijn de belangrijkste gemeentelijke heffingen weergegeven. Omschrijving
Rekening Begroting Begroting 2021 2022 2023 12.627 12.056 12.595 5.846 6.761 7.552 5.606 5.479 5.729 178 168 166 403 400 400 141 51 91 12 19 19 1.059 873 1.099 2.051 1.763 1.249 34 47 47 1.598 1.882 1.896 29.555 29.499 30.843
Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing Hondenbelasting Toeristenbelasting Precario Leges vergunningen openbare orde Leges burgerzaken Leges bouwvergunningen Marktgelden Parkeeropbrengsten Totaal
Raming 2024 12.590 7.679 5.908 166 400 91 19 1.099 1.249 47 1.893 31.141
Raming 2025 12.590 7.859 6.121 166 400 91 19 1.099 1.249 47 1.893 31.534
X € 1.000 Raming 2026 12.590 7.880 6.217 166 400 91 19 1.099 1.249 47 1.893 31.651
6.1.3 Onroerende zaakbelasting De herwaardering van de onroerende zaken vindt jaarlijks plaats, waarbij voor het jaar 2023 de waard peildatum ligt op 1 januari 2022. De WOZ-waarden en tarieven waarmee gerekend is om tot in de begroting 2023 opgenomen opbrengst te komen, zijn nog gebaseerd op de waarde per 1 januari 2021. Dit betekent dat op basis van de nieuwe waardering de tarieven worden herrekend op basis van de in de begroting opgenomen totale opbrengst. Dit kan echter pas plaatsvinden nadat alle objecten in Oosterhout gewaardeerd zijn. Ten behoeve van de begroting 2023 is een raming gemaakt voor de verwachte opbrengst onroerende zaakbelasting. Op basis van de huidige inzichten wordt een opbrengst verwacht van € 12.594.848. De opbrengst is verhoogd met met 3,3% inflatiecorrectie. Daarnaast is rekening gehouden met een areaaluitbreiding op basis van de huidige meerjarige woningbouwprognoses. De tarieven onroerende zaakbelasting zijn aangepast conform de beleidsuitgangspunten opgenomen in het bestuursakkoord 2022-2026. Alle tarieven zijn berekend op basis van een percentage van de WOZ-waarde. De werkelijke percentages zijn nog afhankelijk van de herwaarderingen en worden in de raad van december vastgesteld in de belastingverordening 2023. Onderstaand zijn de OZB-tarieven voor de jaren 2017 t/m 2021 opgenomen.
De tarieven worden berekend bij het opstellen van de belastingverordeningen 2023, die in december 2022 in de gemeenteraad worden behandeld en vastgesteld. Omschrijving Eigendom woning Eigendom niet-woning Gebruik niet-woning
2017 0,1214% 0,1978% 0,1553%
2018 0,1156% 0,2016% 0,1762%
2019 0,1156% 0,2016% 0,1762%
Programmabegroting 2023
2020 0,1049% 0,2111% 0,1845%
2021 0,0942% 0,2100% 0,1881%
2022 0,0906% 0,2124% 0,1790%
79
6.1.4 Afvalstoffenheffing De afvalstoffenheffing wordt berekend op basis van gedifferentieerde tarieven (diftar). De tarieven zijn daarbij opgebouwd uit een vast en variabel gedeelte. In de onderstaande tabel zijn de kosten opgenomen die via de afvalstoffenheffing verhaald worden. Uitgangspunt hierbij is dat de tarieven kostendekkend worden vastgesteld. In december zullen de tarieven ter vaststelling aan de gemeenteraad worden aangeboden. Het college kiest ervoor om een deel van de aanwezige voorziening afvalstoffenheffing in te zetten om de tarieven te matigen.
Welke actviteiten worden uitgevoerd? (Meer) jarenplan afvalverwijdering Inzamelen Huisvuil Inzameling via Milieustraat Inkomsten droge component, milieustraat en bedrijfsafval Subtotaal beïnvloedbare kosten Kapitaallasten Tractie Veegkosten Kosten van aanslagoplegging en -inning Kwijtschelding Subtotaal kosten activiteiten Concernoverhead Kosten van oninbaarheid Compensabele BTW Totale kosten te verhalen via tarieven Netto opbrengst Mutatie voorziening (-=onttrekking)
Rekening 2021
Begroting 2022
X € 1.000 Begroting 2023
39.675 2.340.649 1.103.019 -1.659.638 1.823.704 397.817 844.989 280.002 154.050 331.620 3.832.183 1.629.630 1.487 384.324 5.847.624 -6.172.216 324.592
42.177 2.268.653 1.148.436 -1.086.473 2.372.793 344.111 867.721 294.367 153.672 304.000 4.336.664 1.476.753 25.000 747.173 6.585.590 -6.585.590 -
42.177 2.471.760 1.166.244 -1.512.895 2.167.286 367.709 1.271.540 351.395 179.793 279.000 4.616.723 1.501.323 25.000 864.376 7.007.422 -7.304.710 -297.288
6.1.5 Rioolheffing De Wet gemeentelijke watertaken voorziet in de mogelijkheid om gemeentelijke rioolheffing te heffen en regelt ook 3 gemeentelijke zorgplichten ten aanzien van hemelwater, afvalwater en grondwater. De begroting 2023 is gebaseerd op het Water- en Rioleringsplan (WRP). In de onderstaande tabel zijn de kosten opgenomen die via de rioolheffing verhaald worden. In december zullen de tarieven ter vaststelling aan de gemeenteraad worden aangeboden. Het college kiest ervoor om een deel van de aanwezige voorziening rioolheffing in te zetten om de tarieven te matigen.
Welke actviteiten worden uitgevoerd? Jaarplan riolering en water Verzamelen rioolbeheergegevens Monitoring en telemetrie Onderhoud pompen en gemalen Onderhoud riolering Reiniging riolering Zakelijke lasten CWA Subtotaal beïnvloedbare kosten Kapitaallasten Tractie Veegkosten Kosten van water Kosten van aanslagoplegging en -inning Kosten van kwijtschelding Subtotaal kosten activiteiten Concernoverhead Kosten van oninbaarheid Compensabele BTW Totale kosten te verhalen via tarieven Netto opbrengst Mutatie voorziening (- = onttrekking)
80
Programmabegroting 2023
Rekening 2021
Begroting 2022
X € 1.000 Begroting 2023
503.413 27.441 17.039 333.044 199.708 122.732 20.938 1.224.314 1.950.858 11.311 280.002 296.267 66.300 302.917 4.131.969 800.960 982 564.702 5.498.613 -5.606.947 108.334
197.915 37.000 30.000 220.000 608.299 199.470 19.500 1.312.184 1.724.778 12.094 294.367 330.279 72.257 375.000 4.120.959 797.438 25.000 497.868 5.441.265 -5.441.265 -
257.722 42.000 12.000 367.000 717.788 188.140 19.500 1.604.150 1.834.294 14.243 351.395 312.365 84.539 350.000 4.550.986 785.773 25.000 614.528 5.976.287 -5.584.532 -391.755
6.1.6 Hondenbelasting Voor het houden van honden zijn inwoners van Oosterhout hondenbelasting verschuldigd voor het aantal maanden dat de honden gehouden worden. In de onderstaande tabel is de ontwikkeling van de tarieven vanaf 2018 opgenomen. Omschrijving 1e hond elke volgende hond Kennel
2018 63,36 126,72 404,40
2019 34,08 68,18 217,68
2020 34,08 68,18 217,68
2021 34,08 68,18 217,68
2022 34,08 68,18 217,68
2023 34,08 68,18 217,68
6.1.7 Toeristenbelasting Voor het houden van verblijf door personen in Oosterhout die niet in de gemeentelijke bevolkingsadministratie staan ingeschreven wordt toeristenbelasting geheven. Deze belasting wordt geheven aan campings, bungalowparken, hotels en bed & breakfast’s, die gevestigd zijn in Oosterhout. In de onderstaande tabel is de tariefsontwikkeling vanaf 2018 opgenomen. Omschrijving Per overnachting
2018 0,70
2019 0,70
2020 0,70
2021 0,70
2022 0,85
2023 1,00
Naast het berekenen van een vast bedrag per persoon / per nacht, zijn er een aantal toeristische bedrijven die gebruik maken van een forfaitaire regeling. Met de sector is afgesproken dat het tarief per 1 januari 2023 verhoogd wordt naar € 1,00 per persoon per nacht, voor personen van 3 jaar en ouder.
6.1.8 Leges burgerzaken De leges burgerzaken is een ( veelal gedeeltelijke) vergoeding voor bepaalde diensten/producten die door de gemeente aan de burger worden verleend. De leges Burgerzaken zijn gesplitst in een drietal leges: • • •
Burgerlijke Stand, Basis Registratie Personen (BRP) Overige stukken Publieksdiensten (waaronder de reisdocumenten en rijbewijzen)
De hoogte van de gemeentelijke leges Burgerzaken kan voor de meeste producten door de gemeente zelf worden bepaald. Voor een aantal producten / diensten heeft het Rijk een maximum vastgesteld. Dit zijn voornamelijk producten die in feite door het Rijk worden geleverd maar via de gemeente, waar men woonachtig is, kunnen worden aangevraagd. Voorbeelden hiervan zijn onder andere reisdocumenten, verklaringen omtrent het gedrag, naturalisaties en documenten ingevolge de Vreemdelingenwetgeving (verblijfs- en vestigingsvergunningen). Overigens staan de totale inkomsten vanuit deze leges onder druk omdat steeds meer (semi) overheidsinstanties en door de overheid aangewezen personen (pensioenfondsen, notarissen, gerechtsdeurwaarders etc.) rechtstreeks de BRP kunnen raadplegen. Hierdoor hoeven de inwoners zelf steeds minder bewijsstukken / uittreksels uit de BRP aan te vragen. Omschrijving
Rekening 2021 22.609 11.495 92.006 137.252 115.962 269.282 86.298 323.775 1.058.679
Baten gemeentelijke basisadministratie Leges verklaring omtrent gedrag Leges burgerlijke stand Leges paspoorten Leges identiteitskaarten Leges rijbewijzen Leges naturalisaties Baten beheer GEO-basisbestanden Baten kabels en leidingen Netto opbrengst
Programmabegroting 2023
Begroting 2022 31.404 14.472 77.788 80.402 60.611 254.686 56.699 7.389 290.000 873.451
X € 1.000 Begroting 2023 31.652 18.424 75.866 409.645 94.097 244.782 57.422 7.389 160.000 1.099.297
81
6.1.9 Leges bouwvergunningen Voor het (ver)bouwen van een object worden bouwleges opgelegd. Deze leges worden berekend op basis van een percentage van de bouwkosten boven een minimum.
6.1.10 Kwijtschelding Voor mensen uit de lagere inkomensgroepen, die te maken hebben met bijzondere omstandigheden, bestaat de mogelijkheid om gehele of gedeeltelijke kwijtschelding aan te vragen van riool- en afvalstoffenheffing. De gemeenteraad heeft besloten dat bij de beoordeling de 100%-bijstandsnorm wordt gehanteerd. Dit in afwijking van de landelijke norm van 90%. Hierdoor kan iemand met nagenoeg geen vermogen en een inkomen op bijstandsniveau volledige kwijtschelding krijgen van de gemeentelijke heffingen. Heffingen van inwoners die bekend zijn bij het team Sociaal Domein Uitvoering via de uitkeringsadministratie worden automatisch kwijtgescholden, zij ontvangen dan ook geen aanslagbiljet. De volgende bedragen zijn in de begroting 2023 opgenomen ten behoeve van de kwijtscheldingen. Omschrijving
Rekening 2021 331.620 302.917 7.019 641.556
Afvalstoffenheffing Rioolheffing Hondenbelasting Totaal
Begroting 2022 279.000 375.000 6.000 756.000
X € 1.000 Begroting 2023 279.000 375.000 6.000 756.000
6.1.11 Gemeentelijke belastingcapaciteit in % Met ingang van de begroting 2016 dienen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in de begroting en het jaarverslag een aantal kengetallen opgenomen te worden. Deze kengetallen maken het de leden van de gemeenteraad gemakkelijker om inzicht te krijgen in de financiële positie van hun gemeente. Eén van deze kengetallen betreft de belastingcapaciteit van de gemeente. Onderstaande berekening hiervan is gebaseerd op de in de begroting opgenomen bedragen en huidige aantallen. Nr.
Omschrijving A OZB-lasten voor gezin bij gemiddelde WOZ-waarde B Rioolheffing voor gezin bij gemiddelde WOZ-waarde C Afvalstoffenheffing voor een gezin D Eventuele heffingskorting voor een gezin E Totale woonlasten voor gezin bij gemiddelde WOZ-waarde (A+B+C-D) F Woonlasten landelijk gemiddelde voor gezin in T-1 10 Belastingcapaciteit (E/F) x 100%
Rekening 2021 268,47 203,00 259,00 -
Begroting 2022 262,74 202,00 277,00
Begroting 2023 271,47 204,00 296,00
730,47 777,00 94,0%
741,74 811,00 91,5%
771,47 904,00 85,3%
6.1.12 Kostendekking leges In de onderstaande paragrafen is de kostendekking van de leges opgenomen per titel opgenomen. 6.1.12.1 Titel 1 Algemene dienstverlening Hfst Omschrijving 1 Burgerlijke stand 2 Reisdocumenten 3 Rijbewijzen 4 Verstrekkingen basisregistratie personen 8 Vastgoedinformatie 9 Overige publiekszaken 10 Gemeentearchief 11 Huisvestingswet 12 Leegstandswet 16 Kansspelen 17 Telecommunicatie
Netto taakveld 67.814 501.321 388.610 174.174
Overhead 37.588 57.772 235.526 115.542
Totale kosten 105.402 559.093 624.136 289.716
Opbrengst leges 75.886 503.742 244.782 31.652
52.138 100.185 60.000 2.310 2.310 49.344
1.866 35.551 1.709 1.709 32.997
54.004 135.736 60.000 4.019 4.019 82.341
639 75.846 3.150 2.625 130.000
10 Bron: COELO Altas van de lokale lasten 2022; woonlasten eigenaar-bewoner
82
Programmabegroting 2023
x€1 % dekking 72,0% 90,1% 39,2% 10,9% 1,2% 55,9% 0,0% 78,4% 65,3% 157,9%
Hfst Omschrijving
Netto taakveld 5.000 1.403.206
19 Verkeer en vervoer Totaal titel 1
Overhead 520.260
Totale kosten 5.000 1.923.466
Opbrengst leges 23.555 1.091.877
x€1 % dekking 471,1% 56,8%
6.1.12.2 Titel 2 Dienstverlening vallend onder fysieke leefomgeving/ omgevingsvergunning Hfst Omschrijving
Netto taakveld
2 Vooroverleg, beoordelen conceptaanvraag 3 Omgevingsvergunning 5 Afwijkende tarieven 7 Wijziging omgevingsvergunning 8 Bestemmingswijziging zonder activiteit 10 In deze titel niet benoemde beschikking Totaal titel 2
Overhead
Totale kosten
x€1 % dekking
Opbrengst leges
-
-
-
-
-
679.725 57.750 -
500.951 42.718 -
1.180.676 100.468 -
1.250.750 4.500
105,9% 0,0%
737.475
543.669
1.281.144
1.255.250
98,0%
6.1.12.3 Titel 3 Dienstverlening vallend onder Europese dienstenrichtlijn Hfst Omschrijving 1 Horeca 2 Organiseren evenementen 3 Prostitutiebedrijven 7 Archeologie 8 Diversen Totaal titel 3
Netto taakveld 45.137 148.960 15.400 16.438 225.935
Overhead
Netto taakveld 32.761
Overhead
33.388 72.790 11.392 12.159 129.729
Totale kosten 78.525 221.750 26.792 28.597 355.664
Opbrengst leges
Totale kosten 32.761
Opbrengst leges 46.605
3.000 21.105 24.105
x€1 % dekking 0,0% 1,4% 78,8% 0,0% 6,8%
6.1.12.4 Marktgelden Omschrijving Marktgelden
Programmabegroting 2023
-
x€1 % dekking 142,3%
83
6.2 Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de paragraaf weerstandsvermogen wordt de financiële robuustheid weergegeven. Onder weerstandsvermogen wordt in algemene zin verstaan de mogelijkheid om tegenvallers op te vangen. De paragraaf weerstandsvermogen dient volgens artikel 11 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) ten minste de volgende inhoud te bevatten: • • •
Een inventarisatie van de weerstandscapaciteit, zijnde de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; Een inventarisatie van risico’s, waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis zijn in relatie tot de financiële positie; Het beleid betreffende de weerstandscapaciteit en de risico’s en de realisatie daarvan.
6.2.1 Weerstandscapaciteit Met de weerstandscapaciteit wordt bedoeld de aanwezige middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken. De beleidslijn voor het bepalen van de weerstandscapaciteit is vastgelegd in de nota risicomanagementbeleid. Hierbij wordt onderscheid gemaakt tussen structurele en incidentele weerstandscapaciteit. Met het eerste worden de middelen bedoeld die permanent kunnen worden ingezet om tegenvallers in de lopende exploitatie op te vangen, zonder dat dit ten koste gaat van de uitvoering van de programma’s. Met de incidentele weerstandscapaciteit wordt bedoeld het vermogen om calamiteiten en andere eenmalige tegenvallers op te kunnen vangen zonder dat dit invloed heeft op de voortzetting van taken op het geldende niveau. 6.2.1.1 Structurele weerstandscapaciteit De structurele weerstandscapaciteit bestaat uit: • •
De post onvoorzien. Deze bedraagt € 100.000; De onbenutte belastingcapaciteit.
6.2.1.2 Incidentele weerstandscapaciteit De Incidentele weerstandscapaciteit bestaat uit de volgende onderdelen: • •
Het vrije deel van de algemene reserve, de vrije reserve en de bestemmingsreserves; Eventuele stille reserves.
6.2.1.3 De post onvoorzien In de begroting is jaarlijks een post onvoorzien opgenomen van € 100.000. 6.2.1.4 Onbenutte belastingcapaciteit De onbenutte belastingcapaciteit geeft een indicatie van de mogelijkheden, die een gemeente heeft om haar inkomsten via extra belastingopbrengsten te verhogen. De belangrijkste inkomstenbronnen van de gemeente Oosterhout zijn OZB-inkomsten, afvalstoffenheffing en rioolheffing. De afvalstoffenheffing en de rioolheffing zijn beiden begroot op een kostendekkend niveau. Dit betekent dat hierin geen onbenutte capaciteit aanwezig is. De onbenutte belastingcapaciteit wordt berekend door de verwachte taxatiewaarde van het totale areaal woningen te vermenigvuldigen met het verschil tussen het gemiddeld OZB-tarief woningen en niet-woningen in Oosterhout en het landelijk normtarief OZB voor beroep op artikel 12 van de Financiële verhoudingswet. Het normtarief is door het Rijk in de meicirculaire 2022, voor het jaar 2023, bepaald op 0,1729%. Dit tarief is hoger dan ons gemiddeld tarief. Onderstaand is berekend dat er een onbenutte belastingcapaciteit is van circa € 4,8 miljoen. Dit is de ruimte ten opzichte van de tarieven die landelijk vastgesteld zijn om te kunnen worden toegelaten als artikel 12 gemeente. Omschrijving
Waarde 2022
Eigendom woning Eigendom niet-woning Gebruik niet-woning Totaal
7.265.128 1.501.917 1.276.630
X € 1.000 Tarief Bruto Bruto Onbenutte artikel 12 opbrengst opbrengst capaciteit (2023) 2023 artikel 12 0,0906% 0,1729% 6.939 12.561 5.622 0,2124% 0,1729% 3.295 2.597 -698 0,1790% 0,1729% 2.361 2.207 -154 12.595 17.365 4.770