Boekwerk 2e corap 2022

Daarnaast heeft er een wisseling van het bestuur plaatsgevonden en nu probeert het bestuur uit de ontstane impasse en problematiek te geraken Het nieuwe bestuur heeft geconstateerd dat er opnieuw liquiditeitsproblemen dreigen. Omdat de gemeente het MEK beschouwt als een belangrijke voorziening voor Oosterhout en deze ook in de toekomst behouden moet blijven is voorgesteld is een extra financiële impuls voor het derde kwartaal van 2022 verstrekt € 35.000. Het budget is verhoogd met € 35.000 middels de vastgestelde 2e Begrotingswijziging 2022. In deze rapportage wordt voorgesteld om het MEK over te hevelen naar programma 1 onderdeel Volksgezondheid. De begroting 2023 is hierop aangepast. Water en riolering Water en riolering (€ 12.000 nadelig, gesloten systeem) In de eerste concernrapportage is gemeld dat door de groeiende schaarste van grondstoffen (tekort aan chips, metaal en kunststoffen) en personeelstekort (de arbeidsmarkt binnen riolering en water is krap) de exploitatiebudgetten van riolering worden overschreden. Door onderbezetting bij het vakgebied (vanwege niet ingevulde vacature) zijn een aantal taken op het gebied van riolering zoals monitoring, inspectie en reiniging niet planmatig uitgevoerd. De opdrachten worden nu uitgezet naar aanleiding van klachten of schade.

Per saldo zal het voordeel € 8.000 zijn in plaats van het gemelde nadeel in de eerste concernrapportage van € 50.000. Verder wordt er bij de post kleine riolen /kolkaansluitingen een overschrijding verwacht van € 20.000 door een niet voorziene vervanging van de lijngoot in de Klappeijstraat (€ 10.000) en door meer aanvragen voor werkzaamheden (€ 10.000). Het saldo zal met het opstellen van de jaarrekening 2022 worden verrekend met de egalisatievoorziening riolering. Huisaansluitingen (€ 20.000 nadelig) Na een aantal jaren dat de geraamde opbrengsten zijn gehaald, blijkt nu na het afronden van het project Contreie dat dit jaar geen grote projecten meer worden opgeleverd waarvan de woningen worden aangesloten aan de gemeentelijke riolering. Dat leidt tot een minder inkomsten van € 30.000 ten opzichte van de gemiddelde opbrengsten. Daar staat tegenover dat de lasten ook € 10.000 lager zijn. Afval Inzamelingen (€ 545.000 voordelig, gesloten systeem) De kosten van € 84.500 voor het optimaliseren milieustraat en € 45.000 voor het verplaatsen van PGG (puin-, grond- en groenafval) naar de uitbreiding van de loswal worden niet uitgegeven in 2022. Door de relatie met het project Ontwikkeling Zwaaikom, zullen deze ontwikkelingen niet eerder dan in 2023 gaan plaatsvinden (€ 130.000 voordelig).

De kosten voor inhuur derden zullen naar verwachting hoger zijn dan begroot door stijging van de loonkosten conform de stijging van de Cao (€ 18.000 nadelig). 20

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

Op de overige kosten wordt vooralsnog per saldo geen afwijking verwacht (p.m.). Daarnaast wordt een voordeel verwacht op de stortkosten voor restafval vanwege een lager tonnage en lager tarief (€ 45.000). De kosten voor de milieustraat zullen naar verwachting € 15.000 lager zijn door een voordeel op de diverse afvalstromen (zoals puin, C-hout, dakleer/dakgrind), glasbollen (minder ledigingen) en papier (lagere inzamelkosten vanwege inzameling door eigen dienst). Dit levert een voordeel op van € 58.000. Tevens zijn er hogere kosten voor luiers en matrassen (€ 43.000 nadelig) vanwege hogere aantallen en meer inzamellocaties voor luiers en hogere stortkosten voor matrassen. Er zijn een aantal voordelen te verwachten voor de inkomsten uit afvalstromen. Papier is meer waard geworden door marktontwikkelingen waardoor een voordeel wordt verwacht op de inkomsten uit papier van € 279.000. Afhankelijk van de marktontwikkelingen kan dit voordeel uiteindelijk hoger of lager uitvallen per 31 december 2022. De vergoeding voor kunststof zal naar verwachting € 102.000 hoger zijn dan begroot. De begroting 2022 is lager ingestoken vanwege de invoering van statiegeld waardoor er naar verwachting minder zal worden ingezameld en bovendien wellicht een lager tarief omdat de beter verkoopbare stromen zoals PET lager zullen zijn.

Er is tot heden wel een daling van de vergoeding zichtbaar, maar die is minder groot dan bij het opstellen van de begroting is ingeschat (€ 102.000 voordelig, meegenomen in de begroting 2023). De aanbesteding van de overige afvalstromen op de milieustraat is uitgesteld en wordt nu opgestart. De te verwachten prijsstijging die hieruit voortkomt is als p.m. post meegenomen in de begroting 2023. Op 2022 zal dit geen invloed meer hebben. De genoemde afwijkingen zijn meegenomen bij het opstellen van de begroting 2023. Het voordeel bij de 2e concernrapportage is ca. € 100.000 hoger. Dit wordt met name veroorzaakt door lagere stortkosten voor het restafval (€ 45.000), hogere inkomsten vanuit papier door hoger tonnage (€ 24.000) en hogere inkomsten PDM (plastic, metaal en drankkartons) (€ 22.000). Het saldo zal met het opstellen van de jaarrekening 2022 worden verrekend met de egalisatievoorziening reiniging. Ongediertebestrijding/kadaververwijdering (€ 70.000 voordelig Er was in 2022 veel minder overlast door de eikenprocessierups. Daarom zijn de uitgaven voor de inhuur van bestrijders veel lager. De mate van besmetting kan jaarlijks variëren en heeft onder andere te maken met de weersomstandigheden, zoals het afgelopen natte en koude voorjaar. Tevens kunnen jaren met veel besmetting gevolgd worden door jaren met weinig besmetting. GEVOLGEN OEKRAÏNE Niet van toepassing.

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

21

Programma 5: Wonen en mobiliteit Omschrijving

Openbare ruimte Verkeer en mobiliteit Wonen Totaal saldo van lasten en baten

Saldo primitieve begroting 2022 10.413 662 3.116 14.191

Begrotingswijzigingen 2022 50 50 -465 -365

Saldo begroting 2022 10.463 712 2.651 13.826

Korte toelichting begrotingswijzigingen Openbare ruimte De inkomsten voor het product Havens zijn verhoogd met € 5.000 (1e concernrapportage 2022). Ter compensatie van het capaciteitsverlies als gevolg van deelname aan de vitaliteitsregeling van medewerkers is voor de herbezetting het budget verhoogd met € 55.000 (1e concernrapportage 2022). Verkeer en mobiliteit Ter compensatie van het capaciteitsverlies als gevolg van deelname aan de vitaliteitsregeling van medewerkers is voor de herbezetting het budget verhoogd met € 50.000 (1e concernrapportage 2022). Wonen Middels de 1e concernrapportage 2022 zijn eigenaarslasten en huuropbrengsten opgenomen voor Arendshof 2 (€ -477.000). De budgetten voor de startersleningen die per abuis in de primitieve begroting 2022 bij onderdeel Volkshuisvesting (programma 1) waren opgenomen zijn overgeheveld naar Wonen (€ 12.000). En tevens is het budget voor de startersleningen verlaagd met € 4.000 (1e concernrapportage 2022). Ter compensatie van het capaciteitsverlies als gevolg van deelname aan de vitaliteitsregeling van medewerkers is voor de herbezetting het budget verhoogd met € 4.000 (1e concernrapportage 2022). Financiële afwijkingen 2022 Bedragen x € 1.000

Omschrijving Openbare ruimte Machinale straatreiniging Buitenreclame Walstroom Watertechnische kunstwerken Havens Reconstructies en inboet groen Onderhoud wegen Dekking PBS MidZuid Wonen Startersleningen Volkshuisvesting Opvang statushouders Beheer gronden en gebouwen: tijdelijk beheer Arendshof 2 Beheer gronden en gebouwen: snippergroen Beheer gronden en gebouwen overig Verkeer en mobiliteit Verkeersborden en straatmeubilair Beleid verkeer en maatregelen Uitvoering verkeersmaatregelen 22

- = voordeel

1e corap 2022

2e corap 2022

V/N

I

S

16 -5 20 100 -100 -

16 20 15 20 20 135 -135. p.m.

N N N N N N V -

16 20 15 20 20 135 -135 p.m.

.. -

-5 -476

-30 -300

V V

-30 -300

-

-

-20 -685

V V

-20 -685

10 20 10

10 -

N N N

10 -

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

-

Parkeren Dekking parkeerfonds Totaal programma 5

-410

-44 44 -934

V N V

-44 44 -934

-

V= voordeel, N= nadeel, I = incidenteel, S = structureel

Openbare ruimte Machinale straatreiniging (€ 16.000 nadelig) Door areaaluitbreiding, hogere stortkosten, hogere kosten materialen onderhoud en doorbelasting van een brandstoftoelage door de aannemer wordt deze post naar verwachting met € 16.000 overschreden. De begroting 2023 is hierop aangepast. Baten buitenreclame (€ 20.000 nadeel) Door gemaakte afspraken omtrent corona zullen er naar verwachting in 2022 minder inkomsten geboekt worden. De reclamebranch heeft het nog moeilijk, daarom is in de zomer besloten nog één kwartaal een betalingsregeling te treffen. Watertechnische kunstwerken (€ 20.000 nadelig) Er waren onvoorziene kosten voor het vervangen van de lampen voor de fontein op de Markt en tevens hogere onderhoudskosten. Walstroom (€ 15.000 nadelig) Met de aanvraag van het krediet van € 150.000 voor de aanleg van de walstroom is geen rekening gehouden met de eisen van Enexis voor de aanleg van stroom bij de steigers. Voor de veiligheid moesten aanvullende kosten € 5.000 worden gemaakt voor de aansluiting die niet meer konden worden gedekt uit het krediet en dus zijn verantwoord in de exploitatie. Daarnaast heeft de stijgende energieprijzen een negatief effect op het gebruik van de walstroom. De geraamde inkomsten worden daardoor niet gehaald € 10.000. Havens Gezien de gewijzigde begroting conform de 1e concernrapportage 2022 zijn er geen opmerkingen.

Reconstructies en inboet groen (€ 20.000 nadelig) De prijzen voor eerstejaars onderhoud groen zijn de afgelopen twee jaren gestegen door externe factoren. De externe aannemer was genoodzaakt om deze prijsstijgingen door te berekenen aan de gemeente. Echter volgens onze aanbestedingsregels konden we het contract niet openbreken en waren we genoodzaakt om het eerstejaars onderhoud aan groen opnieuw in de markt te brengen voor één jaar. Dit heeft geleid tot een prijsstijging van € 20.000 die niet kan worden opgevangen binnen het product. De begroting 2023 is hierop aangepast. Onderhoud wegen (€ 135.000 nadelig, dekking PBS) Net zoals de voorgaande jaren wordt gedurende het jaar 2022 personeel ingehuurd, deels ter invulling (tijdelijk) van vacatureruimte en deels als extra capaciteit om de vertraging in projecten te beperken. De kosten worden geschat op € 135.000 en worden gedekt uit het PBS. De waterschapslasten zijn structureel € 40.000 hoger dan begroot. De begroting 2023 is hierop aangepast. De extra kosten worden binnen het budget klein onderhoud wegen opgevangen door minder opdrachten in de markt te zetten en dus lagere kosten. Mid Zuid (diverse budgetten, p.m.) Vanwege onder andere personeelsproblemen worstelt MidZuid met het uitvoeren van het bestek. Hierdoor verwachten we op diverse posten onderschrijdingen. Het totaalbedrag is nog niet bekend.

In september vinden besprekingen plaats over het welke achterstanden ingelopen kunnen worden en welke compenserende werkzaamheden er eventueel verricht kunnen worden. Daarna is een betere prognose mogelijk. De betreffende budgetten zijn onder meer onderhoud openbaar groen, onderhoud speelvoorzieningen, onkruidbestrijding en machinale straatreiniging.

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

23

Wonen Startersleningen (€ -) Doordat de structurele wijzingen in zowel de kosten van het uitvoeringsorgaan stimuleringsfonds Volkshuisvesting (SVn), als de ontvangen rente zijn opgenomen, is er geen afwijking van de gewijzigde begroting te verwachten. Volkshuisvesting (€ 30.000 voordelig) In de begroting is een bedrag opgenomen voor de bijdrage aan de (hernieuwde Samenwerking Stedelijke Regio Breda-Tilburg (SRBT). De samenwerking beoogt een integrale aanpak van de regio op het gebied van wonen/leefbaarheid, economie, mobiliteit en groen/water. Omdat het bestuur van de SRBT nog geen besluit heeft genomen over de kosten en de regionale versleuteling hiervan in de inschatting dat van dit budget dit jaar € 30.000 niet benut wordt. Opvang statushouders (€ -) De kosten die de opvang van statushouders met name op de locatie Lievenshove met zich meebrengen, worden voor een deel veroorzaakt door aanpassingen van de panden op deze locatie. Deze incidentele kosten worden gedekt uit de extra subsidie die eenmalig is toegekend (€ 136.000). Daarnaast is voor het geschikt gemaakte pand op bovengenoemde locatie een instantie ingehuurd voor leegstandsbeheer, en zij verzorgen in opdracht van de gemeente de verhuur en onderhoud van de panden. Dit betekent dat we voor een periode van 3 jaar dat er zowel kosten van beheer en onderhoud zijn als ontvangsten van huren.

Omdat dit pas een beperkte periode loopt en er nog veel mutaties zijn, is nu een begrotingswijziging opgenomen voor een periode van 3 jaar waarin zowel de huurontvangsten als de kosten voor € 85.000 zijn opgenomen. Naar het zich laat aanzien zal dit totaal binnen de begroting passen. Beheer gronden en gebouwen, beheer Arendshof 2 (€ 300.000 voordelig) Nu de kosten en baten voor Arendshof 2 in de begroting zitten, lijkt het erop dat er in 2022 minder kosten worden gemaakt voor circa € 200.000, met name omdat er minder huurders zitten en er met het oog op de toekomst ook zeer kritisch naar onderhoud gekeken wordt. Wel is het zo dat de aanname van vertrek van huurders anders is ingeschat dat nu werkelijk is, waardoor we langer huurinkomsten ontvangen. Dit leidt ook tot een voordeel van circa € 100.000. Beheer gronden en gebouwen, project snippergroen (€ 20.000 voordelig) Daarnaast loopt het project snippergroen loopt nog steeds door. Zowel de kosten als de opbrengsten van het project zijn niet in de begroting opgenomen en zullen op basis van de resultaten tot nu toe ook in 2022 tot een positief resultaat leiden van circa € 20.000. Het project voor de particuliere gronden is grotendeels afgerond en zal in 2022 helemaal worden afgerond, het project wordt echter verlengd om ook bij de bedrijfspercelen het snippergroen goed te regelen.

Beheer gronden en gebouwen overig (€ 685.000 voordelig) Er zijn diverse projecten waar vooruitlopend op de verkoop kosten zijn gemaakt. Deze kostten zijn op dit moment circa € 15.000 hoger dan begroot. Omdat de planning is dat dit jaar ook minimaal een perceel grond wordt geleverd is te voorzien dat er een niet in de begroting opgenomen inkomst van € 700.000 wordt gerealiseerd. Verkeer en mobiliteit Verkeersborden en straatmeubilair (€ 10.000 nadelig) Door hogere grondstofprijzen van onder andere metaal zullen de kosten van de aan te schaffen materialen hoger zijn, naar verwachting € 10.000 meer dan begroot. Deze verhoging is meegenomen in de begroting 2023. Beleid verkeer en maatregelen (neutraal) Vanwege de ambities op het gebied van ruimtelijke ontwikkelingen worden verkeersonderzoeken uitgevoerd waar geen rekening mee is gehouden in de begroting. Voor de ontwikkeling van het industrieterrein Vijf Eikenweg en woningbouwplannen Oosterheide moeten verkeers- en parkeeronderzoeken worden uitgevoerd die niet passen binnen het huidige budget. Voorgesteld wordt om i.h.k.v. de begrotingsrechtmatigheid dit budget in 2022 te verhogen met € 20.000 vanuit extra ontvangen accres (zie actualisaties, bijlage 2). In het verleden is gebleken dat het beschikbaar budget voor realisatie in de uitvoering niet toereikend is geweest; deze verhoging is meegenomen in de begroting 2023. 24

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

Uitvoering verkeersmaatregelen (neutraal) Door de ontwikkeling van het elektrisch rijden en het stimuleren vanuit de gemeente moeten investeringen worden gedaan in laadvoorzieningen. De lasten van het straatwerk en de bebording rondom de laadpalen worden door gemeente gedragen. Daar is in de begroting geen rekening mee gehouden en kunnen niet worden opgevangen binnen het huidige budget. Dit leidt tot een overschrijding van € 10.000. Voorgesteld wordt om i.h.k.v. de begrotingsrechtmatigheid dit budget in 2022 te verhogen met € 10.000 vanuit extra ontvangen accres (zie actualisaties, bijlage 2). Parkeren (€ 44.000 voordelig) De geïmplementeerde ombuigingsmaatregel waarbij het beheer van de fietsenstallingen vanaf januari 2021 grotendeels op afstand (via cameratoezicht) gaat plaatsvinden, leidt tot een voordeel van € 100.000. Hiermee wordt bespaard op de externe inhuur voor bewaking. Het uitvoeren van de ombuigingsmaatregel "het verminderen van het aantal betaalautomaten op straat" is verwerkt in de begroting 2022. Hier zijn geen afwijkingen te verwachten. In het kader van parkeercontrole maken de boa’s gebruik van portofoons waardoor de boa’s en politie rechtstreeks met elkaar kunnen communiceren. Deze portofoons worden gehuurd en deze huurkosten komen jaarlijks terug. (€ 16.000 nadelig).

De portofoons worden gebruikt tijdens alle werkzaamheden en dus niet alleen voor parkeercontroles. De begroting 2023 is hierop aangepast. Na de lock-down in de Corona-periode lijken de opbrengsten uit straatparkeren weer te stijgen naar het niveau voor deze periode. Het herstel van de opbrengsten uit de parkeergarage Basiliek lijkt minder snel te gaan. Ook de opbrengsten uit naheffingen blijven achter vanwege het gastheerschap. Er wordt een nadeel verwacht van € 40.000. Het budget voor het technisch parkeerbeheer wordt volledig ingezet voor: het inrichten van het parkeerrechtensysteem dat een uitwerking is van de ombuigingsmaatregelen, lasten geldgaring met terugwerkende kracht vanaf 2018, het installeren van 4G modems in de parkeerautomaten en de lasten voor het voorbereiden én uitvoeren van een Europese aanbestedingsprocedure voor het beheer van de parkeergarages Arendshof en Basiliek en de begeleiding van de overdracht van het beheer van beide parkeergarages. Het resultaat van parkeren wordt eind 2022 verrekend met het Parkeerfonds. GEVOLGEN OEKRAÏNE Vanuit het team Stadsbeheer zijn veel medewerkers van het team ingezet voor de opvang van Oekraïners.

De werkzaamheden hebben voornamelijk bestaan uit het opzetten en operationeel houden van een inzamelpunt, het verhuizen van goederen naar de opvanglocaties, het ondersteunen bij het inrichten van de opvanglocaties Amphia en gemeentehuis en het ontmantelen en verhuizen van het inzamelpunt naar Stichting De Vinder. Alle werkzaamheden zijn bijna volledig afgeschaald.

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

25

Programma 6: Veiligheid Omschrijving

Veiligheid Totaal saldo van lasten en baten

Saldo primitieve begroting 2022 4.629 4.629

Begrotingswijzigingen 2022

Saldo begroting 2022

68 68

4.697 4.697

Korte toelichting begrotingswijzigingen Bij de vaststelling door de raad van de belastingverordeningen 2022 is besloten de inkomsten uit de precariobelasting te verlagen met € 40.000. Vanuit de algemene uitkering is € 23.000 overgeheveld voor de versterking van de gemeentelijke antidiscriminatievoorziening (1e concernrapportage 2022). Ter compensatie van het capaciteitsverlies als gevolg van deelname aan de vitaliteitsregeling van medewerkers is voor de herbezetting het budget verhoogd met € 5.000 (1e concernrapportage 2022). Financiële afwijkingen 2022 Bedragen x € 1.000

Omschrijving Veiligheid Verlenen vergunningen/controle naleving Veiligheidsregio Integrale veiligheid Totaal programma 6

- = voordeel

1e corap 2022

2e corap 2022

V/N

I

-64 -121 -185

140 -121 -40 -21

N V V V

140 -212 -40 -21

S

-

V= voordeel, N= nadeel, I = incidenteel, S = structureel

Veiligheid Verlenen vergunningen/controle naleving (€ 140.000 nadelig) In de eerste concernrapportage was de verwachting dat er € 104.000 incidenteel meer opbrengsten zouden worden gerealiseerd vanwege 2 grote projecten. Na de eerste concernrapportage is er een schikking geweest omtrent een tweetal grote projecten uit 2019: Satrijnpark en Thorbeckestraat/Loevensteinlaan. Hiervan zijn de openstaande facturen van destijds gecrediteerd. Dit gaat om een bedrag van € 204.000 nadelig. De oorzaak van de schikking is dat de verordening van de precario in de tussenliggende periode is aangepast van het maximale bedrag per project in plaats van per kalenderjaar. Naast de beschikking verwachten we een nadeel van € 40.000 ten opzichte van de begroting 2022, vanwege de weinig aanvragen van het gebruikmaken van de gemeentegrond. De verwachting is dat in totaal de baten uit de precario € 140.000 lager zijn. Vanwege de extra maatregelen inzake de controle op toegangsbewijzen in het eerste kwartaal van 2022 zijn er extra kosten gemaakt die niet zijn begroot. Vanuit het rijk wordt er een tegemoetkoming hiervoor ontvangen. In de eerste concernrapportage was de verwachting dat het budgettair neutraal is. Uiteindelijk is er een overschrijding van € 14.277. Deze overschrijding wordt gedekt uit de algemene corona middelen. Dit is opgenomen bij programma 8 bij de post Coronamaatregelen.

Veiligheidsregio (€ 121.000 voordelig) De jaarrekening van de Veiligheidsregio 2021 geeft na resultaatbestemming een resterend saldo over 2021aan van in totaal € 2.514.113. Het bestuur heeft ingestemd met een terug storting naar de gemeenten. Voor Oosterhout komt dit neer op een bedrag van € 121.000 conform het afgesproken kostenverdeelmodel. Integrale veiligheid (€ 40.000 voordelig) Mogelijk blijft er een bedrag van € 40.000 over voor dit jaar. Dit komt onder andere door de oorlog in Oekraïne en de opvang van gevluchte Oekraïners. Vanuit veiligheid is er veel tijd geïnvesteerd in de coördinatie van de opvang waardoor nieuwe projecten zijn blijven liggen of niet zijn opgepakt. Dit jaar zullen convenanten herschreven en geactualiseerd worden van dit budget. Het resterende deel zal in 2023 gebruikt worden om de projecten die zijn blijven liggen opnieuw op te pakken. 26

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

GEVOLGEN OEKRAÏNE Geen opmerkingen.

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

27

Programma 7: Meer voor elkaar Omschrijving

Dienstverlening Regionale samenwerking Relatie burger en bestuur Totaal saldo van lasten en baten

Saldo primitieve begroting 2022 1.879 454 2.149 4.482

Begrotingswijzigingen 2022

Saldo begroting 2022

25 3 28

1.904 454 2.152 4.510

Korte toelichting begrotingswijzigingen Dienstverlening: Ter compensatie van het capaciteitsverlies als gevolg van deelname aan de vitaliteitsregeling van medewerkers is voor de herbezetting het budget verhoogd met € 25.000 (1e concernrapportage 2022). Relatie burger en bestuur Door de overheveling van de stelpost looncompensatie naar het PBS is het budget van de Griffie verhoogd met € 3.000 (1e concernrapportage 2022).

Financiële afwijkingen 2022 Bedragen x € 1.000

Omschrijving

1e corap 2022

Dienstverlening Huwelijken Documenten Verkiezingen Beheer GEO-basisbestanden Dekking resultaatbestemming 2021 Kabels en leidingen GEO Stadhuis Regionale samenwerking Relatie burger en bestuur College Gemeenteraad Griffie Wijkgericht werken Totaal programma 7

- = voordeel

2e corap 2022

V/N

I

S

p.m. p.m. 30 -30 -20

-79 -47 30 -30 -20

V V N V V

-79 -47 30 -30 -20

-.

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

p.m. 46

p.m. 46 12

N N N

p.m. 46 12

-

26+ p.m.

-88+ p.m.

V

-88 + p.m.

-

V= voordeel, N= nadeel, I = incidenteel, S = structureel

Dienstverlening Huwelijken (€-) Tijdens de corona periode zijn trouwerijen geannuleerd, (opnieuw) uitgesteld of nog niet gepland. Door de versoepelingen begin 2022 werd in de eerste concernrapportage een inhaalslag verwacht omtrent deze trouwerijen. In de tweede concernrapportage hebben we geconstateerd dat er inderdaad sprake is van een flinke stijging, maar dat de verwachte afwijking geringer is dan € 10.000 wat verklaard dient te worden op productniveau. 28

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

Leges documenten (€ 76.000 voordelig) Vanwege de versoepelingen van corona worden er meer reisdocumenten aangevraagd. Deze aanvragen werden eerder uitgesteld. We verwachten meer inkomsten van € 50.000 op paspoorten en € 40.000 op identiteitskaarten. Daarnaast kunnen rijbewijzen sinds juni 2022 digitaal worden verlengd via de RDW. Hiervoor ontvangen we vanuit het rijk een kleiner bedrag per rijbewijs. In totaal verwachten we 1548 rijbewijzen die digitaal worden aangevraagd in 2022. De verwachte financiële impact hiervan bedraagt € 14.000 nadelig. Verkiezingen (€ 47.000 voordelig) In maart 2022 zijn er gemeenteraadsverkiezingen gehouden. In de begroting 2022 is er rekening gehouden met coronamaatregelen, net zoals in 2021. Echter waren hiervoor de restant materialen nog aanwezig vanuit de vorige verkiezing (tweede kamer verkiezing) en zijn er geen extra coronamaatregelen opgelegd vanuit het rijk. Daarnaast is er inzet geweest van eigen personeel, waardoor de lasten van inzet tellers minder zijn. In totaal wordt er een voordelig resultaat verwacht van € 47.000. Beheer GEO-basisbestanden (€ 30.000 nadelig, € 30.000 voordelig resultaatbestemming 2021) Aan het eind van het jaar 2021 zijn bijna alle gebouwen in Oosterhout getaxeerd op gebruiksoppervlakte. De verwachting is dat deze wijziging van waardering in 2022 leidt tot stijging in het aantal bezwaren.

Na afwachting van de eerste bezwarenronde worden in 2022 de taxatie op alle gebouwen op gebruiksoppervlakte afgerond. Hier moet een beroep worden gedaan op externe expertise ad € 30.000. Dat wordt gedekt uit de resultaatbestemming 2021. Kabels en leidingen GEO (€ 20.000 voordelig) Vorig jaar is de trend ingezet dat door de aanleg van glasvezel, de versnelling van de woningbouw en de energietransitie veel extra werk op het gebied van kabels en leidingen moet worden verzet. Zo blijkt een flinke toename zijn van het aantal aanvragen vergunningen en meldingen. Om dit in goede banen te leiden is toezicht nodig en wordt actiever de activiteiten van onze stakeholders op elkaar afgestemd. Vorig jaar heeft het college besloten om gedurende dit traject een toezichthouder Kabels & Leidingen in te huren. De kosten voor inhuur € 130.000 worden gedekt uit de extra inkomsten € 130.000 die de gemeente ontvangt ten gevolge van de versnelde aanleg van glasvezel. Naast deze incidentele baten en lasten leidt de groei van het aantal vergunningaanvragen en meldingen voor het aanleggen van kabels en leidingen vooralsnog tot een incidentele stijging in de baten van € 20.000.

Stadhuis Geen opmerkingen. Regionale samenwerking Geen opmerkingen. Relatie burger en bestuur College (€ p.m.) Er zal in 2022 een bedrag worden gestort in de voorziening wachtgeldregeling vanwege één of meerdere wethouders die na het installeren van het nieuwe college zullen aftreden. Deze kosten zijn nog niet meegenomen in de voorziening wachtgeldregeling. De salariskosten voor het college zijn naar verwachting € 64.000 hoger dan begroot vanwege de uitbreiding van het aantal wethouders in het nieuwe college. De begroting 2023 is hierop aangepast. Daarnaast zijn er extra kosten voor loonbaanbegeleiding van een voormalige wethouder, opleidingskosten voor nieuwe wethouder, procesbegeleiding en voor de vormgeving van het bestuursakkoord (€ 15.000). Voorgesteld wordt om i.h.k.v. de begrotingsrechtmatigheid dit budget in 2022 te verhogen met € 79.000 vanuit extra ontvangen accres (zie actualisaties, bijlage 2). Gemeenteraad (€ 61.000 nadelig) De salariskosten voor raadsleden zullen naar verwachting € 30.000 hoger zijn dan begroot. Op basis van de circulaire van 1 december 2021 van het Ministerie van Binnenlandse Zaken zijn de (onkosten)vergoeding en de bezoldiging van politieke ambtsdragers aangepast. De begroting 2023 is hierop aangepast. 2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

29

De accountantskosten zijn in 2022 naar verwachting € 16.000 hoger vanwege de controle op extra Sisa regelingen en vanwege de indexatie van het basiscontract. De begroting 2023 is hierop aangepast. Er zijn extra kosten geweest die samenhangen met het verkiezingsjaar. Het betreft huur van de Bussel voor bijeenkomsten, risicoanalyse integriteit voor kandidaat wethouders en extra trainingen voor nieuwe raadsleden (€ 15.000). Griffie (€ 12.000 nadelig) Er zijn incidentele kosten voor de vervanging van de computerservers in de raadzaal. Vanwege regelmatige storingen kan hier niet meer mee gewacht worden. Wijkgericht werken Een onderdeel van het wijkgericht werken is het stimuleren en faciliteren van buurtinitiatieven in de buitenruimte. Dit kan variëren van een strook groen dat de bewoners zelf gaan inzaaien en bijhouden, tot het realiseren van een JOP (jongeren ontmoetingsplek) of het maken van een Social Sofa. In 2022 zijn veel inwoners gestart met hun idee en hiermee in de buurt op zoek gegaan naar hulp en draagkracht. In het najaar 2022 wordt een flink aantal van deze initiatieven uitgevoerd, zoals een ontmoetingsplek op de Asselijnhof en een hondenspeelveld in Dommelbergen Noord. En ook de meeste “Oosterhout Bloeit” projecten worden in het najaar uitgevoerd (plantseizoen). Er is dit jaar ook een JOP in het Slotbossetorenpark en een kwiekroute in Dorst gerealiseerd.

In zuid zijn enkele speelplekken verfraaid met “extra’s” door inbreng van inwoners. Ook zijn er diverse geveltuintjes in het centrum gerealiseerd. Echter de “oogst” was dit jaar minder dan gewenst. Dit heeft meerdere redenen. Door het vertrek van drie collega’s, waren er simpelweg te weinig ‘handjes’ om op alle initiatieven in te gaan of erop door te pakken. Een aantal grote initiatieven (die veel tijd kosten) zijn hierdoor blijven liggen. Vanaf 1 september 2022 zijn we weer op volle sterkte en verwachten we nog slagen te kunnen maken. Bovendien merken we ook dat levertijden en tekorten bij leveranciers ons soms parten speelt. Tenslotte vergt het proces om samen meer voor elkaar te krijgen veel tijd. Wat niet erg is, want juist dat proces maakt dat mensen elkaar ontmoeten en met elkaar praten. GEVOLGEN OEKRAINE Door het opvangen van Oekraïners zijn er extra werkzaamheden ontstaan met betrekking tot de beoordeling van brondocumenten, het afnemen van verklaringen onder ede met daaropvolgend de eerste inschrijving in de Basis Registratie Personen. De verwachting is dat er 375 uur hieraan wordt besteed in 2022. Het gevolg hiervan kan zijn dat (overige) zaken een langere doorlooptijd kennen.

30

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

Programma 8: Financieel solide Omschrijving

Algemene baten en lasten Beleggingen Belastingen en heffingen Algemene uitkering Onvoorzien Totaal saldo van lasten en baten

Saldo primitieve begroting 2022 15 -638 -23.650 -96.426 100 -120.599

Begrotingswijzigingen 2022

Saldo begroting 2022

-265 -480 -8.369 -61 -9.175

-250 -638 -24.130 -104.795 39 -129.774

Korte toelichting begrotingswijzigingen Algemene baten en lasten Bij de 1e concernrapportage 2022 is besloten om de stelpost looncompensatie over te hevelen naar het PBS -€ 265.000 (gemeentelijke organisatie). Belastingen en heffingen De inkomsten uit de afvalstoffenheffing zijn verhoogd verhoging raming ter dekking van de extra lasten van de formatie-uitbreiding met 2,6 fte en de lasten van 2 elektrische straatreinigingsvoertuigen conform raadsbesluit voor de uitvoering van het nieuwe handhavingsbeleid omtrent verkeerd aangeboden huishoudelijk- en bedrijfsafval € – 175.000 (1e concernrapportage 2022). De inkomsten voor de OZB zijn verhoogd met € 305.000 ter dekking van de extra kosten in 2022 voor de Belastingsamenwerking West-Brabant (1e Begrotingswijziging 2022 BWB). Algemene uitkering: Vanuit de algemene uitkering (decembercirculaire) zijn middels de 1e concernrapportage 2022 budgetten overgeheveld naar diverse programma’s. Het betreft de salariskosten zorgdomein (€ 258.000 programma 1), toezicht en handhaving gastouderschap (€ 18.000 programma 1), rijksvaccinatieprogramma’s HPV mannen en meningokokken (€ 20.000 programma 1) en de versterking van de anti-discriminatievoorziening (€ 23.000 programma 6). Middels de 2e begrotingswijziging 2022 is de AU met in totaal € 8.050.000 opgehoogd.

Dit bestaat uit € 5,5 miljoen aan accressen, € 2,2 miljoen aan ontvangen middelen voor de energietoeslag en € 354.000 aan middelen voor de uitvoering van het klimaatakkoord (allen afkomstig uit de meicirculaire 2022). Onvoorzien Vanuit de post Onvoorzien is door het college € 61.000 toegekend voor de upgrade van de toegangscontrole van het stadhuis (Gemeentelijke organisatie). Financiële afwijkingen 2022 Bedragen x € 1.000

Omschrijving

1e corap 2022

Algemene baten en lasten Stelpost looncompensatie Algemene inkomsten en uitgaven Coronamaatregelen Beleggingen Rente Belastingen en heffingen Belastingsamenwerking West-Brabant Onroerendezaakbelasting (OZB) Hondenbelasting Toeristenbelasting Rioolheffing Egalisatievoorziening riolering Afvalstoffenheffing

- = voordeel

2e corap 2022

V/N

I

S

-

-60 -

V -

-60 -

-

-

-406

V

-406

-

130 -

-620 -15 -109 109 107

V V V N N

-620 -15 -109 109 107

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

-

31

Egalisatievoorziening reiniging Algemene uitkering Algemene uitkering Onvoorzien Onvoorzien Totaal programma 8

-

-107

V

-107

-

-2.519

-2.002

V

-2.002

-

-2.399

-3.103

V

-3.103

-

Algemene baten en lasten Stelpost looncompensatie (€-) In de begroting 2022 is rekening gehouden met de effecten van het CAO-akkoord middels de stelpost looncompensatie voor een bedrag van afgerond € 265.000. Bij de 1e concernrapportage 2022 is besloten om deze middelen te verdelen over de teams door middel van een begrotingswijziging. Algemene inkomsten en uitgaven (€ 60.000 voordelig) Het voordeel bestaat met name uit het vrijvallen van diverse balansposten en het vrijvallen aan een aantal restant subsidies. Coronamaatregelen (neutraal) In de begroting 2022 is € 500.000 binnen het Coronaherstelfonds beschikbaar. Begin september is hierop bijna € 210.000 uitgegeven. Dat zit in de volgende posten: Post Besluit Bedrag Inzet personele kosten cfm vorig jaar € 3.358 Zorroo ZN.324064 € 12.243 Jongerenpreventieteam ZN.338966 € 49.210 VR-brillen ZN.338863 € 25.000 POH Jeugd ZN.341045 € 18.480 Aanvulling Controle Coronatoegangsbewijs ZN.353762 € 14.277 Recreatiepark de Eekhoorn ZN.356764 € 50.000 Hybride onderwijs ZN.349543 € 67.500 Op deze post resteert in 2022 ruim € 292.000. In de raadsvergadering van september is besloten om het restant van de beschikbare Coronamiddelen van 2022 en 2023 samen te voegen en om te labelen naar een ‘crisisfonds’, welke ook inzetbaar is om de gevolgen van de (energie)crisis op te vangen. Hiervoor is totaal € 923.000 beschikbaar.

Beleggingen Rente Op de rente wordt een voordeel van € 406.000 verwacht. Dit voordeel bestaat uit een voordeel op de bespaarde rente van € 478.000 en een nadeel op de rente toevoeging aan de reserve investeringsprojecten van € 72.000. De prognose van de bespaarde rente is gemaakt vanuit de stand van het eigen vermogen per 1 januari 2022 op basis van de vastgestelde jaarrekening 2021. In de begroting 2022 werd verwacht dat het eigen vermogen per 1 januari 2021 ca. € 146,4 miljoen zou bedragen, dit blijkt echter bij de jaarrekening 2021 ca. € 159,5 miljoen te zijn. De levert een voordeel op van € 91.000. Daarnaast wordt in de begroting een bedrag gereserveerd om het eigen vermogen besteedbaar te houden, dit levert een voordeel op van € 315.000. De reserve investeringsprojecten, hierin worden bedragen gestort om toekomstige kapitaallasten te kunnen dekken, is in werkelijkheid hoger dan bij de begroting, hierdoor moet meer rente bijgeschreven worden. Dit resulteert in een nadeel van € 72.000. Belastingen en heffingen Belastingsamenwerking West-Brabant (€ -) De totale extra kosten van BWB bedragen in 2022 € 305.000, bestaande uit de naheffing over 2021 (€ 125.500), de afronding van het project Waarderen op gebruikersoppervlak (€ 4.000) en de extra bijdrage over 2022 op basis van de 1e Bestuursrapportage van de BWB (€174.600). De raad heeft besloten om 32

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

deze extra kosten te dekken uit de hoger te verwachten OZB-inkomsten (1e begrotingswijziging 2022 BWB). Het budget is middels een begrotingswijziging opgehoogd. Hierdoor is op dit moment geen nadeel meer te verwachten in 2022. Onroerende Zaakbelasting (€ 620.000 voordelig incidenteel) Bij de onroerendzaakbelasting treedt er in 2022 naar verwachting een voordeel op van totaal € 620.000. Dit voordeel zit voor ongeveer € 200.000 bij de woningen. Bij de niet-woningen zien we ook een voordeel van ongeveer € 420.000. Dit voordeel wordt veroorzaakt door een positievere waardeontwikkeling van woningen en niet-woningen in Oosterhout, dan waar ten tijde van het berekenen van de tarieven voor 2022 rekening mee was gehouden. Omdat de tarieven jaarlijks opnieuw worden berekend obv de meest recente waardeontwikkeling, is dit voordeel incidenteel. Hondenbelasting (€ 15.000 voordelig incidenteel) De verwachting is dat de inkomsten uit hondenbelasting € 15.000 hoger uitkomen, op zo’n € 200.000. Dit heeft te maken met het feit dat er in Oosterhout meer honden zijn dan waar in de begroting rekening mee wordt gehouden. Toeristenbelasting (neutraal) Het opleggen van de naheffingsaanslagen 2021 heeft € 70.000 meer opgebracht dan eind 2021 verwacht (€ 190.000 i.p.v. € 120.000). Hiermee komt de totale opbrengst toeristenbelasting over 2021 op ruim € 390.000.

Ten tijde van het opstellen van de 2e corap is over 2022 € 365.000 van de begrote € 400.000 opgelegd. Naar verwachting (gebaseerd op de opbrengst over 2021) zal de opbrengst van € 400.000 over 2022 worden gehaald. Hogere en lagere opbrengsten uit toeristenbelasting worden verrekend met de reserve toeristisch fonds, waardoor dit per saldo geen effect heeft op de exploitatie. Rioolheffing (€ 109.000 voordelig, gesloten systeem) Bij de Belastingsamenwerking West-Brabant is het aantal aansluitingen opgevraagd. Voor de woningen ligt het aantal iets hoger dan de verwachting bij de begroting, bij de niet-woningen is dit iets lager. De afgelopen jaren blijkt het waterverbruik dat in rekening wordt gebracht bij niet-woningen boven de 500 kubieke meter aanzienlijk hoger, vandaar is de verwachting naar boven bijgesteld. Op dit moment wordt voor de rioolheffing een voordeel verwacht van € 109.000. Afvalstoffenheffing (€ 107.000 nadelig, gesloten systeem) Het aantal aansluitingen, op basis van de opgave van de Belastingsamenwerking West-Brabant, ligt hoger dan verwacht bij de begroting. Verder zijn de variabele onderdelen ingeschat op basis van de historische data en het verloop van de eerste acht maanden van 2022. Per saldo wordt op dit moment een nadeel verwacht van € 107.000 op de afvalstoffenheffing.

Algemene uitkering Algemene uitkering (€ 2.002.000 netto voordelig) De algemene uitkering in de primaire begroting 2022 is berekend op basis van de meicirculaire 2021. In de 1e concernrapportage is de algemene uitkering berekend op basis van de decembercirculaire 2021 dat heeft geleid tot een netto voordeel van € 2.519.000. Voor de 2e concernrapportage zijn de cijfers van de meicirculaire 2022 doorgerekend en heeft geleid tot een raadsbesluit om de extra ontvangen accressen voor € 5,5 miljoen te storten in de vrije reserve en in de begroting € 2,2 miljoen op te nemen als eenmalige energietoeslag lage inkomens en € 354.000 voorde uitvoering van het klimaatakkoord. Ook de septembercirculaire is doorgerekend en daaruit blijkt na het opstellen van begrotingswijzigingen voor de een netto voordeel van € 2.002.000. Voorgestelde begrotings wijziging

Bedragen x € 1.000 Begroting o.b.v. meicirculaire 2021 Accresontwikkelingen (incl. hoeveelheidsverschillen en opschalingskorting)

96.426

319

2.229

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

Netto effect 2022 96.107 2.229 33

(Taak)mutaties decembercirculaire 2021 Corona steunpakket Decembercirculaire 2021, gemeld in de corap1 2022 Accresontwikkelingen (2e begrotingswijziging) Accresontwikkelingen (incl. hoeveelheidsverschillen) Plafond BCF, onderschrijding in jaar 2021 Overige ontwikkelingen uitkeringsfactor Hoeveelheidsverschillen Energietoeslag Jeugdhulp: subsidieregeling continuïteitsregeling cruciale jeugdzorg Toezicht en handhaving voor EPBD III Prenataal huisbezoek Gezond in de stad (DU) Suppletie-uitkering Bommenregeling Inburgering (IU) Einde lening inburgeringsplicht Uitvoeringskosten klimaatakkoord Extra capaciteit BOA’s WOZ-waarden mutaties Handhaving quarantaine (covid-19) Participatie (IU) Voogdij/18+ (IU) Voorschot verhoging energietoelage in septembercirculaire 22 Totaal mutaties 2022 (t/m meicirculaire 2022) Voorschot BCF-plafond 2022 Accresontwikkelingen (incl. hoeveelheidsverschillen) Energietoeslag verrekening voorschot meicirculaire 2022 Asiel (inburgering) Overige taakmutaties Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU) Invoeringskosten Omgevingswet Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) Leerlingenvervoer Oekraïne Participatie (IU) Waterscouting Verkeersonderzoeken College Stagiaires Totaal mutaties 2022 (t/m septembercirculaire 2022)

311 298 99.264 0 3.077 355 46 4 2.211

319 2.000 3.000 300

2.200

311 298 98.945 -2.000 77 55 46 4 11

-27

-27

5 -7 15 10 18 10 354 39 -286 1 47 65

5 -7 18 10 -286 1 47 65

15 10

354 39

1.667

1.591

76

106.868 950 646 -76 64 -18 95 437 72 32 32

9.828

95 437 72 32 32 9 30 79 35

97.040 950 646 -76 -18 -9 -30 -79 -35

109.102

10.713

98.389

64

De ontwikkelingen genoemd in de decembercirculaire 2021 zijn aan uw college en raad gemeld met de eerste concernrapportage 2022. In de meicirculaire 2022 is het coalitieakkoord Rutte IV uitgewerkt en dat leidt tot een hoog accres ten opzichte van voorgaande jaren. Deze hoge accressen worden mede veroorzaakt door de effecten van de Voorjaarsnota van het Rijk. Daar zitten hogere rijksuitgaven in als gevolg van defensie, opvang vluchtelingen, inflatie en koppeling OAW.

34

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

In de meicirculaire 2022 is een vijftal taakmutaties opgenomen, namelijk: € 2,2 mln energietoeslag € 354.000 uitvoeringskosten klimaatakkoord € 15.000 Gezond in de stad € 10.000 Bommenregeling € 39.000 Extra capaciteit BOA’s Energietoeslag Op 15 maart 2022 is het wetsvoorstel eenmalige energietoeslag lage inkomens ingediend bij de Tweede Kamer. Met het wetsvoorstel krijgen gemeenten de bevoegdheid om dit jaar via bijzondere bijstand een eenmalige tegemoetkoming voor de gestegen energieprijzen toe te kennen aan huishoudens met een laag inkomen. Voor de uitvoering en uitgifte van de eenmalige aanvullende tegemoetkoming – voor huishoudens met een laag inkomen - heeft het kabinet in maart 2022 een eenmalig budget van € 679 miljoen beschikbaar gesteld. In de voorjaarsbesluitvorming is een aanvullend bedrag van € 175 miljoen beschikbaar gesteld, waardoor het totaal beschikbare bedrag uitkomt op € 854 miljoen. Deze middelen worden via de algemene uitkering aan gemeenten verstrekt, waarvan het aandeel voor de gemeente Oosterhout € 2,2 mln is. Na publicatie van de meicirculaire is een verhoging van de energietoelage aangekondigd. Het aandeel van de gemeente Oosterhout was geraamd op € 1,7 mln. Met de septembercirculaire is dit aandeel naar beneden bijgesteld met € 76.000.

Uitvoeringskosten klimaatakkoord Vanaf 2023 tot en met 2030 krijgen gemeenten meer uitvoeringsmiddelen voor klimaat- en energiebeleid. Om de uitvoering van het bestaande klimaatbeleid in 2022 te kunnen voortzetten, ontvangen gemeenten in 2022 een overbruggingsbudget van € 40 miljoen. Dat is onvoldoende om de reeds in 2022 gewenste versnelling teweeg te brengen. Daarom wordt van de toekomstige uitvoeringsmiddelen € 74,331 miljoen naar 2022 verschoven. Deze € 74,331 miljoen wordt aan de gemeenten uitgekeerd door ophoging van de decentralisatie-uitkering. Van de initiële € 40 miljoen gaat € 38,260 miljoen naar het gemeentefonds en € 1,740 miljoen naar het BCF. Dat betekent dat via het gemeentefonds in 2022 een totaalbedrag van € 112,591 miljoen beschikbaar wordt gesteld. Het aandeel van de gemeente Oosterhout is € 354.000,-. Over de resterende middelen die in het Coalitieakkoord zijn gereserveerd voor de uitvoeringskosten van medeoverheden voor het klimaatakkoord en aanvullend klimaatbeleid vinden nog gesprekken plaats tussen onder andere VNG, IPO en het Rijk.

De voorgestelde begrotingswijzigingen naar aanleiding van de taakmutaties uit de september circulaire 2022 waar ook uitgaven tegenover staan: € 64.000 Asiel (inburgering) € 95.000 Maatschappelijke begeleiding statushouders € 437.000 Invoeringskosten Omgevingswet € 72.000 Wet kwaliteitsborging bouw (Wkb) € 32.000 Leerlingenvervoer Oekraïne € 32.000 Participatie Daarnaast is op een aantal producten in de begroting 2022 budgetoverschrijding zichtbaar, welke als onrechtmatig bestempeld zouden kunnen worden in de jaarrekening. Daarom wordt gevraagd om een deel van het extra ontvangen accres (€ 153.000) in te zetten voor: - Extra kosten schip waterscouting (€ 9.000), zie programma 1. - Extra kosten verkeersonderzoeken (€ 30.000), zie programma 5. - Extra kosten college – 5e wethouder en bijkomende kosten (€ 79.000), zie programma 7. - Extra stagiaires (€ 35.000), zie programma 9. Onvoorzien Vanuit de post onvoorzien is € 61.000 toegekend voor de upgrade van de toegangscontrole van het stadhuis. De verwachting is dat het restant zal worden benut in 2022. GEVOLGEN OEKRAÏNE Niet van toepassing

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

35

Programma 9: Gemeentelijke organisatie Omschrijving

Gemeentelijke organisatie Totaal saldo van lasten en baten

Saldo primitieve begroting 2022 21.174 21.174

Begrotingswijzigingen 2022

Saldo begroting 2022

946 946

22.120 22.120

Korte toelichting begrotingswijzigingen Door de overheveling van de stelpost looncompensatie naar het PBS is het budget van de gemeentelijke organisatie verhoogd met € 260.000 (1e corap). Middels de 1e corap is tevens het budget verhoogd met € 55.000 voor garantietoelagen van het sociaal wijkteam. Dit was per abuis met het opstellen van de begroting 2022 niet meegenomen. Vanuit de post onvoorzien is € 61.000 toegekend voor de upgrade van de toegangscontrole van het stadhuis. Middels de 2e begrotingswijziging 2022 is budget toegevoegd voor Merkpositionering (€ 15.000) en voor de nieuwe telefoonregeling (€ 250.000) ten laste van de vrije reserve. Het budget voor de bijdrage aan de Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB) is verhoogd met € 305.000 (1e Begrotingswijziging 2022 BWB). Deze extra kosten worden gedekt uit de hogere OZB-inkomsten (Financieel solide).

Financiële afwijkingen 2022 Bedragen x € 1.000

Omschrijving

1e corap 2022

Gemeentelijke organisatie Tractie Voorlichtingsblad Rechtsbescherming/ adviescommissie bezwaarschriften Stagiaires Personeelsconsultancy Onderhoud gebouw stadhuis Accommodatiebeheer Brandweerkazernes Energiebudgetten Automatisering Financiële uitvoering en ondersteuning Dividend Aansprakelijkheidsverzekering Totaal programma 9

- = voordeel

2e corap 2022

V/N

I

S

229 40 -

168 58 15

N N N

168 40 15

18 -

20 -50 400 -40 599

-16 30 -15 620 -60 -40 10 770

N V N V N V V N N

-16 -53 -15 496 -60 -40 10 545

35 83 124 260

V= voordeel, N= nadeel, I = incidenteel, S = structureel

Gemeentelijke organisatie Onderhoud tractie (€ 168.000 nadelig) Door de stijgende brandstofprijzen zullen we naar verwachting € 125.000 meer uitgeven aan brandstofkosten in 2022 dan begroot. In de 1e concernrapportage was een stijging van € 186.000 gemeld. De brandstofprijzen zijn in de tussentijd iets gedaald, dit blijft uiteraard een onzekere factor. Tevens wordt het onderhoudscontract voor tractie met 6,7% geïndexeerd waardoor de kosten naar verwachting € 43.000 hoger zijn dan begroot. In totaal wordt er een nadeel op de tractie verwacht van € 168.000. Het budget voor de tractie is verhoogd in de begroting 2023. 36

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

In de raadsvergadering van 21 december 2021 is akkoord gegaan met het beschikbaar stellen van budget voor 2 fte afvalcoaches, twee elektrische straatreinigingsvoertuigen en 0,6 fte projectleider Schoon voor de uitvoering van het handhavingsbeleid omtrent verkeerd aangeboden huishoudelijk- en bedrijfsafval. Deze extra kosten worden gedekt uit de afvalstoffenheffing. De begroting 2022 was hierop nog niet aangepast. Middels een begrotingswijziging is een budget van € 27.000 toegevoegd aan het budget tractie en dit budget is doorberekend aan het product afvalinzameling. De tractiekosten worden doorberekend aan de producten waarvoor de tractiemiddelen worden ingezet. Voorlichtingsblad (€ 58.000 nadelig, waarvan € 18.000 nadelig structureel) Door een prijsverhoging vanuit de leverancier zullen de kosten voor publicaties in het voorlichtingsblad naar verwachting € 58.000 hoger zijn dan begroot. Dit wordt veroorzaakt door het aanpassen van de prijzen naar een marktconform tarief. Er wordt hiervoor nog een collegenota ingediend in het 4e kwartaal. In de begroting 2023 is het budget verhoogd met € 40.000. Rechtsbescherming/adviescommissie bezwaarschriften (€ 15.000 nadelig) Er zijn in 2022 meer bezwaarschriften ingediend en daardoor meer commissievergaderingen geweest. De prognose is een overschrijding van de presentiegelden met € 15.000.

Stagiaires (neutraal) Ook in 2022 wordt meer geïnvesteerd in contacten met scholen. Als gemeente willen we onze maatschappelijke verantwoordelijkheid nemen en ons extra inspannen om stageplaatsen te bieden. Met de inzet van stagiaires geven we een inkijkje in het werken bij een gemeente. Dit draagt tevens positief bij aan onze positie op de arbeidsmarkt. Het resulteert in meer stageverzoeken voor komend jaar waardoor het budget naar verwachting wordt overschreden met € 35.000. Studenten weten de gemeente Oosterhout goed te vinden, ook via Young professionals of voormalig stagiaires. Voorgesteld wordt om i.h.k.v. de begrotingsrechtmatigheid dit budget in 2022 te verhogen met € 35.000 vanuit extra ontvangen accres (zie actualisaties, bijlage 2). Personeelsconsultancy (€ 16.000 voordelig)) In 2022 is er een budget van € 50.000 beschikbaar gesteld voor inzet ten behoeve van vitaliteit door middel van externe middelen en een leefstijlcoach Moove. Naar verwachting blijft hier ca. € 6.000 van over in 2022 doordat een aantal onderdelen in 2022 in de opstartfase waren. Daarnaast een voordeel van € 10.000 door niet inzetten van gelden voor extern advies met betrekking tot onder andere functiewaarderingen. Onderhoud gebouw stadhuis (€ - ) In de eerste concernrapportage is een voordeel gemeld op het onderhoudsbudget van € 50.000.

Het college heeft in mei besloten om gedeelte van blok D van het gemeentehuis gereed te maken voor de opvang van vluchtelingen. Deze lasten worden voor € 75.000 gedekt uit het onderhoudsbudget. Door de aanhoudende stijgende energieprijzen wordt een overschrijding verwacht van € 60.000. De extra kosten worden opgevangen door lagere onderhoudskosten omdat er onderhoud plaatsvindt bij klachten en schade. De huidige verwachting is dat de kosten voor de bouwkundige aanpassingen in blok E van het gemeentehuis oplopen naar € 200.000. Ondanks het ontbreken van de bevestiging vanuit het Rijk is de verwachting dat deze kosten worden gecompenseerd. Per saldo heeft dit geen effect op de exploitatie. Accommodatiebeheer (€ 30.000 nadelig, waarvan € 83.000 nadelig structureel) Het gebruik van het pand Ridderstraat 34 is gewijzigd voor onderwijs en hiermee is de huur van het pand als kantoorruimte voor de Stichting Delta onderwijs beëindigd. Dit betekent een structureel nadeel van € 83.000 in de baten. Dit kan deels worden opgevangen in 2022 door een voordeel in de onderhoudslasten van € 53.000. Dat is het geschatte financieel effect van de tekorten in de bouw en de inzet voor de opvang van de vluchtelingenstroom vanuit Oekraïne. Daarnaast zijn verbouwingslasten gemaakt voor het geschikt maken van Lievenshove voor vluchtelingen.

Deze lasten ad € 55.000 worden gedekt uit bijdragen van andere deelnemers aan dit project. Brandweerkazernes (€ 15.000 voordelig) In de Brandweerkazernes worden door de brandweer zelf onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd. Voorbeelden hiervan zijn het vervangen van de LED verlichting in het pand aan de Vaartweg en het bekostigen van het toegangscontrolesysteem. Energiebudgetten (€ -) 2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

37

Ondanks de gunstige energiecontracten die onder de marktprijzen liggen, stijgen ook de energielasten voor de gemeentelijke accommodaties. Een doorrekening met de geraamde jaarverbruiken en de gestegen energieprijzen leidt tot overschrijdingen van de exploitatiebudgetten die worden gemeld in programma 3 onder beheer sporthallen en gymzalen en beheer zwembad. De gestegen energieprijzen van het theater de Bussel worden doorberekend. Voor de gemeentewerf en het gemeentehuis wordt de hogere energielast ad € ad € 70.000 grotendeels opgevangen door de met terugwerkende kracht ontvangen terug levering energie van de zonnepanelen op de gemeentewerf in de periode 2019-2022 van € 32.000. Het restant wordt opgevangen door het onderhoudsbudget. Ook de extra energielasten voor de overige gemeentelijke accommodaties worden opgevangen in het onderhoudsbudget. Automatisering (€ 620.000 nadelig, waarvan € 124.000 structureel) Het budget Aandeel gemeente Oosterhout in Equalit sluit naar verwachting af met een tekort van ruim € 500.000. Dit wordt voor een groot deel veroorzaakt door het gestegen aantal accounts en de omzetting van het gebruik van thin clients naar laptops (€ 200.000). Daarnaast nog een stuk prijsindexatie (€ 135.000) en gestegen kosten in netwerk en overige dienstverlening (€ 100.000).

Tot slot heeft de implementatie van een aantal grote nieuwe systemen (zoals antwoordportaal, power BI, data fundament) voor meer incidentele kosten dan verwacht gezorgd (€ 65.000). In de begroting 2023 is het budget verhoogd (€ 396.000) Voor het budget systeembeheer is bij de 1e corap aangegeven dat er vorig jaar veel nieuwe systemen zijn geïmplementeerd. De bijbehorende licentiekosten zullen vanaf dit jaar uit het budget systeembeheer betaald worden. Daarnaast zijn er prijsverhogingen geweest bij contractverlengingen mede veroorzaakt door de doorberekening van hogere energie-, arbeids- grondstof- en materiaalkosten. Dit leidt tot een overschrijding van € 120.000. In de begroting 2023 is het budget met € 100.000 verhoogd. Financiële uitvoering en ondersteuning (€ 60.000 voordelig) Zoals ook aangegeven is in de jaarrekening 2021 wordt er in 2022 ook een voordeel verwacht op de kosten voor de uitvoering van de financiële uitvoering en ondersteuning van € 60.000 in 2022. In de begroting 2023 is het budget verlaagd met € 40.000. Dividend (€ 40.000 voordelig) De dividendinkomsten vanuit de BNG zijn verhoogd, hetgeen gebaseerd is op het ontvangen dividend van voor de corona periode. De begroting 2023 is hierop aangepast. Aansprakelijkheidsverzekering (€ 10.000 nadelig) In 2021 is de verzekering opnieuw aanbesteed waardoor de premie € 5.000 hoger is dan in de begroting was opgenomen.

De begroting 2023 is hierop aangepast. Verder is de verwachting dat het budget voor aansprakelijkheidsstellingen met € 5.000 wordt overschreden.

GEVOLGEN OEKRAÏNE Niet van toepassing.

Reserves en VPB Omschrijving

Reserves VPB Totaal saldo

Saldo primitieve begroting 2022 -94 2 -92

Begrotingswijzigingen 2022

Saldo begroting 2022

5.032 5.032

4.938 2 4.940

Korte toelichting begrotingswijzigingen Om het capaciteitsverlies als gevolg van deelname aan de vitaliteitsregeling door medewerkers te compenseren is akkoord gegaan met de herbezetting van een aantal functies ten laste van de reserve vitaliteitsregeling voor een totaalbedrag van afgerond € 169.000 (1e concernrapportage 2022). De vrije reserve is, middels de 2e begrotingswijziging 2022, verhoogd met € 5,5 miljoen vanwege de hogere inkomsten vanuit de Algemene uitkering. En zijn bij deze wijziging gelden onttrokken uit de vrije reserve voor merkpositionering (€ 15.000), de nieuwe telefoonregeling (€ 250.000) en voor het MEK (€ 35.000). 38

2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

4. Personele kosten Uitgangspunten ▪ De raming van de personele kosten van de ambtelijke organisatie in de begroting 2022 is gebaseerd op het PBS (Personeelskosten Budgettering Systeem). Volgens het PBS krijgt elke team een budget op basis van de vastgestelde formatie op basis van bezetting per 1-1-2022, waarbij het budget wordt berekenend aan de hand van het maximum van de vastgestelde functie (schaal) minus één periodiek. ▪ Het totale personeelsbudget (salarissen, tijdelijke krachten, afdelingskosten en inkomsten) moet als één geheel worden gezien. Sturing vindt plaats op het totaal, in relatie tot de resultaten die gerealiseerd moeten worden. ▪ Voor inhuur van personeel gelden de volgende uitgangspunten: o In principe wordt de inhuur van personeel van derden meegenomen in het PBS, tenzij expliciet specifieke budgetten beschikbaar gesteld zijn voor inhuur. Hierdoor kunnen er geen ongedekte overschrijdingen op de categorie personeel van derden meer plaatsvinden. Alle overschrijdingen (niet gedekte) inhuur worden ten laste van PBS gebracht om transparantie te verhogen. o Bij de discussie of er vast personeel of tijdelijk personeel aangetrokken moet worden, is het van belang dat er een afweging plaatsvindt op basis van de mate van specialistische kennis, structureel werk/ piekbelasting, toekomstige ontwikkelingen (gaan we mogelijk op termijn uitbesteden/of vervalt de taak?).

De keuze voor inhuur dan wel vast personeel moet transparant gebeuren. Wanneer inhuur ten laste van projecten wordt gebracht moet daarmee bij het aanvragen van projectbudgetten expliciet rekening worden gehouden en melding van worden gemaakt. Actuele begroting 2022 en prognose In de programmabegroting 2022 zijn de totale personele kosten opgenomen. In deze paragraaf wordt de prognose van de personele kosten van de ambtelijke organisatie aangegeven (PBS). De afwijkingen van de overige personele kosten, indien van toepassing, zijn toegelicht bij de programma’s. Bedragen x € 1.000

Post

Begroting incl. wijziging 34.262 387 606 286 35.541 -361

Prognose 1e corap

Prognose 2e corap

32.774 Lonen en salarissen 1.842 Tijdelijk personeel 738 Algemene afdelingskosten 281 Specifieke afdelingskosten 35.635 Subtotaal uitgaven -810 Inkomsten -750 Doorberekening aan investeringen -750 34.075 Totaal personele kosten 34.430 Dit overzicht is exclusief de lonen en salarissen betreffende Equalit.

31.948 2.863 893 315 36.019 -1.011 -750

Verschil begroting2e corap -2.314 2.476 287 29 478 -650 -

34.258

-172

- = voordeel

V/N

V N N N N V V

Korte toelichting prognose personele kosten Op basis van de huidige inzichten verwachten we een voordeel van € 172.000 op de personele kosten van de ambtelijke organisatie. Het te verwachten voordeel op de lonen en salarissen is enerzijds het gevolg van openstaande vacatureruimte en lagere inschaling dan max-1 (€ 2.562.000 voordelig) en anderzijds door hogere overige personele kosten (€ 248.000 nadelig). Per eind augustus bedraagt de vacatureruimte 31,3 fte. In de prognose van de lonen en salarissen is al wel rekening gehouden met invulling van de vacatureruimte gedurende het jaar, voor zover die bekend is. De overige personele kosten betreffen garantie- en 2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)

39

functioneringstoelagen, matigheidstoelagen.

piketvergoedingen,

onkostenvergoedingen,

overwerk

en

onregel-

De openstaande vacatureruimte heeft tot gevolg dat de kosten voor inhuur van tijdelijk personeel hoger zijn begroot en tevens door extra inhuur voor projecten. Ook is inhuur benodigd voor invulling van langdurige zieken en zwangerschapsverlof. In het bovenstaande overzicht zijn de kosten van de inhuur van de tijdelijke krachten opgenomen waarvan de dekking binnen het PBS-budget plaats vindt. Voor de BTW is het echter noodzakelijk de kosten in de exploitatie te verantwoorden daar waar het kan. Indien we dit niet doen is de betaalde BTW niet terug te vorderen. De hogere algemene afdelingskosten zijn hoofdzakelijk het gevolg van hogere kosten voor opleidingen, de uitkeringen aan de voormalige gemeentesecretaris en adviezen van derden. Lagere kosten zijn te verwachten voor reis-en verblijfkosten en kosten voor werving en selectie. Bij de specifieke afdelingskosten is de overschrijding voornamelijk het gevolg van hogere kosten voor management en gemeentebrede activiteiten en diverse onderzoeken. Het te verwachten voordeel bij de inkomsten bestaat voornamelijk uit hogere inkomsten uit detacheringsvergoedingen, ontvangen uitkeringen van medewerkers, bijdragen van derden en dekking van de kosten uit de exploitatie of projecten.

5. Kapitaallasten Conform de nota investerings- en afschrijvingsbeleid wordt gestart met het afschrijven op activa in het jaar nadat deze zijn gereedgekomen. Dit houdt in dat bij de begroting een inschatting wordt gemaakt van het jaar dat de investeringen gereed zullen zijn en de kapitaallasten in het jaar daarna worden verwerkt. De werkelijk is echter weerbarstiger. Binnen de uitvoering van investeringen kunnen knelpunten en verstoringen ervoor zorgen dat ze uiteindelijk later gereed zijn dan aanvankelijk verwacht. Hierdoor treedt in het eerste jaar, het jaar volgend op het verwachte jaar van gereedkomen, direct een voordeel op. De kapitaallasten worden namelijk pas een jaar later gerealiseerd. Op de kapitaallasten wordt een voordelig resultaat verwacht van € 1.421.000. In de onderstaande tabel is hiervan een totaaloverzicht opgenomen. Post