Boekwerk 2e corap 2022
Tekst van het document
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
Oosterhout,oktober 2022
B
Colofon 2e concernrapportage 2022 Gemeente Oosterhout Samenstelling Gemeente Oosterhout Postbus 10150 4900 GB Oosterhout Inlichtingen Tel: (0162) 489911 E-mail: stadhuis@oosterhout.nl Internet: www.oosterhout.nl
Inhoudsopgave 1. Inleiding ________________________________________________________3 2. Samenvattend beeld 2022 en bijsturing ______________________________4 2.1 Verwachte financiële resultaten 2022 _________________________________________4 2.2 Actueel begrotingssaldo 2022 _______________________________________________6 2.3 Voorstel begrotingswijzigingen ______________________________________________7
3. Rapportage per programma _______________________________________8 Programma 1: Zorg en Welzijn __________________________________________________8 Programma 2: Arbeidsmarkt, economie en onderwijs ______________________________14 Programma 3: Sport en Cultuur ________________________________________________16 Programma 4: Duurzaamheid en klimaat_________________________________________19 Programma 5: Wonen en mobiliteit _____________________________________________22 Programma 6: Veiligheid ______________________________________________________26 Programma 7: Meer voor elkaar ________________________________________________28 Programma 8: Financieel solide ________________________________________________31 Programma 9: Gemeentelijke organisatie ________________________________________36 Reserves en VPB ____________________________________________________________38
4. Personele kosten _______________________________________________39 5. Kapitaallasten __________________________________________________40 6. Investeringskredieten____________________________________________41 Bijlage 1 Administratieve begrotingswijzigingen _______________________45 Bijlage 2 Actualisaties begroting ____________________________________46 Bijlage 3 Investeringen_____________________________________________48
1. Inleiding Tussentijds wordt de voortgang op de programmabegroting via een tweetal concernrapportages gerapporteerd aan de raad. Deze rapportages zijn vooral financieel van aard. De begroting 2022 is rondom het zomerreces van 2021 opgemaakt. Belangrijke ontwikkelingen (vanuit rijk, provincie, wettelijke en onvoorziene ontwikkelingen) die na deze datum bekend geworden zijn, dienen alsnog tegen de lopende begroting gehouden te worden. Ook in 2022 hebben we de eerste maanden nog te maken gehad met de gevolgen van de coronacrisis. Op een aantal beleidsterreinen hebben we hier financieel in de begroting 2022 reeds rekening gehouden. De gevolgen zijn in deze rapportage geschetst. Verder vraagt de opvang van de vluchtelingen uit Oekraïne veel inspanning van de gemeentelijke organisatie. Inmiddels zijn deze werkzaamheden bijna volledig afgeschaald. Het doel was om alle werkzaamheden uit te voeren, maar de snelheid in uitvoering van de projecten ligt lager en sommige projecten zijn op de lange termijn geschoven. Het betekent ook dat veel medewerkers op dit moment de extra uren die gemaakt zijn compenseren. Dit laatste betekent dus dat er ook nu nog een aantal zaken vertraging oplopen. In deze rapportage zijn bij de programma’s aangegeven wat de gevolgen zijn. Conclusies rapportage Het financiële beeld uit deze rapportage is € 2.453.000 voordelig ten opzichte van de begroting.
De begroting 2022 sluit met een voordelig saldo van € 634.000. Hierdoor is de verwachting dat we 2022 afsluiten met een voordelig resultaat van € 3.087.000. Begrotingswijzigingen Middels deze rapportage wordt voorgesteld om akkoord te gaan met een tweetal begrotingswijzingen. De eerste wijziging betreft het administratief overhevelen van budgetten die beleidsproduct of programma overstijgend zijn. Deze wijzigingen zijn per saldo neutraal (bijlage 1). De tweede wijziging betreft de actualisatie van de begroting voor de bijstellingen binnen de algemene uitkering, de wijziging van het beheer van de dorpshuizen, en in het kader van de begrotingsrechtmatigheid het dekken van extra lasten uit extra inkomsten en/of extra ontvangen accres (bijlage 2). Investeringen Van de € 21,9 miljoen beschikbare investeringsruimte binnen de uitvoeringsplanning 2022 is per 5 september € 10,8 miljoen gevoteerd. Van het restant van € 11,1 miljoen is de verwachting dat € 9 miljoen nog aangevraagd wordt tot aan het einde van het jaar, waardoor er € 2,1 miljoen niet wordt aangevraagd. Dit wordt met name veroorzaakt door het doorschuiven van het krediet voor het stadhuis naar 2023. Bij de gevoteerde kredieten wordt momenteel op deze projecten een nadelig resultaat verwacht tot einde van de projecten ten opzichte van de beschikbare budgetten van afgerond € 260.000.
Oosterhout, oktober 2022 BURGEMEESTER EN WETHOUDERS VAN OOSTERHOUT
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
3
2. Samenvattend beeld 2022 en bijsturing 2.1 Verwachte financiële resultaten 2022 Er wordt op het moment van het opstellen van deze concernrapportage een voordelig resultaat verwacht van in totaal € 2.453.000 voor 2022 ten opzichte van de bijgestelde begroting 2022. De bijgestelde begroting 2022 kent een voordelig saldo van € 634.000 waardoor momenteel de verwachting is dat 2022 afgesloten gaat worden met een voordelig saldo van € 3.087.000. De grootste voordelen (> € 100.000) betreffen: ▪ Beschermd wonen € 703.000; ▪ Re-integratie € 200.000; ▪ Schuldhulpverlening € 150.000; ▪ Zwembad De Warande € 197.000; ▪ Leefomgevingsbeleid € 200.000; ▪ Beheer gronden en gebouwen Arendshof 2 € 300.000; ▪ Beheer gronden en gebouwen overig € 685.000; ▪ Veiligheidsregio € 121.000 ▪ Rente € 406.000; ▪ Onroerendezaakbelasting (OZB) € 620.000; ▪ Algemene uitkering € 2.155.000; ▪ Personele kosten ambtelijke organisatie € 172.000; ▪ Kapitaallasten € 1.421.000 Hiermee wordt een voordeel verklaard van € 7.330.000. De grootste nadelen (> € 100.000) betreffen: ▪ Jeugdzorg € 1.815.000; ▪ Hulp bij huishouden € 500.000; ▪ Pilots en nieuwe initiatieven WMO € 150.000; ▪ Sociale uitkeringen € 1.300.000; ▪ MidZuid € 145.000; ▪ Horeca zwembad € 135.000; ▪ Verlenen vergunningen/ controle naleving € 140.000 ▪ Tractie € 168.000; ▪ Automatisering € 620.000. Hiermee wordt een nadeel verklaard van € 4.973.000.
Overige kleinere voordelen en nadelen (< € 100.000) bedragen € 96.000 voordelig. Verder vestigen we de aandacht op een aantal bijzondere posten welke per saldo neutraal zijn of binnen de zogenaamde “gesloten systemen” vallen: - Binnen afvalinzameling wordt een voordeel verwacht van € 438.000. Dit wordt met name veroorzaakt door hogere inkomsten uit papierinzameling (€ 279.000), hogere vergoedingen voor kunststof (€ 102.000) en doordat het optimaliseren van de milieustraat en het verplaatsen van PGG (puin-, grond- en groenafval) naar de uitbreiding van de loswal gerelateerd zijn aan het project Ontwikkeling Zwaaikom waarvan de verwachting is dat dit niet eerder dan in 2023 zal gaan plaatsvinden (€ 130.000). Daarnaast worden er minder uitkomsten uit de afvalstoffenheffing verwacht (€ 107.000 nadelig). - Binnen riolering wordt een voordeel verwacht van € 97.000 vanwege hogere inkomsten uit de rioolheffing (€ 109.000) en een kleine overschrijding op het onderhoud en beheer van de riolering (€ 12.000 nadelig). - Bij parkeren wordt een voordeel verwacht van € 44.000. Dit wordt met name veroorzaakt door de lagere kosten voor externe inhuur voor de bewaking van de fietsenstallingen als gevolg van het beheer grotendeels op afstand (€ 100.000 voordelig) en lagere te verwachten parkeeropbrengsten (€ 40.000 nadelig).
- Binnen het toerismefonds worden op dit moment een voordeel verwacht van € 20.000 voor citymarketing omdat de interne besluitvorming over de uitvoering nog moet worden afgerond. Binnen de exploitatie zijn de volgende te verwachten afwijkingen zichtbaar: 4
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
Exploitatie
Prognose 1e corap
Bedragen x € 1.000 - = voordeel Prognose V/ 2e corap N
I
S
1.392+ p.m. 2.853 N 2.862 -9 Zorg en Welzijn 15 N 15 Arbeidsmarkt en economie 453 + p.m. -92 V -92 Sport en Cultuur -260 V -260 Duurzaamheid en klimaat -410 -934 V -934 Wonen en mobiliteit -185 -21 V -21 Veiligheid 26 + p.m. -88 + p.m. N -88 Meer voor elkaar -2.399 -3.103 V -3.103 Financieel Solide 599 770 N 545 260 Gemeentelijke organisatie -79 -172 V -172 Personele kosten -1.421 V -1.421 Kapitaallasten -603 + p.m. -2.453 + p.m. V -2.684 231 Totaal exploitatie -243 -634 V -634 Begrotingssaldo 2022 -846 + p.m. -3.087 + p.m. V -3.318 231 Totaal resultaat exploitatie (excl. reserves) *V= voordeel, N = nadeel, I = Incidenteel, S= Structureel De afwijkingen die Structureel (S) zijn aangegeven in deze rapportages betreffen afwijkingen die nog niet opgenomen zijn in de meerjarenbegroting 2023- 2025. Afwijkingen ten opzichte van de 1e concernrapportage 2022 De 1e concernrapportage 2022 was een voordelig resultaat verwacht van € 846.000. De 2e concernrapportage komt uit op € 3.087.000, zijnde € 2.241.000 voordeliger. Hieronder worden de grootste verschillen ten opzichte van de 1e concernrapportage weergegeven: • Jeugdzorg € 1.415.000 nadeliger: Bij het opstellen van de 1e concernrapportage waren de cijfers over het 1e kwartaal nog niet bekend.
Op basis van de gegevens van het eerste half jaar van 2022 en de prognose voor de rest van jaar is er een forse stijging bij de ambulante zorg en een forse stijging bij alle vormen van verblijf te zien en tevens zijnde tarieven voor 2022 geïndexeerd. • Hulp bij huishouden € 500.000 nadeliger: De kosten worden overschreden door de cao-loonstijging die met terugwerkende kracht vanaf maart 2022 is doorgevoerd. Bij de 1e concernrapportages was dit nog niet bekend. • Beschermd wonen € 500.000 voordeliger: Het voordeel is hoger doordat er een positief resultaat wordt verwacht op het regionaal uitvoeringsbudget, hetgeen bij de 1e concernrapportage nog niet bekend was. • Sporthallen en gymzalen € 259.000 voordeliger: De prognose van de inkomsten is positief bijgesteld door de ontvangen tegemoetkoming vanuit het Rijk en door de toename van contracten. Verder heeft de gemeente een aanbesteding gehouden waardoor de energiekosten minder overschrijden dan waarmee in de 1e concernrapportage rekening was gehouden. • Zwembad de Warande € 396.000 voordeliger: Op basis van een ingediende aanvraag in augustus is de verwachting dat vanuit het Rijk een tegemoetkoming wordt ontvangen van € 462.000 inzake het exploitatietekort in november /december 2021 van het zwembad. Verder zijn de inhuurkosten gestegen met € 80.000, met name door de stijging van het minimum uurtarief.
• Leefomgevingsbeleid € 200.000 voordeliger: Vanuit het Rijk zijn middels de meicirculaire middelen ontvangen voor de uitvoeringskosten Klimaatakkoord. Het personeel dat hiervoor gewerfd is, kan vanaf 1 oktober starten waardoor de kosten lager zijn dan het ontvangen bedrag. • Beheer gronden en gebouwen overig € 685.000 voordeliger: In de 2e concernrapportage is een inkomst van € 700.000 opgenomen vanwege een levering van een perceel grond die niet in de begroting was opgenomen en die bij de 1e concernrapportage nog niet bekend was. 2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
5
• •
•
•
•
Rente € 406.000 voordeliger: Het voordeel op de bespaarde rente en het nadeel op de rentetoevoeging aan de reserve investeringsprojecten waren bij de 1e concernrapportage nog niet bekend. Onroerendezaakbelasting € 620.000 voordeliger: Bij het opstellen van de 1e concernrapportage waren de gegevens vanuit de Belastingsamenwerking West-Brabant nog niet bekend. Op basis van de nu bekende gegevens wordt een voordeel verwacht van € 620.000. Algemene uitkering € 517.000 nadeliger: Het voordeel bij de 1e concernrapportage was gebaseerd op de decembercirculaire 2021. Middels de 2e begrotingswijziging zijn, op basis van de meicirculaire 2022, de inkomsten van de algemene uitkering verhoogd met € 8.050.000. Een deel van dit voordeel is ingezet voor de kosten van de energietoeslag (€ 2,2 miljoen) en voor het klimaatakkoord (€ 350.000.) Het resterende deel is gestort in de vrije reserve (€ 5,5 miljoen). De 2e concernrapportage is gebaseerd op de septembercirculaire 2022 ten opzichte van de gewijzigde begroting. Automatisering € 220.000 nadeliger: Het aandeel van de gemeente Oosterhout in Equalit valt € 100.000 hoger uit vanwege hogere prijsindexering en de implementatie van een aantal nieuwe grote systemen.
Door licentiekosten van nieuwe systemen en de prijsverhogingen bij contractverlengingen zijn de kosten van systeembeheer € 120.000 hoger, hetgeen bij de 1e concernrapportage nog niet cijfermatig in beeld was. Kapitaallasten € 1.421.000 voordeliger: De kapitaallasten zijn berekend op basis van de realisatie van de lopende investeringen en de dekking uit de reserve investeringsprojecten. Met name de vertraging in de realisatie leidt tot een voordeel.
Voor een toelichting op de posten welke dit verschil veroorzaken wordt verwezen naar de rapportage per programma (hoofdstuk 3), de personele kosten (hoofdstuk 4) en de kapitaallasten (hoofdstuk 5). In hoofdstuk 6 wordt de stand van zaken weergegeven van de investeringsplanning en de gevoteerde investeringen.
2.2 Actueel begrotingssaldo 2022 De primitieve programmabegroting 2022 sloot in het boekwerk Programmabegroting 2022 met een voordelig saldo van € 282.000. Door de gemeenteraad zijn bij de begrotingsbehandeling 2 amendementen aangenomen ten laste van het resultaat. Dit betreft € 14.200 voor het maaibeleid en € 25.000 voor klimaatadaptatie. Hierdoor kwam de primitieve begroting 2022 uit op € 243.000 voordelig. Bij de vaststelling van de belastingverordeningen 2022 is besloten om de raming van de inkomsten uit de precariobelasting te verlagen met € 40.000. Bij de vaststelling van de 1e concernrapportage 2022 zijn begrotingswijzigingen doorgevoerd voor een totaalbedrag van € 431.000 voordelig. Hierdoor komt het resultaat van de begroting na wijziging uit op € 634.000 voordelig.
Exploitatie
- = voordeel
Begrotingswijzigingen 2022
Nieuw Saldo 2022
Primitieve begroting 2022
Zorg en Welzijn Arbeidsmarkt en economie Sport en Cultuur Duurzaamheid en klimaat Wonen en mobiliteit Veiligheid Meer voor elkaar Financieel Solide Gemeentelijke organisatie 6
Bedragen x € 1.000
53.022 4.843 7.999 10.108 14.191 4.629 4.482 -120.599 21.174
2.515 560 -365 68 28 -9.175 946
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
55.537 4.843 7.999 10.668 13.826 4.697 4.510 -129.774 22.120
Resultaat voor bestemming Mutaties voor bestemming Vennootschapsbelasting Totaal resultaat
-151 -93 2 -243
-5.423 5.032 -391
-5.574 4.938 2 -634
In bovenstaand overzicht zijn de volgende begrotingswijzigingen, waarvan de besluitvorming in de raad van september heeft plaatsgevonden, reeds meegenomen: - 2e begrotingswijziging 2022: De inkomsten van de algemene uitkering zijn verhoogd met € 8.050.000. Een deel van dit voordeel is ingezet voor de kosten van de energietoeslag (€ 2,2 miljoen) en voor het klimaatakkoord (€ 350.000.) Het restende deel is gestort in de vrije reserve (€ 5,5 miljoen). Naast deze storting zijn er middelen uit de vrije reserve beschikbaar gesteld voor merkpositionering (€ 15.000), de nieuwe telefoonregeling (€ 250.000), voor het MEK (€ 35.000) en voor de het extra benodigde krediet van de onderwijshuisvestingskosten voor de Menorah /Ontdekking (€ 460.000); - 1e begrotingswijziging 2022 Belastingsamenwerking West-Brabant (BWB): Het budget van de gemeentelijke bijdrage aan de BWB is verhoogd met € 305.000 ten laste van de extra te verwachten OZB-inkomsten.
2.3 Voorstel begrotingswijzigingen Voorgesteld wordt om op basis van deze concernrapportage twee begrotingswijzigingen te maken. Administratieve correcties Deze wijziging betreft het administratief overhevelen van budgetten die beleidsproduct of programma overstijgend zijn. Per saldo is deze begrotingswijziging budgettair neutraal (zie bijlage 1). Actualisaties begroting De tweede wijziging betreft de actualisatie van de begroting voor de bijstellingen binnen de algemene uitkering , de wijziging van het beheer van de dorpshuizen, en in het kader van de begrotingsrechtmatigheid het dekken van extra lasten uit extra inkomsten en extra ontvangen accres (zie bijlage 2).
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
7
3. Rapportage per programma Programma 1: Zorg en Welzijn Omschrijving
Jeugd Wet maatschappelijke ondersteuning Sociaal beleid Volksgezondheid Beheerskosten sociaal domein Totaal saldo van lasten en baten
Saldo primitieve begroting 2022 16.709 20.871 12.873 2.501 68 53.022
Begrotingswijzigingen 2022
Saldo begroting 2022
122 173 2.231 -11 2.515
16.831 21.044 15.104 2.490 68 55.537
Korte toelichting begrotingswijzigingen Jeugd: Vanuit de algemene uitkering is € 122.000 aan budget toegevoegd voor de salariskosten zorgdomein jeugd (1e concernrapportage 2022). WMO: Vanuit de algemene uitkering is € 136.000 aan budget toegevoegd voor de salariskosten zorgdomein WMO (1e concernrapportage 2022). Verder zijn middels de 1e concernrapportage 2022 een aantal administratieve wijzigingen doorgevoerd. Het betreft de overheveling van het budget voorschool naar Volksgezondheid (-€ 84.000) en de budgetten ambulantisering GGZ (€ 53.000) en WvGGG (€ 68.000) vanuit Volksgezondheid. Sociaal beleid: Ter compensatie van het capaciteitsverlies als gevolg van deelname aan de vitaliteitsregeling van medewerkers is voor de herbezetting het budget verhoogd met € 31.000 (1e concernrapportage 2022). Vanuit de algemene uitkering is voor de energietoeslag € 2,2 miljoen toegevoegd (2e begrotingswijziging 2022). Volksgezondheid: Vanuit de algemene uitkering is het budget verhoogd voor toezicht en handhaving gastouderschap (€ 18.000), de rijksvaccinatieprogramma’s HPV van mannen (€ 8.000) en meningokokken (€12.000) (1e concernrapportage 2022). Verder zijn middels de 1e concernrapportage 2022 een aantal administratieve wijzigingen doorgevoerd.
Het betreft de overheveling van het budget voorschool van WMO (€ 84.000) en de budgetten ambulantisering GGZ (€-53.000) en WvGGG (€ -68.000) naar WMO. De budgetten voor de startersleningen die per abuis in de primitieve begroting 2022 bij onderdeel Volkshuisvesting (programma 1) waren opgenomen zijn overgeheveld naar Wonen (€ -12.000) (1e concernrapportage 2022).
Financiële afwijkingen 2022 Bedragen x € 1.000
Omschrijving Jeugd Jeugdzorg Leerlingenvervoer JONG Wet maatschappelijke ondersteuning Onderhoud gebouwen WMO Begeleiding en aanpak recreatieparken Hulp bij het huishouden Pilots en nieuwe initiatieven 8
1e corap 2022
- = voordeel
2e corap 2022
V/N
I
400 -
1.815 50 -
N N N
1.815 50 -
-
-70 70 150
-30 70 500 150
V N N N
-21 70 500 150
-9 … -
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
S
Dorpshuizen Beschermd wonen Vrij toegankelijke dagbesteding Voorschool Sociaal beleid Sociale Uitkeringen Re-Integratie Schuldhulpverlening MidZuid Bijzondere bijstand/ energietoeslag Volksgezondheid Lokaal Preventieakkoord Beheerskosten sociaal domein Totaal programma 1
50 -203 p.m.
50 -703 -60 -84
N V V V
50 -703 -60 -84
-
1.300 -300 -150 145 -
1.300 -200 -150 145 -
N V V N -
1.300 -200 -150 145 -
-
-
-
-
-
-
-
2.853
N
2.862
-9
1.392 + p.m.
V= voordeel, N= nadeel, I = incidenteel, S = structureel
Jeugd Jeugdzorg (€ 1.815.000 nadelig, incidenteel) De werkelijke kosten in het eerste half jaar 2022 liggen fors hoger dan de begroting en de werkelijke kosten in de eerste helft van 2021. Als we naar de prognose voor heel 2022 kijken dan geeft dat eenzelfde beeld. Deze prognose is deels gebaseerd op de toewijzingswaarden en het gemiddelde uitnuttingspercentage enerzijds en deels op de werkelijke kosten t/m eerste helft 2022 anderzijds. Op basis van deze prognoses zien we een overschrijding van de begroting van 12,0% (€ 1.815.000) en een stijging van de kosten met 13,4% (€ 2.010.000) ten opzichte van 2021. Een deel van deze stijging ten opzichte van 2021 kan verklaard worden door de indexatie van de tarieven in 2022 met 3,35% (€ 450.000). We zagen in de laatste 2 kwartalen van 2021 reeds een forse stijging bij met name de ambulante zorg. Deze grotere zorgvraag heeft zich verder voortgezet in de 1ste helft van 2022. We zien hier een stijging van het aantal zorgtrajecten van 3,4% ten opzichte van de eerste helft 2021 en een stijging van maar liefst 24,3% ten opzichte van de eerste helft 2020. In de prognoses is deze lijn dus ook grotendeels doorgetrokken voor de rest van 2022. Dit leidt tot een geprognosticeerde overschrijding van de begroting bij ambulante jeugdzorg van € 950.000.
Ondanks dat er geen directe correlatie te maken is, lijkt deze stijging (deels) verband te houden met COVID-19. We weten dat de coronacrisis met name een grote impact heeft (gehad) op de mentale gezondheid van jongeren. Door de lockdowns is zorg deels uitgesteld geweest wat heeft geleid tot inhaalzorg, wachtlijsten en daardoor ook een verzwaring van problematiek. Onduidelijk is hoe lang de gevolgen van COVID-19 nog effect hebben op jeugdigen en dus de kosten voor Jeugdzorg. Verder zien we ook een forse stijging bij alle vormen van verblijf (incl. pleegzorg, gezinshuizen en JeugdzorgPlus). We zien hier een stijging van het aantal trajecten van 24,2% ten opzichte van de eerste helft 2021. Dit is grotendeels het gevolg van de invoering van het nieuwe woonplaatsbeginsel per 1 januari 2022, die daarmee een stuk negatiever uitpakt voor Oosterhout dan verwacht. Dit leidt tot een geprognosticeerde overschrijding van de begroting bij de verblijfsvormen jeugdzorg met € 850.000. De stijgingen zoals hierboven aangegeven zijn forser dan in de eerst deel van het jaar werd verwacht.
Leerlingenvervoer (€ 50.000 nadelig) De overschrijding van € 50.000 wordt veroorzaakt door een verhoging van de prijzen (de jaarlijkse NEA index), een toename van het aantal leerlingen in het speciaal onderwijs en extra maatregel die zijn genomen naar aanleiding van een toename van gedragsproblematiek bij leerlingen in het vervoer. Zo wordt bij een aantal busjes een begeleider ingezet en wordt voor sommige routes niet de volledige capaciteit van de bus gebruikt. Hiervoor is reeds een actualisatie in de begroting van 2023 doorgevoerd van € 50.000. JONG (neutraal) 2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
9
Het geplande onderhoud van het wachtschip "de Rola" van de waterscouting Zuiderkruis in het jaar 2023 is een jaar naar voren gehaald door het vervallen van het certificaat in april 2022. Voor het geplande onderhoud heeft de waterscouting gespaard, maar door het aantal kostbare herstelpunten van het inspectierapport was dit niet toereikend. Gezien het grote maatschappelijke belang van het wachtschip voor de gemeente Oosterhout heeft het college in mei besloten om de extra lasten van de scheepsbouwer te vergoeden. Voorgesteld wordt om i.h.k.v. de begrotingsrechtmatigheid het budget hiervoor met € 9.000 te verhogen vanuit het extra ontvangen accres (zie actualisaties, bijlage 2), zodat er geen sprake meer is van een overschrijding.
Wet maatschappelijke ondersteuning Onderhoud gebouwen WMO (€ 30.000 voordelig, waarvan € 9.000 structureel) De exploitatiebudgetten voor de huuropbrengsten van de activiteitencentra zijn de afgelopen vier jaren niet meer aangepast met de jaarlijkse indexering. Dit leidt tot een structureel voordeel van € 20.000 ten opzichte van de begroting. In de begroting 2023 zijn de inkomsten verhoogd met € 11.000. De gemeente wordt geconfronteerd met vertraging in de uitvoering van de onderhoudsplanning door de tekorten in de bouw (zowel qua mensen als materialen). Daar is nog de vluchtelingenstroom bijgekomen vanuit Oekraïne die extra inzet vraagt van onze leveranciers. Niet alleen bij onze gemeente maar ook op andere plekken vinden er werkzaamheden plaats om opvanglocaties aan te passen/te verbouwen. Dit zorgt ervoor dat de beperkte capaciteit op de markt (bouw en installatie) nog meer ingezet/uitgesmeerd wordt. Het gevolg hiervan is wachttijden en vertragingen. Voor de accommodaties van de activiteitencentra wordt het financieel voordelig effect geschat op € 50.000 door het niet volledig benutten van de onderhoudsbudgetten. Een deel van dit voordeel worden ingezet voor noodzakelijk onderhoud Floraliapark. Werkzaamheden die op korte termijn uitgevoerd moeten worden is houtrot bij het paviljoen dak en het podium verwachte lasten voor 2022 zijn € 40.000.
Het theehuis heeft ook een grote onderhoud/ schilderrenovatie nodig de kosten hiervoor dienen nog inzichtelijk te worden gemaakt. Begeleiding en aanpak recreatieparken (€ 70.000 nadelig) Vanaf 2018 zijn onze zorg- en welzijnsorganisaties betrokken bij de integrale aanpak recreatieterreinen. Hierbij is in 2022 de focus gericht op camping De Eekhoorn, waarvan het vitaliseringsplan toewerkt naar 100% recreatie. Dit betekent dat permanente bewoners op termijn een passende woonplek elders moeten vinden. Doordat in de praktijk is gebleken dat dit veelal burgers zijn in een kwetsbare positie, is hierbij zorg en ondersteuning nodig vanuit de domeinen sociaal en wonen. Surplus, GGD West-Brabant en MEE Plus leveren daarom extra zorginzet binnen dit project. De bijbehorende kosten betreffen zo’n € 70.000 per jaar en worden in 2022 bekostigd vanuit de bestaande structurele budgetten Wmo. De verwachting is dat een dergelijke inzet op Oosterhoutse recreatieparken langjarig nodig zal zijn. Daarom is de begroting 2023 hierop aangepast. Hulp bij het huishouden (€ 500.000 nadelig) In 2021 is ingezet op de versterking van de kwaliteit van de toegang. Het gesprek met inwoners met een ondersteuningsvraag op het gebied van hulp bij het huishouden wordt benaderd vanuit wat zij zelf nog wel kunnen. Daarnaast is op 1 april 2022 het nieuwe normenkader ingevoerd.
Deze combinatie heeft geleid tot een afname van het totaal aantal uren HbH per week. Op deze demping van de uitgaven HbH is echter een cao-loonswijziging van invloed. Deze cao-loonstijging geldt met terugwerkende kracht vanaf maart 2022 en brengt alsnog een stijging van de kosten met zich mee. We verwachten daarom dat we in 2022 € 500.000 overschrijden. De cao-ontwikkeling was nog niet bekend bij de 1e concernrapportage. Pilots en nieuwe initiatieven (€ 150.000 nadelig) Met de visie Sociaal Domein zetten we stevig in op de ‘beweging naar de voorkant’ en preventie: zo veel mogelijk en zo vroeg mogelijk problemen voor zijn, opvangen en oplossen in de eigen directe omgeving en/of met inzet van (vrij toegankelijke) voorzieningen in de stad. Op deze wijze vermindert de druk op de niet vrij toegankelijke voorzieningen. Om de beweging naar de voorkant een impuls te geven, zijn in 2021 en 2022 verschillende pilots en initiatieven opgestart: - Welzijn op recept - Fitcoins - Centrum voor Wonen - Pilot regionale logeeropvang - Verschillende activiteiten en initiatieven vanuit het actieprogramma Eén tegen eenzaamheid 10
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
- Pilot ‘Nieuwe Dag’ Veel van deze initiatieven worden bekostigd uit incidentele middelen (veelal betreft het de extra middelen vanuit het compensatiepakket corona uit de meicirculaire 2021). In een enkel geval wordt een pilot/initiatief voor het eerste jaar bekostigd uit structurele budgetten. Over het algemeen geldt dat deze initiatieven in 2022 vrij beperkt drukken op de bestaande structurele budgetten Wmo. Voor elke pilot/initiatief wordt voor het einde van het eerste jaar een evaluatie uitgevoerd om na te gaan of het initiatief succesvol is en (structureel) kan worden voortgezet. Gezien de looptijd van de meeste pilots/initiatieven kan hier nog geen rekening mee worden gehouden bij het opstellen van de begroting 2023. Pas bij het opstellen van de begroting 2024 is het mogelijk om gefundeerd keuzes te maken en eventueel budgetten structureel op te hogen om voortzetting van initiatieven mogelijk te maken. Om de continuïteit van de succesvolle pilots in het jaar 2023 mogelijk te maken, zonder dat dit drukt op de bestaande budgetten Wmo, is in de begroting 2023 een incidenteel bedrag van € 150.000 aangedragen. In verband met de kosten voor de begeleiding en de aanpak op de recreatieparken in combinatie met enkele nieuwe initiatieven uit bovenstaande lijst staan de Wmo budgetten in 2022 overigens wel enigszins onder druk.
Dorpshuizen (€ 50.000 nadelig) Sinds 2020 heeft de gemeente het beheer en de schoonmaak van de drie dorpshuizen overgenomen van Surplus Welzijn. Hiervoor is een budget van € 131.500 structureel per jaar beschikbaar. In 2020 en 2021 is gebruik gemaakt van inhuur via Driessen en MidZuid en van de doorlopende inzet vanuit Surplus tot vervanging of overname gerealiseerd zou zijn. Door de coronacrisis en capaciteitsproblemen heeft deze situatie twee jaar voortgeduurd. Dit heeft beide jaren geleid tot een overschrijding van het beschikbare budget. Op dit moment wordt toegewerkt naar een verandering van de inzet van personeel voor de dorpshuizen per juli 2022. De verwachting is echter dat ook dit jaar het budget niet voldoende is en met ongeveer € 50.000 wordt overschreden. De begroting 2023 is hierop aangepast. In juni 2022 is door het college besloten om de beheerders van de dorpshuizen Den Brink en Oostquartier vanaf 1 juli 2022 toe te voegen aan de formatie van het team Sportbedrijf en de kosten hiervan te dekken uit het exploitatiebudget WMO activiteitencentra/dorpshuizen. Middels deze rapportage wordt voorgesteld om hiervan een begrotingswijziging te maken. Deze wijziging is al wel meegenomen in de begroting 2023.
Beschermd wonen (€ 703.000 voordelig) In 2022 en 2023 verwacht beschermd wonen regio Breda een dusdanig positief resultaat op de begroting voor het uitvoeren van de maatwerkwerkvoorziening beschermd wonen, dat het overmaken van de BWLVB (€ 203.000) gelden aan gemeente Breda in deze jaren niet nodig zal zijn. Daarnaast wordt een positief resultaat op het regionaal uitvoeringsbudget verwacht. Het positieve resultaat wordt mede veroorzaakt door de vaststelling van de hoogte van de integratie-uitkering beschermd wonen voor onze regio. Conform artikel 13 van de gemeenschappelijke (centrum)regeling beschermd wonen vloeien deze middelen naar rato verdeeld op basis van inwonertal terug naar de deelnemende gemeenten. Naar schatting betreft dit voor Oosterhout ongeveer € 500.000 in 2022. Vrij toegankelijke dagbesteding (€ 60.000 voordelig) In 2020 is aan stichting de Pastorie een ophoging van de subsidie toegekend om te experimenteren met het bieden van een derde dag in de week vrij toegankelijke dagbesteding. Wegens de coronacrisis in 2020 heeft dit geen doorgang kunnen vinden. Met het vaststellen van de subsidie van 2020 is afgesproken dat de stichting het restant kon aanwenden om hiermee in 2021 een start te maken. De praktijk heeft in 2021 echter uitgewezen dat er vooralsnog geen behoefte is onder deelnemers voor een structurele derde dag.
Bij de verantwoording van de subsidie 2021, wat in 2022 plaatsvindt, is gebleken dat het restant uit 2020 niet besteed is en dat er een positief saldo over 2021 is. De verrekening hiervan zal dit jaar nog plaatsvinden wat leidt tot een verwachte onderschrijding van € 60.000 op het budget vrij toegankelijke dagbesteding voor 2022. Voorschool (€ 84.000 voordelig) In 2016 zijn bestuurlijke afspraken met de VNG gemaakt met als doel dat alle peuters (2,5- tot 4-jarigen) gebruik kunnen maken van een voorschoolse voorziening. Hierin is afgesproken dat het Rijk en gemeenten samen inzetten op toegankelijke voorschoolse voorzieningen en een groter bereik van peuters met deze voorzieningen. Gemeenten krijgen structureel extra middelen om een financieel toegankelijk aanbod te doen aan peuters zonder recht op kinderopvangtoeslag die nu nog niet naar een voorschoolse voorziening gaan. Voor gemeente Oosterhout gaat het om € 84.000. In gemeente Oosterhout vindt subsidiering van de voorscholen plaats vanuit de onderwijsachterstandsmiddelen en wordt geen beroep gedaan op deze extra 2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
11
middelen. In de eerste concernrapportage is ervan uitgegaan dat deze middelen bestemd waren voor toezicht en handhaving kinderopvang. Dat is niet het geval. Zie ook programma 2 onderwijs. Sociaal beleid Sociale uitkeringen (€ 1.300.000 nadelig) Op basis van de laatste prognoses per 1 september is de verwachting dat het gemiddeld aantal uitkeringen in 2022 iets lager zal zijn dan is begroot. Voor de uitgaven voor bijstandsuitkeringen betekent dit dat de lasten daardoor ongeveer € 5 ton lager zijn. Voor uitkeringen IOAW/IOAZ zijn de uitkeringslasten hierdoor € 2 ton lager dan begroot. Voor wat betreft de verstrekking van structurele loonkostensubsidie is de prognose op dit moment dat de uitgaven in lijn zullen liggen met wat hiervoor in de begroting is opgenomen De krapte die zich op dit moment voordoet op de arbeidsmarkt biedt ook kansen om mensen met een arbeidsbeperking waar aan het werk te helpen. Dit kan betekenen dat de kosten van de verstrekking van loonkostensubsidies nog zullen stijgen. Voor de dekking van de kosten van uitkeringsverstrekking en structurele loonkostensubsidie ontvangen wij het Buig-budget van het Rijk. In de begroting is rekening gehouden met een Buig-budget van € 17 miljoen. Het definitieve Buig-budget dat het Rijk heeft vastgesteld is echter ruim € 2 miljoen lager.
Re-integratie (€ 200.000 voordelig) Vanwege de coronabeperkingen lag een deel van de activiteiten de afgelopen 2 jaar op een lager niveau. Inmiddels zien we dat we weer richting het niveau bewegen zoals die was voor corona. De coronabeperkingen hebben ertoe geleid dat er minder persoonlijk contact is geweest met cliënten. We hebben er daarom nu voor gekozen om als eerste stap binnen het re-integratieproces weer tijd te besteden aan het persoonlijk contact. Als gevolg hiervan is er binnen de besteding van het re-integratiebudget sprake van een verschuiving. Er worden meer kosten gemaakt voor inhuur personeel om de reintegratiebegeleiding vorm te geven en er worden minder trajecten bij derden inkocht. Daarnaast biedt het Regionaal Mobiliteitsteam trajecten aan waardoor deze niet ingekocht hoeven te worden. Voor wat betreft de inzet van re-integratievoorzieningen is het de vraag wat de huidige situatie op de arbeidsmarkt gaat betekenen. Aan de ene kant kan de krapte op de arbeidsmarkt betekenen dat meer werkzoekenden ook zonder extra ondersteuning weer aan het werk kunnen. Dit betekent dat de kosten van re-integratie beperkt blijven. Aan de andere kant is het mogelijk dat mensen die al langer aan de kant staan en mensen met een arbeidsbeperking met extra ondersteuning de stap naar werk kunnen zetten. Dit leidt dan tot extra inzet van re-integratieondersteuning.
Schuldhulpverlening (€ 150.000 voordelig) Voor 2022 zijn de kosten voor schuldhulpverlening begroot op € 585.000. We verwachten voor dit jaar een onderschrijding van het budget. Tot op heden blijft de verwachte stijging van het aantal hulpvragen uit, dit is een landelijk beeld. We zien wel een lichte toename van aanmeldingen. Het beeld kan echter snel omslaan waardoor de vraag naar hulpverlening toeneemt. We bevinden ons in een financiële onzekere tijd. Daarnaast is bij de jaarrekening € 96.000 gereserveerd voor het Garantiefonds. Omdat we in plaats hiervan deelnemen aan het Landelijke Waarborgfonds kan een deel van het gereserveerde bedrag vanuit de resultaatbestemming (€ 32.000) komen te vervallen. MidZuid (€ 145.000 nadelig) In het bedrijfsplan 2022 heeft MidZuid de begroting bij moeten stellen. Met name het gevolg van een lager operationeel resultaat Dit wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door lagere arbeidscapaciteit door afname van het aantal doelgroepmedewerkers. Het gevolg hiervan is dat er in de gewijzigde begroting sprake is van een hogere gemeentelijke bijdrage. Voor de gemeente Oosterhout betekent dit dat de gemeentelijke bijdrage 2022 € 145.000 hoger is.
Bijzondere bijstand/energietoeslag (€ -) Met een wijziging van de Participatiewet heeft het Rijk gemeenten de mogelijkheid gegeven om in de vorm van collectieve bijzondere bijstand een eenmalige energietoeslag te verstrekken aan huishoudens met een laag inkomen. Ook is hierbij de mogelijkheid aan gemeenten gegeven om aan bepaalde categorieën deze energietoeslag ambtshalve te verlenen. Via het gemeentefonds stelt het Rijk hiervoor middelen beschikbaar aan de gemeente. Namens het ministerie van SZW zijn voor deze eenmalige energietoeslag niet-bindende richtlijnen opgesteld. Onder ander over het bedrag van de toeslag en de doelgroep die 12
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
hiervoor in aanmerking komt. In de maanden april en mei is aan ruim 1.500 ambtshalve een energietoeslag verleend van € 800. Vanaf 1 juni konden overige huishoudens een aanvraag indienen en inmiddels heeft dit geleid tot ruim 1.000 toekenningen. Inmiddels is er dus meer dan € 2 miljoen aan energietoeslag verstrekt. Het Rijk inmiddels aangekondigd dat het extra middelen aan gemeenten beschikbaar stelt om de energietoeslag te verhogen naar € 1.300. Vanaf 1 september 2022 wordt de uitvoering hiervan in Oosterhout opgepakt. Dit betekent onder andere dat huishoudens die het bedrag van € 800 hebben ontvang nog een nabetaling ontvangen van € 500. Uitgangspunt is dat de verstrekte energietoeslag gecompenseerd wordt door het Rijk.
Volksgezondheid Lokaal Preventieakkoord (€ -) Voor de uitvoer het lokaal preventieakkoord ontvangt de gemeente jaarlijks een SPUK. In 2022 heeft de gemeente voor de uitvoering € 30.000 ontvangen. De kans is aanwezig dat in 2022 niet het volledige bedrag uitgekeerd gaat worden aan initiatieven binnen het lokaal preventieakkoord. De gemeente heeft de mogelijkheid de resterende middelen uit 2022 in 2023 alsnog in te zetten. GEVOLGEN OEKRAINE Vanuit het Sociaal Team Beleid zijn veel medewerkers van het team ingezet voor de opvang van Oekraïners. Inmiddels is dit bijna volledig afgeschaald. Het doel was om alle werkzaamheden uit te voeren, maar de snelheid in uitvoering van de projecten ligt lager en sommige projecten zijn op de lange termijn geschoven. Het betekent ook dat veel collega’s op dit moment de extra uren die gemaakt zijn compenseren. Dit laatste betekent dus dat er ook nu nog een aantal zaken vertraging oplopen. Onder andere de aanbesteding Schuldhulpverlening en het Project Eenzaamheid hebben vertraging opgelopen. De oorlog in Oekraïne heeft geleid tot een grote vluchtelingenstroom in Europa. Ook de gemeente Oosterhout heeft de verantwoordelijkheid genomen om Oekraïense vluchtelingen op te vangen. Voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen ontvangt de gemeente middelen die onder andere besteed worden aan accommodatie, verstrekking van leefgeld, en begeleiding.
Er zijn ongeveer 210 gemeentelijke opvangplaatsen gerealiseerd, waarvan er ongeveer 200 bezet zijn. De overige plekken kunnen niet worden gebruikt omdat dit gaat een leeg bed op kamers die al bewoond worden door gezinnen. Aan de opgevangen vluchtelingen wordt een leefgeld-uitkering verstrekt. In eerste instantie vond de betaling van leefgeld plaats via contante betaling. Inmiddels worden de betalingen gedaan op de bankrekening van de vluchteling en als deze geen bankrekening heeft via een money-card. Inmiddels wordt aan ongeveer 130 Oekraïense vluchtelingen een leefgelduitkering verstrekt. Niet iedereen krijgt een leefgelduitkering omdat mensen bij het ontvangen van inkomsten uit arbeid geen recht meer hebben op leefgeld. De gemeente ontvangt een normbedrag van €100 per dag per gerealiseerd bed in gemeentelijke opvanglocaties. Aanvullend hierop kunnen aanvullende middelen worden aangevraagd, bijvoorbeeld voor de kosten die gemaakt worden om locaties geschikt te maken voor bewoning. Deze middelen zijn voor de gemeente Oosterhout voldoende om de gemaakte kosten te dekken. De hoogte van het normbedrag wordt op dit moment landelijk geëvalueerd en gaat de komende periode dus veranderen. Naar verwachting blijft het normbedrag voldoende om de maandelijkse doorlopende kosten te dekken.
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
13
Programma 2: Arbeidsmarkt, economie en onderwijs Omschrijving
Ruimte om te ondernemen Onderwijs Toerisme Evenementen Totaal saldo van lasten en baten
Saldo primitieve begroting 2022 849 3.348 367 279 4.843
Begrotingswijzigingen 2022
Saldo begroting 2022 -
849 3.348 367 279 4.843
Korte toelichting begrotingswijzigingen Niet van toepassing.
Financiële afwijkingen 2022 Bedragen x € 1.000
Omschrijving
1e corap 2022
Arbeidsmarkt Ruimte om te ondernemen Opgave De Bruisende Binnenstad BIZ Binnenstad Onderwijs Onderwijsachterstanden (OAB) Bewegingsonderwijs Toerisme Citymarketing Toerismefonds Evenementen Kermis Totaal programma 2
2e corap 2022
- = voordeel
V/ N
I
S
-
-
-
-
-
-
-20 -
V -
-20 -
-
-
15
N
-
15
-
-20 20
V N
-20 20
-
-
20 15
N N
20 -
15
V= voordeel, N= nadeel, I = incidenteel, S = structureel
Arbeidsmarkt Geen opmerkingen. Ruimte om te ondernemen Opgave De Bruisende Binnenstad (€ 20.000 voordelig) Alhoewel er dit jaar veel projecten op stapel staan, zoals de herindeling van de markt en de aanpak van de Nieuwstraat (waar projectleiders voor ingehuurd worden) en er daarnaast een herijking van de binnenstadsvisie en een bijdrage aan derden op het programma staan, zal niet alles in zijn geheel uitgevoerd worden, waardoor nu de inschatting is dat er een deel van het budget van € 20.000 niet benut zal worden. BIZ-binnenstad (€ -) De BIZ (Bedrijven Investerings Zone) Binnenstad is per 2022 verlengd. De kosten en de baten waren in de begroting te hoog opgenomen en zijn middels een begrotingswijziging bij de 1e concernrapportage gewijzigd. Onderwijs 14
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
Onderwijsachterstanden Voor onderwijs in zijn algemeenheid geldt dat we dit jaar de specifieke uitkering onderwijsachterstanden (OAB) die we van het Rijk ontvangen niet volledig gaan benutten. Daarnaast zijn er nog restantmiddelen van 2019, 2020 en 2021 die zijn doorgeschoven naar 2022 (€ 1,4 miljoen). Een deel van de restantmiddelen mag worden meegenomen naar de volgende periode (ongeveer € 800.000). De middelen die dan in 2022 niet nog zijn uitgegeven worden door het Rijk teruggevorderd. De verklaring voor het overschot zit hem in de (in verband met Corona) uitgestelde wettelijk verplichte uitbreiding van het aantal uren voorschoolse educatie van 10 naar 16 uur in combinatie met een daling van het aantal peuters dat deelneemt aan voorschoolse educatie door Corona. Daardoor bleven in een vroeg stadium al middelen over. Door de nasleep van de Corona en de start van het Nationaal Programma Onderwijs (om de ontstane achterstanden bij leerlingen aan te pakken) en daarna de komst van de Oekraïense vluchtelingen was er daarnaast zowel bij schoolbesturen als bij de gemeente weinig tijd en capaciteit om een nieuwe (incidentele) bestemming voor deze middelen te vinden.
Tegelijkertijd wordt binnen de Opgave Onderwijs een actuele gemeenschappelijke visie op de toekomst van het onderwijs in Oosterhout opgesteld en vindt er een intensief traject plaats met de schoolbesturen rondom het Integraal Huisvestingsplan. Zowel het visietraject als het traject rondom het Integraal Huisvestingsplan vraagt extra capaciteit van gemeente en schoolbesturen. Er worden nog een aantal alternatieven onderzocht, maar het zal een uitdaging worden om alle restantmiddelen van de specifieke uitkering onderwijsachterstanden voor de wettelijk aangegeven bestedingsdoelen en binnen de benoemde periode in te zetten. Bewegingsonderwijs (€ 15.000 nadelig lasten structureel) De lasten voor het gymvervoer van scholen naar de gymlocaties zijn gestegen door de groei van het aantal leerlingen op de Muldersteeg naar de gymlocaties. Dit in combinatie met de gestegen benzineprijzen is de stijging ten opzichte van de begroting is € 15.000. Toerisme De aanvragen voor subsidie van activiteiten vanuit het Toeristisch Fonds zijn weer naar het niveau van de begroting (in tegenstelling tot de eerder jaren), waardoor de begroting en de feitelijke uitgaven corresponderen. Gezien het feit dat deze te maken kosten gedekt worden door de reserve Toeristisch Fonds heeft dit geen effect op het exploitatieresultaat.
Citymarketing (€ 20.000 voordelig, gesloten systeem) Het budget voor citymarketing wordt ook gedekt uit het toeristisch fonds. Voor 2022 lijkt er een voordeel van € 20.000 te ontstaan, doordat de interne besluitvorming over de uitvoering van city marketing nog moet worden afgerond. Gezien het feit dat deze te maken kosten gedekt worden door de reserve Toeristisch Fonds heeft dit geen effect op het exploitatieresultaat. Evenementen Kermissen (€ 20.000 nadelig) In 2022 zijn er meeropbrengsten gerealiseerd van € 60.000. Dit komt doordat er € 35.000 meer aan pachten zijn ontvangen door nieuwe en hogere inschrijvingen. Daarnaast zijn er € 25.000 meer doorbelastingen gerealiseerd. Dit betreffen doorbelastingen van beveiligingsbijdrage, servicekosten, aansluitkosten energie en promotiebijdragen. Dus kosten die nodig zijn om de kermis te realiseren. Vorig jaar zijn de pachten vanwege corona gehalveerd en de promotiebijdragen niet geïnd. De verwachting is dat er net zoveel lasten gemaakt zijn als in 2021, wat resulteert in een lasten nadeel van € 80.000. De overschrijding van de lasten zijn kosten vanwege de tijdelijke inrichtingsmaatregelen en organisatiemaatregelen op het gewijzigde kermisterrein.
Denk hierbij bijvoorbeeld aan metalen en kunststof platen, schoon en vuilwater voorziening, stroom, hekwerken, inzet beveiliging, organisatiekosten, plaatsen tijdelijke brug, drukwerk, EHBO, nevenprogramma etc. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid wordt in deze rapportage voorgesteld om de extra inkomsten van € 60.000 in te zetten om een deel van de extra lasten van € 80.000 te kunnen dekken uit de exploitatie. GEVOLGEN OEKRAINE Niet van toepassing.
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
15
Programma 3: Sport en Cultuur Omschrijving
Sport Cultuur Totaal saldo van lasten en baten
Saldo primitieve begroting 2022 3.518 4.481 7.999
Begrotingswijzigingen 2022
1e corap 2022
2e corap 2022
Saldo begroting 2022 -
3.518 4.881 7.999
Korte toelichting begrotingswijzigingen Niet van toepassing. Financiële afwijkingen 2022 Bedragen x € 1.000
Omschrijving Sport Brede Buurt / MOOVE Sportparken Sporthallen en gymzalen Horeca sporthallen en gymzalen SPUK Zwembad Horeca zwembad Cultuur Onderhoud culturele gebouwen Huisvesting theater de Bussel Totaal programma 3
- = voordeel
V/N
I
S
-32 241 + p.m. 199 +p.m. 95
-25 -18 25 -12 -197 135
V V N V V N
-25 -18 25 -12 -197 135
-
-20 -30 453 + p.m.
-92
V
-92
-
V= voordeel, N= nadeel, I = incidenteel, S = structureel
Sport Brede Buurt / MOOVE (€ 25.000 voordelig) De opbrengsten die gerealiseerd dienen te worden in 2022 zijn € 85.000. Moove werkt samen met sportverenigingen om een laagdrempelig sportaanbod te ontwikkelen dat past binnen het onderwijs en de beweeglessen. De verwachting is dat we ten opzichte van de begroting meeropbrengsten realiseren van € 50.000. De verwachte meeropbrengsten in 2022 komen tot stand door externe opdrachten bij scholen. Het overige budget op de exploitatie wordt overschreden met € 25.000. Dit komt met name door de post inhuur personeel van derden. Vanuit Moove huren we personeel derden in voor externe opdrachten, zoals de lessen gym die worden geven op de scholen. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid wordt in deze rapportage voorgesteld om een deel van de extra meeropbrengsten € 25.000 in te zetten om de extra lasten van € 25.000 te kunnen dekken uit de exploitatie. Beheer sportparken buiten (€ -) De doorbelastingen van de OZB naar de verenigingen zijn niet geraamd. Deze kosten worden sinds 2020 doorberekend, maar in de begroting is het nog niet aangepast. Dit is een structureel voordeel van € 12.000. In de begroting 2023 is dit aangepast. Daarnaast is er een incidentele doorbelasting van € 8.000 wat niet is begroot inzake een reparatie van het veld van een sportverening.
De oorzaak van de reparaties aan het veld is het plaatsen van een tent voor een feest. De verwachting is dat er een overschrijding is op de lasten van € 20.000 omtrent de beheersmaatregelen. In de afgelopen jaren is er een structurele overschrijding op deze post. Door de stormen in 2022 zijn er diverse beheerswerkzaamheden geweest aan dugouts, hekwerken en doelpalen. Het budget is in de begroting 2023 verhoogd met € 15.000. 16
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
In het kader van de begrotingsrechtmatigheid wordt in deze rapportage voorgesteld om eenmalig in 2022 de extra inkomsten van € 20.000 in te zetten om de extra lasten van € 20.000 te kunnen dekken uit de exploitatie. Beheer sportparken (€ -) Door legionella besmettingen is actie ondernomen, met behulp van chemisch reinigen is het probleem opgelost. Om dit in de toekomst te voorkomen is de installatie aangepast. De plannen van verhuizing vv Irene laat op zich wachten en daardoor zijn onderhoudswerkzaamheden te vaak uitgesteld. Nu was het onvermijdelijk om deze werkzaamheden uit te voeren. Hierdoor is het gemelde voordeel van € 40.000 in de eerste concernrapportage vervallen. Beheer sporthallen en gymzalen (€ 18.000 voordelig) In het collegevoorstel van 2021 (ZN270945) is er besloten dat tijdens de Covid periode geen huur/gebruiksvergoeding in rekening wordt gebracht. In januari en februari 2022 waren de Covidmaatregelen nog geldig, hierdoor is de huur in de sporthallen en gymzalen kwijtgescholden. In augustus 2022 zijn er vanuit het rijk € 32.000 aan tegemoetkomingen ontvangen omtrent de derving verhuur aan amateursport voor het eerste kwartaal 2022. In de eerste concernrapportage was er een derving gemeld van € 49.000 en was nog niet bekend wat de tegemoetkoming vanuit het Rijk zou zijn.
In de 2de concernrapportage is de verwachting naast de incidentele gelden vanuit het rijk een voordelig resultaat van € 65.000. De verklaring hiervoor is de toename in contractuele contracten. Daarnaast zijn de mensen nu vrij van de coronamaatregelen waardoor ze weer kunnen sporten. Hiervan wordt volop gebruik gemaakt en dit heeft een toename van gebruik tot gevolgd had. Vanwege de oorlog in Oekraïne zijn grondstoffen duurder geworden. Dit is terug te zien in de elektrakosten en gaskosten. In de eerste concernrapportage is er een overschrijding op deze twee posten totaal € 160.000 nadelig vermeldt, doordat er rekening was gehouden met grote stijgende marktprijzen. De gemeente heeft een aanbesteding gehouden, waardoor de prijzen lager liggen dan de markt en met de gunstige klikmomenten verwachten we in de tweede concernrapportage een nadeel van € 47.000. Daarnaast zijn er extra kosten in het kader van inhuur derden. Dit wordt veroorzaakt doordat in het CAOakkoord het minimum uurtarief verhoogd is naar € 14 per uur en er langdurig ziekteverzuim is binnen het team Sport. Naar verwachting zal de post worden overschreden met € 32.000. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid wordt in deze rapportage voorgesteld om een deel van de extra inkomsten € 79.000 in te zetten om de extra lasten van € 79.000 te kunnen dekken uit de exploitatie.
Horeca sporthallen en gymzalen (€ 25.000 nadelig) Op het product horeca sporthallen en gymzalen wordt er een overschrijding verwacht van € 25.000 inzake personeel derden. De pilot van de horeca wordt geëvalueerd in het vierde kwartaal 2022 waarbij we gaan bepalen hoe de horeca geëxploiteerd dient te worden. Specifieke Uitkering Stimulering Sport (SPUK) (€12.000 voordelig) Vanaf de invoering van de SPUK is er in de begroting rekening gehouden met het voorzichtigheidsprincipe van 70%. Echter is hier sinds 2022 van afgestapt, omdat we achteraf het volledige aangevraagde bedrag ontvingen. In 2022 is het ontvangen bedrag tot op heden € 466.093. De verwachting is dat we januari 2023 een aanvullend bedrag ontvangen van € 135.909 Hierdoor wordt in 2022 uitgegaan dat er een voordelig resultaat ontstaat van € 12.000. Beheer zwembad (€ 197.000 voordelig) In het collegevoorstel van 2021 (ZN270945) is er besloten dat tijdens de covid periode geen huur/ gebruiksvergoeding in rekening wordt gebracht. In januari en februari 2022 waren de Covid-maatregelen nog geldig, hierdoor is er huur kwijtgescholden. De derving van de huren in de exploitatie van de Warande bedraagt in het eerste kwartaal € 34.000 nadelig. Dit is gemeld in de eerste concernrapportage. In augustus 2022 zijn er vanuit het rijk € 17.000 aan tegemoetkomingen ontvangen omtrent de derving verhuur aan amateursport.
De verwachting in de tweede concernrapportage is dat een nadelig verschil is van € 20.000 in de baten. Vanwege hoge inflatie en naweeën van de Corona periode blijkt dat de omzet groei minder is. Daarnaast zijn de opbrengsten in het voorseizoen minder geweest dan verwacht. Tot slot is er in augustus 2022 een aanvraag ingediend bij het rijk inzake het exploitatietekort wat is ontstaan bij de warande voor de periode november/december 2021. Het aangevraagde bedrag is € 462.000. In de 2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
17
tweede concernrapportage wordt ervanuit gegaan dat het volledige bedrag wordt uitgekeerd in 2022 wat een voordelig verschil is in de baten. De lasten van het onderhoudscontract aan het recreatieoord de Warande is hoger geïndexeerd dan de inflatie die wij hanteren in onze begroting. De indexering voor het jaar 2023 is verwerkt in de begroting 2023. Voor dit jaar is de overschrijding incidenteel € 15.000. Vanwege de oorlog in Oekraïne zijn grondstoffen duurder geworden. Dit is terug te zien in de elektrakosten en gaskosten. Naar verwachting is er een overschrijding op deze twee posten totaal € 80.000 nadelig. De verwachtingen ten opzichte van de eerste concernrapportage blijven ongewijzigd. In de eerste concernrapportage is er een overschrijding gemeld van € 70.000 voor de lasten inleen derden. In de tweede concernrapportage is de verwachting dat de lasten van het inlenen van personeel wordt overschreden met € 330.000. Doordat er in het CAO-akkoord het minimaal uurtarief vastgesteld is op € 14 per uur, zijn de lasten hoger. Daarnaast is er personeel dat in opleiding, waardoor ze ingezet worden onder begeleiding. Hierdoor is de functie dubbel bezet. Tot slot is er extra inhuur van personeel voor het invullen van de vacatureruimte en in verband met langdurige ziektes. Kortom de verwachte overschrijding van het personeel derden is € 330.000.
Hiervan wordt er uit het PBS € 180.000 gedekt voor invulling vacatureruimte en langdurige ziektes. Dat zorgt nog voor een overschrijding van € 150.000 nadelig. In het kader van de begrotingsrechtmatigheid wordt in deze rapportage voorgesteld om een deel van de extra inkomsten € 245.000 in te zetten om de extra lasten van € 150.000 personeel derden, € 80.000 energielasten en € 15.000 onderhoudskosten te kunnen dekken uit de exploitatie. Horeca zwembad De Warande (€ 135.000 nadelig) In de begroting is er een budget van € 35.000 opgenomen omtrent de verhuur van de horeca zwembad De Warande. Echter is de Horeca in eigendom van de gemeente waardoor het niet wordt verhuurd. Dit zorgt voor een nadelig verschil van € 35.000 in de opbrengsten. De begroting 2023 is hierop aangepast. De pilot van de horeca wordt geëvalueerd in het vierde kwartaal van 2022. Tijdens de evaluatie worden er twee opties nader uitgewerkt, namelijk het zelf blijven uitvoeren of het commercieel uitzetten. De verwachting in de pilot was dat zowel de opbrengsten als uitgaven budgetneutraal zouden zijn. Echter constateren wij in de corona periode en in de lasten van 2022 dat dit niet haalbaar is. De incidentele opbrengsten met betrekking tot de verkoop van drank en eten is niet meegenomen. Dit zorgt voor een verwacht voordelig resultaat van € 240.000.
Aan de lasten kant verwachten we in de tweede concernrapportage een nadelig resultaat van € 340.000. Naast de inkoop en verkoop van drank en food zijn er lasten personeel derden en overige lasten, zoals nieuwe ijsmachine en licenties. De verwachting in de eerste concernrapportage was een nadeel van € 60.000. In de tweede concernrapportage is de verwachting € 100.000 nadelig. De oorzaak van de verslechtering zijn de verwachte hogere lasten van het inhuren van personeel derden. Cultuur Onderhoud culturele gebouwen (€ -) Na uitgevoerde inspectie is gebleken dat de geplande onderhoudswerkzaamheden toch noodzakelijk bleken en niet konden worden uitgesteld zoals werd gemeld in de eerste concernrapportage. De onderhoudsbudgetten worden in 2022 volledig benut. Huisvesting theater de Bussel (€ -) Het college heeft in 2021 ingestemd met een oplossing waarbij de nodige herstelwerkzaamheden hebben plaatsgevonden om het plafond van de Bussel veilig te maken. Dit is een tijdelijke oplossing, waarbij vervanging van het plafond nog moet plaatsvinden. De financiële uitwerking is opgesteld na het opstellen van de begroting 2023 en is gebleken dat het geschatte krediet in de uitvoeringsplanning van de begroting van 2023 niet voldoende zal zijn.
Hierdoor is besloten om het verwachte restant onderhoudsbudget, dat is gemeld in de eerste corap ad € 30.000, in te zetten voor de eerste acties aan het plafond van de Bussel. GEVOLGEN OEKRAÏNE Vanuit Moove worden twee collega’s ingezet voor het geven van sportlessen aan de vluchtelingen uit Oekraïne. In totaal wordt er in 4 weken elke dag sportles gegeven. Daarnaast is er een collega vanuit het team Sport die zich inzet voor Oekraïne.
18
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
Programma 4: Duurzaamheid en klimaat Omschrijving
Duurzaam Water en riolering Afval Totaal saldo van lasten en baten
Saldo primitieve begroting 2022 2.374 3.722 4.012 10.108
Begrotingswijzigingen 2022
Saldo begroting 2022
385 175 560
2.759 3.722 4.187 10.668
Korte toelichting begrotingswijzigingen Duurzaam: Vanuit de algemene uitkering is € 350.000 aan budget toegevoegd voor het klimaatakkoord (2e begrotingswijziging 2022). Ook is middels de 2e begrotingswijziging het budget voor het MEK verhoogd met € 35.000 ten laste van de vrije reserve. Afval: Conform het raadbesluit over de uitvoering van het nieuwe handhavingsbeleid omtrent verkeerd aangeboden huishoudelijk- en bedrijfsafval is het budget verhoogd voor de formatie-uitbreiding met 2 fte afvalcoaches en 0,6 fte projectleider Schoon (€ 148.000) en voor de verhoging van het budget met € 27.000 van twee elektrische straatreinigingsvoertuigen (1e concernrapportage 2022).
Financiële afwijkingen 2022 Bedragen x € 1.000
Omschrijving
1e corap 2022
Duurzaam Leefomgevingsbeleid Milieubeheer geluid Milieubeheer handhaving MEK Water en riolering Water en riolering Egalisatievoorziening riolering Huisaansluitingen Afval Inzamelingen Egalisatievoorziening reiniging Ongediertebestrijding/kadaververwijdering Totaal programma 4
- = voordeel
2e corap 2022
V/N
I
S
-
-200 -10 -
V V -
-200 -10 -
-
50 -50
12 -12 20
N V N
12 -12 20
-
-447 + p.m. 447 + p.m. -
-545 545 -70 -260
V N V V
-545 545 -70 -260
-
V= voordeel, N= nadeel, I = incidenteel, S = structureel
Duurzaam Leefomgevingsbeleid (€ 200.000 voordelig) In de eerste concernrapportage is er een bedrag gerapporteerd van € 475.671. Dit zijn middelen vanuit het Rijk die in 2022 zijn ontvangen omtrent de aanpak van energiearmoede. De gemeente kan de middelen inzetten om huishoudens in een kwetsbare positie vanwege de gestegen energielasten op korte termijn te ondersteunen bij het nemen van energiebesparende maatregelen. In juli 2022 is er een aanvullend bedrag ontvangen van € 656.252. De verwachting is dat het totale bedrag van € 1.131.923 volledig wordt benut voor de aanpak van energiearmoede. De looptijd van deze regeling is tot en met 31 december 2024.
2e Concernrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022)
19
Door het Rijk is in de meicirculaire een bedrag van € 354.359 uitgekeerd voor de uitvoeringskosten Klimaatakkoord. De bedoeling daarvan is dat de gemeente Oosterhout daarvoor personeel gaat werven. Daarnaast mag dit bedrag (deels) worden ingezet om advieskosten te dekken. Vanuit de gemeente wordt een bijdrage gedaan voor het projectplan Grote Oogst Vijfeiken/Heihoef. Het betreft hier een cofinanciering met de provincie. Voor het personeel is de werving van 4 extra FTE is gestart. De verwachting is dat dit personeel kan starten vanaf 1 oktober. De uitgaven op deze post zullen daarom substantieel lager zijn dan het uitgekeerde bedrag. Het overschot wordt nu begroot op € 200.000 voordelig. Milieubeheer geluid (€ per saldo budgettair neutraal) Voor het project geluidsanering verspreid liggende woningen wordt door ProRail de engineering gedaan voor nog aan te leggen geluidschermen bij enkele woningen aan de spoorweg. We zijn nu bij de vergunningsfase. De kosten worden per kwartaal in rekening gebracht en op het einde van de fase afgerekend ten laste van de voorontvangen subsidie van het rijk (die eerder op de balans zijn opgenomen). Milieubeheer handhaving (€ 10.000 voordelig) Door niet voorziene verbeurde dwangsommen is er tot op heden een bedrag van € 10.000 ontvangen. MEK (€ -) Door met name de Coronacrisis is de problematiek bij het MEK vergroot.