Jaarrekening Gemeente Ommen 2020 - Versie Raad
Tekst van het document
Dit is een voordeel van € 55.0000 Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
23.000
Totaal toelichting verschillen
N
€
432.000
INC
38
Taakveld Duurzaamheid en Milieubeheer Programma onderdeel Begroting (bedragen x € 1.000) primitief
Begroting na wijziging
Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Jaarrekening
Verschil
9
4
70
66
-967 -958
-516 -511
-521 -451
-5 60
BATEN EN LASTEN : Toelichting op saldo: Asbest V € 30.000 INC Op 4 juni 2019 heeft de Eerste Kamer het wetsvoorstel wat het asbestdakenverbod mogelijk moest maken verworpen. Derhalve zijn er ook geen kosten gemaakt in 2020. Dit levert een voordeel op van € 30.000. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
30.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
60.000
Taakveld Riolering Programma onderdeel (bedragen x € 1.000)
Begroting primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
INC
Verschil
Totaal baten
3.353
1.748
1.915
168
Totaal lasten Saldo lasten en baten
-1.800 1.553
-1.810 -63
-2.001 -86
-191 -23
BATEN EN LASTEN: Toelichting op saldo: Riolering N € 46.000 INC Het totale voordeel is als volgt te verklaren: • Op basis van voortschrijdend inzicht en in overleg met onze accountant is de egalisatiereserve riolering omgezet naar een voorziening egalisatie riolering. De vrijval van de reserve loopt via taakveld mutatie reserves en de toevoeging aan de voorziening verloopt via dit taakveld. De vrijval en toevoeging bedraagt € 153.000. • Uitgangspunt bij afval is budgettair neutraal. Op basis van de uitkomsten van de jaarrekening is een toevoeging mogelijk van € 213.000. • Op begrotingsbasis is onterecht een doorbelasting opgenomen. Dit levert een voordeel op van € 320.000 Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
23.000
Totaal toelichting verschillen
N
€
23.000
INC
39
Taakveld Begraafplaatsen Programma onderdeel (bedragen x € 1.000)
Begroting primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Verschil
Totaal baten
626
318
222
-95
Totaal lasten Saldo lasten en baten
-584 42
-264 54
-281 -58
-17 -113
Baten Begraafplaatsen N € 95.000 INC Opbrengsten zijn € 95.000 lager dan geraamd (deels is dit ook meegenomen in verhaal Berenschot / Perspectiefnota 2021). Daarnaast worden deze lagere inkomsten veroorzaakt door de tendens die al enige jaren geleden in gang gezet is waarbij het aantal crematies toeneemt ten koste van het aantal begravingen. Totaal toelichting verschillen Taakveld Wonen en bouwen Programma onderdeel (bedragen x € 1.000)
N
Begroting primitief
Begroting na wijziging
€
Jaarrekening
95.000
Verschil
Totaal baten
1.061
534
521
-13
Totaal lasten Saldo lasten en baten
-899 162
-800 -266
-571 -50
229 216
Lasten Juridische adviezen WABO N € 59.000 INC Voor grote projecten, zoals de plannen rondom uitbreiding van een varkensstal, huren wij conform onze organisatiefilosofie juridisch advies in. Deze specifieke projectkosten waren niet geraamd. Agrofood V € 28.000 INC Voor de cofinanciering van Agro & Food projecten alsmede het aanjagen en stimuleren van ondernemers om te kunnen komen tot Agro & Food projecten zijn middelen beschikbaar gesteld in 2020. De geplande uitgaven voor 2020 met betrekking tot cofinanciering van projecten alsmede het aanjagen en stimuleren daarvan is in 2020, mede als gevolg van Covid-19 maatregelen en -crisis, niet geheel uitgevoerd. In 2021 wordt o.a. via het Ondernemershuis voor het Vechtdal ingezet op het aanjagen en stimuleren van projecten die cofinanciering vragen. Het budget ad. € 28.000 dient derhalve ter dekking van de toekomstige uitgaven (subsidies) overgeheveld te worden naar 2021. Centrummanagement V € 230.000 INC In 2020 zijn er diverse (subsidie)activiteiten vanuit o.a. Actieplan centrum Ommen voor het centrum van Ommen uitgevoerd. Ook in reactie op de Covid-19 maatregelen heeft de gemeente Ommen extra centrumactiviteiten gefinancierd. Als gevolg van de Covid-19 maatregelen zijn er ook een aantal centrumactiviteiten die in 2021 verder tot uitvoering gaan komen. Het bedrag ad. € 230.000 dient daarom overgeheveld te worden naar 2021.
Het vorenstaand bedrag dient daarnaast als cofinanciering voor de verdere ontwikkeling van het centrum waar de Provincie Overijssel financieel ook aan bijdraagt. Volkshuisvestingsbeleid V € 42.000 INC In 2020 is niet alles besteed in verband met Corona en uitstel participatie en uitstel opstellen programma wonen. Dit gaat plaatsvinden in 2021.
40
Strategische vastgoednota In verband met Corona wordt dit doorgeschoven naar 2021.
V
€
50.000
INC
Uitbesteden bouwtaken N € 80.000 INC De bouwtaken zijn uitbesteed aan de Omgevingsdienst. Op begrotingsbasis was dit nog niet correct verwerkt en leidt dit tot een nadeel van € 80.000. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
18.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
229.000
Taakveld Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Programma onderdeel Begroting (bedragen x € 1.000) primitief Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
Jaarrekening
INC
Verschil
747
2.909
8.005
5.095
-2.404 -1.657
-2.612 297
-4.914 3.090
-2.302 2.793
BATEN EN LASTEN: Toelichting op saldo: Bij de analyse van de grondexploitaties dienen ook de grondexploitaties onder taakveld 6.4.2. betrokken te worden het gaat hierbij om Havengebied West en Rotbrink. Grondexploitaties taakveld 6.3.11 € 2.793.000 Grondexploitaties taakveld 6.4.2 € 647.000Totaal toe te lichten € 2.146.000 De grondexploitaties zijn geactualiseerd en op basis hiervan is sprake geweest van: - Diverse aanpassingen (actualisatie) € 341.000 - Aanpassingen voorzieningen € 1.138.000 - Tussentijdse winstneming € 667.000 Totaal € 2.146.000 Voor een nadere toelichting wordt ook verwezen naar de paragraaf Grondbeleid.
41
Samenleving Programma onderdeel (Bedragen x € 1.000)
Begroting primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Verschil
9.541
5.421
7.747
2.327
-48.466 -38.924
-26.742 -21.321
-26.728 -18.981
14 2.341
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Verschil
Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten
Programma onderdeel (Bedragen x €1.000) Baten 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5
Burgerzaken Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering
178 31 59 -
205 37 60 28
27 6 1 28
4.51 4.52 4.53 4.55 4.56
Sportaccommodaties Cult.presentatie, -productie en -partic. Musea Cultureel erfgoed Media
686 5 208 266
1.011 16 216 243
325 11 8 -23
4.6 4.61 4.62 4.63 4.64
Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie
42 2.995 125 27
2 4.809 21 47
-39 1.814 -104 20
4.65 4.66 4.67 4.68 4.7
Maatwerkvoorziening (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18Volksgezondheid
291 509 -
1.054 -
-291 545 -
5.421
7.747
2.327
4.1 4.2
Totaal baten Lasten Burgerzaken Openbaar basisonderwijs
-912 -206
-955 -203
-42 3
4.3 4.4 4.5 4.51 4.52
Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cult.presentatie, -productie en -partic.
-1.366 -629 -126 -2.242 -701
-1.357 -639 -118 -2.196 -676
9 -9 8 46 25
4.53 4.55 4.56 4.6 4.61
Musea Cultureel erfgoed Media Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams
-25 -259 -762 -1.207 -800
-25 -261 -795 -752 15
-2 -33 455 815
4.62 4.63 4.64
Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie
-4.612 -3.750 -505
-5.758 -3.689 -241
-1.146 61 264
42
4.65 4.66
Maatwerkvoorziening (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+
-488 -3.335
-613 -3.206
-126 129
4.67 4.68 4.7
-4.014 -77 -725 -26.742
-4.461 -70 -727 -26.728
-447 7 -2 14
4.1 4.2
Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18Volksgezondheid Totaal lasten Saldo Burgerzaken Openbaar basisonderwijs
-735 -206
-750 -203
-15 3
4.3 4.4 4.5 4.51 4.52
Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cult.presentatie, -productie en -partic.
-1.335 -570 -126 -1.556 -696
-1.320 -579 -91 -1.185 -660
15 -8 36 371 36
4.53 4.55 4.56 4.6 4.61
Musea Cultureel erfgoed Media Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams
-25 -51 -496 -1.165 -800
-25 -45 -552 -750 15
6 -56 416 815
4.62 4.63 4.64 4.65 4.66
Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorziening (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+
-1.617 -3.625 -478 -197 -2.827
-949 -3.668 -194 -613 -2.153
667 -43 284 -417 674
4.67 4.68 4.7
Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18Volksgezondheid Totaal saldo
-4.014 -77 -725 -21.321
-4.461 -70 -727 -18.981
-447 7 -2 2.341
43
Taakveld Burgerzaken Programma onderdeel (bedragen x € 1.000)
Begroting primitief
Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Verschil
397
178
205
27
-1.344 -947
-912 -735
-955 -750
-42 -15
Baten en lasten: toelichting op saldo Legesopbrengsten burgerzaken N € 15.000 Ten aanzien van de legesopbrengsten van reisdocumenten, rijbewijzen en naturalisatie is een hogere opbrengst gerealiseerd dan begroot, echter staan hier ook hogere afdrachten tegenover aan het Rijk. Daarnaast diverse kleinere verschillen < € 20.000 die niet nader worden toegelicht. Totaal toelichting verschillen Taakveld Media Programma onderdeel (bedragen x € 1.000) Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
N
Begroting primitief
Begroting na wijziging
€
Jaarrekening
INC
15.000
Verschil
546
266
243
-23
-1.451 -905
-762 -496
-795 -552
-33 -56
Baten Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
N
€
23.000
Totaal toelichting verschillen
N
€
23.000
INC
Lasten Bibliotheek N € 24.000 Voor Taalpunt is de subsidie (incidenteel) verlengd in 2020. In de begroting was hier geen rekening mee gehouden.
INC
Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
N
€
9.000
INC
Totaal toelichting verschillen
N
€
33.000
44
Taakveld Sportaccommodaties Programma onderdeel (bedragen x € 1.000)
Begroting primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Verschil
Totaal baten
1.268
686
1.011
325
Totaal lasten Saldo lasten en baten
-3.751 -2.484
-2.242 -1.556
-2.196 -1.185
46 371
Baten Hogere opbrengst overdekt zwembad Carrousel V € 35.000 INC Bij de 2e bestuursrapportage 2020 is in verband met de Corona pandemie en de beperkte opening van het zwembad de opbrengst met € 137.000 neerwaarts bijgesteld. Dit blijkt nu mee te vallen waardoor alsnog een voordeel van € 35.000 is ontstaan. Afrekening SPUK V € 315.000 INC Sinds 2019 is het voor de gemeenten door nieuwe fiscale wetgeving niet meer mogelijk om de BTW op investeringen en uitgaven met betrekking tot sport te compenseren of terug te vragen. Hiervoor in de plaats moet de gemeente ieder jaar een Specifieke Uitkering (SPUK) aanvragen. Dit gebeurt op basis van de begroting van het boekjaar waarop een voorlopige uitkering volgt. Op basis van de werkelijke bedragen volgt een afrekening. Eind 2020 is de afrekening over 2019 geweest waardoor we een extra bedrag van € 165.000 hebben ontvangen over 2019. Daarnaast zijn de SPUK ontvangsten over 2020 € 150.000 hoger dan verwacht. Groot onderhoud zwembad Carrousel N € 32.000 INC Bij overdekt Zwembad Carrousel is aan Groot onderhoud € 32.000 minder uitgegeven dan geraamd, waardoor ook de onttrekking aan de voorziening € 32.000 minder zal bedragen. Zie verder ook de toelichting op de lasten. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
7.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
325.000
INC
Lasten: Schoonmaakkosten N € 35.000 INC De BTW op de schoonmaakkosten wordt teruggevraagd via de SPUK regeling. Deze teruggave wordt centraal geboekt (zie ook baten). Salarissen en inhuur derden N € 244.000 INC De salariskosten en inhuur derden zijn doorberekend aan de Carrousel terwijl dit op begrotingsbasis nog niet was gedaan. Dit is meegenomen in het onderzoek van Berenschot en zal verwerkt worden bij de Perspectiefnota 2021. Afschrijving en rente V € 209.000 INC Zoals ook is aangegeven bij groot onderhoud loopt de fasering van de verduurzaming anders dan begroot. Dit levert ten aanzien van de rente en afschrijving een voordeel op van € 209.000.
45
Groot onderhoud zwembad Carrousel V € 32.000 INC Bij overdekt Zwembad Carrousel is aan Groot onderhoud € 32.000 minder uitgegeven dan geraamd, waardoor ook de onttrekking aan de voorziening € 32.000 minder zal bedragen. Het betreffen werkzaamheden voor de afwerking van wanden/vloeren en binnenschilderwerk die niet eerder uitgevoerd kunnen worden totdat de werkzaamheden van de verduurzaming gereed zijn. De verwachting is dat de 2e fase van de verduurzaming in de zomer 2021 zal plaatsvinden. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
N
€
8.000
Totaal toelichting verschillen
N
€
46.000
Taakveld Sportbeleid en activering Programma onderdeel (bedragen x € 1.000)
Begroting primitief
Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
Jaarrekening
INC
Verschil
-
-
28
28
-176 -176
-126 -126
-118 -91
8 36
Baten Realisatie Calisthenics V € 21.000 INC De provincie Overijssel heeft een subsidie van afgerond € 21.000 toegekend voor de realisatie van het Calisthenics park in Ommen. De realisatie vindt plaats in 2021. Er is sprake van budgetoverheveling naar 2021. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
7.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
28.000
Taakveld Cult.presentatie, -productie en -partic. Programma onderdeel Begroting (bedragen x € 1.000) primitief Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
Jaarrekening
INC
Verschil
10
5
16
11
-289 -279
-701 -696
-676 -660
25 36
Lasten Culturele activiteiten V € 25.000 INC In verband met corona zijn er minder evenementen georganiseerd en is de cultuurweek niet doorgegaan. Als gevolg hiervan zijn minder subsidies verstrekt. Totaal toelichting verschillen
V
€
25.000
46
Taakveld Inkomensregelingen Programma onderdeel (bedragen x € 1.000)
Begroting primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Verschil
Totaal baten
5.949
2.995
4.809
1.814
Totaal lasten Saldo lasten en baten
-9.317 -3.368
-4.612 -1.617
-5.758 -949
-1.146 667
BATEN EN LASTEN: toelichting op saldo Bij dit taakveld vindt de toelichting op saldo-niveau plaats vanwege de relatie tussen baten en lasten bij de rijksregelingen. Bijstandsverlening, inclusief BBZ/ IOAW / IOAZ V € 530.000 INC Hier is een voordeel ontstaan van € 700.000. Hiervan heeft € 160.000 betrekking op de reguliere bijstand/BBZ/IOAW/IOAZ (rijksbijdrage minus uitkeringen en loonkostensubsidies). Met name de rijksbijdrage is meegevallen. Deze is gebaseerd op (macro)gegevens over het voorgaande jaar en in het 4e kwartaal van 2020 naar boven bijgesteld. Daarnaast zijn in 2020 ontvangen de vangnetregelingen 2018 en 2019 (€ 142.000) en verhaal WWB (€ 140.000). Beide bedragen waren niet geraamd. De werkelijke doorbelasting DVObackoffice was € 80.000 lager dan geraamd en de overige kosten waren € 8.000 lager. De doorbelasting van de DVO's heeft plaatsgevonden op basis van de begroting en eventuele tussentijdse aanpassingen. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de definitieve eindafrekening opgesteld. Deze heeft geleid tot een voordeel van € 298.000 en is verantwoord op het taakveld overige baten en lasten. Minimabeleid en schuldhulpverlening V € 132.000 INC Dit onderdeel laat een voordeel zien van € 132.000. Als gevolg van een lager beroep van cliënten op de betreffende regelingen, is per saldo € 104.000 minder uitgegeven.
De overige € 28.000 betreft een voordeel op de doorbelasting van de DVO. De doorbelasting van de DVO's heeft plaatsgevonden op basis van de begroting en eventuele tussentijdse aanpassingen. TOZO € neutraal INC in 2020 zijn van het rijk middelen ontvangen voor de Tozo regeling. Gedurende het jaar is de regeling verlengd en zijn voorschotten ontvangen. De begroting is hierop niet aangepast in verband met het budgettaire neutrale karakter van deze regeling. Het gaat om een niet geraamd bedrag van € 1,0 miljoen. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
5.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
667.000
INC
47
Taakveld Begeleide participatie Programma onderdeel (bedragen x € 1.000)
Begroting primitief
Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
Jaarrekening
Verschil
248
125
21
-104
-7.584 -7.337
-3.750 -3.625
-3.689 -3.668
61 -43
Baten WSW N € 104.000 Door schommelingen in de zogenaamde LIV-bijdrage is voor 2020 nog geen bedrag opgenomen. Totaal toelichting verschillen
N
€
INC
104.000
Lasten Begeleide participatie V € 62.000 INC Het verschil bij dit taakveld wordt mede veroorzaakt doordat er geen sprake is van doorbelasting van de TUC Front Office, deze voert Ommen nu zelf uit. Dit was op begrotingsbasis nog niet aangepast. Daarnaast is het zo dat minder is uitgegeven aan Larcom (lagere doorberekening loonkosten) en meer is uitgegeven aan Beschut Werken (hogere deelname van inwoners). Per saldo vallen die twee zaken tegen elkaar weg. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
N
€
1.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
61.000
Taakveld Maatwerkdienstverlening 18+ Programma onderdeel Begroting (bedragen x € 1.000) primitief Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
Jaarrekening
INC
Verschil
532
509
1.054
545
-5.844 -5.312
-3.335 -2.827
-3.206 -2.153
129 674
Baten WMO Vervoer V € 444.000 INC Bij WMO vervoer immaterieel is een meeropbrengst van € 444.000 gerealiseerd. Dit heeft te maken met de overname van materieel van Medipoint naar RSR. Dit is een éénmalige opbrengst door een wijziging van de contractpartner. Deze opbrengst had overigens geboekt moeten worden op WMO materieel. Aangezien dit binnen hetzelfde programma valt, is hier van af gezien. Beschermd Wonen V € 130.000 INC Bij Beschermd Wonen zijn de inkomsten € 130.000 hoger uitgevallen dan geraamd. Dit heeft te maken met een afrekening over 2019 en extra vrijval van middelen. Een en ander loopt via de centrumgemeente Zwolle.
48
Eigen bijdrage N € 24.000 INC Bij eigen bijdrage maatwerk is € 24.000 minder ontvangen als gevolg van de naweeën van de invoering van het abonnementstarief. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
N
€
5.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
545.000
INC
Lasten Hulp bij het huishouden V € 59.000 INC Voor uitgaven t.b.v. Hulp bij het huishouden is via de 1e berap € 489.000 bijgeraamd. Dit op basis van een extrapolatie van cijfers en te verwachten ontwikkelingen. De uiteindelijke stijging is iets lager uitgekomen, waardoor een bedrag van € 59.000 niet uitgegeven hoefde te worden. Omzetgarantie Corona N € 68.000 Aan omzetgarantie Corona is € 68.000 uitgegeven, wat niet was geraamd .Dit betreft een landelijk doorgevoerde compensatieregeling. Terzake vindt compensatie via de algemene uitkering plaats.
INC
(Begeleiding) persoonsgebonden budget V € 37.000 INC Er is voor € 37.000 minder uitgegeven aan (begeleiding) persoonsgebonden budget. Om gebruik te mogen maken van de PGB, zijn kwaliteitsvereisten voor budgethouders ingevoerd. Dit is naar alle waarschijnlijkheid de oorzaak van de lagere uitgaven. Overigens leidt minder PGB tot meer ZIN, aangezien het recht op zorg blijft bestaan en ZIN over het algemeen het dubbele kost. Doorbelasting DVO en TUC V € 110.000 INC De doorbelasting van de DVO's en TUC's heeft plaatsgevonden op basis van de begroting en eventuele tussentijdse aanpassingen. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de definitieve eindafrekening opgesteld. Deze heeft geleid tot een voordeel van € 298.000 en is verantwoord op het taakveld overige baten en lasten. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
N
€
9.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
129.000
Taakveld Samenkracht en burgerparticipatie Programma onderdeel Begroting (bedragen x € 1.000) primitief Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
Jaarrekening
INC
Verschil
83
42
2
-39
-1.791 -1.708
-1.207 -1.165
-752 -750
455 416
Baten Lokale integratie nieuwkomers N € 38.000 STR In het verleden stelde het Rijk middelen beschikbaar voor de crisisopvang van asielzoekers. We ontvangen deze middelen al enige tijd niet meer. Dit is ook meegenomen in de perspectiefnota 2021.
49
Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
N
€
1.000
Totaal toelichting verschillen
N
€
39.000
INC
Lasten Lokale integratie nieuwkomers V € 270.000 INC Het incidentele budget van € 270.000 voor integratie nieuwkomers is (mede door Corona) niet tot uitvoering gekomen. Vluchtelingenwerk V € 37.000 INC Hier is een voordeel ontstaan van € 37.000 in verband met een terugontvangen subsidie van Vluchtelingen werk over 2019. Door de lage taakstelling heeft Vluchtelingenwerk in 2019 nauwelijks inzet gepleegd. Mantelzorg vrijwillige ondersteuning V € 60.000 INC Bij mantelzorg vrijwillige ondersteuning is, in vergelijking met voorgaande jaren, een kleiner beroep gedaan op de subsidiemiddelen van de gemeente. Er is dan ook € 60.000 minder uitgegeven dan begroot. Peuterspeelzalen V € 50.000 INC Bij de peuterspeelzalen is een voordeel ontstaan van € 50.000. Enerzijds als gevolg van minder aangevraagde plaatsen in 2020. Anderzijds als gevolg van niet gerealiseerde plaatsen over 2019, wat heeft geleid tot het terugontvangen van subsidie. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
38.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
455.000
Taakveld Arbeidsparticipatie Programma onderdeel (bedragen x € 1.000) Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting primitief
Begroting na wijziging
Jaarrekening
INC
Verschil
53
27
47
20
-1.448 -1.395
-505 -478
-241 -194
264 284
Baten WWB N € 27.000 Bij de WWB was voor de afrekening van projectgelden 2019 een ontvangst geraamd van € 27.000. Deze afrekening heeft niet in 2020 plaatsgevonden. Het is de verwachting dat dit in 2021 zal gebeuren.
INC
Educatie V € 46.000 INC Bij het onderdeel Educatie is € 46.000 ontvangen, Dit was niet begroot. Het betreft een traject dat regionaal belegd is en via de gemeente Zwolle loopt. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
1.000
Totaal toelichting verschillen
V
€
20.000
INC
50
Lasten Doorbelasting DVO en TUC V € 319.000 INC De doorbelasting van de DVO's en TUC's heeft plaatsgevonden op basis van de begroting en eventuele tussentijdse aanpassingen. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de definitieve eindafrekening opgesteld. Deze heeft geleid tot een voordeel van € 298.000 en is verantwoord op het taakveld overige baten en lasten. WWB N € 31.000 INC Diverse posten zijn hoger uitgevallen dan geraamd. Het betreft o.a. vergoedingen voor reis- en verblijfkosten en onderhoud software (totaal € 31.000). Educatie N € 24.000 INC Ten laste van de ontvangen middelen, is een bijdrage van € 22.000 aan Landstede betaald aan projectkosten. Daarnaast is i.v.m. een afrekening over voorgaande jaren € 2.000 aan subsidie door ons terugbetaald. Beide bedragen waren niet geraamd. Totaal toelichting verschillen
V
Taakveld Maatwerkvoorziening (WMO) Programma onderdeel Begroting (bedragen x € 1.000) primitief Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
€
264.000
Jaarrekening
Verschil
-
291
-
-291
-863 -863
-488 -197
-613 -613
-126 -417
Baten WMO Vervoer N € 291.000 INC De opbrengstraming van € 291.000 is in werkelijkheid ruimschoots gerealiseerd (voor € 444.000), echter deze is verantwoord op taakveld maatwerkdienstverlening 18). Aangezien dit binnen hetzelfde programma valt, is er van af gezien om (in de afrondingsfase van de jaarstukken) deze ontvangst nog over te boeken. Totaal toelichting verschillen
N
€
291.000
Lasten Doorbelasting DVO en UC V € 45.000 INC De doorbelasting van de DVO's en TUC's heeft plaatsgevonden op basis van de begroting en eventuele tussentijdse aanpassingen. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening is de definitieve eindafrekening opgesteld. Deze heeft geleid tot een voordeel van € 298.000 en is verantwoord op het taakveld overige baten en lasten. Woningaanpassingen en hulpmiddelen N € 170.000 INC In 2020 is door burgers een groter beroep gedaan op woningaanpassingen en hulpmiddelen. Met name bij woningaanpassingen kan het gaan om grote bedragen, waardoor een begrotingsafwijking snel is gerealiseerd. In totaliteit bedraagt de afwijking ten opzichte van de begroting € 170.000.
51
Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
N
€
1.000
Totaal toelichting verschillen
N
€
126.000
Taakveld Samen Doen Programma onderdeel (bedragen x € 1.000)
Begroting primitief
Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
Jaarrekening
INC
Verschil
-
-
-
-
-1.882 -1.882
-800 -800
15 15
815 815
Lasten Gebiedsteams V € 815.000 INC Behoudens een btw-verrekening van € 14.000, zijn op dit taakveld geen lasten geboekt. Dit houdt verband met een andere uitvoering (zelf doen in plaats van uitbesteden). De hiermee verband houdende salariskosten lopen nu via de loonsom. Dit heeft een nauwe relatie met de overhead en de DVO's/TUC's. Totaal toelichting verschillen
V
Taakveld Maatwerkdienstverlening 18Programma onderdeel Begroting (bedragen x € 1.000) primitief Totaal baten Totaal lasten Saldo lasten en baten
Begroting na wijziging
€
815.000
Jaarrekening
Verschil
-
-
-
-
-6.931 -6.931
-4.014 -4.014
-4.461 -4.461
-447 -447
Lasten Zorg in natura en PBG N € 265.000 De uitgaven ten behoeve van zorg in natura veroorzaken voor het grootste deel (€ 300.000) de begrotingsafwijking. Dit zit hem vooral in enkele nagekomen betalingen over 2019, indexering en toenemende vraag. Aan PGB is € 35.000 minder uitgegeven (relatie met zorg in natura).
INC
Omzetgarantie en meerkosten Corona N € 190.000 INC Aan omzetgarantie en meerkosten Corona is € 190.000 uitgegeven, wat niet was geraamd. Dit betreft een landelijk doorgevoerde compensatieregeling. Terzake vindt compensatie via de algemene uitkering plaats. Diverse verschillen Betreft diverse kleine verschillen, dit behoeft geen nadere toelichting.
V
€
8.000
Totaal toelichting verschillen
N
€
447.000
INC
52
7 Begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid
53
Aan het eind van deze jaarrekening wordt nogmaals een overzicht gegeven van de begrote en gerealiseerde baten en lasten 2020. Uit dit overzicht mag worden geconcludeerd dat er in 2020 geen sprake is geweest van begrotingsonrechtmatigheid. Op grond van artikel 28, lid a, BBV, moet in de toelichting op de programmarekening een analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de programmarekening worden gemaakt. Op grond van artikel 189, lid 3 Gemeentewet zijn alle begrotingsoverschrijdingen op de lasten (en daarmee overeenstemmende balansmutaties) onrechtmatig. Bij de afweging van de relevantie van deze onrechtmatige lasten is het criterium “passend binnen het door de raad uitgezette beleid” van belang. In geval van strijd met een wettelijke bepaling of met een door de raad genomen beslissing is duidelijk dat e.e.a. niet “passend” is. Maar voor vele andere situaties is dit minder duidelijk. Daarom is het nodig dat de gemeenteraad nader omschrijft op welke wijze dan wel onder welke omstandigheden overschrijdingen op de begrote lasten als “passend” binnen het door de raad uitgezette beleid” kunnen worden beschouwd. Uit bijgevoegd overzicht blijkt dat bij de volgende programma’s sprake is van een overschrijding van de begrote lastenraming. Wij zijn van mening dat hier evenwel geen sprake is van begrotingsonrechtmatigheid, zoals uit onderstaande toelichting blijkt.
Omschrijving Programma Economie & Omgevingskwaliteit
Overhead
Economie & Omgevingskwaliteit dienen gezamenlijk verklaard te worden aangezien het hier gaat om het grondbedrijf. Door de goede resultaten op het grondbedrijf worden ook hogere kosten gemaakt. Hier staan echter ook hogere baten tegenover. Binnen de begroting en de jaarrekening, is de overhead een onderdeel waar veel grote posten samen komen. Denk hierbij aan salarissen, huisvesting en de DVO's / TUC's met Hardenberg. De wijzigingen door de (gefaseerde) overgang naar Ommen 4.0 zorgen voor administratieve verschillen in de jaarrekening
Bedragen x € 1.000
Begroting Primitief Baten
Lasten
Begroting na wijziging Saldo
Baten
Lasten
Jaarrekening Saldo
Baten
Lasten
Saldo
Bestuur en bedrijfsvoering Economie Omgevingskwaliteit Samenleving
1.600 840 8.113 5.421
-8.418 -1.835 -13.068 -26.742
-6.818 -995 -4.954 -21.321
2.344 1.340 13.400 7.747
-5.400 -2.849 -15.696 -26.728
-3.056 -1.509 -2.296 -18.981
744 500 5.287 2.327
3.018 -1.014 -2.629 14
3.762 -514 2.658 2.341
Totaal programma's
15.974
-50.063
-34.089
24.831
-50.673
-25.842
8.857
-610
8.247
Algemene uitkering Dividend Lokale middelen Saldo financieringsfunctie
30.736 250 6.055 323
-257 -6 -35 -39
30.479 245 6.020 284
30.654 177 5.805 -
-5 -6 -33
30.654 173 5.800 -33
-82 -73 -249 -323
257 1 29 7
175 -72 -220 -317
Algemene Dekkingsmiddelen
37.364
-337
37.028
36.637
-43
36.594
-727
293
-434
Overhead VPB
2.077 -
-8.984 -45
-6.907 -45
709 -
-9.683 -14
-8.974 -14
-1.368 -
-699 31
-2.067 31
Gerealiseerd saldo
55.415
-59.428
-4.013
62.176
-60.413
1.764
6.762
-985
5.777
Mutaties Reserves
88
-75
13
1.712
-
1.712
1.624
75
1.699
55.503
-59.503
63.888
-60.413
8.385
-910
Gerealiseerd Resultaat
-4.000
3.475
7.476
8 Overzicht incidentele baten en lasten In onderstaand overzicht worden de incidentele voor- en nadelen weergegeven.
Viering 75 jaar vrijheid Inhuur fiscale advisering 2e Berap: lagere inkomsten huwelijken 2e Berap: Bijdrage Veiligheidsregio 2e Berap: Bijdrage Veiligheidsregio Versterken inzet toezichthoudende capaciteit / integraal veiligheidsplan / aanpak ondermijning 2e Berap: Onderzoek Trimbos drugsproblematiek 2e Berap: Corona extra inzet handhaving Human Capital Agenda 2e Berap: Dividend Vitens Kindplein Oost Verv.kst leerlingen 2e Berap: Lagere opbrengsten zwembad 2e Berap: Gasverbruik Carrousel 2e Berap: Electriciteitsverbruik Carrousel 2e Berap: subsidie van derden ICT Carrousel Inventaris binnensportaccommodaties 2e Berap: Klein onderhoud sporthal Carrousel Ledverlichting sportvelden Bostheater (bijdrage toiletvoorziening) CCO (tegenvaller huur) Theater Carrousel Inspecties civiele kunstwerken Openbaar groen (Eikenprocessierups) Promotie en marketing Ommen Ommeer Bissingh Vechtzomp 2e Berap: Inzet stelpost Havengebouw 2e Berap: Inzet stelpost verbetering vakantieparken 2e Berap: Lagere huur Cultureel Centrum 2e Berap: Sam& voor alle kinderen Lokale integr. Nieuwk 1e ber. Verkoop oud hulpmiddelenbest. 1e ber. Hulp bij huishouden hogere lasten 1e ber. Vrijval uitkering regio BW 1e ber. Hogere ontvangsten EB vervoer 1e ber. Hogere ontvangsten CAK AVHH 1e ber. Mantelzorgcomplimnet JOGG 1e ber. Hogere lasten jeugd maatwerkvoorzieningen 2e Berap: Toezicht Kinderopvang GGD Ijsselland
Begroot
Werkelijk
Saldo
2020 -25.000 -15.500 -20.000 28.400 58.000
2020 -15.000 -15.500 -15.819 29.505 -
2020 10.000 4.181 1.105 -58.000
-25.500 -20.200 -126.000 -31.500 -25.000 -25.000 -85.000 -137.000 -74.000 -21.700 -15.000 -9.500 -40.000 -10.000 -10.000 -11.000 -11.150 -10.000 -20.000 -35.000 -45.000 -10.000 -35.000 -56.000 -50.000 -40.000 -12.500 30.000 291.000 -489.000 160.000 17.000 65.000 -6.200 -10.000 -300.000 -25.000
-25.500 -20.200 -94.209 -32.314 -25.000 -164.676 -101.669 -77.548 -18.275 -18.081 -42.940 -22.112 -10.000 -10.448 -11.150 -1.000 -8.600 -10.000 -25.000 -56.333 -39.375 -65.453 -12.500 444.001 -407.795 57.773 -6.713 38.226 -7.850 -647.395 -16.604
31.791 -814 25.000 -79.676 35.331 -3.548 3.425 -3.081 9.500 -2.940 -12.112 552 9.000 20.000 26.400 45.000 10.000 -333 10.625 -25.453 -30.000 153.001 81.205 -102.227 -23.713 -26.774 -1.650 10.000 -347.395 8.396
56
Transitievisie Warmte Verbod op asbestdeken 2e Berap: BO Duurzaamheid 2e Berap: BO Duurzaamheid WABO milieutoe+handh 2e Berap: Hogere opbrengst Afval 2e Berap: Hogere opbrengst Riool 2e Berap: Groot onderhoud 2e Berap: Groot onderhoud GGW N-O Overijssel Centrummanagement 2e Berap: Inzet stelpost Centrummanagement 2e Berap: Lagere huur CCO Software implementatie Omgevingswet WABO Bouw+Slverg T&H 2e Berap: Actualisatie voorziening Westflank 2e Berap: Actualisatie voorziening Haven Oost 2e Berap: Actualisatie voorziening Bulemansteeg 2e Berap: Actualisatie voorziening de Rotbrink 2e Berap: Winstneming Haven West 2e Berap: Lagere huuropbrengsten 2e Berap: mei- en septembercirculaire Afwikkeling activa in verband met ontvlechting 2e Berap: Vrijval ABC-Methodiek 2e Berap: Vrijval onvoorzien 2e Berap: Vrijval stelpost renovatie en vervanging 2e Berap: Vrijval stelpost Burgerinitiatieven 2e Berap: Boeterente herfinanciering 2e Berap: Hogere opbrengst OZB niet woningen 2e Berap: Hogere opbrengst OZB woningen 2e Berap: Hogere opbrengst forensenbel. 2e Berap: Hogere opbrengst toeristenbel. Saldi kostenplaatsen Huisvestingkosten gemeentehuis 2e Berap: Hogere opbrengst Afval 2e Berap: Hogere opbrengst Riool
-15.000 -50.000 65.000 237.000 -15.000 20.000 25.000 -2.250 2.250 -19.000 -50.000 -100.000 -13.250 -4.500 -50.000 -69.000 -192.000 50.000 203.000 148.000 -25.000 870.000 34.000 380.000 20.000 120.000 200.000 -3.611.000 140.000 50.000 15.000 130.000 -67.000 -15.000 -20.000 -25.000
62.167 34.391 -4.659 4.659 -50.000 -1.000 13.250 -43.000 -10.000 1.000 1.003.000 148.000 -30.005 870.000 34.125 380.000 20.000 120.000 200.000 -3.611.281 140.293 92.000 58.000 140.000 -67.000 -15.000 -62.167 -34.391
15.000 50.000 -65.000 -237.000 15.000 42.167 9.391 -2.409 2.409 19.000 99.000 26.500 4.500 50.000 26.000 182.000 -49.000 800.000 -5.005 125 -281 293 42.000 43.000 10.000 -42.167 -9.391
Totaal
-2.866.100
-2.063.170
802.930
57
9 Overzicht/specificatie algemene dekkingsmiddelen Algemene dekkingsmiddelen
Begroting voor Begroting na wijziging wijziging
Jaarrekening
Verschil
Lokale middelen
3.256
1.751
1.752
Lokale middelen Saldo financieringsfunctie Dividend nutsbedrijven Algemene uitkering Lokale middelen
4.521 51 49 53.937 2.922
2.344 26 20 30.736 1.646
2.351 14 24 30.654 1.698
62
31
64.798
36.555
Lokale middelen Onvoorzien Totaal algemene dekkingsmiddelen
7 -12 4 -82 52 -32
36.492
-63
1. Nadere beschouwing inzake realisatie van beleid treft u aan in de paragraaf lokale heffingen. Begroting voor Begroting na Jaarrekening Verschil wijziging wijziging OZB Niet-Woningen vanaf 2017
3.256
1.751
1.752
OZB Eigenaren/Woningen vanaf 2017 Baten Forensenbelasting Baten Toeristenbelasting Precariorechten Totaal lokale middelen
4.486 1.452 1.470 62 10.726
2.309 746 900 31 5.738
2.351 788 909 5.800
42 42 9 -32 62
58
De verantwoorde algemene uitkering uit het Gemeentefonds is gebaseerd op ten tijde van het opstellen van de jaarrekening bekende informatie. Aangepast op basis van spec 9-2020
bedrag eenheden
per eenheid
bedrag
Fysiek OZB-waarde van de niet-woningen / 1.000.000
370
380,05
140.733
Bijstandontvangers
206,67
2.149,89
444.311
Eenouderhuishouden
382
827,77
316.208
Inwoners
18.009
161,49
2.908.273
Inwoners ouderen > 65 jaar
4.070
100,74
410.012
Inwoners ouderen 75-84 haar
1.248
26,45
33.010
Lage inkomens
2.111
30,67
64.744
Lage inkomens met drempel
1.242
694,24
862.385
Minderheden
190
324,25
61.608
Uiterkingsontvangers
1.101
86,39
95.087
Huishoudens
7.797
91,85
716.154
Eenpersoonshuishoudens
2.250
51,88
116.730
41
1.954,21
80.123
3.648
726,6
2.650.637
292
241,53
70.488
5.003
123,13-
-616.006
1.120
481,82-
-539.619
Ouders met langdurig psychisch medicijngebruik
106
3.554,99
376.581
Eenouderhuishoudens met 2 of meer kinderen
158
1.258,04
198.770
Bijstandhuishoudens met minderjarige kinderen
62
648,02
39.961
Eenhouderhuishoudens die bijstand ontvangen
42
1.715,61
72.627
Uitkeringsontvangers minu bijstandontvangers
894
1.063,29
950.581
Wajong
334
863,12
288.282
Medicijngebruik met drempel
2.518
372,21
937.166
Re-integratie klassiek
0,368
358.510,67
131.932
Inwoners jonger dan 65 jaar
13.939
4,06
56.592
Inwoners ouderen 65 t/m 74 jaar
2.347
0,18
422
Inwoners ouderen 85 jaar en ouder
475
0,18
86
Eenpersoonshuishoudens 65 t/m 74 jaar
383
15,8
6.051
Eenpersoonshuishoudens 75 t/m 84 jaar
377
63,21
23.830
Eenpersoonshuishoudens 85 jaar en ouder
220
110,61
24.334
Huishoudens met laag inkomen 65 t/m 74 jaar
193
123,78
23.857
Huishoudens met laag inkomen 65 t/m 84 jaar
116
494,75
57.440
Huishoudens met laag inkomen 85 jaar en ouder
47
864,63
40.301
Sociaal
Loonkosten subsidie Inwoners jongeren jonger dan 18 jaar Jeugdigen in gezinnen met armoede risico Gemiddeld gestandaardiseerd inkomen (HH particulier) Gemiddeld gestandaardiseerd inkomen (HH met kinderen)
59
Gemiddeld gestandaardiseerd inkomen 65 t/m 74 jaar Gemiddeld gestandaardiseerd inkomen 75 t/m 84 jaar Gemiddeld gestandaardiseerd inkomen 85 jaar en ouder
616
112,93
69.584
371
451,77
167.681
149
790,59
117.809
extra groei leerlingen VO
528
220,56
116.500
Lokaal klantenpotentieel
17.430
47,69
831.237
Regionaal klantenpotentieel
12.140
24,33
295.366
Leerlingen V.O.
1.160,00
370,5
429.780
Leerlingen so/vso
1.297,44
230,78
299.423
Basisonderwijsleerlingen met leerlingengewicht 0.3
79
1.606,03-
-126.876
Basisonderwijsleerlingen met leerlingengewicht 1.2
28
2.520,95-
-70.587
2.112
75,22
158.865
5
3.217,88
16.089
Investeringbudget stedelijke vernieuwing (a)
0,00028
6.087.306,96
1.674
Investeringbudget stedelijke vernieuwing (b)
0,00017
3.736.019,31
635
Kernen met 500 of meer adressen
1
60.257,47
60.257
Meerkernigheid
14
9.082,68
127.158
Meerkernigheid * bodemfactor buitengebied
14
14.878,30
208.296
Oeverlengte * bodemfactor gemeente
2.614
11,72
30.636
(Oeverlengte en 2*veen)*bfgemeente*dhfactor
2.586
5,82
15.053
Omgevingsadressendichtheid (oad)
4.361
58,88
256.798
Oppervlakte bebouwing
226
588,37
132.972
Oppervlakte bebouwing buitengebied
125
1.921,87
240.234
Oppervlakte bebouwing buitengebied*bf buitengebied
125
1.525,03
190.629
Oppervlakte bebouwing woonkernen
101
2.284,96
230.781
Oppervlakte bebouwing woonkeren*bf woonkernen
101
3.089,49
312.038
Binnenwater
222
38,01
8.438
Land
17.979
41,08
738.577
Land * bodemfactor gemeente
17.979
26,89
483.455
Woonruimten
8.688
60,31
523.973
Woonruimten * bodemfactor woonkernen
8.688
50,79
441.264
Functie
Fysiek Bedrijven Historische kernen 1 < 41 ha
Vast bedrag
249.629
SUB-TOTAAL Uitkeringsfaktor
17.601.063 1,623
Sub-totaal inclusief uitkeringsfaktor
28.566.524
60
Overgangsregime Suppletie uitkering IUSD
-10.605
Suppletie-uitkering OZB
-
Suppletie-uitkering VHROSV
-
Inkomensmaatstaf OZB:
-2.520.011
Overige bestanddelen van de algemene uitkering: Diverse uitkeringen Combinatiefuncties
85.435
Voorschoolse voorziening peuters
49.152
Armoede bestrijding kinderen
59.523
VTH Provinciale taken
15.566
Maatschappelijke begeleiding
2.370
Schulden en armoede
16.975
Verhoging taalniveau statushouders
20.523
Brede aanpak dak- en thuisloosheid
17.628
Compensatie parkeer- en toeristenbelasting
188.000
Precario- en evenementenleges
18.466
Extra kosten verkiezingen COVID-19
46.241
Extra bijdrage WMO
10.498
Noodopvang kinderen
30.842
INTERGRATIEUITKERING Participatie
3.254.060
Voogdij 18+
820.897
Vergoeding raadsleden gemeenten
69.593
Inburgering
35.462
INCIDENTEEL: Verrekening 2017
-153.415
Verrekening 2018
33.563
Opgenomen algemene uitkering
30.657.287
61
10 Bijlagen
62
10.1 Bijlage reserves en voorzieningen Omschrijving
Saldo per
Bestem
(Bedragen x € 1.000)
31-12-2019
result.
Toevoeg.
Onttrek.
Saldo per 31-12-2020
Reserves algemeen Algemene reserve
13.890
13.890
Resultaat jaarrekening 2019
47
1.604
47
1.604
Totaal reserves algemeen
13.937
1.604
47
15.494
Bestemmingsreserves Reserve egalisatie afvalstoffenheffing
442
442
-
Reserve riolering
153
153
-
Totaal bestemmingsreserves
595
595
-
Voorzieningen Algemene dienst Voorz. egalisatieafvalstoffenheffing
764
Voorz. egalisatie riolering
764
274 30
274
Voorz.pensioenen wethouders
745
12
763
Voorz.subsidie energieprestatie
53
Voorz.onderhoud gem.gebouwen
745
252
155
842
Voorz.toekost.vervanging riolering
742
727
161
1.308
Voorz.groot onderhoud riolering
1
53
1
Totaal voorz. Algemene dienst
2.286
-
2.047
328
4.005
TOTAAL RESERVES
14.532
1.604
-
642
15.494
TOTAAL VOORZIENINGEN
2.286
-
2.047
328
4.005
TOTAAL GENERAAL
16.818
1.604
2.047
970
19.499
Algemene Reserve
Stand per 1 januari:
€
13.890
Stortingen:
€
1.604
Beschikkingen:
€
Doel:
Stand per 31 december: Dekking onvoorziene uitgaven en afdekken risico's
Stortingen:
Betreft het resultaat 2019
Beschikkingen: Bijzonderheden:
Geen
€
15.494
Het belangrijkste onderdeel van het weerstandsvermogen is de algemene reserve. Het minimale benodigde weerstandsvermogen is vastgesteld op € 3,5 mln. Voor de onderbouwing wordt verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.
Reserve egalisatie afvalstoffenheffing
Stand per 1 januari:
€
Stortingen:
€
Beschikkingen:
€
442 442
Stortingen:
Stand per 31 december: € Batige saldo exploitatie aanwenden om mogelijke toekomstige nadelige saldi te compenseren. Toekomstige voordelige saldi.
Beschikkingen:
Opheffen reserve, omzetting naar voorziening.
Doel:
63
Bijzonderheden:
De reserve wordt opgeheven in verband met voortschrijdend inzicht en regelgeving BBV. Op basis hiervan wordt de reserve omgezet naar een voorziening.
Reserve riolering
Stand per 1 januari:
€
Stortingen:
€
Beschikkingen:
€
153 153
Doel:
Stand per 31 december: € Batige saldo exploitatie aanwenden om mogelijke toekomstige nadelige saldi te compenseren.
Stortingen:
Toekomstige voordelige saldi.
Beschikkingen:
Opheffen reserve, omzetting naar voorziening.
Bijzonderheden:
De reserve wordt opgeheven in verband met voortschrijdend inzicht en regelgeving BBV. Op basis hiervan wordt de reserve omgezet naar een voorziening.
Voorziening egalisatie afvalstoffenheffing
Stand per 1 januari:
€
Stortingen:
€
Beschikkingen:
€
764
Doel:
Stand per 31 december: € 764 Batige saldo exploitatie aanwenden om mogelijke toekomstige nadelige saldi te compenseren.
Stortingen:
Voordeling saldi 2020 en eindstand reserve afvalstoffenheffing
Beschikkingen: Bijzonderheden:
Toekomstige nadelige saldi. De voorziening heeft in eerste aanleg de functie van egalisatie van het saldo lasten / baten dat in een bepaald jaar ontstaat in de reinigingsfunctie. Afhankelijk van de omvang van de voorziening kan deze ook worden betrokken bij het bepalen van de hoogte van het tarief afvalstoffenheffing. Bovengrens van de reserve is vastgesteld op € 0,1 mln. Bij de eerst volgende berekening van de tarieven (2022) wordt beoordeeld of een onttrekking / teruggave gedaan kan worden aan de burger waardoor de stand (op termijn) weer onder het maximum van € 0,1 mln komt.
Voorziening egalisatie riolering
Stand per 1 januari:
€
Stortingen:
€
Beschikkingen:
€
274
Stortingen:
Stand per 31 december: € 274 Batige saldo exploitatie aanwenden om mogelijke toekomstige nadelige saldi te compenseren. Voordelig saldi 2020 en eindstand reserve egalisatie riolering.
Beschikkingen:
Toekomstige nadelige saldi.
Bijzonderheden:
De reserve heeft in eerste aanleg de functie van egalisatie van het saldo lasten / baten dat in een bepaald jaar ontstaat in de reinigingsfunctie. Afhankelijk van de omvang van de reserve kan deze ook worden betrokken bij het bepalen van de hoogte van het tarief. Bij de eerst volgende berekening van de tarieven (2022) wordt beoordeeld of een onttrekking / teruggave gedaan kan worden aan de burger.
Doel:
64
Voorziening pensioenen wethouders
Doel:
Stand per 1 januari:
€
745
Stortingen:
€
30
Beschikkingen:
€
12
Stand per 31 december: € Het kunnen voldoen aan de pensioenverplichtingen ten behoeve van (ex)wethouders die in 2002 zijn afgetreden.
763
Stortingen:
Jaarlijks een bedrag gelijk aan 2% rente over de stand van de voorzieningen per 1 januari van het begrotingsjaar.
Beschikkingen:
Voor een wethouder die inmiddels 65 jaar is, vindt jaarlijks een uitkering plaats.
Bijzonderheden:
Periodiek wordt beoordeeld of de gedane aannames voor de berekening van de hoogte van de voorziening nog actueel zijn.
Voorziening subsidie energieprestatie
Stand per 1 januari:
€
Stortingen:
€
Beschikkingen:
€
Doel:
Stand per 31 december: Duurzaam verbeteren van bestaande woningen
Stortingen:
N.v.t.
Beschikkingen: Bijzonderheden:
Binnen het doel van de voorziening
€
53
Stand per 1 januari:
€
745
Stortingen:
€
252
Beschikkingen:
€
155
Per 1 januari 2011 is deze subsidieregeling opengesteld.
Voorziening onderhoud gebouwen
Doel:
53
Stand per 31 december: € 842 Dekking van de lasten groot onderhoud (egalisatiefunctie) met betrekking tot gemeentelijke gebouwen.
Stortingen:
Jaarlijks vast bedrag per gemeentelijk gebouw, gebaseerd op een 10-jarig gemiddeld onderhoudsbedrag.
Beschikkingen:
Jaarlijks daadwerkelijke kosten van groot onderhoud / renovatie voor zover deze in het meerjarige onderhoudsschema zijn opgenomen.
Bijzonderheden:
Het is niet mogelijk om kosten van achterstallig onderhoud vanuit deze voorziening te dekken. Deze voorziening mag alleen de gecalculeerde kosten afdekken.
Voorziening toekomstige verv. riolering
Doel:
Stand per 1 januari:
€
742
Stortingen:
€
727
Beschikkingen:
€
161
€
1.308
Stand per 31 december: Dekking van kosten vervanging van bestaande riolering.
Stortingen:
Op basis van het gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2018 -2022 is voor toekomstige vervanging jaarlijks een gemiddeld bedrag geraamd.
Beschikkingen:
Jaarlijks daadwerkelijke kosten van vervanging.
65
Bijzonderheden:
Het is alleen mogelijk om werkelijke kosten van beschikbaar gestelde kredieten voor vervanging ten laste van deze voorziening te brengen.
Voorziening groot onderhoud riolering
Doel:
Stand per 1 januari:
€
Stortingen:
€
Beschikkingen:
€
1
Stand per 31 december: € Dekking van kosten groot onderhoud van bestaande riolering.
1
Stortingen:
Op basis van het gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2018 -2022 is voor toekomstige vervanging jaarlijks een gemiddeld bedrag geraamd.
Beschikkingen:
Jaarlijks daadwerkelijke kosten van vervanging.
Bijzonderheden:
Het is alleen mogelijk om werkelijke kosten van groot onderhoud ten laste van deze voorziening te brengen.
66
10.2 Bijlage modelstaat A en B Modelstaat A De modelstaten A over de kwartalen van het voorafgaande jaar worden normaliter eenmaal per jaar als onderdeel van de financieringsparagraaf bij de begroting en het jaarverslag naar de toezichthouder verzonden. De liquiditeitspositie heeft betrekking op de financiering met een rentetypische looptijd van korter dan een jaar. De liquiditeitspositie is het saldo van (a) de vlottende of korte schulden, zoals ook schulden in rekening-courant en in bewaring zijnde kasgelden van derden en (b) de vlottende middelen zoals kasgelden en tegoeden in rekening-courant. De liquiditeitspositie heeft betrekking op het gehele openbaar lichaam, zoals ook op diensten zoals het grondbedrijf, exclusief interne schuldverhoudingen. De gemiddelde liquiditeitspositie van de 3 kwartaalmaanden wordt getoetst aan het bedrag van de kasgeldlimiet. De kasgeldlimiet heeft betrekking op het totaal van de begroting van het voorafgaande jaar naar de stand van 1 januari. Als de gemiddelde liquiditeitspositie van 3 achtereenvolgende kwartalen de kasgeldlimiet overschrijdt, dan dient de betrokken decentrale overheid de 3 kwartaalrapportages toe te zenden aan de toezichthouder, zo enigszins mogelijk ruim voorafgaand aan de 3 e overschrijding, met daarbij een plan om weer te voldoen aan de kasgeldlimiet. Stappen (1-4)
1 Vlottende schuld
2 Vlottende middelen
3 Netto vlottende (+) of overschot middelen (-)
(1) - (2) = (3) 1e kwartaal
227
404
-177
2e kwartaal
255
430
-175
3e kwartaal
0
173
-173
4e kwartaal
154
301
-147
Stappen (5-9)
Variabelen
(5)
Kasgeldlimiet
4.198.235
(6a) = (5>4)
Ruimte onder de kasgeldlimiet 1e kwartaal
4.198.235
2e kwartaal
4.198.235
3e kwartaal
4.198.235
4e kwartaal
4.198.235
(6b) = (4>5)
Bedragen
Overschrijding van de kasgeldlimiet 1e kwartaal
0
2e kwartaal
0
3e kwartaal
0
4e kwartaal
0
Berekening kasgeldlimiet (7)
Begrotingstotaal
(8)
Percentage regeling
(5) = (7) x (8) / 100
Kasgeldlimiet
49.391.000 8,50% 4.198.235
67
Modelstaat B Modelstaat B wordt eenmaal per jaar als onderdeel van de financieringsparagraaf bij de begroting en het jaarverslag naar de toezichthouder verzonden. Op deze staat wordt over het renterisico van de komende vier jaren gerapporteerd. Het renterisico heeft betrekking op de vaste schuld en op het bedrag waarover renterisico wordt gelopen. Naast de renteherzieningen zijn hiervoor ook de aflossingen van belang, want het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden. Het renterisico heeft betrekking op het gehele openbaar lichaam, zoals ook op diensten zoals het grondbedrijf. Het renterisico wordt getoetst aan het bedrag van de renterisiconorm. De renterisiconorm heeft betrekking op het totaal van de begroting van uitsluitend het komende jaar. Rente risicobeheer / -norm
W2020
B2020
B2021
B2022
B2023
2. Aflossingen *
€ 26.072
€ 3.762
€ 3.762
€ 3.762
€ 3.762
3. Renterisico (1+2)
€ 26.072
€ 3.762
€ 3.762
€ 3.762
€ 3.762
4. Renterisiconorm
€ 10.566
€ 10.294
€ 10.062
€ 10.014
€ 9.850
€ 6.532
€ 6.300
€ 6.252
€ 6.088
1. Renteherziening op vaste schuld o/g
5a. Ruimte onder renterisiconorm (4-3) 5b. Ruimte boven renterisiconorm
€ -15.506
* aflossingen is inclusief vervroegde aflossing van twee leningen in veband met herfinanciering Berekening renterisiconorm (bedragen x € 1.000)
W2020
B2020
B2021
B2022
B2023
4a. Begrotingstotaal
€ 52.832
€ 51.470
€ 50.310
€ 50.068
€ 49.250
20%
20%
20%
20%
20%
€ 10.566
€ 10.294
€ 10.062
€ 10.014
€ 9.850
4b. Percentage regeling Renterisiconorm (4a x 4b)
68
10.3 Bijlage IMG-verantwoording IMG verantwoording gemeente Ommen over 2020 Beschikkings Project afgerond / In de verleningsnummer eindverantwoording beschikking provincie Ja-nee opgenomen subsidie voor dit project
Aard controle
D1
Project Eerde 2010/0115025
D1 nee
R €
2.000.000
Besteed tlv Besteed tlv Cumulatief Cumulatief besteed Geplande Optionele provinciale gemeentelijke besteed tlv tlv gemeentelijke einddatum toelichting middelen middelen jaar 2020 provinciale middelen t/m jaar op één van jaar 2020 (conform middelen t/m 2020 de (conform baten/lasten-stelsel) jaar 2020 (conform voorgaande baten/lasten (conform baten/lasten-stelsel) kolommen stelsel) baten/lasten stelsel) R R R R D1 D1 €
176.010 €
-
€
1.383.306 €
100.000
31-12-2020
10.4 Bijlage SISA
Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 5 februari 2021 FIN B1 Regeling specifieke Aantal gedupeerden Besteding (jaar T) van Cumulatieve besteding Besteding (jaar T) van Cumulatieve besteding uitkering (met overlegbare onderdelen a, b en d. (t/m jaar T) van onderdeel c (artikel 3) (t/m jaar T) van gemeentelijke hulp bevestigingsbrief van (artikel 3) onderdelen a, b en d onderdeel c (artikel 3) gedupeerden Belastingdienst/Toeslage (artikel 3) toeslagenproblemat n iek
Eindverantwoor ding (Ja/Nee)
Gemeenten
BZK C1 Regeling specifieke uitkering Reductie Energiegebruik
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Aard controle n.v.t.
Indicator: B1/01 €0
Indicator: B1/02 €0
Indicator: B1/03 €0
Indicator: B1/04 €0
Indicator: B1/05 €0
Totaal ontvangen bedrag beschikking
Eindverantwoording (Ja/Nee)
Aard controle R Indicator: C1/01 € 90.000 Projectnaam/nummer per project
Aard controle n.v.t. Indicator: C1/02 Nee Besteding (jaar T) per Bestedingen (jaar T) Besteding (jaar T) aan project komen overeen met afwijkingen. ingediende projectplan (Ja/Nee)
Gemeenten
Aard controle n.v.t. Indicator: B1/06 Nee
Alleen invullen bij akkoord ministerie.
1
Aard controle n.v.t. Indicator: C1/03 RRE Ommen/20190000654439
Aard controle R Indicator: C1/04 € 22.104
Aard controle n.v.t. Indicator: C1/05 Ja
Aard controle R Indicator: C1/06
Kopie projectnaam/nummer
Cumulatieve totale Toelichting bestedingen (t/m jaar T) Deze indicator is bedoeld voor de tussentijdse afstemming van de juistheid en volledigheid van de verantwoordingsinfor matie
Project afgerond in (jaar T)? (Ja/Nee)
Aard controle n.v.t. Indicator: C1/07 RRE Ommen/20190000654439
Aard controle n.v.t. Indicator: C1/08 € 22.104
Aard controle n.v.t. Indicator: C1/10 Nee
2
1
Aard controle n.v.t. Indicator: C1/09
2 OC W
D8 Onderwijsachterstan Besteding (jaar T) aan denbeleid 2019-2022 voorzieningen voor (OAB) voorschoolse educatie die voldoen aan de wettelijke
Besteding (jaar T) aan Besteding (jaar T) aan Opgebouwde reserve overige activiteiten afspraken over voor- en ultimo (jaar T-1) (naast VVE) voor vroegschoolse educatie leerlingen met een met bevoegde grote achterstand in gezagsorganen van
kwaliteitseisen (conform de Nederlandse taal artikel 166, eerste lid (conform artikel 165 WPO) WPO)
scholen, houders van kindcentra en peuterspeelzalen (conform artikel 167 WPO)
Gemeenten Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: D8/01 Indicator: D8/02 Indicator: D8/03 Indicator: D8/04 € 43.429 €0 €0 € 44.496 Hieronder per regel één Aan andere Hieronder per regel één Aan andere gemeente(code) gemeenten (in jaar T) gemeente(code) gemeenten (in jaar T) selecteren en in de overgeboekte selecteren en in de overgeboekte kolommen ernaast de middelen (lasten) uit kolommen ernaast de middelen (baten) uit verantwoordingsinforma de specifieke verantwoordingsinform de specifieke uitkering tie voor die gemeente uitkering atie voor die gemeente onderwijsachterstand invullen onderwijsachterstand invullen enbeleid enbeleid Bedrag Bedrag Aard controle n.v.t. Indicator: D8/05
SZW G2 Gebundelde Besteding (jaar T) uitkering op grond algemene bijstand van artikel 69 Participatiewet_gem eentedeel 2020 Gemeente
Aard controle R Indicator: D8/06
Aard controle n.v.t. Indicator: D8/07
Aard controle R Indicator: D8/08
Baten (jaar T) algemene bijstand (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAW
Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) IOAZ Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Rijk)
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Gemeente
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
I.1 Participatiewet (PW)
I.1 Participatiewet (PW)
I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)
I.2 Wet I.3 Wet inkomensvoorziening inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte arbeidsongeschikte werkloze werknemers gewezen zelfstandigen (IOAW) (IOAZ)
I.3 Wet inkomensvoorzie ning oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschi kte gewezen zelfstandigen (IOAZ)
Aard controle R Indicator: G2/01 € 2.757.147 Besteding (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud
Aard controle R Indicator: G2/02 € 46.052 Baten (jaar T) Bbz 2004 levensonderhoud
Aard controle R Indicator: G2/03 € 297.485 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk)
Aard controle R Indicator: G2/04 € 293 Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet
Aard controle R Indicator: G2/06 €0 Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004) Aard controle R
Gemeente I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (levensonderhoud) (Bbz 2004) Aard controle R
Gemeente I.6 Wet werk en inkomen kunstenaars (WWIK)
Gemeente I.7 Participatiewet (PW)
Aard controle R Indicator: G2/05 € 62.990 Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (excl. Rijk) Gemeente I.7 Participatiewet (PW)
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: G2/07
Indicator: G2/08
Indicator: G2/09
Indicator: G2/10
Indicator: G2/11
Aard controle n.v.t. Indicator: G2/12
SZW G3 Besluit Besteding (jaar T) bijstandverlening kapitaalverstrekking zelfstandigen 2004 (exclusief levensonderhoud beginnende zelfstandigen)_gem eentedeel 2020
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (exclusief Rijk)
Baten vanwege vóór 1 Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob januari 2020 verstrekt (exclusief Rijk) kapitaal (exclusief Rijk)
Besteding (jaar T) uitvoeringsen onderzoekskoste n artikel 56, eerste en tweede lid, Bbz 2004 (exclusief Bob)
Aard controle R Indicator: G3/02 €0
Aard controle R Indicator: G3/03 €0
Aard controle R Indicator: G3/06 €0
Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr. Aard controle R Indicator: G3/01 €0 Volledig zelfstandige uitvoering (Ja/Nee)
Aard controle R Indicator: G3/04 €0
Aard controle R Indicator: G3/05 €0
Aard controle n.v.t. Indicator: G3/07 Ja SZW G4 Tijdelijke Welke regeling betreft overbruggingsregeli het? ng zelfstandig ondernemers (Tozo) _gemeentedeel 2020
Besteding (jaar T) levensonderhoud
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking
Baten (jaar T) levensonderhoud
Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)
Baten (jaar T) kapitaalverstrek king (overig)
Aard controle R Indicator: G4/02 € 752.607
Aard controle R Indicator: G4/03 € 131.723
Aard controle R Indicator: G4/04 €0
Aard controle R Indicator: G4/05 €0
Aard controle R Indicator: G4/06 €0
€ 215.054
€ 21.352
€ 2.018
€0
€0
-€ 46
€0
€ 680
€0
€0
Alle gemeenten verantwoorden hier het gemeentedeel over Tozo (jaar T), ongeacht of de gemeente in (jaar T) geen, enkele of alle taken heeft uitbesteed aan een Openbaar lichaam opgericht op grond van de Wgr
1 2 3
Aard controle n.v.t. Indicator: G4/01 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) Tozo 3 (1 oktober t/m 31 december 2020)
1 2 3
1
Kopie regeling
Aantal besluiten levensonderhoud (jaar T)
Aantal besluiten kapitaalverstrekking (jaar T)
Totaal bedrag Volledig zelfstandige vorderingen uitvoering (Ja/Nee) levensonderhoud (jaar T) Tozo 1 (i.v.m. verstrekte voorschotten op Tozo-aanvragen levensonderhoud welke zijn ingediend vóór 22 april 2020)
Aard controle n.v.t. Indicator: G4/07 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020) Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) Tozo 3 (1 oktober t/m 31 december 2020) Kopie regeling
Aard controle R Indicator: G4/08 182
Aard controle R Indicator: G4/09 24
Aard controle R Indicator: G4/10 €0
57
3
Ja
1
0
Ja
Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking Tozo buitenland (gemeente Maastricht)
Baten (jaar T) Baten (jaar T) kapitaalverstrekking kapitaalverstrekking Tozo buitenland Tozo buitenland (gemeente Maastricht), (gemeente aflossing Maastricht), overig
Uitvoeringskosten (jaar T) uitvoering Tozo buitenland (gemeente Maastricht)
Aard controle n.v.t. Indicator: G4/12 Tozo 1 (1 mrt tot 1 juni 2020)
Aard controle R Indicator: G4/13
Aard controle R Indicator: G4/14
Aard controle R Indicator: G4/16
Aard controle R Indicator: G4/15
Aard controle n.v.t. Indicator: G4/11 Ja
2 3
Tozo 2 (1 juni tot 1 oktober 2020) Tozo 3 (1 oktober t/m 31 december 2020)
VWS H4 Regeling specifieke Ontvangen Rijksbijdrage Overig (jaar T) ten uitkering (jaar T) opzichte van stimulering sport ontvangen Rijksbijdrage automatisch ingevuld Gemeenten
1
Aard controle R. Indicator: H4/01 € 415.025 Projectnaam/nummer
Aard controle n.v.t. Indicator: H4/02 € 110.279 Totale aanvraag per project (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen
Aard controle n.v.t. Indicator: H4/03 1.2 Onroerende zaken Renovatie
Verrekening (jaar T) Verrekening (jaar T) Onroerende zaken Roerende zaken (sportaccommodaties) sportbeoefening en per project ten laste van sportstimulering per Rijksmiddelen project ten laste van Rijksmiddelen
Verrekening (jaar T) overige kosten per project ten laste van Rijksmiddelen
Toelichting
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: H4/04 € 367.551
Indicator: H4/05 € 64.321
Indicator: H4/06
Indicator: H4/07
Aard controle n.v.t. Indicator: H4/08 Het bij H4/04 ingevulde bedrag betreft het bedrag wat in 2020 is
2
1.3 Onroerende zaken Onderhoud
€ 294.455
3
2.1 Roerende zaken Aankoop
€ 37.371
€ 51.530
€ 6.540
gerealiseerd op de opgevoerde investeringen in de aanvraag van de SPUK. Het niet gerealiseerde deel is eind 2020 gemeld bij het ministerie. Het bij H4/04 ingevulde bedrag betreffen de werkelijke uitgaven die zijn gedaan op de posten die in de aanvraag onder deze rubriek zijn gedaan. Het bij H4/04 ingevulde bedrag betreffen de werkelijke uitgaven die zijn gedaan op de posten die in de aanvraag onder deze rubriek zijn gedaan.
4
2.2 Roerende zaken Dienstverlening door derden
€ 128.090
€ 22.415
5
2.3 Roerende zaken Beheer en exploitatie
€ 466.042
€ 81.557
6
3.0 Overige kosten
€ 42.246
€ 7.393
Het bij H4/04 ingevulde bedrag betreffen de werkelijke uitgaven die zijn gedaan op de posten die in de aanvraag onder deze rubriek zijn gedaan. Het bij H4/04 ingevulde bedrag betreffen de werkelijke uitgaven die zijn gedaan op de posten die in de aanvraag onder deze rubriek zijn gedaan. Het bij H4/04 ingevulde bedrag betreffen de werkelijke uitgaven die zijn gedaan op de posten die in de aanvraag onder deze rubriek zijn gedaan.
7
1 2 3 4
3.1 Mengpercentage
€ 405.655
€ 70.990
Kopie projectnaam/nummer
Totale besteding (jaar Percentage besteed T) per project ten (jaar T) per project ten lasten van opzichte van aanvraag Rijksmiddelen ten laste van (automatische Rijksmiddelen berekening) (automatische berekening)
Aard controle n.v.t. Indicator: H4/09 1.2 Onroerende zaken Renovatie 1.3 Onroerende zaken Onderhoud 2.1 Roerende zaken Aankoop 2.2 Roerende zaken -
Aard controle R Indicator: H4/10 € 64.321
Aard controle R Indicator: H4/11 89%