Document · PDF

2e Tussenrapportage 2021

Commissie Sociaal Domein 25 november 2021, gemeente NissewaardBij agendapunt: 2e Tussenrapportage (voor onderwerpen die de commissie betreffen) (staat ter advisering bij commissie Bestuur)22.574 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 25

Financiën - Programmaoverzicht In Euro, "-" = nadelig

Programma

2021

2022

2023

2024

2025

Lasten

-97.577

Baten

55.773

Totaal

-41.804

1 Bestuur & Dienstverlening

-41.804

Lasten

1.715.745

-1.169.765

-804.266

-225.312

-97.920

Baten

-234.848

31.076

35.075

Totaal

1.480.897

-1.138.689

-769.191

-190.237

-62.845

Totaal Reserve

-3.087.126

2.013.362

550.000

2 Schoon Heel & Veilig

-1.606.229

874.673

-219.191

-190.237

-62.845

Lasten

-641.562

Baten

942.285

Totaal

300.723

3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen

300.723

Lasten

225.000

275.000

Baten

-260.000

-275.000

Totaal

-35.000

4 Ondernemen & Ontspannen

-35.000

Lasten

3.193.463

2.104.115

3.383.967

4.366.433

4.651.908

Baten

-408.472

-2.139.663

-3.638.277

-4.444.949

-4.783.749

Totaal

2.784.991

-35.548

-254.310

-78.516

-131.841

Totaal Reserve

-3.907.000

126.990

237.108

42.902

5 Leren, Participeren & Ondersteunen

-1.122.009

91.442

-17.202

-35.614

-131.841

Lasten

1.304.396

-1.027.002

32.775

97.599

97.616

Baten

-55.923

-52.920

54.392

43.981

34.448

1.248.473

-1.079.922

87.167

141.580

132.064

Totaal Reserve

6 Overzichten

1.248.473

-1.079.922

87.167

141.580

132.064

Resultaat 2e Turap

-1.255.846

-113.807

-149.226

-84.271

-62.622

Totaal

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 26

Sociaal Domein In dit hoofdstuk wordt uitgebreider ingegaan op de details, welke vermeld zijn in het hoofdstuk ‘Financiën’. Onder “A” worden de afwijkingen binnen het sociaal domein gespecificeerd en toegelicht en wordt zowel de stelpost sociaal domein als de reserve sociaal domein gepresenteerd na besluitvorming van de 2e tussenrapportage. Onder “B” worden de afwijkingen binnen het sociaal domein centrumtaken gespecificeerd en toegelicht. Eveneens worden de stelpost centrumtaken en de reserve centrummiddelen gepresenteerd na besluitvorming van de tweede tussenrapportage 2021. A. Afwijkingen binnen het sociaal domein 1. Thema Onderwijs Thema Onderwijs Onderwerp SMI Kinderopvang Totaal Onderwijs

Lasten/baten Lasten

2021 -75.000 -75.000

2022 -325.000 -325.000

2023 -325.000 -325.000

2024 -325.000 -325.000

2025 -325.000 -325.000

Sociaal Medische Indicatie kinderopvang Vanwege een toename van het aantal verstrekkingen Sociaal Medische Indicatie (SMI) is het budget Wet Kinderopvang in de perspectiefnota 2022 voor het jaar 2021 verhoogd van € 350.000 naar € 600.000. Aangegeven is dat deze toename verder onderzocht wordt en dat mede bezien wordt of deze al dan niet tijdelijk is. In afwachting hiervan is bij de perspectiefnota 2022 voor de jaren 2022 – 2025 een PM post opgenomen. Uit onderzoek blijkt dat de toename in SMI geen directe relatie met corona laat zien. Ook stijgt het aantal gezinnen niet maar gaat het vooral om meerdere kinderen per gezin. Daarmee betreft het geen incidenteel nadeel in 2021. Via de VNG blijkt dat veel gemeentes een stijging in SMI zien welke verklaard kan worden door een betere bekendheid bij verwijzers (professionals) op dit vlak. Daarbij wordt op de site van de belastingdienst vermeld dat inwoners, vanwege sociale of medische redenen, soms een bijdrage voor kinderopvang van hun gemeente kunnen krijgen. Op basis van de huidige realisatie en prognose inzake SMI is een verdere ophoging van het budget in het jaar 2021 ad € 75.000 noodzakelijk. Om meer grip en sturing op SMI te krijgen worden de beleidsregels vernieuwd. In dit stadium wordt vooralsnog uitgegaan van een stabilisatie van de kosten in de komende jaren.

Op basis van de huidige prognose worden de kosten, voor de komende jaren, ingeschat op € 675.000 per jaar. Ten opzichte van de begroting 2022 betreft dat een structureel nadeel van € 325.000. Aangezien het onderzoek nog gaande was, is dit nadeel niet meegenomen in de begroting 2022. 2. Thema Thuis in de Wijk Thema Thuis in de Wijk Onderwerp STELPOST SD Bijstelling extra middelen Jeugd Overheveling SD breed Reserve SD naar positief Bewonersondersteuning Eenzaamheidsbestrijding

Lasten/baten lasten lasten lasten reserve reserve lasten lasten

2021 -1.170.949 407.000 -407.000 -500.000 33.691 100.000

2022 626.420 -407.000 407.000 -

2023 1.078.804 -109.821 -

2024 862.394 -99.410 -

2025 352.588 -89.877 -

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 27

Totaal Thuis in de Wijk

-1.537.258

626.420

968.983

762.984

262.711

Stelpost sociaal domein De stelpost sociaal domein is negatief in 2021. Het nadelig saldo ad € -1.170.949 wordt nu als nadeel gemeld in de 2e tussenrapportage. In dit saldo is al rekening gehouden met het voordeel ad € 502.178 in 2021 uit de septembercirculaire 2021. Meerjarig komen de voordelige en nadelige mutaties van het sociaal domein inzake de 2e tussenrapportage 2021 ten laste van de stelpost sociaal domein. Voor het geactualiseerde overzicht van het verloop van de stelpost sociaal domein wordt verwezen naar “7. Stelpost sociaal domein” verderop in deze rapportage, waar het verloop van de stelpost sociaal domein in een tabel wordt weergegeven. Bijstelling extra middelen Jeugd Met de meicirculaire 2021 is besloten om voor ‘de extra middelen Jeugdhulp voor het jaar 2022 (landelijk 1,3 miljard)’ het indicatiebedrag ad € 7.117.181 op te nemen. Dit betreft het indicatiebedrag conform de brief van het Ministerie van BZK ‘Verdeelwijze incidentele middelen jeugdzorg 2022’ d.d. 29-06-2021. Daarbij werd reeds benoemd dat deze indicatiebedragen, door actualisatie van de maatstaven, nog zouden wijzigen. Met de septembercirculaire 2021 is hierover duidelijkheid gekomen. Na analyse van de septembercirculaire blijkt dat Nissewaard € 6.938.909 voor het jaar 2022 ontvangt. Dit geeft een nadeel ad € 178.272 t.a.v. het opgenomen indicatiebedrag in de meicirculaire 2021.

Het bedrag ad € 178.272 is reeds gecorrigeerd in de besluitvorming van de septembercirculaire 2021. De meerjarenraming, inzake de extra middelen Jeugdhulp, zoals opgenomen in de meicirculaire 2021 dient eveneens bijgesteld te worden. Vooruitlopend op definitieve besluitvorming door het nieuwe kabinet kon immers, voor de jaren 2023 t/m 2025, 75% van de bedragen Jeugdhulp van de arbitrage-uitspraak geraamd worden. Voor de jaren 2023 – 2025 wordt de bijstelling van het indicatiebedrag 2021 naar rato geëxtrapoleerd. Zie tabel hieronder voor de uitwerking hiervan. Tabel: bijstelling raming extra middelen jeugdhulp (in Euro’s) Indicatiebedragen conform meicirculaire 2021 Indicatiebedragen conform septembercirculaire 2021 Bijstelling extra middelen Jeugdhulp in de 2e turap 2021

2023 4.278.975 4.169.154 -109.821

2024 3.916.074 3.816.664 -99.410

2025 3.482.761 3.392.884 -89.877

Overheveling SD breed Het betreft een overheveling 2021/2022 van een bedrag ad € 197.000 op het ontwikkelbudget SD voor Toegangsproces en subsidie uitvoeringsbrigade welke ingezet wordt 2022. Het betreft een overheveling 2021/2022 van een bedrag ad € 210.000 op het budget toekomstbestendig sociaal domein voor de subsidieverlening MEE 2022 en verlenging van de inhuur voor het Ingangsproces in 2022. De wens is om deze middelen over te hevelen naar 2022. Reserve SD naar positief De reserve sociaal domein loopt op basis van de huidige besluitvorming negatief. Eind 2021 is de stand € -347.000 en eind 2022 is de stand € -487.000. In deze tussenrapportage wordt voorgesteld een bedrag ad € 500.000 te storten in de reserve sociaal domein om te zorgen dat de reserve niet negatief wordt. Van een buffer is dan op dit moment geen sprake meer.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 28

Bewonersondersteuning Op het budget bewonersondersteuning is een voordeel van circa € 34.000. De verwachte uitgaven worden ingeschat op € 60.000. Via dit budget worden financiële bijdragen geleverd aan inwonersinitiatieven, zoals buurtactiviteiten. Als gevolg van corona hebben echter minder buurtactiviteiten plaatsgevonden en zijn de uitgaven (net als in 2020) lager dan begroot. Het betreft een incidenteel voordeel. Eenzaamheidsbestrijding Het betreft een onderbesteding van een deel van de middelen uit het coalitieakkoord voor extra inzet op eenzaamheidsbestrijding. Op dit moment worden uit deze extra middelen Automaatje, trainingen en de week van de eenzaamheid gedekt. Een deel van het budget is nog niet bestemd. Dit zal komende periode beleidsmatig nader worden verkend. Vooralsnog gaan we uit van een incidenteel voordeel voor het jaar 2021 ad € 100.000. 3. Thema maatwerk Jeugd Thema Maatwerk Jeugd Onderwerp Dyslexie GR JR 2019 Jeugd lokale preventie Jeugd maatwerk lokaal Jeugdondersteuningsteams Jeugd Open house (lokaal) Jeugd PGB POH JGGZ Jeugd uitvoeringskosten Jeugdwet vervoer Indexering tarieven Totaal Maatwerk Jeugd

Lasten/baten lasten lasten lasten lasten lasten lasten lasten lasten lasten lasten Lasten

2021 61.410 -271.078 150.000 -400.000 310.751 -323.480 345.000 100.000 25.000 -73.000 -75.397

2022 61.410 -356.200 -117.150 334.680 PM -77.260

2023 61.410 -356.200 -117.150 334.680 PM -77.260

2024 61.410 -356.200 -117.150 334.680 PM -77.260

2025 61.410 -356.200 -117.150 334.680 PM -77.260

Dyslexie De uitnutting van de indicatie door de aanbieders varieert, hierdoor is het budget dyslexie niet goed te prognosticeren. De huidige prognoseberekening (extrapolatie van de declaraties) geeft een voordeel voor het jaar 2021 ad € 61.410. Vooralsnog wordt dit voordeel meerjarig doorgetrokken. Momenteel wordt eveneens nader verkend of dyslexiezorg in de toekomst op een andere wijze vormgegeven en gefinancierd moet worden. Dit kan consequenties hebben voor het benodigde budget dyslexie. GR JR 2019 Bij de jaarrekening 2019 Nissewaard is een bedrag van € 857.785 meegenomen als “nog te betalen post” inzake de afrekening van de concept jaarrekening 2019 GR JR. Op basis van de definitieve jaarrekening 2019 GR JR bleek het nadeel voor Nissewaard € 1.128.863. Dit betreft € 271.078 meer dan opgenomen in de jaarrekening 2019 Nissewaard. De betaling hiervan heeft niet in 2020 plaatsgevonden. In 2021 is het aanvullende nadeel ad € 271.078 aan de GR JR betaald. Jeugd lokale preventie Als gevolg van Covid-19 heeft een aantal activiteiten op het gebied van lokale preventie geen doorgang gehad. Dit geeft een incidenteel voordeel ad € 150.000 op dit budget.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 29

Jeugd maatwerk lokaal Het nadeel op het budget Jeugd maatwerk lokaal 2021 ad € 400.000 wordt niet veroorzaakt doordat meer jeugdigen een beroep op Jeugd maatwerk doen. Inschatting is dat dit komt doordat de problematiek steeds complexer wordt waardoor het geboden Jeugd maatwerk duurder wordt. Inschatting is dat mede aan de orde is dat er vaker een keuze moet worden gemaakt ‘tussen zo lang mogelijk thuisblijven of plaatsing in een zorginstelling’. In geval van ‘zo lang mogelijk thuisblijven’ is intensieve zorg van toepassing en wordt het maatwerk duurder. Vanaf 2022 bedraagt het nadeel € 356.200. Inschatting is dat, als er geen maatregelen worden genomen, dit budget verder stijgt. In dit kader worden momenteel maatregelen onderzocht/genomen om het budget Jeugd maatwerk te stabiliseren. In dit kader is reeds een maximumtarief voor Jeugd maatwerk ingevoerd. Jeugdondersteuningsteams (JOT’s) 1. Voor een deel van de Intensieve Vrijwillige Hulptrajecten (IVH-trajecten) wordt een beroep op jeugdhulp gedaan buiten het JOT-budget. Er wordt dan een beroep gedaan op de gespecialiseerde jeugdhulp (ingekocht via de GR JR), de lokale jeugdhulp of op voorliggende voorzieningen (maatschappelijk werk, een maatje etc.).

Aangezien eerder lasten voor de GR JR en de lokale Jeugdhulp uit de stelpost sociaal domein zijn gedekt, komt het resterende bedrag inzake de IVH-trajecten 2021 ad € 91.971 ten gunste van de stelpost sociaal domein. De onderbesteding van het budget voor IVH-trajecten 2021 ad € 47.488 komt eveneens ten gunste van de stelpost sociaal domein. Dit maakt dat er een incidenteel bedrag in 2021 ad € 139.000 vanuit JOT bemensing (IVH-trajecten) ten gunste van de stelpost sociaal domein komt. 2. Op het budget JOT-bemensing (niet zijnde IVH-trajecten) is een voordeel ad € 171.000. In het licht van de ontwikkeling van een meer gestroomlijnde en meer integrale werkwijze binnen het sociaal domein in Nissewaard wordt komende tijd bezien op welke wijze de diverse rollen die de JOT’s nu vervullen gepositioneerd worden in het geheel van de Ingang (vraagverheldering), Toegang (indicatiestelling) en Casusregie (complexe situaties, zoals bijv. drangtrajecten). Dit maakt dat het voordeel incidenteel is. Jeugdhulp Open house (lokaal) De Jeugdhulp lokaal wordt per 2020 ingekocht via een Open House procedure. Bij de begroting 2022 Nissewaard is aangegeven dat de prognose van medio 2021 een verder stijgende trend op Jeugdhulp lokaal laat zien. Bij de begroting 2022 is de overschrijding op het budget Behandeling Jeugd (onderdeel van Jeugdhulp lokaal) meegenomen. O.b.v.

de prognose van medio 2021 is de overschrijding op het budget Behandeling Jeugd eveneens in de meerjarenraming 2023 – 2025 op het niveau van medio 2021 meegenomen. In deze tweede tussenrapportage 2021 wordt, o.b.v. de prognose van medio 2021, eveneens de stijging op de andere budgetten binnen Jeugdhulp Open House (lokaal) meegenomen. Hierbij gaat het om de stijging op Jeugdhulp begeleiding, kortdurend verblijf en vervoer dag invulling. Eveneens vindt een afrekening van 2020 in 2021 plaats. Het nadeel voor het jaar 2021 bedraagt € 323.480 en vanaf 2022 is dat € 117.150. Jeugd PGB Het aantal PGB’s (Persoonsgebonden Budgetten) voor Jeugdhulp is afgenomen met 50% t.o.v. 2020. Een PGB-aanvraag wordt middels heldere beleidsregels kritischer bekeken. Ook zijn een aantal PGB's beëindigd bij aanbieders waarmee een raamovereenkomst is, waardoor een stijging mogelijk is binnen de lokale jeugdzorg. Het voordeel in 2021 bedraagt € 345.000. Vanaf 2022 bedraagt het voordeel € 334.680.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 30

POH JGGZ Er is een incidenteel voordeel op POH JGGZ in 2021 ad € 100.000. Aangezien er nog uitbreiding wordt verwacht bij de POH JGGZ betreft het een incidenteel voordeel. Jeugd uitvoeringskosten Er is een incidenteel voordeel op het budget Jeugd uitvoeringskosten in 2021 ad € 25.000 omdat, vanwege de corona-crisis, een aantal activiteiten waaronder trainingen niet konden plaatsvinden. Jeugdwet vervoer Uit de laatste managementinformatie (tot juni 2021) blijkt dat vanaf februari 2021 het aantal cliënten, het aantal ritten en het aantal kilometers voor Jeugdwet vervoer zijn toegenomen t.o.v. het gemiddelde over 2020. Het gaat hierbij om een stijging van respectievelijk 50%, 45% en 47%. Het gaat hierbij om een overschrijding van € 73.000 voor het jaar 2021. Vooralsnog is niet helder of dit een incidentele of structurele overschrijding is. Deze overschrijding wordt vooralsnog incidenteel meegenomen voor het jaar 2021. Indexering tarieven In overeenkomsten met aanbieders zijn afspraken gemaakt over de jaarlijkse indexering van tarieven. Een voorbeeld hiervan is dat de tarieven, inzake de overeenkomsten Open House voor Jeugdhulp en Wmo, jaarlijks worden geïndexeerd met de Overheidsbijdrage in de Arbeidsontwikkeling (OVA). Punt is dat pas later in het jaar bekend wordt wat de index van b.v. de OVA is terwijl de budgetten reeds eerder in het jaar geïndexeerd worden (o.b.v.

de index zoals vermeld in de perspectiefnota). Reden hiervan is dat er tijdig een begroting moet worden gemaakt voor het jaar erop. In de praktijk betekent dit dat er per definitie een verschil zit tussen enerzijds ‘het indexeringspercentage voor de begroting’ en anderzijds ‘het definitieve indexeringspercentage’. Dit verschil kan een voordeel of nadeel zijn, vandaar dat het hier is opgenomen als PM post. Momenteel is aan de orde dat prijzen van diverse producten en diensten stijgen wat een nadeel op de index voor 2022 aannemelijker maakt. Nader advisering hierover volgt.

4. Thema maatwerk Volwassenen Thema Maatwerk Volwassenen Onderwerp Lasten/baten Wmo begeleiding lasten Wmo hulpmid. & aanpas.huis baten lasten Wmo LVB lasten Wmo PGB HH lasten Wmo verhuiskosten lasten Indexering tarieven lasten Totaal Maatwerk Volwassenen

2021 -152.434 -1.800 -135.083 -225.000 40.000 -48.905 -523.222

2022 -106.337 -94.845 38.108 PM -163.074

2023 -103.772 -94.845 38.108 PM -160.509

2024 -103.766 -94.845 38.108 PM -160.503

2025 -103.766 -94.845 38.108 PM -160.503

Wmo begeleiding In de perspectiefnota 2022 is het budget 2021 voor Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo) incidenteel bijgesteld met € 800.000, in afwachting van een nieuwe prognose voor de begroting 2022-2025. In de begroting is het budget voor Wmo begeleiding vanaf 2022 structureel verhoogd met ruim € 630.000. Deze prognoses in de begroting zijn gebaseerd op de cliënten aantallen van het 2e kwartaal 2021 met een prognose naar eind 2021.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 31

Het huidige nadeel van ruim € 152.000 wordt veroorzaakt door 2 factoren: 1. Er is sprake van een hogere stijging in het aantal cliënten met een Ontwikkelarrangement. Dit aantal is in het 3e kwartaal 2021 gestegen met 12% t.o.v. gemiddelde van 2e kwartaal 2021. Het betreft een product dat middels de Open House 2020 is ingekocht. Vanwege weinig historische gegevens was het lastig om hiervoor een prognose te berekenen bij de Perspectiefnota. De groei blijkt uiteindelijk te laag te zijn ingeschat. 2. Het aantal cliënten met Begeleiding Intensief is in het 3e kwartaal 2021 minimaal gestegen, namelijk met 1%. Echter is in de prognoseberekening rekening gehouden met een te laag verzilveringspercentage. In 2020 was dit gemiddeld 88% waarop de huidige prognoseberekening is gebaseerd. De huidige cijfers tot en met het 3e kwartaal 2021 laten een verzilveringspercentage van 98% zien. Op basis van de gegevens van het 3e kwartaal is voor Wmo begeleiding een bijstelling nodig van het budget met € 152.000 in 2021. Indien voor 2022 en verder wordt uitgegaan van de prognose van 2021 en rekening houdend met een OVA index (inschatting) van 1,72% volgt een structureel nadeel van circa € 100.000 ten opzichte van de begroting 2022-2025. Hiermee is dus rekening gehouden van een stabiel cliëntenbestand en verzilveringsgraad.

Wmo hulpmiddelen & aanpassingen aan huis Het nadeel van ruim € 136.000 voor de Wmo hulpmiddelen en aanpassingen aan huis (betreft Rolstoelvoorzieningen, Vervoersvoorzieningen (o.a. scootmobielen) en Woonvoorzieningen (sanitaire voorzieningen en woningaanpassingen)) wordt veroorzaakt doordat tot en met het 3e kwartaal van 2021 het aantal verstrekkingen is gestegen. Ter vergelijking: ten opzichte van de eerste drie kwartalen in 2020 bedraagt de stijging 5% . Wmo LVB Het nadeel op LVB (licht verstandelijke beperking) trajecten wordt deels verklaard door nagekomen kosten uit 2020. Ten tijde van het opstellen van de jaarrekening 2020 waren deze kosten niet bekend, deze kosten komen dus voor rekening van het boekjaar 2021. Daarnaast is in de prognose van de perspectiefnota 2022 rekening gehouden met gemiddeld 3 LVB trajecten. Momenteel is sprake van een gemiddeld 6 LVB trajecten. Het betreft een incidenteel nadeel. Het budget voor LVB is bij de begroting reeds naar boven bijgesteld. Wmo PGB HH Het aantal PGB Huishoudelijk hulp is afgenomen met 32% t.o.v. 2020. Een PGB-aanvraag wordt middels heldere beleidsregels kritischer bekeken. Ook zijn een aantal PGB's beëindigd bij aanbieders waarmee een raamovereenkomst is, waardoor een stijging mogelijk is op Huishoudelijk hulp - gecontracteerde zorg.

Wmo verhuiskosten Het aantal verhuiskostenvergoedingen is toegenomen in vergelijking met 2020. Momenteel zijn er 30 verstrekkingen geweest versus 21 in augustus 2020. Het is nog niet te voorspellen of deze toename ook in 2022 zal plaatvinden. Het budget wordt om deze reden incidenteel in 2021 verhoogd. Indexering tarieven In overeenkomsten met aanbieders zijn afspraken gemaakt over de jaarlijkse indexering van tarieven. Een voorbeeld hiervan is dat de tarieven, inzake de overeenkomsten Open House voor Wmo en Jeugdhulp, jaarlijks worden geïndexeerd met de Overheidsbijdrage in de Arbeidsontwikkeling (OVA). Punt is dat pas later in het jaar bekend wordt wat de index van b.v. de OVA is terwijl de budgetten reeds eerder in het jaar geïndexeerd worden (o.b.v. de index zoals

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 32

vermeld in de perspectiefnota). Reden hiervan is dat er tijdig een begroting moet worden gemaakt voor het jaar erop. In de praktijk betekent dit dat er per definitie een verschil zit tussen enerzijds ‘het indexeringspercentage voor de begroting’ en anderzijds ‘het definitieve indexeringspercentage’. Dit verschil kan een voordeel of nadeel zijn, vandaar dat het hier is opgenomen als PM post. Momenteel is aan de orde dat prijzen van diverse producten en diensten stijgen wat een nadeel op de index voor 2022 aannemelijker maakt. Nader advisering hierover volgt.

5. Thema Werk, inkomen, armoedebeleid en emancipatie Thema Werk, inkomen, armoedebeleid & emancipatie Onderwerp Lasten/baten 2021 Anderstaligen lasten 71.470 Beschut werken lasten 25.000 BUIG lasten 216.400 baten -352.163 Minima baten 25.000 lasten 148.802 Schuldhulp baten -20.935 lasten 90.850 WSW baten 18.422 Totaal Werk en 222.846 Inkomen

2022 1.758.985 -2.139.664 -380.679

2023 2.943.321 -3.638.278 -694.957

2024 3.955.986 -4.444.950 -488.964

2025 4.795.059 -4.783.750 11.309

Anderstaligen De ontvangen middelen voor “maatschappelijke begeleiding” zijn in de meicirculaire 2021 ruim € 70.000 hoger uitgevallen. De subsidie aan vluchtelingenwerk wordt in 2021 deels betaald uit de middelen maatschappelijke begeleiding en deels door een onttrekking aan de reserve sociaal domein. De onttrekking aan de reserve sociaal domein zou dus feitelijk lager kunnen zijn. Zowel de reserve als de stelpost sociaal domein wordt in deze rapportage naar 0 gebracht. Het voordeel op maatschappelijke begeleiding kom dan ook ten gunste van het tekort in het sociaal domein in 2021. Beschut werken De begeleidingskosten voor beschut werken zullen circa € 25.000 lager uitvallen dan begroot. De verwachting was dat het aantal personen in beschut werken sneller zou toenemen, maar de toename in 2021 is minder hoog dan verwacht. Hierdoor vallen ook de begeleidingskosten voor beschut werken lager uit. Het betreft een incidenteel voordeel. BUIG Het saldo van BUIG is als volgt opgebouwd: 1. Rijksinkomsten BUIG (nadeel van € 350.000 in 2021 oplopend naar € 4,8 in 2025). Het definitieve BUIG budget voor 2021 bedraagt € 35,2 miljoen en de voorlopige beschikking van 2022 bedraagt € 34,57 miljoen. Op basis van deze laatste beschikking van eind september 2021 vanuit het Rijk, wordt de begroting aangepast.

Voor 2021 is de beschikking € 352.163 lager en voor 2022 is de beschikking € 2,14 miljoen lager dan het geraamde budget in de begroting. Belangrijkste reden voor de verlaging is dat het macrobudget verlaagd is, omdat het aantal bijstandsuitkeringen landelijk minder sterk is gestegen dan verwacht als gevolg van de coronasituatie. Daarnaast worden de lagere rijksinkomsten in 2022 wordt ook deels verklaard door een andere verdeelsystematiek voor de loonkostensubsidies. Deze worden nu afgerekend op basis

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 33

van werkelijke kosten en aangezien Nissewaard minder loonkostensubsidies heeft gerealiseerd dan verwacht levert dit een verder nadeel op. Voor 2023 en verder wordt voorgesteld de prognose van de rijksinkomsten te baseren op de voorlopige beschikking voor 2022 met een jaarlijkse daling van 1% vanaf 2023. 2. Structureel voordeel P-wet uitkeringen (€ 170.300 in 2021 oplopend naar € 4,6 miljoen in 2025). Bij de Perspectiefnota 2022 is reeds een structureel voordeel gemeld van € 1,3 miljoen aan de uitgavenkant van de participatiewet uitkeringen als gevolg van een minder hoge stijging van het aantal bijstandsuitkeringen dan verwacht. In de zomer is het aantal uitkeringen zelfs gaan dalen, waardoor een extra voordeel wordt verwacht van circa € 170.000 in 2021. In de begroting is rekening gehouden met een stijging van het aantal uitkeringen (2% stijging in 2022 aflopend naar 0,5% stijging in 2025). De voorlopige beschikking van de rijksinkomsten is in 2022 gebaseerd op een daling van 1,8%. Om deze reden is het niet langer reëel om bij de uitkeringen uit te gaan van een stijging. In de nieuwe prognose wordt nu uitgegaan van een jaarlijkse daling van 2%. 3. Nadeel ad € 49.400 op IOAW in 2021. Structureel voordeel vanaf 2022. Het aantal IOAW-uitkeringen vertoont een dalende trend in de laatste jaren.

In de Perspectiefnota is voor dit jaar een voordeel gemeld van € 325.600, maar het voordeel valt iets lager uit als gevolg van een gemiddeld hogere prijs van de verstrekte IOAWuitkeringen dan waarmee gerekend is. Hierdoor wordt het budget weer opgehoogd met € 49.400. Voor 2022 en verder wordt rekening met een lager aantal IOAW-uitkeringen wat structureel een voordeel oplevert van € 70.000 in 2022 oplopen naar € 116.000 in 2025. 4. Structureel voordeel op IOAZ ad € 15.000 in 2021 en vanaf 2022 € 31.000. Het gemiddeld aantal IOAZ-uitkeringen bedraagt 8. Aangezien er gerekend is met gemiddeld 9 IOAZ-uitkeringen ontstaat een klein voordeel op dit budget van circa € 15.000. Vanaf 2022 bedraagt het voordeel structureel € 31.000 Samengevat wordt in de nieuwe prognose uitgegaan van de volgende aantallen: Stand per 31/12 2021 2022 2023 2024 2025

P-wet 2.097 2.055 2.014 1.974 1.935

IAOW 139 134 129 124 119

IAOZ 7 7 7 7 7

Totaal 2.243 2.196 2.150 2.105 2.061

5. Incidenteel voordeel ad € 50.000 op loonkostensubsidie in 2021 In de PPN zijn de uitgaven voor loonkostensubsidie verhoogd van € 300.000 naar € 400.000 vanwege de verwachte groei van het aantal personen werkzaam via een loonkostensubsidie. Echter de groei heeft zich min of meer gestabiliseerd, waardoor de verwachte uitgaven circa € 50.000 lager gaan uitvallen als verwacht. 6. Incidenteel voordeel ad € 30.000 op BBZ in 2021 De uitvoeringskosten voor de BBZ welke ondergebracht zijn bij de RBZ worden ingeschat op € 110.000 en dat is € 30.000 minder dan begroot. Het aantal BBZ-aanvragen is lager dit

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 34

jaar (mede vanwege de TOZO), waardoor de declarabele uitvoeringskosten lager uitvallen. Minima Per saldo is er een onderbesteding in 2021 op het minimabudget dat incidenteel wordt verwerkt. Als gevolg van de coronacrisis is het de verwachting dat vanaf 2022 meer middelen voor de minima nodig zijn en dat mogelijk geen sprake is van een structurele onderbesteding. Het voordelig saldo bestaat uit de volgende onderdelen: 1. Het aantal deelnemers aan de collectieve ziektekostenverzekering is in 2021 stabiel gebleven t.o.v. 2020. Dit betekent dat de verwachte uitgaven ongeveer op hetzelfde niveau uitkomen als in 2020 en circa € 1.136.000 zullen bedragen, waardoor er een voordeel is op het budget van bijna € 99.000. 2. In de perspectiefnota is reeds een voordeel gemeld van € 128.000 op de individuele inkomenstoeslag. De verwachting is dat de uitgaven circa € 1,2 miljoen zullen bedragen, waardoor nog een bedrag kan vrijvallen van € 50.000 in 2021. Het aantal verstrekkingen individuele inkomenstoeslag, kind bijdrage en energiebijdrage ouderen is redelijk stabiel t.o.v. 2020, waardoor de uitgaven in 2021 ongeveer even hoog zullen uitvallen als in 2020. 3. De uitgaven voor bijzondere beschermingsbewind vertonen sinds 2020 een stijgende trend. De uitgaven voor dit jaar zijn naar verwachting € 915.000, waarvan € 80.000 wordt gedekt uit het corona budget.

De prognose is dat de uitgaven in 2022 eveneens €915.000 zullen bedragen, omdat de verwachting is dat deze uitgaven niet snel zullen gaan dalen door een toenemend aantal aanvragen. 4. De nieuwe terugvorderingen bijzondere bijstand worden voor 2021 ingeschat op € 200.000 en dat is € 25.000 meer dan begroot. De terugvorderingen van € 200.000 zijn ongeveer gelijk aan de terugvorderingen in 2020. De meeste terugvorderingen betreffen leningen inrichting huisraad. Schuldhulp Per saldo is er een onderbesteding in 2021 op het budget schuldhulpverlening dat incidenteel wordt verwerkt. Als gevolg van de coronacrisis is het de verwachting dat vanaf 2022 meer middelen voor schuldhulpverlening nodig zijn en dat geen sprake is van een structurele onderbesteding. Het voordelig saldo bestaat uit de volgende onderdelen: 1. Voordeel op schuldbemiddeling voor ondernemers ad € 91.000 Met betrekking tot schuldhulpverlening ondernemers is een bedrag begroot van € 130.850 (waarvan € 35.000 afkomstig uit de overheveling 2020). De verwachte uitgaven vallen echter veel lager uit dan verwacht mede ook door de corona steunmaatregelen van de Rijksoverheid, waardoor er minder ondernemers in de schulden zijn beland. De kosten die via RBZ lopen worden ingeschat op € 20.000 i.p.v. € 81.500 (o.b.v.

realisatie t/m 2e kwartaal) en de budgetcursus voor inwoners van Kwadraad zal circa € 20.000 kosten en niet € 50.000. Dit betreft een pilot voor de duur van drie jaar. 2. Nadeel op opbrengsten schuldhulpverlening ad € 21.000 De opbrengsten voor schuldhulpverlening vallen circa € 21.000 lager uit dan begroot. Voor financieel beheer is dat € 5.000 waarmee de opbrengsten op hetzelfde niveau uitkomen als 2020 en voor bemiddelingskosten is dat ruim € 15.000. WSW De bijdragen van de andere gemeenten inzake de aanvullende bijdrage WSW valt in 2021 circa € 18.000 hoger uit. Dit komt doordat de Rijksbijdrage WSW iets lager is uitgevallen dan verwacht, waardoor de deelnemende gemeenten een iets hogere aanvullende bijdrage moeten betalen om

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 35

zo op hetzelfde niveau te komen voor de verstrekte exploitatiebijdrage (€ 8.927.302) aan VPW. Exploitatiebijdrage = Rijksbijdrage + aanvullende bijdrage, waarbij een fluctuatie in de Rijksbijdrage dus invloed heeft op de aanvullende bijdrage. Het betreft een incidenteel voordeel.

5. Volksgezondheid Thema Volksgezondheid Onderwerp Coulance 2020 GGD Totaal Volksgezondheid

Lasten/baten baten

2021 99.556 99.556

2022 -

2023 -

2024 -

2025 -

Coulance 2020 GGD Van het centrum Jeugd en Gezin (CJG) is een bedrag van € 99.556 terugontvangen omdat het CJG dit nu vanuit de GGD ontvangen heeft. Vanuit de GGD is coronacompensatie ontvangen voor de meerkosten en minderopbrengsten als gevolg van corona. De uiteindelijke compensatie is hoger dan de daadwerkelijke meerkosten en/of minderopbrengsten met betrekking tot het basispakket en het Rijksvaccinatieprogramma. Besloten is deze niet-benodigde middelen te verdelen over de gemeenten. Het betreft een incidenteel voordeel.

6. Saldo Stelpost Sociaal domein De stelpost sociaal domein is de sluitpost voor de budgetten van het sociaal domein. De voor- en nadelen van de mutaties in de 2e tussenrapportage worden in eerste instantie verrekend met de stelpost sociaal domein en of de reserve. Voor 2021 is dit niet mogelijk aangezien zowel de stelpost als de reserve SD negatief is. Voor het tekort in het sociaal domein in 2021, inclusief het wegwerken van de negatieve reserve wordt voorgesteld dit te dekken uit de algemene middelen. In totaal wordt het onderstaande bedrag als nadeel gemeld in de 2e tussenrapportage: Tekort sociaal domein Aanvullen negatieve stelpost SD Aanvullen negatieve reserve SD Mutaties SD in 2e tussenrapportage Totaal tekort SD in 2021

2021 -1.171 -500 -217 -1.888

De mutaties voor de jaren 2022 t/m 2025 worden wel verrekend met de stelpost SD. In 2022 en 2023 ontstaat na deze mutaties een nadelig saldo in de stelpost. Om deze reden wordt een voordelig saldo van de stelpost in 2022 ad € 280.009 gestort in de reserve sociaal domein om deze vervolgens te onttrekken aan de reserve in 2023 en 2024. Zo is de stelpost sociaal domein in alle jaren of nul of licht positief. In onderstaand overzicht is de stand van de stelpost sociaal domein opgenomen, na besluitvorming van de 2e tussenrapportage. Hierin zijn tevens de gevolgen van de septembercirculaire 2021 meegenomen, dit betreft per saldo een structureel voordeel vanaf 2022.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 36

Tabel: Stand stelpost sociaal domein Stelpost sociaal domein bedragen * € 1.000 Stand primitieve begroting 2022-2025 Effecten septembercirculaire: * Aanpak jeugdzorg (rest middelen wachttijden) * Jeugdhulp extra middelen arbitragecommissie * 37% afspraak * overige mutaties uit de sept circulaire Stand na septembercirculaire mutaties 2e tussenrapportage 2022-2025 : Onderwijs Thuis in de wijk Jeugd Volwassenen Werk en inkomen TidW - aanvullen tekort stelpost Stand na 2e tussenrapportage I Storting in de reserve SD Onttrekking aan de reserve SD Stand na 2e tussenrapportage II

2021 -1.673

2022 221

2023 177

2024 178

2025 57

-178 1.590 -260 1.373

1.077 -124 1.130

1.063 -133 1.108

1.204 -149 1.113

-325 -110 -77 -161 -695

-325 -99 -77 -161 -489

-325 -90 -77 -161 11

-237

-43

471

237 0

43 0

471

281 348 -127 -1.171

-325 -77 -163 -381 1.171 0

427 -280 147

In de perspectiefnota 2022 is ingegaan op bedreigingen en kansen binnen het sociaal domein. Een van de kansen betreft een evt. aanpassing van het Wmo- abonnementstarief. Een aanpassing hiervan zou een voordeel voor gemeenten kunnen geven.

7. Reserve Sociaal domein Het saldo van de reserve sociaal domein loopt op dit moment negatief. In de 2e tussenrapportage is een eenmalige storting opgenomen van € 500.000 in 2021. Dit bedrag maakt onderdeel uit van het nadeel van het sociaal domein in 2021 in de 2e tussenrapportage ad € 1.889.000. Tabel: Verloop reserve SD Reserve Sociaal Domein * € 1.000

2021

2022

2023

2024

2025

Saldo 1 januari

6.895

560

293

Reeds besloten onttrekkingen 2e tussenrapportage – aanvullen tekort in 2021 2e tussenrapportage – overheveling 2021/2022 2e tussenrapportage – mutaties stelpost in 2022,2023 en 2024 Saldo 31 december

-7.242 500 407

-140

280

-237

-43

293

560

-407

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 37

B. Afwijkingen binnen Centrumtaken sociaal domein Centrumtaken Onderwerp Beschermd Wonen

Vrouwenopvang

Lasten/baten/reserve baten lasten reserve baten lasten reserve

Totaal Centrumtaken

2021 -334.000 2.834.000 -2.500.000 107.448 392.552 -500.000 0

2022 -

2023 -

2024 -

2025 -

Beschermd Wonen PGB Beschermd Wonen Het aantal PGB’s voor beschermd wonen/begeleiding is in 2021 afgenomen met 44% t.o.v. 2020. Hierbij is aan de orde dat een PGB-aanvraag middels heldere beleidsregels kritischer wordt bekeken. Aan het einde van het boekjaar kan pas het aandeel PGB beschermd wonen en het aandeel PGB begeleiding worden berekend, dit komt omdat de Sociale Verzekeringsbank hierin geen onderscheid maakt. Voor 2021 is € 1.230.000 begroot voor PGB beschermd wonen. Inschatting van de huidige prognose is € 650.000. Dit betreft een bijstelling ad € 580.000. Deze bijstelling is structureel. Het aantal PGB’s voor beschermd wonen is lager omdat een deel van de cliënten in 2021 is overgegaan van de Wmo (beschermd wonen) naar de Wet langdurige zorg. Eigen bijdrage Beschermd Wonen Er is voor 2021 een bedrag ad € 748.000 begroot voor eigen bijdragen beschermd wonen. Aangezien de eigen bijdragen aanzienlijk schommelen is het lastig om deze te prognosticeren. Op basis van de laatste cijfers is de huidige prognose voor 2021 € 414.000 aan eigen bijdragen beschermd wonen. Dit geeft een bijstelling van de eigen bijdragen van € 334.000. De ontvangst aan eigen bijdragen beschermd wonen is lager omdat een deel van de cliënten in 2021 is overgegaan van de Wmo (beschermd wonen) naar de Wet langdurige zorg.

Aan de hand van de definitieve eigen bijdrage beschermd wonen over 2021 zal in de perspectiefnota 2023 de meerjarenraming in deze worden bijgesteld. Storting reserve centrummiddelen Het restant van de middelen beschermd wonen ad € 2,5 miljoen wordt in de reserve centrummiddelen gestort. Met deze storting in de reserve is rekening gehouden met de gevolgen van de septembercirculaire 2021 voor beschermd wonen. In de septembercirculaire wordt toegelicht dat er een aanvullende uitname voor beschermd wonen plaatsvindt. Reden is dat er, landelijk gezien, meer cliënten dan vooraf ingeschat zijn overgegaan van de Wmo (beschermd wonen) naar de Wet langdurige zorg. De aanvullende uitname voor beschermd wonen is, landelijk gezien, voor het jaar 2021 lager dan voor de jaren 2022 en verder. Dit komt omdat de gemeenten om diverse redenen in 2021 nog beschermd wonen aan cliënten hebben geboden die vervolgens, later in 2021, zijn overgegaan naar de Wet langdurige zorg. Voor Nissewaard geldt dat conform bijgaande tabel een aanvullende uitname voor beschermd wonen plaatsvindt. Dit is verwerkt in de besluitvorming van de septembercirculaire 2021. Aanvullende uitname beschermd wonen gemeente Nissewaard: 2021 2022 2023 Beschermd wonen (IU) -1.097.802 -1.766.116 -1.827.999

2024 -1.831.671

2025 -1.825.535

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 38

Vrouwenopvang Het restant van de middelen vrouwenopvang ad € 500.000 wordt in de reserve centrummiddelen gestort. Reserve centrummiddelen Gedurende de afgelopen jaren is er een aanzienlijke reserve centrummiddelen, voor de centrumtaken van de gemeenten op de Zuid-Hollandse eilanden, ontstaan. Gezien de omvang van de bedragen en de risico’s die worden gelopen, is een reserve gewenst. Gezien de huidige omvang van de reserve centrummiddelen is de vraag aan de orde of deze reserve kan worden beperkt. Met de regiogemeenten op de Zuid-Hollandse eilanden zal opnieuw verkend worden of de reserve centrummiddelen kan worden beperkt. Indien besloten wordt tot beperking wordt een bedrag aan de reserve onttrokken ten gunste van de individuele gemeenten op de Zuid-Hollandse eilanden. Discussie over het beperken van de reserve centrummiddelen vindt, met de betrokken gemeenten, plaats in de Stuurgroep OGGZ+. Bijgaand het verloop van de reserve centrummiddelen. Verloop reserve centrummiddelen (bedragen * € 1.000) Saldo 1 januari

2021

2022

2023

2024

2025

13.738

15.449

14.562

14.052

Reeds besloten: Regionaal actieplan 'geweld hoort nergens thuis'

-123

Inhuur en formatie regiogemeenten doordecentralisatie BW/MO Pilot Tussenvoorziening Hobbemastraat

-292

Overheveling 2020 - 2021

-591

Decembercirculaire 2020

-49 -308

Plan geweld hoort nergens thuis 2021 - 2023 ZHE (uitvoeringskosten en projectleiding) Onderzoek dak- en thuisloosheid per gemeente in de ZHE

-180

Regionale projecten in de lokale teams (RR-niveau)

-70

Inhuur beleid vrouwenopvang

-86

-530

-510

14.562

14.052

Te besluiten met de tweede tussenrapportage: Saldo tweede tussenrapportage 2021

3.000

Saldo 31 december

15.449

Stelpost centrumtaken De stelpost centrumtaken heeft betrekking op de taken van de centrumgemeente Nissewaard voor de gemeenten op de Zuid-Hollande eilanden. De voor- en nadelen van de mutaties in de tweede tussenrapportage worden in eerste instantie verrekend met de stelpost centrumtaken en/of de reserve centrumtaken. Bijgaand het verloop van de stelpost centrumtaken. Verloop stelpost centrumtaken (bedragen * € 1.000) 2021

2022

2023

2024

2025

Begroot

4.606

1.643

1.894

1.903

1.902

Mutatie septembercirculaire 2021

-1.090

-1.734

-1.796

-1.800

-1.794

Mutatie tweede tussenrapportage 2021

-2.426

580

Stelpost centrumtaken

1.090

489

678

683

688

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 39

Paragraaf Bedrijfsvoering

Rechtmatigheidsverantwoording De wetswijziging met betrekking tot de rechtmatigheidsverantwoording zal niet in 2021 ingaan. Naar verwachting moeten gemeenten voor het verslagjaar 2022 voor de eerste keer een rechtmatigheidsverantwoording opnemen in de jaarrekening. Dit onder voorbehoud van parlementaire goedkeuring. De VNG adviseert gemeenten om alvast te oefenen met controlejaar 2021. In de paragraaf bedrijfsvoering van de jaarstukken 2021 zal hierover worden gerapporteerd. Voor het verslagjaar 2021 blijft de huidige werkwijze ten aanzien van de accountantscontrole van toepassing. Om deze reden wordt voorgesteld om het controleprotocol 2019-2020 van toepassing te verklaren op 2021.

Personele lasten analyse

Salarissen Salarissen NNB CAO Inhuur Inhuur specifiek Opbrengst personeel Voormalig personeel College en raad

BEGROTING 56.970.831 -1.100.000 1.767.763 8.006.575 -3.285.668 736.735 1.621.108 64.717.344

REALISATIE 38.008.050

PROGNOSE 13.247.480

5.209.400 4.508.670 -1.939.094 485.439 1.165.254 47.437.719

1.738.247 3.497.905 -1.541.383 9.280 405.810 17.357.339

VERSCHIL 5.715.302 -1.100.000 -5.179.885 194.809 242.016 50.044 -77.714

Ten opzichte van de primitieve begroting zijn er begrotingswijzigingen geweest. Het begrote bedrag salarissen is verhoogd met ca. € 7 ton, waarmee het inhuur budget is verlaagd. Per saldo een neutrale mutatie. Verder is het bedrag inhuur specifiek nu begroot op € 8 miljoen. Tegenover deze post staan ons dekkingsmiddelen ter beschikking, zoals bijvoorbeeld uit subsidies, anterieure overeenkomsten en specifieke Rijksmiddelen. De verwachting dat de post inhuur dit jaar lager uit zou vallen dan vorig jaar komt niet uit. De voornaamste redenen hiervoor zijn de overspannen arbeidsmarkt en Corona. Het rekenkamerrapport externe inhuur dat eerdaags zal verschijnen lijkt ons een mooi moment hier met elkaar het gesprek over te voeren. Een complicerende factor in het beheersen van de salarislasen en inhuur is het uitblijven van een CAO. De middelen staan ons wel tot beschikking, echter de uitgaven blijven waarschijnlijk uit. Tenzij de vakbonden en de VNG snel tot een akkoord komen, hiervoor zijn nog geen signalen. Wij houden dit nauwlettend in de gaten. In bovenstaand overzicht hebben wij hiervoor extracomptabel een correctieregel voor opgenomen. De naar verwachting geringe overschrijding willen wij neutraal in deze tussenrapportage opnemen, mede tegen het licht van voorgaande alinea.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 40

Paragraaf Financiering Inleiding De paragraaf Financiering is een verplicht onderdeel van de begroting en het jaarverslag van de gemeente Nissewaard. De paragraaf is een weergave van de beleidsvoornemens en de uitwerking van het treasurystatuut in de begroting. In het jaarverslag komen de resultaten van de uitvoering, alsmede de verantwoording daarover in de paragraaf tot uitdrukking. De tussenrapportage gaat in op het vermelden de belangrijkste afwijkingen en/of ontwikkelingen die gedurende het jaar hebben plaatsgevonden. Ten aanzien van de dividenden verantwoorden we de tot nu toe behaalde resultaten en de huidige ontwikkelingen. De ontvangen rente op de aangetrokken kortlopende gelden is tot nu toe hoger dan begroot. Op de overige resultaatgebieden zijn op dit moment geen noemenswaardige afwijkingen of ontwikkelingen te melden. Beleidsafwijkingen of nieuw beleid Ten aanzien van de kadernota en de meerjarenbegroting zijn er geen wijzigingen in het beleid aangenomen. Actuele ontwikkelingen en risico’s De afwikkeling van de verkoop van ons aandelenbelang in Eneco is in de begroting over 2021 geëffectueerd. De lagere rentelasten door de herfinanciering van een aantal langlopende leningen zijn in de begroting verwerkt. Onze deelneming Stedin heeft voor de uitvoering van hun wettelijke taken rondom de levering van gas en elektriciteit extra kapitaal gevraagd.

In 2021 was in totaal € 200 miljoen nodig om de financiële positie op peil te houden. De gemeente Nissewaard heeft een evenredig deel in de kapitaalsvraag gestort. Het rendement op deze investering is 3,75%. Het gevraagde kapitaal is na instemming van de gemeenteraad gestort. De externe rentelast is een grondslag voor de rekenrente. In 2021 zijn nog geen nieuwe leningen aangetrokken. De onveranderde omstandigheden leidt ook tot een gelijkblijvende rekenrente van 1%. De rentetarieven voor korte en lange leningen zijn vooralsnog laag. De verwachting is dat ook de komende tijd kortlopende leningen met een negatieve rente worden afgesloten. Aan de hand van het economisch herstel en het afbouwen van het terugkoopprogramma van de Europese Centrale Bank (ECB) is de verwachting dat de rentetarieven weer voorzichtig gaan oplopen. De negatieve rente voor de korte geldleningen is nog niet verdwenen.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 41

Bijlage 1 Administratieve correcties In deze bijlage zijn administratieve correcties opgenomen. Onder administratieve correcties worden wijzigingen verstaan die beleidsarm zijn, over de programma’s heenlopen en per saldo budgetneutraal zijn. Daarom zijn de totalen in deze tabel €0, maar zijn er wel Euro correcties per programma. Ondanks dat er geen effect op het resultaat van deze tussenrapportage is, wordt deze tabel opgenomen in de tussenrapportage. Dit omdat besluitvorming over correcties welke over programma’s heen gaan, formeel deel van het budgetrecht van de gemeenteraad is.

In Euro, "-" = nadelig

Programma

2021

2022

2023

2024

2025

Lasten

-5.000

-11.250

-8.424

-28.105

-22.340

Baten

5.000

11.250

8.424

28.105

22.340

Totaal 1 Bestuur & Dienstverlening

Lasten

47.830

Baten

-98.242

-50.412

Totaal Reserve

-45.000

2 Schoon Heel & Veilig

-95.412

Lasten

-539.100

Baten

539.100

Totaal

3 Duurzaam ontwikkelen & Wonen

Lasten

-104.140

Baten

112.856

Totaal

8.716

4 Ondernemen & Ontspannen

8.716

Lasten

-86.745

61.005

Baten

291.401

-35.975

Totaal

204.656

25.030

Totaal Reserve

-53.273

5 Leren, Participeren & Ondersteunen

151.383

25.030

Lasten

-81.328

-25.030

Baten

Totaal

204.310

Totaal

122.982

-25.030

Totaal Reserve

-187.669

6 Overzichten

-64.687

-25.030

Totaal

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 42

Programma 1 Voortgang toekomst burgerzaken De extra baten die worden ontvangen, waaronder de extra leges vingerafdruk ID kaart, worden toegevoegd aan de flexibele schil van de afdeling Burgerzaken.

Programma 2 Circulair ambachtscentrum De lasten en de subsidie baten m.b.t. het circulair ambachtscentrum zijn abusievelijk dubbel opgenomen in de begroting. Zowel de lasten als de baten worden met een bedrag van € 48.932 gecorrigeerd. Verkeerslichten Door de MRDH is een subsidie toegekend van € 50.000 voor het ombouwen van vier verkeersinstallaties naar intelligente verkeersinstallaties om het personen- en goederenvervoer te informeren en te sturen afhankelijk van de verkeerssituatie. De lasten en de baten worden met € 50.000 opgehoogd. Verkeersveiligheid scholen Door de MRDH is subsidie verleend voor verkeersveiligheid rondom scholen. De subsidie betreft 50% van de kosten. In de begroting moeten de lasten en baten van € 105.000 nog worden opgenomen. Voorweg 11 Er staat in de begroting 2021 een bedrag gereserveerd t.b.v. het Metro Busstation ad € 33.898, maar zal dit jaar ingezet worden t.b.v. de inrichting buitenruimte aan de Voorweg 11 op programma 6. Beheer en Projecten Ten behoeve van de oude afdeling Accommodaties was een budget beschikbaar voor advisering. Bij de inrichting van de nieuwe organisatie is deze afdeling opgegaan in het team Openbare werken, parkeren en gebruik (OWPG) en team Ondersteuning. Het betreffende budget is met deze mutatie over de twee teams verdeeld.

Zie ook programma 6 Opbrengst Stadhuis JOT Syntr De opbrengsten voor de verhuur Syntrophos en JOT’s op het stadhuis staan geraamd bij team Openbare werken, parkeren en gebruik maar de kosten voor het gebouw staan geraamd bij team Ondersteuning. Het is logisch om dan ook de opbrengsten bij dit team onder te brengen. De betreffende huuropbrengst wordt met deze mutatie ondergebracht bij team Ondersteuning. Zie ook programma 6. Onderhoud geb. parkeren PPN Betreffende mutatie van € 45.000 is in de PPN dubbel geboekt. Met deze mutatie wordt dit gecorrigeerd.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 43

Project verduurzamen Met het project verduurzamingfase 1 is voor 2021 een te realiseren besparing ingeboekt. Na afronding van het project zullen de effecten pas in 2022 zichtbaar zijn in 2022. De in 2021 beschikbare kapitaallasten kunnen incidenteel ingezet ter dekking van de ingeboekte besparing.

Programma 3 Vervolgonderzoek Bereikbaarheid Voorne-Putten Voor het vervolgonderzoek Bereikbaarheid Voorne Putten is de gemeente Nissewaard, net als bij het vorige onderzoek, namens de vier opdrachtgevers voor de Gebiedsuitwerking Bereikbaarheid Voorne-Putten, de formele opdrachtgever. Ook nu neemt de gemeente de financiële afhandeling voor haar rekening. De onderzoekskosten zijn geschat op € 256.600, waarvan € 27.500 voor rekening komt van de gemeente Nissewaard en een bedrag van € 229.100 wordt bijgedragen door de MRDH, provincie Zuid-Holland, Havenbedrijf Rotterdam en de gemeenten Westvoorne, Brielle en Hellevoetsluis. De lasten en basten worden opgehoogd met € 229.100. Bouwvergunningen De opbrengst bouwvergunningen valt hoger uit dan geraamd echter vanwege ziekteverzuim en het hoge aantal aanvragen is extra inhuur noodzakelijke. Daarnaast dienen er meer aanvragen getoetst te worden voor de welstand. De gemeente laat dit uitvoeren door de stichting Dorp Stad en Land. Derhalve is deze post budgettair neutraal.

Programma 4 Omzetten inhuur de Stoep In het kader van de horeca van theater de Stoep is langdurige inhuur omgezet naar vaste formatie. De bijdrage in de overhead ad € 8.716 wordt toegevoegd aan de stelpost Overhead op programma 6. Herziening verlening specifieke uitkering Sportakkoord 2021 De rijksoverheid heeft een aanvullend bedrag ad € 112.856 verleend voor het jaar 2021. Het initiële bedrag was € 100.000 waardoor het totaal nu € 212.856 bedraagt. Dit i.h.k.v. de regeling Specifieke uitkering Sportakkoord. De lasten en baten worden opgehoogd met € 112.856 voor het jaar 2021.

Programma 5 Overhead bij uitbreiding formatie centrumtaken Reeds eerder is besloten om de structurele formatie voor centrumtaken van de gemeente Nissewaard uit te breiden met 0,8 fte beleidscapaciteit voor Vrouwenopvang en huiselijk geweld en 0,1 fte beleidscapaciteit voor ambtelijke ondersteuning van de Regionale Adviesraad Sociaal Domein. De bijdrage in de overhead ad € 8.380 in 2021 wordt toegevoegd aan de stelpost Overhead op programma 6. De overhead vanaf 2022 is reeds meegenomen in de begroting 2022 – 2025.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 44

RMC/Convenant VSV/Kwalificatieplicht Overheid, scholen en gemeenten willen voorkomen dat jongeren zonder startkwalificatie school verlaten. Jongeren die het onderwijs verlaten met een startkwalificatie hebben een betere uitgangspositie in de samenleving. Gemeenten hebben hierin een wettelijke opdracht die is vastgelegd in de RMC wetgeving (Regionaal Meldpunt en Coördinatiepunt Voortijdig Schoolverlaters). Gemeenten zijn verplicht in regionaal verband samen te werken en hebben hier afspraken over gemaakt. Vanuit de rijksoverheid worden via de gemeente Rotterdam middelen RMC en Kwalificatieplicht ontvangen. Deze middelen worden ingezet voor het RMC en de Kwalificatieplicht van de sub regio Zuid-Hollandse eilanden. De raming van de ontvangen baten en de lasten 2021 moeten worden bijgesteld naar de werkelijk toegekende middelen. 1,1 fte overhead rechtmatigheidsonderzoeken Reeds eerder is besloten om de geraamde personeelsbudgetten (inhuur, flexibele schil) administratief om te zetten naar 3,82 fte structurele formatie binnen de eenheid Werk, Inkomen & Identiteit. De bijdrage in de overhead ad € 85.380 in 2021 wordt toegevoegd aan de stelpost Overhead op programma 6. De overhead vanaf 2022 is reeds meegenomen in de begroting 20222025.

Overhead omzetting formatie Reeds eerder is besloten om de geraamde personeelsbudgetten (inhuur, flexibele schil) administratief om te zetten naar 3,82 fte structurele formatie binnen de eenheid Werk, Inkomen & Identiteit. De bijdrage in de overhead ad € 85.380 in 2021 wordt toegevoegd aan de stelpost Overhead op programma 6. De overhead vanaf 2022 is reeds meegenomen in de begroting 20222025. Tozo Zowel de lasten als de baten met betrekking tot de Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstanding ondernemers (Tozo) zijn in de begroting 2021 bijgesteld op basis van de laatste voorschot beschikking. Terugvorderingen participatiewet Het budget voor de terugvorderingen participatiewet zijn in 2021 incidenteel verhoogd met € 100.000. Daar staat tegenover dat de prognose is dat een bedrag ad € 100.000 gedoteerd moet worden aan de voorziening dubieuze debiteuren. Per saldo is deze mutatie budgettair neutraal. Decembercirculaire 2020 De besluiten uit de decembercirculaire 2020 voor het jaar 2021 zijn verwerkt in de begroting 2021. Daarbij zijn de bestemde middelen toegevoegd dan wel onttrokken aan het betreffende beleidsveld. De mutaties in programma 5 hebben betrekking op re-integratie, inburgering, stelpost sociaal domein en centrumtaken. Zie hiervoor ook het raadsvoorstel van de decembercirculaire 2020. De gevolgen vanaf 2022 zijn reeds verwerkt in de begroting 2022-2025.

Programma 6 Voorweg 11 Er staat in de begroting 2021 op programma 2 een bedrag gereserveerd t.b.v. het Metro Busstation ad € 33.898, maar zal dit jaar ingezet worden t.b.v. de inrichting buitenruimte aan de Voorweg 11 op programma 6.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 45

Omzetten inhuur de Stoep In het kader van de horeca van theater de Stoep is langdurige inhuur omgezet naar vaste formatie. De bijdrage in de overhead ad € 8.716 wordt toegevoegd aan de stelpost Overhead op programma 6 (zie ook programma 2). Overhead bij uitbreiding formatie centrumtaken Reeds eerder is besloten om de structurele formatie voor centrumtaken van de gemeente Nissewaard uit te breiden met 0,8 fte beleidscapaciteit voor Vrouwenopvang en huiselijk geweld en 0,1 fte beleidscapaciteit voor ambtelijke ondersteuning van de Regionale Adviesraad Sociaal Domein. De bijdrage in de overhead ad € 8.380 in 2021 wordt toegevoegd aan de stelpost Overhead op programma 6 (zie ook programma 5). De overhead vanaf 2022 is reeds meegenomen in de prognosebegroting 2022 – 2025. Beheer en Projecten Ten behoeve van de oude afdeling Accommodaties was een budget beschikbaar voor advisering. Bij de inrichting van de nieuwe organisatie is deze afdeling opgegaan in het team Openbare werken, parkeren en gebruik (OWPG) en team Ondersteuning. Het betreffende budget is met deze mutatie over de twee teams verdeeld. Zie ook programma 2 Opbrengst Stadhuis JOT Syntr De opbrengsten voor de verhuur Syntrophos en JOT’s op het stadhuis staan geraamd bij team Openbare werken, parkeren en gebruik maar de kosten voor het gebouw staan geraamd bij team Ondersteuning.

Het is logisch om dan ook de opbrengsten bij dit team onder te brengen. De betreffende huuropbrengst wordt met deze mutatie ondergebracht bij team Ondersteuning. Zie ook programma 2. 1,1 fte overhead rechtmatigheidsonderzoeken Reeds eerder is besloten om de geraamde personeelsbudgetten (inhuur, flexibele schil) administratief om te zetten naar 3,82 fte structurele formatie binnen de eenheid Werk, Inkomen & Identiteit. De bijdrage in de overhead ad € 85.380 in 2021 wordt toegevoegd aan de stelpost Overhead op programma 6 (zie ook programma 5). De overhead vanaf 2022 is reeds meegenomen in de begroting 2022-2025. Overhead omzetting formatie Reeds eerder is besloten om de geraamde personeelsbudgetten (inhuur, flexibele schil) administratief om te zetten naar 3,82 fte structurele formatie binnen de eenheid Werk, Inkomen & Identiteit. De bijdrage in de overhead ad € 85.380 in 2021 wordt toegevoegd aan de stelpost Overhead op programma 6 (zie ook programma 5). De overhead vanaf 2022 is reeds meegenomen in de begroting 2022-2025. Decembercirculaire 2020 De besluiten uit de decembercirculaire 2020 voor het jaar 2021 zijn verwerkt in de begroting 2021. Daarbij zijn de bestemde middelen toegevoegd dan wel onttrokken aan het betreffende beleidsveld. De mutaties in programma 6 hebben betrekking op het begrotingssaldo, de reserve corona en de algemene reserve.

Zie hiervoor ook het raadsvoorstel van de decembercirculaire 2020. De gevolgen vanaf 2022 zijn reeds verwerkt in de begroting 2022-2025.

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 46

Bijlage 2 Stand Algemene Reserve

(x € 1.000, "-" = nadelig)

Algemene Reserve

2021

Omvang Algemene Reserve per 1 januari

70.058

Rekeningresultaat 2020

4.214

Overheveling 2020->2021

-6.523

Primitieve begroting 2021

-90

Compensatie precario

-990

Placebranding

-300

Saldo

66.368

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 47

Bijlage 3 Investeringen Bij de begroting 2021 maakten we een meerjaren investeringsschema 2021-2024. Hierna rapporteren we op de verwachte uitkomst (prognose) van deze investeringen. We maken per investering inzichtelijk wat de verwachte uitkomst wordt. Dat doen we per jaarschijf, dus eerst de investeringen met gereeddatum 2021, dan die van 2022 etc. We beoordelen elke investering op tijd en geld. Een investering die we binnen budget en op gereeddatum denken te realiseren, heeft de status “conform”. Een investering die we later in de tijd zullen realiseren of die meer budget behoeft, heeft de status “bijstelling plan”. In dat geval is er een nadere toelichting opgenomen. Tenslotte zijn er investeringen die we binnen tijd en geld denken te realiseren, maar vanwege risico’s in tijd en geld, vragen we hier extra (bestuurlijke) aandacht voor. Deze hebben de status “extra aandacht” en een toelichting. Totaalbeeld Jaar gereed

2021

Status

Aantal kredieten

Conform Extra aandacht Bijstelling plan

35 10 45 90 12 1 13 26 19 1 10 30 18 4 22 168

Totaal 2021 2022 Conform Extra aandacht Bijstelling plan Totaal 2022 2023 Conform Extra aandacht Bijstelling plan Totaal 2023 2024 Conform Bijstelling plan Totaal 2024 Eindtotaal

Restant krediet.

Prognose (einde project).

Verschil

10.552.320 10.066.038 5.669.022 5.460.946 32.369.593 30.777.612 48.590.935 46.304.596 -2.286.339 10.160.517 10.314.517 1.114.673 1.114.673 3.135.365 2.961.281 14.410.555 14.390.471 -20.084 10.608.689 10.608.689 814.850 814.850 12.661.172 12.838.172 24.084.711 24.261.711 177.000 3.908.590 4.208.590 981.565 981.565 4.890.155 5.190.155 300.000 91.976.356 90.146.933 -1.829.423

2e tussenrapportage 2021 Gemeente Nissewaard 48

Investeringen 2021: Bijgesteld Omschrijving

Jaar gereed

Restant krediet

NOODDEUR DE STOEP

2021

Voortgang incl. verplichtinge n 87.000

VERLICHTING DE STOEP 2020

2021

92.000

GELUIDINSTALLATIES 2020

2021

19.052

PROJECTIEMIDDELEN 2020

2021

29.346

10.243

VIDEOMEEKIJKSYSTEEM 2020

2021

123.450

GELUIDINSTALLATIE DE STOEP 2021

2021

111.000

VERLICHTING DE STOEP 2021

2021

600.807

17.059

BESCHOEIING 2018

2021

100.000

43.315

VRIJVERVAL RIOLERING 2019

2021

38.561

60.214

VRIJVERVAL RIOLERING 2020

2021

1.499.691

81.000

VRIJVERVAL RIOLERING 2021

2021

851.250

SPORTLAAN

2021

2.121.118

11.073

RECONSTRUCTIE SCHRIJNWERKER

2021

1.255.945

6.750

VONDELSINGEL

2021

3.742.790

1.282.265

ORANJELAAN

2021

2.193.077

33.521

INRICHTING NACHTEGAALSTRAAT

2021

85.000

PARTICULIERE BESCHOEIINGEN 2021

2021

1.000.000

200.850

KEERWANDEN NOORDKADE

2021

600.336

84.579

VERVANGING CTK 2020

2021

1.273.753

162.426

CHR. HUIJGENSLAAN

2021

1.261.473

44.222

BORGTWEG

2021

877.699

23.911

KLUIVERTWEG

2021

235.266

Prognose (einde project)

Status

Toelichting (tijd & geld)

100.000 Bijstelling In theater de Stoep is vanwege de veiligheid een extra nooddeur plan geplaatst. De aanpassing heeft te maken met het feit dat met de huidige vluchtroutes er maximaal 80 mensen op het toneel van de Grote Zaal mogen komen. Bij voorstellingen balletscholen e.d. wordt dat aantal ruimschoots overschrijden. Een extra nooddeur is dus noodzakelijk. 92.000 Bijstelling Deze investering is doorgeschoven naar 2022. plan - Bijstelling Deze investering kan komen te vervallen. plan 10.243 Bijstelling Het restant van de investering kan worden afgeboekt. In het plan meerjarenivesteringsplan zal deze investering in 2026 opnieuw worden opgenomen. 123.450 Bijstelling Deze investering is doorgeschoven naar 2024. plan 111.000 Bijstelling Deze investering is doorgeschoven naar 2022. Dit is al verwerkt in de plan begroting 2022-2025. 150.000 Bijstelling Deze investering is gesplitst naar € 150.000 in 2022 en € 300.000 in plan 2024. Dit is al verwerkt in de begroting 2022-2025. 100.000 Bijstelling Betreft een meerjarig krediet voor 2021 en 2022 voor vervanging van plan openbare beschoeiingen. 60.214 Bijstelling De overschrijding wordt gedekt door de onderschrijding op het plan krediet van 2021. Vanuit 708036 vrijverval riolering 2021 een bedrag van € 21.653 toevoegen aan 708035. Eind 2021 krediet afsluiten.

1.499.691 Bijstelling Betreft een meerjarig krediet voor de jaren 2020, 2021 en 2022. Een plan bedrag van € 21.653 toevoegen aan krediet 708035 vrijverval riolering 2019. 851.250 Bijstelling Betreft een meerjarig krediet voor de jaren 2021 en 2022. plan 2.121.118 Bijstelling Project wordt uitgevoerd als project Vondelsingel is gerealiseerd, plan verwachte uitvoering en oplevering in 2022/2023. 1.255.945 Bijstelling Betreft een meerjarig project, uitvoering en oplevering in 2022/2023. plan 3.742.790 Bijstelling Betreft een meerjarig project, uitvoering en oplevering in 2022/2023. plan 2.193.077 Bijstelling Betreft een meerjarig project, uitvoering en oplevering in 2022/2023. plan 186.500 Bijstelling In de overeenkomst is opgenomen dat de ontwikkelaar een bijdrage plan gaat doen van € 40.000 voor de aanleg van een speelvoorziening. Tijdens de bewonersavond over de inrichting van de openbare ruimte zijn bestuurlijk extra aanpassingen en parkeerplekken beloofd. Deze kosten zijn niet voor rekening van de ontwikkelaar, maar voor rekening van de gemeente. 1.000.000 Bijstelling Betreft een meerjarig project, uitvoering en oplevering in 2022. plan 600.336 Bijstelling Betreft een meerjarig project, uitvoering en oplevering in 2022. plan 1.273.753 Bijstelling Betreft een meerjarig project met meerdere kredieten, uitvoering plan en oplevering in 2022/2023.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10787651/1