Bijlage bij B8 d.d. 11 september 2025 van de MGR over Tussenrapportage MGR 2025
Tekst van het document
Managed-zijn van mobiele apparaten
Alle door iRvN uitgegeven laptops en mobiele telefoons zijn in de eerste helft van 2025 onder beheer gebracht. Dat betekent dat deze devices op afstand te beheren zijn en gewist of geblokkeerd kunnen worden. Dit is essentieel voor de informatieveiligheid en in lijn met het (nog vast te stellen) regionale beleid rond laptops en mobiele telefoons. Het biedt deelnemers de zekerheid dat verlies of misbruik van apparaten geen direct risico vormt voor hun informatiehuishouding.
Netwerkinfrastructuur en strategische aanbestedingen
De digitale infrastructuur van de deelnemende gemeenten moet toekomstbestendig zijn: veilig, schaalbaar en bestand tegen verstoringen. In de eerste helft van 2025 is de aanbesteding afgerond voor de vervanging van netwerkcomponenten. De implementatie daarvan start medio 2025 en zal circa twee jaar duren. Tegelijkertijd biedt deze vernieuwing kansen om beheer en beveiliging slimmer in te richten. De aanbesteding voor TopDesk start in 2025 met eveneens een doorlooptijd van circa twee jaar
tot en met implementatie. En ook is gestart met de aanbesteding voor software-inkoop via een zogenaamde softwarebroker. Daarmee kan efficiënter, transparanter en rechtmatiger worden ingekocht.
Kosten en doorbelasting
In de tweede helft van 2025 verkennen we samen met de deelnemers waar kosten op basis van gebruik kunnen worden doorbelast. Denk bijvoorbeeld aan licentiekosten en gebruik van de digitale werkplek. We onderzoeken waar dit wenselijk is, waar het uitvoerbaar is, en wat het betekent voor de administratieve last – ook binnen iRvN. De uitkomst moet bijdragen aan een eenvoudige, rechtvaardige en transparante kostenverdeling zonder dat het systeem onnodig complex wordt. We zijn in 2025 gestart met het optimaliseren van ons contractmanagement. Dit traject zal leiden tot beter overzicht en betere naleving, en draagt bij aan de borging van onze rechtmatigheid. We verwachten dit traject in de tweede helft van het jaar af te ronden.
Beveiliging
De wereldwijde dreiging – of die nu komt van statelijke actoren of van onvoorspelbare
andere partijen – dwingt ons tot het continu verbeteren van onze beveiliging. Tegelijkertijd neemt de druk op onze capaciteit toe. Projecten zoals tenantscheiding en M365 vragen veel van dezelfde medewerkers die ook het Beveiligingsprogramma uitvoeren. De planning is daarop aangepast, het programma loopt, en nieuwe inzichten leiden tot aanvullende maatregelen. Zo wordt gekeken naar monitoring op het niveau van het device (bijvoorbeeld laptops), in plaats van alleen op netwerkniveau. Onze interne monitoring en logging worden uitgevoerd door een eigen CSIRT (Computer Security Incident Response Team) dat bij incidenten snel in actie komt. Anders dan bij externe monitoring, die 24/7 beschikbaar is, zijn interne detectie en opvolging nog grotendeels gebonden aan werktijden. In de praktijk zien we dat er steeds vaker een beroep wordt gedaan op onze securitymedewerkers in de vorm van voorzorg en nazorg bij security-incidenten, ook buiten reguliere uren. Dat vraagt om uitbreiding van de formatie en een toekomstgerichte aanpak om monitoring en response structureel te kunnen borgen.
Architectuur en structuur
In een tijd waarin technologie, wetgeving en
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
25
maatschappelijke verwachtingen zich razendsnel ontwikkelen, is het belangrijk om te toetsen of onze ICT-structuren nog aansluiten. In 2025 en 2026 herijken we zowel onze technische infrastructuur als onze informatiestructuur – niet omdat iets misgaat, maar als vanzelfsprekend onderdeel van continue verbetering.
M365-implementatie
Het programma rond de invoering van Microsoft 365 is in volle gang, De technische fundamenten zijn gelegd, de focus verschuift nu naar de functionele toepassing en de manier waarop deelnemers M365 in hun werkprocessen inbedden. Deelnemers verschillen in tempo en behoefte, we zoeken naar balans tussen vraag en haalbaarheid. In de tweede helft van 2025 worden hierover concrete afspraken gemaakt met de afzonderlijke deelnemers. Daarnaast staan datamigratie en adoptie op de agenda. Deze trajecten worden per deelnemer ingevuld maar iRvN voert hierin de regie op samenhang, planning en wederzijdse verwachtingen.
Regionaal strategisch beleid: MDM/MAM en cloud In de zomer van 2025 hebben de deelnemende organisaties regionaal conceptbeleidslijnen opgesteld voor het gebruik van mobiele devices
en voor een gezamenlijke cloudstrategie. Het eerste betreft onder meer de herinrichting van apparaten, het gebruik van apps en de controle over devices en functionaliteiten per gebruiker. Het tweede draait om afspraken om systemen uitsluitend nog vanuit de cloud af te nemen. Beide hebben directe gevolgen voor hoe iRvN beheert en innoveert. In de tweede helft van 2025 wordt besluitvorming verwacht. De verwachte financiële impact is fors, de inschatting op dit moment (zomer 2025) is circa €300.000 incidenteel en ruim €1 miljoen structureel per jaar voor MDM/MAM, voor de cloudstrategie wordt €300.000 aan ontwikkelkosten en €500.000 aan frictiekosten ingeschat.
Dienstencatalogus (DPC)
De Diensten- en Productencatalogus is in 2023 vernieuwd en zal eind 2025 opnieuw worden aangepast. In overleg met deelnemers verschuiven we de focus van producten naar diensten, maken we de omschrijvingen concreter en benoemen we duidelijk hoe onze dienstverlening de deelnemers helpt bij hun opgave. We verwachten aan het eind van het begrotingsjaar 2025, ondanks de grote hoeveelheid aan externe en interne veranderingen en ontwikkelingen, binnen de gegeven financiële ruimte te kunnen blijven.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
26
Financiën In de hoofdstukken 3,4,5 en 6 worden de financiële resultaten per onderdeel toegelicht.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
27
Hoofdstuk 3 – MGR MGR Rijk van Nijmegen
Bij de module Bestuursondersteuning is de verwachting dat de activiteiten conform de begrootte budgetten worden uitgevoerd. Bij de module iRvN is de verwachting dat de activiteiten van automatisering conform de begrote budgetten worden uitgevoerd. Wel verwachten we bij automatisering op het onderdeel onderhoudscontracten en licenties meer uit te geven. Deze extra kosten kunnen we nu opvangen met a-structurele voordelen elders op de begroting. Of dit voor 2026 ook gaat lukken is onzeker, met name omdat het contract met Microsoft opnieuw aanbesteed moet worden. Dit zal tot hogere kosten leiden. Bij applicatiebeheer verwachten we een overschot van € 92.000 met name toe te schrijven aan het niet volledig benutten van het additionele budget van de gemeente Nijmegen en minder personele inzet bij Werkbedrijf. Wel zien we dat we de komende jaren personele uitdagingen hebben staan zowel budgettair als in het binnen halen en vasthouden van mensen. De tenantsplitsing verwachten we in 2025 volledig af te ronden. De Microsoft 365 implementatie loopt volop. Daarvoor zetten we twee extra formatieplaatsen structureel in en twee a-structureel. Bij het investeringsbudget verwachten we binnen de kaders te blijven. Wel willen we dit jaar € 500.000 extra investeren
bedragen in 1.000
Begroting 2025 (AB jul’25)
Begroting 2025 inclusief wijzigingen Q1-2025
Werkelijk tot en met Jun-25
Verschil prognose met begroting
Prognose
Baten Overhead
33.394
33.394
21.685
33.959
565
Inkomensregelingen
8.655
8.655
3.913
8.330
-326
WSW en beschut werk
45.852
45.852
23.048
45.345
-507
Arbeidsparticipatie
18.833
18.833
9.978
17.718
-1.115
Totaal baten
106.736
106.736
58.623
105.352
-1.384
Lasten Overhead
22.744
22.744
13.772
23.224
480
Inkomensregelingen
8.655
8.655
3.998
8.330
-326
WSW en beschut werk
45.813
45.813
22.008
45.252
-561
Arbeidsparticipatie
18.483
18.483
8.940
17.507
-976
Totaal Programmalasten
95.696
95.696
48.719
94.313
-1.383
Overhead MGR
11.041
11.041
4.460
11.039
-1
Totaal lasten
106.736
106.736
53.178
105.352
-1.384
0
0
5.445
0
0
Exploitatieresultaat
om het netwerk te vernieuwen. Dit vangen we op doordat we verwachten € 500.000 minder uit te geven op telefonie. In 2024 is daarop veel geïnvesteerd, waardoor we verwachten in 2025 minder nodig te hebben. Momenteel loopt de investering met betrekking tot de nieuwe netwerkapparatuur langzamer dan gepland. Een eventueel overschot op de investeringen willen we over hevelen naar 2026, dit om de investering in de vernieuwing van het netwerk in 2026
te kunnen afronden. Bij de module WerkBedrijf zien we een aantal zaken: Bij het onderdeel Werk zijn de ontwikkelingen als volgt: • Bij het onderdeel participatie van Werk verwachten we een bedrag tussen de € 0 en € 200.000 over te houden. De meicirculaire
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
28
2025 heeft tot een neerwaartse bijstelling geleid van € 233.000. De loonstijging van het ambtelijk personeel heeft daarentegen tot een voordeel geleid. De loonstijging is gemiddeld 7,5%, echter verdeeld over drie jaar waardoor we in 2025 een eenmalig voordeel realiseren op de loonkosten van circa € 400.000. Daarmee kunnen we de neerwaartse bijstelling van de meicirculaire opvangen. Daarnaast verwachten we minder aan rente- en detacheringsinkomsten. De ECB heeft de rente sneller verlaagd dan verwacht. We verwachten dit jaar minder formatie uit te lenen waardoor de detacheringsinkomsten lager worden. Een deel van het voordeel van de loonkosten zal hier voor ingezet worden. Daarnaast verwachten we een voordeel op de besteding van de instrumentgelden. Hierdoor kunnen we de bijstellingen van de baten binnen onze budgetten opvangen. •
Bij Op Weg Naar Werk (arbeidsmatige dagbesteding) zien we over de afgelopen maanden een lichte toename van het aantal deelnemers. Afhankelijk van de ontwikkeling van het aantal deelnemers en het declaratiegedrag zullen we voor 2025 tussen de 0 en € 175.000 overhouden. Het verwacht
overschot wordt voor € 70.000 veroorzaakt door een eenmalig voordeel uit 2024. Door de verhoging van het tarief met € 5 per dagdeel per 1 januari hebben we nagenoeg het volledige budget nodig voor de uitvoering van Op Weg naar Werk. Het is de verwachting dat de gemeente Nijmegen en Mook en Middelaar niet met het begrootte bedrag uit zullen komen. Bij de overige gemeenten verwachten we binnen de beschikbare middelen te blijven. •
Bij de loonkostensubsidies verwachten we ten opzichte van de begroting tussen de € 175.000 en de € 350.000 over te houden. Bij de gemeenten Beuningen, Druten en Mook en Middelaar verwachten we meer uit te geven dan begroot. Bij de overige gemeenten verwachten we binnen het budget te blijven. In de bijlage hebben we een overzicht per gemeente opgenomen.
•
Bij het onderdeel Werk hebben we de afgelopen jaren een groot aantal tijdelijke budgetten of budgetten voor een specifiek doel ontvangen. Om verschillende redenen worden deze middelen niet volledig uitgenut in 2025. We verwachten een afwijking tussen de € 600.000 en de € 900.000. Het
niet benutte deel wordt gereserveerd voor de duur van het project. Op het moment het project afgerond is rekenen we af met de gemeenten. Bij de sociale werkvoorziening verwachten we tussen de € 0 en € 150.000 over te houden. Dit voordeel wordt deels veroorzaakt door eenmalig lagere ambtelijke personele lasten dan begroot en een structureel lagere kosten van de arbodienst. Tegenover deze voordelen staan lager detacheringsvergoedingen en hoger dan verwachte personele lasten sociale werkvoorziening. In de personele lasten SW willen we nog een onzekerheid benoemen. Onlangs is bekend geworden dat SW medewerkers met terugwerkende kracht eenmalig in 2025 45 euro per maand netto gaan ontvangen. Wij hebben in de cijfers rekening gehouden met dit feit, omdat de uitwerking nog niet bekend is kan dit nog van invloed zijn op onze raming. De toegevoegde waarde zal naar verwachting uitkomen rond de € 9.500. Voor 2025 is begroot €9.670. Het ziekteverzuim van de sociale werkvoorziening ligt rond de 20% dit jaar. Dat is een daling ten opzichte van 2024.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
29
•
Binnen de module vastgoed verwachten wij voor 2025 een positief resultaat van €77.000. Dit voordeel resulteert in een lagere doorbelasting van € 65.000 naar de module SW. Het restant van €12.000 leidt tot een lagere bijdrage van de deelnemende gemeenten. Dit voordeel wordt veroorzaakt door hogere verhuuropbrengsten, dankzij een extra huurder aan de Boekweitweg in 2025. Daarnaast vallen de kapitaallasten eenmalig lager uit als gevolg van lagere afschrijvingslasten door de verkoop van activa. Tot slot verwachten wij een daling van de operationele lasten als gevolg van lagere energietarieven en energiebesparende maatregelen.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
30
Hoofdstuk 4 – Werkbedrijf Werkbedrijf Rijk van Nijmegen
Bedragen in 1.000
Begroting 2025 inclusief wijzigingen Q1-2025
Begroting 2025 (AB jul 2025)
Werkelijk tot en met Jun 2025
Verschil prognose met begroting
Prognose
Baten Overhead
10.190
10.190
5.072
10.203
12
Inkomensregelingen
8.655
8.655
3.913
8.330
-326
WSW en beschut werk
46.861
46.861
23.548
46.353
-507
Arbeidsparticipatie
18.833
18.833
9.930
17.780
-1.053
Totaal baten
84.540
84.540
42.462
82.666
-1.874
678
340
654
-24
Lasten Overhead
678
Inkomensregelingen
8.655
8.655
3.998
8.330
-326
WSW en beschut werk
46.763
46.763
22.508
46.202
-561
Arbeidsparticipatie
18.847
18.847
8.994
17.933
-914
Totaal Programmalasten
74.944
74.944
35.841
73.118
-1.825
Overhead MGR
9.597
9.597
4.118
9.548
-49
Totaal lasten
84.540
84.540
39.959
82.666
-1.874
0
0
2.503
0
0
Exploitatieresultaat
Voor zover van toepassing is de toe lichting op deze cijfers terug te vinden bij de onderdelen Werk, Investeringen (zie bijlagen), Voorzieningen (zie bijlagen), SW en Vastgoed.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
31
Werk Werkbedrijf Rijk van Nijmegen Onderdeel Werk Bedragen in 1.000
Begroting 2025 (AB jul’25)
Begroting 2025 inclusief wijzigingen Q1-2025
Werkelijk tot en met Jun-25
Verschil prognose met begroting
Prognose
Baten Arbeidsparticipatie
Inkomensregelingen
Gemeentelijke bijdrage
14.120
14.120
Gemeentelijke bijdrage Nieuw beschut
2.622
Overige bijdrage
2.091
Gemeentelijke bijdrage Overige bedrijfsopbrengsten
9.311
13.888
-233
2.622
0
2.622
0
2.091
619
1.270
-821
8.655
8.655
3.913
8.330
-326
0
0
0
0
0
Overhead
Gemeentelijke bijdrage
5.673
5.673
2.769
5.673
0
WSW en beschut werk
Gemeentelijke bijdrage Op weg naar Werk
3.288
3.288
1.582
3.159
-129
Gemeentelijke bijdrage Nieuw beschut
739
739
218
739
0
Netto omzet
182
182
37
110
-72
Overige bedrijfsopbrengsten Totaal baten
341
341
112
250
-91
37.713
37.713
18.560
36.041
-1.671
8.086
8.086
3.784
7.886
-200 -88
Lasten Arbeidsparticipatie
Algemene uitvoering arbeidsparticipatie Instrumenten
8.113
8.113
4.008
8.025
Oude verplichtingen
1.397
1.397
756
1.397
0
Inzet tijdelijke middelen
1.251
1.251
447
625
-626
Inkomensregelingen
Loonkostensubsidies
8.655
8.655
3.998
8.330
-326
WSW en beschut werk
Op Weg naar Werk
3.288
3.288
1.107
3.159
-129
Inzet nieuw beschut
339
339
150
339
0
Algemene uitvoering WSW en beschut
170
170
87
170
0
Directie kosten detacheringsbanen
754
754
199
500
-254
32.053
32.053
14.536
30.431
-1.622
5.659
5.659
2.394
5.610
-49
37.713
37.713
16.930
36.041
-1.671
0
0
1.630
0
0
Totaal Programmalasten Overhead Totaal lasten Exploitatieresultaat
Overhead MGR
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
32
Voorkomen van publieke afhankelijkheid
Bedragen in 1.000 Gemeentelijke bijdrage P Gemeentelijke bijdrage P extra
Begroting 2025 (AB jul’25)
Prognose
Verschil prognose met begroting
Toewerken naar publieke afhankelijkheid
Minimaliseren van publieke afhankelijkheid
Begroting 2025 (AB jul’25)
Begroting 2025 (AB jul’25)
Prognose
Verschil prognose met begroting
Prognose
Verschil prognose met begroting
0
0
0
14.447
14.214
-233
0
0
0
923
923
0
2.911
2.911
0
4.423
4.423
0
Gemeentelijke bijdrage P Nieuw beschut
0
0
0
0
0
0
3.361
3.361
0
Gemeentelijke bijdrage P Nieuw beschut
0
0
0
0
0
0
-2.911
-2.911
0
Bijdrage loonkostensubsidies
0
0
0
0
0
0
8.655
8.330
-326
Bijdrage loonkostensubsidies (ADS)
0
0
0
0
0
0
317
226
-91
Gemeentelijke bijdrage Op weg naar Werk
0
0
0
0
0
0
3.288
3.159
-129 -72
Omzet A-structurele bijdrage Overige Totaal baten
0
0
0
0
0
0
182
110
400
400
0
1.591
770
-821
0
0
0
0
0
0
0
0
0
125
125
0
1.323
1.323
0
18.949
17.895
-1.054
17.441
16.823
-618
Personele lasten (primair)
998
998
0
9.945
9.260
-685
2.283
2.421
138
Voorzieningen/instrumenten
0
0
0
3.530
3.312
-218
0
0
0
restant NB
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Operationele lasten
76
76
0
1.138
987
-151
0
0
0
Directe kosten kandidaten (nieuw beschut)
0
0
0
0
0
0
754
500
-254
Inzet nieuw beschut overige
0
0
0
0
0
0
50
50
0
Verstreke loonkostensubsidies
0
0
0
0
0
0
8.655
8.330
-326
Vergoeding ID-participatiebanen
0
0
0
0
0
0
1.397
1.397
Vergoeding dagdelen zorgleveranciers
0
0
0
0
0
0
2.939
2.810
-129
Inzet tijdelijke middelen budgetoverheveling
0
0
0
0
0
0
0
0
0
Overhead (operationeel/kapitaal/personeel)
249
249
0
4.336
4.336
0
1.363
1.316
-47
1.323
1.323
0
18.949
17.895
-1.054
17.441
16.823
-618
Totaal lasten
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
33
Verwacht resultaat
Baten Werk
Wij verwachten een resultaat tussen de € 0 en € 200.000 bij de module Werk. De meicirculaire 2025 heeft tot een neerwaartse bijstelling geleid van € 233.000. De loonstijging van het ambtelijk personeel heeft daarentegen tot een voordeel geleid. De loonstijging is gemiddeld 7,5%, echter verdeeld over drie jaar waardoor we in 2025 een eenmalig voordeel realiseren op de loonkosten van circa € 400.000. Daarmee kunnen we de neerwaartse bijstelling van de meicirculaire opvangen. Daarnaast verwachten we minder aan rente- en detacheringsinkomsten. De ECB heeft de rente sneller verlaagd dan verwacht. We verwachten dit jaar minder formatie uit te lenen waardoor de detacheringsinkomsten lager worden. Een deel van het voordeel van de loonkosten zal hier voor ingezet worden. Daarnaast verwachten we een voordeel op de besteding van de instrumentgelden. Hierdoor kunnen we de bijstellingen van de baten binnen onze budgetten opvangen.
Gemeentelijke bijdragen middelen Arbeidsparticipatie/WSW beschut werk € 233.000 lagere bijdrage De gemeentelijke middelen Arbeidsparticipatie en WSW beschut werk hebben we met de meicirculaire 2025 kunnen actualiseren. Dit geeft het volgende beeld: • is het participatiebudget met € 233.000 naar beneden toe bijgesteld. De neerwaartse bijstelling wordt met name veroorzaakt doordat het aantal loonkostensubsidies naar beneden toe is bijgesteld. Daarnaast is het aantal bijstandsgerechtigden naar beneden toe bijgesteld. • is het budget Nieuw beschut geïndexeerd, waardoor het budget met €162.000 toeneemt. • Door het eenmalig voordeel op de lonen verwachten we dit voordeel niet nodig te hebben. We zullen de begroting voor de aanpassingen van het participatiebudget wijzigen. Voor de extra middelen Nieuw Beschut passen we de begroting niet aan.
Overige bijdragen: afwijking € 600.000 tot € 900.000 lagere bijdrage
De overige bijdragen bestaan onder andere uit baten in het kader van Individuele Plaatsing en Steun (IPS), Perspectief Op Werk (POW), Werkgeversdienstverlening UWV en WerkBedrijf, tijdelijke budgetoverhevelingen Werken aan de match, Collectief sociaal ondernemers en de MAP. Al deze middelen hebben gemeen dat ze geoormerkt zijn voor een bepaald doel c.q. project. Aan het einde van de projectperiode rekenen we deze middelen ook af met de deelnemende gemeenten. Het vooraf inschatten van de bestedingsomvang in een jaar blijft lastig omdat de voortgang sterk afhankelijk is van externe omstandigheden. Zoals bijvoorbeeld het kunnen vinden van geschikte kandidaten, personeel, besluitvorming of tijdstip van aanvang van een activiteit. Naast bovenstaande projecten bestaan de overige bijdragen uit detacheringsopbrengsten van ambtelijke medewerkers en renteopbrengsten van Schatkistbankieren. De belangrijkste projecten waarvan de inzet afwijkt van de raming. • Het regionaal beraad (voorheen RTA) beslist over de inzet van de middelen binnen Per-
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
34
•
•
•
spectief op Werk (POW). Voor 2025 is hier nog geen definitieve begroting vastgesteld. In 2025 verwachten wij geen POW middelen te besteden en zullen we het budget af ramen met € 210.000 Voor het Regionale Mobiliteitsteam is in de begroting nog rekening gehouden dat wij middelen ontvangen van het Rijk. Vanaf 2025 zullen wij echter geen middelen meer ontvangen en zullen we het budget af ramen met € 204.000 Bij het project collectief sociaal ondernemen is het voorstel om het budget terug te betalen aan de gemeenten. Dit is als beslispunt opgenomen bij de jaarstukken van 2024. Dit leidt ertoe dat we de nog begrote inkomsten over 2025 af gaan ramen met € 212.000
Omdat sprake is van geoormerkte budgetten zullen we met de begrotingswijziging de begroting op dit punt bijstellen. Deze budgetten hebben na afsluiting van de periode bij de afrekening met de deelnemende gemeenten geen effect op het resultaat. Naast bovenstaande projecten verwachten we ook minder renteopbrengsten en detacherings-opbrengsten. Het rentepercentage van schatkistbankieren ligt lager dan waar in de
begroting rekening mee is gehouden. In totaal verwachten we € 100.000 minder renteopbrengsten en €200.000 minder detacheringsopbrengsten. Tot slot hebben wij € 105.000 ontvangen voor de uitvoering van de MAP (Module Arbeidsmarkt en Participatie) als onderdeel van de Wet Inburgering 2021. Voor de uitvoer van de MAP worden Consulent Bedrijfsdienstverleners en Trainers ingezet. De middelen worden toegevoegd aan de begroting.
Middelen inkomensregelingen:
afwijking € 175.000 en € 350.000 lagere lasten. Dit betreft de gemeentelijke bijdragen loonkostensubsidies. Het aantal ingezette loonkostensubsidies is ten opzichte van eind 2024 toegenomen van 671 naar 700 eind mei 2025. We verwachten daardoor eind 2025 op een licht hoger niveau qua aantallen te eindigen. Daarnaast heeft de verhoging van het wettelijk minimumloon per juli 2025 een doorwerkend effect op de lasten in 2025. Op basis van de huidige ontwikkelingen verwachten we bij de gemeenten Beuningen, Druten en Mook en Middelaar meer uit te gaan geven. Bij de overige gemeenten verwachten we binnen het budget te blijven. Bij de vaststel-
1) Notitie explicitering budgetten participatiewet en Wsw van april 2025 Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid. 2) Rapport maatschappelijke kosten – banen – analyse loonkostensubsidies van januari 2024 Berenschot
ling van het definitief buigbudget in september 2024 zullen de loonkostensubsidies nog geïndexeerd worden. In de bijlage hebben we een overzicht per gemeente opgenomen. We willen nog vermelden dat de gemeenten waarbij we verwachten dat de uitgaven hoger liggen dan het toegekend budget deze gemeenten daarvoor gecompenseerd zullen worden in het daaropvolgende jaar. Met andere woorden de loonkostensubsidies worden voor 100% vergoed. We verwachten in 2025 844 formatieplaatsen loonkostensubsidies te gaan realiseren (in- en uitstroom). Bij een volledige uitstroom van een kandidaat uit de uitkering en plaatsing op een loonkostensubsidie levert dit een gemeente met meer dan 40.000 inwoners een structureel voordeel op van € 12.000 per jaar. Bij een gemeente tot 30.000 inwoners levert dit een structurele besparing van € 7.200 per jaar op. Bij een gemeente kleiner dan 15.000 ontstaat er geen voordeel omdat deze groep gemeenten historisch bekostigd worden1. Het blijft daarmee aantrekkelijk om met name de moeilijke doelgroepen via een loonkostensubsidie te laten uitstromen. Naast de financiële besparing voor de gemeente heeft het zeker ook voor de kandidaat positieve effecten (MKBA-loonkostensubsidies 2). Daarmee blijft het ook voor de
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
35
kleinste gemeenten aantrekkelijk om te blijven investeren in de onderkant van de arbeidsmarkt.
Middelen WSW en beschut werk:
ding bij beide gemeenten wordt met name veroorzaakt door een groei van het aantal kandidaten en er worden duurdere trajecten ingezet.
De middelen WSW en beschut werk bestaan uit de middelen Op Weg naar Werk en de middelen Nieuw Beschut.
Bij de overige gemeenten verwachten we binnen de begroting te blijven. In de bijlage is een overzicht per gemeente gegeven.
De gemeentelijke bijdragen Op Weg Naar Werk: afwijking € 0 en € 175.000 lagere lasten Afhankelijk van de ontwikkeling van het aantal deelnemers en het declaratiegedrag zullen we voor 2025 tussen de 0 en € 175.000 overhouden. Het verwacht overschot wordt voor € 70.000 veroorzaakt door een eenmalig voordeel uit 2024. Door de verhoging van het tarief met € 5 per dagdeel per 1 januari hebben we nagenoeg het volledige budget nodig voor de uitvoering van Op Weg naar Werk. Wat we wel zien is dat naar aanleiding van de realisatie 2025 de verdeling van het budget tussen de gemeenten aangepast moet worden. Het is de verwachting dat de gemeente Nijmegen en Mook en Middelaar niet met het begrootte bedrag uit zullen komen. Bij de gemeente Nijmegen verwachten tussen de € 40.000 en de € 80.000 meer uit te geven dan begroot en bij Mook en Middelaar verwachten we tussen de € 15.000 en de € 25.000 meer te gaan uitgeven. De overschrij-
Middelen Nieuw Beschut (omzet en overige bedrijfsopbrengsten): afwijking tussen € 80.000 tot €250.000 lagere lasten De omzet heeft betrekking op de uitvoering van de detacheringsbanen. Naast de loonkostensubsidies ontvangen we voor de gedetacheerde medewerkers een detacheringsvergoeding. Op dit moment hebben we 18 kandidaten in dienst op een detacheringsbaan (12 fte). In de begroting hebben we rekening gehouden met 40 kandidaten eind 2025. We verwachten eind 2025 uit te komen op 28 kandidaten (21 fte), echter dit zal nog een beperkt effect hebben op de ontwikkeling van de omzet. Tegenover de lagere omzet staan ook lagere kosten. Eind 2025 zullen we met een begrotingswijziging de omzet uitvoering detacheringsbanen naar beneden toe bijstellen.
Lasten Werk Arbeidsparticipatie
Algemene uitvoering arbeidsparticipatie afwijking tussen € 100.000 en € 400.000 lagere lasten. De Algemene uitvoering arbeidsparticipatie bestaan voor € 7,1 miljoen uit personele lasten en voor €987.000 uit operationele lasten. In de begroting verwachten we een positief resultaat op de personele lasten doordat de personeelskosten met een hoger percentage zijn geïndexeerd dan het werkelijke percentage van de nieuwe CAO. De operationele lasten bestaan met name uit de lasten van het gastheercontract. We verwachten hier conform begroting uit te komen. Instrumenten: afwijking tussen de € 100.000 en € 300.000 lagere lasten We verwachten bij het instrumentbudget tussen de € 100.000 en € 300.000 aan lagere lasten. We verwachten € 100.000 minder uit te gaan geven bij de werkgeversbonus plus doordat er minder werkgevers zijn die aan de gestelde subsidievoorwaarden voldoen. Daarnaast verwachten we binnen het instrumentenbudget een voordeel op de personele lasten omdat nog niet alle ambtelijke vacatures zijn opgevuld. Voor de uitvoer van de MAP worden consulent
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
36
bedrijfsdienstverleners en Trainers ingezet. Voor 2025 verwachten we 262 kandidaten en € 189.300 aan personele kosten. Naast personele kosten worden operationele kosten gemaakt voor de deelnemers. Voor 2025 verwachten we € 31.400 aan operationele kosten te maken. Hiermee komen de totale te verwachten kosten voor de MAP op € 220.700 uit. Met het bijstellen van de begroting zullen we een deel van de middelen van het instrumentenbudget gaan bijstellen. Zoals reeds verwoord bij de baten. Inzet tijdelijke middelen: tussen de € 400.000 en € 700.000 lagere lasten De tijdelijke middelen bestaan uit; Regionale Mobiliteitsteam (RMT), Collectief sociaal ondernemen, Individuele Plaatsing en Steun (IPS), Perspectief Op Werk (POW), Werkgeversdienstverlening UWV en WerkBedrijf, Doe je mee en Tijdelijke budgetoverhevelingen. De overige tijdelijke middelen zoals toegelicht bij de baten zijn toegevoegd aan het instrumentenbudget en Inzet tijdelijke middelen budgetoverheveling. We verwachten hier een bedrag van tussen € 400.000 en € 700.000 minder uit te geven. Voor een inhoudelijke toelichting zie baten Overige bijdragen. Met een begrotingswijziging
zullen we de begroting op dit punt bijstellen. Dit voordeel heeft dan ook geen effect op het resultaat.
Inkomensregelingen
De inkomensregelingen bestaan uit de verstrekte loonkostensubsidies we verwachten een afwijking tussen de € 175.000 en € 350.000 aan lagere lasten. Voor een inhoudelijke toelichting verwijzen wij u naar de baten.
Plaatsing bij werkgever
Nieuw beschut
Regulier
Detacheringsvergoeding
6.300
6.300
-
Begeleidingsvergoeding LKS
5.500
5.500
5.500
Begeleidingsvergoeding Nieuw Beschut
11.300
-
11.300
-
3.600
-
Loonkostensubsidie
18.200
18.200
18.200
Totaal baten (A)
41.300
33.600
35.000
Loonkosten
37.600
37.600
18.200
Detacheringsbaan
Middelen sociale infrastructuur
Subsidie loonkosten
-
-
(Subsidie) voor begeleiding
7.500
7.500
7.500
Uitvoeringskosten
3.400
3.400
3.400
Totaal lasten (B)
48.500
48.500
29.100
Resultaat
7.200 nadeel
14.900 nadeel
5.900 voordeel
Middelen WSW en beschut werk afwijking tussen € 150.000 en € 525.000 lagere lasten
De middelen WSW en beschut werk bestaan uit de middelen Op Weg naar Werk en de middelen Nieuw Beschut. De gemeentelijke bijdragen Op Weg Naar Werk: afwijking € 0 en € 175.000 lagere lasten Voor een inhoudelijke toelichting verwijzen wij u naar de baten Middelen Nieuw Beschut (directe kosten detacheringsbanen, inzet nieuw beschut): afwijking €150.000 tot € 350.000 lagere lasten Op dit moment hebben we 18 kandidaten in dienst op een detacheringsbaan (12 fte). In de
begroting hebben we rekening gehouden met 40 kandidaten eind 2025. We verwachten eind 2025 uit te komen op 28 kandidaten (21 fte). We hebben op dit moment twee groepen gedetacheerd. Bij de groep Nieuw beschut zijn de kosten per gerealiseerde formatieplaats € 7.200 hoger dan de inkomsten en bij de groep regulier zijn de kosten per gerealiseerde formatieplaats € 14.900 hoger dan de inkomsten. Daarnaast hebben we op dit moment circa 53 kandidaten nieuw beschut rechtstreeks geplaatst bij werkgevers. Bij deze groep zijn de gerealiseerde kosten per formatieplaats € 5.900 lager dan de inkomsten. Dit voordeel heft nagenoeg het nadeel bij nieuw beschut in een detacheringsbaan op.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
37
Eind 2025 zullen we met een begrotingswijziging de omzet uitvoering detacheringsbanen naar beneden toe bijstellen.
Overhead:
Overhead MGR: afwijking tussen de € -/- 50.000 en € 100.000 Het voordeel van het indexeringspercentage van de CAO ten opzichte van de begroting wordt ingezet voor een extra dotatie aan de voorziening strategische personeelsplanning en de verwachte dotatie voor de spaarverlofvoorziening. Daarnaast verwachten we een stijging van de kosten van de gastheertaken. Met name de facilitaire kosten en de energiekosten kunnen nog een effect hebben.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
38
Sociale werkvoorziening Werkbedrijf Rijk van Nijmegen Onderdeel SW Begroting 2025 inclusief wijzigingen Q1-2025
Begroting 2025 (AB jul’25)
Bedragen in 1.000
Prognose
Werkelijk tot en met Jun-25
Verschil prognose met begroting
Baten Overhead
Gemeentelijke bijdrage
3.871
3.871
1.956
3.871
0
WSW en beschut werk
Gemeentelijke bijdrage
33.171
33.171
17.126
33.125
-46
Overige bijdrage
218
218
150
186
-32
Netto omzet
7.947
7.947
3.789
7.830
-117
57
57
81
99
43
Overige bedrijfsopbrengsten Materiaal verbruik Totaal baten
-18
-18
0
0
18
45.246
45.246
23.101
45.112
-134
Lasten WSW en beschut werk
Lage inkomensvoordeel
0
0
8
0
0
Operationele lasten
61
61
76
84
23
Overige kosten SW medewerkers
2.283
2.283
935
2.142
-142
Personele lasten
3.874
3.874
1.772
3.774
-100
Productiekosten
877
877
454
811
-65
34.213
34.213
17.353
34.363
150
41.309
41.309
20.598
41.174
-134
Salariskosten SW medewerkers Totaal Programmalasten Overhead Totaal lasten
Exploitatieresultaat
Overhead MGR
3.937
3.937
1.724
3.937
0
45.246
45.246
22.322
45.112
-134
0
0
780
0
0
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
39
Bij de sociale werkvoorziening verwachten we tussen de € 0 en € 150.000 over te houden. Dit voordeel wordt deels veroorzaakt door eenmalig lagere ambtelijke personele lasten dan begroot en een structureel lagere kosten van de arbodienst. Tegenover deze voordelen staan lager detacheringsvergoedingen en hoger dan verwachte personele lasten sociale werkvoorziening. Per saldo verwachten we tussen de € 0 en de € 150.000 over te gaan houden. Hierna lichten we de verschillen tussen prognose en begroting toe die groter zijn dan € 100.000 of waar bijzonderheden te melden zijn.
Baten sociale werkvoorziening Gemeentelijke bijdragen
Met de meicirculaire 2025 is voor onze regio het SW budget ten opzichte van de septembercirculaire 2024 naar boven bijgesteld met € 1,7 miljoen naar € 37,7 miljoen. Deze toename is veroorzaakt door een loon- en prijsbijstelling van 5,26%, compensatie voor het vervallen van de LIV van 0,49% en actualisatie van de aantallen WSW en de blijfkans. De totale rijksbijdrage voor de regiogemeenten komt voor 2025 uit op € 37,7 miljoen. We verwachten op een gemeentelijke bijdrage uit te
komen van € 37,0 miljoen. Daarmee verwachten we de SW voor 2025 kostendekkend te kunnen gaan uitvoeren.
Netto omzet / toegevoegde waarde: tussen de € 100.000 en € 200.000 lagere opbrengsten
Ondanks de indexering van de tarieven met 7% is de verwachting dat de begroting niet gerealiseerd wordt. Op dit moment laat het ziekteverzuim ten opzichte van de begroting een voordeel zien bij de groepsdetacheringen en een nadeel van 1% ten opzichte van de begroting bij de individuele detacheringen. We verwachten dat in het najaar het ziekteverzuim weer gaat oplopen. In de ramingen hebben we rekening gehouden met een negatief effect van het ziekteverzuim op de omzet. Daarnaast is het aantal werkbare formatieplaatsen bij de individuele- en groepsdetacheringen sneller afgenomen dan bij het opstellen van de begroting is voorzien. We verwachten gemiddeld over 2025 zo’n 15 formatieplaatsen. Ten slotte is bij een aantal organisatie de omzet weggevallen of lager geworden door aangepaste contractafspraken of stopzetting van activiteiten. Deze drie facturen hebben ertoe geleid dat de netto omzet lager uitvalt dan begroot. Op basis van de realisatie van de eerste zes perioden is de verwachting dat per saldo de
netto omzet hierdoor tussen de € 100.000 en € 200.000 lager zal uitkomen. De toegevoegde waarde zal naar verwachting uitkomen rond de €9.500. Voor 2025 is begroot € 9.670.
Lasten sociale werkvoorziening Overige kosten SW-medewerkers tussen de € 50.000 en de € 150.000 lagere lasten
De verwachting is dat de overige kosten SW-medewerkers tussen de € 50.000 en €150.000 lager uitvallen dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door: • het onderdeel loonkostensubsidies Begeleid Werken. Op deze subsidies verwachten we een voordeel van € 53.000. Het voordeel is ontstaan doordat de indexering lager is uitgevallen dan voorzien. • de kosten van de arbodienstverlening. Doordat we in 2024 het proces samen met de arbodienstverlener anders hebben ingericht, kunnen we efficiënter werken. Hierdoor verwachten we in 2025 tussen de € 75.000 en € 125.000 minder te gaan uitgeven aan de arbodienstverlening. • het collectief vervoer. We verwachting tussen de € 0 en € 25.000 minder te gaan uitgeven. Dit wordt veroorzaakt doordat we bij één groepsdetachering het collectief ver-
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
40
•
voer is komen te vervallen. Daarnaast zien we bij het individuele vervoer dat de realisatie maandelijks lager is dan oorspronkelijk begroot. de reiskosten van de SW-medewerkers. Bij de reiskosten van de SW – medewerkers verwachten we tussen de € 0 en € 50.000 meer te gaan uitgeven. De totale kosten van het reguliere vergoeding woon-werkverkeer liggen momenteel hoger dan begroot. Daarnaast verwachten we eenmalig extra vervoerskosten voor een SW-medewerker uit Nijmegen werkzaam is in Arnhem. We ramen deze extra kosten op € 25.000. Deze kosten worden ten laste van het budget van de gemeente Nijmegen gebracht.
Personele lasten tussen de € 50.000 en € 100.000 minder uitgaven
In de realisatie verwachten we een positief resultaat op de personele lasten doordat de personeelskosten met een hoger percentage zijn geïndexeerd dan het werkelijke percentage van de nieuwe CAO. Hierdoor realiseren we een eenmalig voordeel.
Productiekosten tussen de € 0 en € 100.000 minder uitgaven De productiekosten bestaan hoofdzakelijk uit de kosten van het pand aan de Boekweitweg. Dit betreft een doorbelasting vanuit het onderdeel vastgoed. Omdat de lasten meevallen verwachten we een voordeel. Dit voordeel komt terug in een lagere doorbelasting naar de Sociale Werkvoorziening.
SW medewerker. Deze verhoging geldt vanaf 1 januari 2025 en loopt tot en met 31 december 2025. Cedris is momenteel in gesprek met het ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid en de VNG over een nadere uitwerking van het amendement. Naar verwachting komt er in de septembercirculaire meer duidelijkheid. Naar verwachting heeft dit besluit een nadelig effect van € 500.000 op de salariskosten SW.
Salariskosten SW medewerkers tussen de € 100.000 en € 250.000 hogere uitgaven
We verwachten een negatief resultaat op de salarislasten van de SW-medewerkers. Bij het aantal verloonde formatieplaatsen zien we vanaf juli dat deze harder afneemt dan begroot. Dit als gevolg van een grotere overige uitstroom dan in de begroting rekening mee is gehouden. Het bedrag per verloonde fte zal naar verwachting 0,1% lager zijn dan waar rekening mee is gehouden in de begroting. De grotere afname van het aantal verloonde fte en de lagere procentuele verhoging van het wettelijk minimumloon per juli dan begroot leidt naar verwachting tot € 250.000 lagere salariskosten voor de sociale werkvoorziening. Naar aanleiding van het amendement van SP-kamerlid Bart van Kent heeft medio juli de tweede kamer ingestemd met een netto verhoging van € 45 per maand voor iedere
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
41
Vastgoed •
Werkbedrijf Rijk van Nijmegen Onderdeel Vastgoed Begroting 2025 (AB jul’25)
Bedragen in 1.000
Begroting 2025 inclusief wijzigingen Q1-2025
Werkelijk tot en met Jun-25
Prognose
Verschil prognose met begroting
Baten WSW en beschut werk
Overige bedrijfsopbrengsten
935
935
454
854
-81
Overhead
Gemeentelijke bijdragen
157
157
78
145
-12
Overige bedrijfsopbrengsten Totaal baten
490
490
269
514
24
1.582
1.582
801
1.513
-69
-24
•
Lasten WSW en beschut werk
Kapitaallasten
164
164
42
140
Operationele lasten
739
739
325
720
-20
Overhead
Kapitaallasten
135
135
105
115
-20
544
544
235
539
-4
Totaal Programmalasten
Operationele lasten
1.582
1.582
707
1.513
-69
Totaal lasten
1.582
1.582
707
1.513
-69
0
0
93
0
0
Exploitatieresultaat
•
•
Binnen de module vastgoed verwachten wij voor 2025 een positief resultaat van €77.000. Dit voordeel resulteert in een lagere doorbelasting van € 65.000 naar de module SW. Het restant van €12.000 leidt tot een lagere bijdrage van de deelnemende gemeenten. Hieronder worden de belangrijkste verschillen tussen de begroting en de prognose toegelicht: De overige bedrijfsopbrengsten bestaan hoofdzakelijk uit de verhuuropbrengsten van de Boekweitweg en de rentebaten van het pand aan de Sint Teunismodelweg. Door de gedaalde energielasten verwachten we lagere bijdrage van de huurders in de energielasten dan geraamd. In 2025 hebben we een extra huurder mogen ontvangen, waardoor we verwachten per saldo € 24.000 meer baten te ontvangen. De kapitaallasten laten een voordeel van € 44.000 zien ten opzichte van de begroting. Dit wordt verklaard door lagere afschrijvingslasten, als gevolg van de verkoop van activa. De operationele lasten bestaan onder andere uit energielasten. Als gevolg van de lagere energielasten, door de dalende tarieven en de energiebesparende maatregelen verwachten we op dit onderdeel € 24.000 lagere lasten. Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
42
Hoofdstuk 5 – ICT Rijk van Nijmegen Hieronder volgt een toelichting op de verwachte resultaten van iRvN. We gaan afzonderlijk in op de onderdelen Automatisering en Applicatiebeheer. Daarnaast geven we een toelichting op de investeringen. Voor 2025 verwachten wij op het onderdeel Automatisering conform begroting uit te komen. Bij het het onderdeel Applicatiebeheer verwachten we € 92.000 over te houden. Bij Gemeente Nijmegen verwachten we over te houden op het additionele budget. Daarmee dekken we ook een deel van het tekort op de salariskosten van de gemeente Nijmegen. Bij WerkBedrijf is minder formatie ingezet en is het additionele budget niet volledig benut. 2025 zullen de investeringen binnen het volume van € 2,5 miljoen blijven. Wel verwachten we een verschuiving in volume tussen telefonie en netwerk. Bij deze laatste verwachten we € 500.000 meer nodig te hebben en bij telefonie € 500.000 minder. Wel willen we hierbij melden dat het investeringproject rondom het vernieuwen van netwerkapparatuur momenteel niet zoals gewenst verloopt. Mocht dit project verder stroef verlopen willen wij het overschot op investeringen over hevelen naar volgend jaar (2026).
ICT Rijk van Nijmegen
Bedragen in 1.000
Begroting 2025 inclusief wijzigingen Q1-2025
Begroting 2025 (AB jul’25)
Werkelijk tot en met Jun-25
Prognose
Verschil prognose met begroting
Baten Overhead
24.402
24.402
17.192
24.955
553
385
385
192
323
-62
Totaal baten
24.787
24.787
17.384
25.277
491
Overhead
22.066
22.066
13.432
22.570
505
Arbeidsparticipatie
Lasten
Arbeidsparticipatie Totaal Programmalasten
385
385
185
323
-62
22.450
22.450
13.617
22.893
443
Overhead MGR
2.336
2.336
814
2.384
48
Totaal lasten
24.787
24.787
14.431
25.277
491
0
0
2.953
0
0
Exploitatieresultaat
Ook in 2025 is er weer aandacht voor de implementatie van Microsoft365 en het multi-disciplinaire team. De begroting 2025 is, in afstemming met de regio, met twee formatieplaatstsen opgehoogd. Daarnaast is voor 2025 tijdelijk twee formatieplaatsen ingezet om het tempo met betrekking tot de implementatie van Microsoft365 te kunnen vasthouden. Deze extra inzet wordt 2025 aanvullend aan de deelnemers in rekening gebracht in de vorm van een plusproduct. De kosten ramen we op € 145.000.
Buiten de implementatie van Microsoft365, ronden we in 2025 de tenantsplitsing af. Nog niet alle deelnemers waren in 2024 omgezet naar hun eigen tenant-omgeving. 2025 moesten Wijchen, Druten, ODRN en WBRN nog omgezet worden. We verwachten het project in het vierde kwartaal volledig af te ronden en door te belasten aan de betreffende deelnemers. Ten opzichte van de begroting verwachten we een toename van de baten met € 583.000. Deze
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
43
toename betreft uitsluitend de plusproducten. Dit betreft extra diensten of goederen die specifiek voor een gemeente uitgevoerd c.q. ingekocht worden. Plusproducten worden éénop-één doorbelast en hebben geen effect op het uiteindelijke resultaat. Knelpunten voorzien wij momenteel binnen de personele lasten. Wij hebben nog steeds te maken met krapte op de arbeidsmarkt en hebben daardoor met hogere inhuurkosten te maken. De hogere kosten met betrekking tot inhuur kunnen in 2025 eenmalig opgevangen worden door een gunstige uitkomst van de Cao-onderhandelingen. De indexering van de personele lasten binnen de begroting 2025 was hoger dan de uiteindelijke indexering in de Cao. Daarnaast is het momenteel nog niet duidelijk hoe hoog de gastheerschapsrekening vanuit gemeente Nijmegen zal zijn. Aangezien de datacentrums hierin een rol spelen kan dit wellicht nog een effect op het eindresultaat hebben. Hierna worden de onderdelen Automatisering en Applicatiebeheer nader toegelicht.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
44
Automatisering Op het onderdeel Automatisering verwachten wij een resultaat van € 0 tot € 100.000 (positief). Hieronder worden de verschillen tussen begroting en prognose nader toegelicht.
Baten Automatisering Gemeentelijke- en Overige bijdragen: afwijking van € 0
De deelnemersbijdragen verlopen conform begroting en zullen uiteindelijk niet afwijken van de in de begroting genoemde bedragen.
Overige bedrijfsopbrengsten: afwijking tussen de € 400.000 en € 500.000
De overige bedrijfsopbrengsten bestaan uit de plusproducten en voor een klein gedeelte uit renteopbrengsten. Plusproducten zijn extra diensten en/of goederen die één-op-één doorbelast worden aan de betreffende gemeenten en hebben geen effect op het uiteindelijke resultaat. In 2025 zullen naar verwachting plusproducten met een totale waarde van € 1,1 miljoen doorbelast worden. Een groot gedeelde van dit bedrag heeft te maken met de doorbelasting van Topdesk-producten, twee tijdelijke formatieplaatsen in verband met de implementatie Microsoft 365 en de Nymacon/hacketon. Buiten dit zijn
ICT Rijk van Nijmegen onderdeel Automatisering Begroting 2025 (AB jul’25)
Bedragen in 1.000
Begroting 2025 inclusief wijzigingen Q1-2025
Werkelijk tot en met Jun-25
Prognose
Verschil prognose met begroting
Baten Overhead
Gemeentelijke bijdrage Overige bedrijfsopbrengsten Overige bijdrage
Totaal baten
17.768
17.768
13.180
17.768
0
660
660
338
1.119
459
1.452
1.452
734
1.452
0
19.879
19.879
14.252
20.339
459
Lasten Overhead
Kapitaallasten
2.475
2.475
1.283
2.497
21
Operationele lasten
7.654
7.654
6.345
7.862
208
Personele lasten Totaal Programmalasten Overhead
Overhead MGR
Totaal lasten Exploitatieresultaat
8.146
8.146
3.840
8.328
183
18.275
18.275
11.467
18.687
412
1.605
1.605
581
1.652
47
19.879
19.879
12.048
20.339
459
0
0
2.204
0
0
plusproducten met een waarde van € 660.000 al opgenomen in de begroting. Dit betreft onder anderen de verwachte doorbelasting in verband met Microsoft licenties, de tenantscheiding 2025 en diverse dienstverlening voor enkele deelnemers. In het vierde kwartaal van 2025 zullen we op dit punt een begrotingswijzing doorvoeren om de baten en lasten in overeenstemming te brengen met de werkelijkheid.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
45
Lasten Automatisering Kapitaallasten: tussen de € 10.000 en € 30.000 hogere lasten
Op de kapitaallasten wordt een verschil van ongeveer € 20.000 verwacht. Dit heeft te maken met het feit dat we in de begroting onvoldoende rekening gehouden hebben met de buitengebruikstellingen van hardware. Deze worden immers versneld afgeschreven.
Operationele lasten: tussen de € 150.000 en € 250.000 hogere lasten
Binnen de operationele lasten verwachten wij een afwijking van circa € 200.000. Ook dit heeft te maken met extra plusproducten die aangeschaft zijn en één-op-één doorbelast worden aan de betreffende gemeenten. Met onder andere de volgende operationele plusproducten is in de begroting geen rekening gehouden: doorbelastingen Topdesk en de Nymacon/ hacketon. Op de vaste kosten ICT beheer verwachten wij meer uit te geven dan begroot. Dit betreft voornamelijk onderhoudscontracten en licenties. Deze extra lasten kunnen we in 2025 opvangen met a-structurele voordelen elders op de begroting. Voor 2026 is het de verwachting dat
de kosten van de Microsoft365 licenties met 10% toenemen. Of wij in 2026 deze extra last van circa € 250.000 binnen de bestaande budgetten kunnen opvangen is onzeker.
energie en facilitair hoger uitvallen. Daarover bestaat op dit moment nog geen duidelijkheid.
Personele lasten: tussen de € 150.000 en € 200.000 hogere lasten
Op de personele lasten verwachten wij in 2025 meer uit te geven dan begroot. Van deze stijging heeft € 145.000 te maken met de extra inhuur in verband met de implementatie van Microsoft365. Deze extra kosten worden doorbelast in de vorm van een plusproduct. Daarnaast hebben we dit jaar te maken met een meevaller in het kader van de Cao-ontwikkelingen. Het resultaat binnen de Cao is lager dan de doorgevoerde BRN-norm voor 2025. Dit veroorzaakt een eenmalig voordeel op de personele lasten in 2025. Dit voordeel wordt gebruikt voor tijdelijke externe inhuur.
Overhead MGR: tussen de € 0 en € 50.000 hogere lasten
Binnen de Overhead MGR, die hoofdzakelijk bestaat uit huur, energie, facilitair, ect. verlopen de kosten grotendeels conform begroting. De hogere lasten van circa € 50.000 heeft te maken met een extra dotatie aan de voorziening verlof. Daarnaast kunnen mogelijk de kosten van
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
46
Applicatiebeheer Bij het onderdeel Applicatiebeheer verwachten wij € 92.000 minder uit te geven. De lagere lasten hebben deels te maken met het additionele budget van de gemeente Nijmegen en deels met de bijdragen vanuit het WerkBedrijf. Hieronder worden de verschillen tussen begroting en prognose nader toegelicht.
ICT Rijk van Nijmegen onderdeel Applicatiebeheer Begroting 2025 (AB jul’25)
Bedragen in 1.000
Verschil prognose met begroting
Begroting 2025 inclusief wijzigingen Q1-2025
Werkelijk tot en met Jun-25
3.736
3.736
2.869
3.705
-31
787
787
70
911
124
Prognose
Baten Overhead
Gemeentelijke bijdrage Overige bedrijfsopbrengsten
Arbeidsparticipatie
Overige bijdrage
Totaal baten
385
385
192
323
-62
4.907
4.907
3.132
4.939
31
Lasten Overhead
Arbeidsparticipatie
Kapitaallasten
7
7
7
7
0
Operationele lasten
295
295
143
249
-46
Personele lasten
3.489
3.489
1.815
3.627
139
0
0
0
0
0
Kapitaallasten Operationele lasten
51
51
0
15
-36
Personele lasten
334
334
185
308
-26
4.175
4.175
2.150
4.206
31
Totaal Programmalasten Overhead Totaal lasten Exploitatieresultaat
Overhead MGR
732
732
233
732
1
4.907
4.907
2.383
4.939
31
0
0
749
0
0
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
47
Baten
Lasten
Gemeentelijke- en Overige bijdragen: tussen de € -100.000 en € -50.000 lagere bijdragen
Kapitaallasten: afwijking van € 0
De deelnemersbijdragen zullen naar verwachting lager zijn dan in de begroting opgenomen. Voor gemeente Nijmegen heeft dit te maken met het additionele budget, wat naar verwachting niet volledig benut zal worden in 2025. Hiermee kunnen we een deel van de hogere loonkosten dekken. Voor het WerkBedrijf zal de bijdragen ook lager zijn dan begroot. Dit heeft te maken met het additionele budget vanuit WBRN en minder benodigde formatie
Overige bedrijfsopbrengsten: tussen de € 100.000 en € 150.000 hogere opbrengsten
De overige bedrijfsopbrengsten binnen het onderdeel Applicatiebeheer bestaan uitsluitend uit plusproducten. Deze worden één-op-één doorbelast aan de deelnemers en hebben geen effect op het resultaat. Momenteel verwachten wij € 124.000 meer aan opbrengsten in verband met de plusproducten. Dit heeft met name te maken met extra functioneel beheer voor gemeente Nijmegen. In het vierde kwartaal van 2025 zullen we de begroting op dit punt aanpassen.
De kapitaallasten verlopen conform begroting en zullen niet afwijken.
Operationele lasten: tussen de € -50.000 en € 0 minder uitgaven
Bij de operationele lasten verwachten wij circa € 40.000 minder uit te gaan geven. Dit voordeel heeft uitsluiten met het additionele budget vanuit gemeente Nijmegen te maken. Momenteel verwachten wij niet dit budget volledig te benutten. Het overschot hiervan wordt terugbetaald aan gemeente Nijmegen.
Personele lasten: tussen de € 100.000 en € 150.000 meer uitgaven
Bij de personele lasten verwachten we circa € 140.000 meer uit te gaan geven. Dit kan vrijwel volledig uit opbrengsten van de plusproduct gedekt worden. De begroting van het onderdeel Applicatiebeheer bestaat vrijwel volledig uit personele lasten. Hierbij wordt personeel met specifieke kennis over applicaties en het beheer hiervan ingezet voor gemeente Nijmegen, ODRN en het WerkBedrijf. Binnen de personele lasten van het onderdeel Applicatiebeheer zien wij nog steeds het pro-
bleem rondom de max-1 begrotingssystematiek, waardoor structureel een tekort op de personele lasten ontstaat. Dit jaar kunnen wij dit tekort naar verwachting eenmalig, grotendeels zelf opvangen door de gunstige Cao-ontwikkelingen. De werkelijke Cao stijging is in 2025 lager dan de verwachte Cao stijging. Vanaf 2026 ontstaat er weer een tekort op de personele lasten.
Arbeidsparticipatie – Operationele lasten: tussen de € -50.000 en € 0 minder uitgaven De operationele lasten binnen het taakveld arbeidsparticipatie hebben enkel betrekking op het WerkBedrijf. Dit betreft een additioneel budget vanuit WBRN en wij verwachten dit niet volledig te benutten in 2025.
Arbeidsparticipatie – Personele lasten: tussen de € -30.000 en € 0 minder uitgaven De personele lasten binnen het taakveld arbeidsparticipatie hebben uitsluitend betrekking op WBRN. Dit betreft een vast aantal functioneel beheerders voor WBRN. In 2025 is het aantal benodigde functioneel beheerders gewijzigd doordat een deel van de werkzaamheden van Compas extern belegd zijn. Hierdoor verwachten wij middelen over te houden. Het overschot wordt terugbetaald aan WBRN.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
48
.Overhead MGR: tussen de € -5.000 en
€ 5.000 meer uitgaven
Binnen de Overhead MGR verwachten wij momenteel conform begroting uit te komen. Wel kan de afrekening van de gastheer hoger uitvallen. Daar bestaat op dit moment nog geen duidelijkheid over.
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
49
Hoofdstuk 6 – Bestuursondersteuning Bij de module Bestuursondersteuning verwachten we conform begroting uit te komen.
Bestuursondersteuning Bedragen in 1.000
Begroting 2025 (AB jul’25)
Begroting 2025 inclusief wijzigingen Q1-2025
Werkelijk tot en met Jun-25
Verschil prognose met begroting
Prognose
Baten Overhead
Gemeentelijke bijdrage
254
254
Overige bijdrage
359 613
Totaal baten
127
254
0
359
191
359
0
613
318
613
0
Lasten Overhead Totaal lasten Exploitatieresultaat
Overhead MGR
613
613
330
613
0
613
613
330
613
0
0
0
-12
0
0
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
50
Hoofdstuk 7 – Duurzaamheid Aanleiding In 2022 heeft het Europees Parlement ingestemd met de invoering van de Corporate Sustainability Reporting Directive (CSRD). Deze nieuwe richtlijn gaat waarschijnlijk vanaf 2025 van kracht worden en verplicht bedrijven om te rapporteren over hun ESG prestaties. Binnen de CSRD wordt duurzaamheid gedefinieerd aan de hand van drie hoofdthema’s waarover gerapporteerd moet worden. Dit zijn milieu (Environmental), sociale aspecten (Social), en governance (Governance), afgekort als ESG. Bedrijven moeten rapporteren over hun impact op mens en milieu. Momenteel vallen overheidsorganisaties nog niet onder de wetgeving van de CSRD. Omdat we duurzaamheid belangrijk vinden, willen we al de eerste stappen zetten in het rapporteren over duurzaamheid.
Waarom Wij geloven dat zorgen voor onze medewerkers, kandidaten en de aarde inherent aan elkaar verbonden is. De noodzaak om te verduurzamen is duidelijk aanwezig. Daarop voortbouwend willen wij een vooruitstrevende en verantwoordelijke maatschappelijke organisatie zijn en blijven. Daarbij hebben we als organisatie een
voorbeeldfunctie en willen we zowel onze eigen organisatie als deelnemende gemeenten inspireren tot duurzame actie.
Duurzaamheidsambitie Onze visie op duurzaamheid verenigt de kracht van de twee organisaties die de MGR Regio Rijk van Nijmegen vormen: We dragen bij aan een gezondere wereld door onze ecologische impact te verlagen en onze sociale impact te vergroten.
geformuleerd vanuit de Verenigde Naties om een einde te maken aan armoede, ongelijkheid en klimaatverandering in 2030. We kiezen de SDG’s omdat het een herkenbaar framework is dat al veel wordt gebruikt bij gemeenten en andere overheden. Bovendien bieden de SDG’s een holistische kijk op duurzaamheid en duurzame ontwikkeling, waarin zowel ecologische als sociale en economische aspecten een plek hebben. Op basis van potentiële impact en de invloedsfeer van de MGR zijn 6 SDG’s gekozen:
We committeren ons aan de nationale doelstellingen en willen daarnaast aantoonbaar in de voorhoede opereren, in lijn met de duurzaamheidsambities van de vooroplopende gemeenten in onze regio. Onze stip aan de horizon is: Een inclusief, CO2-neutraal en circulaire MGR in 2045.
Toelichting duurzaamheidsonderwerpen
Als framework voor onze duurzaamheidsambitie hebben we gekozen voor de Sustainable Development Goals (SDG’s). Dit zijn 17 globale duurzame ontwikkelingsdoelstellingen
Gezien de uiteenlopende werkzaamheden van iRvN en Werkbedrijf is er een onderscheid gemaakt tussen invloed vanuit beide organisaties. Zo focust Werkbedrijf zich op de sociale SDG’s (1,3,8,10) en krijgen de ecologische SDG’s (3,12,13) meer prioriteit binnen iRvN. We maken gebruik van elkaars expertise om als gemeen-
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
51
schappelijke regeling op alle vlakken het maximale duurzaamheidspotentieel te benutten. Zo bevorderen we kruisbestuiving tussen beide organisaties en slagkracht in het realiseren van de gezamenlijke ambitie. Voor iRvN zullen deze focuspunten ook zichtbaar worden in de vertaling van de duurzaamheidsambitie naar het actieplan. We willen met onze duurzaamheidsambitie en de focus op de gekozen SDG’s vanuit onze eigen kracht aantoonbaar in de voorhoede bewegen binnen ons werkveld. Om de SDG’s praktisch te maken voor onze organisatie hebben we de vertaling gemaakt naar drie duurzaamheidsthema’s. Daarnaast hebben we mijlpalen door de tijd toegevoegd voor 2025 en 2030 op onze weg richting 2045. De vertaling van deze duurzaamheidsambities inclusief meetbare KPIs en realistische reductiedoelstellingen volgt in de uitwerking van het actieplan.
Sociale inclusie en diversiteit
onze HR-afdeling. Naast gezondheid en welzijn zetten we ook in op het creëren van maatschappelijke waarde door sociale inclusie en diversiteit te bevorderen. Werkbedrijf voert de Participatiewet uit voor de regio Rijk van Nijmegen. We bieden werkzoekenden met een kwetsbare positie op de arbeidsmarkt een passende werkplek door bemiddeling, ontwikkeling en begeleiding. Hiermee bevorderen we gelijkheid in onze maatschappij en dragen we bij aan het verminderen van armoede en het bevorderenvan zelfredzaamheid. Ten slotte streven we naar een afspiegeling van de maatschappij in ons personeelsbestand. Doelstelling 2025-2029: We verhogen SROI door werkgelegenheid te creëren voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.
Wat hebben we gedaan in het eerste halfjaar van 2025:
In de eerste helft van 2025 zijn we bezig geweest om de cijfers omtrent SROI in kaart te brengen waardoor we de impact beter kunnen weergeven. Voor de hele arbeidsmarktregio geldt dat er 495 kandidaten geplaatst zijn in het kader van SROI. De bijdrage die de MGR hieraan levert is nu ook meetbaar. In 2024 zijn er 38 kandidaten geplaatst doordat de MGR bij haar inkopen SROI uitvraagt. We verwachten dat dit aantal nog hoger zal worden, aangezien het voor opdrachtnemers ook na jaareinde mogelijk blijft de SROI verantwoording in te dienen. Op het moment van schrijven is dit een stabiel aantal (2023: 39 plaatsingen). De geplaatste kandidaten vertegenwoordigen verschillende doelgroepen, zoals is te zien in de onderstaande afbeelding.
Doelgroepen 2023: 39 Doelgroepen 2024: 38
Goed werkgeverschap is onze prioriteit. Dit houdt in dat we een gezonde en veilige werkomgeving creëren voor onze medewerkers en bijdragen aan hun welzijn, vitaliteit en werkgeluk. Onze inzet in het faciliteren van de gezonde en gelukkige medewerker is geborgd binnen P-
we
t
W
W
wi
a/
wa
o
nne k b a r aa sp af
BB
L
bo m ) g e (B O L a st
e ag st / wo o hb
VS
O
Tussenrapportage 2025 MGR Rijk van Nijmegen
52
Ook kunnen we nu melden dat de gemiddelde duur van de plaatsingen in 2024 83 weken was. Wat ook in lijn is met 2023 (85 weken). Om verdere kansen voor het toepassen van SROI te identificeren, voeren we momenteel een GAP-analyse uit. Hierbij worden alle contracten met een jaarwaarde van €50.000 of hoger waarin geen SROI is toegepast, in kaart gebracht. Zodat we in de toekomst met deze leveranciers in gesprek kunnen gaan voor het toepassen van SROI.
Circulariteit Onze ecologische impact zit deels in de producten en materialen die we inkopen, gebruiken en na hun levensduur weer wegdoen. We willen bijdragen aan een circulaire economie door het verminderen en efficiënter gebruik maken van grondstoffen, hoogwaardig hergebruik, ICT-apparatuur. Waar mogelijk kijken we naar duurzame alternatieven, verlengen we levensduur door goed onderhoud, hanteren we technische in plaats van economische levensduur en zorgen we voor her-inzet na onze gebruiksperiode. We passen de R-ladder toe om circulariteit verder te integreren in onze organisatie.
Doelstelling 2025-2029: • We hebben een duurzaam inkoopbeleid dat is geïmplementeerd in de organisatie. • We realiseren een significante vermindering van ons restafval. • Minimaal 2 initiatieven per jaar om circulariteit te bevorderen, beginnend bij de meest impactvolle categorieën. Waarvan minimaal 1 verband houdt met duurzame en circulaire ICT-hardware en applicaties.
Wat hebben we gedaan in het eerste halfjaar van 2025: Inkoopbeleid
We hebben als organisatie de ambitie om een duurzaam inkoopbeleid structureel te verankeren in onze werkwijze. Duurzaamheid is inmiddels opgenomen als vast onderdeel van de inkoopstartnotitie. Bij iedere inkoopopdracht wordt beoordeeld in hoeverre duurzaamheid kan worden toegepast. Indien dit mogelijk is, worden relevante duurzaamheidscriteria meegenomen in de aanbestedingsprocedure.
criteriatool in te zetten ter ondersteuning van onze aanbestedingen. Hiermee streven we naar een meer verantwoorde en toekomstbestendige inkooppraktijk.
Restafval
We hebben als organisatie de doelstelling om de hoeveelheid restafval aanzienlijk te verminderen. Om dit te realiseren zetten we in op optimale afvalscheiding. We zijn gestart met het inventariseren van alle soorten afval en hoe de huurders nu hun afval aanbieden. We richten ons op het vergroten van de bewustwording rondom afvalscheiding bij onze huurders van het pand aan de Boekweitweg. Dit doen we door in gesprek te gaan met onze huurders om op deze manier ze te stimuleren om hun afval zoveel mogelijk gescheiden aan te bieden.