B34 d.d. 9 juli 2021 van MGR Rijk van Nijmegen inzake Aanbieding jaarrekening 2020 en begroting 2021-2022 van de MGR
Tekst van het document
Baten Bedragen in € 1.000 Begeleide participatie
MGR onderdeel Vastgoed R 2020
B 2021
510
B 2021 W
325
B 2022
230
B 2023
217
B 2024
217
B 2025
217
217
Overhead
478
852
815
828
828
828
828
Totaal Baten
988
1.177
1.045
1.045
1.045
1.045
1.045
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Lasten Bedragen in € 1.000
MGR onderdeel Vastgoed
Begeleide participatie
641
739
658
658
658
658
658
Overhead
347
438
387
387
387
387
387
Totaal Lasten
988
1.177
1.045
1.045
1.045
1.045
1.045
0
0
0
0
0
0
0
Saldo baten en lasten
Dit levert een toename van de baten op van € 88.000. Daarnaast huurt de GGD voor een jaar een ruimte wegens de Corona. Dit levert € 51.000 aan huurbaten op.
Toelichting op de begroting 2022 Ten opzichte van 2021 nemen de baten ligt toe. Dit betreft het effect ‘Talis’ vanaf 2021 gaat het contract met Talis in. Dit houdt in dat het kantoorgedeelte van de Boekweitweg na een door Talis bekostigde ver bouwing van circa € 3,8 miljoen verhuurd gaat worden voor € 200.000 per jaar aan Talis. Het effect is minder zichtbaar omdat met een toename van de baten van Talis er een aframing plaatsvindt van de doorbelasting van huisvestingslasten naar de SW en Werk.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
45
5.4.2 Lasten onderdeel Vastgoed Toelichting op de begrotingswijziging 2021 De lasten nemen af met € 132.000. Dit wordt veroorzaakt door het terugdraaien van de verhuizing. Toelichting op de begroting 2022 Ten opzichte van 2021 wordt er geen wijziging verwacht in de baten.
Lasten Bedragen in € 1.000 Begeleide participatie Overhead Totaal Lasten
Overige bedrijfsopbrengsten
MGR onderdeel Vastgoed R 2020
B 2021
512
B 2021 W
325
230
B 2022
B 2023
217
B 2024
217
B 2025
217
217
Materiaal verbruik/uitbesteed werk
-2
0
0
0
0
0
0
Gemeentelijke bijdragen
189
83
136
136
136
136
136
Overige bedrijfsopbrengsten
289
769
678
692
692
692
692
988
1.177
1.045
1.045
1.045
1.045
1.045
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
46
6 Baten en lasten ICT Rijk van Nijmegen In de lijn van voorgaand jaar rapporteren we over het totaal van de baten en lasten. De verschuivingen tussen de categorieën worden niet nader toegelicht omdat deze te divers zijn en dit ook voortdurend in beweging is.
Baten Bedragen in € 1.000 Overhead Arbeidsparticipatie Totaal Baten
In het regionale portefeuillehouder overleg Financiën van 7 oktober 2019 in BRN 2021 is vastgesteld om na indexering van de budgetten een generieke korting structureel toe te passen van 1% in 2021, 2% in 2022 en 3% vanaf 2023 ev. De eerste korting van 2021 is in de ontwerpbegroting 2021-2024 verwerkt. Aangegeven is dat de volgende 1% vanaf 2022 en de derde 1% vanaf 2023 niet gerealiseerd kunnen worden zonder negatieve consequenties voor de informatievoorziening van de gemeenten. De tweede 1% korting komt m.i.v. 2022 bij onderdeel automatisering, zoals eerder benoemd, ten laste van het aspect iRvN-dienstverlening middels het inkrimpen van de flexibele schil bij iRvN-Servicedesk. Voor het onderdeel I&A wordt gerealiseerd door afname van Functioneel Beheer Belastingen. Voor de derde 1% wordt eerst aanvullend advies over de bezuinigingsmogelijkheden voor 2023 gevraagd aan het onderzoeksbureau van het ‘evaluatieonderzoek iRvN (en de regionale I&A-organisaties), met het oog op de toekomst’ . Dit onderzoek wordt in 2021 afgerond.
Lasten Bedragen in € 1.000 Arbeidsparticipatie
MGR ICT Rijk van Nijmegen R 2020
B 2021
18.038
B 2021 W
17.858
B 2022
18.315
B 2023
17.631
B 2024
17.604
B 2025
17.604
17.604
402
429
429
361
361
361
361
18.440
18.287
18.745
17.992
17.964
17.964
17.964
MGR ICT Rijk van Nijmegen R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
402
429
429
361
361
361
361
Overhead
16.413
16.093
16.550
15.876
15.849
15.849
15.849
Totaal programma
16.815
16.522
16.979
16.236
16.209
16.209
16.209
Overhead MGR
1.625
1.765
1.765
1.755
1.755
1.755
1.755
Totaal lasten
18.440
18.287
18.745
17.992
17.964
17.964
17.964
0
0
0
0
0
0
0
Saldo baten en lasten
De effecten van de bezuinigingstaakstelling worden verder per onderdeel inzichtelijk gemaakt. De bijgestelde begroting 2021 is met € 458.000 toegenomen t.o.v. de ontwerpbegroting 2021. Dit komt doordat het veilig mailen (voorheen een plusproduct) is toegevoegd aan de deelnemersbijdrage (€ 40.000) en doordat de plusproducten (€ 560.000) in 2021 zijn toegevoegd. Daarnaast neemt de formatie van I&A af met 2 fte voor (-€ 142.000). Op de volgende pagina vind je de ont-
wikkeling van de begrotingstotalen over de jaren 2021 t/m 2025. In paragraaf 6.1 en 6.2 worden de begrotingswijzigingen van onderdeel Automatisering en onderdeel I&A toegelicht.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
47
Ontwikkeling begrotingstotalen: ICT Rijk van Nijmegen omvat twee onderdelen; Automatisering en Informatie-& Applicatiebeheer (I&A). *Voor de vergelijkbaarheid van de bedragen is de tabel excl. en incl. de plusproducten van € 560.000 in 2021 opgenomen. Dit omdat plusproducten alleen in 2021 zijn opgenomen en vooralsnog niet meerderjarig ▶ Het begrotingstotaal (excl. plusproducten) van iRvN neemt over de jaren met € 220.000 af. Dat heeft de volgende oorzaken: 1 De indexering (incl. korting automatisering) conform de BRN-norm in 2022 e.v. (bijstelling - € 102.000) 2 Toenemende kapitaallasten bij gemeente Wijchen (+51.000) en vanaf 2023 (+ € 100.000) 3 Afname formatie I&A Nijmegen in 2022 (bij stelling -€ 76.000), en vanaf 2023 (bijstelling -€ 152.000) 4 Afname WBRN-formatie in 2022 (bijstelling € 66.000)
Deelnemersbijdrage (bedrag x € 1 miljoen) 19,0 18,8
18,7
18,6 18,4 18,2 18,0
18,2
18,0 18,0
17,8 17,6 2021
2022
Begroting
2023
2024
2025
Begroting (excl. compensatie kapitaallasten)
In bijlage 3 is de deelnemersbijdrage per deel nemende gemeente in beeld gebracht.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
48
Personele lasten De personele lasten zijn niet meer volledig zichtbaar omdat een deel van deze lasten onderdeel uitmaakt van de overhead MGR. De personele lasten bestaan uit de volledige loonsom en het inhuurbudget. Overige personele lasten zijn buiten beschouwing gelaten. Ook de inhuur is uitgedrukt in fte’s. Hiernaast een overzicht van het verloop van de personele lasten voor de komende jaren. Hierbij is te zien dat de personele lasten in 2021 op taakveld overhead met circa € 218.000 stijgen t.o.v. de primitieve begroting. Dit komt doordat de formatie is uitgebreid met ruim 2 tijdelijke formatieplaatsen bij applicatiebeheer. Dit is onder andere te danken aan detacheringen (extra dienstverleningen) van 1 fte bij Wijchen en 1 fte bij Beuningen. Daarentegen neemt de FB-Belastingen formatie per 1-1-2021 af met 2 fte. Bij automatisering resulteert extra dienstverlening van ICT-beheer VSA ook voor verhoging van de personele lasten met 1 fte. Daarnaast is de FBO-lijst op verschillende onderdelen aangepast. Het betreffen voornamelijk verschuivingen tussen de afdelingen. Ook is de verdeling in kosten van de personele en operationele lasten in de overhead net iets anders.
Personele lasten Bedragen in € 1.000 Overhead Arbeidsparticipatie Totaal Baten
R 2020
B 2021 P
9.645
9.186
B 2021 9.404
B 2022 8.979
B 2023 8.903
B 2024 8.903
B 2025 8.903
386
391
391
325
325
325
325
10.031
9.577
9.795
9.305
9.229
9.229
9.229
Op 1-7-2022 neemt de formatie belastingen nogmaals met 2 fte af naar 0 fte. Dit betekent een extra afname van 1 fte (2fte* 0,5 jaar) in 2022 en 2 fte vanaf 2023. Daarnaast loopt op taakveld arbeidsparticipatie de formatie met 0,8 fte af in 2022, zoals gemeld in de begroting 2021-2024. Ook zijn de bedragen voor onderdeel automatisering, conform de BRN-normering incl. korting, negatief geïndexeerd in 2022 en is de ‘tijdelijke’ extra dienstverlening van de detachering en extra dienstverlening VSA nog niet opgenomen. In 2022 resulteert dit in een afname van € 490.000 t.o.v. 2021 die in 2023 oploopt dit tot circa € 566.000.
een bewuste afweging gemaakt om vacatures niet in te vullen maar hiervoor in te huren. Eventuele openstaande vacatureruimte kan ten gunste komen aan het inhuurbudget. Echter wordt dit budget in 2021 en met name 2022 e.v. beduidend minder om de bezuinigingstaakstellingen te realiseren. Door de invoering van het generatiepact zijn er enkele wijzigingen ontstaan m.b.t. de bezetting. Op dit moment delen er 10 medewerkers mee aan het Generatiepact. Hiermee is er, naast wat mobiliteit, 1,5 fte ruimte gerealiseerd om jonge collega’s aan te stellen.
De totale omvang van het inhuurbudget bedraagt € 600.000 bij automatisering. Echter zijn er veel openstaande vacatures, met name bij ICT-Beheer. Dit komt deels doordat het moeilijker wordt geschikt personeel aan te trekken. Ook wordt er, gelet op toekomstige ontwikkelingen, soms ook
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
49
6.1 Baten en lasten ICT Rijk van Nijmegen onderdeel Automatisering
Baten Bedragen in € 1.000
ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Automatisering R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Automatisering valt volledig onder het taakveld Overhead.
Overhead
14.055
14.145
14.474
14.128
14.177
14.177
14.177
Totaal Baten
14.055
14.145
14.474
14.128
14.177
14.177
14.177
We rapporteren over het totaal aan baten en lasten, waarbij de overhead apart is opgenomen, conform de BBV-richtlijn.
Programmalasten Bedragen in € 1.000
Op de volgende pagina’s treft u de toelichting aan van de begrotingswijziging 2021 ten opzichte van de begroting 2021-2024. Vervolgens worden de bijstellingen van de begrotingstotalen van de begroting 2022-2025 en de ontwikkeling van de begroting over de jaren nader gespecificeerd. Als laatste worden de effecten van de bezuinigingstaakstelling (korting op de indexering) toegelicht.
ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Automatisering R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Overhead
13.125
13.108
13.437
13.102
13.151
13.151
13.151
Totaal programma
13.125
13.108
13.437
13.102
13.151
13.151
13.151
931
1.037
1.037
1.026
1.026
1.026
1.026
14.055
14.145
14.474
14.128
14.177
14.177
14.177
Overhead Totaal lasten
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
50
Toelichting op de begrotingswijziging 2021 De baten en lasten in de voorliggende begroting stijgen met € 329.000 t.o.v. de Ontwerpbegroting. Dit komt doordat het veilig mailen (voorheen een plusproduct) is toegevoegd aan de deelnemers bijdrage in de begroting voor een bedrag van € 40.000. Daarnaast zijn plusproducten en diensten die een meerjarig karakter hebben zijn wederom meegenomen in de begroting voor een bedrag van € 289.000. Dat is alleen voor de bijgestelde begroting 2021 (voor 2022 e.v. vooralsnog niet). De baten staan onder de post ‘Overige Bedrijfsopbrengsten’, de lasten onder ‘Operatio nele Lasten’. In bijlage 3 zijn de plusproducten nader gespecificeerd. De bedragen zijn op basis van voorcalculatie. De factuur is op basis van de werkelijke kosten.
ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Automatisering
Baten Bedragen in € 1.000
R 2020 Overige bijdragen
Overhead
Overige bedrijfsopbrengsten Gemeentelijke bijdragen
Totaal Baten
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
1.066
1.078
1.078
1.070
1.070
1.070
1.070
372
0
289
0
0
0
0
12.618
13.067
13.107
13.058
13.107
13.107
13.107
14.055
14.145
14.474
14.128
14.177
14.177
14.177
R 2020
B 2021
ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Automatisering
Lasten Bedragen in € 1.000
Overhead
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Operationele lasten
5.676
5.442
5.720
5.347
5.380
5.514
5.402
Personele lasten
5.955
5.694
5.771
5.647
5.647
5.646
5.646
Kapitaallasten
1.494
1.973
1.946
2.108
2.124
1.990
2.102
13.125
13.108
13.437
13.102
13.151
13.151
13.151
Overhead MGR
931
1.037
1.037
1.026
1.026
1.026
1.026
Totaal Lasten
14.055
14.145
14.474
14.128
14.177
14.177
14.177
0
0
0
0
0
0
0
Totaal Programma
Saldo baten en lasten
Toelichting ontwikkelingen begroting 2022-2025 De gemeentelijke bijdrage (baten en lasten) dalen in 2022 met € -49.000 en in 2023 e.v. met € 0 ten opzichte van de begroting 2021. Dit betreft alleen de reguliere dienstverlening. Daarnaast daalt de bijdragen van WBRN met € 8.000.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
51
Toelichting op de begrotingswijziging 2022-2025 De baten en lasten in 2022 e.v. dalen met € 108.000 ten opzichte van de begroting 2021. Dit betreft alleen de reguliere dienstverlening. Dit komt door de Indexering voor 2022 e.v. met -0,76%. Dit is na de korting van 1%. Dat betekent voor 2022 een lagere deelnemersbijdrage van € 100.000. De bijdrage voor het Werkbedrijf is eveneens geïndexeerd met 8.000 (totale bijstelling - € 108.000).
Overige ontwikkelingen begroting 2022-2025 Daarnaast kennen we nog toenemende kapitaallasten van +€ 51.000 in 2021 en +€ 100.000 vanaf 2023. Deze stijging was al onderdeel van de begroting 2021-2024 en betreft dus geen begrotingswijziging. De kapitaallasten lopen bij gemeenten af (zij hebben sinds 2016 geen nieuwe ICT-investeringen) en de kapitaallasten bij iRvN lopen op. De ‘compensatie’ is in 2021 helemaal vervallen. Alleen bij Werkorganisatie DrutenWijchen loopt de compensatie door tot 2023. Dit komt doordat gemeente Wijchen pas in 2018 deelnemer is geworden van de iRvN. Hierdoor is de compensatie van de kapitaallasten later ingegaan.
In bijlage 3 is de opbouw van de deelnemersbijdragen per gemeente over de jaren 2021 tot en met 2024 te zien.
Overhead MGR In het BBV is voorgeschreven dat met ingang van 2018 apart inzicht wordt gegeven in de overhead. Onder overhead wordt verstaan alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers in het primaire proces. In de hiernaast staande tabel is de (meerjarige) omvang van de overhead weergegeven.
Effecten bezuinigingstaakstelling Als samenwerkingsorganisatie is het doel van iRvN om zo efficiënt mogelijk de middelen in te zetten om een goede, bedrijfszekere en toekomst vaste ICT-infrastructuur zonder ‘gouden randjes’ te beheren, te exploiteren en te ontwikkelen. De afgelopen jaren zijn er door iRvN al diverse structurele efficiencyvoordelen gerealiseerd welke zijn teruggegeven (630.000) aan haar deelnemers, dan wel nieuwe diensten van gefinancierd (ESB). Wij ondersteunen de deelnemers bij hun digitale transformatie en we vinden het, gegeven de ontwikkelingsfase van onze deelnemende gemeenten in het digitale transformatieproces
en de dynamische technologische veranderingen, verre van verstandig om (verdere) bezuinigingen door te voeren bij de uitvoering van die taak. Niet in de laatste plaats gezien het steeds groter wordende belang van informatie-veiligheid en de afhankelijkheid hiervan voor de algemene bedrijfscontinuïteit. De deelnemende gemeenten hebben echter aangegeven de door hun voorgenomen structurele bezuiniging (efficiëntiekorting) van 1% in 2021 oplopend tot 3% in 2023 ook aan hun verbonden partijen op te leggen. iRvN wordt in dit kader als een verbonden partij beschouwd. Concreet betekent dit voor onderdeel automatisering dat de deelnemers-bijdrage van alle gemeenten aan iRvN moet worden verlaagd met € 140.000 in 2021 oplopend tot € 440.000 in 2023. De eerste korting van 2021 is in de ontwerpbegroting 20212024 verwerkt. Aangegeven is dat de volgende 1% vanaf 2022 en de derde 1% vanaf 2023 niet gerealiseerd kunnen worden zonder negatieve consequenties voor de informatievoorziening van de gemeenten. De tweede 1% korting komt m.i.v. 2022 bij onderdeel automatisering, zoals eerder benoemd, ten laste van het aspect iRvN-dienstverlening middels het inkrimpen van de flexibele schil bij iRvN-Servicedesk. Dit heeft onvermijdelijk een negatief effect op de (interne) dienstverlening
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
52
aan de eindgebruiker, maar het heeft nauwelijks consequenties voor het primaire proces, informatieveiligheid en de dienstverlening aan onze burgers. Voor de derde 1% wordt eerst aanvullend advies over de bezuinigingsmogelijkheden voor 2023 gevraagd aan het onderzoeksbureau van het ‘evaluatieonderzoek iRvN (en de regionale I&Aorganisaties), met het oog op de toekomst’. Dit onderzoek wordt in 2021 afgerond.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
53
6.2 Baten en lasten ICT Rijk van Nijmegen onderdeel Applicatie beheer Bij Informatie-& Applicatiebeheer (I&A) zijn twee taakvelden van toepassing. Dat is het taakveld Arbeidsparticipatie voor de interne Dienstverlening (DVO) welke I&A voor het Werkbedrijf onderdeel Werk verricht. De dienstverlening voor de gemeente staat opgenomen onder het taakveld Overhead. Ook hier rapporteren we over het totaal aan baten en lasten met de overhead apart, conform de BBV-richtlijn.
Baten Bedragen in € 1.000 Arbeidsparticipatie
ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Informatie- en Applicatiebeheer R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
402
429
429
361
361
361
361
Overhead
3.983
3.713
3.841
3.503
3.427
3.427
3.427
Totaal Baten
4.384
4.142
4.270
3.863
3.787
3.787
3.787
ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Informatie- en Applicatiebeheer
Lasten Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Arbeidsparticipatie
402
429
429
361
361
361
361
Overhead
3.288
2.985
3.113
2.774
2.698
2.698
2.698
Totaal programma
3.690
3.414
3.542
3.135
3.059
3.059
3.059
Overhead MGR
695
728
728
729
729
729
729
Totaal lasten
4.384
4.142
4.270
3.863
3.787
3.787
3.787
Op de volgende pagina’s treft u de toelichting aan van de begrotingswijziging 2020 ten opzichte van de begroting 2020-2023. Vervolgens wordt de ontwikkeling van de begrotingstotalen van de begroting 2021-2024 nader gespecificeerd. Als laatste worden de effecten van de bezuinigingstaakstelling (korting op de indexering) toegelicht.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
54
Toelichting op de begrotingswijziging 2021 De baten en lasten in de voorliggende begroting stijgen met € 128.000 t.o.v. de Ontwerpbegroting.
Arbeidsparticipatie
R 2020
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
402
429
429
361
361
361
361
3.713
3.570
3.503
3.427
3.427
3.427
322
0
271
0
0
0
0
Totaal Baten
4.384
4.142
4.270
3.863
3.787
3.787
3.787
Lasten Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Operationele lasten
16
38
38
35
35
35
35
Arbeidsparticipatie
Overhead
Overige bijdragen
B 2021
3.660
Overhead
De financiële consequenties van de afbouw voor FB-Belastingen. Van de oorspronkelijke vier fte zullen er per 1 januari 2021 vrijvallen en de andere twee per 1-7-2022. Voor 2021 betekent dit een afname van 2 fte schaal 9 (Max-1) voor een bedrag van € -143.000. Daarnaast worden plusproducten en diensten die een meerjarig karakter hebben zijn wederom meegenomen in de begroting (+271.000). Dat is alleen voor de bijgestelde begroting 2021 (voor 2022 e.v. vooralsnog niet). De baten staan onder de post ‘Overige Bedrijfsopbrengsten’, de lasten onder ‘Operationele Lasten’ en ‘Personele Lasten’.
ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Informatie- en Applicatiebeheer
Baten Bedragen in € 1.000
Gemeentelijke bijdragen Overige bedrijfsopbrengsten
ICT Rijk van Nijmegen - onderdeel Informatie- en Applicatiebeheer
Personele lasten
386
391
391
325
325
325
325
Operationele lasten
271
222
265
226
226
226
226
Personele lasten
3.009
2.755
2.840
2.541
2.465
2.465
2.465
7
7
7
7
7
7
7
Kapitaallasten
3.689
3.414
3.542
3.135
3.059
3.059
3.059
Overhead MGR
Totaal programma
695
728
728
729
729
729
729
Totaal lasten
4.384
4.142
4.270
3.863
3.787
3.787
3.787
0
0
0
0
0
0
0
Saldo baten en lasten
Toelichting ontwikkelingen begroting 2022-2025 De gemeentelijke bijdrage (baten en lasten) dalen in 2022 met € 68.000 en in 2023 e.v. met € 144.000 ten opzichte van de begroting 2021. Dit betreft alleen de reguliere dienstverlening. Daarnaast daalt de bijdragen van WBRN met 68.000 waarvan 65.000 al onderdeel was van de begroting 2021-2024.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
55
Toelichting op de begrotingswijziging 2022-2025 De financiële consequenties van de afbouw voor FB-Belastingen van 1-7-2022 (1 fte schaal 9 en 1 fte schaal 10 Max-1) resulteert in 2022 in een extra afname van -€ 76.000 (-€ 152.000* een half jaar) in 2022 en een afname van -€ 152.000 in 2023 e.v. Dit bovenop de afname van € -143.000 in 2021. Daarnaast zijn de bedragen, conform BRN normering, geïndexeerd met 0,24% voor 2022 e.v. Zoals eerder genoemd is dit zonder de korting van 1%. Dat betekent voor 2022 een hogere deelnemersbijdrage van € 8.000 voor de gemeente Nijmegen. De bijdrage voor het Werkbedrijf is geïndexeerd met € -3.000. Overige ontwikkelingen begroting 2022-2025 In 2022 loopt het aantal fte van de WBRN-formatie terug van 4,8 fte naar 4 fte (bijstelling - € 65.000). Deze bijstelling was al onderdeel van de begroting 2021-2024.
Overhead MGR In het BBV is voorgeschreven dat met ingang van 2018 apart inzicht wordt gegeven in de overhead. Onder overhead wordt verstaan alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning
van de medewerkers in het primaire proces. In bovenstaande tabel is de (meerjarige) omvang van de overhead weergegeven.
Effecten bezuinigingstaakstelling De generieke korting van 1% in 2021, 2% in 2022 en 3% vanaf 2023 die is vastgesteld in de BRN 2021 staat voor onderdeel applicatiebeheer, in geld uitgedrukt, gelijk aan een bezuinigingstaak-stelling die oploopt tot circa € 130.000 in 2023. Gemeente Nijmegen is tot op heden bijna volledig opdrachtgever voor onderdeel applicatiebeheer. De bezuinigen hebben dus enkel betrekking op gemeente Nijmegen. Nogmaals willen we hier vermelden dat we het niet verstandig vinden in deze tijd van digitale transformatie te bezuinigen op ICT. Nadat per 1 januari 2020 alle budgetten met betrekking tot het contractueel onderhoud van de applicatiesoftware weer volledig teruggegaan zijn naar Gemeente Nijmegen, zijn enkel de personele budgetten conform de overgedragen formatie onderdeel van de iRvN-begroting. We hebben aangegeven dat een structurele bezuiniging enkel te realiseren is indien de formatie wordt teruggebracht. Dit is alleen mogelijk als Gemeente Nijmegen aangeeft welke applicaties niet meer door iRvN beheerd hoeven te worden. Gemeente
Nijmegen heeft aangegeven dat het functioneel beheer belastingen niet meer uitgevoerd hoeft te worden door iRvN omdat het een SAAS-applicatie is en veel taken door de leverancier uitgevoerd worden. Dit betekent concreet dat de formatie en tevens de budgetten van I&A geleidelijk met 4 fte afnemen (waarvan 2 fte per 1/1/2021 en 2 fte per 1/7/2022). In nieuwe gevallen zal in nauwe samenspraak met Gemeente Nijmegen op een vergelijkbare wijzen gehandeld worden. Wellicht ziet Gemeente Nijmegen in de toekomst mogelijkheden tot harmonisatie of combineren van applicaties. In dat rationalisatieproces kan en zal iRvN van harte meewerken en adviseren, de keuzen worden daarin door Gemeente Nijmegen gemaakt. Eventueel zijn er mogelijkheden om beheertaken te automatiseren, dat zal verder onderzocht moeten worden maar dit zal echter eerder investeringen vragen dan dat het op korte termijn bezuinigingen op zal leveren. Met minder mensen hetzelfde werk doen is geen optie. Belangrijk uitgangspunt is dat iRvN niet aan de medewerkers kan/mag vragen om kwalitatief minder werk te leveren dan men gewend is. Dat leidt tot een onacceptabele toename van de werkdruk, die toch al als hoog ingeschat mag worden.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
56
Deel 3 PARAGRAFEN Een begroting moet een aantal paragrafen bevatten die in de BBV voorgeschreven zijn. Dit noemen we de paragrafen. In dit deel van de begroting gaan we achtereenvolgens in op: • • • • •
Weerstandsvermogen en risicobeheersing Financiering Bedrijfsvoering Onderhoud kapitaalgoederen Verbonden partijen
Tot slot formuleren we op het eind van dit deel het besluit van het algemeen bestuur.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
57
7 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in welke mate de MGR Rijk van Nijmegen in staat is tegenvallers op te vangen. Het weerstandsvermogen bestaat uit de relatie tussen: a. de weerstandscapaciteit: dit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover de MGR Rijk van Nijmegen beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken; b. alle risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot de financiële positie. De paragraaf over het weerstandsvermogen bevat minimaal: a. een inventarisatie van de weerstandscapaciteit; b. een inventarisatie van de risico’s; c. het beleid over de weerstandscapaciteit en de risico’s. Voor nadere informatie verwijzen we naar de notitie risico-inventarisatie van de MGR.
Weerstandscapaciteit De MGR kiest er voor geen weerstandsvermogen aan te houden maar mogelijk een kostenegalisatiereserve per gemeente te vormen. Dit betekent dat de risico’s worden opgenomen in de begroting en jaarrekening van de deelnemende gemeenten.
Risico’s De inventarisatie van risico’s heeft tot doel om verantwoording af te leggen over en inzicht te geven in de risico’s die voor de MGR Rijk van Nijmegen (zowel procesmatig als voor het bedrijf zelf) van belang zijn. Het is essentieel dat de risicoparagraaf voldoende vooruitkijkt naar toekomstige risico’s in beleid, uitvoering en de gevolgen ervan voor de middelen. De risicoparagraaf geeft informatie over de houdbaarheid van de strategie voor de komende periode. In deze paragraaf benoemen we de grootste risico’s inzake: 1 wet- en regelgeving en politiek bestuurlijke risico’s; 2 maatschappelijke risico’s; 3 middelen, organisatie, medewerkers en efficiency.
Ad 1 W et- en regelgeving en politiek bestuur lijke risico’s Afbouw en ontschotting Participatiebudget Per 2023 komt er waarschijnlijk een nieuw budgetverdeelmodel voor het sociaal domein. Participatie is één van de vier clusters. Wat het effect van het nieuwe budgetverdeelmodel worden op Werkbedrijf is op dit moment nog niet duidelijk. Dit kan mogelijk leiden tot frictie, omdat de personele lasten niet meer gedekt kunnen worden uit de budgetten (en de lasten niet heel snel afgebouwd kunnen worden). Om die reden werken we met een flexibele personele schil. Aanbieden beschut werk (nieuw) vanuit de Participatiewet Kandidaten die uitsluitend in een beschutte werkomgeving betaald werk kunnen verrichten, ondersteunen we zoveel mogelijk om actief te kunnen zijn op de arbeidsmarkt. Voor kandidaten die een positief advies beschut werk nieuw van het UWV krijgen, organiseren we (indien mogelijk) een tijdelijk dienstverband in een beschutte omgeving van maximaal 23 maanden, met 100% Wettelijk minimumloon (WML). We sturen op duurzame plaatsingen en bemiddelen de kandidaat naar een volgende of vaste werkplek. De kosten dekken we
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
58
uit de loonkostensubsidie. Die wordt overgeheveld vanuit het bijstandsbudget (BUIG) van de gemeenten. Uit het Participatiebudget financieren we de begeleidingsvergoeding en eventuele werkplekaanpassingen. Het eerste risico is dat deze dekking afneemt of wegvalt, terwijl de loonkosten voor kandidaten met een nieuw dienstverband beschut blijven bestaan. Een tweede risico is de stijging van de loonkosten. Bijvoorbeeld door de invoering van de basis CAO voor deze doelgroep in 2021. Wanneer de structurele kosten niet meer gedekt kunnen worden vanuit deze middelen, ontstaat er een financieel risico voor de gemeenten. De omvang van dit risico is pas te bepalen als het aantal kandidaten met een vast dienstverband bekend is. Uittreden van een gemeente Uittreding van een gemeente uit de MGR of uit één of meerdere modules heeft tot gevolg dat frictiekosten ontstaan bij de MGR. Vooral als er lang lopende verplichtingen zijn aangegaan kunnen de frictiekosten aanzienlijk zijn. Afbouw WSW budget en stijging gemiddelde loonkosten SW medewerkers WerkBedrijf rekent voor de dienstverlening van de Sociale Werkvoorziening (onderdeel SW) een kostendekkende bijdrage (kostprijs per SE)
bij gemeenten. Deze bijdrage is hoger dan het WSW budget dat de deelnemende gemeenten ontvangen vanuit het Rijk. Een afname van het WSW budget betekent geen direct risico voor de MGR. Aangezien gemeenten de bijdrage voor de uitvoering van de SW financieren vanuit het WSW budget benoemen we het risico wel in deze paragraaf. Wettelijke wijzigingen (cao, minimumloon en premies) zijn niet beïnvloedbaar, maar hebben een grote impact op de kosten. Sinds 2015 is er geen nieuwe instroom meer op basis van de Participatiewet. Dit heeft een vertragend effect op de daling van het loongebouw. Dit betekent ook geen direct risico voor de MGR, omdat de gemeenten verantwoordelijk zijn voor de bijdragen.
ICT Dit betreft met name het risico van uitval of het hacken van ICT voorzieningen. De MGR anticipeert op dit risico door het uitvoeren van test. Ondanks dat blijft de mogelijkheid van uitval betaan.
Ad 3 Middelen, organisatie, medewerkers en efficiency
Ad 2 Maatschappelijke risico’s
Vennootschapsbelasting (VPB) In 2017 heeft de Belastingdienst geconcludeerd dat de MGR onder voorwaarden niet VPB plichtig is. De afspraken die daarover met de Belastingdienst gemaakt zijn hebben wij voor 20202 strikt toegepast. Wijziging in activiteiten vanuit de MGR of inzichten vanuit de Belastingdienst kunnen dit standpunt wijzigen.
Klant- en marktrisico’s Onderdeel SW Hierbij gaat het voornamelijk om de volgende risicofactoren: - Lagere uurtarieven gedetacheerde SW-medewerkers; - Minder productieve uren gedetacheerde SW-medewerkers en/of lagere stijging toe gevoegde waarde in beschut werk; - Onvoldoende detacheringsmogelijkheden in de markt.
Belasting Toegevoegde Waarde (BTW) Op 10 juli 2020 heeft de Hoge Raad uitspraak gedaan inzake re-integratiediensten. Dit heeft ertoe geleid dat met terugwerkende kracht tot 1 januari 2018 alle BTW op re-integratiediensten compensabel is. Dit houdt in dat de deelnemende gemeenten zo’n € 360.000 aanvullend kunnen declareren binnen het BTW compensatiefonds. Op 15 september 2020 hebben wij onze Belastinginspecteur hierover een brief gesteurd.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
59
Op dit moment lopen de gesprekken om tot een integrale afspraak te komen. Juridisch Op juridisch gebied loopt de MGR op het moment geen risico’s. Informatiebeveiliging en Algemene verordening gegevensbescherming (AVG) Informatiebeveiliging vormt een belangrijk onderwerp binnen de MGR Rijk van Nijmegen. Met name aan de borging van de privacy van betrokkenen wordt veel aandacht besteed. De noodzakelijke maatregelen zijn getroffen om tijdig te kunnen voldoen aan wet- en regelgeving op het gebied van informatiebeveiliging. Het grootste risico is dat bijzondere persoonsgegevens uitlekken. Ook het uitlekken van bedrijfsinformatie valt onder deze risico’s. Ondanks de getroffen maatregelen kunnen zich dergelijke incidenten voordoen. De impact van een dergelijk incident is niet vooraf in te schatten. De maximale geldboete kan oplopen tot ruim € 800.000 en er kan sprake zijn van veel negatieve publiciteit.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
60
Conclusie risico-inventarisatie In tabel 15 staat de risico-inventarisatie. Onder verwachtingswaarde (zie kolom in tabel 15) wordt verstaan het ingeschatte, te betalen schadebedrag als het risico zich daadwerkelijk voordoet. De Capaciteit MGR betreft de weerstandscapaciteit waarmee de MGR rekening moet houden. Aangezien de MGR geen weerstandsvermogen opbouwt, betekent dit dat de deelnemende gemeenten rekening dienen te houden met dit risico bij het bepalen van hun weerstandscapaciteit. In de bijlage hebben we het risico per gemeente opgenomen. Tabel 15 Risico-inventarisatie MGR ▶
Risico-inventarisatie MGR Bedragen in € 1.000
Verwachtingswaarde
Capaciteit MGR
Wet en regelgeving en politiek bestuurlijke risico’s Landelijke of regionale ontwikkelingen in wet- en regelgeving en/of beleid
350
140
Niet naleven van wet- en regelgeving of subsidievoorwaarden
1.525
620
Subtotaal
1.875
760
105
36
Maatschappelijke risico’s Claims Imagoschade
PM
PM
Veranderende eisen vanuit de deelnemende gemeenten
500
300
1.020
468
ICT
500
100
BIO - privacy
300
60
Subtotaal
2.425
964
Ziekteverzuim & Arbo
350
140
Leeftijd personeel
200
40
Personele frictie
850
510
Integriteit, fraude, diefstal
175
50
Verzekeringen
350
70
Bevoegdheden en verantwoordelijkheden
PM
PM
Financiële terugloop van SW middelen
PM
PM
Klant- en marktrisico's (voormalig) SW bedrijf
Middelen, organisatie, medewerkers en efficiency
Automatisering
250
150
Subtotaal
2.175
960
Risico-inventarisatie MGR
6.475
2.684
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
61
8 Financiering Het doel van deze paragraaf is om te informeren over het treasurybeleid en de beheersing van financiële risico’s. De treasuryfunctie ondersteunt de uitvoering van de programma’s. Treasury is het besturen en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Meer concreet gaat het om financiering van het beleid tegen zo gunstig mogelijke voorwaarden. Op de MGR is de Wet Financiering Decentrale Overheden (Wet Fido). Het doel van deze wet is onder andere om op een verantwoorde, verstandige en professionele wijze de inrichting en uitvoering van de treasuryfunctie (financieringsactiviteiten) van de MGR met een statuut te regelen. In 2015 is voor de MGR het treasurystatuut vastgesteld, waarin de regels over de algemene doelstellingen en de te hanteren richtlijnen en limieten en de administratieve organisatie van de financieringsfunctie zijn opgenomen. In 2020 is dit statuut herzien. Dit is tevens de meest recente versie.
Treasurybeheer Volgens artikel 13 van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten dient de begrotingsparagraaf betreffende de financiering in ieder geval de beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer te bevatten. Met betrekking tot risicobeheer gelden de volgende algemene uitgangspunten: • De MGR mag leningen of garanties uit hoofde van de publieke taak uitsluitend verstrekken aan door het algemeen bestuur goedgekeurde derde partijen. Hierbij wordt vooraf advies ingewonnen over de financiële positie en de kredietwaardigheid van de betreffende partij. • De MGR kan middelen uitzetten uit hoofde van de treasuryfunctie als deze uitzettingen vertrouwd zijn en niet gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatig risico. Het vertrouwde karakter van deze leningenuitzettingen wordt gewaarborgd met richtlijnen en limieten van dit treasurystatuut; • Het gebruik van derivaten is niet toegestaan.
Risicobeheer; de kasgeldlimiet en rente risiconorm De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid zijn koersrisico’s, renterisico’s en kredietrisico’s.
Koersrisico’s De MGR heeft geen leningen in buitenlandse valuta. Transacties in buitenlandse valuta komen niet of nauwelijks voor. Het koersrisico is dus nihil. De MGR heeft geen beleggingen en staatsobligaties. De MGR is verplicht eventuele overtollige middelen bij de schatkist te stallen (schatkistbankieren) en gaan dus geen nieuwe beleggingen aan. Renterisicobeheer De kasgeldlimiet geeft het renterisico op korte termijn weer. Hieronder vallen alle kortlopende financieringen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar. Het doel van dit limiet is om te voorkomen dat bij herfinanciering van de leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken gaan optreden in de hoogte van de rente die de MGR moet betalen. Het niveau van het kasgeldlimiet is beperkt tot 8,5% van het totaal van de primitieve begroting. De wettelijk toegestane kasgeldlimiet van 8,2% is in 2019 niet overschreden. Ook het meerjarenperspectief is dat het niet structureel wordt overschreden.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
62
Renterisiconorm De renterisico’s op de vaste schuld worden ingekaderd door de rente risiconorm. Jaarlijks mogen de renterisico’s door renteherziening en herfinanciering niet hoger zijn dan 20% van het begrotingstotaal (leningen met een looptijd vanaf 1 jaar). In tabel 16 is te zien dat de renterisiconorm de komende vier jaren ruimschoots wordt gehaald.
Tabel 16 Renterisiconorm en ruimte in de periode 2021 tot en met 2025 ▼
Schatkistbankieren Sinds de oprichting in 2015 is de MGR verplicht om hun overtollige middelen aan te houden bij het Rijk. Dit wordt schatkistbankieren genoemd. Hierdoor kan de MGR geen gelden meer beleggen en is ze voor rentevergoedingen afhankelijk van de vergoedingen die het Rijk geeft. De ‘overtollige middelen’ zijn de gelden boven een drempelbedrag. Dat drempelbedrag wordt bepaald aan de hand van een percentage van het begrotingstotaal. In enig kwartaal mag dit drempelbedrag aan eigen (gemiddeld) banksaldo niet worden overschreden. Gewaarborgde geldleningen De MGR is geen gewaarborgde geldleningen aangegaan bij een externe partij.
Bedragen in € 1.000 Begrotingstotaal
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
95.147
91.039
87.080
84.878
82.432
Percentage renterisiconorm
20%
20%
20%
20%
20%
Toetsbedrag renterisiconorm
19.029
18.208
17.416
16.976
16.486
54
55
56
57
58
18.975
18.153
17.360
16.919
16.429
Aflossingen Ruimte
Overige geldleningen De MGR heeft in 2015 een lening afgesloten van € 1,2 miljoen, met een jaarlijkse vast aflossingsen rentebedrag van € 70.000. De looptijd is tot 2 januari 2035. In 2017 is een aflossingsvrije lening aangetrokken van € 4,5 miljoen. Deze lening is overeengekomen voor een looptijd tot 27 april 2037, met een aflossing in één termijn op het eind en een rentepercentage van 1,73%. In 2018 is een aflossingsvrije lening aangetrokken van 2,5 miljoen. Deze lening is overeengekomen voor een looptijd tot 25 juni 2038 met een aflossing in één termijn op het eind en een rentepercentage van 1,71%.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
63
9 Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering is de sturing en beheersing van de primaire en ondersteunende processen om het voorgenomen beleid en de daarmee samenhangende doelstellingen van de MGR te realiseren.
vastgelegd. Via kwartaalrapportages leggen we tussentijds aan gemeenten verantwoording af over het gevoerde beleid. Het jaar sluiten we af met een jaarrekening waarin we verantwoording afleggen over het gehele boekjaar.
Een goede bedrijfsvoering is een voorwaarde voor het uitoefenen van het beleid, de dienstverlening aan kandidaten en ondernemers en de uitvoering van projecten. De kwaliteit van de uitvoering van de taken van de MGR is in grote mate afhankelijk van de kwaliteit van de bedrijfsvoering. In deze paragraaf informeren wij u over de belangrijkste bedrijfsvoering processen binnen de MGR. U treft informatie aan over het beleid, de organisatie, het personeelsbeleid, informatisering, de administratieve organisatie en de kansen en bedreigingen voor de MGR.
Naast de verantwoordingsdocumenten zijn de volgende documenten opgesteld om de bedrijfsvoering verder vorm te geven:
Beleid van de bedrijfsvoering De organisatiestructuur van de MGR is een afgeleide van het zogenoemde afdelingenmodel. De organisatie staat onder algemene leiding van een algemeen directeur, tevens secretaris van de MGR. Binnen de MGR is de planning & control cyclus ingericht. Deze start met de begroting waarin de afspraken over het te voeren beleid worden
• • • • • • • • • •
Notitie weerstandsvermogen Notitie en richtlijn activeren en afschrijving Treasurystatuut Financiële verordening Controleverordening Controleplan Beschrijvingen van de primaire processen Gastheerrol Mandatering Informatiebeveiligingsbeleid
Bijgaande notities moeten waarborgen dat de MGR binnen de wettelijke en financiële kaders handelt. De resultaten hiervan leggen we aan het Dagelijks en het Algemeen Bestuur ter besluitvorming voor.
Organisatiestructuur De Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen kent de volgende drie bestuursorganen: Algemeen Bestuur, Dagelijks Bestuur en de Voorzitter. Daarnaast hebben we een bestuurscommissie Werk en een agendacommissie.
Het Algemeen Bestuur Het Algemeen Bestuur bestaat uit 15 leden, de voorzitter inbegrepen. Dit zijn leden van de colleges van Burgemeester en Wethouders van de deelnemende gemeenten. Aan het Algemeen Bestuur behoren de taken en bevoegdheden toe die in de wet aan het Algemeen Bestuur zijn opgedragen, evenals alle bevoegdheden die op basis van de modulaire gemeenschappelijke regeling Rijk van Nijmegen aan dit orgaan worden opgedragen, en niet aan het Dagelijks Bestuur, de voorzitter of een bestuurscommissie zijn opgedragen. Het Dagelijks Bestuur Het Dagelijks Bestuur telt vijf leden inclusief de voorzitter. De leden worden door en uit het Algemeen Bestuur benoemd. Conform de wet en de regeling komt het Dagelijks Bestuur de bevoegdheid toe die in de gemeente toekomt aan het college van Burgemeester en Wethouders.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
64
Drie zetels van de vijf zijn gevuld.
De voorzitter De voorzitter wordt door en uit het Algemeen Bestuur benoemd. De voorzitter is belast met de leiding van de vergaderingen van het Dagelijks als ook het Algemeen bestuur. Hij vertegenwoordigt de regeling in en buiten rechte. Bestuurscommissie Werk De leden van de bestuurscommissie worden door het Algemeen Bestuur benoemd. In de regel bestaan de leden uit de portefeuillehouders werk van de deelnemende gemeenten aan de MGR. De bestuurscommissie is verantwoordelijk voor de inhoudelijke koers van WerkBedrijf. De bestuurscommissie adviseert hierin het Dagelijks Bestuur en het Algemeen Bestuur. Agendacommissie De agendacommissie bestaat uit raadsleden van de zeven deelnemende gemeenten en kent zeven leden, inclusief de voorzitter. De agendacommissie heeft haar taken en rolopvatting beschreven in haar reglement van orde. Zij heeft als taak de logistieke voorbereiding en planning van de politieke besluitvorming ten behoeve van de gemeenteraden van de aan de MGR deelnemende gemeenten en schept randvoorwaarden zodat de
raden hun kaderstellende en controlerende taak goed kunnen vervullen. Verder adviseert zij het dagelijks bestuur over de kwaliteit van de informatievoorziening van en door de MGR, denkt zij mee over de inrichting van de juridische regeling voor de MGR en organiseert ze regionale bijeenkomsten voor raden.
Uitvoeringsorganisatie en platform De uitvoeringsorganisatie kenmerkt zich door een platte organisatie met twee modules die worden geleid door een directeur/algemeen manager. De MGR kent daarnaast een secretaris/directeur die zorgdraagt voor de coördinatie en afstemming tussen de modules, de verantwoording naar het bestuur en de ontwikkeling van de platformfunctie voor de regio. Binnen iedere module is sprake van een beperkt aantal afdelingen en teams.
Administratieve organisatie De administratieve organisatie is zodanig opgesteld dat de dagelijkse gang van zaken erop ingericht is dat de financiële verordening, de controleverordening en het mandaat van de treasury nageleefd worden. Daarbij moet opgemerkt worden dat MGR de basisadministratie uitbesteed heeft aan de gastheer. Middels een dienstverleningsovereenkomst zijn afspraken met
de gastheer gemaakt over het binnen haar kaders uitvoeren van de taken.
Informatisering en automatisering De informatisering en automatisering heeft tot doel de dienstverlening van de MGR aan haar klanten en kandidaten te optimaliseren. De informatisering en automatisering van de MGR maakt gebruik van het netwerk van iRvN. IRvN heeft contracten met diverse IT-aanbieders. De MGR maakt daar gebruik van. De belangrijkste systemen waarvan gebruik wordt gemaakt zijn: EVA, Compas, Unit4 en TopDesk. Voor de bedrijfsvoering wordt ook gebruik gemaakt van de informatiesystemen van de gastheer Gemeente Nijmegen. De belangrijkste systemen daarbij zijn: CODA en Beaufort. Back up, recovery en beveiliging/privacy zijn binnen iRvN vormgegeven en voldoen aan de minimaal daaraan te stellen vereisten om de continuïteit van de bedrijfsvoering voor de MGR te waarborgen. Conform de overeengekomen basisafspraken (DVO) wordt wekelijks een volledige back up gemaakt en dagelijks een incremental back-up van de applicatieserver, databases en netwerkschijven (dus niet van de lokale harde schijven van pc’s, laptops en dergelijke). In de
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
65
basisafspraken zijn eveneens afspraken gemaakt over afdoende logische en fysieke beveiligingsmaatregelen om activiteiten van personen met oneigenlijke of kwaadwillende bedoelingen op het iRvN netwerk en de daarop aangesloten systemen en applicaties uit te sluiten. Ten behoeve van de informatiebeveiliging worden binnen de MGR procedures en voorzieningen ingericht conform de eisen die gesteld worden in de BIO (Baseline Informatiebeveiliging Overheid).
Personeelsbeleid Het begrip ‘ontwikkeling’ staat centraal in het strategisch plan van HR. Wij geloven in de ontwikkeling van onze medewerkers wat daarbij ook de kwaliteit van onze dienstverlening verhoogd. De afdeling HR heeft hier een belangrijke faciliterende rol in. Na een pilotjaar is de afdeling HR verder gegaan met het faciliteren aan de organisatie in voeren van “het goede gesprek”. Hierbij is de gesprekscyclus met gebruik van i-talent als belangrijke basis gebruikt. Hierop voortbordurend is het mobiliteitsplan geschreven om verder te kunnen faciliteren in de ontwikkeling van onze medewerkers.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
66
10 Onderhoud kapitaalgoederen Voor groot onderhoud wordt geen voorziening getroffen. Er is een meerjarig onderhoudsplan welke periodiek geactualiseerd wordt. De onderhoudskosten van de relevante jaarschijven zijn in de begroting verwerkt.
11 Verbonden partijen De MGR Rijk van Nijmegen is de gemeenschappelijke regeling van zeven gemeenten: • • • • • • •
Berg en Dal Beuningen Druten Heumen Mook en Middelaar Nijmegen Wijchen
Daarmee is de MGR een verbonden partij van deze gemeenten. De MGR zelf heeft geen verbonden partijen, en daarnaast bestaat ook geen visie of voornemen dit komend jaar te wijzigen.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
67
12 Besluit algemeen bestuur Het algemeen bestuur van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen; • Gezien de tijdige toezending van de ontwerpbegroting aan de Raden van de deelnemende gemeenten en aan Provinciale Staten van Gelderland; • Gelet op artikel 29 van de Modulaire Gemeenschappelijke Regeling Rijk van Nijmegen; • Gelet op het advies van de Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen Regio Nijmegen; • Gelet op de ingebrachte Zienswijzen van de Raden van de deelnemende gemeenten en de Provinciale Staten van Gelderland; • Gelezen het voorstel van het Dagelijks Bestuur van 24 juni 2021.
Besluit 1. De begroting van lasten en baten op programma’s voor het jaar 2022 vast te stellen; 2. De bijgestelde begroting 2021 van lasten en baten op programma’s vast te stellen; 3. De meerjarenbegroting voor de jaren 20222025 voor kennisgeving aan te nemen; 4. De bevoorschotting 2021 conform bijlage 2 vast te stellen; 5. De bevoorschotting 2022 conform bijlage 2 vast te stellen; 6. Het dagelijks bestuur van de MGR Rijk van Nijmegen op te dragen na vaststelling van de begroting 2022 en de bijstelling 2021 dezen zo spoedig mogelijk toe te zenden aan Provinciale Staten.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
68
Bijlagen 1 Uitgangspunten begroting.. ................................. 70 2 Bijdrage per gemeente 2020-2021................... 71 3 Bijdrage per gemeente details.......................... 73 4 Bekostigingssystematiek SW. . ........................... 81 5 Staat van personele lasten................................. 82 6 Staat van voorzieningen. . ..................................... 84 7 Overheadnorm. . ...................................................... 85 8 Staat van investeringen....................................... 86 9 Consolidatieoverzicht MGR. . ............................... 88 10 Risico per gemeente............................................ 90 11 Geprognotiseerde Balans 2021-2025............. 91
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
69
Bijlage 1 Uitgangspunten begroting Algemeen MGR Uitgangspunten: • De begroting is opgesteld conform de voorschriften van de BBV. • De begroting die op 9 juli 2020 door het AB is vastgesteld is als basis gehanteerd. • De begrotingswijzigingen zijn tot en met december 2020 meegenomen. • De begrotingsrichtlijnen Regio Nijmegen 2022 zijn toegepast. • De gemeente Nijmegen treedt op als gastheergemeente voor diverse ondersteunende functies. • De regionale overheadsnorm van 25% wordt gehanteerd. • De begroting is taakstellend. • De rente wordt toegerekend op basis van de werkelijke rente • Subsidies worden begroot conform het baten en lasten stelsel, wat inhoudt dat uitgaven en ontvangsten toegerekend worden aan het tijdvak waarin het verbruik van goederen en diensten plaatsvindt (lasten) en de baten ontstaan. Alleen bij specifiek geoormerkte subsidies, zoals de ESF, wordt het realisatiebeginsel gevolgd. Dit betekent dat deze subsidies slechts in het resultaat tot uiting worden
gebracht als zij ook effectief gerealiseerd zijn. • uitgangspunten voor de bijdrage per gemeente zijn terug te vinden in bijlage 2 en 3
Module WerkBedrijf Voor de opstelling van de begrotingsbijstelling 2021 en de begroting 2022 zijn de volgende uitgangspunten bepaald: • Effecten van de septembercirculaire van 2020 van het Ministerie van Binnenlandse zaken zijn in de begroting verwerkt. • Administratief blijven de financiële resultaten voor SW, Participatiebudget, wettelijke loonkostensubsidie en arbeidsmatige dagbesteding inzichtelijk.
Module iRvN
worden kostenneutraal in rekening gebracht. Als deze plusproducten en diensten een meerjarig karakter hebben, zijn ze nu al In de begroting van 2021 opgenomen. In de loop van 2021 zal de begroting voor het lopende jaar worden bijgesteld op basis van inschatting van de totale omvang van alle plusproducten. • Voor ICT-producten en diensten geldt: standaard tenzij…. Dit betekent dat altijd wordt gekozen voor uniforme producten en/of diensten, tenzij er zwaarwegende argumenten (m.n. productie- belemmerende) zijn om hier in bepaalde gevallen of situaties van af te wijken. • Voor het onderdeel automatisering geldt dat we namens de hele regio meedoen aan de landelijke ICT-ontwikkelingen binnen de (lokale) overheid, tenzij er zwaarwegende redenen zijn (m.n. productie belemmerende) om hiervan af te wijken.
Voor de opstelling van de ontwerpbegroting 2022 en de bijgestelde begroting 2021 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: • Administratief blijven de financiële resultaten voor de onderdelen Automatisering en Informatie- & applicatiebeheer apart inzichtelijk. • IRvN levert naast standaardproducten en diensten ook plusproducten en diensten. Deze
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
70
Bijlage 2 Bijdrage per gemeente 2020 en 2021 MGR
Gemeentelijke bijdrage 2021 Bedragen in € 1.000
WERK Bestuurs ondersteuning
SW
LKS
Vastgoed
OWNW
IRVN
Participatie
Overige bijdrage WERK
Tijdelijke middelen uit de budgetover heveling 2020
Tijdelijke midde len aanvullende pakket en impul re-integratie
Automati sering
Applicatie beheer
Totaal gemeentelijke bijdrage
Meerwerk/ P.op werk
Totaal bijdrage
IPS
Beuningen
18
2.799
10
286
254
546
28
57
1.012
0
5.010
0
0
5.010
Druten
13
2.038
8
232
142
398
20
10
513
0
3.374
0
0
3.374
Heumen
11
1.384
5
191
71
350
17
0
588
0
2.617
0
0
2.617
Nijmegen
122
23.238
83
2.356
1.732
14.140
703
1.852
7.732
3.570
55.529
505
275
56.309
Wijchen
28
4.241
16
405
267
1.163
57
0
1.217
0
7.395
0
0
7.395
West Maas en Waal
0
1.252
0
0
0
0
0
0
0
0
1.252
0
0
1.252
Mook en Middelaar
5
0
0
40
73
120
6
11
299
0
556
0
0
556
Berg en Dal
24
4.195
15
364
260
1.400
69
0
947
0
7.275
0
0
7.275
Werkorg. Druten-Wijchen
0
0
0
0
0
0
0
0
61
0
61
0
0
61
Omgevingsdienst R. Nijmegen
0
0
0
0
0
0
0
0
737
0
737
0
0
737
221
39.148
136
3.875
2.800
18.118
900
1.930
13.107
3.570
83.805
505
275
84.585
Participatie
Tijdelijke middelen uit de budgetover heveling 2020
Tijdelijke midde len aanvullende pakket en impul re-integratie
Automati sering
Applicatie beheer
Totaal gemeentelijke bijdrage
Meerwerk/ P.op werk
Totaal
WERK
Gemeentelijke bijdrage 2022
Bestuurs ondersteuning
SW
Vastgoed
LKS
OWNW
IRVN
Overige bijdrage WERK Totaal bijdrage
IPS
Beuningen
18
2.672
10
308
254
570
0
57
1.005
0
4.895
0
0
4.895
Druten
13
1.929
7
248
142
415
0
10
509
0
3.274
0
0
3.274
Heumen
11
1.334
5
201
71
364
0
0
583
0
2.570
0
0
2.570
Nijmegen
122
21.693
84
2.569
1.732
14.590
0
1.852
7.673
3.503
53.818
245
125
54.188
Wijchen
28
3.985
15
430
267
1.211
0
0
1.259
0
7.196
0
0
7.196
West Maas en Waal
0
1.146
0
0
0
0
0
0
0
0
1.146
0
0
1.146
Mook en Middelaar
5
0
0
47
73
126
0
11
297
0
560
0
0
560
Berg en Dal
24
3.886
15
384
260
1.447
0
0
939
0
6.955
0
0
6.955
Werkorg. Druten-Wijchen
0
0
0
0
0
0
0
0
61
0
61
0
0
61
Omgevingsdienst R. Nijmegen
0
0
0
0
0
0
0
0
731
0
731
0
0
731
221
36.646
136
4.188
2.800
18.723
0
1.930
13.058
3.503
81.206
245
125
81.576
Totaal
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
71
Verdeelsleutels WerkBedrijf Dienstverlening (Basis dvl): op basis van het per gemeente toegekende participatiebudget. Meerwerk: op basis van afspraken met afzonderlijke gemeenten. Arbeidsmatige dagbesteding (AD): op basis van de verdeling in de realisatie van 2018. Afrekening vindt plaats op basis van realisatie per gemeente. Wettelijke loonkostensubsidie (WLKS): op basis van de verdeling in de realisatie van 2018. Afrekening vindt plaats op basis van realisatie per gemeente. SW: op basis een inschatting van het aantal SE per gemeente (zie bijlage 4) tegen een kostprijs per SW. Afrekening op basis van realisatie per gemeente.
Vastgoed: Op basis van dezelfde SE’s als bij de SW. Alleen wordt West Maas en Waal hierin niet meegenomen.
ICT Rijk van Nijmegen Automatisering: de deelnemersbijdrage is gebaseerd op een aantal verdeelsleutels. Dit kan zijn op basis van werkelijke inbreng, inwonersaantallen, fte’s, aandeel ideaal-complex en een aparte verdeelsleutel voor PIOFACH. Informatie-en Applicatiebeheer (Info & applicaties): op basis van werkelijke inbreng.
Bestuursondersteuning Op basis van de inwoneraantallen per gemeente (afkomstig uit Begrotingsrichtlijnen 2020/2021 gemeente Nijmegen). Afrekening is met dezelfde inwoneraantallen.
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
72
Bijlage 3 Bijdrage per gemeente
Participatiebudget Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
B 2021 W
Beuningen
454
497
546
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
570
593
615
643
Druten
325
403
398
415
431
446
465
Heumen
278
325
350
364
378
391
407
Nijmegen
11.295
13.871
14.140
14.590
14.992
15.396
15.909
Wijchen
933
1.144
1.163
1.211
1.255
1.299
1.352
Mook en Middelaar Berg en Dal Totaal
Op weg naar werk Bedragen in € 1.000
96
114
120
126
132
137
144
1.111
1.298
1.400
1.447
1.488
1.530
1.582
14.491
17.652
18.118
18.723
19.268
19.814
20.502
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Beuningen
223
320
254
254
254
254
254
Druten
125
143
142
142
142
142
142
Heumen
62
172
71
71
71
71
71
Nijmegen
1.472
1.534
1.732
1.732
1.732
1.732
1.732
Wijchen
232
233
267
267
267
267
267
Mook en Middelaar
61
81
73
73
73
73
73
Berg en Dal Totaal
212
314
260
260
260
260
260
2.387
2.797
2.800
2.800
2.800
2.800
2.800
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
73
WLKS Regulier Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Beuningen
241
242
242
248
255
261
261
Druten
140
203
203
208
214
219
219
Heumen
68
176
176
181
186
191
191
Nijmegen
1.766
1.915
1.915
1.964
2.016
2.070
2.070
Wijchen
373
361
361
370
380
390
390
Mook en Middelaar
47
26
26
26
27
28
28
Berg en Dal Totaal
WLKS Beschut Bedragen in € 1.000
249
335
335
343
352
362
362
2.883
3.257
3.257
3.341
3.429
3.520
3.520
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Beuningen
26
44
44
60
78
94
94
Druten
8
29
29
40
52
63
63
Heumen
1
15
15
20
26
31
31
Nijmegen
84
441
441
605
777
940
940
Wijchen
3
44
44
60
78
94
94
Mook en Middelaar
0
15
15
20
26
31
31
Berg en Dal Totaal
0
29
29
40
52
63
63
122
618
618
847
1.087
1.316
1.316
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
74
Gemeentelijke bijdrage SW Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Beuningen
2.885
2.839
2.799
2.672
2.523
2.417
2.280
Druten
2.130
2.075
2.038
1.929
1.828
1.749
1.579
Heumen
1.407
1.328
1.384
1.334
1.236
1.087
1.032
Nijmegen
24.119
23.223
23.238
21.693
20.432
19.175
17.596
Wijchen
4.521
4.273
4.241
3.985
3.722
3.441
3.181
West Maas en Waal
1.309
1.279
1.252
1.146
1.020
959
916
Berg en Dal
4.355
4.173
4.195
3.886
3.610
3.403
3.037
Totaal
40.726
39.191
39.148
36.646
34.371
32.230
29.622
SE
1.382
1.267
1.276
1.189
1.109
1.032
947
Kostprijs per SE (x€1)
29.473
30.932
30.690
30.819
30.990
31.224
31.276
Rijksbijdrage Bedragen in € 1.000 Beuningen
R 2020
B 2021
B 2021 W 2.552
B 2022
2.885
2.502
2.492
Druten
2.150
2.025
1.877
1.824
Heumen
1.373
1.229
1.250
1.239
Nijmegen
23.538
20.441
21.003
20.316
Wijchen
4.437
3.883
3.868
West Maas en Waal
1.362
1.120
1.183
B 2023 2.421
B 2024
B 2025
2.340
2.286
1.761
1.712
1.652
1.204
1.049
1.052
19.609
18.859
18.008
3.760
3.622
3.428
3.269
1.127
1.003
998
977
Berg en Dal
4.331
3.672
3.856
3.667
3.462
3.361
3.113
Totaal
40.076
34.872
35.588
34.424
33.081
31.749
30.357
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
75
Aanvullende bijdrage* Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
Beuningen Druten
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
337
247
180
101
76
-6
50
161
105
68
36
-73
-20
Heumen
34
99
134
95
33
38
-19
Nijmegen
580
2.782
2.235
1.378
823
316
-412
Wijchen
84
390
374
225
100
13
-88
West Maas en Waal
-53
159
69
20
17
-40
-61
Berg en Dal
25
501
340
220
149
42
-76
Totaal
650
4.319
3.560
2.223
1.290
481
-735
Vastgoed Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Beuningen
14
6
10
10
10
11
11
Druten
10
5
7
7
7
8
8
Heumen
7
3
5
5
5
5
5
Nijmegen
115
51
84
83
84
84
84
Wijchen
22
9
15
15
15
15
15
Berg en Dal
21
9
15
15
15
15
14
Totaal
189
83
136
136
136
136
136
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
76
Bestuursondersteuning Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
B 2021 W
B2022
B 2023
B 2024
B2025
Beuningen
17
18
18
18
18
18
18
Druten
13
13
13
13
13
13
13
Heumen
11
11
11
11
11
11
11
Nijmegen
119
122
122
122
122
122
122
Wijchen
27
28
28
28
28
28
28
Mook en Middelaar
5
5
5
5
5
5
5
Berg en Dal
23
24
24
24
24
24
24
Totaal
216
221
221
221
221
221
221
Automatisering Bedragen in € 1.000 Beuningen
R 2020
B 2021
968
B 2021 W
1.007
1.012
B 2022
B 2023
1.005
B 2024
1.005
B 2025
1.005
1.005
Druten
492
513
513
509
509
509
509
Heumen
564
585
588
583
583
583
583
Nijmegen
8.223
7.720
7.732
7.673
7.673
7.673
7.673
Wijchen
1.177
1.217
1.217
1.259
1.307
1.307
1.307
Mook en Middelaar
286
297
299
297
297
297
297
Berg en Dal
908
943
947
939
939
939
939
0
51
61
61
61
61
61
Werkorg. Druten-Wijchen Omgevingsdienst Regio Nijmegen Totaal
Applicatiebeheer Bedragen in € 1.000
0
734
737
731
731
731
731
12.618
13.067
13.107
13.058
13.107
13.107
13.107
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
B 2023
B 2024
B 2025
Nijmegen
3.660
3.713
3.570
3.503
3.427
3.427
3.427
Totaal
3.660
3.713
3.570
3.503
3.427
3.427
3.427
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
77
Tijdelijke middelen aanvullende pakket en impul re-integratie Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
Beuningen
57
57
Druten
10
10
1.852
1.852
11
11
1.930
1.930
B 2023
B 2024
B 2025
B 2023
B 2024
B 2025
Heumen Nijmegen Wijchen Mook en Middelaar Berg en Dal Totaal
Tijdelijke middelen uit de budgetoverheveling 2020 Bedragen in € 1.000
R 2020
B 2021
B 2021 W
B 2022
Beuningen
28
Druten
20
Heumen
17
Nijmegen
703
Wijchen
57
Mook en Middelaar
6
Berg en Dal
69
Totaal
900
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
78
Deelnemersbijdrage ICT-Rijk van Nijmegen Automatisering en informatie/applicatiebeheer Basis 2021:
Automatisering
WBRN/SW
WBRN/WERK
Nijmegen
ODRN
Wijchen
Druten
Berg en Dal
Beuningen
Heumen
Mook en M
Applicatiebeheer
Werkbedrijf Werk
Nijmegen
14.145
503
576
7.720
734
1.268
513
943
1.007
585
297
4.142
429
3.713
Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-142
Product veilig mailen
40
0
0
12
3
10
0
4
5
3
3
0
0
0
Begroting 2021
14.185
503
576
7.732
737
1.279
513
947
1.012
588
299
4.142
429
3.570
Basis 2022:
14.196
503
576
7.720
734
1.319
513
943
1.007
585
297
4.076
363
3.713
Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-142
0
-142
Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-7-2022
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-76
0
-76
Plusproduct veilig mailen
40
0
0
12
3
10
0
4
5
3
3
0
0
0
Begroting voor indexering
14.236
503
576
7.732
737
1.330
513
947
1.012
588
299
3.858
363
3.494 8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0
-108
-4
-4
-59
-6
-10
-4
-7
-8
-4
-2
-3
-3
0
Begroting 2022
14.128
499
571
7.673
731
1.320
509
939
1.005
583
297
3.863
361
3.503
Basis 2023:
Indexering 0,24% AB Indexering na korting -0,76% AU
14.245
503
576
7.720
734
1.368
513
943
1.007
585
297
4.076
363
3.713
Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-142
0
-142
Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-7-2022 incl. teruggave indexering
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-152
0
-152
Product veilig mailen
40
0
0
12
3
10
0
4
5
3
3
0
0
0
14.285
503
576
7.732
737
1.379
513
947
1.012
588
299
3.782
363
3.419 8
Begroting voor indexering
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0
-109
-4
-4
-59
-6
-10
-4
-7
-8
-4
-2
-3
-3
0
Begroting 2023
14.177
499
571
7.673
731
1.368
509
939
1.005
583
297
3.787
361
3.427
Basis 2024:
Indexering 0,24% AB Indexering na korting -0,76% AU
14.245
503
576
7.720
734
1.368
513
943
1.007
585
297
4.076
363
3.713
Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-142
0
-142
Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-7-2022 incl. teruggave indexering
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-152
0
-152
Product veilig mailen
40
0
0
12
3
10
0
4
5
3
3
0
0
0
14.285
503
576
7.732
737
1.379
513
947
1.012
588
299
3.782
363
3.419 8
Begroting voor indexering
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0
-109
-4
-4
-59
-6
-10
-4
-7
-8
-4
-2
-3
-3
0
Begroting 2024
14.177
499
571
7.673
731
1.368
509
939
1.005
583
297
3.787
361
3.427
Basis 2025:
Indexering 0,24% AB Indexering na korting -0,76% AU
14.245
503
576
7.720
734
1.368
513
943
1.007
585
297
4.076
363
3.713
Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-1-2021
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-142
0
-142
Afbouw 2 FTE FB-Belastingen 1-7-2022 incl. teruggave indexering
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-152
0
-152
Product veilig mailen
40
0
0
12
3
10
0
4
5
3
3
0
0
0
14.285
503
576
7.732
737
1.379
513
947
1.012
588
299
3.781
363
3.418 8
Begroting voor indexering Indexering 0,24% AB Indexering na korting -0,76% AU Begroting 2025
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0
-108
-4
-4
-59
-6
-10
-4
-7
-8
-4
-2
-3
-3
0
14.177
499
571
7.673
731
1.368
509
939
1.005
583
297
3.787
361
3.426
Begroting 2022-2025 MGR Rijk van Nijmegen
79
Automatisering Bedragen in € 1.000
Nijmegen
ODRN
WDW
Berg en Dal
Beuningen
Mook en Middelaar
Heumen
Huur en software scanners
24
0
0
0
0
24
0
0
Adobe licenties
98
69
18
1
4
4
1
0
Bluebeam licenties
24
2
0
11
3
3
3
3
Aanschaf van de laptops t/m 2024
15
0
0
15
0
0
0
0
Uitlevering 55 Samsung S10
15
15
0
0
0
0
0
0
ICT-beheer VSA
113
113
0
0
0
0
0
0
Totaal Automatisering
289
199
18
27
7
31
4
3
Jeugdvolgsysteem
38
0
0
18
9
6
4
1
GWS personele lasten Mook, factuur via NMG
38
38
0
0
0
0
0
0
Scanners
2
2
0
0
0
0
0
0
3
0
0
0
0
0
0
3
Extra dienstverlening
189
0
0
75
0
103
0
11
Totaal Applicatiebeheer