B2 d.d. 16 september 2024 van GGD Gelderland Zuid over Besluiten AB
Tekst van het document
Het begrotingscriterium is een criterium van rechtmatigheid dat betrekking heeft op de grenzen van de baten en lasten in de door het Algemeen Bestuur geautoriseerde begroting van exploitatie en investeringskredieten en de hiermee samenhangende programma’s, waarbinnen de financiële beheershandelingen tot stand moeten zijn gekomen; 2. De begrotingsrechtmatigheid wordt beoordeeld op het niveau waarop de begroting door het Algemeen Bestuur is geautoriseerd; 3. Bij investeringsprojecten wordt de begrotingsrechtmatigheid beoordeeld op het niveau van het totaal gevoteerde kredietbedrag. Een overschrijding van het jaarbudget, passend binnen het totaal bedrag van het krediet, wordt daarmee als rechtmatig beschouwd. 4. Uitgangspunt is dat iedere afwijking van de begroting als onrechtmatig wordt beschouwd. Afwijkingen worden als acceptabel aangemerkt in de volgende situaties: a. Er is sprake van een overschrijding waarbij direct gerelateerde inkomsten de overschrijding compenseren. b. Er is sprake van een overschrijding op een open-einde regeling. c. De overschrijding is geautoriseerd door middel van de vaststelling van een tussentijdse rapportage. Misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium 1.
Het misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium is het criterium van rechtmatigheid, dat betrekking heeft op het voorkomen, detecteren en corrigeren van misbruik en oneigenlijk gebruik van gelden en eigendommen bij financiële beheershandelingen. 2. Het Dagelijks Bestuur zorgt voor en legt de regels vast voor het voorkomen van misbruik en oneigenlijk gebruik van regelingen en eigendommen. De rechtmatigheidsverantwoording is opgesteld binnen de kaders van de kadernota rechtmatigheid 2023 van de Commissie BBV alsmede onze eigen financiële verordening en normenkader. Dit betekent dat: ▪ Een verantwoordingsgrens van 1% (zijnde € 521.000) is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de rechtmatigheidsverantwoording worden opgenomen;
Jaarrekening 2023
66
▪
Een rapportagetolerantie van 80% is gehanteerd waarboven cumulatieve fouten en onduidelijkheden in de paragraaf bedrijfsvoering worden opgenomen;
5.3
Toelichting op de balans
Bedragen x € 1.000,-
Vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut De boekwaarde van de materiële vaste activa met economisch nut per ultimo huidig boekjaar ten opzichte van vorig boekjaar, bestaat uit de volgende onderdelen:
Materiële vaste activa
31-12-2023
31-12-2022
Gebouwen
1.040
1.110
Onderhanden investeringen
10.296
1.359
-899
-679
673
548
Gebouwen
Bijdrage derden*
Overige materiële vaste activa Automatisering Automatisering in het kader van coronabestrijding
0
699
Bijdrage derden**
0
-699
667
713
Inventaris Inventaris in het kader van coronabestrijding
0
219
Bijdrage derden**
0
-219
38
54
11.815
3.106
Overige bedrijfsmiddelen Vervoermiddelen
* De gemeente Nijmegen levert een bijdrage in de kosten voor de grond van het nieuwbouwpand. ** Investeringen die na afloop van de coronabestrijding geen economisch nut meer hebben voor de GGD zijn middels de declaratie meerkosten corona rechtstreeks in rekening gebracht bij het VWS, niet meer van toepassing in 2023.
Jaarrekening 2023
67
Afschrijving per catergorie
Gebouwen
Automatiserin g
Inventaris
Overige bedrijfsmiddel en
Totaal
Aanschafwaarde per 1 januari
1.395
2.144
2.705
139
6.383
Cumulatieve afschrijving per 1 januari
-285
-1.595
-1.992
-86
-3.957
Onderhanden investeringen
1.359
0
0
0
1.359
Bijdrage derden
-679
0
0
0
-679
1.791
548
713
54
3.106
Boekwaarde per 1 januari
Investeringen
2
355
34
0
390
Afschrijvingen
-72
-230
-80
-16
-397
8.937
0
0
0
8.937
0
0
0
0
0
-220
0
0
0
-220
Desinvesteringen
0
0
0
0
0
Afschrijving desinvesteringen
0
0
0
0
0
Boekwaarde per 31 december
10.438
673
667
38
11.815
Aanschafwaarde per 31 december
10.794
2.498
2.738
139
16.170
-356
-1.825
-2.072
-102
-4.355
10.438
673
667
38
11.815
31-12-2023
31-12-2022
Onderhanden investeringen investeringen in het kader van de coronabestrijding Bijdrage derden
Cumulatieve afschrijving per 31 december Boekwaarde 31-12-2023
Vlottende activa Voorraden
Vaccins
108
81
108
81
31-12-2023
31-12-2022
Debiteuren
82
347
Openbare lichamen Rijk
189
231
Uitzettingen met rente typische looptijd < 1 jaar Debiteuren
Openbare lichamen Provincie Openbare lichamen Gemeenten Openbare lichamen Overige
Uitzettingen Rijks schatkist
Uitzettingen Rijks schatkist
0
0
2.310
943
752
331
3.332
1.851
31-12-2023
31-12-2022
15.443
18.411
15.443
18.411
Het saldo in de Rijks schatkist is ten opzichte van 2022 gedaald. Dit komt door de uitgaven ten behoeve van het nieuwe gebouw van de GGD. Middelen opnemen uit de schatkist kan per dag tot het bedrag van de intradaglimiet van € 3.500.000,-. Over middelen die in de schatkist worden aangehouden wordt dezelfde rente vergoed als de rente die het Rijk anders op de geld- en kapitaalmarkt had betaald. Voor saldi op de rekening-courant wordt de daggeldrente (Eonia) vergoed.
Jaarrekening 2023
68
Drempelbedrag
Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4 1.000
1.000
1.000
1.000
Buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
51
45
52
57
Ruimte onder het drempelbedrag
949
955
948
943
0
0
0
0
Overschrijding van het drempelbedrag
Het drempelbedrag is € 1.000.000,-. Het hele jaar is het drempelbedrag niet overschreden. Dit is een gevolg van het feit dat de bankrekeningen gekoppeld zijn aan de rekening van Rijks schatkist. Dit blijkt ook uit bovenstaande tabel.
Overige vorderingen
31-12-2023
Nog te ontvangen bedragen
31-12-2022
1.327
1.256
1.327
1.256
31-12-2023
31-12-2022
Rijk
290
536
Gemeenten
123
127
Overig
914
593
1.327
1.256
Toevoeging
Ontvangen bedragen
31-12-2023
6
5
0
11
Specificatie nog te ontvangen bedragen
Waarvan
31-12-2022
Rijk Hielprik
6
5
Jong Leren Eten
0
11
PrEp
0
7
0
7
511
260
511
260
Extra cohort Maternale kinkhoest
6
7
6
7
Implementatie HPV
13
0
13
0
536
290
536
290
11
94
11
94
0
19
0
19
3
0
3
0
8
0
8
0
15
0
15
0
5
0
5
0
83
0
83
0
0
2
0
2
0
4
0
4
0
5
0
5
3
0
3
0
127
123
127
123
Meerkosten coronabestrijding incl. vaccinaties
Totaal Rijk Gemeenten Afrekening Consultatiebureaus Nijmegen CB Molkenboer Nijmegen Jeugdgezondheidszorg BSOT Nijmegen Housing First Onderzoek Trimbos Bijzondere Zorg bijdrage meerkosten Nijmegen Buitenzorg Wijk GGD Detachering Nijmegen Kennisnetwerk in sekswerk en seksualiteit Samenwerkplaats sluitende aanpak Nijmegen Eergerelateerd Geweld Totaal Gemeenten
Jaarrekening 2023
69
Liquide middelen
Liquide middelen
31-12-2023
31-12-2022
ING bank
0
0
Kas
5
8
Rek. courant BNG-bank
57
51
Rek. courant Rabo-bank
0
0
63
59
Liquide middelen staan ter vrije beschikking. Overtollige middelen worden, rekening houdend met het drempelbedrag van € 1.000.000,-, aangehouden in de schatkist van het Rijk (zie uitzettingen met een rente typische looptijd <1 jaar).
Eigen vermogen Het Algemeen Bestuur heeft in de vergadering d.d. 7 september 2023 ingestemd met de toevoeging van het resultaat van 2022 (€ 524.000,-) aan de algemene reserve. In het Algemeen Bestuur van 5 oktober 2023 is ingestemd om € 40.000,- aan de bestemde reserve frictiekosten huisvesting te onttrekken. Doordat er in 2023 minder diensten af werden genomen van Veilig Thuis is € 273.000,- minder uitgegeven dan begroot. Daarnaast bedraagt de doorwerking van de incidentele voordelen voor veilig thuis € 425.000,-. Hierdoor is het resultaat van Veilig Thuis € 470.000,- positief (er was een negatief resultaat begroot). Conform afspraak met het bestuur worden positieve resultaten toegevoegd aan de bestemde reserve Veilig Thuis met een maximum van 5% van de totale lasten van de laatst vastgestelde jaarrekening (2022). Dat betekent dat in 2023 € 362.000,- wordt toegevoegd aan de bestemde reserve. Het restant resultaat van Veilig Thuis wordt, conform dezelfde afspraak met het bestuur, uitbetaald aan de deelnemende gemeenten van GelderlandZuid. In 2023 bedraagt het resultaat € 275.000,-. Indien positieve resultaten worden behaald, geldt als uitgangspunt dat een toevoeging plaatsvindt aan de algemene reserve tot de bestuurlijke norm. Door toevoeging van het positieve resultaat aan de algemene reserve wordt de bestuurlijk vastgestelde streefwaarde bereikt.
Dit betekent dat er conform afspraak o.b.v. inwonerbijdrage, na aftrek van de uitbetaling van het overschot resultaat Veilig Thuis, een bedrag van € 637.000,wordt terugbetaald.
Eigen vermogen
31-12-2023
31-12-2022
Algemene reserve
2.220
1.696
Bestemde reserve frictiekosten huisvesting
287
327
Bestemde reserve VT
362
0
Gerealiseerd resultaat
167
524
Uit te betalen resultaat VT
Jaarrekening 2023
108
0
3.144
2.547
70
Verloop reserves 2023
Algemene reserve
Bestemming
Stand
2022
01-01-2023
Toevoeging
Onttrekking
Stand 31-12-2023
524
2.220
0
0
2.220
Bestemde reserve VT
0
0
362
0
362
Bestemde reserve frictiekosten huisvesting
0
327
0
40
287
524
2.546
362
40
2.868
De verwerking van het resultaat 2022 is conform besluit van het Algemeen Bestuur verwerkt.
Voorzieningen Voorzieningen
31-12-2022
Storting
Besteding
Vrijval
31-12-2023
161
Onderhoud kantoorpanden
253
29
-122
0
Niet actief personeel
323
128
-94
-220
137
1.010
362
0
0
1.371
1.585
519
-215
-220
1.669
Verlofsparen
Onderhoud kantoorpanden: de dotatie onderhoud kantoorpanden betreft het kantoorpand aan de Kersenboogerd in Tiel. Voor de Kersenboogerd is door een externe partij een nieuwe schouw uitgevoerd in 2023. De resultaten hiervan worden verwerkt in het meerjarenonderhoudsplan en de benodigde dotatie wordt in lijn gebracht met de verwachte uitgaven. Niet-actief personeel: de voorziening voor niet-actief personeel is gevormd voor de verwachte uitgaven van WW- en wachtgelduitkeringen. De vrijval ontstaat doordat de gevormde voorziening voor een aantal medewerkers niet volledig noodzakelijk is gebleken. De GGD begeleidt medewerkers actief naar een andere werkgever. In 2023 is een aantal voorzieningen vrijgevallen doordat de medewerkers een andere werkgever hebben gevonden. Daarentegen zijn er ook een aantal nieuwe voorzieningen getroffen. Het is mogelijk voor personeel om de bovenwettelijke verlofuren om te zetten in verlofsparen. Verlofsparen vervalt niet na een aantal jaar maar blijft beschikbaar voor het personeel totdat deze hier gebruik van maakt. Derhalve is voor verlofsparen een voorziening getroffen.
Langlopende schulden Netto vlottende schuld met een rente typische looptijd > 1 jaar Ter financiering van de uitgaven voor de nieuwbouw van het kantoorpand van de GGD in Nijmegen is in 2020 een lening van € 15.000.000,- opgenomen. Hiermee is de benodigde liquiditeit van de GGD Gelderland-Zuid tijdens het bouwproces geborgd.
Leningen
BNG Lening
31-12-2022
Aangetrokken lening
Aflossing
31-12-2023
14.250
0
-375
13.875
14.250
0
-375
13.875
Jaarrekening 2023
71
Vlottende passiva Netto vlottende schuld met een rente typische looptijd < 1 jaar Crediteuren
31-12-2023
31-12-2022
Crediteuren Openbare Lichamen Rijk
129
0
Crediteuren Openbare Lichamen Gemeenten
95
118
Crediteuren Openbare Lichamen Overige Overige Crediteuren
147
202
2.463
1.825
2.835
2.145
De stijging van de overige crediteuren heeft te maken met de investeringen in het nieuwbouw project van de GGD.
Belastingen en sociale premies
31-12-2023
Nog te betalen omzetbelasting Nog te betalen loonbelasting Nog te betalen sociale lasten/pensioenpremies Nog te betalen vennootschapsbelasting
31-12-2022
66
49
2.179
2.146
403
396
0
0
2.648
2.591
De te betalen belastingen en sociale premies hebben betrekking op de salarisverwerking over de maand december. Deze worden in januari betaald.
Nog te betalen personele rechten
31-12-2023
31-12-2022
Nog te betalen salarissen
55
69
Reservering verlofuren
476
326
531
396
Het saldo nog te betalen salarissen betreft salarissen die na balansdatum zijn berekend maar in het boekjaar 2023 horen.
Overige schulden
31-12-2023
31-12-2022
Vooruit ontvangen bedragen
6.070
708
Nog te betalen bedragen
1.317
541
7.387
1.249
31-12-2023
31-12-2022
Rijk
4.659
158
Gemeenten
1.106
433
Specificatie van vooruit ontvangen / terug te betalen bedragen
Overig
Jaarrekening 2023
305
118
6.070
708
72
Vooruit ontvangen Bedragen
31-12-2022
Toevoegingen
Bestedingen
31-12-2023
Coördinatie ASG
59
0
0
59
Schoolsout (via RIVM)
5
0
0
5
Gezonde School ondersteuningsronde 2020-2022
13
0
13
0
Totaal Rijk
77
0
13
64
Nijmegen Voorzorg
20
0
20
0
Nijmegen Voel je goed Dukenburg!
0
3
0
3
Berg en Dal Beweegstimulerende CB's
0
7
0
7
Maasdriel Preventieakkoord
1
0
1
0
West Betuwe Leefstijlspreekuur
0
35
0
35
Zaltbommel Preventieakkoord
2
0
2
0
Nijmegen Gezond ouder worden
12
7
0
19
Nijmegen Gezond ouder worden Valpreventie
3
0
0
3
Zaltbommel Valpreventie Bommelerwaard
0
50
0
50
Maasdriel Valpreventie Bommelerwaard
0
50
0
50
Culemborg Valpreventie
0
35
0
35
West Betuwe Valpeventie
0
95
0
95
Nijmegen SchoolsOUT 2024
0
204
0
204
Nijmegen Gezonde Leefomgeving
0
13
0
13
Nijmegen Additionele taken Toezicht WMO
95
0
56
39
Nijmegen Kennisnetwerk in Sekswerk en Seksualiteit
11
0
11
0
Nijmegen Flexibel budget Bijzondere Zorg
13
0
13
0
Nijmege Eergerelateerd Geweld Nijmegen
6
128
6
128
Rijk
Gemeenten
Nijmegen Ouderenmishandeling
6
111
6
111
169
738
115
791
Jaarrekening 2023
73
Terug te betalen bedragen
31-12-2022
Toevoegingen
Bestedingen
31-12-2023
Rijk Zorgbonus Corona
24
0
24
0
Spuk covid-19 vaccinaties
0
7.076
2.663
4.413
Spuk Pandemische Paraatheid
0
140
0
140
PrepSubsidie
15
0
15
0
SG Cliëntenzorg
42
0
0
42
Totaal Rijk
81
7.216
2.702
4.595
Gemeenten Afrekening CB kantoren
8
6
8
6
Neder-Betuwe Facultatieve Taken JGZ
15
13
15
13
Nijmegen Kijk op Kleintjes
30
0
0
30
Nijmegen Verwijsindex
42
0
42
0
Nijmegen Kinderrechten Nu
5
0
0
5
Nijmegen Schoolverzuim VO
15
0
0
15
Beuningen Maatwerk JGZ
4
0
4
0
Nijmegen Housing First
17
0
17
0
Bijdrage WvGGZ
37
0
37
0
Nijmegen CTMO 2021-2022
7
0
7
0
Nijmegen CTMO aanvullende subsidie 2023
0
49
0
49
Nijmegen Coördinatie Zorgwoningen
0
1
0
1
Nijmegen Ouderenmishandeling
8
29
8
29
Nijmegen Flexibel budget
0
55
0
55
Nijmegen Eergerelateerd geweld
0
23
0
23
Nijmegen Chatgesprekken
10
0
0
10
Nijmegen Kennisnetwerk in Sekswerk en Seksualiteit
0
2
0
2
Nijmegen Valpreventie
0
15
0
15
Nijmegen Gezondheidmonitor GM20
2
0
0
2
Nijmegen Gezonde gids
16
0
16
0
Nijmegen Kansrijke start
27
0
27
0
Berg en Dal Kansrijke Start
2
0
0
2
Nijmegen Schoolsout
10
0
0
10
Nijmegen Gezondheidsmakelaars
0
35
0
35
Zaltbommel Buurtsportcoach
3
0
0
3
Nijmegen Beweeg je fit
4
6
4
6
264
236
185
315
31-12-2023
31-12-2022
Rijk
0
0
Gemeenten
0
0
1.317
541
1.317
541
Specificatie nog te betalen bedragen
Overig
Jaarrekening 2023
74
Niet uit de balans blijkende verplichtingen De GGD Gelderland-Zuid is met Gemeente Nijmegen een huurovereenkomst aangegaan voor de huur van het pand aan de Groenewoudseweg 275 te Nijmegen. De huurovereenkomst is opgezegd en loopt nog tot 1 maart 2025. De huur bedraagt circa € 471.500,- en wordt jaarlijks geïndexeerd. De GGD huurt het pand tot verhuisdatum. Eventuele tijdelijke dubbele lasten worden gedekt uit de gevormde bestemde reserve frictiekosten huisvesting. De GGD Gelderland-Zuid is met meerdere verhuurders huurovereenkomsten aangegaan voor de dependances: in totaal 18 locaties. De verplichting op basis van de opzegtermijn bedraagt € 539.370,-. Zie onderstaande specificatie: Huur per jaar
Looptijd tot
Opzegtermijn
471.500
01-03-2025
n.v.t.
Beek - MFA Kultuurhus (Roerdompstraat)
17.568
31-12-2026
12 mnd
Beuningen (Leigraaf 4)
56.531
01-03-2023
12 mnd
Beneden Leeuwen (van Heemstraweg)
20.577
31-12-2024
6 mnd
Druten - Waalstaete (Kerkeland 9)
26.615
31-12-2028
6 mnd
Groesbeek (Op de Paap)
32.272
31-12-2025
12 mnd
Malden - Maldensteijn (Kerkstraat)
17.665
31-12-2025
12 mnd
Millingen (Heerbaan)
16.595
31-12-2028
12 mnd
Molenhoek (de Grote Lier)
4.179
01-11-2024
12 mnd
Nijmegen - (Aldenhof)
23.126
31-07-2024
6 mnd
Nijmegen - Hatert (Zijpendaalstraat)
22.152
31-07-2024
6 mnd
Nijmegen - Horstacker (Nieuw Lindenholt)
66.495
11-03-2026
12 mnd
Nijmegen - Lent (Thermionpark)
51.060
01-02-2031
12 mnd
-
01-12-2023
12 mnd
(bedragen x € 1,-) Hoofdlocaties Groenewoudseweg 275
Consultatiebureau
Nijmegen - Molkenboer (Prof. Molkenboerstraat) Nijmegen - Oosterhout (Pijlpuntstraat)
22.795
onbepaalde tijd
12 mnd
Nijmegen - Titus Brandsma (2e Oude Heselaan)
42.787
onbepaalde tijd
6 mnd
Nijmegen - Willemskwartier (Thijmstraat)
30.211
onbepaalde tijd
12 mnd
Ochten (L.v.Ingenstraat 6)
22.062
30-04-2024
12 mnd
Opheusden (Vuurdoornstraat 2)
16.662
onbepaalde tijd
6 mnd
Wijchen (Kruisbergseweg)
50.019
14-07-2026
12 mnd
De Molkenboer locatie is vervallen.
Gebeurtenissen na balansdatum Eind maart 2022 heeft een stichting die claims voor schadevergoedingen indient, het Ministerie van Volksgezondheid Welzijn en Sport (VWS) en 34 andere instanties (waaronder regionale GGD'en) voor de rechter gedaagd vanwege een datalek tijdens de coronapandemie. Stichting Initiatieven Collectieve Acties Massaschade (ICAM) eist een schadevergoeding voor mensen die zich als gedupeerden hebben aangemeld. GGD Gelderland-Zuid is ook onderdeel van deze claim. Of en hoe groot de gevolgen voor GGD Gelderland-Zuid zijn, is op dit moment niet in te schatten.
Jaarrekening 2023
75
5.4
Toelichting baten en lasten
In onderstaande toelichting wordt een vergelijking gemaakt tussen de gewijzigde begroting en de realisatie in 2023 en worden de afwijkingen groter dan € 25.000,- toegelicht. De gewijzigde begroting is vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 7 september 2023.
Algemeen Het resultaat is in 2023 positiever uitgevallen dan begroot. Hier liggen een aantal oorzaken aan ten grondslag, waaronder de volgende incidentele onderwerpen: ▪ Personeelslasten: mutatie voorziening niet-actieven € 92.000,voordeel ▪ Afschrijvingslasten: uitstel nieuwbouw € 215.000,voordeel ▪ Post onvoorzien: niet ingezet € 190.000,voordeel ▪ Rentebaten: niet begrote rentebaten € 628.000,voordeel Saldo incidentele posten € 1.125.000,voordeel Deze incidentele voordelen zorgen ervoor dat alle uniforme taken van de GGD eindigen met een positief resultaat. ▪ Veilig Thuis: in 2023 was sprake van minder dienstverlening in verband met een hoog ziekteverzuim van gemiddeld 10%. Daarnaast is tijdelijk een interim manager ingehuurd vanwege wisselingen in het management. Het resultaat in 2023 is, mede dankzij bovenstaande meevallers, positief (€ 470.000,-). ▪ Ook in 2023 zijn de trajecten BZ toegenomen. De overschrijding van de kosten voor het verzorgen van deze groei in de trajecten bedraagt € 41.000,-. Bovenstaande incidentele voordelen zorgen ervoor dat het resultaat 2023 van Bijzondere Zorg positief is (€ 14.000,-).
Uniforme trajecten MBZ
▪ ▪
▪
▪ ▪
2018
2019
2020
2021
2022
2023
Consultatie en advies
245
229
325
787
948
1021
Bijzondere Zorg-trajecten incl. trajectregie
497
810
1.117
624
569
508
Totaal
742 1.039 1.442 1.411 1.517
1.529
JGZ: Ook JGZ kent in 2023 een hoog ziekteverzuim. Door bovengenoemde incidentele voordelen is het resultaat van JGZ inclusief facultatieve taken licht positief (€ 16.000,-). GL: in 2023 was de vraag naar facultatieve dienstverlening op het gebied van preventie fors hoger. Naast bovengenoemde voordelen is het resultaat ook positiever door de hogere bezettingsgraad van de medewerkers door de extra taken (€ 210.000,-). AGZ: In 2023 heeft de GGD ter voorbereiding op een volgende pandemie een bijdrage van het rijk ontvangen. Door krapte op de arbeidsmarkt is invulling van alle functies voor deze activiteit moeilijk gebleken. Daarom is er ook inzet vanuit de bezetting van infectieziektebestrijding hiervoor ingezet. In 2024 wordt de bijdrage ter voorbereiding op een pandemie nogmaals verstrekt. Ondertussen is de personele bezetting op orde. Het resultaat Forensische geneeskunde is € 212.000,- verlies. De regionale samenwerking heeft tot gevolg dat de betaling van artsen op basis van ZZP contracten gelijk getrokken moest worden met de andere regio’s. Inclusief de facultatieve taken is het resultaat van AGZ in 2023 € 92.000,- negatief. Het resultaat op overige taken bedraagt € 18.000,-. Over activiteiten in het boekjaar 2022 moet € 9.000,- VpB worden afgedragen.
Jaarrekening 2023
76
Bedrijfsopbrengsten Bedragen x € 1.000,Realisatie
Gewijzigde begroting
Primaire Begroting
Realisatie
2023
2023
2023
2022
Uniforme taken
27.028
27.028
25.449
25.184
Uniforme taken o.b.v. facturen
2.924
2.904
2.832
2.807
29.952
29.932
28.282
27.992
Bijdrage deelnemende gemeenten
Uniforme taken op basis van facturen 20 ▪ De inspecties kindercentra zijn € 68.000,- lager uitgevallen dan begroot. De jaarlijkse inspecties zijn 100% uitgevoerd. Het verschil ligt voornamelijk in het risicoprofiel van de kindercentra, minder rode en oranje risicoprofielen. ▪ De kosten voor huur en onderhoud consultatiebureaus valt € 88.000,- hoger uit dan begroot. De huur voor het consultatiebureau in Beuningen loopt vanaf 2023 via de GGD en de energiekosten van de overige bureaus vallen hoger uit. Realisatie
Gewijzigde begroting
Primaire Begroting
Realisatie
2023
2023
2023
2022
Subsidie rijk
10.122
2.169
2.169
32.512
Subsidies gemeenten
6.392
4.730
4.409
5.049
Overige opbrengsten
6.246
2.678
2.586
3.568
Acquisitiedoelstelling
0
340
340
0
22.761
9.917
9.503
41.128
Overige opbrengsten
Subsidies Rijk ▪ Vergoeding meerkosten corona ▪ SPUK COVID-19 vaccinaties ▪ Extra cohorten RVP ▪ Versterking GGD’en ter voorbereiding op een pandemie ▪ Seksuele Gezondheid ▪ Gezond leven
Jaarrekening 2023
7.953 3.638 2.663 560 1.169 -81 3
77
Subsidies gemeenten In totaal is er in 2023 € 1.662.000,- meer subsidies toegekend door gemeenten dan in de begroting opgenomen. Dit bedrag bestaat uit: ▪ Versterking JGZ in kwetsbare wijken ▪ Schoolverzuim ▪ Oekraïne vluchtelingen ▪ Overige taken JGZ ▪ Valpreventie ▪ Overige facultatieve taken Gezond Leven ▪ Netwerkaanpak Seksueel Geweld ▪ WMO Toezicht doorgeschoven vanuit 2022 ▪ Omgevingswet ▪ Overig Algemene Gezondheid ▪ Wijk GGD ▪ Zorg aanpak sekswerkers ▪ Coördinatie zorgwoningen ▪ Overig facultatief BZ ▪ Centrale Toegang Beschermd Wonen en Maatschappelijke Opvang ▪ Ouderenmishandeling /eergerelateerd geweld ▪ Proeftuinen Dukenburg / Zaltbommel ▪ Overige facultatieve taken VT
1.662
199 77 265 27 160 117 68 56 26 -25 177 46 69 -8 202 -46 251 1
Overige opbrengsten 3.568 De overige opbrengsten in 2023 zijn € 3.568.000 hoger dan begroot. De extra opbrengsten bestaan uit: ▪ Facultatieve taken JGZ 209 ▪ Versterking GGD’en 228 ▪ Seksuele gezondheid 69 ▪ Reizigersadvisering en vaccinaties 751 ▪ HPV 18+ 1.429 ▪ Forensisch geneeskundige diensten 78 ▪ Vluchtelingen (nieuwe COA-locatie/Oekraïne) 248 ▪ Overige facultatieve taken AGZ 31 ▪ Facultatieve taken BZ 30 ▪ Facultatieve taken VT 35 ▪ Facultatieve taken Gezond Leven 279 ▪ Detachering personeel naar derden 129 ▪ Overige 52
Acquisitiedoelstelling -340 In de begroting 2023 is een acquisitiedoelstelling van € 340.000,- opgenomen. De werkelijke toename bedraagt € 8.854.000,- bruto (de realisatie komt terug op andere opbrengst categorieën zoals subsidies gemeenten en overige opbrengsten). Hiervan is € 4.018.000,- uitgegeven aan inhuur van personeel via uitzendbureaus (SPUK COVID-19 vaccinaties en HPV 18+) en € 540.000,voor de academische werkplaats (SPUK versterking GGD’en). De netto behaalde acquisitiedoelstelling is in 2023 € 1.288.000,-. Dit is de dekking voor de uitzetting in duurder personeel (denk aan uitzendkrachten) en overige personeelskosten, ondersteunende diensten, kosten voor werkplekken, licenties en overige ICT kosten, vaccins (reizigers) en kosten huur extra locaties (SPUK COVID-19 vaccinaties).
Jaarrekening 2023
78
Bedrijfskosten Bedragen x € 1.000,Personele kosten De lonen en salarissen / uitzendkrachten zijn beduidend hoger dan begroot.
7.454
Dit wordt vooral veroorzaakt door: ▪ uitvoering van meer taken (zoals beschreven onder opbrengsten paragraaf 5.5). ▪ met name door het hoge ziekteverzuim GGD-breed van 2023 zijn er meer personele kosten gemaakt t.b.v. ziektevervanging. ▪ Sinds 2022 mag je gebruik maken van het verlofsparen. Dit drukt ook extra op de overige personele kosten. Realisatie
Gewijzigde begroting
Primaire Begroting
Realisatie
2023
2023
2023
2022
Lonen en salarissen
30.990
28.968
27.126
29.253
Personeel niet in loondienst
5.909
581
396
19.793
Opleidingen
339
520
460
287
Overige personeelskosten
592
308
307
-176
37.830
30.376
28.290
49.157
Realisatie
Gewijzigde begroting
Primaire Begroting
Realisatie
2023
2023
2023
2022
Aantal fte dat werd verloond via de GGD
363,79
326,91
326,91
352,99
Becijferd aantal fte voor personeel niet in loondienst
26,23
Personeelskosten
FTE
390,02
0,00 * 326,91
0,00 * 326,91
266,46 619,45
* De externe krachten worden in de begroting niet vertaald naar fte. Voor de coronabestrijding is in totaal 25.66 fte tot 30 juni 2023 ingezet. Deze inzet wordt niet in bovenstaand overzicht meegenomen. Na 30 juni is de meerkostenregeling voortgezet in SPUK COVID-19 vaccinaties en maakt onderdeel uit van de normale GGD-diensten.
Afschrijvingen -215 De verwachte investeringen vallen fors lager uit dan in de begroting opgenomen. Oorzaak is het uitstellen van diverse vervangingsinvesteringen in verband met de nieuwbouw zoals de telefooncentrale, meubilair en netwerkcomponenten. Daarnaast is investering in laptops ook uitgesteld. Daardoor vallen de afschrijvingen € 215.000 lager uit. Afschrijvingen
Realisatie
Gewijzigde begroting
Primaire Begroting
Realisatie
2023
2023
2023
2022
Gebouwen
72
70
70
72
Inventaris
80
186
186
178
Automatisering
230
340
340
268
Overige bedrijfsmiddelen
16
17
17
15
397
612
612
532
Overige bedrijfskosten Jaarrekening 2023
79
Realisatie
Gewijzigde begroting
Primaire Begroting
Realisatie
2023
2023
2023
2022
Huisvestingskosten
2.862
1.842
1.823
3.345
Kantoormiddelen
102
190
188
146
Medische kosten
1.297
887
887
1.511
Communicatieapparatuur
1.834
1.634
1.544
2.115
Overige bedrijfskosten
Vervoermiddelen
68
33
33
75
Algemene kosten
4.733
1.971
1.886
8.945
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ
3.484
3.119
2.851
2.755
Voorlichting
38
25
25
25
14.419
9.701
9.237
18.915
Huisvestingskosten Dit zijn de huisvestingkosten die betrekking hebben op zowel de coronabestrijding als de vaccinaties COVID-19 in de tweede helft 2023. Deze kosten worden gedekt uit de meerkostenregeling coronabestrijding en de SPUK COVID-19 vaccinaties bijdragen. Kantoormiddelen
1.020
-87
Door digitalisering wordt de behoefte aan traditionele kantoormiddelen minder.
Medische kosten 410 De uitzetting medische kosten komt voort uit: ▪ Kosten laboratoriumonderzoek. In 2024 zullen de kosten door een nieuwe aanbesteding afnemen (€ 60.000,-). ▪ Vaccinkosten door de groei van reizigersvaccinaties. Zie ook de toename van reizigersadvisering -en vaccinaties in de omzet. ▪ Verpleegkundige artikelen voor COVID-19 vaccinaties. Communicatieapparatuur De uitzetting in kosten communicatieapparatuur bestaat uit: ▪ Aanpassing hostingsstructuur van RAM * ▪ COVID-19 vaccinaties ▪ Swing (OIA) ▪ Informatie management ▪ Mobiele telefonie ▪ overige kleinere aanpassingen * wordt gecompenseerd door lagere afschrijvingskosten
Vervoermiddelen
200 55 78 28 20 15 4
35
Voor COVID-19 vaccinaties worden auto’s ingehuurd om bij zorginstellingen en bij cliënten thuis te vaccineren.
Jaarrekening 2023
80
Algemene kosten 2.762 De algemene kosten zijn € 2.762.000,- hoger dan begroot. De grootste kostenpost is inhuur derden. Deze post bestaat uit onderstaande onderdelen: ▪ Versterking GGD’en (gedekt uit subsidie versterking GGD’en) 382 ▪ JGZ onder andere capaciteitsmanager, planner, projectleider CB 380 ▪ JGZ projectleider Molkenboer (bekostigd uit bestemmingsreserve HV, 40k) 60 ▪ GL: samen gezond/versterking kennis en infrastructuur (subsidie) 210 ▪ GL: valpreventie 110 ▪ FG: hogere kosten inhuur ZZP 233 ▪ FG: piketvergoeding 44 ▪ AGZ: meer AIOS (Arts In Opleiding tot Specialist) en inhuur verpleegkundigen 100 ▪ AGZ: reizigerstelefonie 40 ▪ AGZ: meer inzet ten behoeve van COVID-19 vaccinaties (na meerkostenregeling) 580 Daarnaast is er nog een grote post bij overige algemene kosten. Deze bestaat uit de volgende onderdelen: ▪ Kosten academische werkplaats in het kader van de SPUK Versterking GGD’en 100 ▪ AGZ: kosten t.b.v. corona (was, huurlocaties, onderhoud etc.) 550 ▪ Overig 30 Ook de accountantskosten vallen hoger uit dan begroot (€ 75.000). Dit komt deels door de meerkostenregeling corona en deels door hogere lasten in de normale activiteiten van de GGD. De kosten voor de extra controleverklaring van de meerkostenregeling corona is opgenomen in de declaraties bij het rijk.
Bij de lidmaatschappen was de bijdrage aan de academische werkplaats niet begroot, dit komt neer op circa € 30.000,-. De post onvoorzien niet ingezet (€ 190.000,-).
Inkoop ondersteunende diensten VRGZ 365 De kosten voor de inkoop van ondersteunende diensten zijn hoger dan begroot. Dit heeft enerzijds te maken met de toenemende omzet (en daarmee het aandeel) van de GGD. Anderzijds draaien er binnen ICT en Inkoop diverse grote projecten, waarvoor extern personeel is ingehuurd. Bij ICT wordt momenteel gewerkt aan project IDU wat zich richt op het creëren van efficiënte, transparante en klantgerichte processen voor instroom, doorstroom en uitstroom van personeel. Binnen inkoop draait een verbetertraject wat zal leiden tot effectievere inkoopprocessen.
Jaarrekening 2023
81
Financiële baten en lasten
-665
2023
Gewijzigde begroting 2023
Primaire Begroting 2023
Rentekosten
90
118
118
103
Rentebaten
-633
0
0
-59
Bankkosten
4
8
8
6
-539
126
126
50
Financiële baten en lasten
Realisatie
Realisatie 2022
Voor de nieuwbouw van de GGD GZ is externe financiering aangetrokken. Doordat de nieuwbouw vertraging heeft opgelopen is een groot deel van de financiering nog niet uitgegeven. Over het niet uitgegeven deel ontvangt de GGD GZ rentebaten. Door de forse stijging van de rente (van 0% tot 3,6% in een jaar tijd) ontstaat op deze plek een fors voordeel.
Reserveringen
322 Realisatie
Gewijzigde begroting
Primaire Begroting
Realisatie
2023
2023
2023
2022
Toevoegingen reserves
362
0
0
0
Onttrekkingen reserves
-40
0
0
-59
322
0
0
-59
Reserveringen
De toevoeging reserve betreft de bestemde reserve voor Veilig Thuis. Deze is in 2023 voor het eerst gevormd conform de afspraak in de notitie nieuwe begrotingssystematiek Veilig Thuis. De basis voor deze reserve is 5% van de totale lasten van de laatst vastgestelde jaarrekening van
Veilig Thuis. De laatst vastgestelde jaarrekening is 2022. De totale lasten in deze jaarrekening 2022 voor de uniforme taak Veilig Thuis bedroeg € 7.231.000. Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting
Vennootschapsbelasting
8 Realisatie
Gewijzigde begroting
Primaire Begroting
Realisatie
2023
2023
2023
2022
8
0
0
0
8
0
0
0
Jaarrekening 2023
82
5.5
Rechtmatigheidsverantwoordinganalyse en begrotingsrechtmatigheid
De baten en lasten alsmede de balansmutaties moeten getrouw in de jaarrekening worden opgenomen. Uit het getrouw opnemen van de baten en lasten alsmede de balansmutaties, blijken een drietal rechtmatigheidscriteria niet expliciet. Dit betreffen het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het Dagelijks Bestuur toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Dit houdt in dat de verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties in overeenstemming zijn met door het bestuur vastgestelde kaders zoals de begroting en de verordeningen en met bepalingen in de relevante wet- en regelgeving. Deze verantwoording hanteert een grensbedrag omdat alleen de van belang zijnde aspecten in de verantwoording hoeven te worden betrokken. Deze grens is door het Algemeen Bestuur bepaald en bedraagt 1% van de totale lasten inclusief toevoegingen aan de reserves en is daarmee vastgesteld op € 521.000.
5.5.1
Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid
Niet begroot met een omvang van >521.000 gefinancierd door het Rijk en derden: • Meerkostenregeling corona (beëindigd, maar met doorloop voor doorlopende verplichtingen en de ICAM Claim). • SPUK versterking GGD’en (ter voorbereiding op een pandemie). • SPUK COVID-19 vaccinaties (ingang 1 juli 2023). • Inhaal vaccinaties HPV 18+ via GGD GHOR NL. • Extra cohorten RVP • Reizigersvaccinaties De hierboven genoemde ontwikkelingen zijn, voor zover voorzien, in de tussentijdse financiële rapportages gemeld aan het Algemeen Bestuur dat hiermee heeft ingestemd. Dit valt binnen het bestaande beleid en de reguliere bedrijfsuitoefening waardoor er geen sprake is van begrotingsonrechtmatigheid. Er is sprake van begrotingsonrechtmatigheid, maar deze valt binnen de reguliere bedrijfsuitvoering waardoor de begrotingsonrechtmatigheid als acceptabel is aangemerkt.
Jaarrekening 2023
83
Begrotingscriterium 1A.
Overschrijding lasten programma's (of indien van toepassing een ander door het algemeen bestuur vastgesteld autorisatieniveau)
1B.
Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten)
0
2.
Ongeautoriseerde reserve mutaties
0
3.
Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld (hangt af van de intern vastgelegde spelregels in bijvoorbeeld de financiële verordening art. 212 Gemeentewet over de planning & controlcyclus, budgetafwijkingen, budgetoverheveling etc.).
0
11.291.000
Totaal begrotingsonrechtmatigheden
11.291.000
4.
Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid en daarmee vooraf als acceptabel is geduid vermelden en verwijzen naar dit vooraf vastgestelde beleid.
11.291.000
5.
Resterend saldo aan begrotingsonrechtmatigheden (inhoudelijk hier toelichten en in de paragraaf bedrijfsvoering)
0
Voorwaardencriterium
E
Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed (inhoudelijk hier toelichten en in de paragraaf bedrijfsvoering)
0
M&O criterium Geen bevindingen
Jaarrekening 2023
84
5.6
Specifieke uitkeringen (SiSa)
Ontvanger
H3
Juridische grondslag
Uitkeringscode
VWS
Specifieke uitkering
Verstrekker
SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2023 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 07-02-2024
Seksualiteitscoördinatieen hulpverlening + aanvullende curatieve SOA bestrijding
Indicator Indicator Aantal consulten Aantal gevonden (jaar T) SOA's (jaar T) in het seksualiteitshulpverl verzorgingsgebied ening in het verzorgingsgebied.
Indicator Indicator Aantal SOABesteding (jaar T) onderzoeken (jaar T) in het verzorgingsgebie d
Indicator Stand Egalisatiereserve per 31 december (jaar T)
Subsidieregeling publieke gezondheid
Aard controle D1 Indicator: H3/01 VWS
H5
Regeling specifieke uitkering PrEP
760 Aantal intakeconsulten
Aard controle D1 Aard controle D1
Aard controle R
Indicator: H3/02 Indicator: H3/03
Indicator: H3/04
4.915 Aantal vervolgconsulten
20.641 € 5.360.025 Aantal geïnde eigen bijdragen van de gebruiker van € 7,50 per dertig pillen
Aard controle R
Aard controle R
Indicator: H5/01
Indicator: H5/02 Indicator: H5/03
145
Jaarrekening 2023
3.549
Aard controle R 8.356
85
Aard controle R Indicator: H3/05 € 386.589
Indicator
VWS
H29
Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en
Naam van de pijler
Aard controle n.v.t. Indicator: H29/01
Besteding (jaar T) ten laste van Rijksmiddelen – zelfstandige uitvoering
Aard controle R Indicator: H29/02
1 Kwetsbaarheden € 631.945 wegnemen 2 Verstevigen (boven) regionale monitoring €0 en surveillance 3 Versterken wetenschappelijke € 467.800 kennisinfrastructuur 4 Samenwerking bovenregionaal €0 niveau 5 Versneld opleiden € 70.513
Jaarrekening 2023
Cumulatieve besteding (t/m jaar T) ten laste van Rijksmiddelen – Inclusief verantwoording tussen medeoverheden
Aard controle R Indicator: H29/03 € 631.945
Plannen uitgevoerd conform uitvraag? (Ja/Nee)
Toelichting verplicht als bij H29/04 "Nee" is ingevuld
Zelfstandige uitvoering? (Ja/ Nee)
Aard controle n.v.t. Indicator: H29/04
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
Indicator: H29/05
Indicator: H29/06
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
Ja
€0
€ 467.800
€0 € 70.513
86
VWS
H29B Regeling specifieke uitkering versterking GGD'en
Hieronder per regel Naam van de pijler één (code) uit (jaar T) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinfo rmatie voor die GGD invullen
Besteding (jaar T)
Aard controle n.v.t.
Aard controle R
Plannen uitgevoerd conform uitvraag? (Ja/Nee)
Toelichting verplicht als bij H29B/04 "Nee" is ingevuld
Aard controle n.v.t.
Aard controle n.v.t.
SiSa tussen medeoverheden
Aard controle n.v.t. Indicator: H29B/02
Indicator: H29B/03
Indicator: H29B/01 1 2 50444 Gemeentelijke Gezondheidsdienst Regio Utrecht 3 50520 Geneeskundige Gezondheidsdienst Zuid-Limburg 4 5 50444 Gemeentelijke Gezondheidsdienst Regio Utrecht
Jaarrekening 2023
Indicator: H29B/04 Indicator: H29B/05 Kwetsbaarheden wegnemen
€0
Verstevigen (boven) regionale monitoring en surveillance
€ 41.786
Ja
Versterken wetenschappelijke kennisinfrastructuur
€ 131.195
Ja
Samenwerking bovenregionaal niveau
€0
Versneld opleiden
€ 31.056
Ja
87
VWS
H33
Regeling specifieke uitkering COVID-19vaccinatie
Besteding (jaar T) voor het in stand houden van een infrastructuur t.b.v. een basiscapaciteit voor het zetten van COVID-19 vaccinaties daarbij rekening houdend met mogelijke opschaling
Aard controle R Indicator: H33/01 € 812.018
Jaarrekening 2023
Besteding (jaar T) Heeft u (met Besteding (jaar T) voor opschaling van toestemming van ten behoeve van de basisinfrastructuur de minister van alternatieve voor het zetten van VWS) de doeleinden COVID-19 vaccinaties infrastructuur (verplicht als bij in het kader van een voor voorgaande vaccinatiecampagne. basiscapaciteit indicator ‘Ja’ is voor alternatieve geselecteerd) doeleinden ingezet? (Ja/Nee)
Aard controle R Indicator: H33/02 € 1.850.608
Aard controle D2
Ja
Indicator: H33/03
Aard controle D2 Indicator: H33/04 € 570.237
88
5.7
Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen (WNT)
Per 1 januari 2013 is de Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. De verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op GGD Gelderland-Zuid van toepassing zijnde regelgeving. Het bezoldigingsmaximum in 2023 voor GGD Gelderland-Zuid is € 223.000,-. Het weergegeven toepasselijke WNT-maximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens de duur) van het dienstverband waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Uitzondering hierop is het WNT-maximum voor de leden van het Algemeen Bestuur: dit bedraagt voor de voorzitter 15% en voor de overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum. Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2023 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2023 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond van de WNT dienen te worden gerapporteerd.
Toezichthoudende topfunctionarissen 2023 Gemeente Frans Houben Beuningen Monique Bettink-Pierik Buren Mischa Peters Culemborg Gérard de Wildt Druten Irma van de Scheur Berg en Dal Rob Engels Heumen Anita Sörensen Maasdriel Herma van Dijkhuizen Neder-Betuwe Cilia Daemen Nijmegen Carla Kreuk Tiel Rob Reuvers West Maas en Waal Bea Schouten Wijchen Karima Bouchtaoui Zaltbommel Frank Dillerop Mook en Middelaar Jan de Geus West Betuwe Peter Seesing Extern adviseur
Jaarrekening 2023
Functie (s) AB-lid AB-lid AB-lid AB-lid/DB lid AB-lid/DB lid AB-lid AB-lid AB-lid Voorzitter AB / Voorzitter DB AB-lid/DB lid AB-lid AB-lid AB-lid agendalid AB Vice Voorzitter AB en DB vanaf 23-03-2023 extern lid AB en DB
89
Hieronder is de WNT berekening voor 2023 opgenomen. Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13 de maand van de functievervulling.
Gegevens 2023 (bedragen x € 1) Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2023 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn
M.N. Pieters Directeur Publieke Gezondheid 1/1 - 31/12 1,0 ja
Subtotaal
€155.351 €22.547 €177.899
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
€223.000
-/- Onverschuldigd betaald bedrag en nog niet terug ontvangen bedrag Bezoldiging Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2022 (bedragen x € 1) Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking? Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn
€0 €177.899 n.v.t.
n.v.t.
01/01 - 31/12 1,0 ja
Subtotaal
€146.457 €22.777 €169.234
Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum
€216.000
Bezoldiging
€169.234
Jaarrekening 2023
90
5.8
Taakvelden
Op de volgende pagina is een overzicht opgenomen van de baten en lasten per taakveld. In de tabel hieronder zijn de activiteiten van de GGD toebedeeld aan de taakvelden. De lijst is niet uitputtend. Vanwege de leesbaarheid zijn kleine activiteiten (in euro’s) niet opgenomen. In de tabel op de volgende pagina zijn alle activiteiten opgenomen. Algemene Gezondheidszorg
Taakvelden
Infectieziektenbestrijding
Volksgezondheid
Tuberculosebestrijding
Volksgezondheid
Technische Hygiënezorg
Volksgezondheid
Toezicht inspectie kindercentra
Samenkracht en burgerparticipatie
GGD Rampenopvangplan
Volksgezondheid
Toezicht WMO
Maatwerkvoorziening (WMO)
Forensische geneeskunde
Openbare orde en veiligheid
Medische milieukunde
Volksgezondheid
Jeugdgezondheidszorg Preventie Logopedie
Volksgezondheid
Jeugdgezondheidszorg
Volksgezondheid
Bijzondere Zorg Bijzondere Zorg / OGGZ
Volksgezondheid, Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
Centrale toegang beschermd wonen & maatschappelijke opvang
Beschermd Wonen (WMO)
Gezond Leven Gezondheidsbevordering
Volksgezondheid, Onderwijsbeleid en Leerlingzaken
Veilig Thuis Veilig Thuis
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
Jaarrekening 2023
91
Taakvelden
Primaire begroting 2023
Bedragen x €1.000
Baten
Lasten Reserve
Gewijzigde Begroting 2023 Saldo
Realisatie 2023
Baten Lasten Reserve Saldo
Baten Lasten Reserve
Saldo
0. Bestuur en ondersteuning 0.4
Overhead
0.9
Vennootschapsbelasting
-347
347
0
0
-355
355
0
0
-521
513
0
-8
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
0
8
-501
504
0
3
-529
573
0
43
-607
827
0
220
-185
185
0
0
-194
194
0
0
-189
189
0
0
1. Veiligheid 1.2
Openbare orde en veiligheid
4.3 Onderwijsbeleid en Leerlingzaken 4.3
Onderwijsbeleid en leerlingzaken
6. Sociaal domein 6.1
Samenkracht en burgerparticipatie
-1.322
1.349
0
27
-1.405
1.432
0
27
-1.337
1.323
0
-14
6.2
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen
-8.011
8.142
0
131
-2.322
2.442
0
120
-8.781
8.303
362
-116
6.6
Maatwerkvoorziening (WMO)
-395
398
0
3
-421
442
0
22
-475
447
0
-28
6.72
Maatwerkdienstverlening 18-
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
6.81a
Beschermd Wonen (WMO)
-1.194
1.194
0
0
-762
1.206
0
444
-1.457
1.462
0
5
-25.830
26.146
0
316 -27.739 27.942
0
202 -39.338
39.036
-40
-342
-37.784
38.265
0
481 -33.727 34.586
0
859 -52.704 52.108
322
-275
7. Volksgezondheid en milieu 7.1
Volksgezondheid
Saldo van Baten en lasten
Jaarrekening 2023
92
5.9
Opgave meerkosten corona 2023
In onderstaande tabel treft u de totale kosten die in het kader van meerkosten corona in 2023 zijn uitgegeven. Bij het VWS zijn tot en met juni voorschotten ter hoogte van Є 3.482.000,gedeclareerd bij het Ministerie van VWS. Het nog te ontvangen bedrag wordt na goedkeuring van de jaarrekening door VWS vergoed.
Format aanvragen voorschot meerkosten 2023 GGD GZ Kostenspecificatie (kosten incl. BTW opgeven)
Periode januari 2023 tot 1 juli 2023
Kosten 2023
€ 1.838.009,69
BCO regulier
€ 176.844,17
Bemonstering regulier
€ 169.353,55
vaccinatie
€ 1.491.811,97
Totaal Overige Meerkosten
€ 1.502.281,19
Infectieziektebestrijding (IZB)
€ 1.215.837,52
Tuberculosebestrijding (TBC) Medische Milieukunde (MMK) Technische Hygiënezorg (THZ) / Toezicht Seksuele Gezondheid (inclusief SOA poli)
€ 77.895,15
Reizigerszorg Gezondheidsbevordering (GB) Algemene Gezondheidszorg (AGZ) Jeugdgezondheidszorg (JGZ), incl. Rijksvaccinatie
€ 208.548,52
Openbare GGZ / Sociaal medische advisering Veilig Thuis Forensische Zorg (For) Regionale Ambulance Voorziening (RAV) Overig Ondersteuning Periode 1 juli 2023 t/m 31 december 2023 doorlopende verplichtingen Salarissen, transitievergoeding en WW
€ 293.793,49 € 237.157,92
Overige personele kosten
€ 960,37
Kosten locaties
€ -6.175,92
Activa Overige meerkosten
€ 61.851,12
Periode 1 juli 2023 t/m 31 december 2023 Kosten ICAM Claimen
€ 4.226,25
Kosten Icam,
€ 4.226,25
Juridische kosten Totaal
€ 3.638.310,62
Jaarrekening 2023
93
5.10
Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
Jaarrekening 2023
94
Jaarrekening 2023
95
Jaarrekening 2023
96
Jaarrekening 2023
97
Jaarrekening 2023
98
Jaarrekening 2023
99
Jaarrekening 2023
100
Jaarrekening 2023
101
6 Bijlagen
Jaarrekening 2023
102
6.
Bijlagen
6.1
Begrotingswijzigingen
Toelichting bij de begrotingswijzigingen 2023 De begrotingswijziging is door het Algemeen Bestuur vastgesteld op 7 september 2023.
Jaarrekening 2023
103
6.2
Geplande en gerealiseerde investeringen
Investeringen
Vanuit
Begroting
Totaal te besteden
Realisatie
Verschil
Door schuiven
Bedragen x € 1.000,-
2022
2023
2023
2023
2023
2024
60
10
70
2
68
68
13.923
996
14.919
8.937
5.982
5.982
25
25
50
0
50
50
Audiovisuele middelen
25
5
30
3
27
27
Werkplekken
0
0
0
0
0
0
Laptops
20
530
550
6
544
544
Laptops t.b.v. Corona *
0
0
0
0
0
0
Docking stations
0
80
80
0
80
80
Beeldschermen
0
20
20
1
19
19
Beeldschermen t.b.v. Corona*
0
0
0
0
0
0
Mini PC
10
70
80
0
80
80
Smartphones
187
10
197
300
-103
0
naar
Gebouwen Datalijnen Nieuwbouw Verbouwingen
Overige materiële vaste activa (automatisering)
Smartphones t.b.v. Corona*
0
0
0
0
0
0
Telefooncentrale
179
0
179
0
179
179
Netwerkcomponenten
93
0
93
15
78
78
WiFi
75
5
80
0
80
80
Stelpost hard- en software
40
50
90
30
60
60
Stelpost hard- en software t.b.v. Corona
0
0
0
0
0
0
Afdelingsspecials
0
0
0
0
0
0
120
0
120
13
107
107
Overige materiële vaste activa (inventaris) Gehoorscreening Ache- en nierapparaat Meubilair Meubilair t.b.v. Corona
0
0
0
0
0
0
100
75
175
20
155
100
0
0
0
0
0
0
30
0
30
0
30
30
14.887
1.876
16.763
9.327
7.436
7.484
Vervoermiddelen Auto Totaal
Toelichting ▪ Als gevolg van vertragingen in het nieuwbouwproces van het GGD pand in Nijmegen schuift € 5.982.000,- door naar 2024. De verwachting is dat het nieuwbouw pand in 2025 gereed is. ▪ Een groot deel van de geplande investeringen in automatisering is niet uitgevoerd in 2023 als gevolg van capaciteitsproblemen binnen ICT en het volstaan van huidige ICT-middelen. Eind 2023 zijn de vervangingsplannen opgesteld voor de netwerkcomponenten, laptops en minipc’s. Uitvoering vindt plaats in 2024, waardoor bijbehorende investeringsbedragen worden doorgeschoven. Op smartphones heeft een overschrijding plaatsgevonden welke is veroorzaakt door prijsstijgingen en vereiste specificaties. Daartegenover staat een aanpassing in de afschrijvingstermijn van 3 naar 4 jaar. ▪ Momenteel wordt onderzocht welke apparatuur voor gehoorscreening voldoet aan de gestelde eisen. Hierdoor schuift de investering door naar 2024.
Jaarrekening 2023
104
▪
Op diverse locaties dient de inrichting vervangen of aangepast te worden. Hiervoor schuift € 100.000,- door naar 2024.
Jaarrekening 2023
105
6.3
Afname Mook en Middelaar
Dit overzicht wordt apart gepresenteerd omdat de gemeente Mook en Middelaar niet in de gemeenteschappelijke regeling zit. Aantal inwoners
Gewijzigde Begroting
Bedragen x € 1,-
2023
2023
Inwoners per 1/1/2022 (conform BRN Richtlijn)
7.998
Bijdragen Gemeente Mook en Middelaar
BBV Code
Omschrijving BBV Code
Realisatie Gefactureerd
Nog af te rekenen
2023
2023
2023
JGZ algemeen
7.1
Volksgezondheid
179.684
179.684
179.684
0
Vaccinatieprogramma
7.1
Volksgezondheid
11.042
11.042
11.042
0
Logopedie
7.1
Volksgezondheid
2.530
2.530
2.530
0
Toezicht WMO
6.6
Maatwerkvoorziening (WMO)
3.078
3.078
3.078
0
Bijzondere Zorg
7.1
Volksgezondheid
22.613
22.613
22.613
0
Veilig Thuis
6.6
Toegang eerstelijnsvoorzieningen
87.818
87.818
87.818
0
306.765
306.765
306.765
0
12.808
12.425
12.808
-383
12.808
12.425
12.808
-383
1.197
Totaal bijdrage op basis van inwoners
Huisvesting JGZ
7.1
Volksgezondheid
Totaal bijdrage op basis van facturen
Maatwerk Lichte hulp
7.1
Volksgezondheid
1.710
1.710
0
VVE
7.1
Volksgezondheid
912
912
0
Wijk GGD
7.1
Volksgezondheid
46.644
46.644
0
Wijk GGD bijdrage kosten IXTA Noa7.1
Volksgezondheid
1.534
1.534
0
Vluchtelingen Oekraïne
7.1
Volksgezondheid
4.282
4.282
0
GGD plan SPUK/GALA
7.1
Volksgezondheid
850
850
0
Nu niet zwanger
7.1
Volksgezondheid
3.240
3.240
0
378.362
378.745
-383
320.770
Totaal
Jaarrekening 2023
106
6.4
Afrekening huisvesting locaties Jeugdgezondheidszorg Gewijzigde begroting
Realisatie
Verschil
Bedragen x € 1.000,-
2023
2023
2023
Beuningen
6.725
51.474
44.749
Druten
38.029
45.569
7.540
Berg en Dal
98.975
106.818
7.843
Heumen
32.349
32.027
-322
Neder-Betuwe
59.810
66.213
6.403
Nijmegen
426.496
435.347
8.851
West Maas en Waal
42.978
48.845
5.867
Wijchen
79.209
86.303
7.094
Subtotaal
784.571
872.596
88.025
12.808
12.425
-383
797.379
885.021
87.642
Gemeente
Mook en Middelaar *
Totaal
* De Gemeente Mook en Middelaar is vanaf 1 januari 2013 uit de gemeenschappelijke regeling getreden maar blijft onder andere Jeugdgezondheidszorg afnemen. Het verschil in gerealiseerde kosten ten opzichte van de begroting zijn al in 2023 afgerekend.
Jaarrekening 2023
107
6.5
Organogram GGD Gelderland-Zuid
Jaarrekening 2023
108
6.6
Bijdrage per gemeenten gespecificeerd
Berg en Dal
Beuningen
Buren
Culemborg
Druten
Heumen
Maasdriel
NederBetuwe
Nijmegen
Uniform
35.000
26.354
27.190
29.394
19.000
16.523
25.571
24.988
178.750
Uniform Gezondheid van de jeugd -9 mnd – 18 jaar
35.000
26.354
19.000
16.523
24.988
178.750 42.150
51.834
Uniform Bijzondere Zorg
35.000
26.354
19.000
16.523
24.988
178.750
42.150
51.834
Uniform logopedie
35.000
Tiel West Betuwe
West Maas en Waal
Wijchen
Zaltbommel
19.700
41.225
29.990
19.700
41.225
19.700
41.225
Inwoners per 1/1/2022 (conform BRN Richtlijn)
Uniform Gezondheid van de jeugd 4 jaar – 18 jaar
27.190
29.394
27.190
29.394
27.190
29.394
25.571
42.150
51.834
16.523
25.571
24.988
178.750
42.150
51.834
29.990
29.990
Uniforme bijdrage zorgtaken Jeugdgezondheidszorg
783.103
581.589
385.716
416.982
419.298
369.691
362.749
559.090
3.999.417
597.937
735.315
434.746
909.767
425.438
Algemene gezondheidszorg
201.325
151.592
156.400
169.078
109.291
95.043
147.088
143.733
1.028.194
242.453
298.155
113.318
237.132
172.507
Bijzondere Zorg
98.228
73.963
76.309
82.494
53.323
46.372
0
70.129
1.332.217
118.295
145.473
55.288
115.698
0
Veilig Thuis
375.196
282.512
291.474
315.101
203.678
177.125
336.001
267.868
3.677.247
451.844
555.655
211.182
441.928
393.000
Gezond Leven
112.172
84.463
87.142
94.205
60.893
52.955
81.954
80.085
572.883
135.088
166.125
63.138
132.123
96.116
IO&A
37.222
28.027
28.916
31.260
20.206
17.572
27.194
26.574
190.097
44.826
55.124
20.951
43.842
31.894
1.607.247
1.202.146
1.025.959
1.109.122
866.688
758.758
954.985
1.147.480
10.800.055
1.590.443
1.955.848
898.622
1.880.490
1.118.953
6.855
5.162
5.325
5.757
3.721
3.236
5.008
4.894
35.010
8.256
10.152
3.858
8.074
5.874
1.614.102
1.207.308
1.031.284
1.114.879
870.409
761.994
959.993
1.152.374
10.835.065
1.598.699
1.966.000
902.480
1.888.564
1.124.827
Huisvesting Consultatiebureaus
106.818
51.474
-
-
45.569
32.027
-
66.213
435.347
-
-
48.845
86.303
-
Vaccinatieprogramma
69.789
58.080
18.147
20.825
42.459
36.292
16.668
73.604
348.586
28.002
37.730
41.463
93.124
22.641
Toezicht en handh. Kinderopvang
57.200
65.080
53.774
64.554
29.717
33.396
63.657
55.770
328.164
79.470
139.155
53.073
65.654
55.244
233.807
174.634
71.921
85.379
117.745
101.715
80.325
195.587
1.112.097
107.472
176.885
143.382
245.081
77.885
1.847.909
1.381.942
1.103.204
1.200.257
988.154
863.709
1.040.318
1.347.961
11.947.162
1.706.171
2.142.884
1.045.862
2.133.644
1.202.712
Totaal zorgtaken
Bijdrage huisvesting
Totaal uniforme bijdrage obv inwoners
Totaal uniforme bijdrage obv factuur
Totaal uniforme bijdrage
Jaarrekening 2023
109
Berg en Dal
Beuningen
Buren
Culemborg
Druten
Heumen
55.361
24.714
12.468
28.458
19.870
8.693
Maasdriel Neder Betuwe
Nijmegen
Tiel
West Betuwe
West Maas en Waal
Wijchen
Zaltbommel
61.232
26.839
11.085
42.514
290
Facultatieve taken Productgroep: Jeugdgezondheidszorg (JGZ) Facultatieve taken JGZ
2.688
60.051
Attentiewijken
169.609
BSOT
92.809
Kijk op kleintjes
205.620
Schoolverzuim VO
77.624
Versterking in kwetsbare wijken
199.056
Voorzorg
75.174
VVE
14.250
SMI
5.670
Leerplichtontheffingen
4.967
Storm aanpak
30.400
JGZ op ROC
107.225
Verhuiskosten CB Molkenboer JGZ Vluchtelingen Oekraïne
18.600 18.740
14.558
11.646
12.590
10.173
8.846
10.954
13.380
95.709
18.054
22.204
10.549
22.072
12.846
74.101
39.272
24.114
41.048
30.043
17.539
13.642
73.431
1.096.713
79.286
49.043
21.634
64.586
13.136
14.294
11.033
11.104
12.004
7.760
6.748
10.443
10.205
73.002
17.214
21.169
8.045
16.836
12.248
Productgroep: Algemene Gezondheidszorg (AGZ) Nu Niet Zwanger Kennisnetwerk in Sekswerk en Seksualiteit (KISS)
118.619
Regionale netwerkaanpak Seksueel Geweld
68.425
Lichte handhaving en registratie kinderopvang
20.955
18.850
11.960
102.960
PSHI-casus
22.308
16.302
990
WMO Toezicht
275.589
Gezonde Leefomgeving
3.795
1.473
Technisch Hygiene inspecties Locaties vluchtelingen Oekraïne
3.968 529
14.294
31.988
14.899
30.854
21.193
7.277
14.411
3.680
7.973
3.192
2.890
17.077
650.447
2.640
2.070
39.522
21.169
10.685
18.906
28.550
0
0
0
0
0
Productgroep: Bijzondere Zorg (BZ) Samenwerkplaats Sluitende aanpak (cofinanciering)
5.115
Housing First
57.634
Risicobudget
588
Coördinatie zorgwoningen
68.561
Begeleiding ex-gedetineerden
15.444
Buitenzorg
56.900
Zorgaanpak Straatsekswerkers
45.732
Flexibel budget Wijk GGD
4.878 85.779
66.383
Centrale Toegang BW en MO
1.456.607 85.779
0
Jaarrekening 2023
0
0
0
66.383
0
0
110
1.711.459
Berg en Dal
Beuningen
Buren
Culemborg
Druten
Heumen
Maasdriel Neder Betuwe
Nijmegen
Tiel
West Betuwe
West Maas en Waal
Wijchen
Zaltbommel
Facultatieve taken Productgroep:Veilig Thuis (VT) Ouderenmishandeling
79.198
Eergerelateerd geweld
101.233
Proeftuin Dukenburg/Nijmegen
185.744
Proeftuin Zaltbommel
65.338
Zicht op veiligheid
940
Symposium over de Grens
6.534 0
0
0
0
0
0
940
0
372.710
0
0
0
0
65.338
Productgroep: Gezond Leven (GL) Valpreventie gezond ouder worden
6.240
169.490
Gezondheidsmakelaar / buurtsportcoaches
105
522.723
Gezonde Gids
99.500
Gezondheidsmakelaar / buurtsportcoaches overig
15.600
10.426
7.072
8.320
21.840
9.568
40.045
9.360
10.650
29.588
72.073
10.400
20.823
29.624
IZA SPUK GALA
5.544
3.507
4.160
3.972
2.765
1.924
3.984
3.902
29.110
6.910
7.334
2.899
5.728
4.289
Kansrijke start
34.620
Schoolsout
7.083
188.810
Beweeg je Fit
54.499
Gezond Ouder Worden
Totaal facultatieve taken
Totaal bijdrage per gemeente
2.600
63.867 21.144
21.016
11.232
12.292
24.605
17.732
44.029
13.262
1.173.269
36.498
79.407
15.899
26.551
34.017
195.318
92.276
50.245
84.194
75.841
108.931
73.022
103.770
5.004.598
155.306
149.619
48.218
110.043
141.042
2.043.227
1.474.217
1.153.449
1.284.451
1.063.994
972.640
1.113.340
1.451.731
16.951.760
1.861.477
2.292.503
1.094.079
2.243.687
1.343.754
Jaarrekening 2023
111
Totale bijdrage per gemeenten Uniforme bijdragen
Facultatieve taken
Gemeenten
o.b.v. inwoners
Huisvesting Consultatiebureaus
Toezicht en handh. KDV
Rijksvaccinatie programma
Jeugd gezondheidszorg
Algemene Gezondheidszorg
Bijzondere Zorg
Veilig Thuis
Gezond Leven
Totaal
Berg en Dal
1.614.102
106.818
57.200
69.789
74.101
14.294
85.779
0
21.144
2.043.227
Beuningen
1.207.308
51.474
65.080
58.080
39.272
31.988
0
0
21.016
1.474.217
Buren
1.031.284
0
53.774
18.147
24.114
14.899
0
0
11.232
1.153.449
Culemborg
1.114.879
0
64.554
20.825
41.048
30.854
0
0
12.292
1.284.451
Druten
870.409
45.569
29.717
42.459
30.043
21.193
0
0
24.605
1.063.994
Heumen
761.994
32.027
33.396
36.292
17.539
7.277
66.383
0
17.732
972.640
Maasdriel
959.993
0
63.657
16.668
13.642
14.411
0
940
44.029
1.113.340
Neder-Betuwe
1.152.374
66.213
55.770
73.604
73.431
17.077
0
0
13.262
1.451.731
Nijmegen
10.835.065
435.347
328.164
348.586
1.096.713
650.447
1.711.459
372.710
1.173.269
16.951.760
Tiel
1.598.699
0
79.470
28.002
79.286
39.522
0
0
36.498
1.861.477
West Betuwe
1.966.000
0
139.155
37.730
49.043
21.169
0
0
79.407
2.292.503
902.480
48.845
53.073
41.463
21.634
10.685
0
0
15.899
1.094.079
Wijchen
1.888.564
86.303
65.654
93.124
64.586
18.906
0
0
26.551
2.243.687
Zaltbommel
1.124.827
0
55.244
22.641
13.136
28.550
0
65.338
34.017
1.343.754
27.027.977
872.596
1.143.905
907.412
1.637.587
921.271
1.863.620
438.988
1.530.953
36.344.309
West Maas en Waal
Totale bijdrage 2023
Jaarrekening 2023
112
6.7
Thematabel resultaat GGD 2023
Jaarrekening 2023
Werkveld beleidsmatig belegd bij de GGD
Wettelijke taken opgedragen aan de GGD
Overhead GGD
Werkveld specifiek (facultatief)
OIA
AGZ
JGZ
HV JGZ
GL
AGZ
BZ
VT
OIA
AGZ
Bijdrage deelnemende gemeenten Bijdrage deelnemende gemeenten o.b.v. facturen Subsidies Rijk Subsidies gemeenten Overige opbrengsten Acquisitiedoelstelling Totaal baten
604 0 0 0 0 0 604
2.640 1.144 0 0 122 0 3.906
10.981 907 730 19 339 0 12.977
0 873 0 0 13 0 886
1.819 0 0 0 0 0 1.819
626 0 0 276 12 0 913
2.268 0 0 0 8 0 2.276
7.980 0 0 0 88 0 8.068
0 0 0 0 0 0 0
Lasten Personeelskosten waarvan overhead Kapitaallasten Huisvestingskosten Materiële kosten Rentebaten en -lasten Onvoorzien Overhead GGD Totaal lasten
458 0 0 20 47 0 0 59 583
2.577 0 4 161 302 0 0 702 3.746
9.384 0 13 281 1.021 0 0 2.221 12.922
0 0 0 869 17 0 0 0 886
953 0 0 81 37 0 0 466 1.538
601 0 0 14 280 0 0 203 1.098
1.884 0 0 86 69 0 0 223 2.262
5.207 0 0 297 357 0 0 1.737 7.598
Saldo baten en lasten
20
159
55
0
282
-185
14
Onttrekkingen reserve Toevoegingen reserve
0 0
0 0
40 0
0 0
0 0
0 0
Resultaat voor vpb
20
159
95
0
282
0
0
0
0
20
159
95
0
VT
Totaal
BZ
JGZ
GL
Corona
0 0 5.698 646 4.289 0 10.633
0 0 0 1.864 189 0 2.052
0 0 0 1.619 298 0 1.917
0 0 43 1.531 458 0 2.032
0 0 0 432 31 0 463
0 0 3.638 0 0 0 3.638
111 0 12 7 400 0 530
27.028 2.924 10.122 6.392 6.246 0 52.713
0 0 0 0 0 0 0 0 0
7.543 -2.414 7 641 2.508 0 0 2.414 10.699
2.036 -651 0 0 16 0 0 651 2.052
1.962 -525 0 0 33 0 0 525 1.996
1.641 -147 0 0 462 0 0 147 2.103
459 -672 0 0 6 0 0 672 465
2.098 0 0 385 1.155 0 0 0 3.638
1.026 4.409 373 26 5.246 -539 0 -10.020 521
37.830 0 397 2.862 11.556 -539 0 0 52.107
470
0
-66
0
-79
-71
-2
0
8
605
0 0
0 362
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
40 362
-185
14
108
0
-66
0
-79
-71
-2
0
8
283
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
8
8
282
-185
14
108
0
-66
0
-79
-71
-2
0
0
275
Baten
Vennootschapsbelasting Resultaat na vpb
Jaarrekening 2023
113
6.8
Dienstenoverzicht Veilig Thuis
Dienstenoverzicht Veilig Thuis Verschil t.o.v. begroting 2023
%
6.939 2.500 2.105
-767 -470 -116
-10% -16% -5%
215 281 397
-71 -205 -183
-25% -42% -32%
46 61
-8 -15
-15% -20%
21 44
-2 -14
-9% -24%
Realisatie Begroting Realisatie 2022 2023 2023 Wettelijke diensten Adviezen & Ondersteuning
7.523
7.706
Meldingen met veiligheidsbeoordeling
2.901
2.970
Overdracht na veiligheidsbeoordeling
2.248
2.221
Onderzoek
197
286
Voorwaarde en vervolg
325
486
Monitoring
435
580
Huisverboden uitvoering
71
54
Huisverboden screenings
76
Overige diensten VTO naar RVDK
16
23
VTB
28
58
In bovenstaande tabel zijn alleen de diensten meegenomen die afgerond zijn in 2023.
Jaarrekening 2023
114
6.9
Beleidsindicatoren Realisatie
Begroting
Realisatie
2023
2023
2022
Formatie (fte per 1.000 inwoners)
0,61
0,58
0,70
Bezetting (fte per 1.000 inwoners)
0,58
0,54
0,66
85
72
64
Apparaatskosten (kosten per inwoner) Externe inhuur (kosten als % van totale loonsom plus totale kosten inhuur externen)
12%
2%
5%
Overhead (% van totale lasten)
15%
22%
24%
In de realisatie 2023 zijn de gegevens van de corona-organisatie buiten beschouwing gelaten omdat dit de indicatoren vertroebeld.
Jaarrekening 2023
115
6.10
Overzichten naar thema’s
Hieronder zijn de thematabellen weergegeven. Positieve bedragen betekenen een negatief resultaat, negatieve bedragen betekenen een positief resultaat.
Wettelijke taken opgedragen aan de GGD Programma Onderzoek, Realisatie Primaire Gewijzigde Informatie en Advies begroting begroting 2022
2023
2023
Realisatie 2023
Lasten
574
580
623
583
Baten
-564
-569
-604
-604
10
11
19
-20
Wettelijke taken opgedragen aan de GGD Algemene Gezondheidszorg Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
Resultaat na belasting
2022
2023
2023
2023
Lasten
3.796
3.754
4.036
3.746
Baten
-3.640
-3.688
-3.908
-3.906
156
65
129
-159
Wettelijke taken opgedragen aan de GGD Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
Resultaat na belasting
Gezond Leven
2022
2023
2023
2023
Lasten
1.504
1.887
2.013
1.538
Baten
-1.701
-1.856
-1.959
-1.819
Resultaat na belasting
-197
31
54
-282
Wettelijke taken opgedragen aan de GGD Jeugdgezondheidszorg Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
2022
2023
2023
2023
Lasten
12.703
12.498
13.424
13.808
Baten
-12.822
-12.304
-13.067
-13.863
0
0
0
-40
-119
194
357
-95
Reserve Resultaat na belasting
Jaarrekening 2023
116
Werkveld beleidsmatig belegd bij de GGD Algemene Gezondheidszorg Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting 2022
2023
Realisatie
2023
2023
Lasten
885
828
915
1.098
Baten
-853
-821
-850
-913
32
7
65
185
Werkveld beleidsmatig belegd bij de GGD Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
Resultaat na belasting
Bijzondere Zorg
2022
2023
2023
2023
Lasten
2.014
2.206
2.359
2.262
Baten
-2.014
-2.165
-2.290
-2.276
0
41
68
-14
Werkveld beleidsmatig belegd bij de GGD Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
Resultaat na belasting
Veilig Thuis
2022
2023
2023
2023
Lasten
7.231
7.784
8.296
7.598
Baten
-7.650
-7.652
-8.068
-8.068
0
0
0
362
-419
131
228
-108
Werkveld specifiek (facultatief) Algemene Gezondheidszorg Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
Reserve Resultaat na belasting
2022
2023
2023
2023
Lasten
4.245
4.108
4.310
10.699
Baten
-4.203
-4.108
-4.263
-10.633
41
0
47
66
Resultaat na belasting
Jaarrekening 2023
117
Coronabestrijding
Werkveld specifiek (facultatief) Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
2022
2023
2023
2023
Lasten
29.901
0
0
3.638
Baten
-29.901
0
0
-3.638
0
0
0
0
Werkveld specifiek (facultatief) Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
Resultaat na belasting
Bijzondere Zorg
2022
2023
2023
2023
Lasten
1.900
1.427
1.499
2.052
Baten
-1.900
-1.427
-1.499
-2.052
0
0
0
0
Werkveld specifiek (facultatief) Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
Resultaat na belasting
Programma Onderzoek, Informatie en Advies
2022
2023
2023
2023
Lasten
0
0
0
0
Baten
0
0
0
0
Resultaat na belasting
0
0
0
0
Werkveld specifiek (facultatief) Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting
Realisatie
Gezond Leven
2022
2023
2023
2023
Lasten
1.714
1.408
1.474
2.103
Baten
-1.696
-1.408
-1.474
-2.032
18
0
0
71
Resultaat na belasting
Jaarrekening 2023
118
Jeugdgezondheidszorg
Werkveld specifiek (facultatief) Realisatie Primaire Gewijzigde begroting begroting 2022
2023
2023
Realisatie 2023